健友股份：2023年半年度报告

公司代码：603707 公司简称：健友股份

南京健友生化制药股份有限公司

2023年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、

完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人唐咏群、主管会计工作负责人钱晓捷及会计机构负责人（会计主管人员）顾小梅声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“五、其他披露事项。”

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 38

第五节 环境与社会责任 ...... 41

第六节 重要事项 ...... 48

第七节 股份变动及股东情况 ...... 63

第八节 优先股相关情况 ...... 70

第九节 债券相关情况 ...... 70

第十节 财务报告 ...... 75

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
	报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
报告期	指	2023年1月1日-2023年6月30日
公司、本公司、健友股份	指	南京健友生化制药股份有限公司
健友药业	指	南京健友药业有限公司
健友宾馆	指	南京健友宾馆有限公司
香港健友	指	香港健友实业有限公司(Hong Kong King-Friend Industrial Company Limited)
港南有限	指	港南有限公司(CONLON LIMITED)
健进制药	指	健进制药有限公司
健智自明	指	南京健智自明医药贸易有限公司
健智聚合	指	南京健智聚合信息科技有限公司
PeKo Limited	指	全资子公司香港健友与Van HessenB.V.成立的合营企业
沿海集团	指	江苏省沿海开发集团有限公司
Meitheal	指	Meitheal Pharmaceuticals, Inc.公司在美国销售产品的子公司
FDA	指	Food and Drug Administration美国食品和药物管理局
EDQM	指	European Directorate for Quality Medicined欧洲药品质量理局
MHRAMHRA	指	英国药品和健康产品管理局
国家药监局、CFDA	指	国家食品药品监督管理总局China Food and Drug Administration
Pfizer	指	Pfizer Inc.，辉瑞制药，跨国医药公司，全球主要肝素制剂生产企业
Sanofi	指	Sanofi Group，赛诺菲集团，跨国医药公司，全球主要低分子肝素制剂生产企业
Sandoz	指	Sandoz GmbH，山德士公司，诺华集团子公司，全球主要肝素制剂生产企业
Gland	指	Gland Pharma Limited，印度最大的肝素药品生产商之一
Sagent	指	Sagent Pharmaceuticals, Inc.，美国一家医药研发、制造企业，原纳斯达克上市公司，股票代码SGNT；于2016 年9 月被日医工株式会社要约收购。

APP

指

Amercan Pharmaceutical Parters,Inc.美国标准肝素制剂生产企业

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	南京健友生化制药股份有限公司
公司的中文简称	健友股份
公司的外文名称	Nanjing King-friend Biochemical Pharmaceutical.Co.,Ltd
公司的外文名称缩写	NKF
公司的法定代表人	唐咏群

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	黄锡伟	钱晓捷
联系地址	南京市高新技术产业开发区学府路16号	南京市高新技术产业开发区学府路16号
电话	025-86990789	025-86990789
传真	025-86990710	025-86990710
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	江苏省南京高新开发区MA010-1号地
公司注册地址的历史变更情况	无
公司办公地址	南京市高新技术产业开发区学府路16号
公司办公地址的邮政编码	210032
公司网址	http://www.nkf-pharma.com
电子信箱	[e-mail]

报告期内变更情况查询索引

不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的网站地址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券部
报告期内变更情况查询索引	不适用

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	健友股份	603707	无

六、 其他有关资料

√适用 □不适用

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)
	办公地址	无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室
	签字会计师姓名	周缨、钱礼春
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	中国国际金融股份有限公司
	办公地址	北京市朝阳区建国门外大街1号国贸2座写字楼33层
	签字的保荐代表人姓名	罗翔、李扬
	持续督导的期间	2019年7月9日- 2023年12月31日

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	2,303,732,565.40	1,975,323,375.33	16.63
归属于上市公司股东的净利润	624,500,188.97	614,035,642.75	1.70
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	611,326,661.20	615,114,086.45	-0.62
经营活动产生的现金流量净额	630,364,246.90	498,607,712.27	26.42
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	6,616,095,822.22	6,170,641,484.29	7.22
总资产	11,095,253,855.79	10,010,102,945.14	10.84

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.39	0.38	2.63
稀释每股收益（元／股）	0.38	0.38	0
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.38	0.38	0
加权平均净资产收益率（%）	9.63	10.86	减少1.23个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	9.42	10.87	减少1.45个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-30,223.07	处置固定资产
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	15,247,914.63	见第十节财务报告 七、合并财务报表项目注释 74.营业外收入-计入当期损益的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	125,002.87	理财收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍

生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	156,439.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	2,325,606.28
少数股东权益影响额（税后）
合计	13,173,527.77

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

公司是一家集药品研发、生产、销售为一体的制药企业，积极布局化学药、生物药领域，建立

涵盖心血管、神经类、麻醉剂、抗肿瘤制剂、手术辅助类及其他高附加值无菌注射剂等丰富的产品管线，是全球市场多品种注射剂的供应商。公司具备完整的从药物研发、大规模生产到商业化的全产业链能力，能够为合作伙伴提供包括制剂研究、生产、市场等多业务类型CDMO，助力更多企业走向国际规范性市场，在中国医药能力结构化升级中贡献力量。

（一）、报告期内公司从事的主要业务

1、无菌注射剂业务

公司秉承“建设世界一流的生物制药企业”的愿景，在“立足中美，放眼全球”的战略框架下，以注射剂为核心剂型，持续推进经营业务发展。通过对全球制剂业务的不断探索，公司在注射剂方向上广泛布局、积累了丰富的产品管线，主要包括低分子肝素制剂、抗肿瘤制剂及其他高附加值无菌注射剂，截至报告期末，公司及子公司共拥有86项境外药品注册批件，26项中国药品注册批件。公司已上市的注射剂产品如下表所示：

序号	药品名称	适应症	获批国家	产品图片
1	肝素钠注射液	抗凝、抗血栓等	美国
2	依诺肝素钠注射液	预防静脉血栓栓塞性疾病等	美国、英国、德国、瑞典、巴西、西班牙、加拿大、厄瓜多尔
3	达肝素钠注射液	治疗急性深静脉血栓；预防急性肾功能衰竭或慢性肾功能不全者进行血液透析和血液过滤期间体外循环系统中的凝血；治疗不稳定型冠状动脉疾病，如:不稳定型心绞痛和非 Q 波型心肌梗死。预防与手术有关的血栓形成等	中国
4	那曲肝素钙注射液

预防血栓形成、防治深静脉血栓栓塞症、防治血管内溶血、降低血小板聚集、防治心肌梗死和脑血栓形成等

			中国
5	苯磺酸阿曲库铵注射液	适应症为适用于各种外科手术中全身麻醉期间的骨骼肌松弛，也	美国

		适用于气管插管时所需的肌肉松弛等
6	苯磺顺阿曲库铵注射液	肌松剂	美国、中国
7	左亚叶酸钙注射液	与氟尿嘧啶联合化疗，用于晚期转移性结直肠癌的姑息性治疗	美国、中国
8	度骨化醇注射液	治疗慢性肾脏疾病透析患者继发性甲状旁腺功能亢进等	美国
9	米力农注射液	用于急性失代偿性心力衰竭患者的短期静脉治疗等	美国、中国
10	博莱霉素注射液	用于皮肤癌，头颈部的肿瘤等	美国
11	卡铂注射液	适用于治疗晚期上皮来源的卵巢癌等	美国
12	阿糖胞苷注射液	用于治疗白血病和淋巴瘤等	美国
13	盐酸托扑替康注射液	用于小细胞肺癌等	美国
14	盐酸去氧肾上腺素注射液	用于防治脊椎麻醉以及全身麻醉或者是应用氯丙嗪所引起的低血压	美国
15	注射用硼替佐米	多发性骨髓瘤、套细胞淋巴瘤等	美国

16	注射用盐酸苯达莫司汀	用于慢性淋巴细胞白血病和非霍奇金淋巴瘤的治疗等	美国、中国
17	注射用吗替麦考酚酯	与环孢霉素和皮质类固醇联合，用于预防接受同种异体肾移植或肝移植患者的急性器官排斥反应	美国、中国
18	注射用盐酸万古霉素	适用于耐甲氧西林葡萄球菌及其它细菌所致的严重感染：败血症、心内膜炎、骨感染、下呼吸道感染、皮肤和皮肤结构感染	美国
19	醋酸加尼瑞克注射液	预防过早出现促黄体激素（LH）峰	美国
20	呋塞米注射液	水肿性疾病，包括充血性心力衰竭、肝硬化、肾脏疾病	美国
21	格隆溴铵注射液	防止抗胆碱酷酶药如新斯的明的外周毒曹碱作用(如心动过缓)等	美国
22	甲硫酸新斯的明注射液	用于术后非去极化神经肌肉阻滞剂作用的逆转	美国
23	氯化琥珀胆碱注射液	全身麻醉时气管插管和手术过程中维持肌肉松弛	美国
24	瑞加诺生注射液	作为放射性核素心肌灌注显像（MPI）中使用的一种负荷药物	美国
25	异舒泛蓝注射液	用于注射部位的淋巴管显影	美国
26	注射用比伐卢定	用于经皮经腔冠状动脉成形术（PTCA）的急性缺血性并发症	美国
27	注射用达托霉素	抗感染等	美国

28	注射用地西他滨	一种抗肿瘤的化疗药	美国
29	注射用伏立康唑	抗真菌药	美国
30	注射用卡莫司汀	用于脑肿瘤胶质母细胞瘤、脑干神经胶质瘤、髓母细胞瘤、星状细胞瘤，室管膜瘤和转移性脑肿瘤等	美国
31	注射用替加环素	用于复杂性腹腔内感染、复杂皮肤及软组织感染、社区获得性肺炎	美国、中国
32	注射用盐酸美法仑	用于不适合口服给药治疗的多发性骨髓瘤患者的姑息治疗	美国
33	注射用放线菌素	用于治疗睾丸癌，还可以有效的控制神经母细胞肿瘤所导致的发热症状	美国
34	氯法拉滨注射液	用于治疗 1 岁儿童至 21 岁患者在经过至少两种方案治疗后的复发性及难治性淋巴细胞性白血病	美国
35	癸酸氟哌啶醇注射液	用于治疗需要长期使用体外抗精神病药物治疗的精神分裂症患者。	美国
36	注射用米卡芬净	念珠菌血症、急性播散性念珠菌病、念珠菌腹膜炎和脓肿、食管念珠菌病的治疗等	美国
37	白消安注射液	用于联合环磷酰胺，作为慢性髓性白血病同种异体的造血祖细胞移植前的预处理方案等	美国、中国
38	注射用阿扎胞苷	主要用于成人的较高危的骨髓增生,异常综合征。也用于治疗慢性粒单核细胞白血病,以及急性髓系白血病等	美国
39	盐酸吉西他滨注射液	与卡铂联合治疗卵巢癌；与紫杉醇联合治疗乳腺癌；与顺铂联合治疗非小细胞肺癌；单药治疗胰腺癌	美国、中国

40	注射用泮托拉唑钠	胃食管反流疾病，包括 Zollinger-Ellison (ZE)综合征在内的病理性高分泌症	美国
41	注射用丝裂霉素	用于胃癌、肺癌、乳腺癌、肝癌、胰腺癌、结肠直肠癌、食管癌、卵巢癌、癌性腔内积液以及膀胱肿瘤	美国
42	盐酸右美托咪定注射液	用于行全身麻醉的手术患者气管插管和机械通气时的镇静用于重病监护治疗期间开始插管和使用呼吸机病人的镇静	美国
43	奈拉滨注射液	用于治疗至少两种治疗方案无效或治疗后复发的T细胞急性淋巴细胞性白血病（T-ALL）和T细胞淋巴母细胞性淋巴瘤（T-LBL）	美国
44	罗库溴铵注射液	作为全身麻醉的辅助	美国
45	唑来膦酸注射液	适用于男女骨佩吉特（Paget）病的治疗	美国
46	盐酸布比卡因注射液	用于局部浸润麻醉和外周神经阻滞等	美国
47	注射用亚叶酸钙	用于骨肉瘤患者大剂量甲氨蝶呤治疗后的抢救；用于减少患者过量使用叶酸拮抗剂或甲氨蝶呤排泄受损的毒性；用于叶酸缺乏所引起的巨幼红细胞性贫血的治疗；与5-氟尿嘧啶联合用药，用于延长姑息治疗的晚期结肠、直肠癌患者的生存期等	美国
48	普乐沙福注射液	适用于非霍奇金淋巴瘤或多发性骨髓瘤患者动员造血干细胞(HSC)进入外周血，以便于完成HSC采集与自体移植等	美国
49	依替巴肽注射液	一种血小板聚集抑制剂，用于治疗急性冠状动脉综合征（不稳定	中国

		型心绞痛/非 ST 段抬高性心肌梗死）患者等
50	磺达肝癸钠注射液	预防静脉血栓栓塞性疾病等	中国

在中美市场之外，公司还在欧洲市场及全球其他市场不断拓展业务，充分利用公司生产、质量优势，建立规模化效应、扩大市场范围，特别是随着依诺肝素制剂产品在越来越多的国家完成注册，不断增强公司对全球注射剂市场的法规理解，扩大公司在全球肝素制剂市场影响力。

2、肝素原料药业务

肝素原料药作为生物提取的大分子混合物，在质量标准和工艺方面一直是法规市场的关注焦点，作为临床应用广泛的标准肝素和低分子量肝素制剂的产品原料药，在产业链中具有极其重要的地位。公司作为全球肝素产业链中的重要一员，和下游客户协同保证全球肝素制剂的稳定和高质量供给，一直是我们的企业愿景。

作为在全球有影响力的肝素原料药供给商，公司凭借着过硬的质量，与全球主要的肝素制剂生产企业包括Pfizer、Gland、Sanofi等，建立了长期稳定的供应关系。肝素原料药业务作为提供现金流的业务，是推动公司无菌注射剂国内和国际化进程的奠基。

3、CDMO业务

中国制药行业在过去10年内快速发展，特别在生物大分子、基因类产品等方面有更多的厂家投入了研发和报批工作，呈现如火如荼的竞争局面。中国厂家也逐步发现走向更为广泛的全球市场是中国产业结构化升级的必由之路。

作为中国无菌注射剂研发、生产、营销的领先企业，公司在加快自主产品上市步伐的同时，亦对中国企业的整体性突破负有使命，在目前产能和研究资源富余的情况下，为客户在全球申报、生产、研究等环节中提供专业化服务。

随着更多的无菌注射剂在规范市场获得认可，公司在包括中国、美国等全球市场的美誉度得到了极大提升。公司有望凭借全球法规运行经验，提供差异化的规范市场生物药全产业链CDMO服务，获取更高价值的服务收益。CDMO是我们和行业友商协同发展的最佳模式，我们始终将“帮助更多友商在全球市场获得突破，形成中国制药产业品牌”作为企业使命。

4、生物药创新业务

为顺应国内医药产业由仿制向创新转型的变革，提高公司的自主创新能力，在现有原料药和无菌制剂的产品基础上，公司成立生物医药事业部，下设蛋白设计平台、药物递送系统平台、分子生物学平台和细胞生物学平台，致力于成为创新型、国际化、世界一流的生物医药企业。

公司通过和全球领先研发团队在临床研究方面的深入合作，成功搭建重组蛋白药物质量研究与临床评价平台，提升了产品审批和产业化转化效率、提高生物质量研究与工艺开发及转化能力，进一步拓展大分子生物药创新与产业化能力。

（二）、公司经营模式介绍

1、采购模式

公司根据生产的实际需要、原材料市场的供应情况等综合因素决定采购计划，制定了严格的供应商管理体系，在人员配备、质量管理水平、原材料管理、生产工艺等方面有严格的规定。公司在主要原材料采购过程中，在国内率先应用集中洗脱模式，在加大周转，充分利用公司的集中化高质量高效率生产优势的同时，也和上游企业建立商业上的伙伴关系，并积极管理和促进全产业链的质量维持和提升，形成良性稳定的商业合作，更好应对市场竞争；在国外采用了全球APISourcing的采购模式，建立多元化的供应商体系，目前已和全球多家供应商建立了稳定的合作关系。集中洗脱的工艺流程图如下：

2、生产模式

公司采用以销定产为主，结合库存和市场总体情况确定产量的生产模式。公司销售部在分析客户订单的基础上制定销售计划，公司生产部根据上述销售计划编制生产计划，做好人员、设备、原辅材料等方面的准备，并根据市场变化进行及时的调整。

公司无菌注射剂产线开始即按“拥有一流生产设备，国际标准化生产车间”的理念建立，目前公司所有产线均通过美国FDA认证、公司产品生产车间通过国家GMP的认证。生产过程中，公司严格遵守GMP和cGMP标准的要求，保证药品质量及药品的安全性、有效性。同时，公司通过控制原辅材料的合理用量，能有效控制生产成本。通过优化产品与生产线的配比，提升生产效率，扩大产能。

3、销售模式

（1）肝素原料药业务

在肝素原料销售模式上，公司一直采取以“直接销售为主、经销商销售为辅”的模式。公司通过持续不断的提高产品品质，跟踪国际主流制剂生产企业品质标准，与Pfizer、Gland、Sanofi等主流肝素类制剂公司建立了长期稳定的合作关系，形成了有效的客户黏性。公司通过选取有实力的国际经销商，以最大程度覆盖除主流肝素制剂企业以外的其他客户。

（2）国内制剂销售业务

随着中国药品集中采购步入常态化，公司国内制剂通过药品集中招标采购组织进行销售。 “美中双报”通道能够不断丰富公司注射剂产品管线，目前公司研发的新产品均按照化药新注册四类

获批，属于视同通过一致性评价产品，因此在各省级的市场准入上有优先通道，集采中标进一步扩大相关产品销售，加快了公司新品推向市场的速度，将有助于公司品牌影响力与国内市场占有率的持续提升。

（3）美国制剂销售业务

美国医药市场是全球质量准入标准最高的市场之一，也是全球利润水平维护相对比较好的竞争市场。美国医药销售市场客户主要包括药品集中采购组织、连锁药房以及药品配送公司等大型药品流通主体。公司通过收购美国医药公司Meitheal，落地了公司在美国医药制剂营销本部的建立。通过组建当地有能力的销售团队，紧贴最终客户，以美国医药销售思维进入和开拓美国制剂市场，在美国建立自主品牌。通过开展对美国医药市场产品的分析，在产品选择上选取更加适应美国医药销售的产品，围绕抗肿瘤、抗凝血、麻醉药、泌尿系统、抗感染等大类，选取产品生命周期长，符合美国医药市场需求的产品，凭借公司优势产品，和渠道良好的互动，建立与医药集中采购组织的联系，加强招标搜索与跟进，扩大公司参与投标的机会，以产品质量、供应保障等方面的优势扩大市场占有规模。随着公司业务在美国市场的不断拓展、市场份额不断扩大，公司品牌已经在美国形成了一定市场地位和影响力。

（4）全球其他地区制剂销售业务

在中美市场之外，包括欧洲、南美洲等市场，目前公司主要采取与当地代理商或医药企业合作的方式进入市场，参与竞争。公司在选取合作伙伴时，会在当地进行筛选，选取当地有一定影响力的医药代理商，快速切入和长期服务市场，是我们的目标和方向。

（5）全球CDMO销售业务

公司CDMO业务定位于无菌注射剂研发、生产，为客户提供制剂端一站式的产业服务。公司CDMO客户主要来自全球知名药企的产业化需求、国内头部药企的全球化需求和国内创新企业满足全球市场的研发需求。公司通过一些医药销售和制造企业合作，丰富公司产品结构，快速提升市场需求，扩大产能利用率，有效的降低产品成本，更好的参与市场竞争。

（三）、公司报告期内业绩驱动因素

报告期内，公司实现营业收入230,373.26万元，较2022年同期同比增长16.63%，营业收入增长主要来源于公司制剂销售收入的增长，其中国外销售收入16.84亿元，占公司总营业收入

73.11%；国内销售收入6.19亿元，占公司总营业收入26.89%。2023半年度实现归属于母公司所有者净利润62,450.02万元，较2022年同期同比增长1.70%。归母净利润增加主要系公司制剂收入规模增长带来的盈利贡献增加。

1、公司研发投入不断加强，产品注册连续获得重大成果。报告期内，公司获得奈拉滨注射液、罗库溴铵注射液、注射用盐酸苯达莫司汀、普乐沙福注射液等多个药品注册批件。随着公司研发

管线的丰富，公司商业化品种不断增加，拥有ANDA批件数量位居国内同类公司首位，注射剂产品主要集中于抗凝血、抗肿瘤、心血管疾病等领域，也涉及手术麻醉、抗细菌感染和造影等领域市场推广持续推进，进一步拓展了国际制剂市场，在制剂领域呈现多品种快速发展的蓬勃态势。

2、公司积极拓展境外市场，结合Meitheal在GPO、渠道端的优势，不断加强客户黏性、突破竞争格局，美国地区控股子公司Meitheal已建立完善的销售渠道和运营渠道，部分产品在美国市场拥有了相对稳定的市场占有率。报告期内，公司美国子公司Meitheal销售收入超过8亿元人民币，较去年同期增长49.70%。公司凭借无菌注射剂领域清晰的市场地位以及产品质量和营销能力持续巩固竞争壁垒，保障制剂销售业绩稳定增长。

3、受益中美双报政策，公司仿制药产品在国外审批上市后可进入“优先审批”通道，审批速度加快：报告期内，公司产品注射用盐酸吉西他滨获得国家药品监督管理局药品注册批件，目前公司无菌注射剂除肝素类制剂外，在中国已有十多个覆盖不同治疗领域的产品获批，且均通过或视同通过一致性评价，国内注射剂产品管线不断丰富。2023年3月，公司依诺肝素钠注射液、那曲肝素钙注射液在第八批全国药品集中采购中标，在集采的增量加持下，公司基础肝素制剂产品市场拓展不断深入、市场份额持续扩大，国内制剂收入保持增长。

