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银都股份:2023年半年度报告 下载公告
公告日期:2023-08-29

公司代码:603277 公司简称:银都股份

银都餐饮设备股份有限公司

2023年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人周俊杰、主管会计工作负责人王芬弟及会计机构负责人(会计主管人员)王芬弟声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本报告期内,公司未制定半年度利润分配预案、公积金转增股本预案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

本公司已在本报告中详细描述存在的风险,敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“(一)可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 18

第五节 环境与社会责任 ...... 20

第六节 重要事项 ...... 25

第七节 股份变动及股东情况 ...... 32

第八节 优先股相关情况 ...... 36

第九节 债券相关情况 ...... 36

第十节 财务报告 ...... 37

备查文件目录载有公司法定代表人签名的公司半年度报告文本
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
银都股份、公司、本公司银都餐饮设备股份有限公司
上交所上海证券交易所
本报告期2023年1-6月
证监会中国证券监督管理委员会
证券法《中华人民共和国证券法》
公司法《中华人民共和国公司法》
劳动法《中华人民共和国劳动法》
劳动合同法《中华人民共和国劳动合同法》
公司章程银都餐饮设备股份有限公司公司章程
银瑞制冷杭州银瑞制冷电器有限公司
银灏餐饮设备杭州银灏餐饮设备有限公司
银萨进出口杭州银萨进出口有限公司
开市酷浙江开市酷网络科技有限公司
银治软件杭州银治软件科技有限公司
英国阿托萨、英国子公司ATOSA CATERING EQUIPMENT UK LTD
法国阿托萨、法国子公司ATOSA CATERING EQUIPMENT(France)SARL
德国阿托萨、德国子公司ATOSA CATERING EQUIPMENT(Germany)GmbH
意大利阿托萨、意大利子公司ATOSA CATERING EQUIPMENT ITALY SRL
香港汇乐FLOW CHEER INTERNATIONAL TRADING LIMITED
澳大利亚阿托萨、澳洲子公司ATOSA CATERING EQUIPMENT (AUSTRALIA) PTY LTD
泰国阿托萨、泰国生产基地、泰国子公司ATOSA CATERING EQUIPMENT (Thailand) Co., Ltd
加拿大子公司ATOSA CANADA, INC.
银都美国YD USA,INC.
美国阿托萨、美国子公司ATOSA USA,INC.
美国斯玛特SMART KITCHEN SERVICE INC.
美国物产公司CAPITAL BOULEVARD VENTURE, LLC
西班牙阿托萨、西班牙子公司ATOSA KITCHEN EQUIPMENT SPAIN,S.L.
银都英国YINDU UK LTD
银都法国YINDU FRANCE INVESTMENT
ODM原始设计制造(Original Design Manufacture),产品的结构、外观、工艺均由生产商自主开发,在客户选择下单后进行生产,产品以客户的品牌进行销售。
OBM自主品牌生产(Own Branding Manufacture),即企业经营自主品牌,或者生产商自行创立品牌,生产、销售拥有自主品牌的产品。
CB体系国际电工委员会电工产品合格测试与认证组织(IECEE)运作的电工产品测试证书互认体系,IECEE各成员国认证机构以国际电工委员会标准为基础对电工产品安全性能进行测试,其测试结果即CB测试报告和CB测试证书在IECEE各成员国得到相互认可的体系。目的是为了减少由于必须满足不同国家认证或批准准则而产生的国际贸易壁垒。
CE认证欧洲统一(CONFORMITE EUROPEENNE),一种安全认证标志,被视为制造商打开并进入欧洲市场的护照。凡是贴有“CE”标志的产品就可在欧盟各成员国内销售,无须符合每个成员国的要求,从而实现了商品在欧盟成员国范围内的自由流通。
CCC认证中国强制性产品认证制度,英文名称为China Compulsory Certification,英文缩写CCC。
ETLETL测试实验室公司,该公司是世界上最大的产品和日用品检验组织,提供对产品安全性的检测和认证。
GEMSGEMS认证是澳大利亚和新西兰政府于2012年10月1日起正式实施的一项强制性能效认证用于代替原有MEPS认证。
ROHSROHS(Restriction of Hazardous Substances)是由欧盟立法制定的一项强制性标准,它的全称是《关于限制在电子电器设备中使用某些有害成分的指令》。
PLC可编程逻辑控制器(Programmable Logic Controller),它采用一类可编程的存储器,用于其内部存储程序,执行逻辑运算、顺序控制、定时、计数与算术操作等面向用户的指令,并通过数字或模拟式输入/输出控制各种类型的机械或生产过程。
ISO14001由国际标准化组织环境管理技术委员会(ISO/TC207)组织制定的环境管理体系的国际标准。用于使组织能够根据法律法规和它应遵守的其他要求,以及关于重要环境因素的信息,制定和实施环境方针与目标。
ISO9001由国际标准化组织质量管理和质量保证技术委员会(ISO/Tc176)制定的国际标准。ISO9001用于证实组织具有提供满足顾客要求和适用法规要求的产品的能力。
OHSAS 18001职业健康安全管理体系由英国标准协会(BSI)、挪威船级社(DNV)等13个组织于1999年联合推出的国际性标准,它是组织(企业)建立职业健康安全管理体系的基础,也是企业进行内审和认证机构实施认证审核的主要依据。
ISO45001是国际标准化组织(ISO)于2018年3月12日正式发布了职业健康安全管理体系标准,是国际标准化组织用来取代OHSAS职业健康安全管理体系的标准,这一标准是用于帮助全世界的组织确保其工作者健康和安全。
GS认证GS是德语"Geprufte Sicherheit"(安全性已认证),GS认证以德国产品安全法(GPGS)为依据,按照欧盟统一标准EN或德国工业标准DIN进行检测的一种自愿性认证,是欧洲市场公认的德国安全认证标志。
REACHREACH是欧盟法规《化学品的注册、评估、授权和限制》(REGULATION concerning the Registration, Evaluation,Authorization and Restriction of Chemicals)的简称,法规旨在保护人类健康和环境安全,保持和提高欧盟化学工业的竞争力,以及研发无毒无害化合物的创新能力,防止市场分裂,增加化学品使用透明度,促进非动物实验,追求社会可持续发展等。
FDA美国食品和药物管理局(Food and Drug Administration)简称FDA,FDA 是美国政府在健康与人类服务部 (DHHS) 和公共卫生部 (PHS) 中设立的执行机构之

一。FDA的职责是确保美国本国生产或进口的食品、化妆品、药物、生物制剂、医疗设备和放射产品的安全。

JAS-ANZJAS-ANZ是澳大利亚和新西兰联合认可体系,是享誉世界的对认证机构和审核员培训和注册机构进行认可的专业机构,是由澳大利亚和新西兰政府通过正式协议建立的世界上最权威的认可机构之一。
Energy Star能源之星(Energy Star),是美国能源部和美国环保署共同推行的一项政府计划,旨在更好地保护生存环境,节约能源。1992年由美国环保署参与,最早在电脑产品上推广。现在纳入此认证范围的产品已达30多类,如家用电器,制热/制冷设备,电子产品,照明产品等等,在中国市场上做得最多的是照明产品,包括LED光源,节能灯(CFL),灯具(RLF),交通信号灯和出口指示灯。
ERP企业资源计划(Enterprise Resource Planning)
CRM客户关系管理(Customer Relationship Management)
PLM产品生命周期管理(Product Lifecycle Management)
WMS系统仓库管理系统(Warehouse Management System)

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称银都餐饮设备股份有限公司
公司的中文简称银都股份
公司的外文名称YINDU KITCHEN EQUIPMENT CO., LTD
公司的外文名称缩写YINDU KITCHEN EQUIPMENT CO., LTD
公司的法定代表人周俊杰

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名鲁灵鹏陆雅婧
联系地址杭州市临平区星桥街道博旺街56号杭州市临平区星桥街道博旺街56号
电话0571-862659880571-86265988
传真0571-862659880571-86265988
电子信箱yd@yinduchina.comyd@yinduchina.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址杭州市余杭区星桥街道星星路1号
公司注册地址的历史变更情况不适用
公司办公地址杭州市临平区星桥街道博旺街56号
公司办公地址的邮政编码311100
公司网址www.yinduchina.com
电子信箱yd@yinduchina.com
报告期内变更情况查询索引不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《证券时报》
登载半年度报告的网站地址http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点董事会办公室
报告期内变更情况查询索引不适用

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所银都股份603277

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入1,332,023,682.841,431,443,544.00-6.95
归属于上市公司股东的净利润269,119,610.64277,501,351.14-3.02
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润261,349,175.37248,729,066.525.07
经营活动产生的现金流量净额418,836,684.3288,509,425.62373.21
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产2,573,771,921.942,531,221,266.721.68
总资产3,616,704,780.143,441,687,875.045.09

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.640.66-3.03
稀释每股收益(元/股)0.640.66-3.03
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.620.595.08
加权平均净资产收益率(%)10.0111.33减少1.32个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)9.7210.16减少0.44个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-29,674.92
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外6,094,163.84
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费243,224.60
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益2,977,054.80
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-421,045.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目255,646.69
减:所得税影响额1,348,934.14
少数股东权益影响额(税后)
合计7,770,435.27

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

(一)公司所属行业

根据公司主营业务及主要产品属于通用设备制造业,依据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所处行业为“C34通用设备制造业”,依据《国民经济行业分类与代码》(GB/T4754-2011),公司属于“C34通用设备制造业”。

(二)公司主营业务情况

1、主要经营范围及产品

公司主要从事商用餐饮设备的研发、生产、销售和服务,主要产品包括商用餐饮制冷设备、西厨设备和自助餐设备。

商用餐饮制冷设备主要包括商用冰箱、展示柜、蛋糕柜、制冰机等,用于食品的展示、冷藏、冷冻以及制冰等。

西厨设备主要包括烤炉、扒炉、炸炉、煲仔炉等,用于食品的加热和烹饪。

自助餐设备主要包括各类自助餐炉、汤炉、果汁鼎、餐车、份盘等,应用于各类餐饮经营及其他相关场所,部分产品具有保温、加热或者部分制冷功能。

2、产品适用场景

公司产品广泛应用于各类正餐、快餐、休闲餐、小吃等餐饮经营场所,星级饭店餐饮部,学校、企事业单位等食堂,各类超市、便利店及其他相关场所等,与人们的生活息息相关。

3、主要经营模式

公司主要采用OBM(Own Branding Manufacture)和ODM(Original Design Manufacture)的经营模式。其中:国内业务全部为OBM;国外业务以OBM为主、辅以ODM的销售模式。

(1)OBM,自主品牌生产,即公司经营自主品牌,销售拥有自主品牌的产品。

在国内市场上,公司凭借优秀的产品质量及良好的售后服务,形成了较高的品牌知名度;并通过多年开拓与维护,拥有完善的市场营销与信息反馈网络,采用OBM模式能最大程度实现公司价值。在国内市场的公司主要品牌为“银都餐饮设备”、“五箭”、“伊萨”等。国内市场上公司采用经销商销售模式,对经销商采用统一出厂价,同时允许经销商根据当地市场的成熟度、市场竞争程度等确定当地的实际销售价格。

在海外市场上,公司于近年在英国、美国、德国、法国、意大利、澳大利亚、加拿大设立销售子公司进行自主品牌产品(ATOSA)的推广工作。公司自主品牌海外销售亦采用经销商销售模式。公司对经销商采用买断式销售,公司产品非因质量问题,经销商不得退货。为促进经销商的积极性,公司针对经销商的年度采购及回款情况,根据销售产品类别给予一定比例的返利。

(2)ODM,原始设计制造,即产品的结构、外观、工艺均由公司自主开发,在客户选择下单后进行生产,产品以客户的品牌进行销售。在ODM模式下公司对产品的结构、外观和工艺等均进行自主开发,客户采购公司产品,并可根据具体需求对部分细节进行修改。公司ODM客户均为外销客户,公司通过参加国内外各大展会等多种方式进行市场开拓,凭借可靠的产品质量在行业内得到了客户的认可,并不断有新客户主动联系公司进行商业合作。公司对相同产品采用统一的出厂定价,对于细节修改的定制化产品协商定价。与OBM产品相比,公司不负责ODM产品售后服务和品牌推广。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内,公司在核心竞争力方面继续强化:

(一)销售渠道优势

公司以“市场全球化”为发展战略,通过多年的市场开拓与布局,产品已出口至全球八十多个国家和地区,并已在美国、英国、德国、法国、意大利、澳大利亚、加拿大等国设立了自主品牌的销售子公司。公司在海外子公司的销售采用“备货仓+快速配送”的模式,为客户提供快速且便捷的采购体验。截至目前公司在海外共设立20个仓储中心,其中:美国11个、英国1个、德国1个、法国3个、意大利1个、澳大利亚1个、加拿大2个。(备货仓+快速配送:即公司在各仓储中心对各类产品有备货库存,客户可在下单后24小时内进行提货,并可选择自提或由公司安排物流配送至指定地点。)

近年来,海外子公司各销售团队通过不断地拓展,已形成较为完善的经销商网络。目前,美国子公司已基本完成全美业内各个主要采购集团的部署,欧洲各子公司也逐步打入当地知名采购集团,为未来持续推广自主品牌各系列产品铺设了完善的销售渠道网络。

未来,公司不仅要持续拓展海外市场,以设立自主品牌销售子公司与发展自主品牌销售合作商的方式,逐步实现“市场全球化”的发展战略。

(二)品牌与服务优势

公司以“品牌自主化”为销售策略,充分发挥海外已有的销售渠道优势,并结合公司在生产成本及质量把控方面的优势,持续提升自主品牌的市场占有率。近年来,自主品牌的销售收入占比已超七成,ATOSA等品牌在国际市场的销售量及品牌影响力也逐年提高,深受海外各地客户的认可。

多年来,公司在保证产品质量的同时,还打造了完善的售后服务体系。目前公司已在国内及全美形成全国性的售后服务网络,终端用户可直接通过售后电话提交维修申请,确保用最短的时间来满足客户的售后服务需求。随着售后服务体系的建立,不仅提升了终端客户对公司产品的满意度,还解决了经销商销售公司产品的后顾之忧。

(三)产品研发优势

公司以自主开发的方式,结合“产品系列化”和“设备智能化”的研发方向,为餐饮设备行业打造国际领先的技术型人才,以及具有银都特色的技术研发团队。

公司通过外部人才招募并结合用人才引进和自主培养的方式,在商用餐饮设备的制冷和制热等领域拥有深厚的技术储备的研发队伍,并形成了大量的自主知识产权。截至2023年06月30日,公司共拥有有效专利151项,其中发明专利:19项,实用新型67项,外观65项。此外,公司已于2017 年通过了杭州市级研发中心认定,2019年被认定为省级高新技术企业研发中心,2021年被认定为浙江省省级企业研究院。

