汉嘉设计：2023年半年度报告

2023年半年度报告（公告编号：

2023-030）

2023年8月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人岑政平、主管会计工作负责人李亚玲及会计机构负责人(会计主管人员)张永明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司可能面临的风险详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者予以关注。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以225,738,328股为基数，向全体股东每

股派发现金红利

1.20

元（含税），送红股

股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义

...... 2第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 9

第四节公司治理 ...... 20

第五节环境和社会责任 ...... 22

第六节重要事项 ...... 23

第七节股份变动及股东情况 ...... 28

第八节优先股相关情况 ...... 32

第九节债券相关情况 ...... 33

第十节财务报告 ...... 34

备查文件目录

一、经公司法定代表人签名的

2023半年度报告文件原件；

二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件；

四、其他相关资料；

五、以上备查文件的置备地点：公司董事会办公室。

释义

释义项指释义内容本公司、公司、汉嘉设计指

汉嘉设计集团股份有限公司杭设股份指

杭州市城乡建设设计院股份有限公司，现为公司控股子公司建筑、建筑工程指

建筑工程是广义的概念，指各类房屋建筑及其附属设施和与其配套的线路、管

道、设备安装工程及室内外装修工程。根据建筑物的使用性质，可将建筑物分为

居住建筑、公共建筑、工业建筑三大类。居住建筑和公共建筑通常统称为民用建

筑。建筑设计指

建筑设计是指为满足一定的建造目的（包括人们对它的使用功能的要求、对它的

视觉感受的要求）而进行的设计，它使具体的物质材料在技术、经济等方面可行

的条件下形成能够成为审美对象的产物。燃气指

燃气是气体燃料的总称，它能燃烧而放出热量，供城市居民和工业企业使用。燃

气的种类很多，主要有天然气、人工燃气、液化石油气和沼气、煤制气。热力指

从能源统计角度，热力是指可提供热源的热水、过热或饱和蒸汽；包括工业锅

炉、公用热电站和企业自备电站生产的热水和蒸汽，使用单位的热水和蒸汽。全程化设计服务指

业内又称“设计总包”，指设计企业拥有较齐全的业务资质和综合服务能力，不仅能

为业主提供建筑设计服务，还能提供与建筑相关的可行性研究、规划、室内外装

饰、园林景观、市政、岩土、智能化、幕墙、泛光照明等全程设计服务。全过程工程咨询指

是一种创新咨询服务组织实施方式，可满足委托方多样化需求的工程咨询服务模

式。从投资决策、工程建设、运营等项目全生命周期角度，开展跨阶段咨询服务

组合或同一阶段内不同类型咨询服务组合。园林景观设计指

在一定的地域范围内，运用园林艺术和工程技术手段，通过改造地形、种植植

物、营造建筑和布置园路等途径创造美的自然环境和生活、游憩境域的过程。通

过景观设计，使环境具有美学欣赏价值、日常使用的功能，并能保证生态可持续

性发展，包括小区配套景观设计、公共园林景观设计等。市政、市政工程指

市政基础工程，指城市道路、公共交通、供水、排水、燃气、热力、园林、环

卫、污水处理、垃圾处理、防洪、地下公共设施及附属设施的土建、管道、设备

安装工程。建筑智能化指

以建筑为平台，兼备通信、办公设备自动化，集系统结构、服务、管理及它们之

间的最优化组合，提供一个高效、舒适、安全、便利的建筑环境。建筑节能指

节约采暖供热、空调制冷、采光照明以及调节室内空气、湿度、改变居室环境质

量的能源消耗的综合技术工程。岩土工程指

在工程建设中有关岩石或土的利用、整治或改造的科学技术，主要研究岩体与土

体工程问题，包括地基与基础、边坡和地下工程等问题。施工图审查指

由具有图纸审查资质的单位对设计单位的施工图纸进行审查。审查图纸中有无违

反强制性条文，有无安全隐患，有无原则性错误，是否符合规范要求。绿色建筑指

在建筑的全寿命周期内，最大限度节约资源，节能、节地、节水、节材、保护环

境和减少污染，提供健康适用、高效使用，与自然和谐共生的建筑。EPC指

EPC全称EngineeringProcurementConstruction（即“设计-采购-施工”），又称交钥

匙工程总承包，是工程总承包企业接受业主委托，按照合同约定对工程建设项目

的勘察设计、采购、施工、试运行等阶段实行全过程或若干阶段的承包，承包方

对承包工程的质量、安全、费用和进度负责。

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称汉嘉设计股票代码300746股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称汉嘉设计集团股份有限公司公司的中文简称（如有）汉嘉设计公司的外文名称（如有）HANJIADESIGNGROUPCO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）HANJIADESIGN公司的法定代表人岑政平

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表姓名李娴黄国华联系地址杭州市湖墅南路

号杭州市湖墅南路

号电话0571-899750150571-89975015传真0571-899750150571-89975015电子信箱[e-mail]@cnhanjia.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况□适用?不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是?否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元）950,796,749.791,112,415,358.15-14.53%归属于上市公司股东的净利润（元）

20,240,754.4929,731,019.37-31.92%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

16,005,663.4625,938,238.63-38.29%经营活动产生的现金流量净额（元）

-491,433.34-4,139,245.2288.13%基本每股收益（元/股）

0.090.13-30.77%稀释每股收益（元/股）

0.090.13-30.77%加权平均净资产收益率

1.56%2.26%-0.70%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）2,232,024,720.762,382,304,899.89-6.31%归属于上市公司股东的净资产（元）

1,263,646,121.861,294,803,254.23-2.41%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）500,535.88计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

1,034,294.11除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

4,011,813.15除上述各项之外的其他营业外收入和支出-748,089.84减：所得税影响额621,648.62少数股东权益影响额（税后）-58,186.35合计4,235,091.03

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

、公司主营业务公司主要从事建筑设计、市政公用及环境设计、燃气热力及能源设计、园林景观设计、装饰设计等设计业务，EPC总承包及全过程咨询等其他业务。其中设计业务包括建筑、规划、市政公用、环境卫生、园林景观、燃气热力、室内外装饰、岩土、河道整治、智能化、幕墙、泛光照明等设计；EPC总承包业务涵盖建筑、市政、环境卫生、装饰、园林景观工程等；其他业务包括各专业行业发展规划、项目可研、申请报告、项目评估、后评价、全过程咨询和施工图审查等业务。

、公司经营模式建筑、市政公用及环境、燃气热力及能源、园林景观、装饰等设计业务是一项专业、复杂和系统的工作，优秀设计作品的产生需要各类型专业设计人员的紧密配合，团队协作。公司结合设计行业的特点和专业性设立了不同的专业部门，并取得了相关多个门类的专业甲级资质，不仅能为业主提供专业设计服务，还能提供与设计相关的可行性研究、规划、全过程咨询以及EPC总承包等全方位服务。公司主要通过项目招投标和业主直接委托两种方式获取业务，并通过内部各专业部门之间的协作，推动项目顺利进行，保证设计服务质量。

、报告期内主营业务情况自2023年年初以来，中国经济社会已全面恢复常态化运行，但经济修复的斜率趋缓。虽房地产利好政策不断，但国内房地产开发投资持续下滑。整个工程勘察设计行业面临巨大挑战，行业信心尚待恢复。2023年上半年，公司实现营业收入95,079.67万元，同比下降

14.53%

，其中：设计业务实现营业收入32,665.91万元，同比下降

6.99%

；EPC工程总承包业务实现营业收入61,450.10万元，同比下降

18.45%

。归属于上市公司股东的净利润为2,024.08万元，同比下降

31.92%

。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为1,600.57万元，同比下降

38.29%

。报告期内，面对困难挑战，公司坚定信心、凝心聚力，各项生产经营工作有序推进。主要情况如下：

、建筑设计板块业务受房地产行业不景气影响，建筑工程设计需求疲软，市场竞争愈发激烈。公司充分发挥综合专业优势和品牌影响力，做精做专产品设计，报告期内承接了城市更新拆迁安置房、保障性住房、公共交通建筑、产业园区、城市综合体、文体教育等多项建筑设计新项目。

、绿色节能及能源板块业务公司始终贯彻国家绿色发展理念，践行国家“双碳”战略目标。公司长期关注绿色节能环保及新能源技术发展态势，专注于绿色节能技术研究和应用，践行建筑设计和能源工程设计领域“艺术创作与工程技术相结合”的发展道路。2011年，公司按照建设厅颁发的《浙江省民用建筑节能评估机构备案管理办法》和《浙江省民用建筑项目节能评估和审查管理办法》要求，成立了浙江汉嘉建筑节能科技有限公司（以下简称“节能公司”），作为浙江省一类节能评估咨询机构在浙江省住房和城乡建设厅首批批准备案，专业从事建筑节能的评估咨询，建筑节能材料的技术开发和应用服务。节能公司建立了健全的节能评估技术管理体系、质量管理体系，配备了建筑、结构、给排水、电气、暖通、弱电等

专业齐全的节能评估技术人员，拥有多名浙江省省级绿色建筑评审专家。自成立以来，已承接了多种类型的节能评估及能效测评项目，如住宅小区、高级酒店、超高层写字楼、电信用房等。报告期内，除承接了多项商办、住宅类节能评估及能效测评项目外，节能公司着重推进如下项目：磐安县绿色建筑专项规划（2022-2030）项目（建设单位：磐安县住房和城乡建设局），以及浦江县绿色建筑专项规划（2022-2030）项目（建设单位：浦江县住房和城乡建设局）。为贯彻国家“双碳”重大战略决策，以上项目均立足于当地现有绿色建筑和建筑工业化发展基础和水平，在充分响应城市社会经济可持续发展需要与人民群众对高水平生活环境追求的基础上，合理考虑和设置总体发展目标、定位、战略以及技术路线，明确规划分区及指标控制要求，将规划要求和空间落实紧密结合，从而确保绿色建筑各项工作有据可依，有效指导和推进当地绿色建筑发展，促进资源、能源节约集约利用，提高建筑环境质量和空间舒适度，加快改善城乡人居环境，助力建筑行业转型升级。为顺应“双碳”战略导向，2023年公司下属能源工程设计院确定了新的发展思路，由以燃气为主转为向“气、油、热、氢、电”为代表的传统能源和新能源结合的综合能源方向发展。能源工程设计院继续深耕省内燃气市场，上半年连续中标温州市燃气一体化二期、三期工程项目。省外市场业务持续拓展，在广东、江西、安徽、福建等地承接了数个大型项目，并持续推进安徽特许经营评估市场。燃气以外能源类项目业务增长明显：上半年中标热力管线施工图

项；新承接加氢站设计

座、综合能源站

座、沼气综合利用项目

项；供热规划

项；光伏项目

项等。在新能源规划咨询项目上有所突破，首次承接并完成了《杭州智慧城数字能源港低碳发展实施方案》评审稿。

、市政工程板块业务在激烈的行业竞争压力下，公司通过内部变革创新，审时度势地调整经营策略，积极开拓新渠道、新思路，进一步挖掘了新的业绩增长点。报告期内，公司市政工程业务在维护重点市场的基础上，新市场开拓成效明显，新签项目合同额超

1.6

亿元。同时积极与北京市政院、浙江城建规划院等同行合作共同开发项目。

、技术研发报告期内，公司加大研发支持力度，研发投入4161.73万元。公司参与行业标准规范的编制

个，其中参编国家级行业标准规范

个，主编省级行业标准规范

个，市级行业标准规范

个，参编省级行业标准规范

个，进一步提升了公司在行业内的影响力。另外报告期内公司获得了

项发明专利，

项实用新型专利。

、品牌影响力报告期内，公司在公建、风景园林、路桥、固废处理、天燃气管道、学校、医院等多个项目获得了2023年浙江省勘察设计行业优秀勘察设计成果奖项，其中建筑工程设计类一等奖

项、二等奖

项；风景园林类一等奖

项，二等奖

项，三等奖

项。以及2023年度杭州市勘察设计行业优秀成果奖，其中建筑类一等奖

项、二等奖

项、三等奖

项；风景园林类一等奖

项，二等奖

项；综合工程类二等奖

项，三等奖

项；BIM应用类三等奖

项。

二、报告期内公司所处行业情况

公司主要从事建筑设计、市政公用及环境设计、燃气热力及能源设计、园林景观设计、装饰设计等设计业务，EPC总承包及全过程咨询等其他业务。根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订版），公司主营业务所属行业为专业技术服务业，分类代码为M74。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2002），公司主营业务所属行业为工程勘察设计行业，分类代码为M门类7482。

（一）行业发展情况

、行业现状

随着国家经济从高速增长阶段转向高质量发展阶段，我国勘察设计行业发展正处于寻求高质量发展的瓶颈期。近年来，受房地产行业持续下行影响，工程勘察设计行业整体承压，面临着前所未有的困难和挑战。如何穿越危机，度过行业寒冬，将对企业的韧性发展提出了更高的要求和考验。

、行业发展趋势

（

）行业发展态势转变，两极分化趋势加快

全过程工程咨询、工程总承包、建筑师负责制等新模式快速发展，拓展了行业业务新空间。面临新的发展形势，新的商业生态环境，未来工程勘察设计行业的发展态势将逐步向专业化、一体化、综合化方向转型，发展前景亦进入“新常态”。工程勘察设计行业内的企业主营业务将由传统的勘察设计业务向覆盖工程建设产业链全过程的设计、咨询、项目管理、总承包等多元模式升级，企业核心能力向技术、管理、资本运作等综合能力转变。

在以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局下，对行业转型升级提出新要求。因此，未来设计企业会更加注重设计产品的品质，追求质量更优、效益更好、效率更高的可持续增长，以不断提升产业价值链，提高产品附加值来推动企业高质量发展。在设计企业转型升级的过程中，头部企业在人才资源、品牌效应、市场积累、管理能力、科技引领等方面的优势将进一步显现，行业两极分化趋势将进一步加快，头部企业向综合服务商转型升级，专业企业走专业化、特色化发展之路。

（

）行业向绿色化、数字化转型

随着市场竞争日益白热化，企业面临着跨区域、跨行业、跨产业链环节的多重挤压，对勘察设计企业的业务创新提出更高要求。现阶段在产业结构深化调整等多重背景叠加之下，工程勘察设计行业加速推进迭代，绿色化、数字化转型全面提速，技术管理创新和综合服务能力不断增强，标准化、集成化水平进一步提升，持续助力行业高质量发展。

