广州赛意信息科技股份有限公司
2023年半年度报告
二〇二三年八月二十九日
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人张成康、主管会计工作负责人欧阳湘英及会计机构负责人(会计主管人员)欧阳湘英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，能否实现受经济形势、市场环境等多方面因素影响，敬请广大投资者对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司特别提示投资者关注以下风险因素：1、客户集中度风险；2、人力资源成本上升风险；3、应收账款坏账风险；4、技术创新风险；5、商誉减值风险。具体内容详见本报告第三节管理层讨论与分析“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 26
第五节 环境和社会责任 ...... 28
第六节 重要事项 ...... 29
第七节 股份变动及股东情况 ...... 37
第八节 优先股相关情况 ...... 43
第九节 债券相关情况 ...... 44
第十节 财务报告 ...... 45
备查文件目录
一、载有法定代表人签名的2023年半年度报告全文及摘要；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
上述文件置备于公司证券法务部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、赛意信息 | 指 | 广州赛意信息科技股份有限公司 |
| 景同科技 | 指 | 上海景同信息科技有限公司，系公司持股51%、赛意业财持股49%的子公司 |
| 基甸信息 | 指 | 上海基甸信息科技有限公司，系公司持股51%、赛意业财持股49%的子公司 |
| 易美科 | 指 | 深圳市易美科软件有限公司，系公司持股51%的子公司 |
| 鑫光智能 | 指 | 广东鑫光智能系统有限公司，为公司参股公司 |
| 赛意业财 | 指 | 广州赛意业财科技有限公司，原广州能量盒子科技有限公司，系公司的全资子公司 |
| 华为技术、华为 | 指 | 华为技术有限公司 |
| 美的集团 | 指 | 美的集团股份有限公司 |
| 华润集团 | 指 | 华润（集团）有限公司 |
| 视源股份 | 指 | 广州视源电子科技股份有限公司 |
| 隆基股份 | 指 | 隆基绿能科技股份有限公司 |
| 东方电气 | 指 | 东方电气股份有限公司 |
| 徐工集团 | 指 | 徐工集团工程机械股份有限公司 |
| 潍柴动力 | 指 | 潍柴动力股份有限公司 |
| ERP | 指 | Enterprise Resource Planning，企业资源计划 |
| APS | 指 | Advanced Planning and Scheduling，高级计划排程 |
| MES | 指 | Manufacturing Execution System，制造执行系统 |
| S-MES | 指 | SIE Manufacturing Execution System，赛意信息制造执行系统 |
| WMS | 指 | Warehouse Management System，仓库管理系统 |
| QMS | 指 | Quality Management System，数字化品质管理 |
| SCADA | 指 | Supervisory Control And Data Acquisition，工业设备运营及数据采集 |
| SMOM、S-MOM | 指 | SIE Manufacturing Operation Management，赛意信息制造运行管理 |
| PCB | 指 | Printed Circuit Board，印制电路板 |
| IaaS | 指 | Infrastructure as a Service，基础设施即服务 |
| PaaS | 指 | Platform as a Service，平台即服务 |
| SaaS | 指 | Software as a Service，软件即服务，是指由SaaS 提供商为企业搭建信息化所需要的所有网络基础设施及软件、硬件运作平台，并负责所有前期的实施、后期的维护等一系列服务，企业无需购买软硬件、建设机房、招聘IT人员，即可通过互联网使用信息系统 |
| DT | 指 | Data Technology，数据技术 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 赛意信息 | 股票代码 | 300687 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广州赛意信息科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 赛意信息 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangzhou Sie Consulting Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | SIE | ||
| 公司的法定代表人 | 张成康 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 柳子恒 | 李娜 |
| 联系地址 | 广州市天河区珠江东路12号1601（部位：自编03-05单元） | 广州市天河区珠江东路12号1601（部位：自编03-05单元） |
| 电话 | 020-89814259 | 020-89284412 |
| 传真 | 020-35913701 | 020-35913701 |
| 电子信箱 | investor@chinasie.com | investor@chinasie.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,056,844,013.03 | 1,025,554,967.08 | 3.05% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 22,141,447.45 | 67,713,548.48 | -67.30% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 12,289,634.85 | 57,723,226.65 | -78.71% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -62,596,897.86 | -37,583,887.02 | -66.55% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0548 | 0.1677 | -67.32% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0543 | 0.1660 | -67.29% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.91% | 3.06% | -2.15% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,263,215,034.48 | 3,448,506,338.19 | -5.37% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,395,533,894.61 | 2,413,697,132.82 | -0.75% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是 □否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.0548 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 195,359.65 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,761,822.98 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,043,366.26 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -31,550.04 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,310,423.78 | |
| 减：所得税影响额 | 426,921.09 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 688.94 | |
| 合计 | 9,851,812.60 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主营业务
公司成立于2005年，定位于企业数字化转型赋能者、工业管理软件践行者，促进者及推广者。是国内在工业互联网及智能制造、核心ERP及业务运营中台等领域领先的产品及解决方案提供商，专注于面向制造、零售、现代服务等行业领域的集团企业及大中型企业客户提供数字化及智能制造产品，及与之相关的系统部署、上线运营、后期运维等实施交付服务。
公司提供的企业级工业管理软件包括高级计划排程、车间制造执行、智能仓储及物流、数字化品质管理、工业设备运营数据采集、制造大数据分析等多个子产品，覆盖完整的车间制造运营领域。
同时，公司在提供核心大型ERP实施服务基础上，进一步围绕核心ERP推出提供基于共享技术中台的丰富的数字化中台应用，包括横向延伸覆盖企业供应链上下游的数字化供应链中台应用、数字化营销中台应用，以及满足企业业务财务一体化需求的业财融合中台应用等，并通过大数据技术构建了完整的企业级数字化产品图谱及相关交付服务体系。 在十多年的快速发展过程中，公司积累了众多的行业客户案例，成功为超过千家来自于制造、零售、服务等行业的企业级客户提供了丰富的数字化转型服务，与华为技术、美的集团、华润集团、视源股份、隆基股份、东方电气、徐工集团、潍柴动力等众多优质客户保持了良好的合作关系。公司的产品及解决方案顾问团队在企业数字化转型过程中的规划咨询、方案设计、产品交付、系统部署及运营维护等领域具有丰富的经验；公司产品研发团队始终紧跟技术发展趋势，熟悉云计算、大数据、物联网、人工智能等新一代信息技术，使公司的产品与服务具备了持续创新能力与市场竞争优势。
赛意信息企业数字化应用及智能制造产品体系
（二）主要产品及服务
公司当前主要产品及服务分为三大板块：（1）面向制造、零售及现代服务等行业的企业级客户提供基于工业管理软件、核心ERP软件及数字化中台应用在制造数字化、运营数字化领域的设计规划、软件交付、系统部署等相关的软件销售及实施开发服务；（2）上述相关产品在部署后的专业维护服务；（3）上述相关业务过程中产生的基础软硬件代理分销类的衍生性业务。
1、软件实施开发服务
（1）工业管理软件产品及相关实施服务
智能制造是利用物联网、大数据、云计算、云储存等技术，将用户、供应商、智能工厂紧密联系起来，在制造过程中具有信息自感知、自决策、自执行等功能的先进制造过程、系统和模式的总称，是信息技术、智能技术与装备制造技术的深度融合与集成。智能制造的本质，是软件化的工业技术，软件控制生产数据的流动，解决复杂产品的不确定性，其中工业管理软件是制造业数字化的核心。 工业管理软件核心系统包括APS（高级计划排程）、MES（车间制造执行）、WMS（智能仓储及物流）、
QMS（数字化品质管理），EDO/SCADA（工业设备运营及数据采集）以及MI（制造大数据分析平台）等，广泛应用于工业领域各个要素和环节之中，全面支撑企业生产计划、生产制造、物流管理、品质管理、设备管理等各项活动，提升企业智能制造的核心竞争力。 在上述领域，公司紧密跟踪业界前沿技术在制造领域的落地方向，充分吸收离散制造企业数十年来在生产过程的数字化建设经验，深度结合国内离散型制造业的流程规范及企业实际需求，于2012年开始面向市场提供以S-MES为核心的工业管理软件产品，通过不断自主研发升级，目前已扩展成为一套专业性强、成熟度高、制造运营一体化的工业管理软件产品家族（简称S-MOM），实现了自平台层、物联层、制造执行层及数字决策层的多层次管理。解决方案以实时协同思想为主导、以动态调度为核心、以设备物联为实现手段，以制造全流程闭环管理为基础，实现制造过程透明化、制造数据可视化、制造品质可控化的工厂建设目标。
赛意信息SMOM智能制造产品家族概览工业互联网是新一代网络信息技术与工业系统全方位深度融合所形成的技术体系和产业生态。作为实现产业数字化、网络化、智能化发展的重要基础设施，工业互联网通过人、机、物的全面互联，推动形成全新的工业生产制造和服务体系，成为工业经济转型升级的重要途径。 公司在上述领域，基于自主技术研发的工业互联网平台，在感知层能够运用智能传感器采集设备的各类工况数据信息，通过智能网关在传输层应用多种通讯协议传送至工业互联网云端数据中心，利用工业互联网数据中心的采集、组织、分析能力，基于已建立的完善的设备健康值模型，以数据为基础，从现象出发，为客户提供不同的设备检修与维护策略。平台通过边缘层、基础设施层（IaaS）对工业数据的数字化采集、计算及存储，实现工业大数据的标准化；在此基础上依托公司强大的研发能力，在平台层（PaaS）对数据进行资产管理和技术管理，完成数据集成接入、整合存储及数据萃取，以获取面向应用及客户的开放、统一数据服务中间件；最后通过应用层（SaaS）实现对企业关键生产设备及产线数据的绩效分析、健康分析、安全分析及工艺分析等功能。
（2）泛ERP领域的业务运营管理软件产品及相关解决方案
泛ERP领域的业务运营管理软件指一系列面向企业用户，帮助企业管理者管理业务流程，优化经营运作，提高工作效率的信息化及数字化软件平台与工具；是各类以企业经营运作过程数字化需求为基础，以IT、DT及云技术为支撑，涉及企业物流、资金流和信息流集成一体化管理的数字化平台及软件管理系统。
随着产业结构升级的不断推进，移动互联网不断渗透，供应链协同越来越普遍，企业的管理需求边界也越来越延展，企业管理软件的覆盖领域逐步从面向内部人财物的管理不断向支持企业与上游的供应商伙伴协同、与下游的客户之间的协作进行延伸；同时，为了应对日益复杂的业务场景与需求，企业需要快速响应来自商业环境的不断变化，需要对全链路数字化系统进行升级。针对上述需求，公司一方面提供基于SAP、ORACLE等成熟套装ERP软件的解决方案，覆盖企业业务当中核心稳定的业务管理需求，以解决企业管理效率问题；另一方面，公司通过提供成熟的中台及自研数字化应用产品，包括供应链数字化应用、业财数字化应用、营销数字化应用等以覆盖企业在复杂快速变化的商业环境中需要灵活应变、敏捷实现的业务运营创新需求，以协助企业实现业务在线化、运营数据化、决策智能化的数字化转型目标。
2、系统维护服务
公司建立了专门的“客户运维服务中心”，为客户提供系统上线后的支持服务。公司一线客服人员
均由具有多个项目的实施经验和多年维护经验的顾问组成。维护服务的主要内容包括用户支持、系统支持和其他服务几个方面：
（1）用户支持
客户在系统的使用过程中，如果由于突发事件造成系统不可用，客户服务中心会：1）提供正确的系统操作流程的指导；2）分析系统应用中发现的错误并诊断原因；3）解决系统中出现的各种错误，排除故障。
（2）系统支持
公司会安排顾问在合同期内每年1~2次远程或现场执行系统应用健康检查：1）调研客户在应用上线之后的运行情况，新业务的发生情况；2）分析客户对各类业务的处理是否恰当；3）制订关于用户处理不当的业务的正确流程；4）提交用户应用健康检查报告。
公司会安排顾问在合同期内每年1~2次远程执行系统优化分析：1）监测并报告系统运行的情况；2）对客户所提出的系统性能方面的疑问提出解释和建议；3）提出关于改进系统运行的技术策略。
（3）其他服务
客户化开发：根据客户的业务发展情况以及管理需求的变化，重新设计、定义系统的工作流；按照客户业务需求和特点对报表、表单、触发器、程序包等进行修改与开发。
现场咨询和服务：公司可以根据客户的要求，在任何客户需要的时间提供现场的应用咨询和技术支持服务。
系统安装和升级：公司可以提供客户系统升级服务，公司将按客户的系统情况和需求进行评估，按照双方认可的标准提供升级实施。
培训：公司可以根据客户的需求提供培训及知识分享，协助客户方提升内部顾问的专业技能或进一步相关软件产品的功能。
3、代理软硬件分销业务
代理分销业务是公司在提供上述产品及服务过程中的衍生性业务，公司基于客户自身意愿、结合客户的业务特点作为渠道向客户销售其他原厂的基础软件或硬件的相关配套销售业务。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
二、核心竞争力分析
（一）完整的企业数字化及智能制造解决方案覆盖优势
公司业务范围涵盖从企业数字化规划、流程咨询到管理应用软件及智能制造解决方案的实施服务及开发，从本地部署实施到云应用开发交付，提供覆盖企业数字化全生命周期的系统解决方案。在面向制造、零售及服务行业的企业级市场竞争中，能够以成套综合解决方案整合交付、或者规划后分期依据不同业务领域解决方案持续交付的方式提供服务，相对于仅具备某类单一解决方案交付能力的竞争对手，公司在市场上具有较强的整合竞争优势。
（二）核心技术优势
公司自成立以来，一直注重研发队伍的搭建，以及注重研发成果转换。报告期内，公司新增软件著作权24项，截至报告期末共拥有429项软件著作权；截至报告期末共拥有15项发明专利授权。以公司研发的赛意S-MOM系统为例，S-MOM系统是以智能工厂为框架蓝图自主设计开发的一套工业软件产品群，旨在为当代有志于创新发展的离散制造企业提供一套具备科学运营管理支持的信息化软件。产品涵盖供应链制造运营环节的产品订单管理、生产计划排程、仓储管理、物料流转、制造过程管理、质量控制、设备运营与设备互联互通集成等全价值链服务的信息化流程。通过完整、实用的赛意S-MOM系统，使企业生产制造业务端之间的基础信息流整合，如让多工厂、多车间的信息互通，打破产能共享、质量、供应链需求、物流等生产环节之间的信息孤岛，实现信息技术、运营技术、通讯技术的高度融合，让经营者全面数据化掌控企业，快速响应市场变化，获得制造一体化运营的竞争优势。公司基于过去十余年的工业知识积累，持续创新产品及解决方案，保持行业的相对领先地位。2022年，公司积极在混合现实生产现场仿真，产线数字孪生等新兴领域与客户进行共创，持续探索制造业企业数字化转型的前沿应用。
（三）客户资源优势
公司始终将客户放在公司发展战略的首位，并通过提供高质量、不断增值的服务获得客户认可。在十多年的快速发展过程中，公司积累了丰富的解决方案及众多的行业客户案例。在装备制造业、电子行业及PCB行业中，公司基于多年服务行业头部客户所沉淀的服务经验，推出了标准化程度较高的行业套件。公司对已有客户提供长期精细化服务，并积极开拓市场，将可复用的行业经验推广至行业腰部客户，不断扩大新客户数量及客户覆盖面。客户在使用公司产品及服务的过程中容易形成较强的黏性，替换成本较高，客户的忠诚度也较高，未来在考虑其持续性的数字化需求时选择公司继续服务的可能性较大，为公司未来发展奠定了坚实的客户资源基础。
（四）资质优势
行业资质和认证是衡量软件企业综合竞争力的重要标志，是否具备相应资质是客户选择供应商的重要依据。公司通过了ISO9001-2015质量管理体系认证、ISO/IEC 27001：2013信息安全管理体系认证、ISO22301：2019业务连续性管理体系认证、CMMI-L5软件能力成熟度集成模型认证、GB/T39604：2020社会责任管理体系认证、ISO450012018职业健康安全管理体系认证及ITSS3级信息技术服务认证，是国家高新技术企业、华为云优秀云解决方案提供商，获中国科学院软件研究所、中科软科技股份有限公司颁布的2022年度中国软件技术领军企业奖等。公司在资质方面的优势为公司赢得市场发挥了显著作用。
（五）人才优势
公司经过多年的快速发展，形成了一支稳定的、专业且具有丰富行业实践经验的管理团队和优秀的、富有实施经验的软件研发和技术开发服务团队。公司核心管理团队由一批长期从事制造业、零售与服务等信息化重点领域的行业解决方案专家、资深实施顾问及技术专家组成，具有丰富的项目管理经验，能够敏锐感知客户和客户所处行业的变化，并迅速做出反应；公司的咨询顾问团队在企业数字化转型过程中的规划咨询、方案设计、系统实施、应用集成及设备互联等领域具有丰富的实施经验，公司的技术研究团队始终紧跟技术发展趋势，熟悉并掌握云应用、移动互联、大数据和物联网等前沿应用技术。上述多层次结构、多业务领域的人才团队成为公司的核心竞争优势之一，能够使公司的产品与服务具备持续创新能力与市场竞争力。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,056,844,013.03 | 1,025,554,967.08 | 3.05% | |
| 营业成本 | 750,984,671.07 | 699,631,644.85 | 7.34% | |
| 销售费用 | 76,717,249.23 | 63,159,279.08 | 21.47% | |
| 管理费用 | 72,355,138.20 | 76,138,701.96 | -4.97% | |
| 财务费用 | 4,994,743.15 | -1,895,835.46 | 363.46% | 主要是利息支出增加所致。 |
| 所得税费用 | -2,418,061.72 | -2,599,044.12 | 6.96% | |
| 研发投入 | 216,184,564.56 | 183,837,616.72 | 17.60% | |
| 经营活动产生的现金 | -62,596,897.86 | -37,583,887.02 | -66.55% | 主要是经营活动现金支付增加所 |
| 流量净额 | 致。 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -40,993,407.08 | -229,865,294.41 | 82.17% | 主要是上年同期支付购置物业款项，以及购买子公司上海基甸信息科技有限公司少数股东股权支付对价款,投资无锡南山宏佶佳汇创业投资合伙企业（有限合伙）所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -105,484,454.72 | -24,187,974.32 | -336.10% | 主要是归还银行借款所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -209,074,759.66 | -291,637,155.75 | 28.31% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 泛 ERP | 636,806,676.84 | 467,845,469.87 | 26.53% | 0.94% | 4.77% | -2.69% |
| 智能制造及工业互联网 | 280,121,583.55 | 168,913,314.88 | 39.70% | 2.34% | 6.33% | -2.27% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求：
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分客户所处行业 | ||||||
| 软件服务业 | 1,056,844,013.03 | 750,984,671.07 | 28.94% | 3.05% | 7.34% | -2.84% |
| 分产品 | ||||||
| 泛 ERP | 636,806,676.84 | 467,845,469.87 | 26.53% | 0.94% | 4.77% | -2.69% |
| 智能制造及工业互联网 | 280,121,583.55 | 168,913,314.88 | 39.70% | 2.34% | 6.33% | -2.27% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 1,056,844,013.03 | 750,984,671.07 | 28.94% | 3.05% | 7.34% | -2.84% |
主营业务成本构成
单位：元
| 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 泛 ERP | 467,845,469.87 | 62.30% | 446,551,465.89 | 63.83% | 4.77% |
| 智能制造及工业互联网 | 168,913,314.88 | 22.49% | 158,850,912.24 | 22.70% | 6.33% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 3,864,688.33 | 19.47% | 主要为本期权益法核算的长期股权投资收益以及公司委托理财收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 215,597.62 | 1.09% | 主要是理财产品公允价值变动损益 | 否 |
| 资产减值 | -11,097.35 | -0.06% | 主要是递延所得税负债部分商誉减值及合同资产减值 | 否 |
| 营业外收入 | 284,271.43 | 1.43% | 主要为非流动资产处置利得 | 否 |
| 营业外支出 | 120,461.82 | 0.61% | 主要为非流动资产处置损失、对外捐赠等营业外支出 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 768,754,583.66 | 23.56% | 1,004,447,958.13 | 29.13% | -5.57% | |
| 应收账款 | 767,387,581.16 | 23.52% | 771,608,367.41 | 22.38% | 1.14% | |
| 合同资产 | 65,133,200.71 | 2.00% | 65,956,101.30 | 1.91% | 0.09% | |
| 存货 | 120,039,451.18 | 3.68% | 118,736,766.58 | 3.44% | 0.24% | |
| 长期股权投资 | 184,711,538.81 | 5.66% | 158,903,841.95 | 4.61% | 1.05% | |
| 固定资产 | 267,554,950.99 | 8.20% | 256,185,293.72 | 7.43% | 0.77% | |
| 在建工程 | 90,369,399.55 | 2.77% | 114,646,847.51 | 3.32% | -0.55% | |
| 使用权资产 | 36,100,620.64 | 1.11% | 39,977,956.21 | 1.16% | -0.05% | |
| 短期借款 | 50,045,833.33 | 1.53% | 130,121,388.89 | 3.77% | -2.24% | 主要是报告期内归还银行贷款所致。 |
| 合同负债 | 56,569,912.84 | 1.73% | 43,254,652.14 | 1.25% | 0.48% | 主要是报告期内预收项目款增加所致。 |
| 长期借款 | 196,237,017.90 | 6.01% | 175,722,026.82 | 5.10% | 0.91% | |
| 租赁负债 | 26,286,601.85 | 0.81% | 25,691,079.63 | 0.74% | 0.07% | |
| 交易性金融资产 | 30,728,423.34 | 0.94% | 62,073,000.72 | 1.80% | -0.86% | 主要是报告期内购买理财产品到期所致。 |
| 其他应收款 | 32,966,098.72 | 1.01% | 24,649,079.36 | 0.71% | 0.30% | 主要是报告期内投标押金保证金增加所致。 |
| 开发支出 | 249,827,361.60 | 7.66% | 182,668,401.34 | 5.30% | 2.36% | 主要是研发创新领域投入增加所致。 |
| 长期待摊费用 | 11,704,397.12 | 0.36% | 6,336,698.72 | 0.18% | 0.18% | 主要是报告期内装修费用增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 190,833.59 | 0.01% | -0.01% | 主要是报告期内按流动性重分类的合同资产减少所致。 | ||
| 预收款项 | 551,976.00 | 0.02% | -0.02% | 主要是报告期内预收非业务款项减少所致。 | ||
| 应付职工薪酬 | 103,523,293.11 | 3.17% | 201,274,407.69 | 5.84% | -2.67% | 主要是报告期内支付工资薪金奖金所致。 |
| 其他应付款 | 8,035,149.24 | 0.25% | 34,349,148.17 | 1.00% | -0.75% | 主要是报告期内减少限制性股票激励计划授予部分归属条件成就代缴个人所得税额所致。 |
| 递延收益 | 4,416,666.68 | 0.14% | 7,483,333.35 | 0.22% | -0.08% | 主要是报告期内政府补助摊销所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 62,073,000.72 | 155,422.62 | 30,500,000.00 | 62,000,000.00 | 30,728,423.34 | |||
| 4.其他权益工具投资 | 213,986,364.42 | 1,000,000.00 | 214,986,364.42 | |||||
| 5.其他非流动金融资产 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||||
| 金融资产小计 | 291,059,365.14 | 155,422.62 | 31,500,000.00 | 62,000,000.00 | 260,714,787.76 | |||
| 上述合计 | 291,059,365.14 | 155,422.62 | 31,500,000.00 | 62,000,000.00 | 260,714,787.76 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 6,188,614.12 | 保函保证金 |
| 固定资产 | 193,635,817.56 | 抵押借款 |
| 在建工程 | 48,135,153.00 | 抵押借款 |