(四)质量及成本控制优势

产品认证与检测有助于公司的国际化发展之路,与国际上多家知名认证公司合作,为出口产品满足国外贸易要求,搭建了独特的质量信用平台,公司所生产的商用餐饮制冷设备已获得国内及其他多个国家和地区的认证(Energy Star、ETL、CE、CB、ROHS、GEMS、GS、CCC、FDA等),产品通过RoHS、REACH、FDA、JAN-ANZ等保护环境和人类健康的化学品的测试,并已进入行业标准高、消费者要求苛刻的日本、欧美市场,产品品质满足其执行标准的要求。公司已通过ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系及ISO45001职业健康安全管理体系认证,公司注重知识产权管理和售后服务管理,并通过了知识产权管理体系认证和商品售后服务评价体系五星级要求的审核,同时大力开展信息化管理,持续完善ERP系统,推行PLM系统和MES系统,提高工作效率,提升公司的管理竞争力。

同时,公司拥有完善的生产及供应的管理团队。在生产管理上,通过不断地对生产流程的优化及生产设备、生产流水线的自主改进,并结合机器换人等手段有效地控制了生产成本。在采购方面,公司实行集中采购的管理方式,统一对供应商进行筛选、考评与后续管理。集中采购的方式不仅能够提高供应链的流转效率,还增强了公司采购议价能力,进而实现了成本的有效控制。

三、 经营情况的讨论与分析

2023年上半年,全球经济增长持续放缓,全球通胀依然严重。面对国内外严峻的形势,公司管理层着力寻求新的突破点。报告期内,公司实现营业收入133,202.37万元,同比下降6.95%,实现归属于母公司股东的净利润26,911.96万元, 同比下降3.02%。

本报告期,随着国内餐饮业逐渐复苏以及公司在国内连锁市场的开拓,内销收入取得了一定的增长。而在国外销售市场公司针对“海运运价降低”下调了海外子公司的销售价格,导致外销收入金额相应减少。综合上述两项因素的影响,公司的内、外销收入占比也随之变化。目前,公司外销收入占比约为91%。

为实现“成为全球商用厨具行业第一梯队企业”的目标,报告期内,公司围绕整体发展方向,新增“设备智能化”(即产品以智能化、自动化为研发方向)的发展战略,与“市场全球化”、“品牌自主化”、“产品系列化”合并成为公司的四大发展战略。

本报告期,公司以“四大发展战略”为方向,主要开展了以下工作:

1、在“市场全球化”方面,公司已针对“85国计划”内部分国家开展实地市场调研,审慎选择实施国家、设仓区位、布点模式、合作对象等。在海外营销网络提升项目上,公司持续实施英国海外仓的建设项目,并推进法国的仓库选址及建设工作。同时,泰国生产基地的二期项目正稳步建设中,相关西厨设备生产车间预计2023年年末至2024年年初可投入生产。此外,公司已在筹备泰国配件生产车间的建设,以满足公司在泰国生产基地产品的配件需求。

2、在“产品系列化”和“品牌自主化”方面,公司坚持以自主开发的方式,不断扩充产品品类。并结合现有的产品生产技术和研发团队,寻找技术创新,将环保、智能制造、替代人工等概念融入产品开发,持续为公司开发满足客户需求的高毛利产品。

3、在“设备智能化”方面,公司新任命了副总经理兼总工程师分管技术和质量管理方面的工作,并招募了一批集技术支持、工艺、机械、智能自动化等研究方向的优质人才。通过对研发团队的优化整合,以推进公司“产品系列化”、“设备智能化”的战略进程。此外,公司新研发的“智能薯条机器人”产品,获得了美国餐饮协会大展颁发的2023年厨房科技创新奖,该获奖产品已于2023年05月在美国芝加哥举办的美国餐饮协会大展的官方展台上展出。

未来,公司管理层将充分发挥“核心竞争力”中的相关优势,持续为公司创造更大的价值。

报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入1,332,023,682.841,431,443,544.00-6.95
营业成本789,686,442.00881,059,606.01-10.37
销售费用185,380,326.22145,234,102.7027.64
管理费用73,216,901.8673,660,426.61-0.60
财务费用-54,535,472.88-11,634,266.84-368.75
研发费用27,227,228.2532,227,888.40-15.52
经营活动产生的现金流量净额418,836,684.3288,509,425.62373.21
投资活动产生的现金流量净额31,580,132.91379,547,386.97-91.68
筹资活动产生的现金流量净额-235,282,077.87-226,075,294.05-4.07

营业收入变动原因说明:主要系本期海运费用降低,境外销售单价相应降低。营业成本变动原因说明:主要系海运费用降低,销售成本相应降低。销售费用变动原因说明:主要系本期支付的展会费用及职工薪酬增加。管理费用变动原因说明:主要系本期股权激励摊销费用减少。财务费用变动原因说明:主要系本期美元汇率持续上升,相应汇兑收益增加。研发费用变动原因说明:主要系本期股权激励摊销费用减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期支付购买商品、接受劳务支付的现金减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期收回投资收到的现金减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期支付的股利增加。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年期末变动比例(%)情况说明
应收票据15,072,170.000.422,017,718.400.06646.99说明1
应收账款273,635,193.617.57199,890,325.375.8136.89说明2
其他流动资产19,539,832.280.5431,000,092.110.90-36.97说明3
长期股权投资2,663,999.220.070.000.00100.00说明4
在建工程126,499,551.403.5088,248,766.052.5643.34说明5
其他非流动资产9,070,502.220.2531,085,917.630.90-70.82说明6
短期借款178,847,399.754.9558,487,709.771.70205.79说明7
应付票据64,045,791.081.7727,755,249.680.81130.75说明8
应付账款222,476,872.276.15167,266,834.384.8633.01说明9
合同负债65,835,387.021.8241,224,034.011.2059.70说明10
其他应付款45,282,763.451.2575,644,288.922.20-40.14说明11
一年内到期的非流动负债39,231,643.051.0872,376,297.602.10-45.79说明12
库存股24,633,550.000.6854,169,000.001.57-54.52说明13
其他综合收益46,233,394.571.2817,119,340.280.50170.07说明14

其他说明说明1:主要系本期新增大客户收款方式为银行承兑汇票。说明2: 主要系本期账期内应收账款增加。说明3:主要系预缴企业所得税减少。说明4:主要系本期新增对联营企业的投资。说明5:主要系本期新增英国北安普敦自建仓库项目。说明6:主要系期初预付长期资产购置款本期大部分已结转。说明7:主要系本期票据贴现取得的借款增加。说明8:主要系本期材料采购款增加相应开具的银行承兑汇票增加。说明9:主要系本期应付材料采购款及工程款增加。说明10:主要系本期二季度销售有所上升,相应预收款项有所增加。说明11:主要系部分限制性股票行权。说明12:主要系本期一年内到期的长期借款已偿还。说明13:主要系本期解除限制性股票327.25万股,减少其他应付款-限制性股票回购义务,相应减少库存股。说明14:主要系本期美元汇率持续上升,相应外币报表折算差额增加。

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中:境外资产1,601,746,695.05(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为44.29%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

境外资产名称形成原因运营模式本报告期 营业收入本报告期 净利润
ATOSA USA,INC.投资设立销售与进出口775,375,080.2144,003,974.76

其他说明

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目期末账面价值受限原因
货币资金75,683,087.02因开立承兑汇票、保函、浮动抵押等存入的保证金
交易性金融资产18,000,000.00因开立承兑汇票质押的结构性存款
应收账款105,964,163.54因借款而设定的浮动抵押
存货504,065,526.24因借款而设定的浮动抵押
固定资产92,257,797.31因开立承兑汇票、信用证、浮动抵押等而设定抵押权
在建工程15,645,880.95因开立承兑汇票、信用证等而设定抵押权
无形资产4,435,411.43因开立承兑汇票、信用证、浮动抵押等而设定抵押权
合 计816,051,866.49

4. 其他说明

√适用 □不适用

根据美国阿托萨与East West Bank签订的相关抵押协议,美国阿托萨将账面库存、设备、应收账款、存款账户等及美国物产账面的固定资产一并抵押给East West Bank,获取2,500.00万美元借款的授信额度。截至2023年06月30日,美国ATOSA在上述抵押项下从East West Bank取得的借款余额为0.00万美元,本期借款的应付利息0.00美元,折合人民币0.00元,美国阿托萨及物产公司在该浮动抵押下受限资产价值合计为787,284,631.07元,其中,美国阿托萨货币资金73,065,183.56元,应收账款105,964,163.54元,存货504,065,526.24元,无形资产1,014,331.43元,固定资产22,352,714.38元,在建工程15,645,880.95元,美国物产固定资产价值65,176,830.97元。

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1).重大的股权投资

□适用 √不适用

(2).重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数
信托产品150,000,000.00150,000,000.00
衍生金融工具18,000,000.0018,000,000.00
其他12,000,000.0012,000,000.00
合计162,000,000.0018,000,000.00150,000,000.0030,000,000.00

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

序号公司全称公司经营范围设立时间注册资本总资产(元)净资产(元)净利润(元)
类型
1杭州银瑞制冷电器有限公司全资子公司制冰机、冷柜制造;厨房设备配件生产加工2011年12月2日5,000,000123,540,356.6536,890,472.043,632,360.52
2ATOSA CATERING EQUIPMENT UK LTD全资子公司主要从事公司自主品牌产品在英国市场的开发、销售等业务2012年8月30日1,273,25026,998,031.283,053,193.041,175,843.41
英镑
3YD USA,INC.全资子公司商用冰箱,展示柜,沙拉台,自助餐炉和份盘的销售与进出口2019年1月2日3,000,0001,027,141,770.08321,529,303.6134,936,057.30
美元
3-1ATOSA USA,INC.[注1]主要从事公司自主品牌产品在美国市场的开发、销售等业务2012年7月2日1,000,0001,000,284,724.07302,534,861.0744,003,974.76
美元
4ATOSA CATERING EQUIPMENT (France) SARL全资子公司公司自主品牌产品在法国市场的开发、销售等业务2014年3月26日1,793,40070,877,619.78-28,653,136.84-2,801,903.74
欧元
5ATOSA CATERING EQUIPMENT (Germany) GmbH全资子公司主要从事公司自主品牌产品在德国市场的开发、销售等业务2014年4月29日25,00026,840,666.23-29,014,426.57-1,739,710.23
欧元
6ATOSA CATERING EQUIPMENT ITALY SRL全资子公司从事公司自主品牌产品在意大利市场的开发、销售等业务2014年6月9日2,300,00074,215,482.7615,317,666.921,095,473.41
欧元
7杭州银灏餐饮设备有限公司全资子公司许可经营项目:西厨设备及自助餐设备的生产制造。一般经营项目:销售:西厨设备及自助餐设备2014年9月10日300,000151,230,096.1133,672,461.53406,047.05
8FLOW CHEER INTERNATIONAL TRADING LIMITED全资子公司贸易2016年5月24日10,000525,915,797.31362,880,362.7628,964,446.34
港币
9ATOSA CATERING EQUIPMENT (AUSTRALIA) PTY LTD全资子公司从事公司自主品牌产品在澳大利亚市场的开发、销售等业务2018年3月20日1,00057,646,536.7715,755,350.11-155,339.92
澳币
10ATOSA CATERING EQUIPMENT (THAILAND) CO.,LTD全资子公司多功能环保型冷藏箱系列产品、自助餐设备及西厨设备生产和销售2018年10月8日7.41亿443,382,008.70403,255,710.9769,500,870.10
泰铢
11ATOSA CANADA,INC.全资子公司商用冰箱,展示柜,沙拉台,自助餐炉和份盘的销售与进出口2019年3月12日925,52048,324,351.4342,635,035.935,844,790.25
加币
12浙江开市酷网络科技有限公司全资子公司制冷、空调设备销售;机械设备销售、研发、租赁;特种设备出租;普通机械设备安装服务;厨具卫具及日用杂品批发、零售;研发等2019年9月24日10,000,000948,762.26-1,148,583.10-750,228.94
13杭州银萨进出口有限公司全资子公司从事货物及技术的进出口业务2019年5月24日5,000,000129,118,438.7624,464,453.383,856,016.21
14ATOSA KITCHEN EQUIPMENT SPAIN,S.L.全资子公司从事公司自主品牌产品在西班牙市场的开发、销售等业务2020年8月21日6,000
欧元
15YINDU MEXICO, SOCIEDAD ANONIMA DE CAPITAL VARIABLE全资子公司商用冰箱,展示柜,沙拉台,自助餐炉和份盘的销售与进出口2022年10月28日30,000
比索
16杭州银治软件科技有限公司全资子公司软件开发销售、外包服务;信息技术咨询服务;计算机软硬件及辅助设备的批发及零售;技术进出口2023年5月6日10,000,00082,928.5050,743.28-49,256.72
YD USA,INC.填报的数据为合并数据。
[注1]:系YD USA之全资子公司。
注:汇乐填报的数据为合并数据 ,包含英国银都和法国银都。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、主要材料价格波动的风险

本报告期,钢材、MDI等原材料价格仍呈波动趋势,导致公司相关材料采购成本不稳定。2021年度,公司已经针对相关原材料的上涨幅度,调整产品的销售价格。但由于原材料的波动仍在持续,对公司未来经营业绩存在不确定性影响。

2、存货管理风险

2021年下半年至2022年上半年期间,因海运运力不足的原因,公司运往各子公司产品的海运周期变长,从而导致在途产成品的数量居高不下。2022年下半年,海运运力虽已缓解,但本报告期仍在消耗前期已发出的库存。从市场环境来看,目前公司的存货质量良好且毛利率较高,未发现重大的跌价风险。公司本着谨慎的原则,已对积压、淘汰的产品计提了足额的存货跌价损失。但是不排除市场环境发生变化,现有产品出现销售困难,可变现净值低于成本的可能,这将给公司的经营业绩造成一定影响。

3、公司经销模式的风险

公司目前主要采用经销制的销售模式,在经销制下,公司无法完全控制经销商行为,经销商可能会违法经营、违约经营,因此会造成营销网络的稳定性和公司的议价能力下降以及市场价格混乱等风险,并损害公司利益。

4、境外经营风险

公司通过OBM和ODM并行的模式开拓境外市场,目前已在美国、英国、德国、法国、意大利、澳大利亚、加拿大等设立了销售子公司,并在泰国建立了生产基地。公司产品出口国家和地区的政治环境、经济环境、法律法规的变动都会对公司境外业务的开展产生一定影响。若公司产品出口国家和地区出现政局动荡、经济萧条、对我国同类产品进行双反调查、知识产权保护增强、进口关税税率大幅提高等情形,将会对公司的境外经营产生不利影响。

5、汇率波动的风险

公司出口产品主要结算货币为美元,因此人民币对美元的汇率波动将对公司的财务状况产生一定影响。报告期内,公司汇兑收益49,763,615.11元,对公司财务状况和经营业绩产生较大的影响,并且不排除未来汇率波动幅度持续变化,从而对公司盈利状况带来一定不利影响。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2023年第一次临时股东大会2023-04-03www.sse.com.cn(公告编号:2023-014)2023-04-04本次会议审议通过《关于公司向全资孙公司提供担保的议案》和《关于首次公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》。
2023年第二次临时股东大会2023-04-24www.sse.com.cn(公告编号:2023-021)2023-04-25本次会议审议通过《关于公司转让信托计划受益权暨关联交易的议案》。
2022年年度股东大会2023-05-18www.sse.com.cn(公告编号:2023-038)2023-05-19本次会议审议通过《关于公司2022年年度报告及摘要的议案》等12个议案,详见“股东大会情况说明3”。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