“双碳”目标为行业绿色低碳发展指明了新方向。2022年

月，住建部、发改委印发《城乡建设领域碳达峰实施方案》提出，到2025年新建公共机构建筑、新建厂房屋顶光伏覆盖率力争达到50%。光伏建筑一体化、绿色节能建筑将迎来新发展。

当前新一轮科技革命和产业变革深入推进，特别是数字技术与建筑业广泛融合和深度渗透，为行业转型升级提供了新动力。2022年

月，《国务院关于印发“十四五”数字经济发展规划的通知》提出“促进数字技术在全过程工程咨询领域的深度应用，引领咨询服务和工程建设模式转型升级”，数字化转型已经成为大势所趋，未来人工智能技术在设计领域应用将成为现实。

（

）新型城镇化带来新的市场空间根据国家统计局发布《2022年国民经济和社会发展统计公报》，截至2022年末，我国城镇化率达

65.22%

，低于发达国家平均80%的水平。根据中国社会科学院发布的《城市蓝皮书：中国城市发展报告No.8》指出，预计到2030年我国城镇化率将达到70%左右。随着我国逐步进入后城镇化时代，城镇化进程将有所放缓，但总体上中国仍处在城镇化快速发展期，城镇化动力依然较强。

《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》明确提出“美丽中国”的建设目标，指出：

“坚持走中国特色新型城镇化道路，深入推进以人为核心的新型城镇化战略，以城市群、都市圈为依托促进大中小城市和小城镇协调联动、特色化发展，使更多人民群众享有更高品质的城市生活。”为促进城镇化发展，国家陆续出台了《“十四五”新型城镇化实施方案》（2022年

月）、《关于扎实有序推进城市更新工作的通知》（2023年

月）、《关于扎实推进2023年城镇老旧小区改造工作的通知》（2023年

月）、《关于在超大特大城市积极稳步推进城中村改造的指导意见》（2023年

月）。随着国家相关政策的陆续推行，新型城镇化建设将激发新的市场空间。

（二）公司在同行业内的地位

公司地处长三角核心区域，是浙江省较早成立的民营建筑设计企业，首先在浙江市场打开局面，并逐步得到全国市场的广泛认可，已成长为行业领先企业之一。公司荣登2021-2022年度中国十大民营工程设计企业榜单，被评为浙江省建筑装饰行业装配式装修示范企业以及入选浙江省服务业重点行业规上企业“亩产效益”领跑者名单。

二、核心竞争力分析

、全程化设计服务能力

公司拥有为客户提供全程化设计服务的能力。公司拥有建筑、风景园林、岩土、市政等工程设计及勘察等多项资质，以及建筑、市政公用工程、生态建设和环境工程、电力（含火电、水电、核电、新能源）、石油天然气专业资信，并具备城乡规划、民用建筑节能评估、施工图设计文件审查等资格，为全程化设计服务提供了专业保证。经过多年的市场探索及收购杭设股份，公司提供的全程化设计服务业务模式贯通了规划、建筑、市政公用、园林景观、燃气热力、室内外装饰、环境卫生、岩土、河道整治、智能化、幕墙、泛光照明等设计各业务产品链，并有效的发挥出协同效应，提升了公司的市场声誉和品牌影响力。

、高素质的设计师团队优势

人才是设计企业的核心竞争力。公司作为行业领先的民营设计企业，充分利用灵活的经营机制，建立起一支富有朝气的高素质设计师队伍。公司高素质专业人才群体以及多门类、多资质、多阶梯的人才结构体系，保障了公司在行业内的领先优势。

、公司品牌和精品项目优势

公司多年来一直致力于创造精品工程，设计了大批富有影响力的作品，相继荣获“全国工程勘察设计行业奖”、“中国土木工程詹天佑奖（金奖）”、“全国第九届优秀工程设计铜奖”、“建设部部级城乡建设优秀勘察设计二等奖”、“浙江省建设工程钱江杯奖一等奖”等多项国家、部、省级优秀设计奖项。优秀的专业素养、产品质量以及服务能力，为公司赢得了良好的品牌效应，并形成了精品项目群，成为领先行业的优势之一。

、连锁经营优势

借鉴美国SOM（SkidmoreOwings&Merrill）、KPF（KohnPedersenFoxAssociates）等国际知名建筑设计事务所的成功经验，公司在加快对外扩张的过程中，建立了一套包括选址、硬件配置、人员招聘、挂牌营业和内部管理等全程化的统一模式标准，逐步形成了“设计连锁化经营”的模式。这种连锁经营模式提高了公司异地拓展业务的效率，并迅速扩大公司经营规模和市场占有率。

、区位和客户资源优势

公司地处长三角核心区域，属于国内市场经济最发达的区域之一。该区域的固定资产投资与城镇化建设规模都走在全国前列，设计理念更加新颖。浙江省是全国经济尤其是民营经济最发达地区之一。公司是浙江省较早成立的民营建筑设计企业，首先在浙江市场打开局面，并逐步得到全国市场的广泛认可，已成长为行业领先企业之一。

目前，公司以其先进的设计理念、优良的服务在市场上拥有了一批优质客户资源，如保利地产、中海地产、绿地集团、龙湖地产、华润置地、新鸿基地产、中国平安、滨江房产等众多知名企业，均已成为公司提供建筑设计服务的客户，丰富的客户资源及项目储备是公司持续发展的坚实基础。

、经营机制灵活的优势

公司1998年就从国有体制改制为民营企业，通过建立灵活的经营机制吸引了业内优秀人才，形成了领先的人才储备。同时灵活的经营机制，提升了公司的运营效率和服务意识，有效地提高了企业竞争力。公司按照现代企业制度规范运行，完全自主地进行经营决策，拥有敏锐的市场触觉，更快地对市场的需求作出反应，并根据市场的变化及时调整经营策略。公司制定了灵活的人才激励和淘汰机制，充分调动员工的积极性，实现员工价值的最大化。公司拥有灵活人才引入制度，

由于没有人员编制的限制，可以根据业务发展的需要，争揽各类人才。由于公司运行机制相对灵活，在获取更多业务机会的同时，也有效降低了公司日常经营成本。

、信息技术优势信息化先进程度是保证建筑设计效率和水平的一个重要条件。公司已实现设计项目全过程数字化管理。公司于2011年开始引进BIM技术，2012年成立BIM工作小组开始操作实际项目，2013年对全院展开三维设计培训，逐渐推广三维设计协同，2014年成立BIM设计中心对BIM技术进行专门的研究，2018年采用BIM技术实现全专业三维协调正向设计项目实操。近年来，公司BIM应用技术与数字化工程设计研发团队在开展全过程BIM咨询工作的同时，通过“全专业全信息（BIM模型）数字化设计成果交付”（即BIM正向设计）实战，积累了从住宅、办公、酒店到大型商业综合体等复杂建筑的一系列完整的BIM正向设计业绩，打通了从设计端到施工端、进而延伸到运维端的建筑全生命周期数字化信息传递路径，为公司未来的数字化设计能力普及、打通全产业链、延伸产业集群做好技术储备。公司数字化工程设计在BIM正向设计领域处于技术领先的水平，是浙江省唯一具备从住宅到大型综合体类型全覆盖的正向设计团队。在“全专业全信息（BIM模型）数字化设计成果交付”实践中，研发团队独创的数字化工程设计解决方案在三维数据库平台实现了全专业实时同步，较传统的基于CAD技术的二维协同提高了设计的准确率，降低了图纸变更，大大提升了工程造价控制水平。此外，研发团队与国际顶级云服务平台及国内一线运维服务商建立了战略合作关系，在未来社区、数字化工程设计、智慧建筑等领域展开了合作科研。

三、主营业务分析

概述参见“

一、报告期内公司从事的主要业务

”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入950,796,749.791,112,415,358.15-14.53%营业成本833,967,536.09983,053,495.56-15.17%销售费用15,537,098.9713,227,974.9417.46%管理费用44,741,982.1939,463,159.3413.38%财务费用-749,558.47-44,236.04-1,594.45%

主要系银行贷款利息和手续费支出减少所得税费用-1,924,022.051,618,689.51-218.86%

主要系递延所得税费用减少所致研发投入41,617,331.2640,851,542.041.87%经营活动产生的现金流量净额

-491,433.34-4,139,245.2288.13%

主要系经营活动付款减少所致投资活动产生的现金流量净额

13,932,888.7116,736,531.75-16.75%筹资活动产生的现金流量净额

-80,121,183.01-32,081,764.78-149.74%

主要系银行借款减少及分配股利增加所致现金及现金等价物净增加额

-66,679,727.64-19,484,478.25-242.22%

主要系筹资活动产生的现金流量减少公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用□不适用

单位：元营业收入营业成本毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上

年同期增减

毛利率比上年

同期增减分产品或服务设计及咨询业务

326,659,069.33237,029,710.4227.44%-6.99%-3.45%-2.67%EPC总承包614,500,978.60590,290,434.263.94%-18.45%-19.18%0.87%

四、非主营业务分析

□适用?不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末

比重增减重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例货币资金232,099,729.6210.40%299,978,683.4612.59%-2.19%应收账款465,653,526.6320.86%516,107,194.9621.66%-0.80%合同资产241,610,153.2110.82%243,117,033.2110.21%0.61%投资性房地产33,301,703.721.49%31,630,949.081.33%0.16%固定资产334,427,387.9414.98%357,897,614.5115.02%-0.04%在建工程3,936,622.200.18%3,496,528.630.15%0.03%使用权资产1,157,640.610.05%1,803,079.560.08%-0.03%短期借款19,620,580.000.88%39,248,516.821.65%-0.77%合同负债89,685,999.744.02%111,939,269.754.70%-0.68%租赁负债174,364.140.01%515,541.690.02%-0.01%交易性金融资产

316,309,879.4514.17%150,250,858.526.31%7.86%

主要系本期购买银行理财产品增加其他流动资产718,423.220.03%173,624,890.407.29%-7.26%

主要系银行大额存单到期后购买银行理财产品

2、主要境外资产情况

□适用?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位：元

项目期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价

值变动

本期计提的减值本期购买金额本期出售金额

其他变

动

期末数

金融资产1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）

150,250,858.525,110,352.54392,600,000.00231,651,331.61316,309,879.45

5.其他非流动金融资产

27,149,040.57-1,194,895.96-80,475.0025,873,669.61金融资产小计

177,399,899.093,915,456.58392,600,000.00231,651,331.61-80,475.00342,183,549.06上述合计

177,399,899.093,915,456.58392,600,000.00231,651,331.61-80,475.00342,183,549.06金融负债

132,571,428.70132,571,428.70其他变动的内容2023年

月，子公司杭州市城乡建设设计院股份有限公司收回杭州城投海潮建设发展有限公司投资成本80,475.00元。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

货币资金期末余额中有履约保证金6,976,672.45元以及车辆ETC押金12,000.00元，变现受限制。公司另有部分固定资产、投资性房地产用于借款抵押，详见附注七、52“所有权或使用权受到限制的资产”之说明。

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用□不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

432,600,000.00507,690,000.00-14.79%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用?不适用

4、以公允价值计量的金融资产

?适用□不适用

单位：元资产类

别

初始投资成

本

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价

值变动

报告期内购

入金额

报告期内售

出金额

累计投资收益

其他变

动

期末金额

资金来源交易性金融资产

150,379,079.555,110,352.54-128,221.03392,600,000.00231,651,331.61316,309,879.45

自有资金其他非流动金融资产

28,718,246.46-1,194,895.96-1,569,205.89-80,475.0025,873,669.61

自有资金合计179,097,326.013,915,456.58-1,697,426.92392,600,000.00231,651,331.610-80,475.00342,183,549.06-

5、募集资金使用情况

□适用?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（

）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元具体类型

委托理财的资金

来源

委托理财发生额未到期余额

逾期未收回的金

额

逾期未收回理财已计提减值金额银行理财产品自有资金31,552.9631,552.9600其他类自有资金21,000000合计52,552.9631,552.9600单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用?不适用（

）衍生品投资情况□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。（

）委托贷款情况□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润杭州市城乡建设设计院股份有限公司

子公司

设计、EPC总承包

10,50058,576.3528,173.7327,076.742,288.392,109.03报告期内取得和处置子公司的情况□适用?不适用主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

、下游行业波动对公司业绩影响的风险本公司主要从事建筑设计业务及相关业务，建筑设计行业的需求，主要来自于建筑行业，因此受房地产市场的发展影响较大。若我国房地产市场投资规模增长速度未来持续下滑甚至出现负增长，公司存在业绩下降的风险。应对措施：公司将进一步加强政策和市场的前瞻性研究，把握国家宏观经济政策导向，从而降低政策性变化导致的行业波动对公司经营业绩的影响风险。同时拓展和完善主营业务经营范围，增强主营业务的竞争力和盈利能力。

、市场竞争的风险我国为当代城市建设最活跃的地区之一，建筑设计市场蕴藏着巨大的机遇，由此吸引众多国内外建筑设计企业的参与。经过多年的充分竞争，我国建筑设计行业已经由同质化无序竞争，逐步向差异化、特色化竞争发展，基本形成了以少数国有大型设计企业、优秀民营设计企业、知名外资设计企业为主导，大量中小型设计企业为辅的市场竞争格局，行业集中度不断增强，公司存在一定的市场竞争风险。应对措施：公司将紧跟现代建筑设计技术进步的潮流，吸收国际创新设计思想，不断改进企业管理水平，培养和引进专业人才，提升企业的核心竞争力，稳固业已取得的竞争优势。

、业务区域相对集中的风险公司来自于浙江省内的业务占比较高，未来如果浙江经济出现区域性衰退，或者受到地区性自然灾害或者其他不可抗力的影响，导致当地的商品住宅、公共建筑等市场表现不佳，可能导致公司建筑设计业务整体收入规模的下滑的风险。

应对措施：公司自2003年起开始实施连锁化发展战略，已于上海、北京、成都、厦门、江苏、南京、济南、重庆、昆明、西安等地设立分支机构，通过设计技术和服务的复制实现了业务区域扩张，逐步降低对单一地区的业务依赖。