4、依托先进工艺研发能力与合规生产能力推动，公司CDMO业务不断突破，公司拥有符合法规和市场合规要求的领先研发生产能力，通过CDMO服务助力全球客户加速管线研发进程。报告期内公司CDMO通过与客户开展全方位的战略合作，公司全球化研发、申报以及高质量生产、制造体系进一步完善，报告期内公司CDMO业务销售收入增长超过40%。

（四）、公司行业情况说明

一）公司所属行业

根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017）以及中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为医药制造业（C27）。

二）行业基本情况

医药制造行业是集高附加值和社会效益于一体的高新技术产业。随着人口总量的增长以及创新类药物的持续研发创新和推广，全球医药制造业将保持良好的增长态势。中国也一直将医疗产业作为重点支柱产业予以扶持，随着经济发展和居民生活水平的提高，中国成为仅次于美国的全球第二大药品消费市场。

医药制药业的行业壁垒较高，由于药品的使用直接关系到人民的生命健康，因此国家在行业准入、生产经营等方面制订了一系列法律、法规，以加强对药品行业的监管，这在客观上构成了

进入本行业的政策性壁垒。医药行业是高技术、高风险、高投入产业，新药从研究开发、临床试验、试生产到最终产品市场开发和产品推广，各环节均需投入大量资金、技术等资源，对研发人员的技术水平、经验积累等综合素质有很高要求。

1、全球医药行业基本情况

近年来，随着经济的发展、世界人口总量的增长和社会老龄化程度的提高，全球医药市场规模保持平稳增长。根据IQVIA数据，2021年，基于发票价格的全球药品支出大约为1.4万亿美元。2022-2026年期间，全球药品市场将以3%-6%的复合年增长率增长，到2026年全球药品支出预计将达到近1.8万亿美元。其中，新兴市场未来5年药品支出CAGR为5%-8%，略高于发达市场的2%-5%。

全球医药行业市场规模（单位：十亿美元）

从全球医药市场的区域分布而言，2021年美国医药市场规模达5,804亿美元，市场占有率

40.77%，依然保持全球第一的市场地位；中国医药市场规模增长至1,694亿美元，市场占有率

11.90%，为仅次于美国的全球第二大医药消费国家；欧盟四国（德国、法国、意大利、西班牙）和英国医药市场规模合计2,097亿美元，市场占有率14.73%。

从全球医药市场的行业分布而言，根据IQVIA数据，从治疗领域来看，肿瘤、免疫、糖尿病和神经领域是未来5年全球药品支出的主力。肿瘤治疗位居全球医药市场第一大领域，2021年肿瘤药支出为1,190亿美元，预计2021-2026年将保持9％-12％的年复合增长率，2026年预计市场规模将达到3,060亿美元；此外，抗凝血药物未来5年的预计年复合增长率为8%-11%，增速仅次于肿瘤，2026年预计市场规模将达到870亿美元。

公司产品下游应用领域主要为抗凝血及抗肿瘤市场，未来发展潜力巨大。

2、全球仿制药行业发展的基本情况

仿制药方面，由于仿制药具有与原研药相同的药用价值且价格低廉，因此备受推崇。原研药

专利到期后，仿制药的陆续上市将使得药品价格逐步降低，仿制药以极小的开支解决了绝大多数的临床用药需求，因此，安全、有效、高质量的仿制药在世界各国医疗体系中起着至关重要的作用。在全球医药市场持续扩容，医药支出总额稳定增加的背景下，各国品监管部门纷纷制定了旨在加快仿制药研发上市的鼓励政策，医药市场结构也出现了结构性分化，表现为原研药增长逐步放缓，仿制药的增速和占比均保持快速提升。

根据Evaluate Pharm的数据和预测，全球仿制药销售增速自2009年至2022年持续高于全球专利药销售增速，基本保持在10%左右的增长率。中期内，全球仿制药市场有望继续保持两位数的复合增长率，其中中国和其余发展中国家占比逐步提高。特别地，针对支付能力有限的发展中国家，仿制药在未来一段时间内仍是临床用药的主要选择。此外，随着一批重量级专利药逐渐结束保护期，仿制药的市场规模将进一步扩大。据EvaluatePharma预计，药品专利到期预计将于2021-2026年间使全球2,260亿美元的处方药面临市场销售风险。因此，对于制药企业而言，如何提高研发能力，高质量、高效率地完成研发和生产，成为今后制药企业，尤其是仿制药企业的重要目标。近10年来，美国全部处方中有仿制药可选的比例从 80%上升至 92%，仿制药处方量在全部有仿制药可选药品处方总量中的占比则从 93%上升至97%，美国总体仿制药市场规模稳步增长。

我国同样是仿制药使用大国，仿制药是我国医药市场的主导力量。据国家药品监督管理局统计，截至2022年底，我国有4,460家原料药和制剂生产企业，在2022年获批生产的化学药物中，仿制药占比约为98.1%。

随着民众对健康的需求日益增长，民众急需质量与疗效与原研药品一致且价廉物美的药品，实现临床可替代，缓解“看病贵”的难题。开展仿制药一致性评价，可以使仿制药在质量和疗效上与原研药一致，在临床上可替代原研药，这不仅可以节约医疗费用，同时也可提升我国的仿制药质量和制药行业的整体发展水平，保证公众用药安全有效，具有重要的经济效益和社会效益。

3、公司产品所涉及细分领域市场概况

公司主营药品原料、制剂的研发、生产和销售，产品涵盖肝素原料药（包括标准肝素原料药和低分子肝素原料药）、肝素制剂（包括标准肝素制剂和低分子肝素制剂）、非肝素制剂（抗肿瘤制剂、抗感染制剂等）。此外，依托先进的工艺研发能力和生产设备，公司为全球及国内知名药企提供制剂端一站式的CDMO服务。

（1）肝素原料药行业市场概况

肝素英文名为Heparin，简写为Hep。肝素因首先从肝脏发现而得名，天然存在于肥大细胞，主要从猪小肠粘膜提取。生产企业首先需要从生猪小肠粘膜中提取并制成肝素粗品，因肝素粗品

中含有杂蛋白，不能直接应用于临床治疗，需进一步提取纯化加工成肝素原料药，肝素原料药可直接用于制成标准肝素制剂，或进一步加工制为低分子肝素原料药，最终制成低分子肝素制剂。标准肝素制剂和低分子肝素制剂可直接应用于临床治疗。

肝素产业在过去70余年的发展过程中，已形成一条完整的产业链，其中肝素原料药是该产业价值链中非常重要且不可或缺的。肝素原料药属于特色原料药（区别于大宗原料药），最终用于生产肝素制剂。肝素类药品需求的迅速增加而产生带动效应，近年来国际市场对肝素原料药的需求增长迅速。根据QYResearch数据，肝素原料药的全球销售额从2016年的8.5亿美元增至2020年的18.37亿美元，年复合增长率为21.25%，预计将于2027年达61.99亿美元。

（2）制剂行业市场概况

1）肝素制剂

①标准肝素制剂

由于临床用药习惯差异等原因，与美欧国家对标准肝素类药品使用较为普遍的情况相比，国内市场中标准肝素制剂的消费规模总体较小。我国临床上使用较多的标准肝素制剂是肝素钠注射液。随着医学界对血液凝结和其他疾病相互关联的广泛研究，以及我国弥漫性血管内凝血患者数量和血液透析病人数量的不断增加，近年来肝素钠注射液的市场需求呈稳步增长态势。2009年肝素及低分子量肝素注射液被列入《国家基本药物目录》，成为少数进入该目录的抗凝血药及溶栓药。

现阶段，全球主要的标准肝素制剂生产企业为美国的APP、Hospira、Sagent、Pfizer以及欧洲的Ratiopharm、B.Braun等公司。APP、Hospira两家公司长期在肝素主要用药市场美国居于绝对主导地位。2010年6月，Sagent获得FDA批准，推出标准肝素制剂仿制药，并实现市场份额的迅速上升，对APP在标准肝素制剂的行业地位造成冲击。2011年7月，Pfizer标准肝素制剂仿制药获得FDA批准，在美国取得了标准肝素制剂的一席之地。

②低分子肝素制剂

公司主要产品依诺肝素钠注射液、达肝素钠注射液及那曲肝素钙注射液属于低分子肝素制剂。

肝素制剂是肝素的最终产品形式，主要应用于心脑血管疾病和血液透析治疗。肝素制剂分为标准肝素制剂和低分子肝素制剂。相较于标准肝素制剂，经临床研究证实，低分子量肝素类产品因分子量较小，不易被Ⅳ因子（是由血小板α颗粒合成的一种特异蛋白质）中和，抗凝效果和纤溶作用更强，具有更为广泛的医学用途，成为治疗急性静脉血栓和急性冠脉综合症（心绞痛、心肌梗塞等）等疾病的首选药物。因此，目前低分子肝素制剂已占据肝素类药品市场的主导地位。

全球临床医学对抗凝血、抗血栓类药品需求的快速增长，直接带动了肝素制剂销售规模的上

升。目前肝素类药品的消费市场主要为美国、欧洲和日本等发达国家和地区。从全球分布来看，欧洲是全球最大的依诺肝素制剂消费市场，根据弗若斯特沙利文报告，2019 年，欧洲依诺肝素钠制剂销售额为16.65亿美元，占全球依诺肝素制剂销售额 60.9%；同期美国和中国依诺肝素制剂销售额分别为4.55和3.08亿美元，占全球依诺肝素制剂销售额的比例分别为16.6%和11.3%。低分子肝素制剂在美欧发达国家的应用已非常成熟和广泛，除了用于传统的抗凝血和抗血栓外，还可用于深静脉血栓的预防和治疗、预防术后静脉血栓的形成、血液透析及抗肿瘤的辅助治疗等。随着医学界对低分子肝素制剂研究的不断深入，其应用领域也一直在不断扩展。现阶段，我国已有分类的低分子肝素制剂，包括那曲肝素钙注射液、依诺肝素钠注射液、达肝素钠注射液、帕肝素钠注射液等。我国低分子肝素制剂市场仍处于起步阶段，这与该产品的售价较高以及国内市场对其认知程度有限有关。在国内，低分子肝素制剂主要用于抗血栓领域，而术后病人的静脉血栓预防领域则用量较少。随着我国抗血栓药物市场的持续增长、临床对术后静脉血栓预防和急性冠脉综合症使用肝素疗法的广泛接受以及低分子肝素制剂在抗肿瘤辅助治疗中的迅速推广，未来我国低分子肝素制剂的需求规模将不断扩大。

2）非肝素制剂

①抗肿瘤制剂

公司主要产品氟维司群注射液、卡铂注射液、注射用阿扎胞苷、白消安注射液、注射用盐酸美法仑、氟尿嘧啶注射液等属于抗肿瘤制剂。受人口老龄化、环境污染加重及新疗法出现等因素影响，全球抗肿瘤药物市场规模持续增长。根据弗若斯特沙利文相关数据，全球抗肿瘤药市场近年来持续增长，市场规模从2015年的1,177亿美元增长至2021年的2,178亿美元，复合年增长率为10.8%。预计到2030年，市场规模将进一步增长至4,977亿美元，2021年到2030年间复合年增长率为9.6%。

其中，中国抗肿瘤药市场规模预计未来增速将超过全球平均。2015年中国抗肿瘤药市场规模为1,079亿元，并于2021年增长至2,360亿元，复合年增长率为13.9%。预计到2030年，市场规模将进一步增长至6,479亿元，2021年至2030年复合年增长率为11.9%。

从治疗肿瘤的手段而言，肿瘤治疗药物主要包含化疗药物、生物制剂、免疫疗法和小分子靶向治疗药物。根据Frost & Sullivan相关数据，2020年，全球抗肿瘤药物以靶向药物为主，化疗药物规模占比为16.3%。相较全球市场，中国的抗肿瘤药物市场以化疗药物为主导，2020年，化疗药物占整体市场的63.4%。预计未来一段时间内，国内抗肿瘤治疗手段仍将以传统药物为主，抗代谢类、铂类、抗生素、植物药和烷化剂等传统抗肿瘤药物将依然占据较大的市场规模。

受患病人数持续上升、政策驱动、原研药专利相继到期等影响，推动公司业务涉及的终端市

场需求快速增长。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）研发效能提高，成功布局市场

公司目前拥有研发人员500余人，其中硕士及博士超过80人，且公司团队拥有一批在全球有知名度华裔FDA质量专家、无菌注射剂专家、生物研究和管理专家，均处于目前中国最优秀的专家梯队。研发团队具有前瞻性，同时也能更好地协同在美国、以色列的本土研发团队完成在无菌注射剂、FDA沟通、生物创新产品等方面的工作。公司在境外和中国共设立四大合作研发中心，分别位于南京、成都、美国和以色列。四大研发中心采取分工合作模式，显著提高了研发效率和降低了研发成本。南京实验室负责基于核酸检测技术的治疗研发工作，成都实验室承担了基于单克隆抗体类药物早期开发工作，以色列实验室聚焦生物创新药研发，确保公司把握住创新药行业最新技术趋势，美国实验室负责临床研究。

公司以自主研发和合作研发相结合的方式，充分利用全球研发中心、研发平台等优势资源，形成了以肝素制剂类产品为主逐渐向肿瘤及免疫调节、代谢及消化系统、中枢神经系统等重点疾病领域方向拓展的研发战略，同时积极探索核酸类药物领域，搭建和形成小分子药、多肽药物和复杂制剂技术平台。

序号	平台名称	具体内容/技术特点
1	多肽药物研发平台	为了避免传多肽产品采用微生物发酵技术可能引起的强烈免疫反应，公司采用最新的固相合成技术路线的多肽，整合自身在无菌制剂研发、质量控制和工业化生产的能力，形成了抗凝血类、生殖类、内分泌类、罕见病类生物药技术平台。
2	复杂制剂技术研发平台	公司研发中心建立了缓控释注射剂技术平台、脂质体技术平台、自动给药技术平台。拥有高级脂肪酸类控释制剂、单室脂质体制剂、多囊

		脂质体制剂、注射笔类制剂等多类高端复杂制剂的研发能力。
3	技术转化平台	经过多年的技术积累，让研发团队对国内外技术指南、法规和官方审评尺度有了精准的把握，对不同种类的无菌制剂的技术风险点有了深刻的理解。在产品开发阶段，基于质量源于设计的理念，确定产品的QTPP，快速锁定产品的CQA，在充分理解智能化工厂生产设备的性能参数及控制逻辑，精确的拟定每个产品在生产制造过程中的CPP。在实际研发过程中，结合CPP和CQA，采用构建工艺设计空间模型和分析方法设计空间模型，通过计算机技术和统计学工具，找到每个产品工艺参数和质控指标的边界。随着技术转化平台的成熟，进一步提升了公司研发效能。

随着公司营收规模的扩大，研发投入逐年提高，研发效率不断增强，公司拥有ANDA批件数量位居国内同类公司首位。公司多次在原研专利到期前完成仿制药的获批，在保证了公司研发的持续性和创新性的同时加快公司产品的市场布局，为公司产品管线及销售策略的实现奠定了良好的基础。

（二）构建标准化注册体系，保证高效申报节奏

公司建立了标准化的注册申报文件管理体系，即将FDA最新规范、检测标准、研发中的共性司研发-注册知识工程体系的不断完善，在帮助人员快速成长的同时，公司的研发、注册的效率显著提高，确保申报一批、研究一批、储备一批的高效申报节奏，增加研发储备广度，为公司成为多品种、全球化药品生产企业建立支撑。

公司通过一体化的研发项目管理，凭借Meitheal注册团队多年与FDA沟通的经验及对法规政策的了解，提升公司产品选择的有效性，有效提升审批过程中与FDA的互动效率，强化美国产品申报注册能力，通过中美同步研发，同步双报，节约成本、加快国内审评速度。报告期内，公司继续加快注册速度，为公司产品的顺利上市销售起到重要的支撑作用。

（三）多产线满产运行，助力扩大销售规模

目前，公司拥有6条通过美国FDA批准的生产线，所采用的生产设备可靠、技术先进、自动化程度高、工艺技术稳定，在生产效率、生产稳定性、物耗能耗等方面都享有明显优势，在保证生产质量的同时极大提高了生产效率。

公司具有丰富的技术人才储备和生产管理经验、较强的产品质量控制能力和不断扩大的产业规模，通过优化产品与生产线的配比实现各生产环节的有效链接，充分利用、快速换型，提高产能利用率、提升生产效率、扩大产能，保证产线的高速运行、稳定供应市场销售，驱动公司经营业务持续增长。同时精准把握产品产出的速度，控制偏差，严格按照标准和程序规定执行，使生产基础技术水平更加精细化，做到产品质量“零缺陷”。

公司借鉴国际先进的精益生产管理经验，结合自身实际，全面推动精益生产，实现从客户需求到交付的全过程有效控制，大幅提升生产效率，有效降低成本，进而增强了公司产品的市场竞争力。未来，随着公司募集资金投资项目及其他建设项目的逐步通过美国FDA审批，公司产销规模将进一步扩大，同时产品结构将得以进一步优化，公司市场地位及竞争能力将持续提升。

（四）符合全球多个规范市场药政要求的高标准质量体系

质量方面，公司长期以来坚持“品质产品”的管理理念，通过持续跟踪国际优质客户的质量要求，提高产品市场竞争力。以美国FDA的标准为基础，建立的原料药和制剂生产、管理、运营体系，生产流程贯穿先进的计算机标准操作程序，工艺设备采用在线清洁与灭菌，质量控制和工艺稳定，能够满足全球主要药政市场的监管要求，保障了公司产品能够达到全球最高的产品标准，是公司长期产品竞争力的基础。

在肝素原料方面，公司同时通过美国FDA现场检查、欧盟CEP认证。在制剂方面，公司已完全掌握了全封闭隔离技术和多品种配液技术等高端制剂生产技术，是国内少数几个掌握此技术的高技术企业，且第一条生产线已安全运行多年，公司目前拥有六条通过美国FDA审核的无菌制剂生产线，均运行良好，事实证明了公司技术的安全性和可推广性、可复制性。

公司在质量标准严格遵从国家法定标准的基础上，还对部分关键质量指标进行严控和提高，制定了高于法定标准的企业内控标准，出口产品的控制要求均符合或高于欧盟、美国药典规定标准；公司强调系统保障和过程控制，降低非生产期间可能产生的风险；同时，在生产环境控制、质量要素管理等方面也有更严格更高的要求，保障药品的有效性、安全性。目前，公司的生产质量体系符合中国及美国、日本、欧盟等多个规范市场的药政要求。

（五）全球化布局与全产业链服务，构建市场优势。

经过对出口业务10年布局，健友股份逐渐修筑护城河。除了围绕高端市场出口建立了符合规范市场要求的高标准生产体系之外，还针对国外制剂营销的复杂性积累了丰富的海外市场销售渠道资源和销售经验，构成了公司在海外市场的竞争壁垒。

公司管理层均拥有海外、美股上市公司经营背景，对海外尤其是美国市场情况十分熟悉。根据公司对注射剂领域的规划和对美国注射剂市场的理解，公司完成了对美国Meitheal团队的并购。进一步完善了海外市场营销渠道的构建，能够更加了解美国市场的需求，为公司制定研发及销售战略提供市场依据。

公司凭借精准的市场数据分析能力，根据美国、中国、欧洲、日本、南美等地区原料药和制剂销售各自的市场情况，制定区域性、针对性的市场策略。

目前在美国市场，公司产品管线已经基本完成了市场主力产品的覆盖，随着更多复杂剂型不断上市，公司能提供更多的服务和更先进的技术，建立了自己的品牌知名度，同时与相关合作伙伴建立了长期稳定供应关系，客户黏性较强，为公司业绩的长期稳定增长提供保证。

在国内制剂的销售方面，公司通过互联网对第三方临床代表进行有效管理，有效提升第三方

临床代表的业务黏性。凭借着对中国市场需求及价格的精准把握，积极参与国家集采，新上市的产品在国内市场销售业绩取得了快速提升。

对于全球其他市场，目前主要采取代理模式，选择当地有较大影响力的代理商进行合作，公司将在欧洲选择优质市场逐步渗透，其他市场加速推进申报注册，未来海外制剂销售及品牌影响力将进一步增长。

（六）自有渠道保障产品快速切入市场

基于公司完善的营销体系和成熟的客户基础、凭借销售团队强大的执行能力，快速实施推动营销策略，销售节奏和收入不断攀升。

制剂销售方面，Meitheal作为美国本土化注射剂产品医药公司，拥有无菌注射剂的注册、质控、市场营销能力，其管理层均来自Sandoz、Pfizer、Fresenius Abi、Sagent等美国无菌注射剂市场的主要供应商，在无菌注射剂的营销领域拥有丰富行业经验，掌握美国肝素领域销售渠道的成熟资源。此外，Meitheal作为美国本土专业的采购、制药与注射剂销售一体化的成熟团队，能够直接面对GPO、IDN/PN以及美国三大批发商，并保持长期稳定的合作，为公司在美国制剂销售的快速增长奠定了基石。

公司建立了完整的美国市场销售渠道和运营经验，实现了美国本地化营销策略实施能力，并在文化、管理和关键决策等方面，Meitheal与南京总部达到良好的互动及深度融合，随着在研品种在美国不断获批上市，未来美国无菌注射液销售将成为公司业务的重要增长点。