1、公司于2023年04月03日,在杭州临平区星桥街道博旺街56号公司会议室,召开2023年第一次临时股东大会,决议通过《关于公司向全资孙公司提供担保的议案》和《关于首次公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》。

2、公司于2023年04月24日,在杭州临平区星桥街道博旺街56号公司会议室,召开2023年第二次临时股东大会,决议通过《关于公司转让信托计划受益权暨关联交易的议案》。

3、公司于2023年05月18日,在杭州临平区星桥街道博旺街56号公司会议室,召开2022年年度股东大会,决议通过12项议案,分别如下:《关于公司2022年年度报告及摘要的议案》、《2022年度董事会工作报告》、《2022年度监事会工作报告》、《2022年度财务决算报告》、《关于2022年度利润分配预案的议案》、《关于聘任天健会计师事务所(特殊普通合伙)担任2023年度审计机构的议案》、《关于2023年度向金融机构申请贷款、综合授信额度及提供担保的议案》、《关于公司预计对外提供财务资助的议案》、《关于预计2023年度日常关联交易的议案》、《关于公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、《关于使用闲置自有资金进行现金管理额度的议案》、《关于修订<公司章程>及公司治理制度的议案》。

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
肖长亮副总经理聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

2023年01月09日,公司召开第四届董事会第十五次会议,审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》,同意聘任肖长亮先生为公司副总经理,任期自董事会审议通过之日起至公司本届董事会届满之日止。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
本报告期内,公司未制定半年度利润分配预案、公积金转增股本预案。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2023年05月22日,公司第四届董事会第十九次会议及第四届监事会第十六次会议,审议通过了《关于实施2021年限制性股票激励计划首次授予权益第二期、预留授予第一期解除限具体内容详见公司于2023年05月23日在上海证券交易所网站<www.sse.com.cn>披露的
售的议案》,本次解除限售股票数量为327.25万股。公司独立董事对相关事项发表了独立意见。 上述解除限售股票于2023年05月26日上市流通。相关公告,公告编号:2023-040。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

根据2023年05月05日浙江省环境保护厅发布的《2023年浙江省环境监管重点单位名录》公司被列为浙江省水环境重点排污单位。

报告期内,公司高度重视环境保护工作,在生产经营各个环节落实了环境保护各项要求。并通过了GB/T 24001-2016/ISO 14001:2015环境管理体系认证,荣获浙江省绿色企业(清洁生产先进企业) 公司配有规范化排放口,并配有专人对排放口的污水定期检测,所有检测指标均符合国家、属地环保排放要求。

1. 排污信息

√适用 □不适用

根据国家排污许可管理信息平台公示,公司排污信息如下:

行政区企业 名称行业 类别受纳 水体监测点名称执行标准名称执行标准条件名称
临平区银都餐饮设备股份有限公司制造业市政污水管网标排口工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值一般排污标准
污水综合排放准1998 年 1 月 1 日起建成(包括改、扩建)的单位/适用排污单位范围/一般的排污单位/二级标准

(二) 废水主要污染物及排放

排放种类排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准超标排放情况
COD间接排放两个标排口杭州市临平区星桥街道博旺街55-56号17mg/L0-500mg/L未超标
氨氮间接排放两个标排口0.18mg/L0-35mg/L未超标
总磷间接排放两个标排口0.16mg/L0-50mg/L未超标
PH 值间接排放两个标排口7.7mg/L6-9mg/L未超标
SS间接排放两个标排口20mg/L0-400mg/L未超标
五日生化需氧量间接排放两个标排口6.6mg/L0-300mg/L未超标
氟化物间接排放两个标排口0.37mg/L0-20mg/L未超标
阴离子表面活性剂间接排放两个标排口0.07mg/L0-20mg/L未超标

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司建有专门的污水处理设施-中水回用处理系统,对于生产产生的污水,统一收集至中水回用处理系统。经处理满足纳管排放标准后, 排入市政污水管网系统,进入当地污水处理厂。报告期内接受环保监察抽测及第三方监测,中水回用处理系统运行正常,排放达标。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

序号环评项目审批情况验收情况
1杭州银都餐饮设备有限公司迁建项目余环综[2003] 第020号余环验[2004]1-175号
2商用冷藏柜无氟技改项目环评批复[2006] 343号余环验[2008]1-110号
3杭州银都餐饮设备有限公司新增电饼铛、食品机械、蒸饭车生产项目环评批复[2011] 3号余环验[2012]1-064号
4银都餐饮设备股份有限公司新增年产15万台商用多功能环保型冷藏箱系列产品及年产150万台电饼铛、蒸饭车、食品机械等技改项目环评批复[2012] 246号余环验[2012]1-064号
5年产3万台非家用冷藏冷冻设备生产项目环评批复[2012] 250号自主验收
6年产18万台制冷设备项目一期、二期工程环评批复[2012] 607号自主验收
7银都餐饮设备股份有限公司环戊烷替代HCFC-141B技改项目环评批复[2015] 751号余环验[2015]1-102号
8银都餐饮设备股份有限公司年产19 万台商用餐饮制冷设备项目一、二期工程及研发中心项目环评批复[2013] 26号自主验收
9银都餐饮设备股份有限公司新增年产 10 万台商用制冷设备项目报告表2017-122 号自主验收
10银都餐饮设备股份有限公司新增电化学抛光及机械抛光工艺技改项目环评批复[2013] 1139号余环验[2016]1-143号
11银都餐饮设备股份有限公司炉具等西厨设备扩产项目环评批复[2016] 255号自主验收
12银都餐饮设备股份有限公司炉具等西厨设备年产28万台工艺技改项目杭环临平批复[2021]6号自主验收

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

本着“预防为主、自救为主、统一指挥、分工负责”的原则,公司于2022年4月19日发布了《银都餐饮设备股份有限公司突发环境事件应急预案》(文件编号:2022-001版本号:第02版),并于2022年4月25日在杭州市生态环境局临平分局完成备案(备案编号:

330113-2022-013-M)。

根据《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法(试行)》(环发[2015]4号),企业至少每三年对面临的环境风险和环境应急预案进行一次回顾性评估,当存在企业面临的环境风险发生变化的、环境应急机制发生变化的、应急措施发生变化的或其他需要修订修改的等情况时,企业应依据有关预案编制导则及时修订。与上一版相比,本报告期限内环境风险、应急管理组织指挥体系与职责等均没有发生变化。

公司近几年来未发生环境风险事故,总体风险防控措施落实到位。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

为确保监测数据的准确性、稳定性及其有效性,按《排污许可管理办法(试行)》(环境保护部令第48号)、《排污单位自行监测技术指南总则》(HJ819-2017)等文件要求,特编制了本公司的自行监测方案。

1.废气

厂内污水处理站产生的无组织排放废气中的臭气浓度、氨、硫化氢排放执行《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)新扩改建项目中的二级标准。

废气排放限值

污染物最高允许排放浓度(mg/m3)无组织排放监控浓度限值(mg/m3)
硫酸雾301.2
磷酸雾0.960.16
臭气浓度/20(无量纲)
/1.5
硫化氢/0.06

2.废水

除氨氮、总磷执行《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值DB33/887-2013》表1规定,总氮执行《污水排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015》,其余废水污染物指标均执行《污水综合排放标准GB8978-1996》中的三级标准。

废水排放限值

污染物最高允许排放浓度(mg/L)
pH值6-9(无量纲)
化学需氧量500
悬浮物400
氨氮35
石油类30
五日生化需氧量300
阴离子表面活性剂20
总磷8
流量/
总氮70

3.厂界噪声

执行GB12348-2008《工业企业厂界环境噪声排放标准》中2类区和4类区限值。

标准昼间夜间备注
北侧7055企业夜间不生产
东南西侧6050

本报告期限内,我司委托浙江鸿博环境检测有限公司检测,所有检测均符合法律法规、属地环保部门的要求。报告内容见【HJ20222402-002B】、【HJ20222402-002C】、【HJ20222402-002D】、

【HJ20222402-002E】、【HJ20222402-001F】、【HJ20222402-001G】、【HJ20222402-001H】【HJ20222402-001F】、【HJ20222402-003A】、【HJ20222402-004A】。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

报告期内,公司将一台高能耗锅炉改换成常压高效热水炉。预计减少SO

污染物排放0.002t/a、减少NOx污染物排放0.11t/a。另外,公司采用屋顶分布式光伏发电的方式发电109.23万度,减少排放二氧化碳当量3810吨;通过循环利用再生水约0.35万吨。

绿色、低碳、循环、可持续的生产方式是公司一直坚持的环保理念,公司将持续努力构建发展速度与质量效益相统一、经济发展与资源环境相协调的和谐局面,为建设环境友好型和资源节约型社会、共建地球生命共同体做出应有的贡献。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺股份限售担任公司 董事、监事、高级管理人 员的周俊杰、吕威、蒋小林、朱智毅、鲁灵鹏、王芬弟、朱文伟在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过直接或间接持有公司股份总数的25%;离任后半年内,不转让直接或间接持有的公司股份。承诺时间:2017年9月11日期限:担任公司董事、监事、高级管理人员期间;离任后半年内不适用不适用
股份限售控股股东、实际控制人 周俊杰,担任公司董事、 监事、高级管理人员的周俊杰、吕威、蒋若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上承诺时间:2017年9月11日期限:长期不适用不适用
小林、朱 智毅、林建勇(2021年5月21日已离任)、鲁灵鹏、王芬弟、朱文伟市后6个月期末收盘价低于发行价的情形,本公司/本人所持公司股票的锁定期限自动延长6个月
其他控股股东、实际控制人周俊杰详见附注1自上市之日起36个月后两年不适用不适用
其他公司股东俊毅投资详见附注2自上市之日起36个月后两年不适用不适用
其他公司股东吕威、蒋小林、朱智毅详见附注3自上市之日起36个月后两年不适用不适用
其他控股股东、实际控制人周俊杰详见附注4承诺时间:2017年9月11日期限:长期不适用不适用
其他担任公司 董事、监事、高级管理人 员的周俊杰、吕威、蒋小林、朱智毅、林建勇(2021年5月21日已离任)、鲁灵鹏、王芬弟、朱文详见附注5承诺时间:2017年9月11日期限:长期不适用不适用
其他承诺股份限售现任公司 董事、监事、高级管理人员周俊杰、吕威、蒋小林、朱智毅、张艳杰、程雯、金静玉、朱文伟、鲁灵鹏、王芬弟、王春尧在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过直接或间接持有公司股份总数的25%;离任后半年内,不转让直接或间接持有的公司股份。承诺时间:2021年5月21日期限:担任公司董事、监事、高级管理人员期间;离任后半年内不适用不适用

附注1:公司持股5%以上股东周俊杰的持股意向及减持意向承诺(1)除因银都股份首次公开发行需要本公司公开发售部分本公司持有的银都股份的股份外,自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本公司已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。 (2)本人所持公司股票在锁定期限届满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(若发行人股份在该期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整);且该两年内每年减持股份数量不超过公司股本总额的5%。本人将于减持前三个交易日通过发行人公告减持意向。附注2:公司持股5%以上股东俊毅投资的持股意向及减持意向承诺(1)银都股份首次公开发行股票时本企业持有的符合公开发售条件的老股不予发售。自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本公司已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。(2)本企业所持公司股票在锁定期限届满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(若发行人股份在该期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整);且该两年内每年减持股份数量不超过公司股本总额的5%。本企业将于减持前三个交易日通过发行人公告减持意向。附注3:公司持股5%以上股东吕威、蒋小林、朱智毅的持股意向及减持意向承诺(1)银都股份首次公开发行股票时本企业持有的符合公开发售条件的老股不予发售。自公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本公司已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。(2)本人所持公司股票在锁定期限届满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(若发行人股份在该期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整);且该两年内每年减持股份数量不超过公司股本总额的5%。本人将于减持前三个交易日通过发行人公告减持意向。

附注4:控股股东、实际控制人周俊杰承诺若首次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将依法购回首次公开发行时本公司已公开发售的老股,购回价格按照发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整)加算银行同期存款利息确定,并根据相关法律、法规及公司章程等规定的程序实施。在实施上述股份购回时,如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。附注5:担任公司董事、监事、高级管理人员的周俊杰、吕威、蒋小林、朱智毅、林建勇(2021.5.21已离任)、鲁灵鹏、王芬弟、朱文伟承诺如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:万股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份654.501.56-327.25-327.25327.250.78
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股654.501.56-327.25-327.25327.250.78
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股654.501.56-327.25-327.25327.250.78
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份41,410.3098.44327.25327.2541,737.5599.22
1、人民币普通股41,410.3098.44327.25327.2541,737.5599.22
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数42,064.801000042,064.80100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

本报告期中,有限售条件股份减少的327.25万股和无限售条件流通股份增加的327.25万股,为公司2021年限制性股票激励计划首次授予第二期、预留授予第一期解除限售的股份。详见第四节“公司和治理”之“四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施额情况及其影响”。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期
2021年限制性股票激励计划首次授予6,045,0003,022,50003,022,500股权激励自授予登记完成之日起12个月后、24个月后、36个月后。
2021年限制性股票激励计划预留授予500,000250,0000250,000股权激励自授予登记完成之日起12个月后、24个月后。
合计6,545,0003,272,50003,272,500//

说明:本报告期合计减少的327.25万股为2021年限制性股票激励计划首次授予第一期和预留授予第二期解除限售的股份。详见第四节“公司和治理”之“四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施额情况及其影响”。

二、股东情况

(一) 股东总数:

截至报告期末普通股股东总数(户)7,340
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
周俊杰0210,924,00050.14境内自然人
朱智毅030,132,0007.16境内自然人
吕威030,132,0007.16境内自然人
蒋小林030,132,0007.16境内自然人
杭州俊毅投资管理有限公司025,110,0005.97境内非国有法人
杭州银博投资合伙企业(有限合伙)08,370,0001.99其他
范明熙-699,0003,360,0000.80境内自然人
基本养老保险基金一零零一组合3,112,0540.74未知
中国银行股份有限公司-富国周期优势混合型证券投资基金2,417,9722,417,9720.57未知
宁波银行股份有限公司-富国均衡策略混合型证券投资基金2,231,3992,231,3990.53未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
周俊杰210,924,000人民币普通股210,924,000
朱智毅30,132,000人民币普通股30,132,000
吕威30,132,000人民币普通股30,132,000
蒋小林30,132,000人民币普通股30,132,000
杭州俊毅投资管理有限公司25,110,000人民币普通股25,110,000
杭州银博投资合伙企业(有限合伙)8,370,000人民币普通股8,370,000
范明熙3,360,000人民币普通股3,360,000
基本养老保险基金一零零一组合3,112,054人民币普通股3,112,054
中国银行股份有限公司-富国周期优势混合型证券投资基金2,417,972人民币普通股2,417,972
宁波银行股份有限公司-富国均衡策略混合型证券投资基金2,231,399人民币普通股2,231,399
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明1、周俊杰持有俊毅投资70%的股权,持有银博投资0.53%的出资并担任执行事务合伙人,构成一致行动人。2、朱智毅、吕威、蒋小林分别持有俊毅投资10%的股份,朱智毅、吕威分别持有银博投资6.67%的出资,蒋小林持有银博投资6.40%的出资。3、未知其他股东之间是否存在其他关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1朱文伟270,0001. 2021年限制性股票激励计划首次授予登记完成之日(2021年05月25日)起12、24、36个月;2、2021年限制性股票激励计划预留授予登记完成之日(2022年05月11日)起12、24个月;3、上述“1、2条”股权激励均需达到公司层面的业绩考核和个人层面的绩效考核。
2王春尧180,000同上
3戚国生150,000同上
4林燕飞140,000同上
5王芬弟90,000同上
6鲁灵鹏90,000同上
7叶仙60,000同上
8陈建明60,000同上
9季明60,000同上
10王琳荟60,000同上
上述股东关联关系或一致行动的说明以上股东均为公司《2021年限制性股票激励计划》的激励对象,不存在关联关系或一致行动的情况。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2023年6月30日编制单位: 银都餐饮设备股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金1,128,611,041.77873,587,476.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产18,000,000.00150,000,000.00
衍生金融资产
应收票据15,072,170.002,017,718.40
应收账款273,635,193.61199,890,325.37
应收款项融资
预付款项30,497,226.7230,178,698.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款21,279,161.5729,331,582.11
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货854,445,523.86933,829,750.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产19,539,832.2831,000,092.11
流动资产合计2,361,080,149.812,249,835,644.10
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,663,999.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产12,000,000.0012,000,000.00
投资性房地产
固定资产775,934,743.93720,811,036.43
在建工程126,499,551.4088,248,766.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产199,702,441.31211,147,143.68
无形资产64,907,325.5265,976,019.30
开发支出
商誉
长期待摊费用2,535,927.053,119,143.85
递延所得税资产62,310,139.6859,464,204.00
其他非流动资产9,070,502.2231,085,917.63
非流动资产合计1,255,624,630.331,191,852,230.94
资产总计3,616,704,780.143,441,687,875.04
流动负债:
短期借款178,847,399.7558,487,709.77
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据64,045,791.0827,755,249.68
应付账款222,476,872.27167,266,834.38
预收款项
合同负债65,835,387.0241,224,034.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬42,192,552.9155,382,584.29
应交税费28,146,780.3832,484,710.05
其他应付款45,282,763.4575,644,288.92
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债39,231,643.0572,376,297.60
其他流动负债65,526,793.0684,529,807.97
流动负债合计751,585,982.97615,151,516.67
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债179,647,714.05190,200,610.89
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债57,203,065.0654,107,485.90
递延收益2,252,171.032,751,591.56
递延所得税负债52,243,925.0948,255,403.30
其他非流动负债
非流动负债合计291,346,875.23295,315,091.65
负债合计1,042,932,858.20910,466,608.32
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)420,648,000.00420,648,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积952,491,067.47943,598,237.68
减:库存股24,633,550.0054,169,000.00
其他综合收益46,233,394.5717,119,340.28
专项储备11,207,564.7510,865,254.25
盈余公积228,606,639.92228,606,639.92
一般风险准备
未分配利润939,218,805.23964,552,794.59
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,573,771,921.942,531,221,266.72
少数股东权益
所有者权益(或股东权益)合计2,573,771,921.942,531,221,266.72
负债和所有者权益(或股东权益)总计3,616,704,780.143,441,687,875.04

公司负责人:周俊杰 主管会计工作负责人:王芬弟 会计机构负责人:王芬弟

母公司资产负债表2023年6月30日编制单位:银都餐饮设备股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金838,524,227.18640,676,230.08
交易性金融资产150,000,000.00
衍生金融资产
应收票据15,072,170.002,017,718.40
应收账款391,290,781.23626,868,340.55
应收款项融资18,000,000.00
预付款项14,930,723.4614,960,969.86
其他应收款90,073,439.3520,125,944.47
其中:应收利息
应收股利
存货239,510,795.06239,227,668.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计1,607,402,136.281,693,876,872.18
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资466,827,165.79305,463,761.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产12,000,000.0012,000,000.00
投资性房地产
固定资产480,141,319.99431,356,164.89
在建工程9,634,846.2065,515,621.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产3,765,427.383,989,116.14
无形资产63,800,854.1564,595,890.99
开发支出
商誉
长期待摊费用2,535,927.053,119,143.85
递延所得税资产8,344,450.738,303,109.10
其他非流动资产8,108,075.875,693,270.87
非流动资产合计1,055,158,067.16900,036,078.47
资产总计2,662,560,203.442,593,912,950.65
流动负债:
短期借款18,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据184,298,733.0680,242,959.45
应付账款192,784,981.47130,143,649.18
预收款项
合同负债55,115,471.6227,081,781.23
应付职工薪酬17,307,995.9624,637,548.84
应交税费18,348,496.1612,116,652.60
其他应付款85,325,988.12112,899,591.42
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债493,837.92502,567.23
其他流动负债10,395,576.8310,415,541.15
流动负债合计582,071,081.14398,040,291.10
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债4,689,885.184,555,660.11
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债4,223,878.382,692,928.59
递延收益2,252,171.032,751,591.56
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计11,165,934.5910,000,180.26
负债合计593,237,015.73408,040,471.36
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)420,648,000.00420,648,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积951,405,822.44942,664,503.93
减:库存股24,633,550.0054,169,000.00
其他综合收益
专项储备581,058.39
盈余公积228,606,639.92228,606,639.92
未分配利润492,715,216.96648,122,335.44
所有者权益(或股东权益)合计2,069,323,187.712,185,872,479.29
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,662,560,203.442,593,912,950.65

公司负责人:周俊杰 主管会计工作负责人:王芬弟 会计机构负责人:王芬弟

合并利润表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入1,332,023,682.841,431,443,544.00
其中:营业收入1,332,023,682.841,431,443,544.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,029,244,623.091,129,079,743.87
其中:营业成本789,686,442.00881,059,606.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加8,269,197.648,531,986.99
销售费用185,380,326.22145,234,102.70
管理费用73,216,901.8673,660,426.61
研发费用27,227,228.2532,227,888.40
财务费用-54,535,472.88-11,634,266.84
其中:利息费用7,028,246.956,100,990.80
利息收入12,691,084.802,070,428.43
加:其他收益6,349,810.5312,344,118.28
投资收益(损失以“-”号填列)1,881,054.0220,568,441.37
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,096,000.78-753,084.52
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-3,931,267.95-5,009,605.10
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,989,844.74-898,440.42
资产处置收益(损失以“-”号填列)5,757.56122,392.85
三、营业利润(亏损以“-”号填列)305,094,569.17329,490,707.11
加:营业外收入29,585.018,380.00
减:营业外支出486,063.0990,096.37
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)304,638,091.09329,408,990.74
减:所得税费用35,518,480.4551,907,639.60
五、净利润(净亏损以“-”号填列)269,119,610.64277,501,351.14
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)269,119,610.64277,501,351.14
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)269,119,610.64277,501,351.14
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额29,114,054.2923,995,003.75
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额29,114,054.2923,995,003.75
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益29,114,054.2923,995,003.75
(1)权益法下可转损益的其他综合
收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额29,114,054.2923,995,003.75
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额298,233,664.93301,496,354.89
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额298,233,664.93301,496,354.89
(二)归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.640.66
(二)稀释每股收益(元/股)0.640.66

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。公司负责人:周俊杰 主管会计工作负责人:王芬弟 会计机构负责人:王芬弟

母公司利润表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业收入625,973,741.21699,706,242.51
减:营业成本445,143,671.55506,723,507.40
税金及附加5,984,208.336,085,152.34
销售费用13,943,182.1211,720,311.85
管理费用34,987,545.8136,004,039.81
研发费用27,213,211.5832,227,888.40
财务费用-50,430,950.30-11,855,723.23
其中:利息费用334,645.76338,182.08
利息收入11,862,958.371,974,440.97
加:其他收益6,229,714.3011,881,445.12
投资收益(损失以“-”号填列)1,881,054.0220,568,441.37
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,096,000.78-753,084.52
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-140,328.23-699,382.09
资产减值损失(损失以“-”号填列)-780,275.33-553,350.74
资产处置收益(损失以“-”号填列)1,932.56
二、营业利润(亏损以“-”号填列)156,324,969.44149,998,219.60
加:营业外收入27,900.008,380.00
减:营业外支出64,607.82332.76
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)156,288,261.62150,006,266.84
减:所得税费用17,241,780.1014,755,823.07
四、净利润(净亏损以“-”号填列)139,046,481.52135,250,443.77
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)139,046,481.52135,250,443.77
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额139,046,481.52135,250,443.77
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:周俊杰 主管会计工作负责人:王芬弟 会计机构负责人:王芬弟

合并现金流量表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,299,319,497.931,346,910,704.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还50,173,492.1072,197,279.79
收到其他与经营活动有关的现金32,892,534.5922,621,506.92
经营活动现金流入小计1,382,385,524.621,441,729,491.69
购买商品、接受劳务支付的现金586,460,762.33982,238,120.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金-
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金201,130,049.06199,074,154.96
支付的各项税费56,354,351.7380,265,917.84
支付其他与经营活动有关的现金119,603,677.1891,641,872.67
经营活动现金流出小计963,548,840.301,353,220,066.07
经营活动产生的现金流量净额418,836,684.3288,509,425.62
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金150,052,739.73589,728,407.85
取得投资收益收到的现金6,212,292.993,698,875.01
处置固定资产、无形资产和其9,825.00123,492.85
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金7,846,336.321,000,000.00
投资活动现金流入小计164,121,194.04594,550,775.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金106,631,061.1363,453,388.74
投资支付的现金21,760,000.00150,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金4,150,000.001,550,000.00
投资活动现金流出小计132,541,061.13215,003,388.74
投资活动产生的现金流量净额31,580,132.91379,547,386.97
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金5,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金65,435,500.00
收到其他与筹资活动有关的现金120,359,689.98
筹资活动现金流入小计120,359,689.9870,435,500.00
偿还债务支付的现金35,476,000.0066,997,018.88
分配股利、利润或偿付利息支付的现金296,514,153.75212,402,298.70
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金23,651,614.1017,111,476.47
筹资活动现金流出小计355,641,767.85296,510,794.05
筹资活动产生的现金流量净额-235,282,077.87-226,075,294.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响41,179,146.6111,216,076.80
五、现金及现金等价物净增加额256,313,885.97253,197,595.34
加:期初现金及现金等价物余额869,679,252.34328,702,418.71
六、期末现金及现金等价物余额1,125,993,138.31581,900,014.05

公司负责人:周俊杰 主管会计工作负责人:王芬弟 会计机构负责人:王芬弟

母公司现金流量表

2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金897,475,308.29589,236,282.71
收到的税费返还33,817,240.8258,130,370.00
收到其他与经营活动有关的现金44,328,456.09120,962,782.97
经营活动现金流入小计975,621,005.20768,329,435.68
购买商品、接受劳务支付的现金312,081,862.53557,401,833.47
支付给职工及为职工支付的现金59,118,186.9365,200,976.11
支付的各项税费16,219,892.4538,951,179.54
支付其他与经营活动有关的现金114,912,581.6896,728,233.38
经营活动现金流出小计502,332,523.59758,282,222.50
经营活动产生的现金流量净额473,288,481.6110,047,213.18
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金150,052,739.73589,728,407.85
取得投资收益收到的现金6,212,292.993,698,875.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6,000.001,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金7,846,336.321,000,000.00
投资活动现金流入小计164,117,369.04594,428,382.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金16,627,763.2625,570,988.35
投资支付的现金161,374,004.99150,300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金4,150,000.001,550,000.00
投资活动现金流出小计182,151,768.25177,420,988.35
投资活动产生的现金流量净额-18,034,399.21417,007,394.51
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金5,000,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金18,000,000.00
筹资活动现金流入小计18,000,000.005,000,000.00
偿还债务支付的现金66,997,018.88
分配股利、利润或偿付利息支付的现金294,662,750.00210,669,952.91
支付其他与筹资活动有关的现金1,059,158.74
筹资活动现金流出小计294,662,750.00278,726,130.53
筹资活动产生的现金流-276,662,750.00-273,726,130.53
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响20,566,664.705,089,130.37
五、现金及现金等价物净增加额199,157,997.10158,417,607.53
加:期初现金及现金等价物余额637,854,230.08233,829,898.97
六、期末现金及现金等价物余额837,012,227.18392,247,506.50

公司负责人:周俊杰 主管会计工作负责人:王芬弟 会计机构负责人:王芬弟

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额420,648,000.00943,598,237.6854,169,000.0017,119,340.2810,865,254.25228,606,639.92964,552,794.592,531,221,266.722,531,221,266.72
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额420,648,000.00943,598,237.6854,169,000.0017,119,340.2810,865,254.25228,606,639.92964,552,794.592,531,221,266.722,531,221,266.72
三、本期增减变动金额(减少以8,892,829.79-29,535,450.0029,114,054.29342,310.50-25,333,989.3642,550,655.2242,550,655.22
“-”号填列)
(一)综合收益总额29,114,054.29269,119,610.64298,233,664.93298,233,664.93
(二)所有者投入和减少资本8,093,820.00-29,535,450.0037,629,270.0037,629,270.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额8,093,820.00-29,535,450.0037,629,270.0037,629,270.00
4.其他
(三)利润分配-294,453,600.00-294,453,600.00-294,453,600.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所-294,453,600.00-294,453,600.00-294,453,600.00
有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储342,310.50342,310.50342,310.50
1.本期提取1,929,715.801,929,715.801,929,715.80
2.本期使用1,587,405.301,587,405.301,587,405.30
(六)其他799,009.79799,009.79799,009.79
四、本期期末余额420,648,000.00952,491,067.4724,633,550.0046,233,394.5711,207,564.75228,606,639.92939,218,805.232,573,771,921.942,573,771,921.94
项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额420,220,000.00899,460,326.6891,485,000.00-35,165,303.7111,410,721.11203,730,291.71877,010,973.732,285,182,009.522,285,182,009.52
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本420,220,000.00899,460,326.6891,485,000.00-35,165,303.7111,410,721.11203,730,291.71877,010,973.732,285,182,009.522,285,182,009.52
年期初余额
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)464,000.0024,112,475.14-35,046,500.0023,995,003.751,630,515.1367,159,351.14152,407,845.16152,407,845.16
(一)综合收益总额23,995,003.75277,501,351.14301,496,354.89301,496,354.89
(二)所有者投入和减少资本464,000.0024,112,475.14-35,046,500.0059,622,975.1459,622,975.14
1.所有者投入的普通股464,000.004,500,000.004,730,000.00234,000.00234,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额19,612,475.14-39,776,500.0059,388,975.1459,388,975.14
4.其他
(三)利润分配-210,342,000.00-210,342,000.00-210,342,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-210,342,000.00-210,342,000.00-210,342,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备1,630,515.131,630,515.131,630,515.13
1.本期提取2,047,340.282,047,340.282,047,340.28
2.本期使用416,825.15416,825.15416,825.15
(六)其他
四、本期期末余额420,684,000.00923,572,801.8256,438,500.00-11,170,299.9613,041,236.24203,730,291.71944,170,324.872,437,589,854.682,437,589,854.68