、期末应收账款较大的风险随着公司销售收入的增加，应收账款余额也呈上升趋势。如果未来出现由于客户财务状况不佳而拖延支付设计款或者由于客户破产、建筑工程项目实施不顺利等原因导致应收账款发生大额坏账的情形，将会对公司财务状况和经营业绩产生不利影响。应对措施：公司将通过选择优质客户、定期对账催收、按照规定计提坏账准备、通过法律途径维护公司合法权益等措施来有效防范上述风险。

、拓展EPC总承包业务的风险公司正在拓展以设计为主导的EPC总承包业务，公司针对该项业务已建立了较为完善的管理制度，但是由于EPC模式不同于传统单一的设计业务，涉及到分包商的选择、总体成本的控制、项目的管理、项目进度把握和质量的监控等综合协调控制能力，存在占用公司资金或不能按时收回款项的风险，项目工期和质量也可能受到多种因素的影响而导致未能完全符合要求，该项业务的拓展将给公司带来资金成本、生产安全、质量控制和经济纠纷等综合管理风险，具有一定的不确定性。应对措施：公司将遵守谨慎原则，对EPC项目进行充分的研究、筛选和风险评估后再立项投标。进一步提升EPC总承包业务的质量管理水平，制定完善的管理制度流程，建立动态监控体系，有效地保证工程质量和效率，防范业务风险。

、成长性风险公司未来发展过程中，可能面临内部环境，包括人才流失、产品创新不足、竞争地位下降等不利因素影响；同时，又面临外部环境包括国家产业调整、房地产投资下降、经济发展放缓等宏观政策因素影响，尤其是近几年我国传统房地产行业受政策调控影响明显又面临转型升级，将对公司的综合竞争能力提出更高要求，影响公司预期的成长性和盈利能力。应对措施：公司将通过顺应市场和行业发展趋势，创新体制机制，提高综合管理水平，增强业务拓展能力来有效应对上述不利因素。

、并购风险及商誉减值风险公司于2019年

月完成了对杭州市城乡建设设计院股份有限公司

85.71%

的股权收购。公司和被收购公司之间能否通过整合既保证公司对被收购公司的控制力又保持被收购公司原有竞争优势并充分发挥双方的协同效应，具有不确定性。若因宏观经济环境变化或被收购公司的经营出现风险，则存在商誉减值风险，将对公司的年度经营业绩产生不利影响。

应对措施：公司将促进双方在业务、管理及文化等各个方面有效整合，积极推动子公司全面拓展其优势及主营业务，最大限度地降低可能的商誉减值风险。同时，强化及优化公司管理体系、加强内部控制制度的约束机制，进一步加强对控股子公司的管理，持续提高公司治理水平。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用□不适用接待时间接待地点接待方式

接待对象

类型

接待对象

谈论的主要内容及提供

的资料

调研的基本情况索引2023年

月

日

全景网“投资者关系互动平台”（http://rs.p5w.net）

网络平台线上交流

其他投资者

详见公司投资者关系活动记录表（编号：

2023-001）

详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2023年

月

日披露的汉嘉设计业绩说明会投资者关系活动记录表20230512

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型

投资者参与

比例

召开日期披露日期会议决议2022年年度股东大会

年度股东大会

54.01%2023

年

月

日2023年

月

日

详见2023年

月

日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的2023-022号公告

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

?适用□不适用每

股送红股数（股）

每

股派息数（元）（含税）

1.20

分配预案的股本基数（股）225,738,328现金分红金额（元）（含税）27,088,599.36以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00现金分红总额（含其他方式）（元）27,088,599.36可分配利润（元）441,471,923.79现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例

100.00%

本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到

％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明根据公司2023年半年度财务报告，公司2023年上半年实现归属于上市公司股东的净利润20,240,754.49元，2023年上半年母公司实现净利润26,136,867.94元。截至2023年

月

日，合并报表的未分配利润为人民币472,453,467.46元，资本公积余额为480,776,329.00元；母公司报表的未分配利润为人民币441,471,923.79元，资本公积余额为578,392,215.36元。（以上数据均未经审计）公司拟以现有总股本225,738,328股为基数，向全体股东每

股派发现金红利

1.20

元（含税），共分配现金红利27,088,599.36元（含税）；不以公积金转增股本；不送红股；剩余未分配利润结转以后年度。上述预案已经公司第六届董事会第七次会议和第六届监事会第七次会议审议通过，符合公司章程及审议程序的规定，充分保护了中小投资者的合法权益，公司独立董事发表了明确同意的独立意见。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名

称

处罚原因违规情形处罚结果

对上市公司生产

经营的影响

公司的整改措施不适用不适用不适用不适用不适用不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，也不存在因环境问题受到行政处罚的情况，各项经营生产活动严格遵守有关环境保护的相关法律、法规。日常工作中，公司大力提倡绿色办公、无纸化办公，倡导节约用水用电，为环境保护履行企业责任。未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

报告期内，公司暂未开展脱贫攻坚工作，在乡村振兴工作方面，公司承接了一系列农村生活污水治理项目，为建设美丽乡村发挥专业优势，积极为国家建设美丽乡村贡献自己力量。

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕

及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用

公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□是?否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、董事会对上年度

“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

七、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用□不适用

诉讼(仲裁)基本情况

涉案金额（万元）

是否形成预

计负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及影响

诉讼(仲裁)判决执行情

况

披露日期披露索引报告期内发生尚未达到重大诉讼、仲裁的其他诉讼、仲裁

618.82

否

共

起案件，其中

起已完结；

起正在审理中

对公司经营无重大影响

共

起案件，其中

起已完结；

起正在审理中

不适用

未达到披露标准

九、处罚及整改情况

□适用?不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（

）托管情况□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。（

）承包情况□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。（

）租赁情况□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、日常经营重大合同

单位：元

合同订立公司方名称

合同订立对

方名称

合同总金额

合同履行的进

度

本期确认的销售

收入金额

累计确认的销售

收入金额

应收账款回款情

况

影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化

是否存在合同无法履行的重大风险汉嘉设计集团股份有限公司

杭州市拱墅区城中村改造工程指挥部

284,718,993.0073.85%11,984,799.08187,356,556.62208,018,956.00否否汉嘉设计集团

杭州市拱墅区桃源新区开发建设指

316,532,993.0084.02%22,029,798.17236,225,794.34257,392,196.00否否

股份有限公司

挥部、杭州天宸实业发展有限公司汉嘉设计集团股份有限公司

杭州良渚新城城建投资有限公司

536,860,000.0073.02%13,136,288.99349,423,277.02412,093,074.80否否汉嘉设计集团股份有限公司

杭州市拱墅区城中村改造工程指挥部

218,816,774.00

100.00

%

46,834,584.64194,040,523.89160,991,219.00否否

汉嘉设计集团股份有限公司

杭州市拱墅区城市建设发展中心、杭州上塘城市建设发展有限公司、杭州市拱墅区城中村改造指挥部上塘分指挥部

490,980,577.0064.55%68,107,922.02282,327,830.91307,608,636.60否否

汉嘉设计集团股份有限公司

杭州城遇投资管理有限公司

332,138,611.0090.34%10,276,154.13275,328,517.86300,050,688.00否否汉嘉设计集团股份有限公司

杭州市祥符镇阮家桥村经济合作社

198,320,350.00

100.00

%

67,595,688.79182,152,053.54162,527,690.21否否汉嘉设计集团股份有限公司

杭州市拱墅区京杭运河综合保护开发有限公司

1,210,184,495.0077.34%164,018,574.31813,846,024.60897,903,971.00否否

汉嘉设计集团股份有限公司

杭州市拱墅区城中村改造工程指挥部半山分指挥部、杭州市拱墅区京杭运河综合保护开发有限公司

485,277,596.2180.32%47,426,223.70345,547,914.70381,120,714.62否否

杭州市城乡建设设计院

杭州市环境集团有限公司

180,024,824.0084.20%0.00131,162,503.97103904171.76否否

股份有限公司杭州市城乡建设设计院股份有限公司

杭州市临安区城市发展投资集团有限公司

151,122,600.0082.66%0.00120,336,637.00126871858.35否否

杭州市城乡建设设计院股份有限公司

仙居县乐安环保能源有限公司

243,227,500.0086.00%0.00188,886,339.93186851812.50否否

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用?不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例

发行新股

送股

公积金

转股

其他小计数量比例

一、有限售条件

股份

4,605,5342.04%-751,425-751,4253,854,1091.71%

1、国家持股

、国有法人持股

、其他内资持股

3,480,5341.54%-751,425-751,4252,729,1091.21%其中：境内法人持股境内自然人持股

3,480,5341.54%-751,425-751,4252,729,1091.21%

、外资持股1,125,0000.50%1,125,0000.50%其中：境外法人持股

境外自然人持股

1,125,0000.50%1,125,0000.50%

二、无限售条件

股份

221,132,79497.96%751,425751,425221,884,21998.29%

、人民币普通股

221,132,79497.96%751,425751,425221,884,21998.29%

、境内上市的外资股

、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数

225,738,328100.00%00225,738,328100.00%股份变动的原因

□适用?不适用

股份变动的批准情况□适用?不适用股份变动的过户情况□适用?不适用股份回购的实施进展情况

□适用?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用?不适用

2、限售股份变动情况

?适用□不适用

单位：股股东名称期初限售股数

本期解除限售

股数

本期增加限售

股数

期末限售股数限售原因

拟解除限售日

期古鹏1,582,031.00395,475.001,186,556高管锁定股

每年按持股总数的25%解除锁定叶军1,423,828.00355,950.001,067,878高管锁定股

每年按持股总数的25%解除锁定岑政平1,125,000.00375,000.001,125,000高管锁定股

每年按持股总数的25%解除锁定杨小军474,675.00158,225.00474,675高管锁定股

每年按持股总数的25%解除锁定合计4,605,534.001,284,650.0003,854,109----

二、证券发行与上市情况

□适用?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

16,912

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注

）

持有特别表决权股份的股东总数（如有）

持股5%以上的普通股股东或前

名股东持股情况股东名称

股东性

质

持股比

例

报告期末持

股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押、标记或冻结情况股份状态数量浙江城建集团股份有限公司

境内非国有法人

51.60%116,485,300116,485,300质押65,000,000费禹铭

境内自然人

6.20%14,000,00014,000,000质押14,000,000高重建

境内自然人

1.58%3,565,0103,565,010古鹏境内自

0.70%1,582,0751,186,556395,519

然人岑政平

境外自

然人

0.66%1,500,0001,125,000375,000叶军

境内自然人

0.63%1,423,8371,067,878355,959中国银河证券股份有限公司

国有法人

0.48%1,073,7001,073,700康平

境内自然人

0.35%783,727783,727蔡光辉

境内自然人

0.32%716,151716,151潘大为

境内自然人

0.30%666,111666,111战略投资者或一般法人因配售新股成为前

名股东的情况（如有）（参见注

）

不适用上述股东关联关系或一致行动的说明

本公司与控股股东浙江城建集团股份有限公司的实际控制人均为岑政平、欧薇舟夫妇，自然人

股东岑政平与浙江城建集团股份有限公司为一致行动人。公司未知其他前

名普通股股东之间

是否存在关联关系或是否为一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

不适用前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11）

不适用

前

名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类数量浙江城建集团股份有限公司

116,485,300

人民币普通股

116,485,300费禹铭14,000,000

人民币普通股

14,000,000高重建3,565,010

人民币普通股

3,565,010中国银河证券股份有限公司

1,073,700

人民币普通股

1,073,700康平783,727

人民币普通股

783,727蔡光辉716,151

人民币普通股

716,151潘大为666,111

人民币普通股

666,111中信证券股份有限公司587,907

人民币普通股

587,907朱永翠580,000

人民币普通股

580,000范霁雯530,825

人民币普通股

530,825前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

本公司与控股股东浙江城建集团股份有限公司的实际控制人均为岑政平、欧薇舟夫妇，自然人股东岑政平与浙江城建集团股份有限公司为一致行动人。公司未知其他前10名普通股股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。

前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）

不适用公司是否具有表决权差异安排□是?否公司前

名普通股股东、前

名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是?否公司前

名普通股股东、前

名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量

比例达到80%□适用?不适用

五、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。

六、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况□适用?不适用

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□是?否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：汉嘉设计集团股份有限公司

2023年06月30日

单位：元项目2023年

月

日2023年

月

日流动资产：

货币资金232,099,729.62299,978,683.46结算备付金拆出资金交易性金融资产316,309,879.45150,250,858.52衍生金融资产应收票据6,269,321.355,622,058.11应收账款465,653,526.63516,107,194.96应收款项融资预付款项68,578,450.6156,199,405.72应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款16,873,524.7022,571,879.76其中：应收利息

应收股利买入返售金融资产存货合同资产241,610,153.21243,117,033.21持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产718,423.22173,624,890.40流动资产合计1,348,113,008.791,467,472,004.14非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资其他债权投资长期应收款17,457,655.4617,457,655.46长期股权投资12,225,032.17其他权益工具投资其他非流动金融资产25,873,669.6127,149,040.57投资性房地产33,301,703.7231,630,949.08固定资产334,427,387.94357,897,614.51在建工程3,936,622.203,496,528.63生产性生物资产油气资产使用权资产1,157,640.611,803,079.56无形资产11,427,079.6112,541,186.55开发支出商誉353,084,418.47353,084,418.47长期待摊费用20,481,945.3414,304,963.54递延所得税资产56,004,696.3953,149,248.10其他非流动资产26,758,892.6230,093,179.11非流动资产合计883,911,711.97914,832,895.75资产总计2,232,024,720.762,382,304,899.89流动负债：

短期借款19,620,580.0039,248,516.82向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款533,294,895.77550,681,151.59预收款项合同负债89,685,999.74111,939,269.75卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬92,323,881.17109,256,815.34应交税费9,933,144.8224,614,206.22其他应付款18,171,186.3434,155,898.70

其中：应付利息

应付股利3,300,000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债1,021,718.651,341,584.95其他流动负债16,682,012.3618,621,380.77流动负债合计780,733,418.85889,858,824.14非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股