原料药方面，公司凭借高品质的肝素产品和稳定的合作关系，直接对接包括美欧主流肝素制剂生产企业在内的合作伙伴，因此主要采用直接销售的方式（辅以经销商销售）将产品销售给制剂企业。有效拉近与下游重点客户的距离，及时、准确地把握市场动态和客户需求，控制维护客户的成本同时有效减少中间环节，最大程度地提高公司利润水平。此外由于重点客户的实力较为雄厚，回款及时，有利于公司降低应收账款的坏账风险。

CDMO方面，随着公司销售能力和产品能力的构建，已经有越来越多的客户被公司在规范市场的营销能力和产品从研发到上市产业的能力吸引，公司也具备为全球更多厂家及国内知名药企提供制剂端一站式的CDMO服务的能力。

三、 经营情况的讨论与分析

报告期内，公司秉承“建设一流的国际化生物制药企业”的企业愿景，持续丰富产品梯队、优化研发布局、重点推进创新药研发，增强企业的可持续发展能力。得益于注射剂仿制药的收益贡献，2023年上半年，公司实现营业收入230,373.26万元，同比增长16.63 %。公司实现归母净利润62,450.02万元，同比增长1.70 %。

（一） 持续推进创新转型和创新产品的开发落地

公司持续加大研发投入，支撑研发项目快速推进。报告期内，公司研发投入为16,351.88万

元，较去年同期增加24.17%。公司不断扩充全球优秀的研发团队，目前拥有超过500人的强大研发团队，极具创造性和前瞻性。

报告期内，公司有在研项目情况如下表：

研发项目	适应症或功能主治	研发（注册）所处阶段
项目一	多发性骨髓瘤病	稳定性考察
项目二	乳腺癌、卵巢癌、癌性体腔积液、膀胱癌、胃肠道肿瘤	审批中
项目三	局部浸润麻醉、外周神经阻滞和椎管内阻滞	审批中
项目四	治疗或预防由细菌引起的感染	审批中
项目五

消化道肿瘤，或较大剂量氟尿嘧啶治疗绒毛膜上皮癌、乳腺癌、卵巢癌、肺癌、宫颈癌、膀胱癌及皮肤

癌等

		审批中
项目六	转移性结直肠癌、结肠癌	审批中
项目七	肠外营养微量硒元素来源	稳定性考察
项目八	严重的原发性高血压，或急需降低血压的治疗	稳定性考察
项目九	局部或区域麻醉和急性疼痛处理	稳定性考察
项目十	多发性骨髓瘤、复发或难治性套细胞淋巴瘤	审批中
项目十一	转移性乳腺癌	稳定性考察
项目十二	由革兰氏阳性菌（包括耐甲氧西林金黄色葡萄球菌）导致的急性细菌性皮肤和皮肤结构感染	稳定性考察

凭借着强大的研发能力、先进的研发平台、高素质的研发团队，公司在产品梯队上实现仿制药和创新药双轮驱动，不断丰富现有产品剂型及种类，完善公司产品结构。报告期内，公司7个药品获得美国FDA批准，包括普乐沙福注射液射液、盐酸布比卡因注射液、唑来膦酸注射液、注射用盐酸苯达莫司汀等，是美国注射剂销售管线最完整的供应商之一。

（二）持续加强全球运营全能力建设，持续拓展全球市场

随着公司管线不断扩展，截至报告期末公司在美国市场已有50个产品运行，整体销售管线和销售规模已经进入了中等以上医药销售团队的行列。丰富的产品管线为公司在美国医药采购市场赢得了更多机会，同时在药品配送和分销体系内也为公司赢得了更多的话语权，提升了公司在美国市场的整体盈利能力。

2023年半年度，公司美国子公司销售收入超过8亿元人民币，较去年同期增长49.70%，未来随着公司在美国产品管线进一步扩张以及已获批的产品逐渐上市，公司美国制剂市场销售规模和盈利能力会进一步提升，美国注射剂市场仍将是公司重点发展的区域。

在中美市场快速拓展的同时，公司持续推进“立足中美，放眼全球”的发展策略，公司在巴西、德国、法国等市场已耕耘数年，依托公司多年的国内产业积淀和全球销售渠道，报告期内销

售收入保持增长。这些市场的进一步拓展有望成为公司在中美市场之外的第三发展极，为公司业务进一步拓展并参与全球药品市场竞争奠定基础。

报告期内，公司全球化运营能力持续提升，美国、欧洲、南美地区的市场准入能力及商业化团队建设获得长足进步。截至报告期末，本集团海外商业化团队超100人，已在美国、欧洲、南美搭建营销平台并实现制剂直接销售。

（三）加强对外合作，深化全球商业化运营

报告期内，公司与海外尖端医药机构开展药物研发合作，公司的全资子公司香港健友及香港健友控股子公司Meitheal与Xentria签署《许可、开发与商业化协议》，Xentria授予Meitheal在美国开发和商业化XTMAB的独占许可，并向Meitheal转让与XTMAB相关的专利、技术和专有知识的所有权。

XTMAB是一种肿瘤坏死因子α（TNFα）抑制剂，旨在稳定免疫失调。 TNFα是炎症的关键调节因子，对肉芽肿的形成至关重要，通常导致疾病进展。目前已经证明XTMAB-16对肺结节病患者有治疗作用，将更好地阻止纤维化的进展。XTMAB于2020年11月获得美国FDA的孤儿药资格认定，相关研究已进入临床二期。

公司与Xentria成立联合开发指导委员会，将尽快推进XTMAB的研发及商业化工作，一同为全球患者提供效果更好的治疗选择，探索和解决未被满足的临床需求。公司与Xentria的合作将成为公司拓展全球商业化网络重要的一环，进一步丰富公司在生物药领域的创新产品布局，未来公司将以适当的研发计划、临床开发及商业化活动，持续为公司的在研药物探索全球机遇。

（四）经营活动现金流转好

2023年半年度公司实现经营活动现金流量净额63,036.42万元，较去年同期增长26.42%。报告期内，公司制剂业务订单增加、客户回款增加，公司持续提升运营资产利用效率，在业务快速扩展的同时提升经营性资产利用效率，存货较期初余额减少，资金占用率明显降低。

（五）项目建设落地，进一步扩大公司生产规模

近年来，随着公司产品管线和商业拓展的快速推进，公司持续保持较高的产能利用率，目前公司各产线产能利用率均趋近饱和。报告期内公司产能建设持续推进，截至报告期末，公司高效智能化高端药品制剂生产线建设项目竣工验收，公司固定资产规模达到120,095.66万元,较上年期末增长29.03%。

随着注射剂产品新签订单情况持续向好，公司快速推进的产能建设是公司经营业务进一步发展的重要基石，未来公司将根据产能需求预测，以建立世界级注射剂生产中心为目标继续推进产能的进一步建设。由于规模效应，产能扩充将使公司获得更具竞争力的生产成本，为公司业务持续扩张做有力支撑。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	2,303,732,565.40	1,975,323,375.33	16.63
营业成本	1,157,239,094.08	936,871,373.46	23.52
销售费用	261,555,451.30	215,454,959.30	21.40
管理费用	69,122,713.38	64,603,207.33	7.00
财务费用	-85,700,841.49	-69,193,979.94	-23.86
研发费用	150,811,090.27	105,861,385.90	42.46
经营活动产生的现金流量净额	630,364,246.90	498,607,712.27	26.42
投资活动产生的现金流量净额	-37,997,140.78	-511,030,540.94	92.56
筹资活动产生的现金流量净额	-298,667,663.85	460,818,279.85	-164.81

营业收入变动原因说明：报告期内随着注射剂批件持续获批并上市，销售快速增长。营业成本变动原因说明：主要因为报告期内制剂销售规模扩大导致。销售费用变动原因说明：主要因报告期内销售推广费上升。管理费用变动原因说明：主要因报告期人员薪酬增加。财务费用变动原因说明：报告期内汇率变动导致汇兑收益增加。研发费用变动原因说明：报告期内公司持续加大研发投入导致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：销售扩张后，形成稳定回款；报告期内销售回款大于采购支出。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期投资资金支付及固定资产投入较上年同期减少。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内偿还债务支付的现金增加导致。2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	1,751,303,798.14	15.78	1,388,512,343.62	13.87	26.13	主要系报告期收到货款增加所致
交易性金融资产	470,300,000.00	4.24	1,300,000.00	0.01	36,076.92	购买理财导致
应收票据	107,117,814.94	0.97	22,010,028.97	0.22	386.68	报告期收到的应收票据增加所致
预付款项	90,370,653.36	0.81	25,066,267.57	0.25	260.53	预付货款增加
其他应收款	293,760,741.65	2.65	241,935,723.89	2.42	21.42	报告期增加欧美合作款所致
长期股权投资	3,495,032.90	0.03			100.00	报告期内权益法核算长期股权投资投资收益增加导致
固定资产	1,200,956,552.04	10.82	930,727,070.81	9.30	29.03	在建工程转

						固所致
在建工程	18,119,509.44	0.16	250,621,089.51	2.50	-92.77	在建工程转固所致
其他非流动资产	10,721,970.22	0.10	16,305,119.08	0.16	-34.24	预付工程款减少
交易性金融负债	48,652,327.04	0.44			100.00	外汇期权导致交易性金融负债增加
应付票据	31,489,559.61	0.28	1,403,670.39	0.01	2,143.37	报告期支付的应付票据增加
预收款项	1,718,318.49	0.02	4,431,222.30	0.04	-61.22	报告期预收货款减少
合同负债	13,940,089.37	0.13	33,791,553.14	0.34	-58.75	报告期预收货款减少
应交税费	67,109,167.20	0.60	7,283,264.05	0.07	821.42	报告期末应交企业所得税增加导致
其他应付款	284,069,598.22	2.56	118,293,443.08	1.18	140.14	报告期宣告分配现金股利所致
其他流动负债	3,004,340.05	0.03	2,300,632.03	0.02	30.59	报告期预提费用增加

其他说明无

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期末账面价值	受限制的原因
货币资金	683,915,253.82	转债保证金及存单质押
应收账款	39,369,745.80	借款质押
固定资产	38,021,809.57	房屋建筑物抵押借款
无形资产	9,721,005.60	土地使用权抵押借款

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

健智自明为公司全资子公司，为支持健智自明后期发展，进一步优化其资产负债结构，增强其融资能力和盈利能力，提高抗风险能力，促进健智自明良性运营和可持续发展，提升市场份额，增强市场竞争力，公司董事会审议通过了以自有资金向健智自明增资80,000万元。本次增资完成后，健智自明的注册资本将增加至100,000万元，公司仍持有健智自明100%股权。报告期内，健智自明已经完成了注册资本的工商变更。

(1).重大的股权投资

□适用 √不适用

(2).重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

资产类别	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售/赎回金额	其他变动	期末数
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,300,000.00	4,991.90			470,300,000.00	1,304,991.90		470,300,000.00
合计	1,300,000.00	4,991.90	0.00	0.00	470,300,000.00	1,304,991.90	0.00	470,300,000.00

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

√适用 □不适用

公司依照会计准则的要求，将套期保值交易相关的套期工具（衍生品）按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定作为交易性金融资产/负债进行会计处理，不适用《企业会计准则第 24 号—套期会计》的相关规定。

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元 币种:人民币

子公司名称	参股/控股	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润	主要业务
Meitheal	控股	48.70	149,813.79	17,036.43	80,655.08	4,626.67	注射类药品的开发、制造、采购、销售。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、行业政策风险

近年来，随着医药体制改革不断深入，国家对医药行业的管理力度不断加大。药品审批、质量监管、药品招标、公立医院改革、医保控费等系列政策措施的实施，为整个医药行业的未来发展带来重大影响，使公司面临行业政策变化的风险。采取措施：以政策为导向，立足自身资源优势，以产品为基础，以质量为保证，积极应对，着力市场开拓、渠道建设，成本控制，稳步提升经营质量和资产质量，努力提高盈利能力，保持企业稳步健康发展。

2、产品质量控制的风险

目前肝素类药品的主要用药市场集中于美欧日等境外药政规范市场，上述市场执行严格的

cGMP标准，其明确规定其监管范围不仅涉及成品药，更是延伸到包括原料在内的药品生产全过程（包括起始原料或药用中间体的接收、生产、包装、标签、质量控制、储存和配送等过程）。由于肝素类药品直接用于心脑血管等疾病的临床治疗，对药物疗效及安全性要求较高，肝素制剂生产企业在药政监管要求基础上还会建立自身的质量控制标准。目前，公司的主要合作伙伴包括Pfizer、Sanofi、Sagent等美国主要肝素制剂生产企业，出于美国严格的药政监管要求以及对于自身产品质量、市场形象等因素的考虑，对其供应商有着严格的质量要求、甚至是个性化的产品质量要求。采取措施：建立和完善全面的风险管理制度，进一步完善质量管理体系，将FDA审计标准贯穿于公司的生产经营之中，保持产品品质的稳定性和持续性。

3、原材料价格上涨的风险

肝素粗品等原材料作为公司产品的主要成本构成，其价格波动将对公司生产成本影响较大。尽管公司能够通过提高销售价格的形式向下游转嫁上述影响，但依然存在价格上涨到一定程度无法完全对外转嫁的风险，进而对公司的经营业绩产生影响。采取措施：积极关注原材料供求趋势，建立合理战略库存储备；扩展集中洗脱供应商，加强与上游原材料供应商的黏性，建立完善的供应体系。

4、肝素制剂市场格局变化的风险

少数国际主流肝素制剂生产企业拥有绝大部分市场份额，与供应商之间往往存在着稳定的供应关系，肝素制剂的市场格局变动将对供应商的生产销售情况产生直接影响。报告期内，公司主要客户包括传统品牌肝素制剂企业以及新兴肝素制剂企业，相关客户原料采购需求的增长推动公司经营业绩的提升。随着专利药的保护到期、新的仿制药上市以及新专利药的推出，可能会对肝素类药品市场格局产生较大影响。若公司主要合作伙伴的产品市场份额或者肝素药物市场格局发生较大变动，公司无法根据市场格局实现自身的客户维护及开发计划，可能会进一步传导至公司的产品销售，对公司生产经营以及未来业务拓展产生不利影响。

采取措施：国际市场：深化与现有主流肝素企业客户的合作，积极开拓国际其他优质客户，增加其与公司的有效黏性；国内市场：继续深入进行全国市场布局。

5、 突发事件和不可抗力对公司经营造成影响的风险

突发公共卫生事件或地震、台风等不可抗力，若公司无法应对相关突发事件和不可抗力的影响，可能对公司的业务、财务、经营业绩及前景产生不利影响。

采取措施：公司已经制定业务连续性计划，在紧急事件或破坏性事件发生的前中后期，及时、有组织地促进关键业务、职能和技术的恢复，使公司业务能够可行和稳定的继续发展。

6、汇率风险

报告期内，公司海外业务以美元结算为主。若人民币未来大幅升值，将导致本公司所持美元资产兑换成人民币资金而产生汇兑损失，进而直接影响公司的盈利水平。

采取措施： 公司通过销售账期缩短的方式，大幅提高公司运营效率，减少相关汇率变化对公司经营业务的影响。同时公司财务管理团队，通过自然对冲、使用套期保值工具等多种方式保证公司经营状况持续稳定。

7、带量采购风险

如果公司主要肝素制剂产品在国家集中带量采购中不能中标，从而导致公司肝素制剂产品在公立医疗机构终端的销售受到限制，公司肝素制剂产品的国内市场份额将存在下滑的风险，从而对公司经营业绩产生不利影响。

采取措施：公司已经针对国家集中带量采购制定完整应对方案，加大公司主要产品在国家集采中标的可能性。同时积极拓展全球销售渠道，增加全球销量。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2023年第一次临时股东大会	2023年1月16日	www.sse.com.cn （2023-004）	2023年1月17日	审议通过关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案、关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案、关于公司公开发行可转换公司债券预案的议案、关于公司公开发行可转换公司债券募集资金运用可行性分析报告的议案、关于公司前次募集资金使用情况的议案、关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报的风险提示与公司采取填补措施及相关主体承诺的议案、关于制定《可转换公司债券持有人会议规则》的议案、关于公司《未来三年（2022年-2024年）股东分红回报规划》的议案、关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本次公开发行可转换公司债券具体事宜的议案。
2022年年度股东大会	2023年5月19日	www.sse.com.cn （2023-040）	2023年5月20日	审议通过公司2022年度董事会工作报告的议案、公司2022年度监事会工作报告的议案、公司2022年财务决算报告的议案、公司2022年度报告及摘要的议案、公司2022年度利润分配预案的议案、公司及各子公司向银行申请综合授信额度及提供担保的议案、关于公司变更2023年审计机构的议案、关

				于制定2023年董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案、关于公司拟购买董监高责任险的议案、关于增加经营范围、注册资本及修订公司章程的议案、关于选举董事的议案（谢菊华、唐咏群、黄锡伟、田锁庆）、关于选举独立董事的议案（崔国庆、金毅）、关于选举监事的议案（马晓鸣、施平）
2023年第二次临时股东大会	2023年7月18日	www.sse.com.cn （2023-056）	2023年7月19日	审议通过《关于公司子公司与Xentria签署许可协议暨关联交易的议案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
谢树志	独立董事	解任
金毅	独立董事	聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

由于公司第四届董事会、第四届监事会任期届满，根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司按程序进行董事会、监事会的换届选举工作。公司于2023年5月19日召开公司2022年度股东大会，审议通过了《关于选举公司第五届董事会独立董事的议案》和《关于选举公司第五届董事会非独立董事的议案》，本次换届后，独立董事谢树志解任，聘任金毅为公司第五届董事会独立董事，其他董事、监事人员未发生变动。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
因2021年限制性股票激励计划部分激励对象已离职，不再符合激励计划的条件，其获授但尚未解除限售的限制性股票应由公司回购注销；部分激励对象因2022年个人绩效考核原因，其未能解除限售的限制性股票应由公司回购注销。本次注销426,192股，于2023年6月21日完成注销。	上海证券交易所网站www.sse.com.cn（2023-044）
公司149名激励对象解除限售资格合法有效，满足公司2021年限制性股票激励计划解锁条件，可解除限售的限制性股票数量为 1,005,173股。本次股票上市流通日期为 2023年7月14日。	上海证券交易所网站www.sse.com.cn（2023-055）

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

一、南京市环保部门公布的重点排污单位的排污信息

根据南京市生态环境局2023年03月30日在其网站公布的《南京市2023年重点排污单位名单》，母公司南京健友生化制药股份有限公司及其子公司南京健友药业有限公司均为南京市重点排污单位。

公司在日常管理与生产经营等方面严格遵守环保方面的法律法规，践行绿色发展的社会责任，注重节能减排，积极开展循环经济。报告期内，公司未出现因重大违法违规而受到处罚的情况。以下为公司环保信息情况：

（1）废水主要污染物及特征污染物

母公司南京健友生化制药股份有限公司主要污染物：COD、氨氮、总磷、SS、 pH值。子公司南京健友药业有限公司主要污染物：COD、氨氮；其他特征污染物：总磷、悬浮物、pH值、甲醛、总氮、BOD5、总余氯、动植物油、挥发酚、色度。

（2）排放方式

排放方式：间歇排放

（3）排放口数量和分布情况

母公司南京健友生化制药股份有限公司污水排放口DW-001位于厂区西南角。

子公司南京健友药业有限公司污水排放口DW-001位于厂区西北角。

（4）主要污染物及特征污染物排放浓度和总量

废水：

母公司南京健友生化制药股份有限公司：COD排放浓度 50.81 mg/L，2023年上半年排放量 4.61 吨；氨氮排放浓度 5.96 mg/L,2023上半年排放量 0.52 吨。

子公司南京健友药业有限公司：COD排放浓度 10.93 mg/L，2023年上半年排放量 0.84吨；氨氮排放浓度 0.635 mg/L,2023年上半年排放量 0.037 吨。

（5）执行的污染物排放标准

制药工业大气污染物排放标准（DB32/4042-2021）、《生物制药行业水和大气染物排放限值》、化学工业挥发性有机物排放标准（DB32/3151-2016）。

污水接管三级标准、排放一级标准：

废气：

污染物	最高允许排放限值mg/m3	排气筒高度	表（1、2、3）
非甲烷总烃	60	15	60mg/m3 （表1）
TVOC	100	15	100mg/m3 （表1）
臭气浓度	1000	15	1000无量纲（表1）
二氯甲烷	20	15	20mg/m3 （表2）
甲醇	50	15	50mg/m3 （表2）
氨	10	15	10mg/m3 （表2）
硫化氢	5	10	5mg/m3 （表3）

污水：

污染物	BOD5	COD	SS	氨氮	TP
药业排放浓度限值（㎎/L）	15	60	150	8	0.5
生化排放浓度（mg/L）	300	500	120	35	8

国家排污许可证核定的排放总量（接管量）

南京健友生化制药股份有限公司	COD 29.51吨/年，氨氮1.231吨/年
南京健友药业有限公司	COD 9.609吨/年，氨氮0.555吨/年

二、成都市环保部门公布的重点排污单位的排污信息

经公司核查，公司控股子公司健进制药有限公司属于成都市水重点排污单位。健进制药公司高度重视环境保护工作，污染防治工作遵循清洁生产与末端治理相结合原则，努力打造绿色药企，追求持续发展。报告期内公司未发生环境污染事故，未出现超标排放情况，未受到环境保护行政处罚。以下为2023年1—6月健进制药有限公司环保情况：