公司负责人:周俊杰 主管会计工作负责人:王芬弟 会计机构负责人:王芬弟

母公司所有者权益变动表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2023年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额420,648,000.00942,664,503.9354,169,000.00228,606,639.92648,122,335.442,185,872,479.29
加:会计政策变更0.00
前期差错更正0.00
其他0.00
二、本年期初余额420,648,000.00942,664,503.9354,169,000.00228,606,639.92648,122,335.442,185,872,479.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)8,741,318.51-29,535,450.00581,058.39-155,407,118.48-116,549,291.58
(一)综合收益总额139,046,481.52139,046,481.52
(二)所有者投入和减少资本8,093,820.00-29,535,450.0037,629,270.00
1.所有者投入的普通股0.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额8,093,820.00-29,535,450.0037,629,270.00
4.其他0.00
(三)利润分配-294,453,600.00-294,453,600.00
1.提取盈余公积0.00
2.对所有者(或股东)的分配-294,453,600.00-294,453,600.00
3.其他0.00
(四)所有者权益内部结转0.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.00
3.盈余公积弥补亏损0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.00
5.其他综合收益结转留存收益0.00
6.其他0.00
(五)专项储备581,058.39581,058.39
1.本期提取1,929,715.801,929,715.80
2.本期使用1,348,657.411,348,657.41
(六)其他647,498.51647,498.51
四、本期期末余额420,648,000.00951,405,822.4424,633,550.00581,058.39228,606,639.92492,715,216.962,069,323,187.71
项目2022年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额420,220,000.00898,526,592.9391,485,000.00203,730,291.71760,782,401.602,191,774,286.24
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额420,220,000.00898,526,592.9391,485,000.00203,730,291.71760,782,401.602,191,774,286.24
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)464,000.0024,112,475.14-35,046,500.00-75,091,556.23-15,468,581.09
(一)综合收益总额135,250,443.77135,250,443.77
(二)所有者投入和减少资本464,000.0024,112,475.14-35,046,500.0059,622,975.14
1.所有者投入的普通股464,000.004,500,000.004,730,000.00234,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额19,612,475.14-39,776,500.0059,388,975.14
4.其他
(三)利润分配-210,342,000.00-210,342,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-210,342,000.00-210,342,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额420,684,000.00922,639,068.0756,438,500.00203,730,291.71685,690,845.372,176,305,705.15

公司负责人:周俊杰 主管会计工作负责人:王芬弟 会计机构负责人:王芬弟

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

银都餐饮设备股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由自然人周俊杰、吕威、蒋小林、朱智毅及杭州俊毅投资管理有限公司发起设立,于2011年12月8日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330100749453087D的营业执照,注册资本42,064.80万元,股份总数42,064.80万股(每股面值1元)。其中有限售条件流通股份

327.25万股,无限售条件流通股份41,737.55万股。公司股票已于2017年9月11日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属制造业。主要经营活动为商用餐饮设备的研发、生产和销售。产品主要有:商用餐饮制冷设备、自助餐设备、西厨设备等。本财务报表业经公司2023年08月25日第四届第二十次董事会批准对外报出。。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司纳入本期合并财务报表范围的子公司如下所示:

序号子公司全称子公司类型子公司简称
1杭州银瑞制冷电器有限公司全资子公司银瑞制冷
2杭州银灏餐饮设备有限公司全资子公司银灏餐饮
3浙江开市酷网络科技有限公司全资子公司开市酷
4杭州银萨进出口有限公司全资子公司银萨进出口
5ATOSA CATERING EQUIPMENT(THAILAND)CO.,LTD全资子公司泰国阿托萨
6YD USA INC.全资子公司YD USA
6-1ATOSA USA,INC.YD USA之全资 子公司美国阿托萨
6-2CAPITAL BOULEVARD VENTURE,LLCYD USA之全资 子公司美国物产
6-3Smart Kitchen Service Inc.YD USA之全资 子公司美国斯玛特
7ATOSA CATERING EQUIPMENT UK LTD全资子公司英国阿托萨
8ATOSA CATERING EQUIPMENT (FRANCE) SARL全资子公司法国阿托萨
9ATOSA CATERING EQUIPMENT全资子公司德国阿托萨
(Germany) GmbH
10ATOSA CATERING EQUIPMENT ITALY SRL全资子公司意大利阿托萨
11Flow Cheer International Trading Limited全资子公司香港汇乐
11-1YINDU UK LTD香港汇乐之全资 子公司英国银都
11-2YINDU FRANCE INVESTMENT香港汇乐之全资 子公司法国银都
12ATOSA CATERING EQUIPMENT (AUSTRALIA) PTY LTD全资子公司澳大利亚阿托萨
13Atosa Canada INC.全资子公司加拿大阿托萨
14ATOSA KITCHEN EQUIPMENT SPAIN S.L.全资子公司西班牙阿托萨
15YINDU MEXICO SOCIEDAD ANONIMA DE CAPITAL VARIABLE全资子公司墨西哥银都
16杭州银治软件科技有限公司全资子公司银治软件

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同

中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担

保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法

其他应收款——应收出口退税组合 应收出口退税 参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,分别确认信用损失

其他应收款——合并范围款项组合 公司合并范围内的关联方往来

其他应收款——账龄组合 除公司合并范围内关联往来以及出口退税以外的全部其他应收款项

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法

应收票据——银行承兑汇票 票据类型

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整

个存续期预期信用损失率,分别计算信用损失。应收票据——商业承兑汇票 票据类型应收账款——合并范围款项组合 公司合并范围内的关联方往来应收账款——账龄组合 除公司合并范围内关联往来以外的全部应收款项 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失

2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄 应收账款预期信用损失率(%)1年以内(含,下同) 5.001-2年 10.002-3年 30.003年以上 100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具。

15. 存货

√适用 □不适用

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计

入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

22. 投资性房地产

(1). 不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
土地所有权[注]不折旧
房屋及建筑物年限平均法5-2054.75-19.00
通用设备年限平均法3-5519.00-31.67
专用设备年限平均法5-1059.50-19.00
运输工具年限平均法4-5519.00-23.75

[注]系子公司美国物产、泰国阿托萨、意大利阿托萨拥有的土地所有权

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息

费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

1. 使用权资产确认条件

使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 使用权资产的初始计量

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:(1) 租赁负债的初始计量金额;(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;(3) 承租人发生的初始直接费用;(4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

3. 使用权资产的后续计量

(1) 公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

(2) 公司对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧,本公司使用权资产折旧政策,采用年限平均法计提折旧。

(3) 公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权50
专利技术10
管理软件10

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计42.租赁。

35. 预计负债

√适用 □不适用

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1. 收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法

摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司主要销售商用餐饮制冷设备、自助餐设备、西厨设备等产品。公司商用餐饮制冷设备、自助餐设备、西厨设备销售业务属于在某一时点的履约义务,境内公司内销收入、境外公司销售收入在产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。境内公司外销收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

公司提供的有偿售后延长保修服务属于在某一时段内履行的履约义务,在延长保修服务期内按照直线法摊销确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确

认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 公司作为承租人

在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1) 使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租

人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2) 租赁负债

在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

2. 公司作为出租人

在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

(1) 经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁

在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3. 售后租回

(1) 公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2) 公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计42.租赁。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营:

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税注1
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

[注1]本公司、银瑞制冷及银灏餐饮适用13%税率。出口货物享受“免、抵、退”税政策,商品退税率为13%

英国阿托萨、YD USA、美国阿托萨、美国物产、美国斯玛特、法国阿托萨、德国阿托萨、意大利阿托萨、香港汇乐、澳大利亚阿托萨、泰国阿托萨、加拿大阿托萨、西班牙阿托萨按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴类似增值税的流转税。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
本公司15
开市酷20
英国阿托萨、YD USA、美国阿托萨、美国物产、美国斯玛特、法国阿托萨、德国阿托萨、意大利阿托萨、香港汇乐、澳大利亚阿托萨、泰国阿托萨、加拿大阿托萨、西班牙阿托萨、墨西哥阿托萨按经营所在国家和地区的有关规定税率
除上述以外的其他纳税主体

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1. 高新技术企业

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省2021年认定的高新技术企业进行第一批补充备案的公告》,公司通过高新技术企业的重新认定,自2021年起按15%的税率计缴企业所得税,有效期3年,本期按15%计缴企业所得税。

2. 小微企业

根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》、《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。开市酷符合小微企业认定标准,按照上述政策计缴企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金74,043.7858,477.80
银行存款1,125,470,449.50869,531,027.37
其他货币资金3,066,548.493,997,971.48
合计1,128,611,041.77873,587,476.65
其中:存放在境外的款项总额215,263,314.52195,341,418.65
存放财务公司存款

其他说明:

其他货币资金包括银行承兑汇票保证金100,000.00元、保函保证金2,467,903.46元及支付宝账户保证金 50,000.00元使用受限,支付宝账户余额 448,645.03元使用不受限。货币资金期末余额中不符合现金及现金等价物定义的金额为2,617,903.46元。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产18,000,000.00150,000,000.00
其中:
债务工具投资150,000,000.00
权益工具投资
衍生金融工具18,000,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计18,000,000.00150,000,000.00

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据15,072,170.002,017,718.40
合计15,072,170.002,017,718.40

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备15,072,170.00100.0015,072,170.002,017,718.40100.002,017,718.40
其中:
承兑汇票组合15,072,170.00100.0015,072,170.002,017,718.40100.002,017,718.40
合计15,072,170.00//15,072,170.002,017,718.40//2,017,718.40

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内280,016,219.62
1年以内小计280,016,219.62
1至2年6,182,617.74
2至3年4,058,231.63
3年以上2,989,375.33
合计293,246,444.32

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备1,087,687.850.371,087,687.85100.001,071,225.350.501,071,225.35100.00
其中:
单项1,087,687.850.371,087,687.85100.001,071,225.350.501,071,225.35100.00
按组合计提坏账准备292,158,756.4799.6318,523,562.866.34273,635,193.61214,486,670.1999.5014,596,344.826.81199,890,325.37
其中:
账龄组合292,158,756.4799.6318,523,562.866.34273,635,193.61214,486,670.1999.5014,596,344.826.81199,890,325.37
合计293,246,444.32/19,611,250.71/273,635,193.61215,557,895.54/15,667,570.17/199,890,325.37

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
DUEFFE SRLS261,021.34261,021.34100.00预计无法收回
DELTA PLUS154,508.29154,508.29100.00预计无法收回
CEI CHR EQUIPEMENT INTERNATIONNAL125,449.12125,449.12100.00预计无法收回
CREAT SERVICES109,895.32109,895.32100.00预计无法收回
PIRON S.R.L107,931.79107,931.79100.00预计无法收回
其他328,881.99328,881.99100.00
合计1,087,687.851,087,687.85100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内279,189,553.1113,959,477.605.00
1-2年6,182,617.74618,261.7810.00
2-3年4,058,231.631,217,469.4930.00
3年以上2,728,353.992,728,353.99100.00
合计292,158,756.4718,523,562.866.34

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备1,071,225.3516,462.501,087,687.85
按组合计提坏账准备14,596,344.824,356,151.85428,933.8118,523,562.86
合计15,667,570.174,372,614.35428,933.8119,611,250.71

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款428,933.81

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额账龄情况占应收账款余额坏账准备
客户一20,491,598.461年以内6.991,024,579.92
客户二13,827,379.361年以内4.72691,368.97
客户三10,708,828.331年以内3.65535,441.42
客户四10,296,015.761年以内3.51514,800.79
客户五6,108,735.981年以内2.08305,436.80
合计61,432,557.8920.953,071,627.90

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内30,045,241.5998.5229,167,867.1196.65
1至2年256,824.780.84615,381.462.04
2至3年65,983.680.22114,428.760.38
3年以上129,176.670.42281,021.430.93
合计30,497,226.72100.0030,178,698.76100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
Kitchen Brains Pte Ltd2,511,560.638.24
Guangdong Sansheng Appliances Co., Ltd.1,042,776.883.42
佛山市热姆泰机电设备有限公司900,814.162.95
CNA Insurance897,343.632.94
思科普压缩机(天津)有限公司863,665.332.83
合计6,216,160.6320.38

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款21,279,161.5729,331,582.11
合计21,279,161.5729,331,582.11

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内19,789,458.12
1年以内小计19,789,458.12
1至2年2,044,418.48
2至3年303,795.46
3年以上4,991,299.14
合计27,128,971.20

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收出口退税8,530,857.908,706,287.58
押金保证金8,724,399.179,180,095.29
往来款7,082,720.7010,642,249.77
应收暂付款615,439.622,006,176.44
应收理财收益款3,287,977.92
其 他2,175,553.812,079,672.35
合计27,128,971.2035,902,459.35

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额1,004,327.51162,236.465,404,313.276,570,877.24
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-102,220.92102,220.92
--转入第三阶段-30,379.5530,379.55
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-339,176.59-29,635.98-352,255.04-721,067.61
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额562,930.00204,441.855,082,437.785,849,809.63

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
第一阶段1,004,327.51-339,176.59-102,220.92562,930.00
第二阶段162,236.46-29,635.9871,841.37204,441.85
第三阶段5,404,313.27-352,255.0430,379.555,082,437.78
合计6,570,877.24-721,067.610.005,849,809.63

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
杭州市余杭区国家税务局应收出口退税款8,530,857.901年以内31.45
上海银淦冠厨酒店设备工程有限公司往来款7,082,720.701年以内26.11354,136.04
CBRE Ltd租赁保证金1,518,128.431-3年5.601,510,581.11
MVP Group LLC应收商标侵权赔偿款1,445,160.001年以内5.3372,258.00
IDI Brea LP押金保证金1,245,357.381-2年4.59124,535.74
合计/19,822,224.41/73.082,061,510.89

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料164,179,728.865,015,742.40159,163,986.46147,279,137.784,751,985.32142,527,152.46
在产品55,071,368.931,448,465.6153,622,903.3258,776,202.511,448,465.6157,327,736.90
库存商品629,359,568.118,101,867.86621,257,700.25716,427,295.467,578,986.32708,848,309.14
合同履约成本12,069,985.6412,069,985.645,999,998.445,999,998.44
委托加工物资2,917,863.932,917,863.9312,920,073.8512,920,073.85
低值易耗品5,467,727.7354,643.475,413,084.266,258,711.0352,231.126,206,479.91
合计869,066,243.2014,620,719.34854,445,523.86947,661,419.0713,831,668.37933,829,750.70