永续债租赁负债174,364.14515,541.69长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债8,091,762.158,783,818.48其他非流动负债132,571,428.70132,571,428.70非流动负债合计140,837,554.99141,870,788.87负债合计921,570,973.841,031,729,613.01所有者权益：

股本225,738,328.00225,738,328.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积480,776,329.00482,511,783.70减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积84,677,997.4084,677,997.40一般风险准备未分配利润472,453,467.46501,875,145.13归属于母公司所有者权益合计1,263,646,121.861,294,803,254.23少数股东权益46,807,625.0655,772,032.65所有者权益合计1,310,453,746.921,350,575,286.88负债和所有者权益总计2,232,024,720.762,382,304,899.89法定代表人：岑政平主管会计工作负责人：李亚玲会计机构负责人：张永明

、母公司资产负债表

单位：元项目2023年

月

日2023年

月

日流动资产：

货币资金114,203,890.77166,004,775.96交易性金融资产292,286,043.83137,298,951.97衍生金融资产应收票据5,099,013.451,217,800.81应收账款208,632,942.39230,613,734.57

应收款项融资预付款项57,836,976.2854,771,057.45其他应收款30,210,505.0511,027,479.50其中：应收利息

应收股利19,800,000.00存货合同资产232,858,326.60228,556,165.33持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产122,254.91173,435,815.23流动资产合计941,249,953.281,002,925,780.82非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资687,389,025.90677,889,225.90其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产15,268,845.2211,239,411.92固定资产158,134,096.53174,565,869.45在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产256,876.38513,752.74无形资产11,125,923.0112,072,413.78开发支出商誉长期待摊费用7,139,423.55递延所得税资产44,629,998.5541,592,418.72其他非流动资产26,758,892.6230,093,179.11非流动资产合计950,703,081.76947,966,271.62资产总计1,891,953,035.041,950,892,052.44流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款308,975,188.04298,504,767.11预收款项合同负债77,808,034.0997,942,253.25应付职工薪酬81,753,293.6296,663,521.58应交税费8,727,455.3210,629,143.87

其他应付款83,243,441.7091,694,301.01

其中：应付利息

应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债281,604.76556,713.10其他流动负债883,552.961,095,323.75流动负债合计561,672,570.49597,086,023.67非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股

永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计561,672,570.49597,086,023.67所有者权益：

股本225,738,328.00225,738,328.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积578,392,215.36578,392,215.36减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积84,677,997.4084,677,997.40未分配利润441,471,923.79464,997,488.01所有者权益合计1,330,280,464.551,353,806,028.77负债和所有者权益总计1,891,953,035.041,950,892,052.44

3、合并利润表

单位：元项目2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入

950,796,749.791,112,415,358.15其中：营业收入950,796,749.791,112,415,358.15利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本938,577,887.071,080,987,816.09

其中：营业成本833,967,536.09983,053,495.56

利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加3,463,497.034,435,880.25销售费用15,537,098.9713,227,974.94管理费用44,741,982.1939,463,159.34研发费用41,617,331.2640,851,542.04财务费用-749,558.47-44,236.04其中：利息费用692,052.521,144,644.78

利息收入1,523,641.651,653,033.97加：其他收益1,034,294.11608,250.41投资收益（损失以“－”号填列）

542,702.491,009,650.68其中：对联营企业和合营企业的投资收益

446,345.921,009,650.68以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

3,915,456.583,958,037.87信用减值损失（损失以“-”号填列）

2,698,109.97-3,845,379.33资产减值损失（损失以“-”号填列）

254,798.24931,595.15资产处置收益（损失以“-”号填列）

500,535.8877,078.86

三、营业利润（亏损以“－”号填列）21,164,759.9934,166,775.70

加：营业外收入1,945.651,700.95减：营业外支出750,035.49204,577.70

四、利润总额（亏损总额以

“－”号填列）

20,416,670.1533,963,898.95减：所得税费用-1,924,022.051,618,689.51

五、净利润（净亏损以

“－”号填列）22,340,692.2032,345,209.44

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”

号填列）

22,340,692.2032,345,209.442.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）

20,240,754.4929,731,019.37

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

2,099,937.712,614,190.07

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

22,340,692.2032,345,209.44

归属于母公司所有者的综合收益总额

20,240,754.4929,731,019.37

归属于少数股东的综合收益总额2,099,937.712,614,190.07

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.090.13

（二）稀释每股收益

0.090.13本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：岑政平主管会计工作负责人：李亚玲会计机构负责人：张永明

4、母公司利润表

单位：元项目2023年半年度2022年半年度

一、营业收入

672,163,457.73864,722,281.03减：营业成本610,155,688.38788,484,986.43

税金及附加2,233,153.832,647,819.64销售费用9,405,332.858,076,993.92管理费用23,410,630.9839,950,009.21研发费用29,580,474.4029,147,866.25财务费用-1,027,458.41-539,471.88其中：利息费用14,185.5819,137.20

利息收入1,115,484.781,016,248.97

加：其他收益170,913.49307,277.78

投资收益（损失以“－”号填列）

19,896,356.5730,000,000.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

4,874,532.543,693,216.86信用减值损失（损失以“-”号填列）

-53,372.95-4,889,877.28资产减值损失（损失以“-”号填列）

-50,940.78757,419.51资产处置收益（损失以“-”号填列）

495,226.15-5,994.03

二、营业利润（亏损以

“－”号填列）23,738,350.7226,816,120.30加：营业外收入

252.5629.13减：营业外支出597,565.1760,648.14

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

23,141,038.1126,755,501.29减：所得税费用-2,995,829.83456,395.11

四、净利润（净亏损以

“－”号填列）26,136,867.9426,299,106.18

（一）持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

26,136,867.9426,299,106.18

（二）终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额

26,136,867.9426,299,106.18

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金973,161,522.621,121,045,815.38客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还1,537.46310,303.91收到其他与经营活动有关的现金26,550,483.1317,197,028.47经营活动现金流入小计999,713,543.211,138,553,147.76购买商品、接受劳务支付的现金681,797,394.53837,039,667.72客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金229,357,922.17221,955,297.07支付的各项税费32,273,046.7734,536,810.57支付其他与经营活动有关的现金56,776,613.0849,160,617.62经营活动现金流出小计1,000,204,976.551,142,692,392.98经营活动产生的现金流量净额-491,433.34-4,139,245.22

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金444,490,705.00530,767,320.00取得投资收益收到的现金13,322,396.594,341,010.02处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

1,060,207.25143,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计458,873,308.84535,251,330.02

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

12,340,420.1310,824,798.27

投资支付的现金432,600,000.00507,690,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计444,940,420.13518,514,798.27

投资活动产生的现金流量净额13,932,888.7116,736,531.75

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金9,800,000.0029,400,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计9,800,000.0029,400,000.00偿还债务支付的现金29,400,000.0029,400,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金

50,344,493.7631,146,134.78其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金10,176,689.25935,630.00筹资活动现金流出小计89,921,183.0161,481,764.78筹资活动产生的现金流量净额-80,121,183.01-32,081,764.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额

-66,679,727.64-19,484,478.25加：期初现金及现金等价物余额291,790,784.81350,489,817.97

六、期末现金及现金等价物余额

225,111,057.17331,005,339.72

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金663,437,093.74833,797,740.94收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金8,527,317.0519,560,786.76经营活动现金流入小计671,964,410.79853,358,527.70购买商品、接受劳务支付的现金507,975,245.19634,826,792.58支付给职工以及为职工支付的现金135,150,147.01150,100,624.89支付的各项税费12,940,818.8621,415,521.32支付其他与经营活动有关的现金21,475,156.1117,953,575.50经营活动现金流出小计677,541,367.17824,296,514.29经营活动产生的现金流量净额-5,576,956.3829,062,013.41

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金410,510,230.00505,467,320.00取得投资收益收到的现金7,387,127.574,038,394.10处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

1,054,207.2523,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计418,951,564.82509,528,714.10购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

11,137,976.083,680,088.38

投资支付的现金404,099,800.00483,890,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计415,237,776.08487,570,088.38投资活动产生的现金流量净额3,713,788.7421,958,625.72

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金

49,662,432.1630,023,197.62支付其他与筹资活动有关的现金295,685.00574,144.00筹资活动现金流出小计49,958,117.1630,597,341.62筹资活动产生的现金流量净额-49,958,117.16-30,597,341.62

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额

-51,821,284.8020,423,297.51加：期初现金及现金等价物余额161,258,219.06141,238,594.40

六、期末现金及现金等价物余额

109,436,934.26161,661,891.91

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2023年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计股本

其他权益工

具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股永续债其他

一、上年年末余

额

225,738,328.00482,511,783.7084,677,997.40501,875,145.131,294,803,254.2355,772,032.651,350,575,286.88加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

225,738,328.00482,511,783.7084,677,997.40501,875,145.131,294,803,254.2355,772,032.651,350,575,286.88

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

-1,735,454.70-29,421,677.67-31,157,132.37-8,964,407.59-40,121,539.96

（一）综合收益

总额

20,240,754.4920,240,754.492,099,937.7122,340,692.20

（二）所有者投

入和减少资本

．所有者投入的普通股

．其他权益工具持有者投入资本

．股份支付计入所有者权益的金额

．其他

（三）利润分配

-49,662,432.16-49,662,432.16-3,300,000.00-52,962,432.16

．提取盈余公积

．提取一般风险准备

．对所有者（或股东）的分配

-49,662,432.16-49,662,432.16-3,300,000.00-52,962,432.164．其他

（四）所有者权

益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

．盈余公积弥补亏损

．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益

．其他

（五）专项储备

．本期提取

．本期使用

（六）其他

-1,735,454.70-1,735,454.70-7,764,345.30-9,499,800.00

四、本期期末余

额

225,738,328.00480,776,329.0084,677,997.40472,453,467.461,263,646,121.8646,807,625.061,310,453,746.92

上年金额

单位：元

项目

2022年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计股本

其他权益工

具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股永续债

其他

一、上年年末余额

225,738,328.00482,511,783.7083,094,999.52517,065,845.401,308,410,956.6256,276,754.881,364,687,711.50加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

225,738,328.00482,511,783.7083,094,999.52517,065,845.401,308,410,956.6256,276,754.881,364,687,711.50

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

-292,178.25-292,178.25-2,385,809.93-2,677,988.18

（一）综合收益总额29,731,019.3729,731,019.372,614,190.0732,345,209.44

（二）所有者投入和减

少资本

．所有者投入的普通股

．其他权益工具持有者投入资本

．股份支付计入所有者权益的金额

．其他

（三）利润分配-30,023,197.62-30,023,197.62-5,000,000.00-35,023,197.62

．提取盈余公积

．提取一般风险准备

．对所有者（或股东）的分配

-30,023,197.62-30,023,197.62-5,000,000.00-35,023,197.62

．其他

（四）所有者权益内部

结转1．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

．盈余公积弥补亏损

．设定受益计划变动额结转留存收益

．其他综合收益结转留存收益

．其他

（五）专项储备

．本期提取

．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

225,738,328.00482,511,783.7083,094,999.52516,773,667.151,308,118,778.3753,890,944.951,362,009,723.32

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2023年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先

股

永续

债

其他

一、上年年末余额

225,738,328.00578,392,215.3684,677,997.40464,997,488.011,353,806,028.77

加：会计政策变更

前期差错更正其他

二、本年期初余额

225,738,328.00578,392,215.3684,677,997.40464,997,488.011,353,806,028.77

三、本期增减变动金额（减少以“－”号

填列）

-23,525,564.22-23,525,564.22

（一）综合收益总额

26,136,867.9426,136,867.94

（二）所有者投入和减少资本

．所有者投入的普通股

．其他权益工具持有者投入资本

．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润分配

-49,662,432.16-49,662,432.16

．提取盈余公积

．对所有者（或股东）的分配-49,662,432.16-49,662,432.16

．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

．盈余公积弥补亏损

．设定受益计划变动额结转留存收益

．其他综合收益结转留存收益

．其他

（五）专项储备

．本期提取

．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

225,738,328.00578,392,215.3684,677,997.40441,471,923.791,330,280,464.55上期金额

单位：元项目

2022年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先

股

永续

债

其他

一、上年年末余额

225,738,328.00578,392,215.3683,094,999.52480,773,704.711,367,999,247.59加：会计政策变更

前期差错更正其他

二、本年期初余额

225,738,328.00578,392,215.3683,094,999.52480,773,704.711,367,999,247.59

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

-3,724,091.44-3,724,091.44

（一）综合收益总额

26,299,106.1826,299,106.18

（二）所有者投入和减少资本

．所有者投入的普通股

．其他权益工具持有者投入资本

．股份支付计入所有者权益的金额

．其他

（三）利润分配

-30,023,197.62-30,023,197.621．提取盈余公积

．对所有者（或股东）的分配-30,023,197.62-30,023,197.62

．其他

（四）所有者权益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损

．设定受益计划变动额结转留存收益

．其他综合收益结转留存收益

．其他

（五）专项储备

．本期提取

．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额225,738,328.00578,392,215.3683,094,999.52477,049,613.271,364,275,156.15

三、公司基本情况

汉嘉设计集团股份有限公司(以下简称“公司、本公司、汉嘉设计”)是在浙江城建设计集团有限公司的基础上整体变更设立，于1998年6月16日在浙江省工商行政管理局登记注册。公司现取得统一社会信用代码为91330000142917121G的营业执照。公司于2018年5月4日经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2018]780号”文批准，首次向社会公众发行人民币普通股5,260万股，发行价格人民币5.62元，募集资金合计人民币295,612,000.00元，扣除承销保荐费和其他发行费用后，募集资金净额为人民币237,884,264.15元，其中增加股本为人民币52,600,000.00元，增加资本公积为人民币185,284,264.15元，首次发行后公司股本为210,400,000.00元。公司股票于2018年5月25日在深圳证券交易所挂牌交易。2019年5月8日，公司取得中国证券监督管理委员会《关于核准汉嘉设计集团股份有限公司向高重建等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2018]833号)，公司发行15,338,328股股票，发行后公司股本225,738,328股。公司现有股本为人民币225,738,328元，总股数为225,738,328股，每股面值人民币1元。其中：有限售条件的流通股份A股3,854,109股；无限售条件的流通股份A股221,884,219股。公司注册地址：杭州市湖墅南路501号迪尚商务大厦。法定代表人：岑政平。本公司经营范围：建筑工程设计，室内外装饰工程设计，园林工程设计，建设工程总承包，建设工程的技术研究、开发、服务，经济技术咨询，晒图。本财务报表及财务报表附注已于2023年8月28日经公司第六届董事会第七次会议批准对外报出。本公司2023年半年度纳入合并范围的子公司共11户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认原则、应收款项减值、固定资产折旧等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及公司财务状况以及2023年半年度的合并及公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整