| 合 计 | 247,959,584.68 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 31,000,000.00 | 101,000,000.00 | -69.31% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 ?不适用
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 63,821.22 |
| 报告期投入募集资金总额 | 10,820.44 |
| 已累计投入募集资金总额 | 48,129.17 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 详见募集资金承诺项目使用情况。 | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 基于共享技术中台的企业数字化解决方案升级项目 | 否 | 63,821.22 | 63,821.22 | 10,820.44 | 48,129.17 | 75.41% | 2024年04月01日 | 395.96 | 895.54 | 是 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 63,821.22 | 63,821.22 | 10,820.44 | 48,129.17 | -- | -- | 395.96 | 895.54 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 合计 | -- | 63,821.22 | 63,821.22 | 10,820.44 | 48,129.17 | -- | -- | 395.96 | 895.54 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 无 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
| 根据 2022年2月23日召开的第二届董事会第四十七次会议决议，董事会同意公司使用募集资金置换先期投入自筹资金15,344.39万元。上述情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了《关于广州赛意信息科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2022〕7-3号）。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 2022年12月15日，公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意本公司在不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币3.32亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好、满足保本要求的低风险理财产品。该额度自公司董事会审议通过之日起12个月内可循环使用，并授权公司总经理张成康先生在上述额度范围行使投资决策权并签署相关文件，由财务部门负责具体组织实施。 截至2023年6月30日，公司使用闲置募集资金购买的理财产品已全部到期收回，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户中。 | ||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | ||||||||||
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 23,550 | 0 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 55,359 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 78,909 | 0 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况?适用 □不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有） | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 本年度计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 工商银行广州星汇园支行（广州公司） | 银行 | 保本浮动 | 7,000 | 自有资金 | 2023年01月04日 | 2023年02月15日 | 货币市场工具 | 合同约定 | 2.93% | 23.59 | 已到期 | 0 | 是 | 是 | ||
| 招行银行佛山北滘支行（广州公司） | 银行 | 保本浮动 | 20,300 | 自有资金 | 2023年01月10日 | 2023年03月28日 | 货币市场工具 | 合同约定 | 2.65% | 113.49 | 已到期 | 0 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行广州东风支行（广州公司） | 银行 | 非保本浮动 | 7,023 | 自有资金 | 2023年02月17日 | 2023年03月27日 | 货币市场工具 | 合同约定 | 2.54% | 18.6 | 已到期 | 0 | 是 | 是 | ||
| 招行银行佛山北滘支行（广州公司） | 银行 | 保本浮动 | 12,300 | 自有资金 | 2023年04月07日 | 2023年06月28日 | 货币市场工具 | 合同约定 | 2.65% | 73.23 | 已到期 | 0 | 是 | 是 | ||
| 招行银行佛山北滘支行（上海公司） | 银行 | 保本浮动 | 9,700 | 自有资金 | 2023年04月07日 | 2023年06月28日 | 货币市场工具 | 合同约定 | 2.65% | 57.75 | 已到期 | 0 | 是 | 是 | ||
| 工商银行广州星汇园支行（广州公司） | 银行 | 保本浮动 | 16,400 | 自有资金 | 2023年05月10日 | 2023年05月31日 | 货币市场工具 | 合同约定 | 2.71% | 25.53 | 已到期 | 0 | 是 | 是 | ||
| 工商银行广州星汇园支行（广州公司） | 银行 | 保本浮动 | 15,000 | 自有资金 | 2023年06月09日 | 2023年06月30日 | 货币市场工具 | 合同约定 | 2.34% | 20.22 | 已到期 | 0 | 是 | 是 | ||
| 交通银行上海漕河泾支行（上海景同公司） | 银行 | 非保本浮动 | 7,300 | 自有资金 | 2023年02月14日 | 2023年06月27日 | 货币市场工具 | 合同约定 | 3.00% | 79.32 | 已到期 | 0 | 是 | 是 | ||
| 工商银行广州星汇园支行（广州公司） | 银行 | 保本浮动 | 16,500 | 自有资金 | 2023年04月07日 | 2023年04月28日 | 货币市场工具 | 合同约定 | 2.97% | 28.19 | 已到期 | 0 | 是 | 是 | ||
| 招行银行佛山北滘支行（上海公司） | 银行 | 保本浮动 | 9,100 | 自有资金 | 2023年01月10日 | 2023年03月28日 | 货币市场工具 | 合同约定 | 2.63% | 50.53 | 已到期 | 0 | 是 | 是 | ||
| 合计 | 120,623 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 490.45 | -- | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海赛意信息技术有限公司 | 子公司 | 技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；计算机软硬件及辅助设备零售；软件销售 | 10000万元人民币 | 114,443,144.28 | 43,065,887.36 | 200,502,487.29 | 7,417,327.77 | 7,417,327.91 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 上海赛一置业有限公司 | 设立 | 公司全资子公司上海赛意参与设立赛一置业，是为满足公司实际运营管理需求，不会对公司的业务产生实质性影响。 |
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、客户集中度风险
公司客户集中度较高，存在由于主要客户经营情况发生变化而导致公司经营业绩下滑的风险。公司与主要客户保持了稳定的合作关系，公司服务的大中型企业客户、集团客户黏性较强且企业数字化需求旺盛，同时公司积极开拓新客户，扩大收入来源，客户集中度风险可控。
2、人力资源成本上升风险
公司作为一家人才密集型的软件企业，人力成本是公司的主要成本之一。随着公司业务规模的持续扩张，员工数量逐年增长；同时随着社会经济的发展，软件和信息技术服务业工资水平的上升，公司员工工资及福利支出水平也逐年上升。面对人力资源成本上升可能导致的公司盈利能力下降的风险，公司将采取措施有效控制人力资源成本、提高主营业务收入。
3、应收账款坏账风险
公司存在因客户财务状况发生恶化导致应收账款发生坏账的风险。公司应收账款基本账龄在1年以内，应收账款质量较好。公司应收账款主要客户均为信誉良好、有着长期合作关系的大型企业客户，上述客户通常回款情况较好，发生坏账的可能性较小。公司销售财务部能够及时对应收账款进行分析和催收，有效提升了公司回款速度，保障了公司经营性现金流。
4、技术创新风险
公司所从事的业务属于技术密集型，核心竞争力主要体现在其拥有较强的实施开发能力和技术研发能力，软件和信息技术行业技术升级和更新换代较快，随着客户对公司IT系统建设的需求不断提高，公司必须不断进行技术创新以适应客户需求。公司存在不能及时更新技术以适应市场变化，从而影响公司经营和盈利能力的风险。公司始终重视技术创新，不断加大研究开发的投入，公司技术研究团队始终紧跟技术发展趋势，熟悉工业互联、智能制造、云计算和大数据等前沿技术，使公司的产品与服务具备了持续创新能力与市场竞争力。
5、商誉减值风险
根据《企业会计准则》规定，公司每年度末对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试。如果未来行业发生不利变动，或者其他因素导致其未来经营状况未达预期，则公司商誉可能存在减值的风险。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年02月17日 | 佛山市顺德区萃智路一号车创置业广场公司研发总部 | 实地调研 | 机构 | 国寿安保基金、国盛证券 | 谈论的主要内容为公司如何在未来保持增长态势、公司智能制造产品软件的特点和优势体现在哪些方面、智能制造相关市场增量的部分有哪些等。未提供资料。 | 具体内容详见2023年2月20日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《投资者关系活动记录表》（投）2023-001号 |
| 2023年05月17日 | 价值在线（www.ir-online.cn） | 网络平台线上交流 | 其他 | 参与公司2022年度网上业绩说明会的投资者 | 谈论的主要内容为公司在国内各个区域的销售占比、公司MES系统主要应用在哪些行业及市场占有率、公司智能制造及工业互联网业务的毛利率等。未提供资料。 | 具体内容详见2023年5月17日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《投资者关系活动记录表》（投）2023-002号 |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 31.66% | 2023年05月19日 | 2023年05月20日 | 具体内容详见刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-042）。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
| 激励计划名称 | 事项概述 | 查询索引 |
| 2020年限制性股票激励计划 | 公司于2022年11月14日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属条件成就的议案》，公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属条件已经成就，公司将按照激励计划的相关规定为符合条件的激励对象办理归属相关事宜。本次符合归属条件的激励对象江耀堂先生、王军先生为境外人员，由于公司前期未完成外籍员工参与股权激励的相关登记备案工作，为充分保障激励对象的合法权益，公司暂缓为两位外籍人员办理其首次授予部分第二个归属期符合归属条件的限制性股票的归属工作。公司于2023年3月20日办理完成两位外籍员工参与股权激励的相关登记备案工作，归属的限制性股票共计86,400股。 | 具体内容详见公司于2023年3月16日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2020年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票第二个归属期第二批次归属结果暨股份上市公告》（公告编号：2023-014）。 |
| 公司于2023年6月2日召开的第三届董事会第十五次会议、第 | 具体内容详见公司于2023年6月 |
| 三届监事会第十四次会议审议通过了《关于调整2020年限制性股票激励计划授予价格的议案》，因公司2022年度权益分派实施完毕，公司董事会对2020年限制性股票激励计划首次授予部分及预留授予部分授予价格进行调整，授予价格由12.5933元/股调整为12.4690元/股。公司独立董事就相关事项出具了独立意见，上海市锦天城（深圳）律师事务所出具了法律意见书。 | 3日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于调整2020年限制性股票激励计划授予价格的公告》（公告编号：2023-049）。 | |
| 2021年限制性股票激励计划 | 公司于2023年6月2日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于作废2021年限制性股票激励计划预留部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》，公司2021年限制性股票激励计划预留部分激励对象因个人原因已离职，不再具备激励资格，其已获授但尚未归属的限制性股票共计80,000股由公司董事会作废。公司独立董事就相关事项出具了独立意见，上海市锦天城（深圳）律师事务所出具了法律意见书。 | 具体内容详见公司于2023年6月3日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于作废2021年限制性股票激励计划预留部分已授予但尚未归属的限制性股票的公告》（公告编号：2023-052）。 |
| 公司于2023年6月2日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议案》，因公司2022年度权益分派实施完毕，公司董事会对2021年限制性股票激励计划首次授予部分及预留授予部分授予价格进行调整，授予价格由18.6870元/股调整为18.5627元/股。公司独立董事就相关事项出具了独立意见，上海市锦天城（深圳）律师事务所出具了法律意见书。 | 具体内容详见公司于2023年6月3日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的公告》（公告编号：2023-050）。 | |
| 2022年限制性股票激励计划 | 公司于2023年6月2日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划授予价格的议案》，因公司2022年度权益分派实施完毕，公司董事会对2022年限制性股票激励计划首次授予部分及预留授予部分授予价格进行调整，授予价格由21.8000元/股调整为21.6757元/股。公司独立董事就相关事项出具了独立意见，上海市锦天城（深圳）律师事务所出具了法律意见书。 | 具体内容详见公司于2023年6月3日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于调整2022年限制性股票激励计划授予价格的公告》（公告编号：2023-051）。 |
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息公司所属行业属于软件与信息技术服务业，不属于环境保护部门公布的重点排污单位，生产经营过程中不存在重污染，也不存在大规模碳排放的情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
公司报告期内无脱贫攻坚及乡村振兴工作等情况。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 张成康、刘伟超、刘国华、欧阳湘英、曹金乔 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | （一）为避免在以后经营中产生同业竞争，公司控股股东暨实际控制人张成康、刘伟超、刘国华、欧阳湘英和曹金乔已向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺内容如下：1、本人目前不存在其他直接或间接投资从事与公司相同或相似业务的情形。2、在本人为公司控股股东及实际控制人期间，本人不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于通过独自经营、合资经营、联营等方式拥有其他公司或企业的股权或权益）从事与公司主营业务有竞争或可能构成竞争的业务。3、本人不会利用公司的实际控制人地位及控制关系进行有损公司以及其他股东合法利益的经营活动。4、本承诺函在本人为公司实际控制人期间持续有效且不可撤销。（二）控股股东及实际控制人规范关联交易的承诺如下：1、本人及本人实际控制的关联方将逐渐减少与公司之间的日常关联交易，如不可避免发生的关联交易，将遵照公平公正的市场原则进行。同时，尽量避免与公司发生偶发性关联交易。2、在不可避免的与公司发生关联交易时，将依据《公司法》、《公司章程》及《关联交易决策制度》等规定，履行法定决策程序，作为关联股东，进行关联交易表决时自动回避表决。3、如若因与公司发生关联交易而使公司产生的任何损失，本人将及时、无条件、全额承担所有金钱赔付责任，保证公司不会因此遭受任何损失。 | 2016年06月03日 | 长期 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 张成康、刘伟超、刘国华、欧阳湘英、曹金乔 | 其他承诺 | 本人如任职公司董事、监事或高级管理人员的，则在任职期间每年转让的公司股份不超过本人所持有的公司股份总数的25%；离职后6个月内，不转让本人所持有的公司股份；在首次公开发行股票上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不得转让本人持有的公司股份；在首次公开发行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不得转让本人持有的公司股份。股份锁定承诺期限届满后的12个月内，本人减持股份数量不超过本人持有公司股份总数的25%；在锁定期满后的24个月内，本人减持股份数量累计不超过本人持有公司股份总数的50%；本人所持公司股票在上述股份锁定承诺期限届满后两年内减持的，减持股份应符合相关法律法规及深圳证券交易所规则要求，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易等深圳证券交易所认可的合法方式；本人在减持所持有的公司股份前，将提前三个交易日通知公司并予以公告，并按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及深圳证券交易所的规则及时、准确、完整地履行信息披露义务。本人所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发 | 2017年08月03日 | 长期 | 正常履行中 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 行价。如遇除权、除息事项，上述发行价应作相应调整。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司董事、高级管理人员 | 其他承诺 | 公司的董事、高级管理人员根据中国证监会相关规定，对公司填补回报措施能够得到切实履行作出承诺如下：1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、本人承诺不动用公司资产从事与本人所履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司后续推出股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、本承诺出具日后至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会、深圳证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会、深圳证券交易所该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会、深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺；7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任；8、作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。 | 2020年02月19日 | 长期 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 张成康、刘伟超、刘国华、欧阳湘英、曹金乔 | 其他承诺 | 公司控股股东、实际控制人根据中国证监会相关规定，对公司填补回报措施能够得到切实履行作出承诺如下：1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。 | 2020年02月19日 | 长期 | 正常履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼汇总 | 1,210.1 | 否 | 正在进行 | 无重大影响 | 截至报告期末未执行完毕 | 不适用 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 佛山市顺德区美的酒店管理有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 | 销售商品服务 | 技术服务 | 公允价格 | 市场价格 | 15.98 | 0.02% | 15.98 | 否 | 现金 | 15.98 | ||
| 广东铂美物业服务股份有限公司 | 同上 | 销售商品服务 | 技术服务 | 公允价格 | 市场价格 | 34.6 | 0.04% | 34.6 | 否 | 现金 | 34.60 | ||
| 广东和惠医疗科技有限公司 | 同上 | 销售商品服务 | 技术服务 | 公允价格 | 市场价格 | 2.23 | 0.00% | 2.23 | 否 | 现金 | 2.23 | ||
| 广东美的制冷设备有限公司 | 同上 | 销售商品服务 | 技术服务 | 公允价格 | 市场价格 | 2,412.12 | 2.63% | 2,412.12 | 否 | 现金 | 2,412.12 | ||
| 广东睿住智能科技有限公司 | 同上 | 销售商品服务 | 技术服务 | 公允价格 | 市场价格 | 4.68 | 0.01% | 4.68 | 否 | 现金 | 4.68 | ||
| 广东威奇电工材料有限公司 | 同上 | 销售商品服务 | 技术服务 | 公允价格 | 市场价格 | 1.25 | 0.00% | 1.25 | 否 | 现金 | 1.25 | ||
| 广东盈峰材料技术股份有限公司 | 同上 | 销售商品服务 | 技术服务 | 公允价格 | 市场价格 | 1.47 | 0.00% | 1.47 | 否 | 现金 | 1.47 | ||
| 广东盈峰城市服务智能科技有限公司 | 同上 | 销售商品服务 | 技术服务及软硬件销售 | 公允价格 | 市场价格 | 159.33 | 0.17% | 159.33 | 否 | 现金 | 159.33 | ||
| 广东盈峰科技有限公司 | 同上 | 销售商品服务 | 技术服务及软硬件销售 | 公允价格 | 市场价格 | 42.27 | 0.05% | 42.27 | 否 | 现金 | 42.27 | ||
| 海南盈峰数智科技有限公司 | 同上 | 销售商品服务 | 技术服务 | 公允价格 | 市场价格 | 11.56 | 0.01% | 11.56 | 否 | 现金 | 11.56 | ||
| 海南悦云美智信息科技有限公司 | 同上 | 销售商品服务 | 技术服务 | 公允价格 | 市场价格 | 125.42 | 0.14% | 125.42 | 否 | 现金 | 125.42 | ||
| 美的置业集团有限公司 | 同上 | 销售商品服务 | 技术服务及软硬件销售 | 公允价格 | 市场价格 | 176.49 | 0.19% | 176.49 | 否 | 现金 | 176.49 |
| 珠海君美企业服务有限公司 | 同上 | 销售商品服务 | 技术服务及软硬件销售 | 公允价格 | 市场价格 | 37.03 | 0.04% | 37.03 | 否 | 现金 | 37.03 | ||
| 合计 | -- | -- | 3,024.43 | -- | 3,024.43 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
公司于2023年1月18日召开的第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于全资子公司参与设立有限公司暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司上海赛意信息技术有限公司（以下简称“上海赛意”）以自有或自筹资金出资7,000万元人民币与上海赛一物业管理有限公司（以下简称“赛一物业”）共同设立上海赛一置业有限公司（以下简称“赛一置业”）。公司控股股东及实际控制人张成康先生、刘伟超先生、刘国华先生、欧阳湘英女士、曹金乔先生合计持有赛一物业
100%股权，赛一物业为公司的关联方。本次上海赛意与赛一物业共同出资设立赛一置业构成关联交易。关联董事张成康先生、刘伟超先生、刘国华先生已在董事会上对该议案回避表决。赛一置业于2023年2月2日完成工商设立登记手续，并取得了上海市闵行区市场监督管理局颁发的营业执照。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于全资子公司参与设立有限公司暨关联交易的公告》 | 2023年01月19日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 《关于全资子公司参与设立有限公司的进展公告》 | 2023年02月10日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 广州赛 | 2023年 | 5,160 | 2023年 | 5,160 | 质押 | 公司持有上海基 | 不适用 | 五年 | 否 | 否 |
| 意业财科技有限公司 | 06月03日 | 06月28日 | 甸信息科技有限公司49%股权 | |||||||
| 广州赛意业财科技有限公司 | 2020年01月22日 | 7,600 | 2020年04月11日 | 7,600 | 质押 | 公司持有上海景同信息科技有限公司17%股权 | 不适用 | 五年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 5,160 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 5,160 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 12,760 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 7,410.5 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 5,160 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 5,160 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 12,760 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 7,410.5 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 3.09% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明不适用
3、日常经营重大合同
不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
公司董事会秘书、副总经理柳子恒先生基于对公司未来发展前景的信心、对公司价值的认可，同时为了积极维护公司股价稳定，计划自2023年5月6日起6个月内通过集中竞价、大宗交易或法律法规允许的其他方式增持公司股份。增持股份资金总额不低于人民币300万元（含）且不超过人民币500万元（含）。截至本公告披露日，柳子恒先生通过集中竞价交易方式累计增持公司股份121,800股，占公司总股本扣除回购股份数（公司总股本为403,863,849股，回购专户中的股份数为2,187,888股，扣除回购股份数后公司总股本为401,675,961股。）的0.03%，累计增持金额为3,248,387.74元（不含手续费）。本次增持计划尚未实施完毕。