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料4,751,985.32755,730.89491,973.815,015,742.40
在产品1,448,465.611,448,465.61
库存商品7,578,986.321,101,591.43578,709.898,101,867.86
低值易耗品52,231.124,232.591,820.2454,643.47
合计13,831,668.371,861,554.911,072,503.9414,620,719.34

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收退货成本1,377,529.14
预缴企业所得税3,395,605.2514,392,241.42
待抵扣增值税进项税额16,144,227.0315,098,379.50
预缴其他税金131,942.05
合计19,539,832.2831,000,092.11

其他说明:

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
资金拆借款2,756,984.992,756,984.993,340,291.813,340,291.81
合计2,756,984.992,756,984.993,340,291.813,340,291.81/

(2) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额3,340,291.813,340,291.81
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-583,306.82-583,306.82
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额2,756,984.992,756,984.99

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
PIRON S.R.L8,179,073.22
银淦冠厨3,760,000.00-1,096,000.782,663,999.22
小计3,760,000.00-1,096,000.782,663,999.228,179,073.22
合计3,760,000.00-1,096,000.782,663,999.228,179,073.22

其他说明

因皮隆公司2022年破产重组,截至2023年06月30日,公司对支付的PIRON S.R.L投资款全额计提减值准备。目前,皮隆公司申请破产重组方案已提交,正在等待法院判决中。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产775,934,743.93720,811,036.43
固定资产清理
合计775,934,743.93720,811,036.43

其他说明:

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物土地所有权机器设备专用设备运输工具合计
一、账面原值:
1.期初余额589,306,002.3584,888,175.0613,802,868.34278,324,610.7322,917,525.92989,239,182.40
2.本期增加金额67,793,593.901,161,387.841,146,193.3012,387,000.801,438,965.7883,927,141.62
(1)购置73,417.59-724,716.9110,984,486.101,016,080.2512,798,700.85
(2)在建工程转入63,540,924.8744,022.0028,941.3163,613,888.18
(3)期初余额汇4,179,251.441,117,365.84421,476.391,373,573.39422,885.537,514,552.59
3.本期减少金额67,987.40851,931.69919,919.09
(1)处置或报废67,987.40851,931.69919,919.09
4.期末余额657,099,596.2586,049,562.9014,881,074.24289,859,679.8424,356,491.701,072,246,404.93
二、累计折旧
1.期初余额101,487,013.309,305,751.46144,540,610.813,094,770.37268,428,145.97
2.本期增加金额15,298,680.12894,867.9410,949,699.851,614,491.6028,757,739.51
(1)计提14,917,220.35638,101.5410,378,467.511,457,971.3527,391,760.75
2) 期初余额汇率变动减少381,459.77256,766.40571,232.34156,520.251,365,978.76
3.本期减少金额67,271.16806,953.32874,224.48
(1)处置或报废67,271.16806,953.32874,224.48
4.期末余额116,785,693.4210,133,348.24154,683,357.3714,709,261.97296,311,661.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值540,313,902.8386,049,562.904,747,726.00135,176,322.479,647,229.73775,934,743.93
2.期初账面价值487,818,989.0584,888,175.064,497,116.88133,783,999.899,822,755.55720,811,036.43

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
房屋及建筑物7,496,682.77
小计7,496,682.77

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物280,300,536.49产权办理中
小 计280,300,536.49

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程126,499,551.4088,248,766.05
合计126,499,551.4088,248,766.05

其他说明:

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
炉具等西厨设备扩产项目1,141,709.431,141,709.43
设备安装工程16,637,718.8716,637,718.879,686,450.409,686,450.40
自助餐设备产业升级项目6,604,655.426,604,655.4263,730,179.7063,730,179.70
新增10万台西厨设备扩产项目38,510,386.3338,510,386.3313,046,694.6013,046,694.60
零星工程1,888,481.351,888,481.351,785,441.351,785,441.35
英国北安普敦自建仓库项目61,716,600.0061,716,600.00
合计126,499,551.40126,499,551.4088,248,766.0588,248,766.05

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
炉具等西厨设备扩产项目357,700,000.001,141,709.431,141,709.4388.8888.88其他来源
设备安装工程9,686,450.406,517,156.3328,941.31-463,053.4516,637,718.87其他来源
自助餐设备产业升级项目93,030,000.0063,730,179.706,375,665.4263,501,189.706,604,655.4291.1091.10其他来源
新增10万台西厨设备扩产项目157,542,000.0013,046,694.6125,293,335.6283,757.17-254,113.2738,510,386.3334.2034.20其他来源
零星工程1,785,441.35103,040.001,888,481.35其他来源
英国北安普敦自建仓库项目92,620,600.0059,188,387.50-2,528,212.5061,716,600.0063.9063.90
合计700,892,60088,248,766.0598,619,294.3063,613,888.18-3,245,379.23126,499,551.40////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额307,645,316.58307,645,316.58
2.本期增加金额13,166,663.1413,166,663.14
1) 新增租赁1,430,380.261,430,380.26
2) 外币财务报表折算影响11,736,282.8811,736,282.88
3.本期减少金额506,659.95506,659.95
1) 终止租赁506,659.95506,659.95
4.期末余额320,305,319.77320,305,319.77
二、累计折旧
1.期初余额96,498,172.9096,498,172.90
2.本期增加金额24,602,208.0724,602,208.07
(1)计提20,419,573.0720,419,573.07
2) 外币财务报表折算影响4,182,635.004,182,635.00
3.本期减少金额497,502.51497,502.51
(1)处置497,502.51497,502.51
4.期末余额120,602,878.46120,602,878.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值199,702,441.31199,702,441.31
2.期初账面价值211,147,143.68211,147,143.68

其他说明:

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权软件合计
一、账面原值
1.期初余额79,507,925.58401,360.0010,252,248.3090,161,533.88
2.本期增加金额414,880.24414,880.24
(1)购置16,830.0016,830.00
(2)内部研发
3) 期初余额汇率变动增加398,050.24398,050.24
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额79,507,925.58401,360.0010,667,128.5490,576,414.12
二、累计摊销
1.期初余额14,912,034.59401,360.008,872,119.9924,185,514.58
2.本期增加金额795,036.84688,537.181,483,574.02
(1)计提795,036.84338,314.061,133,350.90
2) 期初余额汇率变动减少350,223.12350,223.12
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额15,707,071.43401,360.009,560,657.1725,669,088.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值63,800,854.151,106,471.3764,907,325.52
2.期初账面价值64,595,890.991,380,128.3165,976,019.30

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
生产车间厂房地平改造465,164.41164,175.66300,988.75
老厂房宿舍装修摊销2,653,979.44419,041.142,234,938.30
合计3,119,143.85583,216.802,535,927.05

其他说明:

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备27,372,363.135,511,072.9227,562,474.895,292,716.87
内部交易未实现利润217,183,794.0533,049,683.24209,239,790.3230,959,598.50
预计负债49,177,436.6111,500,111.5642,770,921.2610,083,616.04
美国阿托萨存货采购运费等22,847,956.725,507,193.9926,360,472.066,366,607.50
预计商业折扣9,797,376.101,469,606.4210,712,114.641,680,859.69
政府补助形成的递延收益2,252,171.03337,825.652,751,591.56412,738.73
股权激励形成的递延27,554,560.384,485,816.1328,662,705.584,668,066.67
计提的带薪假1,856,756.08448,829.77
合计358,042,414.1062,310,139.68348,060,070.3159,464,204.00

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
美国阿托萨固定资产折旧等32,526,667.597,862,603.4734,144,478.728,246,608.55
子公司可分配利润295,875,477.4944,381,321.62266,725,298.3340,008,794.75
合计328,402,145.0852,243,925.09300,869,777.0548,255,403.30

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付股权收购款3,548,991.773,548,991.773,420,701.943,420,701.94
贵金属254,860.00254,860.00254,860.00254,860.00
预付长期资产购置款8,815,642.228,815,642.2230,831,057.6330,831,057.63
合计12,619,493.993,548,991.779,070,502.2234,506,619.573,420,701.9431,085,917.63

其他说明:

因皮隆公司2022年破产重组,截至2023年06月30日,公司对支付的PIRON S.R.L预付股权收购款全额计提减值准备。目前,皮隆公司申请破产重组方案已提交,正在等待法院判决中。

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款18,000,000.00
信用借款160,847,399.7558,487,709.77
合计178,847,399.7558,487,709.77

短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票64,045,791.0827,755,249.68
合计64,045,791.0827,755,249.68

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
材料采购款187,408,826.47123,027,300.03
设备、工程款22,913,976.9539,533,656.12
费用款12,154,068.854,705,878.23
合计222,476,872.27167,266,834.38

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收货款65,835,387.0241,224,034.01
合计65,835,387.0241,224,034.01

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬52,596,301.90173,520,947.98186,185,279.3039,931,970.58
二、离职后福利-设定提存计划2,786,282.3913,919,482.4614,445,182.522,260,582.33
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计55,382,584.29187,440,430.44200,630,461.8242,192,552.91

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴51,291,207.07153,879,630.04166,782,561.6338,388,275.48
二、职工福利费4,515,131.944,515,131.94
三、社会保险费1,196,100.5611,919,540.8912,055,416.721,060,224.73
其中:医疗保险费1,128,212.2510,705,262.9910,827,355.101,006,120.14
工伤保险费67,888.311,214,277.901,228,061.6254,104.59
生育保险费
四、住房公积金2,553,954.002,553,954.00
五、工会经费和职工教育经费108,994.27652,691.11278,215.01483,470.37
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计52,596,301.90173,520,947.98186,185,279.3039,931,970.58

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险2,741,015.0213,262,633.3513,785,241.862,218,406.51
2、失业保险费45,267.37656,849.11659,940.6642,175.82
合计2,786,282.3913,919,482.4614,445,182.522,260,582.33

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税7,137,411.4910,457,981.83
营业税60,316.57
企业所得税14,954,144.2115,349,354.67
个人所得税1,101,630.572,110,008.03
城市维护建设税200,731.44776,992.51
房产税2,339,401.842,824,863.69
土地使用税914,238.00
教育费附加86,027.77342,407.33
地方教育附加57,351.84213,249.15
印花税291,366.59162,805.41
废弃电器电子产品处理基金199,200.0073,620.00
其它865,276.63113,110.86
合计28,146,780.3832,484,710.05

其他说明:

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款45,282,763.4575,644,288.92
合计45,282,763.4575,644,288.92

其他说明:

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
股权激励回购款24,633,550.0054,169,000.00
已结算尚未支付的经营费用19,589,327.0320,096,362.89
押金保证金2,600.0094,589.48
代垫款项392,142.71153,623.03
应付暂收款652,649.05501,457.22
其他12,494.66629,256.30
合计45,282,763.4575,644,288.92

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款34,925,534.37
1年内到期的租赁负债39,231,643.0537,450,763.23
合计39,231,643.0572,376,297.60

其他说明:

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预计销售返利64,446,362.3183,865,164.28
待转销销项税1,080,430.75664,643.69
合计65,526,793.0684,529,807.97

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁负债205,343,501.73219,037,436.57
减:租赁负债未确认融资费用25,695,787.6828,836,825.68
合计179,647,714.05190,200,610.89

其他说明:

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
产品质量保证51,920,931.6956,363,698.36公司根据与客户签订的销售合同中关于免费保修的条款,按签有质量保证条款的销售收入的一定比例计提产品维护费用
应付退货款2,186,554.21839,366.70
合计54,107,485.9057,203,065.06/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助2,751,591.56499,420.532,252,171.03与资产\收益相关的政府补助
合计2,751,591.56499,420.532,252,171.03/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
环戊烷更新改造项目专项资金1,704,846.38459,310.961,245,535.42与资产相关
四边折弯生产线自动化改造项目“机器换人”财政补助213,917.6840,109.57173,808.11与资产相关
拆迁补偿款832,827.50832,827.50与收益相关
小 计2,751,591.56499,420.532,252,171.03

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数420,648,000.00420,648,000.00

其他说明:

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)895,126,200.00895,126,200.00
其他资本公积48,472,037.688,892,829.7957,364,867.47
合计943,598,237.688,892,829.79952,491,067.47

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

其他资本公积:其中8,093,820.00元系公司根据《企业会计准则第11号——股份支付》的规定确认本期的股权激励费用,增加资本公积(其他资本公积);799,009.79元系预计股权激励费用税前可列支金额超出确认的股权激励费用部分形成的递延所得税资产。

56、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票激励54,169,000.0029,535,450.0024,633,550.00
合计54,169,000.0029,535,450.0024,633,550.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期减少:

27,232,100.00元系根据公司第四届董事会第十九次会议审议通过的《关于实施2021年限制性股票激励计划首次授予权益第二期、预留授予第一期解除限售的议案》,本期解除限制性股票327.25万股,减少其他应付款-限制性股票回购义务,相应减少库存股; 2,303,350.00元系根据公司2022年年度股东大会审议通过的《2022年年度权益分派实施公告》,对预计可解锁限制性股票应分配的可撤销现金股利,减少其他应付款-限制性股票回购义务,相应减少库存股。

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他17,119,340.2829,114,054.2929,114,054.2946,233,394.57
综合收益
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额17,119,340.2829,114,054.2929,114,054.2946,233,394.57
其他综合收益合计17,119,340.2829,114,054.2929,114,054.2946,233,394.57

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费10,865,254.251,929,715.801,587,405.3011,207,564.75
合计10,865,254.251,929,715.801,587,405.3011,207,564.75

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期计提安全生产使用费1,929,715.80元,使用安全生产费1,587,405.30元。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积228,606,639.92228,606,639.92
合计228,606,639.92228,606,639.92

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润964,552,794.59877,010,973.73
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润964,552,794.59877,010,973.73
加:本期归属于母公司所有者的净利润269,119,610.64448,965,369.07
减:提取法定盈余公积24,876,348.21
应付普通股股利294,453,600.00336,547,200.00
期末未分配利润939,218,805.23964,552,794.59

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,318,277,921.63776,774,209.341,415,047,803.20865,654,710.29
其他业务13,745,761.2112,912,232.6616,395,740.8015,404,895.72
合计1,332,023,682.84789,686,442.001,431,443,544.00881,059,606.01

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类分部合计
商品类型
商用餐饮制冷设备979,215,911.26979,215,911.26
自助餐设备79,678,277.5479,678,277.54
西厨设备238,681,705.29238,681,705.29
维修配件收入14,762,600.4714,762,600.47
厨房设备工程5,939,427.075,939,427.07
材料、废料销售收入11,953,270.4611,953,270.46
其他1,786,568.551,786,568.55
小计1,332,017,760.641,332,017,760.64
按经营地区分类
境 内129,771,249.11129,771,249.11
境 外1,202,246,511.531,202,246,511.53
小 计1,332,017,760.641,332,017,760.64
按商品转让的时间分类
商品(在某一时点转让)1,332,017,760.641,332,017,760.64
小计1,332,017,760.641,332,017,760.64
合计1,332,017,760.641,332,017,760.64

合同产生的收入说明:

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

√适用 □不适用

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为22,348,458.10元,其中:

120,660.09元预计将于2023年度确认收入;