（1）废水主要污染物及特征污染物

化学需氧量、氨氮、总氮、总磷、动植物油、总有机碳类。

（2）排放方式

废水经厂区废水处理站处理达标后进入污水管网，再进入合作污水处理厂集中处理。

（2）排放口数量和分布情况

全厂设污水总排放口 1 个，位于厂区南面厂界。

（4）主要污染物及特征污染物排放浓度和总量：

化学需氧量排放浓度46mg/L，1-6月排放0.545吨；氨氮排放浓度1.5mg/L，1-6月排放总量

0.018吨；总氮排放浓度4.94mg/L，1-6月排放总量0.059吨；总磷排放浓度0.276mg/L，1-6月排放总量0.0033吨；动植物油类排放浓度0.19mg/L，1-6月排放总量0.0023吨;总有机碳排放浓度1.7mg/L，1-6月排放总量0.0206吨。

（5）执行的污染物排放标准

《关于成都市高新区排污许可废水适用排放标准的情况说明》标准：悬浮物≤400mg/L、五日生化需氧量≤350mg/L、动植物油≤100mg/L、化学需氧量≤500mg/L氨氮≤45mg/L、总氮≤70mg/L、总磷≤8mg/L、色度≤64倍。

《生物工程类制药工业水污染排放标准》（GB21907-2008）标准：类大肠菌群≤500MPN/L、乙腈≤8mg/L、总有机碳≤20mg/L。

6、核定的排放总量（排污许可证总量控制指标）

排污许可证总量控制指标：SS、BOD5、动植物油、化学需氧量、氨氮、总氮、总磷、色度执行《关于成都市高新区排污许可废水适用排放标准的情况说明》标准值；其余执行《生物工程类制药工业水污染排放标准》（GB21907-2008）；许可排放量限值：COD：15.188000t/a、氨氮：1.366900t/a、总磷（以P计）：0.243000t/a；新版排污许可证效期为2023年03月02日至2028年03月01日，排污许可证编号为915101007949231488001Y。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

母公司南京健友生化制药股份有限公司现有2座污水处理站,3个废气排放口， 分别为制剂生产车间排口、危废库废气排口和实验室排口。其中制剂生产车间废气处理方式为1套密闭手套箱+过滤网、危废库废气处理方式为1套活性炭吸附方式处理，研发、实验室废气处理方式为1套通风橱活两级性炭吸附装置。

子公司南京健友药业有限公司现有污水处理站1个，日处理水量400吨/天左右，采取厌氧+好氧+除磷+气浮等工艺，处理后的水质达到直排标准，目前运行正常；2个废气排口，罐区排口为氮封系统+活性炭吸附方式处理，生产工艺废气排口为两级碱洗喷淋+冷凝+活性炭吸附后与一般废气混合后再通过活性炭吸附处理，目前运行正常。

子公司健进制药有限公司新建废水处理系统建于2022年，设计处理能力为200m3/d。污水处理站采用“混凝沉淀（高磷废水预处理）+水解酸化+UASB+MBBR+二氧化氯消毒”处理工艺，建成后全公司污水处理站日处理量为64.8m3/d，废水处理系统运行稳定，处理能力满足要求。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

序号	项目名称	环评审批及批准文号
南京健友生化制药股份有限公司
1	肝素钠新建及技改项目（已建部分）	宁环建【2011】52号
2	肝素钠制剂产能扩大项目（已建项目）	宁高管环表复【2015】71号
3	研发中心建设项目（已建项目）	宁高管环表复【2015】70号

4	高端制剂预灌封生产线项目（已建项目）	宁新区管审环表复【2019】76号
5	高效智能化高端药品制剂生产线建设项目 （已建项目）	宁新区管审环表【2020】98号
6	高端生化药品生产基地建设项目（在建项目）	宁新区管审环建【2023】2号
南京健友药业有限公司
1	肝素钠新建及技改项目（老厂区及技改部分 ）	宁环建【2011】52号
2	粗品肝素钠清洁生产改造项目	宁高管环表复【2013】16号
3	低分子肝素钠技术改造项目	宁高管环建【2014】13号
4	低分子肝素钠产能扩大项目	宁高管环建【2015】29号
5	2016—611912溶媒车间技改项目	宁高管环建【2017】3号
健进制药有限公司
1	注射用药品生产项目《环境影响报告表》	成高环字【2013】103号
2	注射用药品生产项目《竣工环境保护验收报告表》	成高环字【2014】169 号
3	注射用药品生产线技改扩能项目	成高环字【2014】467号
4	抗肿瘤产品技改扩能项目	成高环诺审【2019】29 号
5	生物治疗药物技改项目	成高环字【2021】13号

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

母公司南京健友生化制药股份有限公司于2022年05月27日签署发布了突发环境事件应急预案，已报南京市江北新区管理委员会环境保护与水务局备案，备案编号：320117-2022-079-L。 子公司南京健友药业有限公司于2022年05月27日签署发布了突发环境事件应急预案，已报南京市江北新区管理委员会环境保护与水务局备案，备案号：320117-2019-078-M。

子公司健进制药有限公司2022年4月更新了公司突发环境事件应急预案，该预案包括突发环境事件应急预案、应急资源调查报告、突发环境事件风险评估报告。备案编号：510109-2022-31-L。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

2023年上半年公司委托第三方检测机构对废水、废气和厂界噪声进行了监测，监测结果显示各项污染物指标均达标排放。

母公司南京健友生化制药股份有限公司在污水排放口已安装COD、氨氮、总磷、PH在线监测设备的安装。

子公司南京健友药业有限公司在污水总排口采样点设置自动监测系统，厂区污水接管口安装了COD、氨氮、总磷和PH在线监测仪、在线流量计和自动采样器；生产工艺排口已安装在线检测设施（监测因子非甲烷总烃）。

子公司健进制药有限公司委托第三方检测机构对废水每年4次、废气每年12次和厂界噪声每年2次进行监测。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

公司在API厂区、制剂厂区，按照新固废法要求，张贴了危废信息公示牌、危废产生源标识牌，根据《工业企业土壤和地下水自行监测技术指南（试行）》（HJ1209-2021）要求、对土壤、地下水监测点位张贴了信息公示牌。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司十分关注环保达标情况，严格按照《环境空气质量》、《工业企业厂界噪声标准、《地表水环境质量标准》、《大气污染物综合排放标准》、《危险废物转移联单管理办法》等政策法规进行监督完善，真正做到外部监督、内抓管理。为全面改善公司废气污染物排放环境，我公司加强对厂区内无组织废气管控，在所有抽放料环节增设通风罩，日常强化对污水池等部门的加盖管理，以及合并有组织排口，提升废气处理工艺等形式减少废气排放。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

是否采取减碳措施	是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）	31,173.02
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）	使用清洁能源发电（采取太阳能发电项目，年减少外购电约106万KW/h）。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	唐咏群、谢菊华	在公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的股份，也不由公司回购本人持有的股份。本人在担任公司董事/高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持有本公司股份总数的25%；在离职后半年内，不转让所持有的本公司股份。	上市之日起36个月	是	是	不适用	不适用
	其他	刘祖清、吴桂萍	本人在担任公司监事/高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所间接持有本公司股份总数的 25%；在离职后半年内，不转让所间接持有的本公司股份	任职期间	否	是	不适用	不适用

与再融资相关的承诺	其他	控股股东、实际控制人唐咏群、谢菊华、丁莹	为确保公司本次发行摊薄即期回报的填补措施得到切实执行，维护中小投资者利益，公司控股股东、实际控制人作出如下承诺：“1、本人不越权干预公司经营管理活动，不侵占上市公司利益。2、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。3、自本承诺出具日至上市公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。”	不适用	否	是	不适用	不适用
	其他	董事、高级管理人员	为保证公司填补回报措施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员做出如下承诺：“1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对个人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报	不适用	否	是	不适用	不适用

			措施的执行情况相挂钩。5、若公司后续推出股权激励计划，本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。7、自本承诺出具日至上市公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。”
与再融资相关的承诺	解决同业竞争	控股股东、实际控制人唐咏群、谢菊华、丁莹	为了避免未来可能发生的同业竞争，保护投资者的权益，公司控股股东、实际控制人作出如下承诺：“在本承诺函签署之日，承诺人、承诺人直接或间接控制的除发行人以外的其他企业或参股的企业（以下合称‘承诺方’）均未直接或间接从事任何与发行人现有业务构成竞争或可能构成竞争的业务。如发行人认定承诺方有从事与发行人经营业务构成或可能构成竞争的业务，则承诺方将在发行人提出异议后及时将相关业务终止或转让给无关联第三方。如发行	不适用	否	是	不适用	不适用

			人提出受让相关业务请求，则承诺方应无条件按经有证券从业资格的中介机构审计或评估后的公允价格将相关业务和资产优先转让给发行人或其控制公司。自本承诺函签署之日起，承诺方将不会以任何形式直接或间接地从事与发行人经营业务构成竞争或可能构成竞争的业务。承诺方如从事新的有可能涉及与发行人构成竞争的业务，则有义务就该新业务通知发行人及其下属企业。如该新业务可能构成与发行人的同业竞争，在发行人提出异议后，承诺方同意将该业务终止或转让给无关联第三方。如发行人认为该新业务有利于发行人的发展，则承诺方同意无条件将该业务转让给发行人经营。在发行人认定承诺方是否与发行人及其下属企业存在同业竞争的董事会或股东大会上，承诺方承诺将按规定进行回避，不参与表决。如承诺函被认定为不真实或承诺方违反承诺函，则承诺方将赔偿发行人由此遭受的所有损失。”
与再融资相关的承诺	解决关联交易	控股股东、实际控制人谢菊华、唐咏群、	1、本人在作为健友股份控股股东及实际控制人期间，本人（包括本人关系密切的家庭成员，下同）及本人直接或间接控制或施加重大影响的企业及其他组织以及本人担任董事、高级管理人员的除健友股份及其子公司外的企业及	不适用	否	是	不适用	不适用

丁莹

其他组织将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用健友股份及其子公司资金或挪用、侵占公司资产或其他资源，不与健友股份及其子公司之间发生非交易性资金往来。在任何情况下，不要求健友股份及其子公司向本人及本人直接或间接控制或施加重大影响的企业及其他组织以及本人担任董事、高级管理人员的除健友股份及其子公司外的企业及其他组织提供任何形式的违规担保。2、本人在作为健友股份控股股东及实际控制人期间，本人及本人直接或间接控制或施加重大影响的企业及其他组织以及本人担任董事、高级管理人员的除健友股份及其子公司外的企业及其他组织将尽量避免和减少与健友股份及其子公司之间发生关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人承诺将遵循市场化的定价原则，依法签订协议，严格按照健友股份《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》以及《关联交易决策制度》等有关规定履行关联交易审议程序，履行回避表决和信息披露义务，保证不通过关联交易损害健友股份及其子公司以及其他股东的合法权益。3、本人承诺，以上声明真实、准确、完整，如存在虚假记载、误

			导性陈述、重大遗漏，本人愿意承担相关法律责任。
与再融资相关的承诺	解决关联交易	董事、监事、高级管理人员	1、本人在作为健友股份董事/监事/高级管理人员期间，本人（包括本人关系密切的家庭成员，下同）及本人直接或间接控制或施加重大影响的企业及其他组织以及本人担任董事、高级管理人员的除健友股份及其子公司外的企业及其他组织将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用健友股份及其子公司资金或挪用、侵占公司资产或其他资源，不与健友股份及其子公司之间发生非交易性资金往来。在任何情况下，不要求健友股份及其子公司向本人及本人直接或间接控制或施加重大影响的企业及其他组织以及本人担任董事、高级管理人员的除健友股份及其子公司外的企业及其他组织提供任何形式的违规担保。2、本人在作为健友股份董事/监事/高级管理人员期间，本人及本人直接或间接控制或施加重大影响的企业及其他组织以及本人担任董事、高级管理人员的除健友股份及其子公司外的企业及其他组织将尽量避免和减少与健友股份及其子公司之间发生关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人承诺将遵循市场化的定价原则，依法签订协议，严	不适用	否	是	不适用	不适用

			格按照健友股份《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》以及《关联交易决策制度》等有关规定履行关联交易审议程序，履行回避表决和信息披露义务，保证不通过关联交易损害健友股份及其子公司以及其他股东的合法权益。3、本人承诺，以上声明真实、准确、完整，如存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏，本人愿意承担相关法律责任。4、本人承诺，以上承诺对本人具有法律约束力，如有违反，本人将承担相关法律责任。
与再融资相关的承诺	解决关联交易	公司主要股东	1、本公司/本人在作为健友股份主要股东期间，本公司/本人（包括本人关系密切的家庭成员，下同）及本公司/本人直接或间接控制或施加重大影响的企业及其他组织将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用健友股份及其子公司资金或挪用、侵占公司资产或其他资源，不与健友股份及其子公司之间发生非交易性资金往来。在任何情况下，不要求健友股份及其子公司向本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制或施加重大影响的企业及其他组织提供任何形式的违规担保。2、本公司/本人在作为健友股份主要股东期间，本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制或施加重大影响的企业及其他组织将	不适用	否	是	不适用	不适用

尽量避免和减少与健友股份及其子公司之间发生关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本公司/本人承诺将遵循市场化的定价原则，依法签订协议，严格按照健友股份《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》以及《关联交易决策制度》等有关规定履行关联交易审议程序，履行回避表决和信息披露义务，保证不通过关联交易损害健友股份及其子公司以及其他股东的合法权益。3、本公司/本人承诺，以上声明真实、准确、完整，如存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏，本公司/本人愿意承担相关法律责任。4、本公司/本人承诺，以上承诺对本公司/本人具有法律约束力，如有违反，本公司/本人将承担相关法律责任。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2023年4月27日公司召开第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于公司2023年度日常性关联交易预计的议案》。	详见2023年4月28日《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的公告

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2023年7月18日公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司子公司与Xentria 签署许可协议暨关联交易的议案》	详见2023年7月19日《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的公告

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

1,279,282,490.00

报告期末对子公司担保余额合计（B）

956,774,000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

956,774,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)

14.47

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明	详见以下具体说明

具体说明如下：

序号	被担保方	贷款银行	签订授信担保金额	币别	担保贷款金额（单位：万元）	贷款日	到期日	还款日	期后还款日
1	南京健智自明医药贸易有限公司	中信银行	30000万人民币	人民币	1,000.00	2023/3/30	2023/9/30	未还款
2	南京健智自明医药贸易有限公司	南京银行	2000万人民币	人民币	2,000.00	2022/8/19	2023/8/18	未还款	2023/8/18
3	南京健智自明医药贸易有限公司	南京银行	14000万人民币	人民币	6,000.00	2022/11/18	2023/11/17	未还款
4	南京健智自明医药贸易有限公司	南京银行		欧元	380.00	2022/11/4	2023/4/6	2023/3/30
5	南京健智自明医药贸易有限公司	南京银行		欧元	325.00	2022/11/4	2023/4/20	2023/4/7
6	南京健智自明医药贸易有限公司	南京银行		欧元	285.00	2022/11/4	2023/4/29	2023/4/29
7	南京健智自明医药贸易有限公司	江苏银行	30000万人民币	人民币	15,000.00	2023/6/14	2023/12/14	未还款	2023/7/25
8	南京健智自明医药贸易有限公司	江苏银行		人民币	5,000.00	2023/6/19	2023/12/19	未还款
9	南京健智自明医药贸易有限公司	农业银行	10000万人民币	人民币	10,000.00	2023/1/9	2024/1/4	未还款
10	南京健智自明医药贸易有限公司	招商银行	15000万人民币	欧元	1,200.00	2022/11/14	2023/4/28	2023/2/28
11	南京健智自明医药贸易有限公司	招商银行	30000万人民币	人民币	5,000.00	2023/6/15	2023/12/15	未还款
12	南京健智自明医药贸易有限公司	招商银行		人民币	3,000.00	2023/3/29	2024/3/29	未还款
13	南京健智自明医药贸易有限公司	兴业银行	20000万人民币	人民币	10,000.00	2022/8/4	2023/8/4	未还款	2023/8/4
14	南京健智自明医药贸易有限公司	兴业银行		人民币	10,000.00	2023/2/7	2024/2/6	未还款
15	南京健智自明医药贸易有限公司	民生银行	15000万人民币	人民币	15,000.00	2022/6/20	2023/6/16	2023/6/16

16	南京健智自明医药贸易有限公司	民生银行	30000万人民币	人民币	7,000.00	2023/3/22	2024/3/20	未还款
17	Meitheal Pharmaceuticals,inc.	汇丰银行	3,300万美元	美元	200.00	2022/9/29	2023/7/6	未还款	2023/7/6
18	Meitheal Pharmaceuticals,inc.	汇丰银行		美元	100.00	2022/10/6	2023/7/6	未还款	2023/7/6
19	Meitheal Pharmaceuticals,inc.	汇丰银行		美元	900.00	2022/12/2	2023/7/6	未还款	2023/7/6
20	Meitheal Pharmaceuticals,inc.	汇丰银行		美元	1,250.00	2022/11/17	2023/7/6	未还款	2023/7/6
21	Meitheal Pharmaceuticals,inc.	汇丰银行		美元	450.00	2022/12/15	2023/7/6	未还款	2023/7/6
22	Meitheal Pharmaceuticals,inc.	汇丰银行		美元	100.00	2022/11/3	2023/7/6	未还款	2023/7/6

注：1、被担保方南京健智自明医药贸易有限公司：

2023年3月30日，公司为子公司南京健智自明医药贸易有限公司申请综合授信提供担保，与中信银行南京月牙湖支行签署了《最高额保证合同》，担保金额30,000万元人民币（担保未解除）；

②2022年8月23日，公司为子公司南京健智自明医药贸易有限公司申请综合授信提供担保，与南京银行股份有限公司江北新区支行签署了《保证合同》，担保金额2,000万元人民币（担保未解除）；2022年11月3日，公司为子公司南京健智自明医药贸易有限公司申请综合授信提供担保，与南京银行股份有限公司江北新区支行签署了《最高额保证合同》，担保金额14,000万元人民币（担保未解除）；

③2023年6月13日，公司为子公司南京健智自明医药贸易有限公司申请综合授信提供担保，与江苏银行股份有限公司南京江北新区支行签署了《最高额保证合同》，担保金额30,000万元人民币（担保未解除）；

④2023年1月6日，公司为子公司南京健智自明医药贸易有限公司申请综合授信提供担保，与中国农业银行南京秦淮支行签署了《保证合同》，担保金额10,000万元人民币（担保未解除）；2023年3月27日，公司为子公司南京健智自明医药贸易有限公司申请综合授信提供担保，与中国农业银行南京秦淮支行签署了《最高额保证合同》，担保金额20,250万元人民币（担保未解除）；

⑤2021年12月17日，公司为子公司南京健智自明医药贸易有限公司申请流动资金贷款提供担保，与招商银行股份有限公司南京分行签署了《最高额不可撤销担保书》，担保金额15,000万元人民币（担保已解除）；2023年3月21日，公司为子公司南京健智自明医药贸易有限公司申请流动资金贷款提供担保，与招商银行股份有限公司南京分行签署了《最高额不可撤销担保书》，担保金额30,000万元人民币（担保未解除）；

⑥2022年7月29日，公司为子公司南京健智自明医药贸易有限公司申请综合授信提供担保，与兴业银行南京城北支行签署了《最高额保证合同》，担保金额20,000万元人民币（担保未解除）；

⑦2022年6月17日，公司为子公司南京健智自明医药贸易有限公司申请综合授信提供担保，与中国民生银行股份有限公司南京分行签署了《最高额保证合同》，担保金额15,000万元人民币（担保已解除）；2023年3月20日，公司为子公司南京健智自明医药贸易有限公司申请综合授信提供担保，与中国民生银行股份有限公司南京分行签署了《最高额保证合同》，担保金额30,000万元人民币（担保未解除）；

⑧2022年12月28日，公司为子公司南京健智自明医药贸易有限公司申请综合授信提供担保，与中国工商银行股份有限公司南京新街口支行签署了《保证合同》，担保金额3,300万元人民币（担保未解除），截止2023年06月30日，该担保合同下的银行承兑汇票金额为3.300.00万元人民币尚未承兑；

2、被担保方 Meitheal Pharmaceuticals,inc.：2020年3月11日，公司为子公司Meitheal Pharmaceuticals,inc.申请综合授信提供担保，与HSBC BANKUSA,N.A.签署担保协议，担保金额3,300万美元（担保未解除）；

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：万股

	本次变动前		本次变动增减（+，-）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	244.63	0.15				-42.62	-42.62	202.01	0.125
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	230.59	0.14				-42.62	-42.62	187.97	0.116
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股	230.59	0.14				-42.62	-42.62	187.97	0.116
4、外资持股	14.04	0.01						14.04	0.009
其中：境外法人持股
境外自然人	14.04	0.01						14.04	0.009

持股
二、无限售条件流通股份	161,462.86	99.85						161,462.86	99.875
1、人民币普通股	161,462.86	99.85						161,462.86	99.875
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	161,707.49	100				-42.62	-42.62	161,664.87	100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

根据2020年年度股东大会的授权，2023年4月27日，公司召开第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于回购并注销部分限制性股票的议案》，具体内容请详见公司于2023年4月28日在上海证券交易所官方网站（http://www.sse.com.cn）及指定媒体上披露的《关于回购并 注销部分限售限制性股票的公告》。

2023年4月28日，公司在上海证券交易所官方网站披露了《健友股份关于回购注销部分限制性股票通知债权人公告》（公告编号：2023-028），公司本次回购注销部分限制性股票将涉及注册资本减少，根据相关法律、法规的规定，公司特此通知债权人，债权人自本公告之日起四十五日内，有权要求公司清偿债务或者提供相应的担保。至今公示期已满四十五日，公司未收到任何债权人对此次议案提出异议的情况，也未收到任何公司债权人向公司提出清偿债务或者提供相应担保的要求。