具体内容详见公司于2023年5月6日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司高级管理人员增持公司股份计划的公告》（公告编号：2023-040）；于2023年8月3日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司高级管理人员增持公司股份计划的进展公告》（公告编号：
2023-058）。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 87,450,874 | 21.66% | 0 | 0 | 0 | 91,350 | 91,350 | 87,542,224 | 21.68% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 87,450,874 | 21.66% | 0 | 0 | 0 | 91,350 | 91,350 | 87,542,224 | 21.68% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 87,450,874 | 21.66% | 0 | 0 | 0 | 91,350 | 91,350 | 87,542,224 | 21.68% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 316,326,575 | 78.34% | 86,400 | 0 | 0 | -91,350 | -4,950 | 316,321,625 | 78.32% |
| 1、人民币普通股 | 316,326,575 | 78.34% | 86,400 | 0 | 0 | -91,350 | -4,950 | 316,321,625 | 78.32% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 403,777,449 | 100.00% | 86,400 | 0 | 0 | 0 | 86,400 | 403,863,849 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
1、公司于2023年3月20日归属完毕2020年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票第二个归属期第二批次股份，归属股份数量为86,400股，公司总股本由403,777,449股变更为403,863,849股。本次股份归属事宜已经公司于2022年11月14日召开的第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议审议通过。
2、公司董事会秘书、副总经理柳子恒先生基于对公司未来发展前景的信心、对公司价值的认可，同时为了积极维护公司股价稳定，计划自2023年5月6日起6个月内通过集中竞价、大宗交易或法律法规允许的其他方式增持公司股份。增持股份资金总额不低于人民币300万元（含）且不超过人民币
500万元（含）。截至报告期末，柳子恒先生通过集中竞价交易方式累计增持公司股份121,800股。基于柳子恒先生的高管身份，柳子恒先生增持股份的75%即91,350股变更为高管锁定股。股份变动的批准情况?适用 □不适用详情请见上述“股份变动原因”。股份变动的过户情况?适用 □不适用2020年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票第二个归属期第二批次股份归属数量为86,400股，股份归属日即股份上市流通日为2023年3月20日。股份回购的实施进展情况?适用 □不适用公司于2022年4月26日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，于2022年5月20日召开2021年度股东大会，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司股份（以下简称“本次回购”），用于实施股权激励计划或员工持股计划。本次回购股份资金总额不低于人民币5,000万元（含）且不超过人民币10,000万元（含），回购股份价格不超过人民币30元/股（含）；本次回购股份实施期限为自股东大会审议通过回购方案之日起12个月内；如国家对相关政策作调整，则本次回购方案按调整后的政策实行。截至2023年5月19日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份2,187,888股，占公司总股本的0.54%，最高成交价格为23.80元/股，最低成交价格为21.62元/股，成交总金额为50,186,738.92元（不含交易费用）。至此，公司本次回购股份期限届满，回购计划实施完毕。本次回购股份符合公司回购股份方案及相关法律法规的要求。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 柳子恒 | 144,582 | 0 | 91,350 | 235,932 | 高管锁定股（增持股份所致）。 | 高管锁定股根据高管身份限售。 |
| 合计 | 144,582 | 0 | 91,350 | 235,932 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
?适用 □不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 2020年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票第二个归属期第二批次股份 | 2023年03月20日 | 12.5933元/股 | 86,400 | 2023年03月20日 | 86,400 | 具体内容详见公司于2023年3月16日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2020年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票第二个归属期第二批次归属结果暨股份上市公告》 | 2023年03月16日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行情况的说明公司于2022年11月14日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属条件成就的议案》、《关于作废部分已授予但尚未归属的2020年限制性股票的议案》，公司独立董事发表了独立意见，上海市锦天城（深圳）律师事务所出具了法律意见书。公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属条件已经成就。
本次符合归属条件的激励对象江耀堂先生、王军先生为境外人员，由于公司前期未完成外籍员工参与股权激励的相关登记备案工作，为充分保障激励对象的合法权益，公司暂缓为两位外籍人员办理其首次授予部分第二个归属期符合归属条件的限制性股票的归属工作。公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期第一批次股票归属激励对象为145人，归属的限制性股票共计4,890,000股，已经于2022年12月6日上市流通。
公司完成外籍员工参与股权激励的相关登记备案工作后，完成了本次公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期第二批次股票归属工作，股票归属日期为2023年3月20日，归属股票激励对象为2人，归属的限制性股票共计86,400股。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 17,834 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 张成康 | 境内自然人 | 13.16% | 53,140,709 | -700,000 | 40,380,532 | 12,760,177 | 质押 | 18,990,000 |
| 刘伟超 | 境内自然人 | 6.31% | 25,503,240 | -2,588,600 | 21,068,880 | 4,434,360 | 质押 | 4,400,000 |
| 佛山市美的投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 5.45% | 21,990,400 | -20,000,000 | 0 | 21,990,400 | ||
| 广东省和的慈善基金会 | 其他 | 4.95% | 20,000,000 | +20,000,000 | 0 | 20,000,000 | ||
| 欧阳湘英 | 境内自然人 | 4.46% | 17,995,580 | -577,700 | 13,929,960 | 4,065,620 | 质押 | 4,400,000 |
| 刘国华 | 境内自然人 | 3.94% | 15,902,560 | 0 | 11,926,920 | 3,975,640 | 质押 | 4,400,000 |
| 曹金乔 | 境内自然人 | 2.95% | 11,911,109 | 0 | 0 | 11,911,109 | 质押 | 3,800,000 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.73% | 6,973,315 | +1,947,989 | 0 | 6,973,315 | ||
| 交通银行股份有限公司－信澳核心科技混合型证券投资基金 | 其他 | 1.38% | 5,562,889 | +2,269,500 | 0 | 5,562,889 | ||
| 广发基金管理有限公司－社保基金四二零组合 | 其他 | 1.28% | 5,165,400 | -1,805,100 | 0 | 5,165,400 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 张成康、刘伟超、刘国华、欧阳湘英、曹金乔互为一致行动人。除上述关系外，公司未知其他前10名股东间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 佛山市美的投资管理有限公司 | 21,990,400 | 人民币普通股 | 21,990,400 | |||||
| 广东省和的慈善基金会 | 20,000,000 | 人民币普通股 | 20,000,000 | |||||
| 张成康 | 12,760,177 | 人民币普通股 | 12,760,177 | |||||
| 曹金乔 | 11,911,109 | 人民币普通股 | 11,911,109 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 6,973,315 | 人民币普通股 | 6,973,315 | |||||
| 交通银行股份有限公司－信澳 | 5,562,889 | 人民币普通股 | 5,562,889 | |||||
| 核心科技混合型证券投资基金 | |||
| 广发基金管理有限公司－社保基金四二零组合 | 5,165,400 | 人民币普通股 | 5,165,400 |
| 刘伟超 | 4,434,360 | 人民币普通股 | 4,434,360 |
| 欧阳湘英 | 4,065,620 | 人民币普通股 | 4,065,620 |
| 刘国华 | 3,975,640 | 人民币普通股 | 3,975,640 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 张成康、刘伟超、刘国华、欧阳湘英、曹金乔互为一致行动人。除上述关系外，公司未知其他前10名股东间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 张成康 | 董事长、总经理 | 现任 | 53,840,709 | 0 | -700,000 | 53,140,709 | 0 | 0 | 0 |
| 刘伟超 | 董事、副总经理 | 现任 | 28,091,840 | 0 | -2,588,600 | 25,503,240 | 0 | 0 | 0 |
| 刘国华 | 董事、副总经理 | 现任 | 15,902,560 | 0 | 0 | 15,902,560 | 0 | 0 | 0 |
| 赵军 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张振刚 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 韩玲 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 江奇 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 林立岳 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郭丽珊 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 谢一丹 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 欧阳湘英 | 财务总监 | 现任 | 18,573,280 | 0 | -577,700 | 17,995,580 | 0 | 0 | 0 |
| 柳子恒 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | 192,776 | 121,800 | 0 | 314,576 | 416,000 | 0 | 416,000 |
| 合计 | -- | -- | 116,601,165 | 121,800 | -3,866,300 | 112,856,665 | 416,000 | 0 | 416,000 |
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广州赛意信息科技股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 768,754,583.66 | 1,004,447,958.13 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 30,728,423.34 | 62,073,000.72 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 18,040,991.51 | 16,704,193.96 |
| 应收账款 | 767,387,581.16 | 771,608,367.41 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 43,457,370.67 | 42,655,747.06 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 32,966,098.72 | 24,649,079.36 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 120,039,451.18 | 118,736,766.58 |
| 合同资产 | 65,133,200.71 | 65,956,101.30 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,330,741.77 | 7,223,003.91 |
| 流动资产合计 | 1,851,838,442.72 | 2,114,054,218.43 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 184,711,538.81 | 158,903,841.95 |
| 其他权益工具投资 | 214,986,364.42 | 213,986,364.42 |
| 其他非流动金融资产 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 267,554,950.99 | 256,185,293.72 |
| 在建工程 | 90,369,399.55 | 114,646,847.51 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 36,100,620.64 | 39,977,956.21 |
| 无形资产 | 114,091,157.33 | 121,649,937.00 |
| 开发支出 | 249,827,361.60 | 182,668,401.34 |
| 商誉 | 172,752,689.48 | 172,888,883.21 |
| 长期待摊费用 | 11,704,397.12 | 6,336,698.72 |
| 递延所得税资产 | 54,278,111.82 | 52,017,062.09 |
| 其他非流动资产 | 190,833.59 | |
| 非流动资产合计 | 1,411,376,591.76 | 1,334,452,119.76 |
| 资产总计 | 3,263,215,034.48 | 3,448,506,338.19 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 50,045,833.33 | 130,121,388.89 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 76,917,482.89 | 73,378,743.04 |
| 预收款项 | 551,976.00 | |
| 合同负债 | 56,569,912.84 | 43,254,652.14 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 103,523,293.11 | 201,274,407.69 |
| 应交税费 | 80,560,158.16 | 84,123,777.00 |
| 其他应付款 | 8,035,149.24 | 34,349,148.17 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,800,897.80 | 1,800,897.80 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 62,978,529.51 | 57,034,432.97 |
| 其他流动负债 | 4,284,884.45 | 3,617,886.81 |
| 流动负债合计 | 442,915,243.53 | 627,706,412.71 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 196,237,017.90 | 175,722,026.82 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 26,286,601.85 | 25,691,079.63 |
| 长期应付款 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 4,416,666.68 | 7,483,333.35 |
| 递延所得税负债 | 930,657.15 | 1,066,850.88 |
| 其他非流动负债 | 15,905,077.19 | 16,279,648.07 |
| 非流动负债合计 | 247,776,020.77 | 230,242,938.75 |
| 负债合计 | 690,691,264.30 | 857,949,351.46 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 403,863,849.00 | 403,777,449.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,205,832,720.79 | 1,196,014,311.32 |
| 减：库存股 | 50,186,738.92 | 50,186,738.92 |
| 其他综合收益 | 10,815,579.87 | 10,815,579.87 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 65,280,285.18 | 65,280,285.18 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 759,928,198.69 | 787,996,246.37 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,395,533,894.61 | 2,413,697,132.82 |
| 少数股东权益 | 176,989,875.57 | 176,859,853.91 |
| 所有者权益合计 | 2,572,523,770.18 | 2,590,556,986.73 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,263,215,034.48 | 3,448,506,338.19 |
法定代表人：张成康 主管会计工作负责人：欧阳湘英 会计机构负责人：欧阳湘英
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 398,920,000.47 | 669,299,257.11 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 8,714,789.43 | 12,201,861.78 |
| 应收账款 | 647,824,041.32 | 591,234,707.67 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 29,468,118.39 | 25,939,686.51 |
| 其他应收款 | 256,592,997.80 | 240,188,544.08 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 106,823,999.98 | 114,272,042.17 |
| 合同资产 | 23,427,092.03 | 26,319,153.19 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,017,872.14 | |
| 流动资产合计 | 1,471,771,039.42 | 1,680,473,124.65 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 582,874,560.88 | 557,066,864.02 |
| 其他权益工具投资 | 30,922,340.00 | 29,922,340.00 |
| 其他非流动金融资产 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 253,699,382.60 | 241,699,952.85 |
| 在建工程 | 50,614,549.85 | 76,291,284.61 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 28,390,089.67 | 33,004,217.90 |
| 无形资产 | 71,319,310.97 | 75,916,109.49 |
| 开发支出 | 116,807,019.12 | 89,466,313.79 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 10,284,714.23 | 4,684,631.65 |
| 递延所得税资产 | 48,595,531.35 | 45,507,139.54 |
| 其他非流动资产 | 190,833.59 | |
| 非流动资产合计 | 1,208,507,498.67 | 1,168,749,687.44 |
| 资产总计 | 2,680,278,538.09 | 2,849,222,812.09 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 50,045,833.33 | 130,121,388.89 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 139,819,435.02 | 86,078,134.99 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 21,414,414.00 | 10,972,094.49 |
| 应付职工薪酬 | 47,318,427.86 | 116,282,586.49 |
| 应交税费 | 36,392,803.01 | 49,081,775.88 |
| 其他应付款 | 10,469,039.42 | 37,261,513.42 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 36,902,551.01 | 37,351,318.86 |
| 其他流动负债 | 2,153,939.44 | 1,287,883.68 |
| 流动负债合计 | 344,516,443.09 | 468,436,696.70 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 145,852,017.90 | 160,097,026.82 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 20,774,658.12 | 24,052,678.24 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,050,000.00 | 1,350,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 14,007,540.32 | 12,466,348.11 |
| 非流动负债合计 | 181,684,216.34 | 197,966,053.17 |
| 负债合计 | 526,200,659.43 | 666,402,749.87 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 403,863,849.00 | 403,777,449.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,352,260,246.85 | 1,342,441,837.38 |
| 减：库存股 | 50,186,738.92 | 50,186,738.92 |
| 其他综合收益 | 10,815,579.87 | 10,815,579.87 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 65,280,285.18 | 65,280,285.18 |
| 未分配利润 | 372,044,656.68 | 410,691,649.71 |
| 所有者权益合计 | 2,154,077,878.66 | 2,182,820,062.22 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,680,278,538.09 | 2,849,222,812.09 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,056,844,013.03 | 1,025,554,967.08 |
| 其中：营业收入 | 1,056,844,013.03 | 1,025,554,967.08 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,058,697,645.07 | 963,816,138.30 |
| 其中：营业成本 | 750,984,671.07 | 699,631,644.85 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 |
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,620,239.12 | 6,218,783.20 |
| 销售费用 | 76,717,249.23 | 63,159,279.08 |
| 管理费用 | 72,355,138.20 | 76,138,701.96 |
| 研发费用 | 149,025,604.30 | 120,563,564.67 |
| 财务费用 | 4,994,743.15 | -1,895,835.46 |
| 其中：利息费用 | 7,596,538.67 | 5,099,164.60 |
| 利息收入 | 2,704,216.68 | 7,154,746.00 |
| 加：其他收益 | 26,356,227.73 | 11,497,505.19 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,864,688.33 | 4,969,202.04 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,436,335.60 | -1,444,647.37 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 215,597.62 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,882,186.51 | -11,824,312.50 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -11,097.35 | 498,151.99 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 19,689,597.78 | 66,879,375.50 |
| 加：营业外收入 | 284,271.43 | 117,758.77 |
| 减：营业外支出 | 120,461.82 | 37,725.29 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 19,853,407.39 | 66,959,408.98 |