2,122,270.35元预计将于2024年度确认收入;6,959,621.76元预计将于2025年度确认收入;6,829,884.91元预计将于2026年度确认收入;5,496,958.86元预计将于2027年度确认收入;819,062.13元预计将于2028年度确认收入。

其他说明:

预收的延保收入,在履行义务年度确认收入。

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,687,910.132,561,310.04
教育费附加723,270.061,097,704.31
房产税2,492,384.342,316,770.63
土地使用税914,238.00914,238.00
车船使用税8,880.0010,382.71
印花税511,695.81191,567.61
地方教育附加481,518.26731,802.87
废弃电器电子产品处理基金279,276.00112,224.00
工商业地税119,439.45126,452.24
其 他1,050,585.59469,534.58
合计8,269,197.648,531,986.99

其他说明:

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬84,298,576.9869,699,681.07
运输保险费427,389.903,089,154.52
仓库费用30,602,387.3829,546,899.75
维修费22,831,724.5614,248,588.33
佣 金14,199,376.2212,045,389.00
办公费用7,922,330.675,906,408.37
市场宣传推广费21,124,830.207,813,293.28
差旅费3,358,650.311,627,572.40
股权激励费用615,060.001,257,115.98
合计185,380,326.22145,234,102.70

其他说明:

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬35,169,643.0236,371,680.88
办公费用16,953,698.7012,529,438.28
折旧与摊销6,241,292.276,038,668.04
安全生产费1,573,663.503,639,758.33
业务经费3,443,225.601,312,344.07
中介费3,671,401.114,499,036.51
差旅费2,156,782.13465,666.13
股权激励费用3,383,384.948,020,321.50
其 他280.994,214.87
残疾人保障金623,529.60779,298.00
合计73,216,901.8673,660,426.61

其他说明:

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
材料耗用9,257,936.509,451,904.11
职工薪酬12,780,489.6113,319,944.94
检测费用544,511.34464,175.46
折旧与摊销161,008.26148,376.63
水电费用101,493.2066,737.72
专利费用18,525.479,981.98
股权激励3,223,137.008,031,587.56
其 他1,140,126.87735,180.00
合计27,227,228.2532,227,888.40

其他说明:

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出7,028,246.956,100,990.80
利息收入-12,691,084.80-2,070,428.43
汇兑净损益-49,763,615.11-16,249,256.55
其他890,980.08584,427.34
合计-54,535,472.88-11,634,266.84

其他说明:

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助6,081,495.5312,178,943.14
对外支付代扣代缴手续费返还268,315.00165,175.14
合计6,349,810.5312,344,118.28

其他说明:

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,096,000.78-753,084.52
交易性金融资产在持有期间的投资收益1,975,000.004,466,957.47
处置交易性金融资产取得的投资收益1,002,054.8016,854,568.42
合计1,881,054.0220,568,441.37

其他说明:

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失4,372,614.354,827,846.93
其他应收款坏账损失-721,067.61413,819.66
长期应收款坏账损失-583,306.82-232,061.49
一年以内长期应收款(长期应收款)863,028.03
合计3,931,267.955,009,605.10

其他说明:

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失1,861,554.91898,440.42
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他128,289.83
合计1,989,844.74898,440.42

其他说明:

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益5,757.56122,392.85
合计5,757.56122,392.85

其他说明:

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
赔、罚款收入29,585.008,380.0029,585.00
其 他0.010.01
合计29,585.018,380.0029,585.01

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计35,432.48332.7635,432.48
其中:固定资产处置损失35,432.48332.7635,432.48
对外捐赠432,390.7357,766.36432,390.73
赔、罚款支出8,658.5631,997.258,658.56
其 他9,581.329,581.32
合计486,063.0990,096.37486,063.09

其他说明:

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用33,576,884.5544,527,767.35
递延所得税费用1,941,595.907,379,872.25
合计35,518,480.4551,907,639.60

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额304,638,091.09
按法定/适用税率计算的所得税费用45,695,713.67
子公司适用不同税率的影响-4,324,366.75
不可抵扣的成本、费用和损失的影响168,985.24
研发费加计扣除的影响-4,081,981.74
其它-1,939,869.97
所得税费用35,518,480.45

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见七合并财务报表项目注释57

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到与收益相关的政府补助5,460,475.0011,651,199.93
利息收入12,524,992.551,872,348.95
收到(收回)保证金2,244,825.362,328,044.11
其 他12,662,241.686,769,913.93
合计32,892,534.5922,621,506.92

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
付现的销售费用80,736,058.7560,092,485.34
付现的管理费用25,135,107.9323,083,814.15
支付定期存款、票据及信用证等保证金4,110,000.00
归还(支付)押金保证金2,665,893.162,784,263.81
付现的财务费用889,846.94665,649.89
其 他10,176,770.40905,659.48
合计119,603,677.1891,641,872.67

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到计息资金拆借款及利息7,846,336.321,000,000.00
合计7,846,336.321,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付计息资金拆借款4,150,000.001,550,000.00
合计4,150,000.001,550,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
有追索权票据贴现120,359,689.98
合计120,359,689.98-

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的股权回购款289,920.00
经营性租赁资产23,651,614.1016,821,556.47
合计23,651,614.1017,111,476.47

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润269,119,610.64277,501,351.14
加:资产减值准备1,989,844.74898,440.42
信用减值损失3,931,267.955,009,605.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧27,391,760.7522,112,748.07
使用权资产摊销20,419,573.0716,710,160.50
无形资产摊销1,133,350.901,073,388.59
长期待摊费用摊销583,216.80584,045.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-5,757.56-122,060.09
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)35,432.48
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)-42,978,592.76-14,285,766.06
投资损失(收益以“-”号填列)-1,881,054.02-20,568,441.37
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-2,845,935.68-5,934,535.07
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)3,988,521.7913,314,407.32
存货的减少(增加以“-”号填列)77,522,671.93-60,604,809.11
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-25,101,140.51-22,581,965.21
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)76,298,773.51-145,840,134.10
其他9,235,140.2921,242,990.27
经营活动产生的现金流量净额418,836,684.3288,509,425.62
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,125,993,138.31581,900,014.05
减:现金的期初余额869,679,252.34328,702,418.71
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额256,313,885.97253,197,595.34

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金1,125,993,138.31869,679,252.34
其中:库存现金74,043.7858,477.80
可随时用于支付的银行存款1,125,470,449.50869,531,027.37
可随时用于支付的其他货币资金448,645.0389,747.17
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,125,993,138.31869,679,252.34
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

√适用 □不适用

合并现金流量表中期末现金及现金等价物余额为1,125,993,138.31元,合并资产负债表中货币资金期末数为 1,128,611,041.77元,差额系现金流量表中现金及现金等价物期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的保证金 2,617,903.46元。合并现金流量表中期初现金及现金等价物余额为869,679,252.34元,合并资产负债表中货币资金期末数为873,587,476.65元,差额系现金流量表中现金及现金等价物期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的保证金3,908,224.31元。

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金75,683,087.02因开立承兑汇票、保函、借款等存入的保证金
交易性金融资产18,000,000.00因开立承兑汇票质押的结构性存款
存货504,065,526.24因借款而设定的浮动抵押
固定资产92,257,797.31因开立承兑汇票、信用证、借款等而设定抵押权
无形资产4,435,411.43因开立承兑汇票、信用证、借款等而设定抵押权
应收账款105,964,163.54因借款而设定的浮动抵押
在建工程15,645,880.95因开立承兑汇票、信用证等而设定抵押权
合计816,051,866.49/

其他说明:

根据美国阿托萨与East West Bank签订的相关抵押协议,美国阿托萨将账面库存、设备、应收账款、存款账户等及美国物产账面的固定资产一并抵押给East West Bank,获取2,500.00万美元借款的授信额度。截至2023年06月30日,美国ATOSA在上述抵押项下从East West Bank取得的借款余额为0.00万美元,本期借款的应付利息0.00美元,折合人民币0.00元,美国阿托萨及物产公司在该浮动抵押下受限资产价值合计为787,284,631.07元,其中,美国阿托萨货币资金73,065,183.56元,应收账款105,964,163.54元,存货504,065,526.24元,无形资产1,014,331.43元,固定资产22,352,714.38元,在建工程15,645,880.95元,美国物产固定资产价值65,176,830.97元。

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
美元76,027,024.847.2258549,356,076.09
欧元15,532,685.877.8771122,352,519.87
英镑1,239,873.219.143211,336,408.72
加拿大元9,420,543.975.472151,550,158.66
港元54.470.922050.22
澳大利亚元4,288,433.734.799220,581,051.16
泰铢26,196,035.080.20345,328,273.53
应收账款-
美元21,161,985.767.2258152,912,276.70
欧元5,494,948.517.877143,284,258.91
英镑471,489.689.14324,310,924.44
加拿大元500,808.385.47212,740,473.54
澳大利亚元10,070,674.234.799248,331,179.76
泰铢3,368.000.2034685.05
其他应收款-
美元944,823.33944,823.337.2258
欧元139,428.92139,428.927.8771
英镑57,629.0457,629.049.1432
加拿大元58,287.7758,287.775.4721
泰铢689,962.24689,962.240.2034
应付账款--
美元3,065,360.127.225822,149,679.16
欧元742,870.497.87715,851,665.14
英镑30,841.139.1432281,986.62
加拿大元136,933.435.4721749,313.42
泰铢86,268,636.390.203417,547,040.64
其他应付款-
美元1,969,654.307.225814,232,328.04
欧元240,080.417.87711,891,137.40
英镑58,795.959.1432537,583.13
泰铢129,544.000.203426,349.25

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

公司名称注册地记账本位币选择依据
英国阿托萨英格兰及威尔士英 镑经营地通用货币
YD USA美国特拉华州美 元经营地通用货币
美国阿托萨美国加州美 元经营地通用货币
美国物产美国得克萨斯州美 元经营地通用货币
美国斯玛特美国特拉华美 元经营地通用货币
法国阿托萨法国巴黎欧 元经营地通用货币
德国阿托萨德国汉堡欧 元经营地通用货币
意大利阿托萨意大利瓦雷泽欧 元经营地通用货币
香港汇乐中国香港美 元经营活动常用货币
英国银都英格兰及威尔士英 镑经营地通用货币
法国银都法国巴黎欧 元经营地通用货币
澳大利亚阿托萨新南威尔士州澳 元经营地通用货币
泰国阿托萨罗勇府罗勇直辖县泰 铢经营地通用货币
加拿大阿托萨加拿大温哥华加 币经营地通用货币
西班牙阿托萨西班牙马德里欧 元经营地通用货币
墨西哥银都墨西哥城墨西哥比索经营地通用货币

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助499,420.53其他收益499,420.53
与收益相关,且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助其他收益
与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助5,850,390.00其他收益5,850,390.00
合计6,349,810.536,349,810.53

明细情况

1) 与资产相关的政府补助-总额法

项 目期初 递延收益本期新增补助本期摊销期末 递延收益本期摊销 列报项目说 明
环戊烷更新改造项目专项资金1,704,846.38459,310.961,245,535.42其他收益公司与环境保护部环境保护对外合作中心签订的《聚氨酯泡沫HCFC141b淘汰项目合同书》
四边折弯生产线自动化改造项目“机器换人”财政213,917.6840,109.57173,808.11其他收益杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局下
补助发的余经信〔2016〕12号
小 计1,918,764.06499,420.531,419,343.53

2) 与收益相关,且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助

项 目期初 递延收益本期 新增补助本期结转期末 递延收益本期结转 列报项目说 明
拆迁补偿款832,827.50832,827.50与杭州市余杭区人民政府星桥街道办事处签订的《星桥街道非住宅房屋搬迁货币补偿协议书》
小 计832,827.50832,827.50

3) 与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目金 额列报项目说 明
军人退役减免15,000.00其他收益
个税手续费返还268,315.00其他收益
临平区人民政府星桥街道(2022文化家园奖)30,000.00其他收益
重点人群减免106,600.00其他收益
临平商务局(2022促进财政专项资金)285,100.00其他收益
临平商务局(2023进口贴息、中东欧进口补贴)9,600.00其他收益
临平商务局(2021发展专项资金第三批)135,600.00其他收益
临平财政局(2022第一批出口增量、信保补助)4,996,500.00其他收益
社保补贴3,675.00其他收益
小 计5,850,390.00

(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为6,349,810.53元。

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

85、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(2). 合并成本

□适用 √不适用

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
银瑞制冷中 国杭州余杭制造业100.00设 立
银灏餐饮中 国杭州余杭制造业100.00设 立
开市酷中 国杭州余杭商 业100.00设 立
银萨进出口中 国杭州临平商 业100.00设 立
银治中 国杭州临平服务业100.00设 立
泰国阿托萨泰 国罗勇府罗勇直辖县制造业98.002.00设 立
YD USA美 国美国特拉华州商 业100.00设 立
美国阿托萨美 国美国加州商 业100.00设 立
美国物产美 国美国得克萨斯州商 业100.00设 立
美国斯玛特美 国美国特拉华服务业100.00设 立
英国阿托萨英 国英格兰及威尔士商 业100.00设 立
法国阿托萨法 国法国巴黎商 业100.00设 立
德国阿托萨德 国德国汉堡商 业100.00设 立
意大利阿托萨意大利意大利瓦雷泽商 业100.00设 立
香港汇乐中国香港中国香港商 业100.00设 立
英国银都英 国英格兰及威尔士商 业100.00设 立
法国银都法 国法国巴黎商 业100.00设 立
澳大利亚阿托萨澳大利亚新南威尔士州商 业100.00设 立
加拿大阿托萨加拿大温哥华商 业100.00设 立
西班牙阿托萨西班牙马德里商 业100.00设 立
墨西哥银都墨西哥墨西哥城商 业60.0040.00设 立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计2,663,999.22
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-1,096,000.78-753,084.52
--其他综合收益
--综合收益总额-1,096,000.78-753,084.52

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1) 债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见第十节财务报告五、10之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2023年06月30日,本公司应收账款的20.95 %(2022年12月31日:24.66%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款178,847,399.75178,847,399.75178,847,399.75
应付票据64,045,791.0864,045,791.0864,045,791.08
应付账款222,476,872.27222,476,872.27222,476,872.27
其他应付款45,282,763.4545,282,763.4545,282,763.45
一年内到期的非流动负债39,231,643.0548,279,132.2648,279,132.26
其他流动负债65,526,793.0665,526,793.0665,526,793.06
租赁负债179,647,714.05205,343,501.7376,610,093.35128,733,408.38
小 计795,058,976.71829,802,253.60624,458,751.8776,610,093.35128,733,408.38

(续上表)

项 目上年年末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款58,487,709.7758,487,709.7758,487,709.77
应付票据27,755,249.6827,755,249.6827,755,249.68
应付账款167,266,834.38167,266,834.38167,266,834.38
其他应付款75,644,288.9275,644,288.9275,644,288.92
一年内到期的非流动负债72,376,297.6036,969,813.7536,969,813.75
其他流动负债83,865,164.2883,865,164.2883,865,164.28
租赁负债190,200,610.89219,037,436.5785,013,617.23134,023,819.34
小 计675,596,155.52669,026,497.35449,989,060.7885,013,617.23134,023,819.34