或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、18“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自

合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、18“长期股权投资”或本附注五、9“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、18、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、18（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按

本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。

金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

（1）债务工具

债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金

融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合

同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产

终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值

计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。

（2）权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

（3）金融负债

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（4）金融资产和金融负债的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，

但是放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（5）金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项或合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

（6）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（7）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选

择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。10、应收票据对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收票据无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

应收票据组合1银行承兑汇票应收票据组合2商业承兑汇票

11、应收账款

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1账龄组合

应收账款组合2关联方组合

12、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

当单项其他应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

其他应收款组合1账龄组合

其他应收款组合2关联方组合

13、存货

（1）存货的分类

本公司存货分为库存商品、低值易耗品、合同履约成本等。

（2）存货取得和发出的计价方法

本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。库存商品等发出时采用先进先出法；设计类项目采用个别计价法；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

（3）存货跌价准备计提方法

本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货可变现净值的确认方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

14、合同资产

合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。

合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。

当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

合同资产组合1质保金组合

合同资产组合2已完成尚未到结算期的工程款

15、合同成本

（1）合同成本的确认条件

合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

合同取得成本确认的资产与和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

16、持有待售资产

本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）

本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

17、长期应收款

当单项长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

长期应收款组合1账龄组合

长期应收款组合2关联方组合

18、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注五、9“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值

加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易

损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间

的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

19、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。20、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法2054.75运输工具年限平均法5519.00电子及其他设备年限平均法3～5519.00～31.67固定资产装修年限平均法5020.00

21、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

22、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

23、使用权资产

使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物。

在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

24、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

25、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

26、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

27、合同负债

合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。

28、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

29、租赁负债

租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变

租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。30、收入收入确认和计量所采用的会计政策

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

公司的主营业务主要包括建筑、市政景观、燃气等设计类业务和EPC总承包业务，以及运营服务，公司在合同生效日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关资产(商品或服务)的控制权时确认收入。

①设计业务

由于履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司的设计业务属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度在合同期内确认收入，履约进度按照产出法确定，具体以公司已提交并经客户或第三方验收的工作成果作为产出。

②EPC总承包业务

由于客户能够控制企业履约过程中在建的商品，公司的EPC总承包业务属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度在合同期内确认收入，履约进度按照产出法确定，即根据已经完成的合同工作量对应的价值占总合同收入的比例确定恰当的履约进度,该工作量经过第三方监理单位、业主单位及公司共同确认。

当履约进度不能合理确定时，企业已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

③运营服务

主要系受托提供污水处理试运行服务，公司每月根据客户确认的按处理水量吨位和合同约定单价计算的结算单确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

31、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

32、递延所得税资产/递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

33、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：

A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于

指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

34、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营

终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的

一部分；

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注五、16“持有待售资产”相关描述。

35、重要会计政策和会计估计变更

（

）重要会计政策变更□适用?不适用（

）重要会计估计变更□适用?不适用（

）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况□适用?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率增值税

销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额

按1%、3%、5%、6%、9%、13%等税率计缴城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%房产税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴

1.2%、12%

教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率本公司15%杭州市城乡建设设计院股份有限公司15%北京汉嘉建筑设计院有限公司20%上海汉嘉建筑设计有限公司20%江苏汉嘉建筑设计院有限公司20%厦门汉嘉建筑设计有限公司20%山东汉嘉建筑设计有限公司20%浙江汉嘉建筑节能科技有限公司20%浙江汉嘉建设工程施工图审查中心20%浙江汉嘉建筑设计咨询有限公司20%杭州青卓建筑工程技术有限公司20%浙江城建设计研究院有限公司25%

2、税收优惠

根据国家科技部、财政部、国家税务总局颁布的《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362号)的有关规定，本公司于2020年12月1日通过高新技术企业重新认定，取得编号为GR202033004985的高新技术企业证书，认定有效期三年，公司2023年度企业所得税税率按15%计缴。根据国家科技部、财政部、国家税务总局颁布的《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362号)的有关规定，子公司杭州市城乡建设设计院股份有限公司于2022年12月4日取得编号为GR202233007070的高新技术企业证书，认定有效期三年，2023年度企业所得税税率按15%计缴。根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第6号)文件有关规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)文件有关规定，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2023年部分子公司享受上述优惠政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额库存现金13,953.6927,963.02银行存款225,097,103.48291,762,821.79其他货币资金6,988,672.458,187,898.65合计232,099,729.62299,978,683.46其他说明

截至2023年6月30日止，货币资金中除履约保函保证金及其利息6,976,672.45元和车辆ETC押金12,000.00元以外，无其他抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

316,309,879.45150,250,858.52其中：

其他316,309,879.45150,250,858.52其中：

合计316,309,879.45150,250,858.52

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据4,477,199.724,754,257.30商业承兑票据1,792,121.63867,800.81合计6,269,321.355,622,058.11

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比

例其中：

按组合计提坏账准备的应收票据

6,363,643.54100.00%94,322.191.48%6,269,321.355,667,731.84100.00%45,673.730.81%5,622,058.11其中：

合计6,363,643.54100.00%94,322.191.48%6,269,321.355,667,731.84100.00%45,673.730.81%5,622,058.11按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例银行承兑汇票4,477,199.720.000.00%商业承兑汇票1,886,443.8294,322.195.00%合计6,363,643.5494,322.19

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用?不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他应收票据坏账准备

45,673.7348,648.4694,322.19合计45,673.7348,648.4694,322.19其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用?不适用

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据0.00商业承兑票据

0.00

合计

0.00

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元项目期末转应收账款金额商业承兑票据

0.00

合计0.00

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比例

按单项计提坏账41,602,656.976.47%41,602,656.97100.00%43,714,522.636.26%43,714,522.63100.00%

准备的应收账款其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

601,691,305.8293.53%136,037,779.1922.61%465,653,526.63654,989,658.8693.74%138,882,463.9021.20%516,107,194.96

其中：

合计643,293,962.79100.00%177,640,436.1627.61%465,653,526.63698,704,181.49100.00%182,596,986.5326.13%516,107,194.96按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由客户196,000.0096,000.00100.00%预计难以收回客户290,000.0090,000.00100.00%预计难以收回客户380,000.0080,000.00100.00%预计难以收回客户445,000.0045,000.00100.00%预计难以收回客户51,136,957.911,136,957.91100.00%预计难以收回客户6506,557.55506,557.55100.00%预计难以收回客户7598,420.00598,420.00100.00%预计难以收回客户8209,979.40209,979.40100.00%预计难以收回客户9912,950.14912,950.14100.00%预计难以收回客户1030,000.0030,000.00100.00%预计难以收回客户11156,000.00156,000.00100.00%预计难以收回客户1224,643.9624,643.96100.00%预计难以收回客户13387,393.75387,393.75100.00%预计难以收回客户1414,900.0014,900.00100.00%预计难以收回客户15104,128.60104,128.60100.00%预计难以收回客户16254,978.47254,978.47100.00%预计难以收回客户17652,844.76652,844.76100.00%预计难以收回客户18432,657.94432,657.94100.00%预计难以收回客户19808,040.77808,040.77100.00%预计难以收回客户201,090,337.951,090,337.95100.00%预计难以收回

客户211,639,315.601,639,315.60100.00%预计难以收回客户221,201,993.101,201,993.10100.00%预计难以收回客户2310,451.6110,451.61100.00%预计难以收回客户24254,000.00254,000.00100.00%预计难以收回客户2545,000.0045,000.00100.00%预计难以收回客户26161,000.00161,000.00100.00%预计难以收回客户275,931,424.445,931,424.44100.00%预计难以收回客户285,863,306.005,863,306.00100.00%预计难以收回客户2948,632.7648,632.76100.00%预计难以收回客户30208,051.78208,051.78100.00%预计难以收回客户3194,351.0094,351.00100.00%预计难以收回客户32550,000.00550,000.00100.00%破产清算客户331,158,322.201,158,322.20100.00%预计难以收回客户3425,920.0025,920.00100.00%预计难以收回客户35635,620.22635,620.22100.00%预计难以收回客户36328,800.00328,800.00100.00%预计难以收回客户37152,011.72152,011.72100.00%预计难以收回客户38173,377.76173,377.76100.00%预计难以收回客户391,234,000.001,234,000.00100.00%预计难以收回客户403,800,000.003,800,000.00100.00%预计难以收回客户411,893,659.991,893,659.99100.00%预计难以收回客户421,180,139.001,180,139.00100.00%预计难以收回客户43796,000.00796,000.00100.00%预计难以收回客户44768,000.00768,000.00100.00%预计难以收回客户45418,904.74418,904.74100.00%预计难以收回客户46341,531.65341,531.65100.00%预计难以收回客户47242,060.00242,060.00100.00%预计难以收回客户4899,900.0099,900.00100.00%预计难以收回客户4954,000.0054,000.00100.00%预计难以收回客户5020,000.0020,000.00100.00%预计难以收回客户511,098,738.481,098,738.48100.00%预计难以收回客户52356,467.00356,467.00100.00%破产清算客户53160,000.00160,000.00100.00%预计难以收回客户5485,000.0085,000.00100.00%预计难以收回客户5590,000.0090,000.00100.00%预计难以收回客户561,700,000.001,700,000.00100.00%预计难以收回客户57377,240.00377,240.00100.00%预计难以收回客户58685,246.72685,246.72100.00%预计难以收回客户5988,400.0088,400.00100.00%预计难以收回合计41,602,656.9741,602,656.97按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例账龄组合601,691,305.82136,037,779.1922.61%合计601,691,305.82136,037,779.19确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用?不适用按账龄披露

单位：元

账龄期末余额

年以内（含

年）318,736,514.49

至

年128,078,386.63

至

年67,144,808.21

年以上129,334,253.46

至

年27,478,011.154至5年19,172,942.44

年以上82,683,299.87合计643,293,962.79

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账准备182,596,986.53251,067.505,207,617.87177,640,436.16合计182,596,986.53251,067.505,207,617.87177,640,436.16其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额实际核销的应收账款5,207,617.87其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生客户1设计费4,245,283.02无法收回总经理审批否合计4,245,283.02应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额客户140,688,813.136.33%2,478,800.26客户232,852,982.685.11%1,655,411.94客户325,609,186.993.98%2,129,408.05客户421,997,788.143.42%2,070,939.75

客户59,761,570.961.52%966,717.60合计130,910,341.9020.36%

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额期初余额金额比例金额比例

年以内26,304,719.8738.36%17,025,213.4230.29%

至

年5,163,277.287.53%52,083.410.09%

至

年11,903,211.5617.36%39,122,108.8969.62%

年以上25,207,241.9036.75%合计68,578,450.6156,199,405.72账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

均为EPC工程预付款，尚未到结算期。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为58,478,868.95元，占预付账款期末余额合计数的比例为

85.27%。

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额其他应收款16,873,524.7022,571,879.76合计16,873,524.7022,571,879.76

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金29,581,683.9939,064,369.95备用金471,342.11313,372.59其他1,142,859.27519,323.82合计31,195,885.3739,897,066.362）坏账准备计提情况

单位：元

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

按账龄披露

单位：元账龄期末余额

年以内（含

年）7,117,654.15

至

年4,213,105.28

至

年2,677,927.35

年以上17,187,198.593至4年5,032,496.09

至

年4,856,185.55

年以上7,298,516.95合计31,195,885.373）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他其他应收款坏账准备

17,325,186.60-2,997,825.935,000.0014,322,360.67合计17,325,186.60-2,997,825.935,000.0014,322,360.67其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称转回或收回金额收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来

个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2023年

月

日余额539,605.948,751,219.928,034,360.7417,325,186.602023年

月

日余额在本期本期计提-183,723.20-2,083,258.94-730,843.79-2,997,825.93本期核销5,000.005,000.002023年6月30日余额

355,882.746,667,960.987,298,516.9514,322,360.67

项目核销金额实际核销的其他应收款5,000.00其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额第一名保证金1,363,242.593-4年4.37%681,621.30

第二名保证金1,260,578.56

年以内10,200.00元，

年至

年38,582.00元，

年至

年14,461.06元，

年至

年62,150.00元，

年至

年326,800.00元，

年以上808,385.50元

4.04%1,109,607.02

第三名保证金1,167,900.005年以上

3.74%1,167,900.00

第四名保证金1,076,100.001-2年

3.45%107,610.00

第五名保证金975,000.001-2年

3.13%97,500.00

合计5,842,821.1518.73%3,164,238.32

7、合同资产

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值质保金组合25,887,867.621,294,393.3824,593,474.2428,855,036.861,442,751.8527,412,285.01已完成尚未到结算期的工程款组合

228,438,609.4411,421,930.47217,016,678.97227,057,629.6811,352,881.48215,704,748.20合计254,326,477.0612,716,323.85241,610,153.21255,912,666.5412,795,633.33243,117,033.21合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位：元项目变动金额变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用

?不适用本期合同资产计提减值准备情况：

单位：元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因质保金组合-148,358.47预期信用损失已完成尚未到结算期的工程款组合

69,048.99预期信用损失合计-79,309.48——

8、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额待抵扣待认证进项税589,435.64112,755.95预缴税金128,987.58198,574.13大额存单173,313,560.32合计718,423.22173,624,890.40

9、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元项目

期末余额期初余额

折现率

区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值杭州远合置业有限公司17,457,655.4617,457,655.4617,457,655.4617,457,655.46合计17,457,655.4617,457,655.4617,457,655.4617,457,655.46坏账准备减值情况

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来

个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2023年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用

?不适用10、长期股权投资

单位：元

被投资

单位

期初余额（账

面价值）

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损

益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备其他

一、合营企业

二、联营企业

杭州天城环境发展有限公司

12,225,032.177,000,000.00446,345.925,671,378.090.00小计12,225,032.177,000,000.00446,345.925,671,378.090.00合计12,225,032.177,000,000.00446,345.925,671,378.090.00