| 减：所得税费用 | -2,418,061.72 | -2,599,044.12 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,271,469.11 | 69,558,453.10 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,271,469.11 | 69,558,453.10 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 22,141,447.45 | 67,713,548.48 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 130,021.66 | 1,844,904.62 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 10,815,579.87 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 10,815,579.87 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 10,815,579.87 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 10,815,579.87 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 22,271,469.11 | 80,374,032.97 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 22,141,447.45 | 78,529,128.35 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 130,021.66 | 1,844,904.62 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0548 | 0.1677 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0543 | 0.1660 |
法定代表人：张成康 主管会计工作负责人：欧阳湘英 会计机构负责人：欧阳湘英
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 853,683,972.65 | 760,137,635.69 |
| 减：营业成本 | 690,914,164.86 | 608,285,965.95 |
| 税金及附加 | 3,246,705.34 | 3,747,341.03 |
| 销售费用 | 28,465,345.68 | 30,996,389.75 |
| 管理费用 | 53,460,800.82 | 63,096,782.16 |
| 研发费用 | 59,563,450.70 | 38,754,821.27 |
| 财务费用 | 5,413,199.40 | -1,466,675.97 |
| 其中：利息费用 | 6,845,776.03 | 4,063,967.91 |
| 利息收入 | 1,480,470.79 | 5,610,022.64 |
| 加：其他收益 | 7,185,886.77 | 5,924,702.36 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,078,979.75 | 3,621,907.92 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,436,335.60 | -1,444,647.37 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -12,717,085.14 | -8,752,710.89 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 233,999.58 | 754,564.52 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 8,402,086.81 | 18,271,475.41 |
| 加：营业外收入 | 222,367.06 | 90,240.54 |
| 减：营业外支出 | 111,968.63 | 37,632.17 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 8,512,485.24 | 18,324,083.78 |
| 减：所得税费用 | -3,050,016.86 | -4,315,684.14 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 11,562,502.10 | 22,639,767.92 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 11,562,502.10 | 22,639,767.92 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 10,815,579.87 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 10,815,579.87 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 10,815,579.87 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 11,562,502.10 | 33,455,347.79 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,066,656,082.49 | 967,335,557.69 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 9,698,164.16 | 3,942,654.15 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 27,193,310.24 | 35,839,664.08 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,103,547,556.89 | 1,007,117,875.92 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 252,120,722.97 | 223,348,494.30 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 748,205,210.65 | 694,492,790.69 |
| 支付的各项税费 | 67,427,080.65 | 71,373,033.15 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 98,391,440.48 | 55,487,444.80 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,166,144,454.75 | 1,044,701,762.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -62,596,897.86 | -37,583,887.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,973,733,023.60 | 1,028,050,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,102,974.15 | 5,939,015.81 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,978,835,997.75 | 1,033,989,015.81 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 78,699,404.83 | 113,638,486.74 |
| 投资支付的现金 | 1,941,130,000.00 | 1,150,215,823.48 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,019,829,404.83 | 1,263,854,310.22 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -40,993,407.08 | -229,865,294.41 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收 |
| 到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 51,600,000.00 | 78,300,178.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,088,061.12 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 52,688,061.12 | 78,300,178.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 100,765,008.92 | 48,807,504.46 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 57,407,506.92 | 51,018,931.86 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,661,716.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 158,172,515.84 | 102,488,152.32 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -105,484,454.72 | -24,187,974.32 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -209,074,759.66 | -291,637,155.75 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 971,640,729.20 | 1,158,925,472.11 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 762,565,969.54 | 867,288,316.36 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 849,982,715.41 | 746,037,658.32 |
| 收到的税费返还 | 5,055,108.26 | 3,218,949.29 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 37,080,199.47 | 32,981,014.94 |
| 经营活动现金流入小计 | 892,118,023.14 | 782,237,622.55 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 383,160,071.74 | 342,846,563.62 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 425,386,019.29 | 414,676,241.07 |
| 支付的各项税费 | 43,043,805.84 | 37,586,898.57 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 102,104,250.43 | 65,516,709.15 |
| 经营活动现金流出小计 | 953,694,147.30 | 860,626,412.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -61,576,124.16 | -78,388,789.86 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,219,134,975.39 | 428,050,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,582,745.86 | 4,956,974.15 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,221,717,721.25 | 433,006,974.15 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 36,760,548.50 | 42,750,955.90 |
| 投资支付的现金 | 1,245,130,000.00 | 560,981,828.68 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,281,890,548.50 | 603,732,784.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -60,172,827.25 | -170,725,810.43 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 78,300,178.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,088,061.12 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,088,061.12 | 78,300,178.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 93,525,008.92 | 48,807,504.46 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 56,233,645.43 | 51,018,931.86 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,661,716.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 149,758,654.35 | 102,488,152.32 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -148,670,593.23 | -24,187,974.32 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -270,419,544.64 | -273,302,574.61 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 667,354,072.48 | 863,852,236.40 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 396,934,527.84 | 590,549,661.79 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 403,777,449.00 | 1,196,014,311.32 | 50,186,738.92 | 10,815,579.87 | 65,280,285.18 | 787,996,246.37 | 2,413,697,132.82 | 176,859,853.91 | 2,590,556,986.73 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 403,777,449.00 | 1,196,014,311.32 | 50,186,738.92 | 10,815,579.87 | 65,280,285.18 | 787,996,246.37 | 2,413,697,132.82 | 176,859,853.91 | 2,590,556,986.73 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 86,400.00 | 9,818,409.47 | -28,068,047.68 | -18,163,238.21 | 130,021.66 | -18,033,216.55 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,141,447.45 | 22,141,447.45 | 130,021.66 | 22,271,469.11 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 86,400.00 | 9,818,409.47 | 9,904,809.47 | 9,904,809.47 | |||||||||||
| 1．所有者 | 86,400. | 1,001,661. | 1,088,061. | 1,088,061. | |||||||||||
| 投入的普通股 | 00 | 12 | 12 | 12 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,816,748.35 | 8,816,748.35 | 8,816,748.35 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -50,209,495.13 | -50,209,495.13 | -50,209,495.13 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -50,209,495.13 | -50,209,495.13 | -50,209,495.13 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 |
| 收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 403,863,849.00 | 1,205,832,720.79 | 50,186,738.92 | 10,815,579.87 | 65,280,285.18 | 759,928,198.69 | 2,395,533,894.61 | 176,989,875.57 | 2,572,523,770.18 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 398,402,569.00 | 1,132,505,178.24 | 1,744,000.00 | 54,918,495.06 | 593,912,370.25 | 2,181,482,612.55 | 181,666,504.30 | 2,363,149,116.85 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 398,402,569.00 | 1,132,505,178.24 | 1,744,000.00 | 54,918,495.06 | 593,912,370.25 | 2,181,482,612.55 | 181,666,504.30 | 2,363,149,116.85 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -30,820,535.93 | 2,661,716.00 | 22,694,061.57 | -10,788,190.36 | -36,391,885.19 | -47,180,075.55 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 67,713,548.48 | 67,713,548.48 | 1,844,904.62 | 69,558,453.10 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 16,944,200.68 | 2,661,716.00 | 14,282,484.68 | 14,282,484.68 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 16,944,200.68 | 16,944,200.68 | 16,944,200.68 | ||||||||||||
| 4．其他 | 2,661,716.00 | -2,661,716.00 | -2,661,716.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -45,019,486.91 | -45,019,486.91 | -45,019,486.91 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -45,019,486.91 | -45,019,486.91 | -45,019,486.91 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -47,764,736.61 | -47,764,736.61 | -38,236,789.81 | -86,001,526.42 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 398,402,569.00 | 1,101,684,642.31 | 2,661,716.00 | 1,744,000.00 | 54,918,495.06 | 616,606,431.82 | 2,170,694,422.19 | 145,274,619.11 | 2,315,969,041.30 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 403,777,449.00 | 1,342,441,837.38 | 50,186,738.92 | 10,815,579.87 | 65,280,285.18 | 410,691,649.71 | 2,182,820,062.22 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 403,777,449.00 | 1,342,441,837.38 | 50,186,738.92 | 10,815,579.87 | 65,280,285.18 | 410,691,649.71 | 2,182,820,062.22 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 86,400.00 | 9,818,409.47 | -38,646,993.03 | -28,742,183.56 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,562,502.10 | 11,562,502.10 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 86,400.00 | 9,818,409.47 | 9,904,809.47 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 86,400.00 | 1,001,661.12 | 1,088,061.12 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,816,748.35 | 8,816,748.35 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -50,209,495.13 | -50,209,495.13 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -50,209,495.13 | -50,209,495.13 |
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 403,863,849.00 | 1,352,260,246.85 | 50,186,738.92 | 10,815,579.87 | 65,280,285.18 | 372,044,656.68 | 2,154,077,878.66 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末 | 398,402,569.00 | 1,217,797,702.92 | 1,744,000.00 | 54,918,495.06 | 362,455,025.54 | 2,035,317,792.52 | ||||||
| 余额 | ||||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 398,402,569.00 | 1,217,797,702.92 | 1,744,000.00 | 54,918,495.06 | 362,455,025.54 | 2,035,317,792.52 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,944,200.68 | 2,661,716.00 | -22,379,718.99 | -8,097,234.31 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,639,767.92 | 22,639,767.92 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 16,944,200.68 | 2,661,716.00 | 14,282,484.68 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 16,944,200.68 | 16,944,200.68 | ||||||||||
| 4．其他 | 2,661,716.00 | -2,661,716.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -45,019,486.91 | -45,019,486.91 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -45,019,486.91 | -45,019,486.91 | ||||||||||
| 3．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 398,402,569.00 | 1,234,741,903.60 | 2,661,716.00 | 1,744,000.00 | 54,918,495.06 | 340,075,306.55 | 2,027,220,558.21 |
三、公司基本情况
广州赛意信息科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由广州赛意信息科技有限公司整体改制变更设立的股份有限公司，于2005年1月10日在广州市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省广州市。公司现持有统一社会信用代码为914401017695403218的营业执照，注册资本403,863,849.00元，股份总数403,863,849股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股87,542,224股；无限售条件的流通股份A股316,321,625股。公司股票已于2017年8月3日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属基础软件服务行业。主要经营活动为：软件的销售与开发、信息技术咨询服务、计算机软硬件及辅助设备零售等，提供的主要劳务为技术开发、软件服务。本财务报表业经公司2023年8月28日第三届董事会第十七次会议批准对外报出。本公司将广东赛意信息科技有限公司、上海赛意信息技术有限公司和上海景同信息科技有限公司等19家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收押金/保证金/备用金组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——代扣代缴员工社保、个人所得税组合 | ||
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联往来 | |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
(3) 采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联往来 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 合同资产——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与整个存续预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 合同资产——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联往来 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 30 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用先进先出法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 0.00 | 20.00-33.33 |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