本次2021年限制性股票激励计划回购注销限制性股票涉及王华等26人，回购注销限制性股票 426,192 股，于2023年6月21日完成注销。本次回购注销完成后，2021 年限制性股票激励计划剩余股权激励限制性股票2,020,070 股。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位： 万股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
股权激励股	244.63	42.62		202.01	限制性股票激励计划	2021限制性股票激励计划首次授予的限制性股票限售期为自限制性股票授予之日即2021年6月22日起12个月、24个月、36个月。 2021限制性股票激励计划预留授予的限制性股票限售期为自限制性股票授予之日即2022年6月7日起12个月、24个月。
合计	244.63	42.62		202.01	/	/

二、股东情况

(一) 股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)	24,724
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
谢菊华	0	439,682,951	27.20	0	无	0	境内自然人
江苏省沿海开发集团有限公司	-2,314,400	341,540,589	21.13	0	无	0	国有法人
TANG YONGQUN	0	319,885,249	19.79	0	质押	42,841,500	境外自然人
黄锡伟	0	70,654,217	4.37	0	无		境内自然人
招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金	-8,795,062	40,980,286	2.53	0	无	0	其他
招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金（LOF）	-6,846,879	26,830,767	1.66	0	无	0	其他
香港中央结算有限公司	-2,312,060	18,635,372	1.15	0	无	0	其他
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德成长混合型证券投资基金	1,675,117	10,107,646	0.63	0	无	0	其他
国寿养老策略4号股票型养老金产品－中国工商银行股份有限公司	0	8,430,081	0.52	0	无	0	其他
前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品	1,578,500	7,333,412	0.45	0	无	0	其他
前十名无限售条件股东持股情况

股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		种类	数量
谢菊华	439,682,951	人民币普通股	439,682,951
江苏省沿海开发集团有限公司	341,540,589	人民币普通股	341,540,589
TANG YONGQUN	319,885,249	人民币普通股	319,885,249
黄锡伟	70,654,217	人民币普通股	70,654,217
招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金	40,980,286	人民币普通股	40,980,286
招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金（LOF）	26,830,767	人民币普通股	26,830,767
香港中央结算有限公司	18,635,372	人民币普通股	18,635,372
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德成长混合型证券投资基金	10,107,646	人民币普通股	10,107,646
国寿养老策略4号股票型养老金产品－中国工商银行股份有限公司	8,430,081	人民币普通股	8,430,081
前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品	7,333,412	人民币普通股	7,333,412
前十名股东中回购专户情况说明	不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	谢菊华系TANG YONGQUN的母亲,TANG YONGQUN、谢菊华已于2011年3月30日签订一致行动协议。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

注：报告期内，江苏省沿海开发集团有限公司的持股变动系实施转融通证券出借业务导致。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	CHUAN QIN	50,700	自2021年6月22日起三年内解锁	0	自2021年6月22日起三年内解锁
2	TIAN SHANE XINXIN	50,700	自2021年6月22日起三年内解锁	0	自2021年6月22日起三年内解锁
3	李跃	50,700	自2021年6月22日起三年内解锁	0	自2021年6月22日起三年内解锁
4	李志毅	50,700	自2021年6月22日起三年内解锁	0	自2021年6月22日起三年内解锁
5	曲清	50,700	自2021年6月22日起三年内解锁	0	自2021年6月22日起三年内解锁
6	宋庆国	50,700	自2021年6月22日起三年内解锁	0	自2021年6月22日起三年内解锁
7	王春华	50,700	自2021年6月22日起三年内解锁	0	自2021年6月22日起三年内解锁
8	陆本乐	40,560	自2021年6月22日起三年内解锁	0	自2021年6月22日起三年内解锁
9	王娟	40,560	自2021年6月22日起三年内解锁	0	自2021年6月22日起三年内解锁

10	吴桂萍	40,560	自2021年6月22日起三年内解锁	0	自2021年6月22日起三年内解锁
上述股东关联关系或一致行动的说明		不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股情况未发生变动。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一)转债发行情况

1、健友转债发行情况

经中国证监会证监许可[2020]603号文核准，公司于2020年4月23日公开发行了5,031,900张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额50,319万元。本次发行的可转债向发行人在股权登记日收市后中国结算上海分公司登记在册的原股东优先配售，原股东优先配售后余额（含原股东放弃优先配售部分）通过上交所交易系统向社会公众投资者发售的方式进行，认购金额不足50,319万元的部分由保荐机构（主承销商）包销。经上交所自律监管决定书[2020]134号文同意，公司50,319万元可转换公司债券将于2020年5月22日起在上交所挂牌交易，债券简称“健友转债”，债券代码113579。本公司已于2020年4月21日在《上海证券报》刊登了《南京健友生化制药股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书摘要》与《南京健友生化制药股份有限公司公开发行可转换公司债券发行公告》。《南京健友生化制药股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》全文可在上交所网站（http://www.sse.com.cn）查询。

2、健20转债发行情况

经中国证监会证监许可[2020]2658号文核准，公司于2020年12月17日公开发行了7,800,000张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额78,000万元。本次发行的可转债向发行人在股权

登记日收市后中国结算上海分公司登记在册的原股东优先配售，原股东优先配售后余额（含原股东放弃优先配售部分）通过上交所交易系统向社会公众投资者发售的方式进行，认购金额不足78,000万元的部分由保荐机构（主承销商）包销。经上交所自律监管决定书[2021]16号文同意，公司78,000万元可转换公司债券将于2021年1月18日起在上交所挂牌交易，债券简称“健20转债”，债券代码113614。

(二)报告期转债持有人及担保人情况

可转换公司债券名称	健友转债
期末转债持有人数	3,007
本公司转债的担保人
担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称	期末持债数量（元）	持有比例(%)
中国建设银行股份有限公司－光大保德信增利收益债券型证券投资基金	46,633,000	9.28
华夏人寿保险股份有限公司－自有资金	23,728,000	4.72
中国建设银行股份有限公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司	22,336,000	4.44
富国富益进取固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司	16,585,000	3.30
招商银行股份有限公司－东方红聚利债券型证券投资基金	16,082,000	3.20
中国工商银行股份有限公司	14,467,000	2.88

－兴全恒益债券型证券投资基金
申万宏源证券有限公司	14,324,000	2.85
太平养老金溢盈固定收益型养老金产品－交通银行股份有限公司	13,977,000	2.78
北京银行股份有限公司－南方卓元债券型证券投资基金	13,363,000	2.66
建信养老金稳健增值混合型养老金产品－中国建设银行股份有限公司	13,000,000	2.59

(三)报告期转债变动情况

单位：元 币种：人民币

可转换公司债券名称	本次变动前	本次变动增减			本次变动后
		转股	赎回	回售
健友转债	502,500,000	0	0	0	502,500,000

(四)报告期转债累计转股情况

可转换公司债券名称	健友转债
报告期转股额（元）	0
报告期转股数（股）	0
累计转股数（股）	16,853
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）	0.001
尚未转股额（元）	502,500,000

未转股转债占转债发行总量比例（%）

99.86

(五)转股价格历次调整情况

单位：元 币种：人民币

可转换公司债券名称			健友股份
转股价格调整日	调整后转股价格	披露时间		披露媒体	转股价格调整说明
2020 年 7 月 10 日	54.96 元/股	2020 年 7 月9 日		中国证券报、上海证券报、上海证券交所（http://www.sse.com.cn）	2020年限制性股票激励计划授予
2020 年 7 月 23 日	42.05 元/股	2020 年 7 月17日		中国证券报、上海证券报、上海证券交所（http://www.sse.com.cn）	公司实施 2019年度权益分派
2021 年 6 月 25 日	42.01元/股	2021年6月24日		中国证券报、上海证券报、上海证券交所（http://www.sse.com.cn）	2021 年限制性股票激励计划首次授予
2021 年 7 月 15 日	32.20 元/股	2021 年 7 月 9日		中国证券报、上海证券报、上海证券交所（http://www.sse.com.cn）	公司实施 2020 年度权益分派
2022年 6 月 10 日	32.19 元/股	2022年6月9日		中国证券报、上海证券报、上海证券交所（http://www.sse.com.cn）	2021 年限制性股票激励计划预留授予
2022年7 月 11 日	24.65 元/股	2022年7月5日		中国证券报、上海证券报、上海证券交所（http://www.sse.com.cn）	公司实施 2021 年度权益分派
2023 年 7 月 7 日	24.54元/股	2023 年 7 月3日		中国证券报、上海证券报、上海证券交所（http://www.sse.com.cn）	公司实施 2022 年度权益分派
截至本报告期末最新转股价格		24.54 元/股

注：公司2020年12月公开发行的可转换公司债券“健20转债”已于2021年12月15日完成赎回并摘牌。

(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

公司目前资产负债率合理，资信状况良好，可转换债券发行后将通过转换股票或经营产生的现金流来归还债券本息。

(七)转债其他情况说明

无。

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2023年6月30日编制单位： 南京健友生化制药股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年6月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	1,751,303,798.14	1,388,512,343.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	470,300,000.00	1,300,000.00
衍生金融资产
应收票据	七、4	107,117,814.94	22,010,028.97
应收账款	七、5	1,009,863,891.94	952,098,814.39
应收款项融资
预付款项	七、7	90,370,653.36	25,066,267.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	293,760,741.65	241,935,723.89
其中：应收利息		27,898,963.89	25,187,977.22
应收股利

买入返售金融资产
存货	七、9	5,555,576,976.64	5,615,601,457.76
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	43,536,075.70	47,539,927.84
流动资产合计		9,321,829,952.37	8,294,064,564.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	3,495,032.90
其他权益工具投资	七、18	63,537,834.89	61,602,536.03
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	七、21	1,200,956,552.04	930,727,070.81
在建工程	七、22	18,119,509.44	250,621,089.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	七、25	15,520,385.78	16,249,808.48
无形资产	七、26	118,368,059.57	118,958,265.83
开发支出	七、27	107,377,228.39	93,236,418.69
商誉	七、28	130,184,286.15	125,478,352.46
长期待摊费用	七、29	1,290,983.99	1,385,491.31
递延所得税资产	七、30	103,852,060.05	101,474,228.90
其他非流动资产	七、31	10,721,970.22	16,305,119.08

非流动资产合计		1,773,423,903.42	1,716,038,381.10
资产总计		11,095,253,855.79	10,010,102,945.14
流动负债：
短期借款	七、32	2,251,789,666.36	1,956,863,361.92
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	七、33	48,652,327.04
衍生金融负债
应付票据	七、35	31,489,559.61	1,403,670.39
应付账款	七、36	573,704,744.31	503,715,978.16
预收款项	七、37	1,718,318.49	4,431,222.30
合同负债	七、38	13,940,089.37	33,791,553.14
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	65,064,411.35	76,146,127.79
应交税费	七、40	67,109,167.20	7,283,264.05
其他应付款	七、41	284,069,598.22	118,293,443.08
其中：应付利息		941,833.31	3,454,584.56
应付股利		185,914,598.66
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	386,111.11	424,722.22
其他流动负债	七、44	3,004,340.05	2,300,632.03
流动负债合计		3,340,928,333.11	2,704,653,975.08
非流动负债：

保险合同准备金
长期借款	七、45	500,000,000.00	500,000,000.00
应付债券	七、46	499,297,252.20	491,194,553.28
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、47	15,033,009.04	15,940,390.04
长期应付款	七、48	6,170,000.00	6,170,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	81,488,860.81	84,987,220.09
递延所得税负债	七、30	39,691,764.98	39,986,790.36
其他非流动负债
非流动负债合计		1,141,680,887.03	1,138,278,953.77
负债合计		4,482,609,220.14	3,842,932,928.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	1,616,648,684.00	1,617,074,876.00
其他权益工具	七、54	49,293,600.17	49,293,600.17
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	600,474,193.00	603,588,942.87
减：库存股	七、56	27,748,526.06	32,824,352.06
其他综合收益	七、57	8,686,562.11	3,424,266.33
专项储备	七、58	15,255,662.36	15,184,094.65
盈余公积	七、59	476,826,504.71	476,826,504.71
一般风险准备
未分配利润	七、60	3,876,659,141.93	3,438,073,551.62
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		6,616,095,822.22	6,170,641,484.29

少数股东权益		-3,451,186.57	-3,471,468.00
所有者权益（或股东权益）合计		6,612,644,635.65	6,167,170,016.29
负债和所有者权益（或股东权益）总计		11,095,253,855.79	10,010,102,945.14

公司负责人：唐咏群 主管会计工作负责人：钱晓捷 会计机构负责人：顾小梅

母公司资产负债表2023年6月30日编制单位：南京健友生化制药股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年6月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金		184,669,804.14	104,262,654.92
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		107,117,814.94	417,910,028.97
应收账款	十七、1	1,455,326,689.74	1,200,080,987.96
应收款项融资
预付款项		146,610,092.82	112,591,473.34
其他应收款	十七、2	410,900,628.66	269,950,548.68
其中：应收利息		225,142.07	43,974.29
应收股利
存货		4,868,512,114.20	4,987,456,425.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产		13,454,626.17	19,613,800.50
流动资产合计		7,186,591,770.67	7,111,865,919.71
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	368,108,506.13	367,661,287.82
其他权益工具投资		10,000,000.00	10,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		859,583,044.46	571,420,603.87
在建工程		10,096,681.77	244,937,140.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		40,435,184.24	40,904,763.29
开发支出		64,761,651.01	55,530,779.52
商誉
长期待摊费用		1,198,033.13	1,285,655.21
递延所得税资产		8,661,786.84	8,962,893.39
其他非流动资产		8,011,112.56	15,065,653.54
非流动资产合计		1,370,856,000.14	1,315,768,777.45
资产总计		8,557,447,770.81	8,427,634,697.16
流动负债：
短期借款		280,957,623.00	723,286,608.02
交易性金融负债
衍生金融负债

应付票据		39,628,015.15	8,245,067.85
应付账款		690,226,719.68	663,788,444.86
预收款项		1,310,224.55	1,029,824.76
合同负债		10,078,650.40	25,878,147.29
应付职工薪酬		5,391,269.16	12,058,179.01
应交税费		40,128,733.29	4,258,903.03
其他应付款		264,587,304.85	95,089,880.94
其中：应付利息		941,833.31	3,454,584.56
应付股利		185,914,598.66
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		386,111.11	424,722.22
其他流动负债		3,004,340.05	2,300,632.03
流动负债合计		1,335,698,991.24	1,536,360,410.01
非流动负债：
长期借款		500,000,000.00	500,000,000.00
应付债券		499,297,252.20	491,194,553.28
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		6,170,000.00	6,170,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		39,072,253.05	41,194,838.37
递延所得税负债		24,351,709.44	25,634,591.28
其他非流动负债
非流动负债合计		1,068,891,214.69	1,064,193,982.93
负债合计		2,404,590,205.93	2,600,554,392.94
所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）		1,616,648,684.00	1,617,074,876.00
其他权益工具		49,293,600.17	49,293,600.17
其中：优先股
永续债
资本公积		607,954,518.63	611,069,268.50
减：库存股		27,748,526.06	32,824,352.06
其他综合收益
专项储备		15,255,662.36	15,184,094.65
盈余公积		476,826,504.71	476,826,504.71
未分配利润		3,414,627,121.07	3,090,456,312.25
所有者权益（或股东权益）合计		6,152,857,564.88	5,827,080,304.22
负债和所有者权益（或股东权益）总计		8,557,447,770.81	8,427,634,697.16

公司负责人：唐咏群 主管会计工作负责人：钱晓捷 会计机构负责人：顾小梅

合并利润表2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年半年度	2022年半年度
一、营业总收入	七、61	2,303,732,565.40	1,975,323,375.33
其中：营业收入	七、61	2,303,732,565.40	1,975,323,375.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	七、61	1,575,820,672.75	1,271,973,677.58
其中：营业成本	七、61	1,157,239,094.08	936,871,373.46

利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	22,793,165.21	18,376,731.53
销售费用	七、63	261,555,451.30	215,454,959.30
管理费用	七、64	69,122,713.38	64,603,207.33
研发费用	七、65	150,811,090.27	105,861,385.90
财务费用	七、66	-85,700,841.49	-69,193,979.94
其中：利息费用		40,133,755.66	28,107,416.29
利息收入		16,779,856.91	7,975,715.17
加：其他收益	七、67	163,404.04	205,746.02
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	-653,601.37	21,902,741.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		3,387,646.55	13,394,404.80
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	-2,191,252.04	-5,036,242.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-2,147,387.16	1,083,993.19
资产减值损失（损失以“-”号	七、72		-2,555.66

填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	-4,961.53	-100,078.33
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		723,078,094.59	721,403,302.60
加：营业外收入	七、74	15,270,917.53	-5,667,590.16
减：营业外支出	七、75	60.36	313,398.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		738,348,951.76	715,422,314.44
减：所得税费用	七、76	113,834,452.06	101,951,732.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		624,514,499.70	613,470,582.23
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		624,514,499.70	613,470,582.23
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		624,500,188.97	614,035,642.75
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		14,310.73	-565,060.52
六、其他综合收益的税后净额		5,268,266.48	-2,357,165.85
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		5,262,295.78	-7,035,178.45
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合		5,262,295.78	-7,035,178.45

收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备			-13,530,476.27
（6）外币财务报表折算差额		5,262,295.78	6,495,297.82
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		5,970.70	4,678,012.60
七、综合收益总额		629,782,766.18	611,113,416.38
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		629,762,484.75	607,000,464.30
（二）归属于少数股东的综合收益总额		20,281.43	4,112,952.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.39	0.38
（二）稀释每股收益(元/股)		0.38	0.38

公司负责人：唐咏群 主管会计工作负责人：钱晓捷 会计机构负责人：顾小梅

母公司利润表2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年半年度	2022年半年度
一、营业收入	十七、4	1,916,833,722.27	1,944,862,268.44
减：营业成本	十七、4	992,401,595.18	935,054,927.18
税金及附加		20,611,215.10	16,729,849.02
销售费用		199,336,128.52	174,263,965.60

管理费用		11,975,589.43	10,726,245.82
研发费用		66,065,205.31	63,966,622.42
财务费用		41,620,421.49	34,220,112.08
其中：利息费用		31,565,679.28	26,474,151.08
利息收入		1,200,898.78	399,620.47
加：其他收益		116,063.78	163,348.84
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	463,493.64	17,646,792.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			-5,055,419.64
信用减值损失（损失以“-”号填列）		1,307,728.67	2,727,519.07
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）			-53,430.85
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		586,710,853.33	725,329,355.88
加：营业外收入		13,421,123.78	-6,920,286.60
减：营业外支出		60.36	13,398.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		600,131,916.75	718,395,671.28
减：所得税费用		90,046,509.27	98,294,648.93
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		510,085,407.48	620,101,022.35
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		510,085,407.48	620,101,022.35

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额			-13,530,476.27
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益			-13,530,476.27
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备			-13,530,476.27
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		510,085,407.48	606,570,546.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：唐咏群 主管会计工作负责人：钱晓捷 会计机构负责人：顾小梅

合并现金流量表2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年半年度	2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,233,827,146.83	2,178,973,884.58
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		133,893,037.17	144,194,652.57
收到其他与经营活动有关的现金	七、78、（1）	24,774,189.24	30,713,684.52
经营活动现金流入小计		2,392,494,373.24	2,353,882,221.67
购买商品、接受劳务支付的现金		1,189,538,431.81	1,165,380,748.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		194,191,605.46	148,338,042.47
支付的各项税费		178,577,981.96	225,256,986.06
支付其他与经营活动有关的现金	七、78、（2）	199,822,107.11	316,298,732.26
经营活动现金流出小计		1,762,130,126.34	1,855,274,509.40
经营活动产生的现金流量净额		630,364,246.90	498,607,712.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		773,657,073.15	1,921,690,051.63
取得投资收益收到的现金		327,523.42	40,343,329.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		758,156.99	1,210,027.97
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		774,742,753.56	1,963,243,409.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		85,658,549.82	265,966,813.27
投资支付的现金		727,081,344.52	2,198,440,575.62
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、78、（4）		9,866,561.28

投资活动现金流出小计		812,739,894.34	2,474,273,950.17
投资活动产生的现金流量净额		-37,997,140.78	-511,030,540.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			5,333,240.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,336,499,050.02	1,950,394,486.71
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,336,499,050.02	1,955,727,726.71
偿还债务支付的现金		1,588,598,856.46	1,465,067,116.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		41,502,041.40	28,720,662.70
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78、（6）	5,065,816.01	1,121,667.66
筹资活动现金流出小计		1,635,166,713.87	1,494,909,446.86
筹资活动产生的现金流量净额		-298,667,663.85	460,818,279.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		13,513,739.72	11,774,855.00
五、现金及现金等价物净增加额		307,213,181.99	460,170,306.18
加：期初现金及现金等价物余额		302,674,946.53	434,647,824.82
六、期末现金及现金等价物余额		609,888,128.52	894,818,131.00

公司负责人：唐咏群 主管会计工作负责人：钱晓捷 会计机构负责人：顾小梅

母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年半年度	2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,646,569,424.55	2,234,377,578.14
收到的税费返还		2,021,621.64	2,355,017.01
收到其他与经营活动有关的现金		14,617,195.95	88,199,953.55
经营活动现金流入小计		1,663,208,242.14	2,324,932,548.70
购买商品、接受劳务支付的现金		881,905,255.63	859,041,162.78
支付给职工及为职工支付的现金		77,880,805.08	62,908,002.34
支付的各项税费		179,939,191.72	210,045,803.16
支付其他与经营活动有关的现金		261,274,600.00	895,013,997.39
经营活动现金流出小计		1,400,999,852.43	2,027,008,965.67
经营活动产生的现金流量净额		262,208,389.71	297,923,583.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		148,785,886.54	1,038,139,451.63
取得投资收益收到的现金		268,151.17	17,770,187.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		5,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		149,059,537.71	1,055,909,638.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		55,713,030.88	225,614,303.97
投资支付的现金		130,000,000.00	803,050,001.59
取得子公司及其他营业单位

支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		185,713,030.88	1,028,664,305.56
投资活动产生的现金流量净额		-36,653,493.17	27,245,333.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			5,333,240.00
取得借款收到的现金		228,676,024.09	579,287,738.60
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		228,676,024.09	584,620,978.60
偿还债务支付的现金		315,817,166.46	625,315,498.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		32,807,888.56	25,369,832.82
支付其他与筹资活动有关的现金		5,065,816.01	1,121,667.66
筹资活动现金流出小计		353,690,871.03	651,806,998.98
筹资活动产生的现金流量净额		-125,014,846.94	-67,186,020.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-897,698.46	1,214,865.84
五、现金及现金等价物净增加额		99,642,351.14	259,197,761.87
加：期初现金及现金等价物余额		76,813,119.87	146,485,032.26
六、期末现金及现金等价物余额		176,455,471.01	405,682,794.13

公司负责人：唐咏群 主管会计工作负责人：钱晓捷 会计机构负责人：顾小梅

合并所有者权益变动表2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2023年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,617,074,876.00			49,293,600.17	603,588,942.87	32,824,352.06	3,424,266.33	15,184,094.65	476,826,504.71		3,438,073,551.62		6,170,641,484.29	-3,471,468.00	6,167,170,016.29
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期	1,617,074,87			49,293,6	603,588,9	32,824,3	3,424,2	15,184,0	476,826,5		3,438,073,		6,170,641,48	-	6,167,170,016.