11、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额权益工具投资25,873,669.6127,149,040.57合计25,873,669.6127,149,040.57

12、投资性房地产

（

）采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用

单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额80,142,516.4480,142,516.442.本期增加金额12,578,540.1012,578,540.10（

）外购（

）存货\固定资产\在建工程转入

12,578,540.1012,578,540.10（

）企业合并增加

3.本期减少金额

（

）处置

（2）其他转

出

4.期末余额92,721,056.5492,721,056.54

二、累计折旧和累计

摊销

1.期初余额48,511,567.3648,511,567.362.本期增加金额10,907,785.4610,907,785.46（

）计提或摊销

3,232,373.043,232,373.04（

）固定资产转入7,675,412.427,675,412.423.本期减少金额

（

）处置

（2）其他转

出4.期末余额59,419,352.8259,419,352.82

三、减值准备

1.期初余额2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（

）处置（

）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值33,301,703.7233,301,703.722.期初账面价值31,630,949.0831,630,949.08（

）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用?不适用

（

）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明期末无未办妥产权证书的投资性房地产。

13、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额固定资产334,427,387.94357,897,614.51合计334,427,387.94357,897,614.51

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物固定资产装修运输工具电子及其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额555,551,637.3263,369,093.2152,226,343.5331,687,019.73702,834,093.792.本期增加金额

1,352,256.67774,316.002,126,572.67（

）购置

1,352,256.67774,316.002,126,572.67

（2）在

建工程转入

（

）企业合并增加

3.本期减少金额

12,679,480.104,845,804.23738,969.8118,264,254.14（

）处置或报废

100,940.004,845,804.23738,969.815,685,714.04（

）自用转为经营租赁

12,578,540.1012,578,540.104.期末余额542,872,157.2263,369,093.2148,732,795.9731,722,365.92686,696,412.32

二、累计折旧

1.期初余额234,703,259.3552,519,356.6437,283,130.9220,430,732.37344,936,479.282.本期增加金额

14,684,192.551,106,213.502,311,000.392,092,721.9820,194,128.42

（1）计

提

14,684,192.551,106,213.502,311,000.392,092,721.9820,194,128.42

3.本期减少

金额

7,760,082.134,398,290.12703,211.0712,861,583.32（

）处置或报废

84,669.714,398,290.12703,211.075,186,170.90（

）自用转为经营租赁

7,675,412.427,675,412.424.期末余额241,627,369.7753,625,570.1435,195,841.1921,820,243.28352,269,024.38

三、减值准备

1.期初余额2.本期增加金额

（

）计提3.本期减少金额

（1）处

置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

301,244,787.459,743,523.0713,536,954.789,902,122.64334,427,387.942.期初账面价值

320,848,377.9710,849,736.5714,943,212.6111,256,287.36357,897,614.51

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

图景创意大厦北楼152,026,150.65办理中

14、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额在建工程3,936,622.203,496,528.63合计3,936,622.203,496,528.63

（1）在建工程情况

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值顾家畈路

号大楼装修工程

2,787,257.722,787,257.722,347,164.152,347,164.15顾家畈路

号大楼VRV空调改造工程项目

1,149,364.481,149,364.481,149,364.481,149,364.48合计3,936,622.203,936,622.203,496,528.633,496,528.63

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名称

预算数

期初余额

本期增加

金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比

例

工程进度

利息资本化累计金

额

其中：

本期利息资本化金额

本期

利息

资本

化率

资金来源顾家畈路

号大楼装修工程

2,347,164.15440,093.572,787,257.72顾家畈路

号大楼VRV空调改造工程项目

1,149,364.481,149,364.48合计3,496,528.63440,093.573,936,622.20

15、使用权资产

单位：元

项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额4,160,176.444,160,176.442.本期增加金额1,785.051,785.05

3.本期减少金额4.期末余额4,161,961.494,161,961.49

二、累计折旧

1.期初余额2,357,096.882,357,096.882.本期增加金额647,224.00647,224.00（

）计提647,224.00647,224.003.本期减少金额

（

）处置4.期末余额3,004,320.883,004,320.88

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额（

）计提3.本期减少金额

（

）处置4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1,157,640.611,157,640.61

2.期初账面价值1,803,079.561,803,079.56

16、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额58,836,786.9358,836,786.932.本期增加金额

1,578,432.971,578,432.97（

）购置

1,578,432.971,578,432.97（

）内部研发

（3）企

业合并增加

3.本期减少

金额

51,282.0251,282.02（

）处51,282.0251,282.02

置

4.期末余额60,363,937.8860,363,937.88

二、累计摊销

1.期初余额46,295,600.3846,295,600.382.本期增加金额

2,692,539.912,692,539.91

（1）计

提

2,692,539.912,692,539.91

3.本期减少

金额

51,282.0251,282.02（

）处置

51,282.0251,282.024.期末余额48,936,858.2748,936,858.27

三、减值准备

1.期初余额2.本期增加金额

（

）计提3.本期减少金额

（1）处

置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

11,427,079.6111,427,079.612.期初账面价值

12,541,186.5512,541,186.55本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明期末无未办妥产权证书的土地使用权。

17、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额

本期增加本期减少

期末余额企业合并形成

的

处置杭州市城乡建设设计院股份有限公司353,084,418.47353,084,418.47合计353,084,418.47353,084,418.47

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉

的事项

期初余额

本期增加本期减少

期末余额计提处置杭州市城乡建设设计院股份有限公司合计商誉所在资产组或资产组组合的相关信息商誉所在资产组的构成包括杭设股份经营性长期资产。确定方法根据杭设股份资产组能够独立产生现金流量，可将其认定为一个单独的资产组。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响其他说明

18、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额办公楼装修14,304,963.54277,298.171,239,739.9213,342,521.79浙商院士交流中心装修

7,385,610.57246,187.027,139,423.55合计14,304,963.547,662,908.741,485,926.9420,481,945.34

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

可抵扣亏损29,452,669.524,567,433.831,495,334.04373,833.51信用减值准备177,734,758.3527,098,307.74182,581,778.9927,795,253.20合同资产减值准备14,124,686.622,118,703.0014,379,484.862,156,922.74公允价值变动损益36,189,116.505,428,367.4735,583,200.235,337,480.04应付未付薪酬82,001,129.7012,324,953.0694,697,159.2714,204,573.89应付未付成本29,745,373.504,461,806.0321,818,427.093,272,764.06使用权资产折旧34,168.405,125.2656,137.768,420.66合计369,281,902.5956,004,696.39350,611,522.2453,149,248.10

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

53,888,364.538,083,254.6858,502,073.408,775,311.01公允价值变动损益51,906.558,507.4751,906.558,507.47合计53,940,271.088,091,762.1558,553,979.958,783,818.48

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负

债期末互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期末余额

递延所得税资产和负

债期初互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期初余额递延所得税资产56,004,696.3953,149,248.10递延所得税负债8,091,762.158,783,818.48

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异14,322,360.6717,768,933.02合计14,322,360.6717,768,933.0220、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值回收期在一年以上的质保金28,167,255.391,408,362.7726,758,892.6231,677,030.641,583,851.5330,093,179.11合计28,167,255.391,408,362.7726,758,892.6231,677,030.641,583,851.5330,093,179.11

21、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额抵押借款19,600,000.0039,200,000.00未到期应付利息20,580.0048,516.82合计19,620,580.0039,248,516.82

22、应付账款

（

）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

年以内492,503,948.30426,101,291.901-2年29,136,798.1078,785,766.152-3年8,914,365.7843,236,436.71

年以上2,739,783.592,557,656.83合计533,294,895.77550,681,151.59（

）账龄超过

年的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因单位111,170,424.59未到约定付款时间单位26,032,900.00未到约定付款时间单位32,405,000.00未到约定付款时间单位41,509,433.96未到约定付款时间单位51,353,568.48未到约定付款时间合计22,471,327.03

23、合同负债

单位：元

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目

变动金额

变动原因

项目期末余额期初余额设计业务34,927,664.8137,347,704.47EPC总承包业务54,758,334.9374,591,565.28合计89,685,999.74111,939,269.75

24、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬

108,150,281.21189,385,782.21206,046,444.6891,489,618.74

二、离职后福利

-设定提存计划

1,106,534.1316,890,921.3717,163,193.07834,262.43合计109,256,815.34206,276,703.58223,209,637.7592,323,881.17

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

和补贴

105,128,374.11162,170,849.63177,523,955.0889,775,268.66

、职工福利费6,917,460.776,917,460.77

、社会保险费755,737.3211,547,319.4311,571,937.53731,119.22其中：医疗保险费733,002.0311,228,718.7811,248,962.88712,757.93工伤保险费22,735.29293,651.23298,025.2318,361.29生育保险费24,949.4224,949.42

4、住房公积金8,011.006,497,886.406,500,162.405,735.00

、工会经费和职工教育经费

2,258,158.782,252,265.983,532,928.90977,495.86合计108,150,281.21189,385,782.21206,046,444.6891,489,618.74

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

、基本养老保险1,045,154.0016,316,961.1216,578,405.36783,709.76

2、失业保险费61,380.13573,960.25584,787.7150,552.67合计1,106,534.1316,890,921.3717,163,193.07834,262.43

25、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额增值税4,588,433.226,543,723.05企业所得税3,394,368.349,208,242.98个人所得税864,388.216,346,786.07城市维护建设税489,495.92606,949.36房产税179,721.541,344,047.65教育费附加220,236.77267,225.65地方教育附加146,745.40179,791.95

土地使用税1,017.7662,566.50印花税45,228.6052,243.40水利建设专项资金2,824.222,565.53其他

684.8464.08合计9,933,144.8224,614,206.22

26、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额应付股利3,300,000.00其他应付款14,871,186.3434,155,898.70合计18,171,186.3434,155,898.70

（1）应付股利

单位：元

其他说明，包括重要的超过

年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（2）其他应付款

）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额押金保证金6,674,199.7317,223,949.05暂借款279,240.54437,580.64应付暂收款4,443,305.527,196,000.94其他3,474,440.559,298,368.07合计14,871,186.3434,155,898.70

）账龄超过

年的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因单位11,000,000.00押金保证金单位21,000,000.00押金保证金合计2,000,000.00

27、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的租赁负债1,021,718.651,341,584.95

项目期末余额期初余额普通股股利3,300,000.00合计3,300,000.00

合计1,021,718.651,341,584.95

28、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额待转销项税16,682,012.3618,621,380.77合计16,682,012.3618,621,380.77短期应付债券的增减变动：

单位：元债券名

称

面值

发行日

期

债券期

限

发行金

额

期初余

额

本期发

行

按面值计提利

息

溢折价

摊销

本期偿

还

期末余

额合计

29、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额房屋租赁174,364.14515,541.69合计174,364.14515,541.69

30、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额少数股东承诺132,571,428.70132,571,428.70合计132,571,428.70132,571,428.70其他说明：

2018年

月，本公司与杭州市城市建设投资集团有限公司、杭州市城乡建设设计院股份有限公司(以下简称杭设股份)签订的《关于杭州市城乡建设设计院股份有限公司之重大资产重组期后事项安排协议》约定，在本公司与杭设股份业绩承诺期届满后，若杭州市城市建设投资集团有限公司提出转让其持有的杭设股份股权时，本公司应当按国有资产交易管理规定及有关上市公司对外投资的法律法规的规定，以现金方式受让该部分杭设股份股权，股权收购价款=[截至收购基准日甲方持有的杭设股份股权比例]×[杭设股份整体估值]，本年变动系杭设股份整体估值变动所致。

31、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数225,738,328.00225,738,328.00

32、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）

481,448,001.171,735,454.70479,712,546.47其他资本公积1,063,782.531,063,782.53合计482,511,783.701,735,454.70480,776,329.00其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

33、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积84,677,997.4084,677,997.40合计84,677,997.4084,677,997.40盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

34、未分配利润

单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润501,875,145.13517,065,845.40调整后期初未分配利润501,875,145.13517,065,845.40加：本期归属于母公司所有者的净利润

20,240,754.4929,731,019.37应付普通股股利49,662,432.1630,023,197.62期末未分配利润472,453,467.46516,773,667.15调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润

元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润

元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润

元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润

元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润

元。

35、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务941,160,047.93827,320,144.681,104,726,234.62975,870,891.40其他业务9,636,701.866,647,391.417,689,123.537,182,604.16合计950,796,749.79833,967,536.091,112,415,358.15983,053,495.56收入相关信息：

单位：元合同分类分部

分部

合计商品类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计与履约义务相关的信息：

本公司收入确认政策详见附注五、

。本公司主营业务包括设计业务、EPC总承包业务

①设计业务

本公司与客户之间签订的提供设计服务合同是以提交整体多阶段方案成果为最终目的，因此本公司将整个合同的履行判定为一项履约义务。本公司所提供的设计服务为定制化服务，对客户具有不可替代的用途且具有合格收款权，因此本公司提供设计劳务所产生的履约义务为在某一时段内履行的履约义务。②EPC总承包业务本公司与客户之间签订的提供EPC总承包服务合同是以提供工程成果为最终目的，因此本公司将整个合同的履行判定为一项履约义务。本公司所提供的EPC总承包服务为定制化服务，对客户具有不可替代的用途且具有合格收款权，因此公司提供EPC总承包服务所产生的履约义务为在某一时段内履行的履约义务。

36、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税1,244,993.87962,302.00教育费附加534,649.28435,803.72房产税769,184.741,948,303.56土地使用税9,030.9145,589.98车船使用税37,716.6738,650.00印花税404,465.80525,797.90地方教育附加356,372.59285,750.64

其他107,083.17193,682.45合计3,463,497.034,435,880.25

37、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬9,781,201.278,685,432.77差旅及交通费用927,113.131,172,946.79办公费1,525,049.96852,107.33业务招待费3,074,130.112,415,855.25广告宣传费218,768.651,842.53资料费7,575.4728,725.58其他3,260.3871,064.69合计15,537,098.9713,227,974.94