26、借款费用
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日 或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接 费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态 预计将发生的成本。 公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在 租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁 期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括软件、软件著作权等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 软件 | 3-5 |
| 软件著作权 | 10 |
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段。研究阶段：为获取新技术和知识等进行的有计划的调查阶段。具体为公司内部研究开发项目的前期调研、可行性研究、立项申请评审阶段。 开发阶段：已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动阶段。具体时点为完成功能性设计，至项目终验，完成项目开发。
31、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 租
赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁 付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生 变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
36、预计负债
37、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户
就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
(1) 按时点确认的收入
1) 按验收法确认的软件实施开发服务
该类项目在取得客户的最终验收证明时，按合同金额确认收入。
2) 软件销售及其他类项目
该类项目主要为销售代理软件、硬件或自主软件，在达到合同约定的使用状态并完成交付时确认收入。
3) 电商经销及服务
该部分业务主要包含两个子业务：①电商代运营服务，主要系为品牌企业、传统线下企业提供端到端整体电商解决方案，按服务期限确认收入；②品牌代理销售，系在第三方平台（例如：天猫、京东）注册店铺，代理销售品牌商的产品，在销售货物交付给客户并验收后确认收入。
(2) 按履约进度确认的收入
1) 含售后维护阶段类项目
该类项目的合同总价款（剔除软件款或分包款，下同）应分为两部分：合同总价款的95%为项目阶段收入，5%为维护收入。对于项目阶段收入，按照合同总价款的95%乘以成本投入占比确认收入（成本投入占比按照累计实际投入人天成本与预估人天成本的比例进行计算，最终完工比以100%为限，累计确认的收入不得超过项目阶段收入的最高额）。项目阶段收入确认额=（合同总价款–软件款或分包款）*95%*累计成本投入占比–以前年度累计已确认的收入。对于项目维护收入，按照合同约定的维护期分期确认，从项目验收后的下月开始在维护期内进行均摊。
2) 无售后维护阶段类项目
该类项目按照合同总价款乘以成本投入占比确认收入（成本投入占比按照累计实际投入人天成本与预估人天成本的比例进行计算，最终完工比100%为限，累计确认的收入不得超过项目收入的最高额）。项目收入确认额=（合同总价款–软件款或分包款）*累计成本投入占比–以前年度累计已确认的收入。
3) 人天外包类项目
该类项目按照合同约定的人天单价以及出勤人天数确认收入。
4) 周期性维护类项目
该类项目按照合同约定分期确认收入。40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生
变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
43、其他重要的会计政策和会计估计
与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 ?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%、12.5%、15%、20%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2%、1% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 广州赛意信息科技股份有限公司 | 15% |
| 上海景同信息科技有限公司 | 15% |
| 深圳景同信息科技有限公司 | 15% |
| 赛意（上海）信息科技有限公司 | 15% |
| 上海景志电子商务有限公司 | 20% |
| 广州翼上云信息技术有限公司 | 20% |
| 广州赛捷数智咨询有限公司 | 20% |
| 广东赛意信息科技有限公司 | 0% |
| 赛意创新研究院（厦门）有限公司 | 20% |
| 上海基甸信息科技有限公司 | 12.5% |
| 东莞市景同信息科技有限公司 | 20% |
| 深圳市易美科软件有限公司 | 15% |
| 深圳市鑫南华科技有限公司 | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1. 2021年12月20日，公司完成高新技术企业复审认定，取得高新技术企业证书（证书编号：
GR202144004442），有效期为三年，2021-2023年度按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
2. 2020年11月12日，子公司上海景同信息科技有限公司完成高新技术企业复审认定，取得高新技术企业证书（证书编号：GR202031000402），有效期为三年，2020-2022年度按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
3. 2021年12月23日，子公司深圳景同信息科技有限公司完成高新技术企业复审认定，取得高新技术企业证书（证书编号：GR202144206239），有效期为三年，2021-2023年度按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
4.子公司赛意（上海）信息科技有限公司取得高新企业证书（证书编号：GR202131001774），有效期为三年，2021-2023年度按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
5.子公司深圳市易美科软件有限公司取得高新企业证书（证书编号：GR202144204392），有效期为三年，2021-2023年度按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
6. 《财政部 税务总局 发展改革委 工业和信息化部关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》 (2020 年第 45 号) 、《中华人民共和国工业和信息化部 国家发展改革委财政部 国家税务总局公告》 (2021 年第 10 号)规定，自 2020 年1月1日起，国家鼓励的软件企业,自获利年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。子公司上海基甸信息科技有限公司已取得上海市软件行业协会颁布软件企业证书（证书编号：沪RQ-2020-0473），有效期为一年，2020-2021年度免征企业所得税，2022-2024年度按照25%的法定税率减半征收企业所得税。子公司广东赛意信息科技有限公司2022年度符合软件企业条件，2022年免征企业所得税。
7.《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022第13号）、《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023年第6号）、《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（2023第12号）规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。 子公司广州翼上云信息技术有限公司、上海景志电子商务有限公司、东莞市景同信息科技有限公司、广州赛捷数智咨询有限公司、赛意创新研究院（厦门）有限公司及深圳市鑫南华科技有限公司可按此规定享受税收优惠。
8. 根据财务部、国家税务总局《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2013〕106号）规定，试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务的，可以免征增值税。本公司可按此规定享受税收优惠。
9. 财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司可按此规定享受该税收优惠。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 757,635,898.31 | 993,555,897.94 |
| 其他货币资金 | 11,118,685.35 | 10,892,060.19 |
| 合计 | 768,754,583.66 | 1,004,447,958.13 |
其他说明其他货币资金中 6,188,614.12 元系保函保证金，使用受限；4,821,264.81 元系证券账户余额，使用不受限；108,806.42 元系支付宝余额，使用不受限。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,728,423.34 | 62,073,000.72 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 30,728,423.34 | 26,012,825.72 |
| 结构性存款 | 36,060,175.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 30,728,423.34 | 62,073,000.72 |
3、衍生金融资产
不适用
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 17,469,091.51 | 16,324,193.96 |
| 商业承兑票据 | 571,900.00 | 380,000.00 |
| 合计 | 18,040,991.51 | 16,704,193.96 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 18,071,091.51 | 100.00% | 30,100.00 | 0.17% | 18,040,991.51 | 16,724,193.96 | 100.00% | 20,000.00 | 0.12% | 16,704,193.96 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：银行承兑汇票 | 17,469,091.51 | 96.67% | 17,469,091.51 | 16,324,193.96 | 97.61% | 16,324,193.96 | ||||
| 商业承兑汇票 | 602,000.00 | 3.33% | 30,100.00 | 5.00% | 571,900.00 | 400,000.00 | 2.39% | 20,000.00 | 5.00% | 380,000.00 |
| 合计 | 18,071,091.51 | 100.00% | 30,100.00 | 0.17% | 18,040,991.51 | 16,724,193.96 | 100.00% | 20,000.00 | 0.12% | 16,704,193.96 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票组合 | 17,469,091.51 | ||
| 商业承兑汇票组合 | 602,000.00 | 30,100.00 | 5.00% |
| 合计 | 18,071,091.51 | 30,100.00 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏 账准备 | 20,000.00 | 10,100.00 | 30,100.00 | |||
| 合计 | 20,000.00 | 10,100.00 | 30,100.00 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
不适用
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
不适用
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
不适用
（6） 本期实际核销的应收票据情况
不适用
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,388,623.23 | 0.71% | 6,388,623.23 | 100.00% | 6,509,540.90 | 0.73% | 6,509,540.90 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 888,188,637.44 | 99.29% | 120,801,056.28 | 13.60% | 767,387,581.16 | 883,505,032.96 | 99.27% | 111,896,665.55 | 12.67% | 771,608,367.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 894,577,260.67 | 100.00% | 127,189,679.51 | 14.22% | 767,387,581.16 | 890,014,573.86 | 100.00% | 118,406,206.45 | 13.30% | 771,608,367.41 |
按单项计提坏账准备： 6,388,623.23
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单位1 | 870,650.02 | 870,650.02 | 100.00% | 诉讼完成后剩余未回款 |
| 单位2 | 1,547,237.51 | 1,547,237.51 | 100.00% | 该客户存在财务风险，预计款项难以收回 |
| 单位3 | 650,012.30 | 650,012.30 | 100.00% | 该客户存在财务风险，预计款项难以收回 |
| 单位4 | 346,089.04 | 346,089.04 | 100.00% | 该客户已破产清算，债务难以收回 |
| 单位5 | 814,000.00 | 814,000.00 | 100.00% | 该客户已破产清算，债务难以收回 |
| 单位6 | 956,000.92 | 956,000.92 | 100.00% | 预计收回可能性较低 |
| 单位7 | 58,333.31 | 58,333.31 | 100.00% | 预计收回可能性较低 |
| 单位8 | 1,146,300.13 | 1,146,300.13 | 100.00% | 预计收回可能性较低 |
| 合计 | 6,388,623.23 | 6,388,623.23 | ||
按组合计提坏账准备： 120,801,056.28
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 737,246,598.34 | 36,862,330.01 | 5.00% |
| 1-2年 | 82,284,879.55 | 24,685,463.94 | 30.00% |
| 2-3年 | 18,807,794.76 | 9,403,897.55 | 50.00% |
| 3-4年 | 14,351,971.23 | 14,351,971.23 | 100.00% |
| 4-5 年 | 12,380,080.15 | 12,380,080.15 | 100.00% |
| 5 年以上 | 23,117,313.40 | 23,117,313.40 | 100.00% |
| 合计 | 888,188,637.44 | 120,801,056.28 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 739,053,804.89 |
| 1至2年 | 84,439,257.09 |
| 2至3年 | 20,124,620.19 |
| 3年以上 | 50,959,578.50 |
| 3至4年 | 14,648,184.95 |
| 4至5年 | 12,620,080.15 |
| 5年以上 | 23,691,313.40 |
| 合计 | 894,577,260.67 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 6,509,540.90 | 126,579.20 | 247,496.87 | 6,388,623.23 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 111,896,665.55 | 8,904,390.73 | 120,801,056.28 | |||
| 合计 | 118,406,206.45 | 9,030,969.93 | 247,496.87 | 127,189,679.51 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
不适用
（3） 本期实际核销的应收账款情况
不适用
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 90,738,628.89 | 10.14% | 4,536,931.45 |
| 单位2 | 43,032,683.84 | 4.81% | 6,544,791.28 |
| 单位3 | 26,543,179.63 | 2.97% | 1,327,158.98 |
| 单位4 | 22,809,614.99 | 2.55% | 1,149,522.42 |
| 单位5 | 15,579,203.85 | 1.74% | 778,960.19 |
| 合计 | 198,703,311.20 | 22.21% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
不适用应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 41,907,811.12 | 96.43% | 39,535,851.52 | 92.69% |
| 1至2年 | 1,549,559.55 | 3.57% | 3,119,895.54 | 7.31% |
| 合计 | 43,457,370.67 | 42,655,747.06 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 单位1 | 11,020,955.09 | 25.36 |
| 单位2 | 2,888,964.60 | 6.65 |
| 单位3 | 2,618,000.00 | 6.02 |
| 单位4 | 1,931,947.98 | 4.45 |
| 单位5 | 1,913,455.08 | 4.40 |
| 小 计 | 20,373,322.75 | 46.88 |
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 32,966,098.72 | 24,649,079.36 |
| 合计 | 32,966,098.72 | 24,649,079.36 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类不适用2） 重要逾期利息
不适用3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类不适用
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 27,502,972.30 | 19,433,767.60 |
| 代付代缴款项 | 5,288,747.68 | 4,751,073.46 |
| 应收暂付款 | 534,544.06 | 735,790.17 |
| 合计 | 33,326,264.04 | 24,920,631.23 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 228,015.30 | 7,080.00 | 36,456.57 | 271,551.87 |
| 2023年1月1日余额 |
| 在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -1,202.50 | 1,202.50 | ||
| 本期计提 | 70,983.95 | 18,697.00 | 89,680.95 | |
| 本期转回 | 1,067.50 | 1,067.50 | ||
| 2023年6月30日余额 | 297,796.75 | 7,215.00 | 55,153.57 | 360,165.32 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 24,058,835.00 |
| 1至2年 | 5,573,390.65 |
| 2至3年 | 465,824.53 |
| 3年以上 | 3,228,213.86 |
| 3至4年 | 1,007,796.69 |
| 4至5年 | 726,282.20 |
| 5年以上 | 1,494,134.97 |
| 合计 | 33,326,264.04 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 271,551.87 | 88,613.45 | 360,165.32 | |||
| 合计 | 271,551.87 | 88,613.45 | 360,165.32 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
不适用
4） 本期实际核销的其他应收款情况
不适用
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 押金保证金 | 1,600,000.00 | 1年以下 | 4.80% | 16,000.00 |
| 单位2 | 押金保证金 | 1,519,000.00 | 1年以下 | 4.56% | 15,190.00 |
| 单位3 | 押金保证金 | 1,433,476.05 | 1年以下、2-3年 、3-4年 、5年以上 | 4.30% | 14,334.76 |
| 单位4 | 押金保证金 | 900,000.00 | 1年以下、1-2年 | 2.70% | 9,000.00 |
| 单位5 | 押金保证金 | 800,000.00 | 1年以下、1-2年 | 2.40% | 8,000.00 |
| 合计 | 6,252,476.05 | 18.76% | 62,524.76 |
6） 涉及政府补助的应收款项
不适用
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 1,588,569.74 | 1,588,569.74 | 1,436,511.13 | 1,436,511.13 | ||
| 合同履约成本 | 118,450,881.44 | 118,450,881.44 | 117,300,255.45 | 117,300,255.45 | ||
| 合计 | 120,039,451.18 | 120,039,451.18 | 118,736,766.58 | 118,736,766.58 | ||
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
不适用
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 软件业务已完成未结算资产 | 68,561,263.92 | 3,428,063.21 | 65,133,200.71 | 69,427,475.07 | 3,471,373.77 | 65,956,101.30 |
| 合计 | 68,561,263.92 | 3,428,063.21 | 65,133,200.71 | 69,427,475.07 | 3,471,373.77 | 65,956,101.30 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
不适用如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 账龄组合 | 43,310.56 | 软件业务已完成未结算资产减值准备 | ||
| 合计 | 43,310.56 | —— |
11、持有待售资产
不适用
12、一年内到期的非流动资产
不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税进项税期末留抵额 | 5,330,741.77 | 6,200,592.34 |
| 预缴企业所得税 | 1,022,411.57 | |
| 合计 | 5,330,741.77 | 7,223,003.91 |
14、债权投资
□适用 ?不适用
15、其他债权投资
□适用 ?不适用
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 共青城华道创新投资合伙企业（有限合伙） | 15,626,531.90 | -526,202.08 | 15,100,329.82 | ||||||||
| 广东鑫光智能系统有限公司 | 65,117,625.38 | -3,269,822.74 | 61,847,802.64 | ||||||||
| 湖南湘江嘉丰合顺创业投资合伙企业（有限合伙） | 39,085,451.89 | -309,237.45 | 38,776,214.44 | ||||||||
| 上海瀚科私募投资基金合伙企业（有限合伙） | 39,074,232.78 | 30,000,000.00 | -87,040.87 | 68,987,191.91 | |||||||
| 小计 | 158,903,841.95 | 30,000,000.00 | -4,192,303.14 | 184,711,538.81 | |||||||
| 合计 | 158,903,841.95 | 30,000,000.00 | -4,192,303.14 | 184,711,538.81 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京锦源汇智科技有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 惠州旭鑫智能技术有限公司 | 4,922,340.00 | 4,922,340.00 |
| 上海智思信息科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 北京商越网络科技有限公司 | 14,217,033.00 | 14,217,033.00 |
| 深圳市亿图视觉自动化技术有限公司[注] | 4,200,000.00 | 4,200,000.00 |
| 广州快决测信息科技有限公司 | 30,263,452.06 | 30,263,452.06 |
| 北京商越网络科技有限公司 | 12,291,155.36 | 12,291,155.36 |
| 广州筷子信息科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 北京安全共识科技有限公司 | 6,228,457.00 | 6,228,457.00 |
| 丰贺信息科技（上海）有限公司 | 26,120,550.00 | 26,120,550.00 |
| 北京蒙悦科技有限公司 | 8,034,000.00 | 8,034,000.00 |
| 广州盛原成科技有限公司 | 32,709,377.00 | 32,709,377.00 |
| 上海正马网络科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 杭州产融共联股权投资合伙企业（有限合伙） | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 214,986,364.42 | 213,986,364.42 |
分项披露本期非交易性权益工具投资不适用其他说明：
[注]公司持有深圳市亿图视觉自动化技术有限公司17.71%股权，但不参与生产经营，无重大影响。
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
不适用
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 267,554,950.99 | 256,185,293.72 |
| 合计 | 267,554,950.99 | 256,185,293.72 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 258,895,198.95 | 5,263,497.29 | 33,819,910.16 | 297,978,606.40 |
| 2.本期增加金额 | 15,449,273.06 | 7,827,016.08 | 23,276,289.14 | |
| （1）购置 | 15,449,273.06 | 7,827,016.08 | 23,276,289.14 | |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 981,366.11 | 981,366.11 | ||
| （1）处置或报废 | 981,366.11 | 981,366.11 | ||