初余额	6.00			00.17	42.87	52.06	66.33	94.65	04.71		551.62		4.29	3,471,468.00	29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-426,192.00				-3,114,749.87	-5,075,826.00	5,262,295.78	71,567.71			438,585,590.31		445,454,337.93	20,281.43	445,474,619.37
（一）综合收益总额							5,262,295.78				624,500,188.97		629,762,484.75	20,281.43	629,782,766.18
（二）所有者投入和减少资本	-426,192.00				-3,114,749.87	-5,075,826.00							1,534,884.13		1,534,884.13
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,534,884.22								1,534,884.22		1,534,884.22
4．其他	-426,192.00				-4,649,634.09	-5,075,826.00							-0.09		-0.09
（三）利润分配											-185,914,598.66		-185,914,598.66		-185,914,598.66

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-185,914,598.66

-185,914,598.66

-185,914,598.66

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他
（五）专项储备								71,567.71					71,567.71		71,567.71
1．本期提取								3,021,098.01					3,021,098.01		3,021,098.01
2．本期使用								2,949,530.30					2,949,530.30		2,949,530.30
（六）其他
四、本期期末余额	1,616,648,684.00			49,293,600.17	600,474,193.00	27,748,526.06	8,686,562.11	15,255,662.36	476,826,504.71		3,876,659,141.93		6,616,095,822.22	-3,451,186.57	6,612,644,635.65

项目

2022年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

1,243,600,220.00

49,294,090.41

987,961,390.20

47,303,632.81

8,614,963.22

12,539,458.06

357,722,348.36

2,765,492,558.71

5,377,921,396.15

24,835,643.15

5,402,757,039.30

加：会计政

策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,243,600,220.00			49,294,090.41	987,961,390.20	47,303,632.81	8,614,963.22	12,539,458.06	357,722,348.36		2,765,492,558.71		5,377,921,396.15	24,835,643.15	5,402,757,039.30
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	303,438.00			-196.10	11,928,122.64	-14,471,131.85	-7,035,178.45	4,116,209.04			427,450,094.05		451,233,621.03	4,112,952.08	455,346,573.11
（一）综合收益总额							-7,035,178.45				614,035,642.75		607,000,464.30	4,112,952.08	611,113,416.38
（二）所有者投入和减少资本	303,438.00			-196.10	11,928,122.64	-14,471,131.85							26,702,496.39		26,702,496.39
1．所有者投入的普通股	303,376.00				3,908,196.34								4,211,572.34		4,211,572.34
2．其他权益工具持有者投入资本	62.00			-196.10	2,051.83								1,917.73		1,917.73

3．股份支付计入所有者权益的金额					8,017,874.47	-14,471,131.85							22,489,006.32		22,489,006.32
4．其他
（三）利润分配											-186,585,548.70		-186,585,548.70		-186,585,548.70
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-186,585,548.70		-186,585,548.70		-186,585,548.70
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								4,116,209.04					4,116,209.04		4,116,209.04
1．本期提取								5,520,196.80					5,520,196.80		5,520,196.80
2．本期使用								1,403,987.76					1,403,987.76		1,403,987.76
（六）其他
四、本期期末余额	1,243,903,658.00			49,293,894.31	999,889,512.84	32,832,500.96	1,579,784.77	16,655,667.10	357,722,348.36		3,192,942,652.76		5,829,155,017.18	28,948,595.23	5,858,103,612.41

公司负责人：唐咏群 主管会计工作负责人：钱晓捷 会计机构负责人：顾小梅

母公司所有者权益变动表2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2023年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,617,074,876.00			49,293,600.17	611,069,268.50	32,824,352.06		15,184,094.65	476,826,504.71	3,090,456,312.25	5,827,080,304.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,617,074,876.00			49,293,600.17	611,069,268.50	32,824,352.06		15,184,094.65	476,826,504.71	3,090,456,312.25	5,827,080,304.22
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-426,192.00				-3,114,749.87	-5,075,826.00		71,567.71		324,170,808.82	325,777,260.66
（一）综合收益总额										510,085,407.48	510,085,407.48
（二）所有者投入和减少资本	-426,192.00				-3,114,749.87	-					1,534,884.13

						5,075,826.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,534,884.22						1,534,884.22
4．其他	-426,192.00				-4,649,634.09	-5,075,826.00					-0.09
（三）利润分配										-185,914,598.66	-185,914,598.66
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-185,914,598.66	-185,914,598.66
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								71,567.71			71,567.71
1．本期提取								3,021,098.01			3,021,098.01
2．本期使用								2,949,530.30			2,949,530.30
（六）其他
四、本期期末余额	1,616,648,684.00			49,293,600.17	607,954,518.63	27,748,526.06		15,255,662.36	476,826,504.71	3,414,627,121.07	6,152,857,564.88

项目	2022年半年度
	实收资本 (或股	其他权益工具	资本公积	减：库存股	其他综合收	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

	本)	优先股	永续债	其他			益
一、上年期末余额	1,243,600,220.00			49,294,090.41	991,324,479.95	47,303,632.81	13,530,476.27	12,539,458.06	357,722,348.36	2,205,104,453.77	4,825,811,894.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,243,600,220.00			49,294,090.41	991,324,479.95	47,303,632.81	13,530,476.27	12,539,458.06	357,722,348.36	2,205,104,453.77	4,825,811,894.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	303,438.00			-196.10	11,928,122.65	-14,471,131.85	-13,530,476.27	4,116,209.04		433,515,473.65	450,803,702.82
（一）综合收益总额							-13,530,476.27			620,101,022.35	606,570,546.08
（二）所有者投入和减少资本	303,438.00			-196.10	11,928,122.65	-14,471,131.85					26,702,496.40
1．所有者投入的普通股	303,376.00				3,908,196.34						4,211,572.34
2．其他权益工具持有者投入资本	62.00			-196.10	2,051.83						1,917.73

3．股份支付计入所有者权益的金额					8,017,874.48	-14,471,131.85					22,489,006.33
4．其他
（三）利润分配										-186,585,548.70	-186,585,548.70
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-186,585,548.70	-186,585,548.70
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他

（五）专项储备								4,116,209.04			4,116,209.04
1．本期提取								5,520,196.80			5,520,196.80
2．本期使用								1,403,987.76			1,403,987.76
（六）其他
四、本期期末余额	1,243,903,658.00			49,293,894.31	1,003,252,602.60	32,832,500.96		16,655,667.10	357,722,348.36	2,638,619,927.42	5,276,615,596.83

公司负责人：唐咏群 主管会计工作负责人：钱晓捷 会计机构负责人：顾小梅

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

（1） 历史沿革

南京健友生化制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由南京健友生物化学制药有限公司整体改制设立的股份有限公司，南京健友生物化学制药有限公司于2000年10月由南京健友生物化学制药厂改制设立，改制设立时，公司注册资本 1,716 万元人民币。

2010年9月，经公司股东会决议：公司注册资本增加377万元，由1,716万元增加至2,093万元。2011年3月，根据公司股东会决议，公司整体变更为股份有限公司，原南京健友生物化学制药有限公司截至2011年1月31日止的净资产为340,366,147.37元，各股东按原持股比例享有的净资产按1:0.3526比例折合股本120,000,000.00元，其余220,366,147.37元计入资本公积。

2011年4月，根据公司股东会决议，公司决定增加注册资本，新增股份10,526,316股。2011年4月南京市投资促进委员会出具“宁投外管[2011]117”号文同意公司变更为外商投资股份有限公司。变更后公司股本为人民币130,526,316.00元。

2011年6月，根据公司2011年5月20日召开的第三次临时股东大会决议，并经南京市投资促进委员会“宁投外管 [2011]175号”文同意，公司以总股本130,526,316股为基数，以资本公积向全体股东进行等比例转增，共计转增229,473,684股。转增后公司总股本为360,000,000.00股。

2017年7月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1026 号《关于核准南京健友生化制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司本次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）6,350万股，发行价格每股人民币7.21元，本次增资后公司注册资本为423,500,000.00元。同年7月，在上海证券交易所挂牌上市，股票代码为603707。

截止2023年06月30日，公司注册资本为1,616,648,684.00元人民币。

（2） 公司行业性质和业务范围

许可项目：药品批发；药品生产；药品零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）

一般项目：采购代理服务；技术进出口；住房租赁；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；医学研究和试验发展；光伏发电设备租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

（3） 公司注册地及实际经营地、统一社会信用代码

公司注册地及实际经营地位于南京高新开发区 MA010-1 号地。统一社会信用代码：

91320100726054999R

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司报告期内纳入合并范围的子公司共 8 户，详见“第十节财务报告”“九、在其他主体中的权益”。合并范围的变更情况详见“第十节财务报告”“八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本节“五、重要会计政策及会计估计”中38“收入”中各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本节“五、重要会计政策及会计估计”中各项描述。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、港币为其记账本位币。本公司编制本合并财务报表时所采用的本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为合并。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下：

（1）同一控制下企业合并在合并日的会计处理

1）一次交易实现同一控制下企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。2）多次交易分步实现同一控制下企业合并通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合

收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）非同一控制下企业合并在购买日的会计处理

1）一次交易实现非同一控制下企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。

（3）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法

1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法

对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下：

在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。

在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法

对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。

对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期

股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。

合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排

的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。

（1）共同经营的会计处理方法

本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。

（2）合营企业的会计处理方法

本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采取与交易发生日期即期汇率折合本位币入账。

资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后

的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

（1）金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：1)以摊余成本计量的金融资产；2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； 2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债； 3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺； 4)以摊余成本计量的金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

1）金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

2）金融资产的后续计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

3）金融负债的后续计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计

入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

④以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4）金融资产和金融负债的终止确认

①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

A 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

B 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： 1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将

转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债； 2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值； 2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：

活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

（5）金融工具减值

1）金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行

减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——信用风险特征组合	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状 况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期 信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——信用风险特征组合	关联方组合	对于合并报表范围内的内部款项，没有证据表明其存在收回风险的，不计提信用减值损失。

3）按组合计量预期信用损失的应收款项

项 目

确定组合的依据

计量预期信用损失的方法

应收账款——信用风险特征组合	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数/账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——信用风险特征组合	关联方组合	对于合并报表范围内的内部款项，没有证据表明其存在收回风险的，不计提信用减值损失。

4）对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)，按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

（6）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 1）公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

（1）应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司将该应收账款按类似信用风险特征划分为若干组合，在组合基础上基于所有合理且有依据的信息（包括前瞻性信息）计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收账款——信用风险特征组合	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数/账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收款项——信用风险特征组合	关联方组合	对于合并报表范围内的内部款项，没有证据表明其存在收回风险的，不计提信用减值损失。

应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内	2
1至2年	10
2至3年	50
3年以上	100

（2）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于其他应收款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计

入当期损益。本公司将该其他应收款按类似信用风险特征划分为若干组合，在组合基础上基于所有合理且有依据的信息（包括前瞻性信息）计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——信用风险特征组合	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
其他应收款——信用风险特征组合	关联方组合	对于合并报表范围内的内部款项，没有证据表明其存在收回风险的，不计提信用减值损失。

其他应收款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	应收账款预期信用损失率(%)
1年以内	2
1至2年	10
2至3年	50
3年以上	100

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货分类

本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、委托加工物资、低值易耗品等。

（2）发出存货的计价方法

原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。

（3）存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法

低值易耗品在领用时采用一次摊销的办法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司划分为持有待售的非流动资产、处置组的确认标准： ①据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售计划需获相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准；③出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产中“持有待售资产”或与划分持有待售类别的资产直接相关负债列报在流动负债中“持有待售负债”。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）初始投资成本确定

1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；

2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；

4）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。

（2）后续计量及损益确认方法

长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者权益项目。

采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。

长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

②参与被投资单位的政策制定过程；

③向被投资单位派出管理人员；

④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；

⑤其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别

折旧方法

折旧年限（年）

残值率

年折旧率

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	20	5	4.75
机器设备	年限平均法	6-10	5	9.50-15.83
运输设备	年限平均法	5	5	19.00
其他设备	年限平均法	3-5	5	19.00-31.67

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

（1）在建工程的类别

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

（2）在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法

资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。

资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

1. 租赁负债的初始计量金额；

2. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3. 本公司发生的初始直接费用；

4. 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

（1）无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途

前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。具体如下：

类 别	使用寿命
土地使用权	法定使用年限
软件	3年

②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

（2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

（3）使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司长期资产主要指长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地产、 固定资产、 在建工程、无形资产、商誉等资产。

（1）长期资产减值测试方法

资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。

可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。

本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。

本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，

以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。

（2）长期资产减值的会计处理方法

本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

（3）商誉的减值测试方法及会计处理方法

本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：

①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失；②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认其可收回金额，按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作为各单项资产包括商誉的减值损失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括绿化工程、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计”中38“收入”中相关描述。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

1. 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2. 于指数或比率的可变租赁付款额；

3. 公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

4. 赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；

5. 本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

35. 预计负债

√适用 □不适用

（1）预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

（2）预计负债的计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。1）以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

2） 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或

全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

（1）收入确认的原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。

本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利；

2）本公司已将该商品的实物转移给客户；

3）本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；

4）客户已接受该商品或服务等。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 ( 且该权利取决于时间流逝之外的其他因素 ) 作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。

本公司拥有的、无条件 ( 仅取决于时间流逝 ) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

（2）公司具体收入的确认原则

对于内销，公司产品发出，客户收货后签具收货回单，公司取得客户回单时开具销售发票，确认收入；对于外销，公司产品发出，海关出具报关单，公司取得海关报关单时确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

（1）政府补助类型

政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

（2）政府补助的会计处理方法

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

1）与资产相关的政府补助的会计处理方法

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

2）与收益相关的政府补助的会计处理方法

与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：

①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

① 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

② 取决于指数或比率的可变租赁付款额；

③ 合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

④ 租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；

⑤ 由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司于2021年1月1日起采用以下租赁会计政策：

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

1、租赁合同的识别：

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司进行如下评估：

合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；

承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；

承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

2、租赁合同的分拆

当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：(1) 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；(2) 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

3、租赁合同的合并

本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同，符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：

（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。

（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

4、本公司作为承租人的会计处理

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

（1）短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。

（2）使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

① 租赁负债的初始计量金额；

② 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

③ 本公司发生的初始直接费用；

④ 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

（3）租赁负债

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

① 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

② 取决于指数或比率的可变租赁付款额；

③ 在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

④ 在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；

⑤ 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，承租人应当将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

- 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

- 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，承租人应当按照本准则第九条至第十二条的规定分摊变更后合同的对价，按照本准则第十五条的规定重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人应当相应调整使用权资产的账面价值的现值重新计量租赁负债。

5、本公司作为出租人的会计处理

（1）租赁的分类

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

（2）对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

① 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

② 取决于指数或比率的可变租赁付款额；

③ 合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

④ 租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；

⑤ 由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

（4）租赁变更

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，出租人应当将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

① 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

② 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，出租人应当分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

① 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，出租人应当自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，出租人应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

经营租赁发生变更的，出租人应当自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变

更前租赁有关的预收或应收租赁收款额应当视为新租赁的收款额。如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

安全生产费 ：

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16 号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。

形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销项税额减可抵扣进项税后的余额或销售额	13%，出口商品适用免抵退管理办法[注1]；3%、5%、6%[注2]
城市维护建设税	应缴增值税、营业税税额	7.00%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%、21%[注3]
教育费附加	应缴增值税、营业税税额	5.00%
利得税	应评税利润	16.50%[注4]

注1：公司出口的肝素钠免征出口销售环节增值税，并对采购环节的增值税额，按规定的退税率

计算后予以抵免退还。注2：公司子公司南京健友药业有限公司、健进制药有限公司发生技术转让收入适用6%的税率。注3：母公司及子公司健进制药有限公司、南京健友药业有限公司企业所得税本期按应纳税所得

额的15%计缴；子公司南京健友宾馆有限公司、南京健智自明医药贸易有限公司、南京健智聚合信息科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴，子公司Meitheal Pharmaceuticals,inc.执行联邦税率和州税率，联邦税率为21%，州税率由销售产品所在州确定。企业集团的构成

注4：子公司香港健友实业有限公司、港南有限公司及按应评税利润的16.50%计缴。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
南京健友生化制药股份有限公司	15.00
健进制药有限公司	15.00
南京健友药业有限公司	15.00
南京健友宾馆有限公司	25.00
香港健友实业有限公司	16.50
港南有限公司	16.50
Meitheal Pharmaceuticals,inc.	联邦及州税率
南京健智自明医药贸易有限公司	25.00
南京健智聚合信息科技有限公司	25.00

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（1）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、《国家税务总局关于出口货物退（免）税管理有关问题的通知》（国税发[2004]64号）、《财政部、国家税务总局关于进一步提高部分商品出口退税率的通知》（财税[2009]88号）的相关规定，公司出口的肝素钠免征出口销售环节增值税额，并对采购环节的增值税额，按规定的退税率计算后予以抵免退还，公司增值税出口退税率为16%，从2019年4月起增值税出口退税率为13%。

（2）2021年公司通过高新技术企业资格复审，并取得编号为GR202132005357的“高新技术企业证书”，有效期3年，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）等相关规定，公司所得税税率自2021年起三年减按15%计缴。

（3）2022年健进制药有限公司通过高新技术企业资格认定，并取得编号为GR202251001089的“高新技术企业证书”，有效期3年，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）等相关规定，公司所得税税率自2022年起三年减按15%计缴。

（4）2020年南京健友药业有限公司通过高新技术企业资格认定，并取得编号为GR202032000553的“高新技术企业证书”，有效期3年，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）等相关规定，公司所得税税率自2020年起三年减按15%计缴。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	78,447.36	73,264.63
银行存款	1,067,310,096.96	302,601,681.90
其他货币资金	683,915,253.82	1,085,837,397.09
合计	1,751,303,798.14	1,388,512,343.62
其中：存放在境外的款项总额	272,233,119.82	214,780,814.93
存放财务公司存款

其他说明：

项 目	期末余额	期初余额
外汇交易保证金
信用证保证金		12,480,372.41
银行承兑汇票保证金存款		30,439,094.83
结构性存款
存利盈存款
借款质押定期	683,127,136.49	1,006,279,836.97
其他保证金	788,117.33	36,638,092.88
合计	683,915,253.82	1,085,837,397.09

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	470,300,000.00	1,300,000.00
其中：
理财产品	470,300,000.00	1,300,000.00

指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
合计	470,300,000.00	1,300,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	107,117,814.94	22,010,028.97
商业承兑票据
合计	107,117,814.94	22,010,028.97

注：1、期末无已质押的应收票据

2、期末无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

3、期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
一年以内	1,028,575,197.79
1年以内小计	1,028,575,197.79
1至2年	2,066,886.76
2至3年
3年以上	151,600.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计	1,030,793,684.55

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	1,030,793,684.55	100	20,929,792.61	2.03	1,009,863,891.94	971,901,037.20	100	19,802,222.81	2.04	952,098,814.39
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项	1,030,793,684.55	100	20,929,792.61	2.03	1,009,863,891.94	971,901,037.20	100	19,802,222.81	2.04	952,098,814.39
合计	1,030,793,684.55	/	20,929,792.61	/	1,009,863,891.94	971,901,037.20	/	19,802,222.81	/	952,098,814.39

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,028,575,197.79	20,571,503.93	2.00
1至2年	2,066,886.76	206,688.68	10.00
2至3年
3年以上	151,600.00	151,600.00	100.00
合计	1,030,793,684.55	20,929,792.61	2.03

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款	19,802,222.81	1,127,569.80				20,929,792.61
合计	19,802,222.81	1,127,569.80				20,929,792.61

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
客户一	255,694,633.45	24.81	5,113,892.67
客户二	134,473,070.88	13.05	2,689,461.42
客户三	118,006,391.34	11.45	2,360,127.83
客户四	107,231,733.68	10.40	2,144,634.67
客户五	104,836,760.12	10.17	2,096,735.20
合计	720,242,589.47	69.88	14,404,851.79