38、管理费用

单位：元

39、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬39,827,309.9538,780,073.26直接材料115,864.5827,150.45折旧与摊销1,074,607.691,075,582.87其他599,549.04968,735.46合计41,617,331.2640,851,542.04其他说明

40、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额利息费用692,052.521,144,644.78其中：租赁负债利息费用30,238.5929,048.77减：利息收入1,523,641.651,653,033.97手续费支出82,030.66464,153.15

项目本期发生额上期发生额职工薪酬19,647,499.1216,332,132.57折旧及摊销11,918,456.0211,895,154.97差旅及交通费2,678,307.102,625,968.13办公费2,307,859.281,552,283.28业务招待费2,964,638.782,674,816.41物业及房租费1,768,161.461,557,361.75中介机构费1,878,062.371,540,027.72水电费277,978.69332,604.50其他1,301,019.37952,810.01合计44,741,982.1939,463,159.34

合计-749,558.47-44,236.04其他说明

41、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助337,868.80509,751.56可抵扣进项税额加计抵减696,425.3198,498.85合计1,034,294.11608,250.41

42、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益446,345.921,009,650.68处置交易性金融资产取得的投资收益96,356.57合计542,702.491,009,650.68

43、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产5,110,352.543,995,126.35其他非流动金融资产-1,194,895.96-37,088.48合计3,915,456.583,958,037.87

44、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额其他应收款坏账损失2,997,825.93-786,864.75应收账款坏账损失-251,067.50-9,265,691.16应收票据坏账损失-48,648.466,207,176.58合计2,698,109.97-3,845,379.33

45、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

十二、合同资产减值损失

254,798.24931,595.15合计254,798.24931,595.15

46、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失

500,535.8877,078.86其中：固定资产500,535.8877,078.86

47、营业外收入

单位：元项目本期发生额上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额其他1,945.651,700.95合计1,945.651,700.95计入当期损益的政府补助：

单位：元补助项目发放主体发放原因性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊

补贴

本期发生

金额

上期发生

金额

与资产相

关/与收益

相关

48、营业外支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠100,000.00135,500.00税收滞纳金67,773.1815,980.63资产报废、毁损损失

262.31

赔偿金、违约金82,000.00其他500,000.0053,097.07合计750,035.49204,577.70

49、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用1,623,482.572,177,630.91递延所得税费用-3,547,504.62-558,941.40合计-1,924,022.051,618,689.51

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额20,416,670.15按法定/适用税率计算的所得税费用3,062,500.52子公司适用不同税率的影响-279,127.26不可抵扣的成本、费用和损失的影响535,392.12本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

-560,837.67研发费用加计扣除-4,681,949.77所得税费用-1,924,022.0550、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额押金保证金19,910,146.8711,949,383.90政府补助337,036.35331,672.16利息收入1,523,641.651,636,279.96往来款855,464.39645,438.60房租2,590,165.601,443,779.60其他1,334,028.271,190,474.25合计26,550,483.1317,197,028.47收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额往来款1,889,895.081,668,914.12付现费用支出32,620,070.1033,698,916.26押金保证金20,917,409.1612,883,455.30手续费及其他1,349,238.74909,331.94合计56,776,613.0849,160,617.62支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额租赁付款额676,889.25935,630.00收购子公司少数股东权益9,499,800.00合计10,176,689.25935,630.00支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

51、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润22,340,692.2032,345,209.44加：资产减值准备-2,952,908.212,913,784.18固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

23,426,501.4623,622,269.80使用权资产折旧647,224.00583,753.70无形资产摊销2,692,539.912,706,721.91长期待摊费用摊销1,485,926.941,221,375.38处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-500,535.88-77,078.86固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

-3,915,456.58-3,958,037.87

财务费用（收益以“－”号填列）

684,363.371,144,644.78

投资损失（收益以“－”号填列）

-542,702.49-1,009,650.68

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-2,855,448.29165,048.12

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-692,056.33-723,989.52

存货的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

64,421,926.9961,332,314.77

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-104,731,500.43-124,245,610.37

其他-160,000.00

经营活动产生的现金流量净额-491,433.34-4,139,245.22

．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

租赁形成的使用权资产1,157,640.611,083,161.88

．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额225,111,057.17331,005,339.72减：现金的期初余额291,790,784.81350,489,817.97

加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-66,679,727.64-19,484,478.25

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元

其他说明：

52、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金6,988,672.45履约保证金、ETC押金固定资产3,081,435.63短期借款抵押投资性房地产2,530,774.84短期借款抵押合计12,600,882.92其他说明：

53、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额高新企业奖励200,000.00其他收益200,000.00西部经济城扶持资金99,600.00其他收益99,600.00留工培训补贴24,500.00其他收益24,500.00稳定岗位补贴4,500.00其他收益4,500.00其他9,268.80其他收益9,268.80合计337,868.80337,868.80

（2）政府补助退回情况

□适用?不适用其他说明：

项目期末余额期初余额

一、现金

225,111,057.17291,790,784.81其中：库存现金13,953.6927,963.02可随时用于支付的银行存款225,097,103.48291,762,821.79

三、期末现金及现金等价物余额

225,111,057.17291,790,784.81

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（

）企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质

持股比例

取得方式直接间接杭州市城乡建设设计院股份有限公司

浙江杭州浙江杭州建筑设计

85.71%

非同一控制下企业合并杭州青卓建筑工程技术有限公司

浙江杭州浙江杭州建筑咨询

85.71%

非同一控制下企业合并浙江汉嘉建筑节能科技有限公司

浙江杭州浙江杭州建筑设计100.00%设立厦门汉嘉建筑设计有限公司

福建厦门福建厦门建筑设计

100.00%

设立北京汉嘉建筑设计院有限公司

北京北京建筑设计

100.00%

设立江苏汉嘉建筑设计院有限公司

江苏南京江苏南京建筑设计

100.00%

设立山东汉嘉建筑设计有限公司

山东济南山东济南建筑设计

100.00%

设立浙江城建设计研究院有限公司

浙江杭州浙江杭州建筑设计

100.00%

设立浙江汉嘉建筑设计咨询有限公司

浙江杭州浙江杭州建筑设计100.00%

同一控制下企

业合并上海汉嘉建筑设计有限公司

上海上海建筑设计

100.00%

同一控制下企

业合并下浙江汉嘉建设工程施工图审查中心

浙江杭州浙江杭州审图服务

100.00%

设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

（

）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称少数股东持股比例

本期归属于少数股东

的损益

本期向少数股东宣告

分派的股利

期末少数股东权益余

额杭州市城乡建设设计院股份有限公司

14.29%2,452,668.113,300,000.0046,807,625.06子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司

名称

期末余额期初余额流动资

产

非流动资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合计

流动资产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

杭州市城乡建设设计院股份有限公司

379,275,8

72.91

206,487,6

45.98

585,763,5

18.89

303,851,

844.21

174,364.

304,026,208.35

416,726,12

4.18

225,919,1

04.77

642,645,2

28.95

358,382,7

06.01

515,541.6

358,898,2

47.70

单位：元子公司

名称

本期发生额上期发生额营业收入净利润

综合收益

总额

经营活动现

金流量

营业收入净利润综合收益总额

经营活动现

金流量

杭州市城乡建设设计院股份有限公司

270,767,413.1021,090,329.2921,090,329.296,321,835.93240,220,770.0023,370,376.5923,370,376.59-16,530,426.83

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（

）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明收购浙江城建设计研究院有限公司剩余49%股权，持股比例从51%到100%控股，成为全资子公司。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元浙江城建设计研究院有限公司购买成本/处置对价--现金9,499,800.00--非现金资产的公允价值购买成本/处置对价合计9,499,800.00减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额7,764,345.30差额1,735,454.70其中：调整资本公积1,735,454.70调整盈余公积调整未分配利润其他说明

九、与金融工具相关的风险

本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政

策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、市场风险

（1）外汇风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内主要业务以人民币结算，因此，本公司无外汇变动市场风险。

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2023年6月30日，本公司向银行借款均系固定利率借款。因此，本公司不会受到利率变动所导致的现金流量变动风险的影响。

（3）其他价格风险

本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。

2、信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承担的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。

（1）信用风险显著增加的判断依据

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：

①根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。

②债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。

③债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。

④预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。

⑤其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。

（2）已发生信用减值的依据

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

①发行方或债务人发生重大财务困难。

②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。

③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出

的让步。

④债务人很可能破产或进行其他财务重组。

⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

（3）预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：

①违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

②违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的

金额。

③违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式

和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。

本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。

（4）预期信用损失模型中包括的前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。

3、流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

4、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2023年6月30日，本公司的资产负债率为41.29%(2022年12月31日：43.31%)。

十、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计

量

第三层次公允价值计

量

合计

一、持续的公允价值

计量

--------

（一）交易性金融资

产

316,309,879.45316,309,879.451.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

316,309,879.45316,309,879.45

（二）其他非流动金

融资产

25,873,669.6125,873,669.61持续以公允价值计量的资产总额

316,309,879.4525,873,669.61342,183,549.06

（七）指定为以公允

价值计量且变动计入当期损益的金融负债

132,571,428.70132,571,428.70持续以公允价值计量的负债总额

132,571,428.70132,571,428.70

二、非持续的公允价

值计量

--------

2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于公司持有的银行理财产品，采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为同类型工具的市场报价或交易商报价。估值技术的输入值主要包括年末交易对方提供的权益通知书中记录的权益价值等。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于不在活跃市场上交易的结构性存款和资金信托，采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为观察值区间对应的浮动利率*本金*天数/365。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、税息折旧及摊销前利润(EBITDA)乘数、缺乏流动性折价等。

对于不在活跃市场上交易的其他权益工具投资,能取得被投资单位经审计财务报表的，对被投资公司股按持股比例对应净资产份额作为其公允价值来源；对于无法取得被投资单位经审计的财务报表的，对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引入外部投资

者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此年末以成本作为公允价值。

4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本

母公司对本企业

的持股比例

母公司对本企业

的表决权比例浙江城建集团股份有限公司

浙江杭州商务服务业50,000万元

51.60%51.60%

本企业的母公司情况的说明浙江城建集团股份有限公司由上海汉嘉投资有限公司和浙江汉嘉投资有限公司于2006年2月15日发起设立。统一社会信用代码：913300007856508548。截至2023年6月30日，公司注册资本为50,000万元。公司法定代表人：岑政平。本企业最终控制方是岑政平、欧薇舟夫妇。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、1“在子公司中的权益”。

3、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系杭州市城市建设投资集团有限公司持有杭设股份公司10%以上股份的股东成都汉嘉房地产开发有限公司受同一最终控制方控制杭州远合置业有限公司杭设股份公司参股公司杭州市环境集团有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州杭燃工程科技有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州市路桥集团股份有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州宁巢公寓运营管理有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州市房地产测绘公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州公交餐饮管理有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州市水务集团有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州巴士传媒集团有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州市勘测设计研究院有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州大江东能源有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州市排水有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州市安居集团有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州天然气有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州市公共交通集团有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司桐庐杭燃燃气有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州临安杭燃燃气有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司淳安杭燃燃气有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司

建德杭燃燃气有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州市燃气集团有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州钱江燃气有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司海宁星港燃气有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州市城市建设发展集团有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州环临环境发展有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州市居住区投资建设集团有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州水务工程建设有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州富阳水务有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州城投武林投资发展有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州水务城市服务有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州临安燃气有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州临安环湖绿道建设有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州市城东新城建设投资有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州国际会议中心有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州启祥房地产开发有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州致祥房地产开发有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州钱运置业有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州市富阳公共交通有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州市钱江新城开发集团有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州天子岭再生资源有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州之江汽车销售有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州水务设计院有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司杭州市市政工程集团有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司参股的公司浙江杭嘉鑫清洁能源有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司参股的公司杭州建工集团有限责任公司杭州市城市建设投资集团有限公司参股的公司杭州城投建设有限公司杭州市城市建设投资集团有限公司参股的公司其他说明

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度

是否超过交易额

度

上期发生额杭州市市政工程集团有限公司

设计服务23,584.91100,000,000.00否杭州市环境集团有限公司

EPC业务等1,132,075.4830,000,000.00否杭州杭燃工程科技有限公司

EPC业务等918,411.1915,000,000.00否杭州市路桥集团股份有限公司

EPC业务等2,732,153.80100,000,000.00否13,728,260.63杭州远合置业有限公司

物业管理费567,194.27100,000,000.00否442,477.90杭州宁巢公寓运营管理有限公司

住宿服务571,074.16100,000,000.00否杭州市房地产测绘公司

测绘服务3,436.25100,000,000.00否杭州公交餐饮管理有限公司

劳务费676,850.38100,000,000.00否杭州市水务集团有限水费8,297.32100,000,000.00否

公司杭州巴士传媒集团有限公司

商品采购3,840.00100,000,000.00否杭州市勘测设计研究院有限公司

勘察服务58,173.59100,000,000.00否杭州大江东能源有限公司

商品采购76,776.00100,000,000.00否成都汉嘉房地产开发有限公司

车辆转让120,000.00120,000.00否出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额杭州市环境集团有限公司EPC业务等871,869.5310,031,144.79浙江杭嘉鑫清洁能源有限公司EPC业务4,316,177.14杭州市安居集团有限公司EPC业务17,907,898.15杭州天然气有限公司设计服务11,388,235.9610,457,948.64杭州市公共交通集团有限公司设计服务1,922,316.068,606.10桐庐杭燃燃气有限公司设计服务3,171,047.8787,342.03杭州临安杭燃燃气有限公司设计服务189,340.68淳安杭燃燃气有限公司设计服务15,094.34杭州市城市建设投资集团有限公司

设计服务564,226.414,716.98建德杭燃燃气有限公司设计服务492,620.75杭州市燃气集团有限公司EPC业务等8,752,732.69210,707.55杭州钱江燃气有限公司设计服务298,022.22海宁星港燃气有限公司设计服务66,554.72169,571.89杭州市城市建设发展集团有限公司

设计服务169,142.84155,716.60杭州杭燃工程科技有限公司设计服务1,062.7428,386.80杭州建工集团有限责任公司设计服务264,220.18杭州环临环境发展有限公司设计服务18,867.92杭州市居住区投资建设集团有限公司