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见第十节财务报告七、82之说明。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产30,000,000.0030,000,000.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资12,000,000.0012,000,000.00
(3)衍生金融资产18,000,000.0018,000,000.00
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)其他非流动金融资产
持续以公允价值计量的资产总额30,000,000.0030,000,000.00
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
PIRON S.R.L联营企业
上海银淦冠厨酒店设备工程有限公司联营企业

其他说明

√适用 □不适用

以下简称上海银淦

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
周俊杰实际控制人
戚国红周俊杰配偶
周俊良实际控制人关系密切家庭成员
王富强实际控制人关系密切家庭成员
王荣泉实际控制人关系密切家庭成员
杭州西奥电梯有限公司周俊良控制的企业
杭州富尔基制衣有限公司王荣泉控制的企业
型德国际有限公司王富强控制的企业
Typical Mind International (USA) Limited王富强控制的企业
杭州丝路凤凰丝绸文化有限公司周俊杰投资的企业

其他说明以下简称杭州西奥、杭州富尔基、型德国际、美国型德、丝路凤凰

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度(如适用)是否超过交易额度(如适用)上期发生额
杭州西奥购买商品、接受劳务818,753.21224,452.92
杭州富尔基购买商品96,283.18
PIRON S.R.L购买商品842,346.40
小 计915,036.391,066,799.32

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
型德国际出售商品722,970.273,372,266.39
美国型德出售商品1,391,204.404,425,191.38
PIRON S.R.L出售商品12,337.90
银淦冠厨出售商品409,477.878,084.07
丝路凤凰提供服务76,314.26
杭州西奥出售商品791,291.15
小计2,599,966.808,609,170.89

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出
银淦冠厨292,000.002022.08.052023.08.04年利率:2023年5月18日前按6%,之日起按5%
银淦冠厨2,550,000.002022.12.132023.12.12同上
银淦冠厨4,150,000.002023.02.022024.02.01同上
小计6,992,000.00
PIRON S.R.L1,575,420.002021.07.21年利率2%
PIRON S.R.L3,150,840.002021.09.29同上
小计4,726,260.00
合计11,718,260.00

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬338.74312.65

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
型德国际4,629,273.80375,975.713,654,308.47190,456.04
美国型德1,216,203.0160,810.152,044,123.33102,206.17
PIRON S.R.L132,634.96114,419.70101,708.35101,708.35
银淦冠厨1,444,214.8372,210.741,089,726.3361,122.53
小计7,422,326.60623,416.306,889,866.48455,493.09
预付款项
杭州西奥1,188.00
小计1,188.00
其他应收款
银淦冠厨7,082,720.70354,136.0410,526,682.19526,334.11
杭州西奥
小计7,082,720.70354,136.0410,526,682.19526,334.11
长期应收款
银淦冠厨
PIRON S.R.L2,757,005.152,757,005.153,340,291.813,340,291.81
小计2,757,005.152,757,005.153,340,291.813,340,291.81
一年内到期的非流动资产
PIRON S.R.L2,093,841.672,093,841.671,230,813.641,230,813.64
小计2,093,841.672,093,841.671,230,813.641,230,813.64

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款
杭州西奥395,074.34
PIRON S.R.L54,903.87
小计54,903.87395,074.34
合同负债
丝路凤凰595,077.60
PIRON S.R.L2,930.62
小 计595,077.602,930.62

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限首次授予部分:302.25万股,授予价格10.00元/股,合同剩余期9个月;预留授予部分25万股,授予价格10.00元/股,合同剩余期9个月。

其他说明

2021年4月,公司依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股权激励管理办法》和其他有关法律、法规、规范性文件,以及公司有关章程的规定制定了《银都餐饮设备股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》(以下简称限制性股票激励计划),并经公司2021年4月15日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过。本次激励计划拟授予的限制性股票数量为1,067万股,占激励计划草案公告时公司股本总额41,005.5万股的2.60%。其中首次授予1,017万股,约占本激励计划草案公告时公司股本总额41,005.5万股的2.48%;预留50万股,约占本激励计划草案公告时公司股本总额41,005.5万股的0.12%,预留部分约占本次授予权益总额的4.69%。

(1)首次授予

2021年4月29日,公司第三届董事会第二十五次会议审议通过《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,公司拟向共计168名激励对象授予限制性人民币普通股(A股)1,017万股,每股面值1元。后续康利军因个人原因,向公司出具自愿放弃全部获授的限制性股票的声明,故最终贵公司将股权激励计划首次授予对象变更为167名人员,首次授予的限制性股票数量变更为1,016.50万股,本次增资每股授予价格为10.00元。本次激励计划的授予日为2021年4月29日,登记日为2021年5月25日。

上述限制性股票授予后即行锁定。激励对象获授的限制性股票适用不同的锁定期,分别为12个月、24个月和36个月,均自登记完成之日起计算。满足解锁条件的,激励对象可以在未来36个月内按40%、30%、30%的比例分三期解锁。

本激励计划首次授予的解除限售考核年度为2021-2023年三个会计年度,每个会计年度考核一次,公司层面业绩指标为营业收入和归属于上市公司股东的净利润,并剔除股权激励成本的影响。首次授予部分各年度业绩考核目标如下表所示:

解除限售期业绩考核目标
首次授予的限制性股票第一个解除限售期公司需满足下列两个条件之一:以2020年净利润为基数,2021年净利润增长率不低于10%;以2020年营业收入为基数,2021年营业收入增长率不低于10%。
首次授予的限制性股票第二个解除限售期公司需满足下列两个条件之一:以2020年净利润为基数,2022年净利润增长率不低于21%;以2020年营业收入为基数,2022年营业收入增长率不低于21%。
首次授予的限制性股票第三个解除限售期公司需满足下列两个条件之一:以2020年净利润为基数,2023年净利润增长率不低于33%;以2020年营业收入为基数,2023年营业收入增长率不低于33%。

另外,激励对象的个人层面绩效考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定组织实施,并依照激励对象的考核结果确定其实际解除限售额度。个人层面解除限售比例按下表考核结果确定:

个人层面上一年度考核结果个人层面解除限售比例
优秀100%
良好80%
合格60%
不合格0%

激励对象因个人业绩考核不达标导致当年不能解除限售的限制性股票,由公司以授予价格回购注销。

(2)预留部分授予

根据公司第四届董事会第七次会议决议和2021年第一次临时股东大会的授权,公司申请通过定向增发的方式向唐建林等9名核心业务人员授予预留限制性人民币普通股(A股)500,000股。预留授予日为2022年3月7日,每股授予价格为10.00元。

预留部分各期解除限售时间安排如下表所示:

解除限售安排解除限售时间解除限售比例
预留授予的限制性股票第一个解除限售期自预留授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至预留授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止50%
预留授予的限制性股票第二个解除限售期自预留授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至预留授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止50%

2022年5月,首次授予第一期业绩考核指标达到解除限售期的解锁条件,公司将首次授予部分40%限制性股票本期予以行权,解除限售了首次授予部分股票405.4万股。首次授予激励对象汪立冬、姜环宇、周峰等因离职原因,不再具备激励对象资格,公司已将其持有的已获授但尚未解除限售的6.6万股限制性股票进行回购注销。 2023年5月,首次授予第二期业绩考核指标达到解除限售期的解锁条件,公司将首次授予部分30%限制性股票本期予以行权,解除限售了首次授予部分股票302.25万股;预留授予第一期业绩考核指标达到解除限售期的解锁条件,公司将预留授予50%限制性股票本期予以行权,解除限售了预留授予部分股票25万股。

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额118,334,535.08
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额8,093,820.00

其他说明

本期应分摊的以股份支付换取的职工服务总额即股权激励费用8,093,820.00元,计入销售费用615,060.00元、计入管理费用3,383,384.94元、计入研发费用3,223,137.00元、计入主营业务成本872,238.06元。

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

1. 确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部。分别对商用餐饮制冷设备业务、自助餐设备业务及西厨设备业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目境 内境外分部间抵销合计
主营业务收入248,979,469.091,935,243,284.05865,944,831.511,318,277,921.63
主营业务成本192,204,489.151,441,244,971.09856,675,250.90776,774,209.34
资产总额3,067,480,785.722,510,827,234.531,961,603,240.113,616,704,780.14
负债总额904,228,050.881,333,994,751.581,195,289,944.261,042,932,858.20

产品分部

项 目商用餐饮制冷设备自助餐设备西厨设备维修配件收入
主营业务收入1,664,933,017.10131,943,644.16362,571,591.0118,835,073.80
主营业务成本1,248,152,204.49106,192,360.39268,013,502.416,594,995.86
资产总额4,252,088,844.48336,972,173.46925,975,160.3348,103,080.64
负债总额1,706,094,782.72135,205,657.29371,535,367.1519,300,729.11

(续上表)

项 目厨房设备工程分部间抵销合 计
主营业务收入5,939,427.07865,944,831.511,318,277,921.63
主营业务成本4,496,397.09856,675,250.90776,774,209.34
资产总额15,168,761.341,961,603,240.113,616,704,780.14
负债总额6,086,266.191,195,289,944.261,042,932,858.20

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内391,009,249.55
1年以内小计391,009,249.55
1至2年4,462,133.56
2至3年1,896,186.19
3年以上2,207,209.93
合计399,574,779.23

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备399,574,779.23100.008,283,998.002.07391,290,781.23634,693,664.83100.007,825,324.281.23626,868,340.55
其中:
组合399,574,779.23100.008,283,998.002.07391,290,781.23634,693,664.83100.007,825,324.281.23626,868,340.55
合计399,574,779.23100.008,283,998.002.07391,290,781.23634,693,664.83100.007,825,324.281.23626,868,340.55

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:合并范围款项组合及账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
合并范围款项组合289,774,872.58
账龄组合109,799,906.658,283,998.007.54
合计399,574,779.238,283,998.002.07

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备7,825,324.28458,673.728,283,998.00
合计7,825,324.28458,673.728,283,998.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额占应收账款余额的比例%坏账准备
客户一14,321,690.163.58716,084.51
客户二10,708,828.332.68535,441.42
客户三10,296,015.762.58514,800.79
客户四5,416,438.001.36270,821.90
客户五5,096,787.331.28254,839.37
小计45,839,759.5811.472,291,987.99

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款90,073,439.3520,125,944.47
合计90,073,439.3520,125,944.47

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内90,285,565.18
1年以内小计90,285,565.18
1至2年206,700.00
2至3年3,700.00
3年以上1,080,258.00
合计91,576,223.18

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款83,945,615.8610,930,024.39
应收出口退税5,407,753.405,765,864.28
应收暂付款358,174.581,599,220.70
押金保证金1,864,679.34363,986.50
应收理财收益款3,287,977.92
合计91,576,223.1821,947,073.79

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额723,568.3220,750.001,076,811.001,821,129.32
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-10,335.0010,335.00
--转入第三阶段-370.00370.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-312,487.49-10,045.004,187.00-318,345.49
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额400,745.8320,670.001,081,368.001,502,783.83

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
第一阶段723,568.32-312,487.49-10,335.00400,745.83
第二阶段20,750.00-10,045.009,965.0020,670.00
第三阶段1,076,811.004,187.00370.001,081,368.00
合计1,821,129.32-318,345.490.001,502,783.83

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
汇乐国际商贸有限公司暂借款70,401,870.001年内76.88
上海银淦冠厨酒店设备工程有限公司暂借款7,082,720.701年内7.73354,136.04
杭州市余杭区国家税务局应收出口退税款5,407,753.401年内5.91
杭州银瑞制冷电器有限公司暂借款5,556,128.871年内6.07
CBRE Ltd押金保证金1,005,752.003年以上1.091,005,752.00
合计/89,454,224.97/97.681,359,888.04

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资464,163,166.57464,163,166.57305,463,761.58305,463,761.58
对联营、合营企业投资10,843,072.448,179,073.222,663,999.228,179,073.228,179,073.22
合计475,006,239.018,179,073.22466,827,165.79313,642,834.808,179,073.22305,463,761.58

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
银瑞制冷16,407,262.28629,532.0017,036,794.28
银灏餐饮6,986,214.60361,800.007,348,014.60
开市酷2,400,000.00800,000.003,200,000.00
银萨进出口5,000,000.005,000,000.00
银治软件100,000.00100,000.00
泰国阿托萨148,239,460.60103,423,320.00251,662,780.60
YD USA19,865,331.5919,865,331.59
英国阿托萨12,428,902.0012,428,902.00
法国阿托萨9,558,806.009,558,806.00
德国阿托萨21,955,255.0021,955,255.00
意大利阿托萨39,410,901.7239,410,901.72
香港汇乐15,240,047.7921,089,028.0036,329,075.79
澳大利亚阿托萨3,183,500.0016,716,214.9919,899,714.99
加拿大阿托萨4,788,080.0015,579,510.0020,367,590.00
合计305,463,761.58158,699,404.99464,163,166.57

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利计提减值准备其他
资损益或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
PIRON S.R.L8,179,073.22
银淦冠厨3,760,000.00-1,096,000.782,663,999.22
小计3,760,000.00-1,096,000.782,663,999.228,179,073.22
合计3,760,000.00-1,096,000.782,663,999.228,179,073.22

其他说明:

√适用 □不适用

因皮隆公司2022年破产重组,截至2023年06月30日,公司对支付的PIRON S.R.L投资款全额计提减值准备。目前,皮隆公司申请破产重组方案已提交,正在等待法院判决中。

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务584,641,990.28406,328,878.47666,283,530.31481,046,151.20
其他业务41,331,750.9338,814,793.0833,422,712.2025,677,356.20
合计625,973,741.21445,143,671.55699,706,242.51506,723,507.40

(2). 合同产生的收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类分部合计
商品类型
商用餐饮制冷设备372,674,429.23372,674,429.23
自助餐设备79,214,312.2279,214,312.22
西厨设备120,622,651.66120,622,651.66
维修配件收入6,493,516.996,493,516.99
厨房设备工程5,637,080.185,637,080.18
材料、废料销售收入39,578,470.6139,578,470.61
其他收入1,753,280.321,753,280.32
小计625,973,741.21625,973,741.21
按经营地区分类
境 内156,961,948.93156,961,948.93
境 外469,011,792.28469,011,792.28
小 计625,973,741.21625,973,741.21
按商品转让的时间分类
商品(在某一时点转让)625,973,741.21625,973,741.21
合计625,973,741.21625,973,741.21

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益-1,096,000.78-753,084.52
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益1,975,000.004,466,957.47
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益1,002,054.8016,854,568.42
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计1,881,054.0220,568,441.37

其他说明:

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-29,674.92
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外6,094,163.84
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费243,224.60
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益2,977,054.80
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-421,045.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目255,646.69
减:所得税影响额1,348,934.14
少数股东权益影响额(税后)
合计7,770,435.27

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润10.010.640.64
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润9.720.620.62

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 □不适用

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称。

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长:周俊杰董事会批准报送日期:2023年8月25日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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