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄

期末余额

期初余额

	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	90,045,492.36	99.64	23,845,618.01	95.13
1至2年			557,767.24	2.23
2至3年	325,161.00	0.36	642,081.52	2.56
3年以上			20,800.80	0.08
合计	90,370,653.36	100.00	25,066,267.57	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名	21,677,400.00	23.99
第二名	15,759,384.92	17.44
第三名	11,516,160.00	12.74
第四名	4,005,088.52	4.43
第五名	2,000,000.00	2.21
合计	54,958,033.44	60.81

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	27,898,963.89	25,187,977.22
应收股利
其他应收款	265,861,777.76	216,747,746.67
合计	293,760,741.65	241,935,723.89

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款	27,898,963.89	25,187,977.22
委托贷款
债券投资
合计	27,898,963.89	25,187,977.22

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
一年以内	93,597,766.17
1年以内小计	93,597,766.17
1至2年	50,647,699.23
2至3年	52,897,323.74
3年以上	74,403,247.13
3至4年
4至5年
5年以上
合计	271,546,036.27

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
职工备用金及借款	146,110.43	74,246.32
保证金及押金	4,572,707.00	695,690.00
往来款	219,061,084.75	187,682,271.75
其他	47,766,134.09	32,959,979.74
合计	271,546,036.27	221,412,187.81

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	4,421,536.66	242,904.48		4,664,441.14
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	1,001,637.37	18,180.00		1,019,817.37
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动

2023年6月30日余额

5,423,174.03

261,084.48

5,684,258.51

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	4,664,441.14	1,019,817.37				5,684,258.51
合计	4,664,441.14	1,019,817.37				5,684,258.51

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第1名	往来款	218,941,740.00	注1	80.63	4,378,834.80
第2名	其他	47,490,381.39	1年以内	17.49	949,807.63
第3名	保证金及押金	3,861,867.00	1年以内	1.42	77,237.34

第4名	其他	275,752.70	1年以内	0.10	5,515.05
第5名	保证金及押金	120,000.00	2-3年	0.04	60,000.00
合计		270,689,741.09		99.68	5,471,394.82

注1：其中：1年内46,967,700.00元，1-2年50,580,600.00元，2-3年52,748,340.00元，3年以上68,645,100.00元。

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	1,894,796,567.06	3,978,998.75	1,890,817,568.31	2,444,863,494.08	4,028,238.29	2,440,835,255.79
在产品	846,875,050.34		846,875,050.34	761,807,338.67		761,807,338.67
库存商品	2,838,062,211.37	20,177,853.38	2,817,884,357.99	2,433,935,922.74	24,403,499.06	2,409,532,423.68
周转材料

消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品				3,426,439.62		3,426,439.62
合计	5,579,733,828.77	24,156,852.13	5,555,576,976.64	5,644,033,195.11	28,431,737.35	5,615,601,457.76

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	4,028,238.29			49,239.54		3,978,998.75
在产品
库存商品	24,403,499.06			4,225,645.68		20,177,853.38
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	28,431,737.35	0.00	0.00	4,274,885.22	0.00	24,156,852.13

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税	112,255.21	8,102,820.26
待处理固定资产损益
委托贷款
预扣利息
待摊费用	13,454,626.17	11,615,522.26

应交增值数负数
应交所得税负数	7,728,534.90	15,052,944.88
理财产品
FDA费用	3,677,793.90	8,464,893.52
美国产品责任等费用	1,851,439.78	1,020,376.79
其他	16,711,425.74	3,283,370.13
合计	43,536,075.70	47,539,927.84

其他说明：

无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
PeKoLimited				3,387,646.55	107,386.35					3,495,032.90
小计				3,387,646.55	107,386.35					3,495,032.90
二、联营企业
小计

合计

3,387,646.55

107,386.35

3,495,032.90

其他说明

长期股权投资其他综合收益调整均系期末外币报表折算差额。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可供出售权益工具	63,537,834.89	61,602,536.03
其中：按成本计量	63,537,834.89	61,602,536.03
合计	63,537,834.89	61,602,536.03

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,200,956,552.04	930,727,070.81
固定资产清理
合计	1,200,956,552.04	930,727,070.81

其他说明：

无

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	448,887,529.25	994,336,978.49	6,145,933.71	184,630,367.28	1,634,000,808.73
2.本期增加金额	98,803,231.87	226,676,492.90		618,768.71	326,098,493.48
（1）购置				328,197.23	328,197.23
（2）在建工程转入	98,803,231.87	226,676,492.90		230,117.14	325,709,841.91
（3）企业合并增加
（4）其他增加				60,454.34	60,454.34
3.本期减少金额		1,168,757.35	636,659.19	256,822.64	2,062,239.18
（1）处置或报废		1,168,757.35	636,659.19	256,822.64	2,062,239.18
4.期末余额	547,690,761.12	1,219,844,714.04	5,509,274.52	184,992,313.35	1,958,037,063.03

二、累计折旧
1.期初余额	88,605,424.79	279,287,083.38	5,299,193.88	126,269,024.38	499,460,726.43
2.本期增加金额	9,612,465.18	39,065,136.10	183,236.72	6,896,372.36	55,757,210.36
（1）计提	9,612,465.18	39,065,136.10	183,236.72	6,859,613.87	55,720,451.87
（2）其他增加				36,758.49	36,758.49
3.本期减少金额		1,103,261.32	604,826.23	242,349.74	1,950,437.29
（1）处置或报废		1,103,261.32	604,826.23	242,349.74	1,950,437.29
4.期末余额	98,217,889.97	317,248,958.16	4,877,604.37	132,923,047.00	553,267,499.50
三、减值准备
1.期初余额	67,012,718.23	136,380,915.13		419,378.13	203,813,011.49
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	67,012,718.23	136,380,915.13		419,378.13	203,813,011.49
四、账面价值
1.期末账面价值	382,460,152.92	766,214,840.75	631,670.15	51,649,888.22	1,200,956,552.04
2.期初账面价值	293,269,386.23	578,668,979.98	846,739.83	57,941,964.77	930,727,070.81

注1：固定资产账面原值-本期增加金额中其他增加为外币报表折算差异。注2：固定资产累计折旧-本期增加金额中其他增加为外币报表折算差异。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
项目1	103,244,277.10	尚未完成产证办理工作
项目2	98,803,231.87	尚未完成产证办理工作
合计	202,047,508.97

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	18,119,509.44	250,621,089.51
工程物资
合计	18,119,509.44	250,621,089.51

其他说明：

无在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
待安装设备	8,306,606.27		8,306,606.27	5,683,948.70		5,683,948.7
龙成二期（高效智能化高端药品制剂生产线建设项目）				244,937,140.81		244,937,140.8
高端生化药品生产基地建设项目	9,812,903.17		9,812,903.17
合计	18,119,509.44		18,119,509.44	250,621,089.51		250,621,089.51

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

待安装设备

5,683,948.70

2,995,548.04

372,890.47

8,306,606.27

正在进行

自有资金

龙成二期（高效智能化高端药品制剂生产线建设项目）	570,000,000	244,937,140.81	85,415,480.20	325,336,951.44	5,015,669.57		88.10	已完成	12,791,848.31	4,439,274.86		募集资金
高端生化药品生产基地建设项目			9,812,903.17			9,812,903.17		正在进行				自有资金
合计	570,000,000	250,621,089.5	98,223,931.41	325,709,841.9	5,015,669.57	18,119,509.44	/	/	12,791,848.31	4,439,274.86	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	18,799,346.29	18,799,346.29
2.本期增加金额	705,049.72	705,049.72
（1）本期增加
（2）汇率变动	705,049.72	705,049.72
3.本期减少金额
4.期末余额	19,504,396.01	19,504,396.01
二、累计折旧
1.期初余额	2,549,537.81	2,549,537.81
2.本期增加金额	1,434,472.42	1,434,472.41
(1)计提	1,291,331.37	1,291,331.37
(2)汇率变动	143,141.05	143,141.04
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	3,984,010.23	3,984,010.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值

1.期末账面价值	15,520,385.78	15,520,385.78
2.期初账面价值	16,249,808.48	16,249,808.48

其他说明：

无

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	药品注册批件	合计
一、账面原值
1.期初余额	32,057,447.14		12,440,155.05	144,580,415.59	189,078,017.78
2.本期增加金额			5,049,093.57	3,579,909.21	8,629,002.78
(1)购置			5,049,093.57		5,049,093.57
(2)内部研发				84,961.25	84,961.25
(3)企业合并增加
(4)其他				3,494,947.96	3,494,947.96
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	32,057,447.14		17,489,248.62	148,160,324.80	197,707,020.56
二、累计摊销
1.期初余额	8,871,877.45		8,420,948.22	52,826,926.28	70,119,751.95
2.本期增加金额	338,708.79		1,661,239.73	7,219,260.52	9,219,209.04
（1）计提	338,708.79		1,661,239.73	5,326,278.43	7,326,226.95
（2）其他				1,892,982.09	1,892,982.09
3.本期减少金额
(1)处置

4.期末余额	9,210,586.24		10,082,187.95	60,046,186.80	79,338,960.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	22,846,860.90		7,407,060.67	88,114,138.00	118,368,059.57
2.期初账面价值	23,185,569.69		4,019,206.83	91,753,489.31	118,958,265.83

注：无形资产账面原值-本期增加金额中其他增加为外币报表折算差异；无形资产累计折旧-本期增加金额中其他增加为外币报表折算差异。本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.07%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
多项药品技术	93,236,418.69	12,707,666.32	1,518,104.63		84,961.25			107,377,228.39

合计

93,236,418.69

12,707,666.32

1,518,104.63

84,961.25

107,377,228.39

其他说明：

期末开发支出107,377,228.39元，系公司对已处于开发阶段的药品技术所投入的可直接归属于该技术的必要资本化支出。上述药品技术尚处于技术开发阶段，具体表现为评审申报阶段等，具有良好的应用前景，预期能给企业带来经济效益。

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少	期末余额
		企业合并形成的	其他[注]	处置
meithealpharmaceuicals.Inc	125,478,352.46		4,705,933.69		130,184,286.15
合计	125,478,352.46		4,705,933.69		130,184,286.15

注：公司于 2019 年以无形资产和现金出资收购了美国公司 meitheal pharmaceuicals.Inc.,于2019 年 10 月 31 日完成收购，形成商誉 18,016,591.40 美元。[注]本期增加系外币报表折算差异所致。

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

meitheal 于资产负债日的商誉减值测试范围为公司并购 meitheal 形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

资产负债表日，公司对上述非同一控制下的企业并购形成的商誉分配至相关资产组进行减值测试，在预计可回收金额时，采用了与商誉有关的资产组来预测其未来现金流量现值。公司管理层编制未来 5 年（预测期）的现金流量预测，并假定超过 5 年财务预算之后年份的现金流量保持稳定。在预计未来现金流量时，根据该资产组未来的战略目标、业务发展及经营规划，通过结合历史年度的销售数据和预计市场需求变化、产品预期价格变化等诸因素进行测算确定。在确定可收回金额所采用的折现率时，公司考虑了该资产组的行业资产回报率、预期外部资金风险利率的变化等因素，通过对选取的可比公司相关数据进行分析后调整确定。本期商誉并未出现减值损失。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
绿化工程等	1,285,655.21		87,622.08		1,198,033.13
房屋装修费	99,836.10		6,885.24		92,950.86
合计	1,385,491.31		94,507.32		1,290,983.99

其他说明：

无

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	3,978,998.75	596,849.81	3,997,666.81	599,650.02
内部交易未实现利润	296,733,515.81	48,475,678.08	253,118,392.00	41,593,246.37
可抵扣亏损	230,528,100.77	35,358,371.84	221,557,014.24	41,848,616.66
资本化利息	8,148,040.32	1,222,206.04	8,259,987.47	1,238,998.12
信用减值损失	15,278,859.47	2,500,790.96	13,999,367.14	2,320,191.63
递延收益	87,658,860.81	13,148,829.12	91,157,220.09	13,673,583.02
股权激励成本	3,315,056.43	497,258.46	1,332,953.89	199,943.08
公允价值变动	8,869,501.23	2,052,075.74
合计	654,510,933.59	103,852,060.05	593,422,601.64	101,474,228.90

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动

其他权益工具投资公允价值变动
固定资产加速折旧	253,481,351.20	38,022,202.68	266,578,602.40	39,986,790.36
交易性金融负债公允价值变动	6,678,249.19	1,669,562.30
合计	260,159,600.39	39,691,764.98	266,578,602.40	39,986,790.36

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	273,074,678.38	238,705,269.35
可抵扣亏损	151,865,857.48	190,828,501.95
合计	424,940,535.86	429,533,771.30

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2023年度	2,525,662.17	2,293,382.34
2024年度	117,498.21	2,453,184.36
2025年度	3,064,473.10
2028年度	2,648,252.52
2030年度
港南有限公司可弥补亏损	116,787.32	109,595.94

Meitheal Pharmaceuticals,inc.可弥补亏损	143,393,184.16	185,972,339.31
合计	151,865,857.48	190,828,501.95	/

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付工程设备款	10,721,970.22		10,721,970.22	16,305,119.08		16,305,119.08
合计	10,721,970.22		10,721,970.22	16,305,119.08		16,305,119.08

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

质押借款	1,742,380,463.41	1,379,312,058.11
抵押借款
保证借款
信用借款	509,409,202.95	577,551,303.81
合计	2,251,789,666.36	1,956,863,361.92

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
交易性金融负债
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		48,652,327.04		48,652,327.04
合计		48,652,327.04		48,652,327.04

其他说明：

无

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	30,000,000.00
国内信用证	1,489,559.61	1,403,670.39
合计	31,489,559.61	1,403,670.39

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付款项	573,704,744.31	503,715,978.16
合计	573,704,744.31	503,715,978.16

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收货款	1,718,318.49	4,431,222.30
合计	1,718,318.49	4,431,222.30

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收商品款	13,940,089.37	33,791,553.14
合计	13,940,089.37	33,791,553.14

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	76,146,127.79	123,872,587.36	134,954,303.80	65,064,411.35
二、离职后福利-设定提存计划		9,510,432.75	9,510,432.75
三、辞退福利		379,500.00	379,500.00
四、一年内到期的其他福利
合计	76,146,127.79	133,762,520.11	144,844,236.55	65,064,411.35

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	72,969,918.68	110,966,603.51	121,253,864.23	62,682,657.96
二、职工福利费		3,375,570.71	3,375,570.71
三、社会保险费		4,754,053.43	4,754,053.43
其中：医疗保险费		4,001,786.41	4,001,786.41
工伤保险费		418,034.47	418,034.47
生育保险费		334,232.55	334,232.55

四、住房公积金	112,149.00	3,885,877.00	3,982,771.00	15,255.00
五、工会经费和职工教育经费	3,064,060.11	890,482.71	1,588,044.43	2,366,498.39
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	76,146,127.79	123,872,587.36	134,954,303.80	65,064,411.35

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		9,205,155.44	9,205,155.44
2、失业保险费		305,277.31	305,277.31
3、企业年金缴费
合计		9,510,432.75	9,510,432.75

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	6,703,978.82	1,738,191.80
企业所得税	55,456,430.32	436,115.06
城市维护建设税	1,865,994.42	1,929,883.31

教育费附加	1,332,853.14	1,378,488.07
房产税	400,391.25	308,505.06
土地使用税	131,629.89	131,629.89
印花税	629,313.37	654,405.99
个人所得税	415,746.02	602,754.83
环保税	992.60	119.13
残保金	171,837.37	103,170.91
合计	67,109,167.20	7,283,264.05

其他说明：

无

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	941,833.31	3,454,584.56
应付股利	185,914,598.66
其他应付款	97,213,166.25	114,838,858.52
合计	284,069,598.22	118,293,443.08

其他说明：

无应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息	941,833.31	3,454,584.56
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	941,833.31	3,454,584.56

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	185,914,598.66
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计	185,914,598.66

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证金及押金	55,651,864.82	64,094,092.61
资金往来	1,199,494.58	1,244,145.82
费用类	3,034,961.40	11,088,272.28
其他	9,578,319.39	4,836,469.64
股权激励款	27,748,526.06	33,575,878.17
合计	97,213,166.25	114,838,858.52

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	386,111.11	424,722.22
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计	386,111.11	424,722.22

其他说明：

无

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
预提费用	3,004,340.05	2,300,632.03
合计	3,004,340.05	2,300,632.03

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	500,000,000.00	500,000,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款
合计	500,000,000.00	500,000,000.00

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
健友转债	499,297,252.20	491,194,553.28
合计	499,297,252.20	491,194,553.28

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
健友转债	100.00	2020/4/23	2020/4/23-2026/4/23	503,190,000.00	491,194,553.28		2,512,500.00	-8,102,698.92		499,297,252.20
合计	/	/	/	503,190,000.00	491,194,553.28		2,512,500.00	-8,102,698.92		499,297,252.20

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]603号文核准，公司于2020年 4 月23日公开发行可转换公司债券503.19万张，每张面值 100 元，发行总额 50,319.00 万元，期限6年。公司50,319.00万元可转换公司债券于2020年5月22日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“健友转债”，债券代码“113579”。

本次公司发行的可转换公司债券转股期自发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转南京健友生化制药股份有限公司 2021 年年度报告债到期日止。本次发行可转债的初始转股价格为 54.97 元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司A 股股票交易均价。2020年 6 月，公司完成 2020 年限制性股票的授予登记,转股价格调整为 54.96 元/股；2020 年 7 月，公司完成2019 年权益分配方案，转股价格调整为 42.05 元/股，2021 年 6 月，公司完成 2021 年限制性股票的授予登记,转股价格调整为 42.01 元/股；2021 年 7 月，公司完成 2020 年权益分配方案，转股价格调整为 32.20 元/股。因公司实施 2021 年限制性股票激励计划预留授予，健友转债转股价格变为 32.19 元/股。因公司实施 2021 年年度权益分派，健友转债转股价格变为

24.65 元/股。因公司实施2022年年度权益分派，健友转债转股价格变为24.54 元/股。

本期健友转债未发生转股。

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

租赁负债	15,033,009.04	15,940,390.04
合计	15,033,009.04	15,940,390.04

其他说明：

无

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	6,170,000.00	6,170,000.00
专项应付款
合计	6,170,000.00	6,170,000.00

其他说明：

无

长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
财政扶持资金	6,170,000.00	6,170,000.00
合计	6,170,000.00	6,170,000.00

其他说明：

长期应付款系南京市高新技术产业开发区管委会给予公司的财政扶持资金无息借款，借款期限为 2011 年 12 月 2026 年 12 月；借款合同约定，若公司在高新区经营期未满十五年，则借

款到期日相应提前。专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	84,987,220.09		3,498,359.28	81,488,860.81
合计	84,987,220.09		3,498,359.28	81,488,860.81	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
肝素钠产业化补贴	2,760,438.39		327,451.99			2,432,986.4	与资产相关
重点技术改造项目补贴	1,250,000		500,000			750,000	与资产相关

肝素钠制剂产能扩大项目	7,624,999.98		1,270,833.33			6,354,166.65	与资产相关
技术改造贴息	66,667.04		50,000			16,667.04	与资产相关
项目扶持资金（bosch线）	9,453,563.17		137,339.94			9,316,223.23	与资产相关
技改项目（楚天线）	3,749,999.9		250,000			3,499,999.9	与资产相关
高新区经济运行局双电源改建补贴资金	2,530,083.41		156,499.98			2,373,583.43	与资产相关
高效智能化高端药品制剂生产线建设项目补贴	29,122,000		0			29,122,000	与资产相关
高端制剂预灌封生产线项目补贴	437,400		24,300			413,100	与资产相关
创新生物药研发及 CDMO 项目专项资金补贴	18,717,400.04		477,589.98			18,239,810.06	与资产相关
省经信创新能力提升（设备补贴）	2,062,666.64		110,500.02			1,952,166.62	与资产相关
抗肿瘤技改项目补贴	4,960,000		124,000.02			4,835,999.98	与资产相关
锅炉改造专项资金补贴（技改补贴）	297,715.81		18,415.44			279,300.37	与资产相关
生物治疗药物技改项目资金补贴	1,954,285.71		51,428.58			1,902,857.13	与资产相关

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,617,074,876.00				-426,192.00	-426,192.00	1,616,648,684.00

其他说明：

注：本期股本的变动过程详见本报表附注之一、1：公司历史沿革。

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
健友转债		49,293,600.17						49,293,600.17
合计		49,293,600.17						49,293,600.17

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	569,700,754.71			569,700,754.71
其他资本公积	33,888,188.16	1,534,884.22	4,649,634.09	30,773,438.29
合计	603,588,942.87	1,534,884.22	4,649,634.09	600,474,193.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本	32,824,352.06		5,075,826.00	27,748,526.06
合计	32,824,352.06		5,075,826.00	27,748,526.06

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东

				收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	3,424,266.33	5,262,295.78				5,262,295.78		8,686,562.11
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	3,424,266.33	5,262,295.78				5,262,295.78		8,686,562.11
其他综合收益合计	3,424,266.33	5,262,295.78				5,262,295.78		8,686,562.11

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	15,184,094.65	3,021,098.01	2,949,530.30	15,255,662.36
合计	15,184,094.65	3,021,098.01	2,949,530.30	15,255,662.36

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	476,826,504.71			476,826,504.71
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	476,826,504.71			476,826,504.71

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期

上年度

调整前上期末未分配利润	3,438,073,551.62	2,765,492,558.71
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	3,438,073,551.62	2,765,492,558.71
加：本期归属于母公司所有者的净利润	624,500,188.97	1,090,833,203.91
减：提取法定盈余公积		119,104,156.35
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	185,914,598.66	186,585,548.70
转作股本的普通股股利
其他		-112,562,505.95
期末未分配利润	3,876,659,141.93	3,438,073,551.62

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,300,018,880.54	1,154,315,348.58	1,970,729,040.51	935,493,347.29
其他业务	3,713,684.86	2,923,745.50	4,594,334.82	1,378,026.17