设计服务694,339.62杭州市水务集团有限公司设计服务28,301.89111,320.76杭州水务工程建设有限公司设计服务28,679.25杭州富阳水务有限公司设计服务146,290.57杭州城投武林投资发展有限公司

设计服务9,433.96杭州大江东能源有限公司设计服务272,641.51469,811.32杭州市排水有限公司设计服务1,952,972.17杭州水务城市服务有限公司设计服务143,396.23杭州临安燃气有限公司设计服务60,468.56杭州临安环湖绿道建设有限公司

设计服务267,235.85杭州市城东新城建设投资有限公司

设计服务114,698.10杭州国际会议中心有限公司设计服务6,287.74杭州市路桥集团股份有限公司设计服务350,062.83杭州启祥房地产开发有限公司设计服务57,169.81杭州致祥房地产开发有限公司设计服务74,339.62杭州钱运置业有限公司设计服务18,867.92杭州市富阳公共交通有限公司设计服务54,716.98杭州市钱江新城开发集团有限公司

设计服务18,867.92杭州城投建设有限公司设计服务204,679.25

杭州市钱江新城开发集团有限公司

设计服务235,839.62购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬4,261,002.003,609,596.00

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名称关联方

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款

杭州市环境集团有限公司

40,688,813.132,478,800.2664,189,912.614,863,817.46应收账款

浙江杭嘉鑫清洁能源有限公司

32,852,982.681,655,411.9432,852,982.681,655,411.94应收账款建德杭燃燃气有限公司522,178.0026,108.90457,992.0022,899.60应收账款

杭州市燃气集团有限公司

2,328,335.00116,416.75374,000.0023,832.50应收账款

杭州市公共交通集团有限公司

964,414.2548,220.71应收账款

杭州市城市建设投资集团有限公司

307,110.0015,355.501,775,800.0088,790.00应收账款

杭州临安杭燃燃气有限公司

2,532,808.12134,762.712,927,197.50146,359.88应收账款

杭州天子岭再生资源有限公司

49,000.0049,000.0049,000.0049,000.00应收账款

杭州市城市建设发展集团有限公司

173,159.208,657.96130,053.576,502.68应收账款

杭州市水务集团有限公司

143,631.607,992.16233,631.6012,592.16应收账款淳安杭燃燃气有限公司3,000.00150.00432,695.0735,969.51应收账款杭州钱江燃气有限公司18,213.50910.681,294,421.6077,652.48应收账款海宁星港燃气有限公司317,948.1015,897.41应收账款杭州富阳水务有限公司66,000.0019,800.0066,000.006,600.00应收账款

杭州建工集团有限责任公司

2,068,000.00103,400.00268,000.0013,400.00应收账款杭州天然气有限公司1,485,643.0074,282.156,253,012.61312,650.63应收账款

杭州市居住区投资建设集团有限公司

1,410,784.0070,539.20674,784.0033,739.20应收账款

杭州之江汽车销售有限公司

19,900.00995.0019,900.00995.00应收账款

杭州杭燃工程科技有限公司

560.5028.03

应收账款

杭州环临环境发展有限公司

20,000.001,000.00应收账款杭州临安燃气有限公司64,096.673,204.83应收账款杭州市排水有限公司666,338.1033,316.91其他应收款杭州市水务集团有限公3,000.00300.003,000.00150.00

司其他应收款

杭州市燃气集团有限公

司

48,550.0025,175.0048,550.0025,175.00其他应收款

杭州市公共交通集团有限公司

229,854.34135,851.22173,821.76132,249.59其他应收款

杭州市城市建设发展集团有限公司

250.0025.00250.0025.00其他应收款

杭州市居住区投资建设集团有限公司

13,650.001,365.0013,650.001,365.00其他应收款

杭州市富阳公共交通有限公司

15,000.001,500.0015,000.00750.00其他应收款

杭州水务设计院有限公司

20,000.001,000.00其他应收款

杭州宁巢公寓运营管理有限公司

89,798.0062,540.50合同资产

杭州市环境集团有限公司

11,103,848.60555,192.43长期应收款杭州远合置业有限公司17,457,655.4617,457,655.46

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款杭州市市政工程集团有限公司2,040,496.972,040,496.97应付账款杭州市路桥集团股份有限公司14,970,425.3918,523,813.21其他应付款杭州杭燃工程科技有限公司309,000.00合同负债杭州临安杭燃燃气有限公司21,481.4321,481.43合同负债淳安杭燃燃气有限公司75,471.7175,471.71合同负债杭州城投建设有限公司193,093.63合同负债杭州市居住区投资建设集团有限公司105,228.77105,228.77合同负债杭州杭燃工程科技有限公司

212.26212.26合同负债杭州市富阳公共交通有限公司168,010.94168,010.94

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况情况详见附注七、

所有权或使用权受到限制的资产。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2023年

月

日止，公司开立的尚未到期履约保函金额6,976,672.45元。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十三、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）1.20经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）

1.20

利润分配方案

公司拟以现有总股本225,738,328股为基数，向全体股东每

股派发现金红利

1.20

元（含税），共分配现金红利27,088,599.36元（含税）

十四、其他重要事项

1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

公司大股东质押本公司的股份情况

出质人质权人质押期间质押股份数浙江城建集团股份有限公司华夏银行股份有限公司杭州分行2022/11/23-2025/11/182,000万股浙江城建集团股份有限公司中国农业银行股份有限公司杭州延安路支行2020/6/24-2023/8/94,500万股合计

6,500万股

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

40,451,770.2511.49%40,451,770.25100.00%42,563,635.9111.27%42,563,635.91100.00%

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款311,714,063.0088.51%103,081,120.6133.07%208,632,942.39335,235,898.2088.73%104,622,163.6331.21%230,613,734.57

其中：

合计352,165,833.25100.00%143,532,890.8640.76%208,632,942.39377,799,534.11100.00%147,185,799.5438.96%230,613,734.57

按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由客户196,000.0096,000.00100.00%预计难以收回客户290,000.0090,000.00100.00%预计难以收回客户380,000.0080,000.00100.00%预计难以收回客户445,000.0045,000.00100.00%预计难以收回客户51,136,957.911,136,957.91100.00%预计难以收回客户6506,557.55506,557.55100.00%预计难以收回客户7598,420.00598,420.00100.00%预计难以收回客户8209,979.40209,979.40100.00%预计难以收回客户9912,950.14912,950.14100.00%预计难以收回客户1030,000.0030,000.00100.00%预计难以收回客户11156,000.00156,000.00100.00%预计难以收回客户1224,643.9624,643.96100.00%预计难以收回客户13387,393.75387,393.75100.00%预计难以收回客户1414,900.0014,900.00100.00%预计难以收回客户15104,128.60104,128.60100.00%预计难以收回客户16254,978.47254,978.47100.00%预计难以收回客户17652,844.76652,844.76100.00%预计难以收回客户18432,657.94432,657.94100.00%预计难以收回客户19808,040.77808,040.77100.00%预计难以收回客户201,090,337.951,090,337.95100.00%预计难以收回客户211,639,315.601,639,315.60100.00%预计难以收回客户221,201,993.101,201,993.10100.00%预计难以收回客户2310,451.6110,451.61100.00%预计难以收回客户24254,000.00254,000.00100.00%预计难以收回客户2545,000.0045,000.00100.00%预计难以收回客户26161,000.00161,000.00100.00%预计难以收回客户275,931,424.445,931,424.44100.00%预计难以收回客户285,863,306.005,863,306.00100.00%预计难以收回客户2948,632.7648,632.76100.00%预计难以收回客户30208,051.78208,051.78100.00%预计难以收回客户3194,351.0094,351.00100.00%预计难以收回客户32550,000.00550,000.00100.00%破产清算客户331,158,322.201,158,322.20100.00%预计难以收回客户3425,920.0025,920.00100.00%预计难以收回客户35635,620.22635,620.22100.00%预计难以收回客户36328,800.00328,800.00100.00%预计难以收回客户37152,011.72152,011.72100.00%预计难以收回客户38173,377.76173,377.76100.00%预计难以收回客户391,234,000.001,234,000.00100.00%预计难以收回客户403,800,000.003,800,000.00100.00%预计难以收回客户411,893,659.991,893,659.99100.00%预计难以收回客户421,180,139.001,180,139.00100.00%预计难以收回客户43796,000.00796,000.00100.00%预计难以收回客户44768,000.00768,000.00100.00%预计难以收回客户45418,904.74418,904.74100.00%预计难以收回客户46341,531.65341,531.65100.00%预计难以收回客户47242,060.00242,060.00100.00%预计难以收回

客户4899,900.0099,900.00100.00%预计难以收回客户4954,000.0054,000.00100.00%预计难以收回客户5020,000.0020,000.00100.00%预计难以收回客户511,098,738.481,098,738.48100.00%预计难以收回客户52356,467.00356,467.00100.00%破产清算客户53160,000.00160,000.00100.00%预计难以收回客户5485,000.0085,000.00100.00%预计难以收回客户5590,000.0090,000.00100.00%预计难以收回客户561,700,000.001,700,000.00100.00%预计难以收回合计40,451,770.2540,451,770.25按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例关联方组合163,900.00账龄组合311,550,163.00103,081,120.6133.09%合计311,714,063.00103,081,120.61确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用?不适用

按账龄披露

单位：元账龄期末余额

年以内（含

年）130,813,254.11

至

年50,158,333.502至3年59,231,605.04

年以上111,962,640.60

至

年23,808,621.85

至

年14,115,706.44

年以上74,038,312.31合计352,165,833.25

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账准备

147,185,799.54592,374.344,245,283.02143,532,890.86合计147,185,799.54592,374.344,245,283.02143,532,890.86其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额实际核销的应收账款4,245,283.02其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生客户

设计费4,245,283.02无法收回总经理审批否合计4,245,283.02应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额客户19,719,700.002.76%9,697,200.00客户27,759,815.652.20%387,990.78客户35,931,424.441.68%5,931,424.44客户45,863,306.001.66%5,863,306.00客户55,548,428.201.58%277,421.41合计34,822,674.299.88%

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额应收股利19,800,000.00其他应收款10,410,505.0511,027,479.50合计30,210,505.0511,027,479.50（

）应收股利

）应收股利分类

单位：元项目(或被投资单位)期末余额期初余额杭设股份分红款19,800,000.00合计19,800,000.00（

）其他应收款

）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金18,955,201.1519,629,244.97备用金455,342.111,341,472.59其他696,330.58340,780.58合计20,106,873.8421,311,498.14

）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来

个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2023年

月

日余额215,596.214,413,801.395,654,621.0410,284,018.642023年

月

日余额在本期本期计提-34,623.31-19,072.91-533,953.63-587,649.852023年

月

日余额

180,972.904,394,728.485,120,667.419,696,368.79损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用?不适用按账龄披露

单位：元账龄期末余额

年以内（含

年）3,619,457.80

至

年2,798,395.73

至

年1,039,641.66

年以上12,649,378.653至4年4,225,494.49

至

年3,303,216.75

年以上5,120,667.41合计20,106,873.84

）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他其他应收款坏账准备

10,284,018.64-587,649.859,696,368.79合计10,284,018.64-587,649.859,696,368.79其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额第一名保证金1,363,242.593至

年

6.78%681,621.30

第二名保证金1,167,900.005年以上

5.81%1,167,900.00

第三名保证金1,076,100.001-2年

5.35%107,610.00

第四名保证金975,000.001-2年

4.85%97,500.00

第五名保证金850,000.00

至

年50,000.00元，

至

年800,000.00元

4.23%410,000.00

合计5,432,242.5927.02%2,464,631.30

3、长期股权投资

单位：元

（1）对子公司投资

单位：元被投资单位

期初余额（账

面价值）

本期增减变动

期末余额（账

面价值）

减值准备期

末余额追加投资减少投资

计提减值准

备

其他浙江汉嘉建筑设计咨询有限公司

2,514,596.802,514,596.80浙江汉嘉建筑节能科技有限公司

5,000,000.005,000,000.00上海汉嘉建筑设计有限公司

59,485,017.3359,485,017.33厦门汉嘉建筑设计有限公司

3,933,505.913,933,505.91北京汉嘉建筑设计院有限公司

3,699,023.003,699,023.00江苏汉嘉建筑设计院有限公司

5,000,000.005,000,000.00山东汉嘉建5,000,000.005,000,000.00

项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资687,389,025.90687,389,025.90677,889,225.90677,889,225.90合计687,389,025.90687,389,025.90677,889,225.90677,889,225.90

筑设计有限公司浙江城建设计研究院有限公司

10,200,000.009,499,800.0019,699,800.00浙江汉嘉建设工程施工图审查中心

200,000.00200,000.00杭州市城乡建设设计院股份有限公司

582,857,082.86582,857,082.86合计677,889,225.909,499,800.00687,389,025.90

4、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务670,107,735.70609,131,747.83863,864,847.51788,054,970.37其他业务2,055,722.031,023,940.55857,433.52430,016.06合计672,163,457.73610,155,688.38864,722,281.03788,484,986.43收入相关信息：

单位：元合同分类分部

分部

合计商品类型其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

本公司收入确认政策详见附注五、

。本公司主营业务包括设计业务、EPC总承包业务

①设计业务

本公司与客户之间签订的提供设计服务合同是以提交整体多阶段方案成果为最终目的，因此本公司将整个合同的履行判定为一项履约义务。本公司所提供的设计服务为定制化服务，对客户具有不可替代的用途且具有合格收款权，因此本公司提供设计劳务所产生的履约义务为在某一时段内履行的履约义务。②EPC总承包业务本公司与客户之间签订的提供EPC总承包服务合同是以提供工程成果为最终目的，因此本公司将整个合同的履行判定为一项履约义务。本公司所提供的EPC总承包服务为定制化服务，对客户具有不可替代的用途且具有合格收款权，因此公司提供EPC总承包服务所产生的履约义务为在某一时段内履行的履约义务。

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益19,800,000.0030,000,000.00处置交易性金融资产取得的投资收益96,356.57合计19,896,356.5730,000,000.00

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

500,535.88计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

1,034,294.11除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

4,011,813.15除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-748,089.84减：所得税影响额621,648.62少数股东权益影响额-58,186.35合计4,235,091.03其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

1.56%0.090.09扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

1.23%0.070.07

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用