| 4.期末余额 | 274,344,472.01 | 5,263,497.29 | 40,665,560.13 | 320,273,529.43 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 21,415,470.97 | 4,533,388.78 | 15,844,452.93 | 41,793,312.68 |
| 2.本期增加金额 | 6,492,768.66 | 175,871.88 | 5,169,447.99 | 11,838,088.53 |
| （1）计提 | 6,492,768.66 | 175,871.88 | 5,169,447.99 | 11,838,088.53 |
| 3.本期减少金额 | 912,822.77 | 912,822.77 | ||
| （1）处置或 | 912,822.77 | 912,822.77 |
| 报废 | ||||
| 4.期末余额 | 27,908,239.63 | 4,709,260.66 | 20,101,078.15 | 52,718,578.44 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 246,436,232.38 | 554,236.63 | 20,564,481.98 | 267,554,950.99 |
| 2.期初账面价值 | 237,479,727.98 | 730,108.51 | 17,975,457.23 | 256,185,293.72 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
不适用
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 15,359,352.97 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
不适用
（5） 固定资产清理
不适用
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 90,369,399.55 | 114,646,847.51 |
| 合计 | 90,369,399.55 | 114,646,847.51 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 房屋及装修工程 | 90,369,399.55 | 90,369,399.55 | 114,646,847.51 | 114,646,847.51 | ||
| 合计 | 90,369,399.55 | 90,369,399.55 | 114,646,847.51 | 114,646,847.51 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 房屋及装修工程 | 114,646,847.51 | 1,563,286.80 | 25,840,734.76 | 90,369,399.55 | ||||||||
| 合计 | 114,646,847.51 | 1,563,286.80 | 25,840,734.76 | 90,369,399.55 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
不适用
（4） 工程物资
不适用
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 67,980,916.37 | 67,980,916.37 |
| 2.本期增加金额 | 4,497,826.19 | 4,497,826.19 |
| 1) 租入 | 4,497,826.19 | 4,497,826.19 |
| 3.本期减少金额 | 268,726.59 | 268,726.59 |
| 1) 处置或报废 | 268,726.59 | 268,726.59 |
| 4.期末余额 | 72,210,015.97 | 72,210,015.97 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 28,002,960.16 | 28,002,960.16 |
| 2.本期增加金额 | 8,106,435.17 | 8,106,435.17 |
| （1）计提 | 8,106,435.17 | 8,106,435.17 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 36,109,395.33 | 36,109,395.33 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 36,100,620.64 | 36,100,620.64 |
| 2.期初账面价值 | 39,977,956.21 | 39,977,956.21 |
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 软件著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 4,700,622.92 | 146,702,567.63 | 151,403,190.55 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1 |
| ）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 118,867.92 | 118,867.92 | ||||
| （1）处置 | 118,867.92 | 118,867.92 | ||||
| 4.期末余额 | 4,581,755.00 | 146,702,567.63 | 151,284,322.63 | |||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 4,393,363.65 | 25,359,889.90 | 29,753,253.55 | |||
| 2.本期增加金额 | 88,554.22 | 7,410,791.49 | 7,499,345.71 | |||
| （1）计提 | 88,554.22 | 7,410,791.49 | 7,499,345.71 | |||
| 3.本期减少金额 | 59,433.96 | 59,433.96 | ||||
| （1）处置 | 59,433.96 | 59,433.96 | ||||
| 4.期末余额 | 4,422,483.91 | 32,770,681.39 | 37,193,165.30 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 159,271.09 | 113,931,886.24 | 114,091,157.33 | |||
| 2.期初账面价值 | 307,259.27 | 121,342,677.73 | 121,649,937.00 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例85.97%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
不适用
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 基于共享技术中台的企业数字化解决方案升级项目 | 182,668,401.34 | 61,960,382.51 | 244,628,783.85 | |||||
| 基于工业及数字化场景的AI中台建设 | 5,198,577.75 | 5,198,577.75 | ||||||
| 合计 | 182,668,401.34 | 67,158,960.26 | 249,827,361.60 | |||||
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 上海景同信息科技有限公司 | 97,552,563.67 | 97,552,563.67 | ||||
| 上海基甸信息科技有限公司 | 35,962,179.88 | 35,962,179.88 | ||||
| 深圳市易美科软件有限公司 | 40,622,582.14 | 40,622,582.14 | ||||
| 合计 | 174,137,325.69 | 174,137,325.69 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 上海景同信息科技有限公司 | 1,248,442.48 | 136,193.73 | 1,384,636.21 | |||
| 合计 | 1,248,442.48 | 136,193.73 | 1,384,636.21 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修改建费 | 6,336,698.72 | 6,511,320.20 | 1,143,621.80 | 11,704,397.12 | |
| 合计 | 6,336,698.72 | 6,511,320.20 | 1,143,621.80 | 11,704,397.12 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 128,443,823.26 | 19,166,348.23 | 120,117,438.46 | 17,865,873.23 |
| 可抵扣亏损 | 5,390,833.24 | 1,347,708.31 | 4,596,256.88 | 888,782.65 |
| 股权激励费用 | 218,069,510.98 | 32,710,426.65 | 209,252,762.63 | 31,387,914.39 |
| 递延收益 | 4,416,666.68 | 999,166.67 | 7,483,333.35 | 1,735,833.34 |
| 租赁资产 | 363,079.79 | 54,461.96 | 924,389.78 | 138,658.48 |
| 合计 | 356,683,913.95 | 54,278,111.82 | 342,374,181.10 | 52,017,062.09 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 6,204,381.00 | 930,657.15 | 7,112,339.20 | 1,066,850.88 |
| 合计 | 6,204,381.00 | 930,657.15 | 7,112,339.20 | 1,066,850.88 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 54,278,111.82 | 52,017,062.09 |
| 递延所得税负债 | 930,657.15 | 1,066,850.88 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,587,880.97 | 2,133,479.46 |
| 可抵扣亏损 | 16,585,087.54 | 17,287,001.46 |
| 合计 | 19,172,968.51 | 19,420,480.92 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 701,913.92 | ||
| 2024年 | 1,418,516.85 | 1,418,516.85 | |
| 2025年 | 1,877,168.92 | 1,877,168.92 | |
| 2026年 | 4,673,443.03 | 4,673,443.03 | |
| 2027年 | 8,615,958.74 | 8,615,958.74 | |
| 合计 | 16,585,087.54 | 17,287,001.46 |
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 272,619.42 | 81,785.83 | 190,833.59 | |||
| 合计 | 272,619.42 | 81,785.83 | 190,833.59 | |||
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 50,045,833.33 | 130,121,388.89 |
| 合计 | 50,045,833.33 | 130,121,388.89 |
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
不适用
33、交易性金融负债
不适用
34、衍生金融负债
不适用
35、应付票据
不适用
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 业务采购款项 | 76,917,482.89 | 73,378,743.04 |
| 合计 | 76,917,482.89 | 73,378,743.04 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
不适用
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收非业务款项 | 551,976.00 | |
| 合计 | 551,976.00 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
不适用
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收业务款项 | 56,569,912.84 | 43,254,652.14 |
| 合计 | 56,569,912.84 | 43,254,652.14 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因不适用
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 199,672,843.24 | 697,434,313.15 | 794,040,832.20 | 103,066,324.19 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,601,564.45 | 27,998,996.54 | 29,143,592.07 | 456,968.92 |
| 三、辞退福利 | 311,550.91 | 311,550.91 | ||
| 合计 | 201,274,407.69 | 725,744,860.60 | 823,495,975.18 | 103,523,293.11 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 196,973,993.16 | 643,922,826.19 | 738,697,661.78 | 102,199,157.57 |
| 2、职工福利费 | 488,832.00 | 18,437,106.69 | 18,919,106.69 | 6,832.00 |
| 3、社会保险费 | 1,044,356.06 | 17,109,903.84 | 17,391,543.23 | 762,716.67 |
| 其中：医疗保险费 | 995,156.37 | 16,027,208.01 | 16,773,884.96 | 248,479.42 |
| 工伤保险费 | 31,549.18 | 259,222.60 | 276,303.74 | 14,468.04 |
| 生育保险费 | 17,650.51 | 823,473.23 | 341,354.53 | 499,769.21 |
| 4、住房公积金 | 1,165,662.02 | 17,625,472.90 | 18,693,516.97 | 97,617.95 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 339,003.53 | 339,003.53 | ||
| 合计 | 199,672,843.24 | 697,434,313.15 | 794,040,832.20 | 103,066,324.19 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,491,337.15 | 27,077,922.83 | 28,193,403.28 | 375,856.70 |
| 2、失业保险费 | 110,227.30 | 921,073.71 | 950,188.79 | 81,112.22 |
| 合计 | 1,601,564.45 | 27,998,996.54 | 29,143,592.07 | 456,968.92 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 56,199,954.01 | 57,119,274.04 |
| 企业所得税 | 11,925,636.17 | 13,782,532.95 |
| 个人所得税 | 6,366,002.43 | 5,343,884.93 |
| 城市维护建设税 | 3,509,730.66 | 4,281,279.92 |
| 教育费附加 | 1,691,182.03 | 1,853,173.77 |
| 地方教育费附加 | 724,283.07 | 1,190,911.74 |
| 其他 | 143,369.79 | 552,719.65 |
| 合计 | 80,560,158.16 | 84,123,777.00 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 1,800,897.80 | 1,800,897.80 |
| 其他应付款 | 6,234,251.44 | 32,548,250.37 |
| 合计 | 8,035,149.24 | 34,349,148.17 |
（1） 应付利息
不适用
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 | 1,800,897.80 | 1,800,897.80 |
| 合计 | 1,800,897.80 | 1,800,897.80 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
不适用
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 2,247,970.52 | 1,658,144.03 |
| 预提费用 | 1,116,377.79 | 2,717,398.11 |
| 尚未支付的收购款 | 1,620,474.99 | |
| 应付暂收款 | 834,804.75 | 24,328,814.04 |
| 其他 | 2,035,098.38 | 2,223,419.20 |
| 合计 | 6,234,251.44 | 32,548,250.37 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款不适用
42、持有待售负债
不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 52,104,650.61 | 41,811,284.96 |
| 一年内到期的租赁负债 | 10,873,878.90 | 15,223,148.01 |
| 合计 | 62,978,529.51 | 57,034,432.97 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 4,284,884.45 | 3,617,886.81 |
| 合计 | 4,284,884.45 | 3,617,886.81 |
不适用
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 56,655,000.00 | 25,625,000.00 |
| 抵押借款 | 139,582,017.90 | 150,097,026.82 |
| 合计 | 196,237,017.90 | 175,722,026.82 |
长期借款分类的说明：不适用
其他说明，包括利率区间：不适用
46、应付债券
（1） 应付债券
不适用
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
不适用
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
不适用
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
不适用
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 28,241,927.59 | 27,801,743.31 |
| 减：未确认融资费用 | -1,955,325.74 | -2,110,663.68 |
| 合计 | 26,286,601.85 | 25,691,079.63 |
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 合计 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 少数股权回购 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
其他说明：
根据 2022 年 3 月本公司之子公司上海景同信息科技有限公司（以下简称上海景同）与本公司之孙公司东莞市景同信息科技有限公司（以下简称东莞景同）之股东东莞市数字经济发展集团有限公司（以下简称东莞数字集团）签订的股东协议，东莞数字集团本期向东莞景同出资的 400 万元出资款
（持有东莞景同 20%股权），上海景同未来存在对其进行回购的潜在义务，因此，上海景同账面将其确认为一项金融负责计入长期应付款 400 万元，同时减少资本公积（股本溢价）400 万元。
（2） 专项应付款
不适用
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
不适用
（2） 设定受益计划变动情况
不适用
50、预计负债
不适用
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 7,483,333.35 | 3,066,666.67 | 4,416,666.68 | 项目补助款 | |
| 合计 | 7,483,333.35 | 3,066,666.67 | 4,416,666.68 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 厦门创新研究院-平台建设补助 | 5,333,333.39 | 2,666,666.75 | 2,666,666.75 | 与收益相关 | ||||
| 基于5G定制网与边云协同的云化工业控制技术研究及服务平台研发 | 1,350,000.00 | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 厦门创新研究院-展厅与办公场地装修补助 | 799,999.96 | 699,999.93 | 699,999.93 | 与资产相关 |
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 15,905,077.19 | 16,279,648.07 |
| 合计 | 15,905,077.19 | 16,279,648.07 |
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 403,777,449.00 | 86,400.00 | 86,400.00 | 403,863,849.00 | |||
其他说明：
根据公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议和《关于 2020 年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属条件成就的议案》，公司本次符合归属条件的激励对象共 147名，可申请归属的首次授予部分第二个归属期限制性股票数量为 4,976,400 股，由 145 名境内员工和2 名境外员工分批缴足，截至2022 年 11 月 21 日止，145 名境内员工已增资完毕，增资后公司注册资本为人民币 403,777,449.00 元，实收股本为人民币 403,777,449.00 元。上述出资已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2022 年 11 月 22日出具《验资报告》（天健验〔2022〕7-119 号）。 截至 2023 年 3 月 1 日止，公司实际已收到 2 名境外激励对象以货币资金缴纳的限制性股票认购款合计 1,088,061.12 元，其中，计入实收股本 86,400.00 元，计入资本公积（股本溢价）1,001,661.12 元。本次变更后的注册资本为人民币 403,863,849.00 元，累计实收股本为人民币403,863,849.00 元。上述出资已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2023 年 3 月7日出具《验资报告》（天健验〔2023〕7-50 号）。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
不适用
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,139,515,503.36 | 1,001,661.12 | 1,140,517,164.48 | |
| 其他资本公积 | 56,498,807.96 | 8,816,748.35 | 65,315,556.31 | |
| 合计 | 1,196,014,311.32 | 9,818,409.47 | 1,205,832,720.79 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1）本期公司 2020 年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属条件成就，增加资本公积（股本溢价）1,001,661.12 元。2）摊销公司授予的限制性股票股权激励成本增加其他资本公积 8,816,748.35 元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励需回购的库存股 | 50,186,738.92 | 50,186,738.92 | ||
| 合计 | 50,186,738.92 | 50,186,738.92 |
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 10,815,579.87 | 10,815,579.87 | ||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 10,815,579.87 | 10,815,579.87 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 10,815,579.87 | 10,815,579.87 | ||||||
58、专项储备
不适用
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 65,280,285.18 | 65,280,285.18 | ||
| 合计 | 65,280,285.18 | 65,280,285.18 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 787,996,246.37 | 593,912,370.25 |
| 调整后期初未分配利润 | 787,996,246.37 | 593,912,370.25 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 20,825,889.10 | 249,465,153.15 |
| 减：提取法定盈余公积 | 10,361,790.12 | |
| 应付普通股股利 | 50,209,495.13 | 45,019,486.91 |
| 期末未分配利润 | 759,928,198.69 | 787,996,246.37 |
调整期初未分配利润明细：
不适用
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,055,893,383.27 | 750,332,302.06 | 1,025,554,967.08 | 699,631,644.85 |
| 其他业务 | 950,629.76 | 652,369.01 | ||
| 合计 | 1,056,844,013.03 | 750,984,671.07 | 1,025,554,967.08 | 699,631,644.85 |
收入相关信息：
不适用与履约义务相关的信息：
| 项 目 | 本期数（元） | 上年同期数（元） |
| 在某一时点确认收入 | 338,287,960.23 | 360,691,675.48 |
| 在某一时段内确认收入 | 718,556,052.80 | 664,863,291.60 |
| 小 计 | 1,056,844,013.03 | 1,025,554,967.08 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为12.12亿元。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,436,709.02 | 3,057,881.72 |
| 教育费附加 | 1,076,895.70 | 1,378,232.42 |
| 房产税 | 234,509.95 | 253,041.37 |
| 土地使用税 | 2,959.20 | 18,070.76 |
| 印花税 | 151,234.82 | 592,735.30 |
| 地方教育费附加 | 717,930.43 | 918,821.63 |
| 合计 | 4,620,239.12 | 6,218,783.20 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 59,154,849.36 | 51,949,990.61 |