合计

2,303,732,565.40

1,157,239,094.08

1,975,323,375.33

936,871,373.46

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	11,108,278.18	9,263,718.50
教育费附加	7,934,484.37	6,613,613.77
资源税
房产税	1,686,366.44	1,339,149.58
土地使用税	424,132.68	423,323.82
车船使用税
印花税	1,638,376.41	639,485.72
环保税	1,527.13	97,440.14
合计	22,793,165.21	18,376,731.53

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
销售人员薪酬	26,395,429.59	22,495,002.34
市场推广费[注]	206,464,940.75	176,667,830.07
运输费及仓储费	27,214,644.78	15,550,345.84
其他	1,480,436.18	741,781.05
合计	261,555,451.30	215,454,959.30

其他说明：

[注]市场推广费包含为市场推广发生的业务招待费、会务费、咨询服务费、办公费、通讯费等。

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
管理人员薪酬	37,027,566.72	26,578,774.71
折旧和摊销	4,553,162.23	11,055,385.37
行政办公费	7,995,002.08	7,756,348.67
中介服务及技术咨询服务费	6,746,622.53	3,653,069.58
差旅费	1,002,070.65	216,363.12
劳务费	1,093,716.64	1,318,334.26
股份支付	204,214.23	573,559.47

招待费	511,912.66	1,047,445.36
其他费用	9,988,445.64	12,403,926.79
合计	69,122,713.38	64,603,207.33

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	42,928,024.69	33,019,428.99
直接投入费用	77,556,581.72	55,147,424.43
折旧及摊销	20,883,260.51	14,143,615.31
其他相关费用	9,443,223.35	3,550,917.17
合计	150,811,090.27	105,861,385.90

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	40,133,755.66	28,107,416.29
减：利息收入	16,779,856.91	7,975,715.17
汇兑损益	-109,536,710.02	-89,939,984.10

金融机构手续费	481,969.78	614,303.04
合计	-85,700,841.49	-69,193,979.94

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
个税手续费返还	163,404.04	205,746.02
合计	163,404.04	205,746.02

其他说明：

无

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	3,387,646.55	13,394,404.80
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	-5,966,000.00

处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品收益	1,924,752.08	8,508,336.83
合计	-653,601.37	21,902,741.63

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债	-1,944,701.23
按公允价值计量的投资性房地产
外汇期权	-246,550.81	-1,808,523.53
理财产品		-3,227,718.47
合计	-2,191,252.04	-5,036,242.00

其他说明：

无

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	1,127,569.80	-3,520,878.50
其他应收款坏账损失	1,019,817.36	2,436,885.31
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	2,147,387.16	-1,083,993.19

其他说明：

无

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失		-2,555.66
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计		-2,555.66

其他说明：

无

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-4,961.53	-100,078.33
合计	-4,961.53	-100,078.33

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得

无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	15,121,263.65	-5,713,588.24
其他	149,653.88	45,998.08
合计	15,270,917.53	-5,667,590.16

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
肝素钠产业化补贴	327,451.69	293,679.87	与资产相关
重点技术改造项目补贴	500,000	500,000	与资产相关
技术改造贴息资金	50,000.28	49,999.98	与资产相关
项目扶持资金	1,350,073.98	1,056,060.69	与资产相关
肝素钠制剂产能扩大项目	1,270,833.33	1,270,833.34	与资产相关
稳岗补贴款	298,200	101,137.88	与收益相关
职培补贴	261,433.08	6,000	与收益相关
防疫消杀补贴	500		与收益相关
紫金山英才先锋计划外国人才项目资金	300,000		与收益相关
开放型经济发展（外贸）专项资金	100,000		与收益相关
南京江北新区生命健康产业发展管理办公室扶持资金	10,800,000		与收益相关
南京市江北新区管委会经济发展局 2020 年南京市工业企业技术装备投入惠普性奖补贴项目		24,300	与收益相关

2021年中央外经贸发展专项资金（茧丝绸和国际服务外包项目）		384,400	与收益相关
2020年应急物资保障体系建设补助资金-生产动员能力建设类-高端制剂国际化营销平台收购项目		-9,400,000	与收益相关

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款		300,000.00
其他	60.36	13,398.00
合计	60.36	313,398.00

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	109,270,386.85	101,450,901.81
递延所得税费用	4,564,065.21	500,830.40
合计	113,834,452.06	101,951,732.21

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	738,348,951.76
按法定/适用税率计算的所得税费用	110,752,342.76
子公司适用不同税率的影响	15,917,636.54
调整以前期间所得税的影响	-439,249.83
非应税收入的影响	-566,257.51
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-1,271,331.54
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-5,524,560.31
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	-1,970,852.42
技术开发费加计扣除、股权激励、设备加速折旧等影响	-3,063,275.63
所得税费用	113,834,452.06

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	10,802,731.42	1,529,833.43
政府补助	11,763,461.28	24,044,072.13
保证金及押金		5,100,533.37
往来款
其他	2,207,996.54	39,245.59
合计	24,774,189.24	30,713,684.52

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
行政办公费	4,339,853.30	3,569,032.80

市场推广费{注}	116,614,585.41	226,132,123.81
研究开发费	31,193,784.56	31,010,919.88
手续费支出	479,842.62	6,545,504.36
往来款	10,530,404.85	23,683,854.63
运输费用	32,463,524.58	21,995,685.10
其他	1,967,022.23	1,408,678.75
保险费	2,233,089.56	1,952,932.93
合计	199,822,107.11	316,298,732.26

[注]市场推广费包含为市场推广发生的业务招待费、会务费、咨询服务费、办公费、通讯费等。

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他费用		9,866,561.28
合计		9,866,561.28

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
股权激励回购	5,065,816.01	1,121,667.66
合计	5,065,816.01	1,121,667.66

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	624,514,499.70	613,470,582.23
加：资产减值准备		2,555.66
信用减值损失	2,147,387.16	-1,083,993.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	55,390,907.28	43,194,122.66
使用权资产摊销	1,291,331.37
无形资产摊销	7,796,610.59	14,887,859.13
长期待摊费用摊销	94,507.32	94,507.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	30,223.07	100,078.33
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	2,191,252.04	5,036,242.00
财务费用（收益以“－”号填列）	-69,402,954.36	-61,832,567.81
投资损失（收益以“－”号填列）	2,453,350.58	-21,902,741.63

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,377,831.15	-20,949,286.90
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-295,025.38	-1,413,612.55
存货的减少（增加以“－”号填列）	31,265,344.66	-321,691,840.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-137,594,759.31	-97,719,446.10
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	153,268,307.09	385,046,768.89
其他	-40,408,903.76	-36,631,515.16
经营活动产生的现金流量净额	630,364,246.90	498,607,712.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	609,888,128.52	894,818,131.00
减：现金的期初余额	302,674,946.53	434,647,824.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	307,213,181.99	460,170,306.18

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	609,888,128.52	302,674,946.53
其中：库存现金	78,447.36	73,264.63
可随时用于支付的银行存款	609,809,681.16	302,601,681.90
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	609,888,128.52	302,674,946.53
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	683,915,253.82	转债保证金及存单质押
应收票据
存货
固定资产	38,021,809.57	房屋建筑物抵押借款
无形资产	9,721,005.60	土地使用权抵押借款
应收账款	39,369,745.80	借款质押
合计	771,027,814.79	/

其他说明：

无

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金			375,417,758.57
其中：美元	51,132,670.32	7.2258	369,474,449.20
欧元	753,585.26	7.8771	5,936,066.45
港币	7,855.83	0.92198	7,242.92
应收账款			1,888,949,900.28
其中：美元	252,917,192.36	7.2258	1,827,529,048.55
欧元	7,797,393.93	7.8771	61,420,851.73
港币
其他应收款			151,741,800.00

其中：美元	21,000,000.00	7.2258	151,741,800.00
欧元
港币
短期借款			267,975,150.00
其中： 美元	30,000,000.00	7.2258	216,774,000.00
欧元	6,500,000.00	7.8771	51,201,150.00
港币
其他应付款			19,371,381.67
其中： 美元	1,907,394.53	7.2258	13,782,451.39
欧元
港币	6,061,878.00	0.92198	5,588,930.28
预付款项			9,895,143.85
其中： 美元	1,127,272.84	7.2258	8,145,448.09
欧元	189,220.86	7.8771	1,490,511.64
英镑	28,347.20	9.1432	259,184.12
应付账款			165,317,820.58
其中： 美元	14,337,627.97	7.2258	103,600,832.19
欧元	7,834,988.56	7.8771	61,716,988.39
港币
预收账款			2,583,671.50
其中： 美元	357,562.00	7.2258	2,583,671.50
欧元
港币

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

境外经营实体名称	主要经营地	记账本位币	本位币选择依据
香港健友实业有限公司	香港	美元	主要业务均用美元结算
港南有限公司	香港	港币	实际经营均在香港
MeithealPharmaceuticals,inc,	美国	美元	主要业务均用美元结算

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
稳岗补贴款	298,200.00	营业外收入	298,200.00
职培补贴	261,433.08	营业外收入	261,433.08
防疫消杀补贴	500.00	营业外收入	500.00
紫金山英才先锋计划外国人才项目资金	300,000.00	营业外收入	300,000.00
开放型经济发展（外贸）专项资金	100,000.00	营业外收入	100,000.00
南京江北新区生命健康产业发展管理办公	10,800,000.00	营业外收入	10,800,000.00

室扶持资金

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

85、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
南京健友药业有限公司	南京	南京	生产销售	70.00	30.00	通过设立取得[注1]
南京健友宾馆有限公司	南京	南京	住宿	100.00		通过设立取得
香港健友实业有限公司	香港	香港	进出口	100.00		通过设立取得
港南有限公司	香港	香港	进出口		100.00	非同一控制下企业合并
健进制药有限公司	成都	成都	生产销售		100.00	非同一控制下企业合并[注2]
MeithealPharmaceuticals,inc.	美国	美国	研发销售		99.97	非同一控制下企业合并
南京健智自明医药贸易有限公司	南京	南京	销售	100.00		通过设立取得
南京健智聚合信息科技有限公司	南京	南京	技术研发	100.00		非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注 1：公司直接持有南京健友药业有限公司 70%股权，公司的全资子公司港南有限公司直接持有南京健友药业有限公司 30%股权。故公司对南京健友药业有限公司的持股比例为：直接 70%，间接 30%，合计 100%。注 2：公司全资子公司香港健友实业有限公司直接持有健进制药有限公司 100%股权。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无确定公司是代理人还是委托人的依据：

无其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
MeithealPharmaceuticals,inc.	0.03	2.03		-345.12

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
MeithealPharmaceutical s,inc.	134,088.03	15,725.76	149,813.79	127,907.48	4,869.89	132,777.37	113,638.52	17,271.59	130,910.11	113,873.41	5,298.55	119,171.96

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
MeithealPharmaceuticals,inc.	80,655.08	4,626.67	6,616.90	-4,185.98	53,877.37	-385.57	2,420.68	14,510.40

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计	3,495,032.90	-613,252.41
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	3,387,646.55	-43,252.41
--其他综合收益	107,386.35
--综合收益总额	3,495,032.90	-43,252.41

联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

1、 市场风险

（1） 外汇风险

外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元、港币等币种的银行存款、应收账款、短期借款、应付账款等有关，由于美元等币种与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险，本公司主要采取购买远期外汇合约以消除超过人民币的外汇风险敞口。 于资产负债表日，本公司外币货币性资产及外币货币性负债的余额如下：

项目	资产	负债
美元	607,960,263.87	223,461,383.83
欧元	72,657,631.85	26,055,726.56
港币	7,855.83	6,061,878.00
英镑	28,347.20

敏感性分析本公司承受外汇风险主要与外币与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动 5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者的净利润的影响如下：

本年利润增加/减少	美元影响	欧元影响	港币影响	英镑影响
人民币贬值	138,915,600.37	18,354,393.41	-279,084.37	12,959.21
人民币升值	-138,915,600.37	-18,354,393.41	279,084.37	-12,959.21

（2） 利率风险

本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款均为短期借款，因此本公司管理层认为利率风险-公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。

（3） 利率风险－现金流量变动风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。敏感性分析利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于浮动利率计息之短期借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将可以继续循环借款。此外，在管理层进行敏感性分析时，50 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降低 50 个基点的情况下，本公司 2023 年半年度归属于母公司所有者的净利润将会减少/增加人民币 11,258,948.33 元。该影响主要源于本公司所持有的以浮动利率计息之短期借款的利率变化。

（4） 其他价格风险

本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公允价值列示。因此，本公司面临价格风险。本公司由指定成员密切监控投资产品之价格变动。因此本公司董事认为公司面临之价格风险已被缓解。

2、信用风险

2023 年 06月 30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

流动性风险是指公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限，主要为 1 年以内。综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总额
（六）交易性金融负债			48,652,327.04	48,652,327.04
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债			48,652,327.04	48,652,327.04
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债			48,652,327.04	48,652,327.04
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额			48,652,327.04	48,652,327.04
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
PeKoLimited	合营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
赛特思生物科技（南京）有限公司	本公司实际控制人谢菊华控制的公司
赛巽生物科技（上海）有限公司	本公司实际控制人谢菊华控制的公司
ScitakosBiosciencePTE.LTD	本公司实际控制人谢菊华控制的公司
Xentria	本公司实际控制人谢菊华施加重大影响的公司
江苏大烨智能电气股份有限公司	本公司监事施平担任独立董事的企业
江苏共创人造草坪股份有限公司	本公司监事施平担任独立董事的企业
南京森根科技股份有限公司	本公司监事施平担任独立董事的企业
昆山玮硕恒基智能科技股份有限公司	本公司监事施平担任独立董事的企业
中路交科科技股份有限公司	本公司监事施平担任独立董事的企业
烽火祥云网络科技有限公司	本公司董事、副总经理、董事会秘书黄锡伟担任董事的企业
江苏沿海创新资本管理有限公司	本公司监事马晓鸣担任董事的企业
安徽省港航集团有限公司	本公司前独立董事谢树志（2023年5月19日卸任）担任董事的企业
江苏沿海集团股份有限公司	公司股东

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度（如适用）	是否超过交易额度（如适用）	上期发生额
PeKoLimited	采购商品	34,828,148.72	265,000,000.00	否	11,003,710.23
Xentria	委托研发	10,427,850.00	注	否

注：根据公司《关联交易决策制度》（2022年4月修订）的规定，公司与关联法人（或者其他组织）发生的交易金额（包括承担的债务和费用）在1000万元以下（不含1000万元），或占公司最近一期经审计净资产绝对值1%以下（不含1%）的关联交易，由公司董事长审批。公司与Xentria关联交易未超过公司最近一期经审计净资产绝对值1%，无需提交董事会或股东大会审议，以上交易已经公司董事长审批。出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
PeKoLimited	销售产品		1,904,629.10

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用 □不适用

公司向 PeKo Limited采购商品价格按照市场价格确定，交易价格公允。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
南京健智自明医药贸易有限公司	1,000.00	2023/3/30	2023/9/30	否
南京健智自明医药贸易有限公司	2,000.00	2022/8/19	2023/8/18	否
南京健智自明医药贸易有限公司	6,000.00	2022/11/18	2023/11/17	否
南京健智自明医药贸易有限公司	2,993.30	2022/11/4	2023/4/6	是
南京健智自明医药贸易有限公司	2,560.06	2022/11/4	2023/4/20	是
南京健智自明医药贸易有限公司	2,244.97	2022/11/4	2023/4/29	是
南京健智自明医药贸易有限公司	15,000.00	2023/6/14	2023/12/14	否
南京健智自明医药贸易有限公司	5,000.00	2023/6/19	2023/12/19	否
南京健智自明医药贸易有限公司	10,000.00	2023/1/9	2024/1/4	否
南京健智自明医药贸易有限公司	9,452.52	2022/11/14	2023/4/28	是
南京健智自明医药贸易有限公司	5,000.00	2023/6/15	2023/12/15	否
南京健智自明医药贸易有限公司	3,000.00	2023/3/29	2024/3/29	否
南京健智自明医药贸易有限公司	10,000.00	2022/8/4	2023/8/4	否
南京健智自明医药贸易有限公司	10,000.00	2023/2/7	2024/2/6	否
南京健智自明医药贸易有限公司	15,000.00	2022/6/20	2023/6/16	是
南京健智自明医药贸易有限公司	7,000.00	2023/3/22	2024/3/20	否
Meitheal Pharmaceuticals,inc.	1,445.16	2022/9/29	2023/7/6	否
Meitheal Pharmaceuticals,inc.	722.58	2022/10/6	2023/7/6	否
Meitheal Pharmaceuticals,inc.	6,503.22	2022/12/2	2023/7/6	否
Meitheal Pharmaceuticals,inc.	9,032.25	2022/11/17	2023/7/6	否
Meitheal Pharmaceuticals,inc.	3,251.61	2022/12/15	2023/7/6	否

Meitheal Pharmaceuticals,inc.

722.58

2022/11/3

2023/7/6

否

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
TANGYONGQUN	7	2022-8-11	2027-8-10	否

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	267.13	206.50

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额	426,192
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

其他说明

因 2021 年限制性股票激励计划部分激励对象已离职，不再符合激励计划的条件，其获授但尚未解除限售的限制性股票应由公司回购注销；部分激励对象因2022年个人绩效考核原因，其未能解除限售的限制性股票应由公司回购注销。本次注销426,192股，于2023 年 6 月 21 日完成注销。

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	27,059,446.89
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	1,534,884.22

其他说明无

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
一年以内	1,455,247,819.23
1年以内小计	1,455,247,819.23
1至2年	1,840,522.60
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	1,457,088,341.83

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面	账面余额	坏账准备	账面

	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	1,457,088,341.83	100	1,761,652.09	0.12	1,455,326,689.74	1,203,113,918.36	100	3,032,930.40	0.25	1,200,080,987.96
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项	80,720,515.09	5.54	1,761,652.09	2.18	78,958,863.00	137,988,546.36	11.47	3,032,930.40	2.20	134,955,615.96
合并范围内关联方组合	1,376,367,826.74	94.46			1,376,367,826.74	1,065,125,372.00	88.53			1,065,125,372.00
合计	1,457,088,341.83	/	1,761,652.09	/	1,455,326,689.74	1,203,113,918.36	/	3,032,930.40	/	1,200,080,987.96

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
应收账款	80,720,515.09	1,761,652.09	2.18
合计	80,720,515.09	1,761,652.09	2.18

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款	3,032,930.40	-1,271,278.31				1,761,652.09
合计	3,032,930.40	-1,271,278.31				1,761,652.09

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
客户一	1,056,380,654.60	72.50
客户二	188,925,787.51	12.97
客户三	126,244,320.54	8.66
客户四	27,320,273.38	1.87	546,405.47
客户五	15,351,724.50	1.05	307,034.49
合计	1,414,222,760.53	97.05	853,439.96

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	225,142.07	43,974.29
应收股利
其他应收款	410,675,486.59	269,906,574.39
合计	410,900,628.66	269,950,548.68

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款	225,142.07	43,974.29
委托贷款
债券投资
合计	225,142.07	43,974.29

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
一年以内	410,656,586.92
1年以内小计	410,656,586.92
1至2年	24,900.00
2至3年	13,800.00
3年以上	60,130.00

3至4年
4至5年
5年以上
合计	410,755,416.92

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
职工备用金及借款	93,966.40
保证金及押金	525,380.00	395,530.00
往来款	410,136,070.52	269,627,425.08
其他
合计	410,755,416.92	270,022,955.08

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	87,340.69	29,040.00		116,380.69
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段

--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-76,930.36	40,480.00		-36,450.36
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额	10,410.33	69,520.00		79,930.33

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	116,380.69	-36,450.36				79,930.33
合计	116,380.69	-36,450.36				79,930.33

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第1名	往来款	265,620,070.52	1年以内，1-2年，2-3年，3年以上	64.67
第2名	往来款	144,516,000.00	1年以内	35.18
第3名	往来款	28,600.00	1年以内26400元，2-3年2200元	0.01	1,628.00
第4名	往来款	24,800.00	1年以内21600元，2-3年3200元	0.01	2,032.00
第5名	往来款	24,000.00		0.01	480.00
合计	/	410,213,470.52	/	99.88	4,140.00

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	368,108,506.13		368,108,506.13	367,661,287.82		367,661,287.82
对联营、合营企业投资
合计	368,108,506.13		368,108,506.13	367,661,287.82		367,661,287.82

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
南京健友宾馆有限公司	521,800.00			521,800.00
南京健友药业有限公司	14,484,575.00			14,484,575.00
香港健友实业	137,654,912.82	447,218.31		138,102,131.13

有限公司
南京健智自明医药贸易有限公司	200,000,000.00			200,000,000.00
南京健智聚合信息科技有限公司	15,000,000.00			15,000,000.00
合计	367,661,287.82	447,218.31		368,108,506.13

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,914,218,615.59	990,280,259.20	1,942,396,238.95	934,146,651.07
其他业务	2,615,106.68	2,121,335.98	2,466,029.49	908,276.11
合计	1,916,833,722.27	992,401,595.18	1,944,862,268.44	935,054,927.18

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品收益	463,493.64	17,646,792.14
合计	463,493.64	17,646,792.14

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-30,223.07	处置固定资产
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	15,247,914.63	见第十节财务报告 七、合并财务报表项目注释 74.营业外收入-计入当期损益的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	125,002.87	理财收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	156,439.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	2,325,606.28
少数股东权益影响额（税后）
合计	13,173,527.77

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	9.63	0.39	0.38
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	9.42	0.38	0.38

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：唐咏群董事会批准报送日期：2023年8月29日修订信息

□适用 √不适用