| 差旅费用 | 6,571,764.47 | 3,485,827.97 |
| 业务招待费 | 4,857,720.19 | 2,512,860.26 |
| 市场活动费 | 4,543,063.82 | 4,466,810.68 |
| 其他 | 1,589,851.39 | 743,789.56 |
| 合计 | 76,717,249.23 | 63,159,279.08 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 31,648,555.74 | 26,150,268.87 |
| 办公费用 | 4,785,083.97 | 5,034,183.85 |
| 折旧摊销费用 | 14,879,220.48 | 12,158,044.75 |
| 股份支付费用 | 8,816,748.35 | 17,829,429.08 |
| 中介服务费用 | 2,553,463.96 | 2,335,095.73 |
| 招聘费用 | 1,686,394.75 | 2,096,362.57 |
| 差旅费用 | 1,427,191.21 | 1,559,853.45 |
| 其他费用 | 6,558,479.74 | 8,975,463.66 |
| 合计 | 72,355,138.20 | 76,138,701.96 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 141,689,464.99 | 115,761,580.54 |
| 软件采购 | 2,804,698.44 | 2,118,498.76 |
| 服务费 | 496,878.55 | 837,905.65 |
| 设备采购 | 395,400.13 | 529,878.51 |
| 其他 | 3,639,162.19 | 1,315,701.21 |
| 合计 | 149,025,604.30 | 120,563,564.67 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 7,596,538.67 | 5,099,164.60 |
| 减：利息收入 | 2,704,216.68 | 7,154,746.00 |
| 汇兑损益 | -1,704.01 | -23,978.23 |
| 银行手续费 | 104,125.17 | 183,724.17 |
| 合计 | 4,994,743.15 | -1,895,835.46 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 23,242,597.23 | 6,463,817.95 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 100,000.03 | 100,000.02 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 1,310,423.78 | 879,801.87 |
| 增值税加计抵减 | 1,703,206.69 | 4,053,885.35 |
| 合计 | 26,356,227.73 | 11,497,505.19 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,436,335.60 | -1,444,647.37 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 7,301,023.93 | 6,413,849.41 |
| 合计 | 3,864,688.33 | 4,969,202.04 |
69、净敞口套期收益
不适用
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 215,597.62 | |
| 合计 | 215,597.62 |
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -8,882,186.51 | -11,824,312.50 |
| 合计 | -8,882,186.51 | -11,824,312.50 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十一、商誉减值损失 | -136,193.73 | -136,193.73 |
| 十二、合同资产减值损失 | 125,096.38 | 634,345.72 |
| 合计 | -11,097.35 | 498,151.99 |
73、资产处置收益
不适用
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 195,359.65 | 33,901.22 | 195,359.65 |
| 其他 | 88,911.78 | 83,856.97 | 88,911.78 |
| 合计 | 284,271.43 | 117,758.77 | 284,271.43 |
计入当期损益的政府补助：
不适用
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 滞纳金 | 112,496.87 | 112,496.87 | |
| 其他 | 7,964.95 | 37,725.29 | 7,964.95 |
| 合计 | 120,461.82 | 37,725.29 | 120,461.82 |
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -20,828.74 | 1,159,341.66 |
| 递延所得税费用 | -2,397,232.98 | -3,758,385.78 |
| 合计 | -2,418,061.72 | -2,599,044.12 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 19,853,407.39 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,978,011.11 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,241,895.28 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -20,828.74 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 628,719.32 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -10,588.26 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,119,756.93 |
| 加计扣除的影响 | -10,871,236.80 |
| 所得税费用 | -2,418,061.72 |
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 个税手续费返还 | 1,310,423.78 | 879,801.87 |
| 政府补助 | 21,979,137.28 | 4,592,251.40 |
| 利息收入 | 2,704,216.68 | 7,154,746.00 |
| 营业外收入-其他 | 284,271.43 | 117,758.19 |
| 往来款项及其他 | 915,261.07 | 23,095,106.62 |
| 合计 | 27,193,310.24 | 35,839,664.08 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 17,562,399.87 | 11,209,288.47 |
| 管理费用及研发费用 | 24,280,664.41 | 21,682,527.84 |
| 银行手续费 | 104,125.17 | 183,724.17 |
| 保函保证金 | 346,288.00 | 1,676,879.29 |
| 营业外支出 | 120,461.82 | 37,725.29 |
| 代缴的股权激励个税 | 24,251,262.32 | |
| 往来款项及其他 | 31,726,238.89 | 20,697,299.74 |
| 合计 | 98,391,440.48 | 55,487,444.80 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
不适用收到的其他与投资活动有关的现金说明：
不适用
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
不适用支付的其他与投资活动有关的现金说明：
不适用
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 限制性股票激励投资款 | 1,088,061.12 | |
| 合计 | 1,088,061.12 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权回购款 | 2,661,716.00 | |
| 合计 | 2,661,716.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 22,271,469.11 | 69,558,453.10 |
| 加：资产减值准备 | 8,893,283.86 | 11,326,160.51 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 10,925,265.76 | 8,613,080.27 |
| 使用权资产折旧 | 8,106,435.17 | 5,156,144.17 |
| 无形资产摊销 | 7,439,911.75 | 4,631,313.02 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,143,621.80 | 748,032.20 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -195,359.65 | -33,901.22 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -215,597.62 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 7,466,325.73 | 5,099,164.60 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,864,688.33 | -4,969,202.04 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,261,049.73 | -3,622,192.05 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -136,193.73 | -136,193.73 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,302,684.60 | 11,492,316.66 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -15,114,999.17 | -186,079,654.49 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -114,569,386.56 | 22,803,162.90 |
| 其他 | 8,816,748.35 | 17,829,429.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -62,596,897.86 | -37,583,887.02 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 762,565,969.54 | 867,288,316.36 |
| 减：现金的期初余额 | 971,640,729.20 | 1,158,925,472.11 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -209,074,759.66 | -291,637,155.75 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
不适用
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
不适用
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 762,565,969.54 | 971,640,729.20 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 757,635,898.31 | 966,590,995.13 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 4,930,071.23 | 5,049,734.07 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 762,565,969.54 | 971,640,729.20 |
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 6,188,614.12 | 保函保证金 |
| 固定资产 | 193,635,817.56 | 抵押借款 |
| 在建工程 | 48,135,153.00 | 抵押借款 |
| 合计 | 247,959,584.68 |
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
不适用
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
不适用
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 增值税即征即退 | 8,558,330.11 | 其他收益 | 8,558,330.11 |
| 企业扶持资金 | 7,570,000.00 | 其他收益 | 7,570,000.00 |
| 厦门创新研究院-平台建设补助 | 2,666,666.64 | 其他收益 | 2,666,666.64 |
| 厦门创新研究院-展厅场地租金补助、办公场地租金补助、运营补助 | 1,834,818.00 | 其他收益 | 1,834,818.00 |
| 深圳市科技创新委员会技术合同补贴 | 720,000.00 | 其他收益 | 720,000.00 |
| 高新技术企业认定通过奖励 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 基于5G定制网与边云协同的云化工业控制技术研究及服务平台研发 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 稳岗补贴 | 318,676.55 | 其他收益 | 318,676.55 |
| 稳增长补贴 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 高新技术企业培育资助 | 120,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
| 厦门创新研究院-展厅与办公场地装修补助 | 100,000.03 | 其他收益 | 100,000.03 |
| 高新研发补贴 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 长征财政扶持金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 其他补贴 | 254,105.93 | 其他收益 | 254,105.93 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
不适用
（2） 合并成本及商誉
不适用合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
不适用
大额商誉形成的主要原因：
不适用
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
不适用可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
不适用
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
不适用
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
不适用
（2） 合并成本
不适用或有对价及其变动的说明：
不适用
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
不适用企业合并中承担的被合并方的或有负债：
不适用
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 成都景同信息科技有限公司 | 2023年01月20日 | 已注销 |
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 认缴出资额 | 出资比例 |
| 上海赛一置业有限公司 | 投资设立 | 2023/2/2 | 7000万 | 70% |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 赛意（上海）信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 软件业 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉荆楚赛意信息科技有限公司 | 武汉 | 武汉 | 软件业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州赛意业财科技有限公司 | 广州 | 广州 | 软件业 | 100.00% | 设立 | |
| 山东赛意信息科技有限公司 | 济南 | 济南 | 软件业 | 100.00% | 设立 | |
| 广东赛意信息科技有限公司 | 佛山 | 佛山 | 软件业 | 100.00% | 设立 | |
| 广东赛意信息产业投资中心（有限合伙） | 佛山 | 佛山 | 商务服务业 | 55.69% | 设立 | |
| 广州瀚科股权投资合伙企业（有限合伙） | 广州 | 广州 | 商务服务业 | 54.74% | 设立 | |
| 上海景同信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 软件业 | 51.00% | 49.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 深圳景同信息科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 软件业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海景志电子商务有限公司 | 上海 | 上海 | 零售业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广州翼上云信息技术有限公司 | 广州 | 广州 | 软件业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海基甸信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 软件业 | 51.00% | 49.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 上海赛意信息技术有限公司 | 上海 | 上海 | 科技服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州赛捷数智咨询有限公司 | 广州 | 广州 | 商务服务业 | 65.00% | 设立 | |
| 赛意创新研究院（厦门）有限公司 | 厦门 | 厦门 | 软件业 | 100.00% | 设立 | |
| 东莞市景同信息科技有限公司 | 东莞 | 东莞 | 软件业 | 80.00% | 设立 | |
| 深圳市易美科软件有限公司 | 深圳 | 深圳 | 软件业 | 51.00% | 非同一控制下 | |
| 企业合并 | ||||||
| 深圳市鑫南华科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 软件业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海赛一置业有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 70.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广东赛意信息产业投资中心（有限合伙） | 44.31% | -568,600.95 | 59,798,731.31 | |
| 深圳市易美科软件有限公司 | 49.00% | 1,117,498.50 | 29,496,202.31 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广东赛意信息产业投资中心（有限合伙） | 35,970,786.59 | 184,064,024.42 | 220,034,811.01 | 3,038,993.39 | 3,038,993.39 | 37,556,733.82 | 184,064,024.42 | 221,620,758.24 | 2,613,091.78 | 2,613,091.78 | ||
| 深圳市易美科软件有限公司 | 63,743,281.00 | 8,708,559.78 | 72,451,840.78 | 7,479,999.78 | 7,479,999.78 | 60,585,496.26 | 9,159,089.60 | 69,744,585.86 | 7,053,354.04 | 7,053,354.04 | ||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广东赛意信息产业投资中心（有限合伙） | -2,011,848.84 | -2,011,848.84 | -2,852,613.90 | -1,981,656.55 | -1,981,656.55 | -2,475,362.24 | ||
| 深圳市易美科软件有限公司 | 10,254,136.48 | 2,280,609.18 | 2,280,609.18 | -1,544,462.28 | ||||
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 共青城华道创新投资合伙企业（有限合伙） | 江西省共青城市 | 共青城市 | 商务服务业 | 49.00% | 权益法核算 | |
| 广东鑫光智能系统有限公司 | 广东省中山市 | 中山市 | 制造业 | 16.89% | 权益法核算 | |
| 湖南湘江嘉丰合顺创业投资合伙企业（有限合伙） | 湖南省长沙市 | 长沙市 | 商务服务业 | 34.88% | 权益法核算 | |
| 上海瀚科私募投资基金合伙企业（有限合伙） | 上海市闵行区 | 上海市 | 商务服务业 | 38.12% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司持有上海瀚科私募投资基金合伙企业（有限合伙）38.12%的股权，主要决策机构投资决策委员会由2名成员组成，每人拥有1票表决权，其中首届投资决策委员会成员之一由公司委派，由于会议决议需全票表决同意方可作出，因此，公司所持表决权比例不同于持股比例。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司持有广东鑫光智能系统有限公司16.89%的股权，在董事会中占有2个席位，占比五分之二，能够对被投资单位实施重大影响。
（2） 重要合营企业的主要财务信息
不适用
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||
| 共青城华道创新投资合伙企业（有限合伙） | 广东鑫光智能系统有限公司 | 湖南湘江嘉丰合顺创业投资合伙企业（有限合伙） | 上海瀚科私募投资基金合伙企业（有限合伙） | 共青城华道创新投资合伙企业（有限合伙） | 广东鑫光智能系统有限公司 | 湖南湘江嘉丰合顺创业投资合伙企业（有限合伙） | 上海瀚科私募投资基金合伙企业（有限合伙） | |
| 流动资产 | 16,567,398.30 | 440,742,469.82 | 1,700,740.79 | 83,749,330.54 | 17,132,648.76 | 312,067,524.13 | 2,602,551.11 | 20,374,787.73 |
| 非流动资产 | 19,144,388.52 | 232,671,578.81 | 107,145,988.27 | 100,918,520.34 | 19,154,226.98 | 208,863,601.74 | 107,145,988.27 | 46,000,000.00 |
| 资产合计 | 35,711,786.82 | 673,414,048.63 | 108,846,729.06 | 184,667,850.88 | 36,286,875.74 | 520,931,125.87 | 109,748,539.38 | 66,374,787.73 |
| 流动负债 | 6,567,127.06 | 389,549,973.02 | 24,764.95 | 329.00 | 4,525,543.28 | 229,522,749.45 | 40,000.00 | 150,329.00 |
| 非流动负债 | 143,727,623.24 | 133,434,230.36 | ||||||
| 负债合计 | 6,567,127.06 | 533,277,596.26 | 24,764.95 | 329.00 | 4,525,543.28 | 362,956,979.81 | 40,000.00 | 150,329.00 |
| 少数股东权益 | ||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 29,144,659.76 | 140,136,452.37 | 108,821,964.11 | 184,667,521.88 | 31,761,332.46 | 157,974,146.06 | 109,708,539.38 | 66,224,458.73 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 14,280,883.28 | 23,669,046.81 | 37,957,101.08 | 96,285,645.91 | 15,563,052.90 | 26,681,833.27 | 38,266,338.54 | 34,529,432.78 |
| 调整事项 | ||||||||
| --商誉 | 63,479.00 | 37,996,649.67 | 819,113.35 | 63,479.00 | 37,996,649.67 | 819,113.35 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||
| --其他 | 439,142.44 | 4,544,800.00 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 14,344,362.28 | 61,665,696.48 | 38,776,214.43 | 96,285,645.91 | 15,626,531.90 | 65,117,625.38 | 39,085,451.89 | 39,074,232.78 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||
| 营业收入 | 55,230,261.78 | 896,226.39 | 83,202,806.56 | |||||
| 净利润 | -322,905.35 | -19,359,518.88 | -886,575.27 | -166,936.85 | -1,073,881.80 | -6,605,230.10 | -121,031.30 | |
| 终止经营的净利润 | ||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||
| 综合收益总额 | -322,905.35 | -19,359,518.88 | -886,575.27 | -166,936.85 | -1,073,881.80 | -6,605,230.10 | -121,031.30 | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
不适用
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
不适用
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
不适用
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依
据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五(一)6、五(一)8及五(一)21之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2023年6月30日，本公司应收账款的22.21%（2022年12月31日：29.61%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 298,387,501.84 | 330,462,285.13 | 117,284,663.85 | 89,407,131.03 | 123,770,490.25 |
| 应付账款 | 76,917,482.89 | 76,917,482.89 | 76,917,482.89 | ||
| 其他应付款 | 6,234,251.44 | 6,234,251.44 | 6,234,251.44 | ||
| 租赁负债 | 37,160,480.75 | 36,982,451.15 | 14,307,913.01 | 14,660,747.71 | 8,013,790.44 |
| 长期应付款 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
| 小 计 | 422,699,716.92 | 454,596,470.62 | 214,744,311.19 | 108,067,878.74 | 131,784,280.69 |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 347,654,700.67 | 386,398,245.51 | 184,962,467.37 | 80,340,252.87 | 121,095,525.27 |
| 应付账款 | 73,378,743.04 | 73,378,743.04 | 73,378,743.04 | ||
| 其他应付款 | 32,548,250.37 | 32,548,250.37 | 32,548,250.37 | ||
| 租赁负债 | 40,914,227.64 | 44,402,946.33 | 16,601,203.02 | 23,538,071.00 | 4,263,672.31 |
| 长期应付款 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
| 小 计 | 498,495,921.72 | 540,728,185.25 | 307,490,663.80 | 107,878,323.87 | 125,359,197.58 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2023年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币248,341,668.56元（2022年12月31日：人民币267,507,044.65元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 30,728,423.34 | 30,728,423.34 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 214,986,364.42 | 214,986,364.42 | ||
| 其他非流动金融资产 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 260,714,787.76 | 260,714,787.76 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司持有的第三层次公允价值计量的交易性金融资产公允价值的确定依据分两种方法，一种是根据购买理财产品对应银行在银行询证函回函中显示的期末产品净值确定，一种是根据结构性存款对应银行在银行询证函回函中显示的产品利率、公司截至期末已持有时间及公司认购金额等参数估算得出。
本公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具投资包括：持有北京锦源汇智科技有限公司
13.51%股权、持有上海智思信息科技有限公司9.95%股权、持有杭州产融共联股权投资合伙企业（有限合伙）20%份额、广东赛意信息产业投资中心（有限合伙）及广州瀚科股权投资合伙企业（有限合伙）分别持有北京商越网络科技有限公司4.64%股权及1.12%股权、持有深圳市亿图视觉自动化技术有限公司17.71%股权、持有广州快决测信息科技有限公司8.47%股权、持有广州筷子信息科技有限公司2.78%股权、持有丰贺信息科技（上海）有限公司4.24%股权、持有北京安全共识科技有限公司5.52%股权、持有北京蒙悦科技有限公司4.8%股权、安徽瑞视微智能科技有限公司1.81%股权、持有广州盛原成科技有限公司12.36%股权、持有上海正马网络科技有限公司2.93%股权。均为持有的非上市公司股权。被投资公司经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的最佳估计数。本公司持有的第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产系持有的无锡南山宏佶佳汇创业投资合伙企业（有限合伙）9.62%股权。被投资公司经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的最佳估计数。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明不适用
本企业最终控制方是张成康、刘伟超、刘国华、欧阳湘英和曹金乔。其他说明：
为保证对公司的共同控制权，张成康、刘伟超、刘国华、欧阳湘英和曹金乔签署了《一致行动人协议》，对五人在参与公司重大决策和经营活动方面的一致行动安排进行了确认。根据该协议，确认张成康、刘伟超、刘国华、欧阳湘英和曹金乔为公司的共同实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七（一）之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七（二）之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
不适用
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广东美的制冷设备有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
| 广东铂美物业服务股份有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
| 广东威奇电工材料有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
| 广东睿住智能科技有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
| 广东盈峰材料技术股份有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
| 广东盈峰科技有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
| 美的置业集团有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
| 海南盈峰数智科技有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
| 佛山市顺德区美的酒店管理有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
| 广东盈峰城市服务智能科技有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
| 海南悦云美智信息科技有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
| 珠海君美企业服务有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
| 广东和惠医疗科技有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
| 长沙中联重科环境产业有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
| 芜湖安得智联科技有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
| 广东睿住住工科技有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
| 珠海市悦云美智信息科技有限公司 | 股东佛山市美的投资管理有限公司的关联企业 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 广东美的制冷设备有限公司 | 电脑租赁费用 | 386,709.73 | 370,636.57 | ||
| 共青城华道创新投资合伙企业（有限合伙） | 基金管理服务 | 2,301,997.12 | 2,301,997.12 | ||
| 小 计 | 2,688,706.85 | 2,672,633.69 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 美的集团股份有限公司及其关联方 | 技术服务及软硬件销售 | 30,244,158.05 | 43,434,976.67 |
| 其中： | |||
| 广东铂美物业服务股份有限公司 | 技术服务 | 346,025.92 | 222,641.52 |
| 广东威奇电工材料有限公司 | 技术服务 | 12,470.51 | |
| 广东美的制冷设备有限公司 | 技术服务 | 24,121,182.46 | 36,525,068.06 |
| 广东睿住智能科技有限公司 | 技术服务 | 46,783.02 | 90,616.51 |
| 广东盈峰材料技术股份有限公司 | 技术服务 | 14,671.39 | 228,287.18 |
| 广东盈峰科技有限公司 | 技术服务及软硬件销售 | 422,718.57 | 115,037.88 |
| 盈峰集团有限公司 | 技术服务 | 183,962.27 | |
| 美的控股有限公司 | 技术服务 | 54,152.83 | |
| 美的置业集团有限公司 | 技术服务及软硬件销售 | 1,764,852.10 | |
| 海南盈峰数智科技有限公司 | 技术服务 | 115,566.04 | |
| 宇星科技发展（深圳）有限公司 | 软件销售 | 4,594.34 | |
| 佛山市顺德区美的酒店管理有限公司 | 技术服务 | 159,786.26 | 339,355.67 |
| 广东睿住住工科技有限公司 | 技术服务 | 83,456.52 | |
| 广东盈峰城市服务智能科技有限公司 | 技术服务及软硬件销售 | 1,593,294.90 | 1,241,207.70 |
| 海南悦云美智信息科技有限公司 | 技术服务 | 1,254,214.15 | 1,878,565.10 |
| 惠州市睿住住工科技有限公司 | 技术服务 | 25,496.26 | |
| 珠海君美企业服务有限公司 | 技术服务及软硬件销售 | 370,328.58 | 61,946.90 |
| 珠海市悦云美智信息科技有限公司 | 技术服务 | 2,380,587.93 | |
| 广东和惠医疗科技有限公司 | 技术服务 | 22,264.15 | |
| 小 计 | 30,244,158.05 | 43,434,976.67 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
不适用关联托管/承包情况说明
不适用本公司委托管理/出包情况表：
不适用
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
不适用本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 广东美的制冷设备有限公司 | 办公电脑 | 386,709.73 | 370,636.57 | ||||||||
关联租赁情况说明不适用
（4） 关联担保情况
不适用
（5） 关联方资金拆借
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,384,222.00 | 2,384,222.00 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 广东美的制冷设备有限公司 | 18,801,815.58 | 940,090.78 | 24,507,037.40 | 1,225,351.87 | |
| 美的置业集团有限公司 | 157,692.89 | 7,884.64 | 13,175.00 | 658.75 | |
| 长沙中联重科环境产业有限公司 | 609,515.48 | 30,475.77 | 335,536.34 | 16,776.82 | |
| 广东盈峰材料技术股份有限公司 | 228,344.15 | 11,417.21 | 232,792.48 | 11,639.62 | |
| 广东睿住智能科技有限公司 | 104,501.98 | 5,225.10 | 99,839.98 | 4,992.00 | |
| 广东盈峰科技有限公司 | 133,686.80 | 6,684.34 | |||
| 珠海君美企业服务有限公司 | 308,373.31 | 15,418.67 | 275,304.88 | 13,765.24 | |
| 广东铂美物业服务股份有限公司 | 698,885.06 | 43,985.92 | 521,353.95 | 41,234.36 | |
| 广东盈峰城市服务智能科技有限公司 | 1,057,088.54 | 52,854.43 | 625,575.25 | 31,278.76 | |
| 海南盈峰数智科技有限公司 | 93,916.67 | 4,695.83 | 7,666.67 | 383.33 | |
| 芜湖安得智联科技有限公司 | 745,881.33 | 37,294.07 | |||
| 广东和惠医疗科技有限公司 | 3,600.00 | 180.00 | |||
| 小 计 | 22,809,614.99 | 1,149,522.42 | 26,751,968.75 | 1,352,765.09 | |
| 应收票据 | |||||
| 广东盈峰科技有限公司 | |||||
| 长沙中联重科环境产业有限公司 | 330,000.00 | 561,260.66 | |||
| 广东盈峰城市服务智能科技有限公司 | 1,317,000.00 | ||||
| 小 计 | 330,000.00 | 1,878,260.66 | |||
| 其他应收款 | |||||
| 广东美的制冷设备有限公司 | 800,000.00 | 8,000.00 | 1,000,000.00 | 10,000.00 | |
| 广东盈峰城市服务智能科技有限公司 | 100,000.00 | 1,000.00 | |||
| 长沙中联重科环境产业有限公司 | 100,000.00 | 1,000.00 | 100,000.00 | 1,000.00 | |
| 小 计 | 900,000.00 | 9,000.00 | 1,200,000.00 | 12,000.00 | |
| 合同资产 | |||||
| 广东盈峰城市服务智能科技有限公司 | 227,901.18 | 11,395.06 | |||
| 广东盈峰科技有限公司 | 90,878.95 | 4,543.95 | |||
| 长沙中联重科环境产业有限公司 | 273,979.14 | 13,698.96 | |||
| 珠海君美企业服务有限公司 | 283,290.15 | 14,164.51 | |||
| 广东铂美物业服务股份有限公司 | 63,783.62 | 3,189.18 | |||
| 珠海君美企业服务有限公司 | 283,290.15 | 14,164.51 | |||
| 小 计 | 318,780.13 | 15,939.01 | 904,343.06 | 45,217.16 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 共青城华道创新投资合伙企业（有限合伙） | 3,014,978.40 | 2,612,981.28 | |
| 小 计 | 3,014,978.40 | 2,612,981.28 | |
| 预付款项 | |||
| 广东鑫光智能系统有限公司 | 2,888,964.60 | 2,888,964.60 | |
| 佛山市顺德区美的酒店管理有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 小 计 | 2,938,964.60 | 2,938,964.60 | |
| 其他应付款 | |||
| 佛山市顺德区美的酒店管理有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 小 计 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 合同负债 | |||
| 佛山市顺德区美的酒店管理有限公司 | 186,792.46 | 194,811.33 | |
| 广东威奇电工材料有限公司 | 1,114.39 | 3,608.49 | |
| 广东睿住住工科技有限公司 | 13,584.91 | 13,584.91 | |
| 珠海市悦云美智信息科技有限公司 | 141,908.18 | 141,908.18 | |
| 海南悦云美智信息科技有限公司 | 1,507,171.21 | 1,097,510.83 | |
| 小 计 | 1,850,571.14 | 1,451,423.74 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 86,400.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 80,000.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 12.4690/股，26 个月；12.4690/股，35 个月；18.5627/股，35 个月；21.6757/股，51 个月； |
其他说明
(1) 公司本期行权的各项权益工具总额
公司于2022年11月14日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属条件成就的议案》，公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属条件已经成就，公司将按照激励计划的相关规定为符合条件的激励对象办理归属相关事宜。本次符合归属条件的激励对象江耀堂先生、王军先生为境外人员，由于公司前期未完成外籍员工参与股权激励的相关登记备案工作，为充分保障激励对象的合法权益，公司暂缓为两位外籍人员办理其首次授予部分第二个归属期符合归属条件的限制性股票的归属工作。公司于2023年3月20日办理完成两位外籍员工参与股权激励的相关登记备案工作，归属的限制性股票共计86,400股。
(2) 公司本期失效的各项权益工具总额
公司于2023年6月2日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于作废2021年限制性股票激励计划预留部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》，根据《2021年限制性股票激励计划（草案）》及《上市公司股权激励管理办法》的相关规定，公司2021年限制性股票激励计划预留部分激励对象因个人原因已离职，不再具备激励资格，其已获授但尚未归属的限制性股票共计80,000股由公司董事会作废。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公司股票以创业板的交易价格为基础，并考虑行权价格、年化波动率、年化无风险利率、到期年限、股息收益率等参数，按照 B-S 期权定价模型确定最佳估计数。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司根据在职激励对象对应的权益工具以及对未来年度公司业绩的预测进行确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 179,279,887.11 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 8,816,748.35 |
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺不适用
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
（2） 未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司的盈亏主要来自中国地区内软件实施开发服务，各项业务的风险和报酬紧密相连，本公司亦未对各项业务设立专门的内部组织结构、管理要求和内部报告制度，因此，本公司没有不同的业务分部和地区分部，不提供分部报告。本公司按产品分类的营业收入及营业成本详见本财务报表附注五(二)1之说明。
（2） 报告分部的财务信息
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
租赁
1. 公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)15之说明；
(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十二)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 短期租赁费用 | 622,428.42 | 353,366.10 |
| 低价值资产租赁费用（短期租赁除外） | ||
| 合 计 | 622,428.42 | 353,366.10 |
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 517,876.44 | 264,257.10 |
| 计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | ||
| 转租使用权资产取得的收入 | ||
| 与租赁相关的总现金流出 | 8,772,303.46 | 5,909,707.19 |
| 售后租回交易产生的相关损益 |
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注八(二)之说明。
2. 公司作为出租人
(1) 经营租赁
1) 租赁收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁收入 | 950,629.76 | 488,694.78 |
| 其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 |
2) 经营租赁资产
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 固定资产 | 15,359,352.97 | 19,905,344.44 |
| 小 计 | 15,359,352.97 | 19,905,344.44 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,067,899.83 | 0.41% | 3,067,899.83 | 100.00% | 3,288,817.50 | 0.48% | 3,288,817.50 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 747,648,544.56 | 99.59% | 99,824,503.24 | 13.35% | 647,824,041.32 | 678,208,745.67 | 99.52% | 86,974,038.00 | 12.82% | 591,234,707.67 |
| 的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 750,716,444.39 | 100.00% | 102,892,403.07 | 13.71% | 647,824,041.32 | 681,497,563.17 | 100.00% | 90,262,855.50 | 13.24% | 591,234,707.67 |
按单项计提坏账准备： 3,067,899.83
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单位1 | 870,650.02 | 870,650.02 | 100.00% | 诉讼完成后剩余未回款 |
| 单位2 | 1,547,237.51 | 1,547,237.51 | 100.00% | 该客户存在财务风险，预计款项难以收回 |
| 单位3 | 650,012.30 | 650,012.30 | 100.00% | 该客户存在财务风险，预计款项难以收回 |
| 合计 | 3,067,899.83 | 3,067,899.83 | ||
按组合计提坏账准备： 99,824,503.24
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 641,274,741.81 | 99,824,503.24 | 15.57% |
| 合并范围内关联往来组合 | 106,373,802.75 | ||
| 合计 | 747,648,544.56 | 99,824,503.24 | |
确定该组合依据的说明：
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 505,369,753.94 | 25,268,487.65 | 5.00 |
| 1-2年 | 76,270,312.39 | 22,881,093.79 | 30.00 |
| 2-3年 | 15,919,507.64 | 7,959,753.96 | 50.00 |
| 3年以上 | 43,715,167.84 | 43,715,167.84 | 100.00 |
| 小 计 | 641,274,741.81 | 99,824,503.24 | 15.57 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 613,400,763.23 |
| 1至2年 | 76,810,355.66 |
| 2至3年 | 16,640,499.67 |
| 3年以上 | 43,864,825.83 |
| 3至4年 | 12,813,810.73 |
| 4至5年 | 9,046,234.07 |
| 5年以上 | 22,004,781.03 |
| 合计 | 750,716,444.39 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 3,288,817.50 | 26,579.20 | 247,496.87 | 3,067,899.83 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 86,974,038.00 | 12,850,465.24 | 99,824,503.24 | |||
| 合计 | 90,262,855.50 | 12,877,044.44 | 247,496.87 | 102,892,403.07 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
不适用
（3） 本期实际核销的应收账款情况
不适用
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 90,738,628.89 | 12.09% | 4,536,931.45 |
| 单位2 | 43,032,683.84 | 5.73% | 6,544,791.28 |
| 单位3 | 26,543,179.63 | 3.54% | 1,327,158.98 |
| 单位4 | 22,246,229.91 | 2.96% | 1,121,353.16 |
| 单位5 | 15,579,203.85 | 2.08% | 778,960.19 |
| 合计 | 198,139,926.12 | 26.40% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 256,592,997.80 | 240,188,544.08 |
| 合计 | 256,592,997.80 | 240,188,544.08 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类2） 重要逾期利息3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类2） 重要的账龄超过1年的应收股利3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联往来 | 235,600,628.71 | 225,790,564.92 |
| 押金保证金 | 17,779,946.19 | 11,452,830.00 |
| 代付代缴款项 | 2,948,698.90 | 2,725,722.87 |
| 应收暂付款 | 526,244.06 | 384,408.78 |
| 合计 | 256,855,517.86 | 240,353,526.57 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 123,626.92 | 7,080.00 | 34,275.57 | 164,982.49 |
| 2023年1月1日余额在本期 |
| --转入第二阶段 | -1,202.50 | 1,202.50 | ||
| 本期计提 | 77,727.08 | 20,878.00 | 98,605.08 | |
| 本期转回 | 1,067.50 | 1,067.50 | ||
| 2023年6月30日余额 | 200,151.50 | 7,215.00 | 55,153.57 | 262,520.07 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 198,620,051.55 |
| 1至2年 | 41,809,677.83 |
| 2至3年 | 495,941.53 |
| 3年以上 | 15,929,846.95 |
| 3至4年 | 13,802,795.78 |
| 4至5年 | 633,916.20 |
| 5年以上 | 1,493,134.97 |
| 合计 | 256,855,517.86 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 164,982.49 | 98,605.08 | 1,067.50 | 262,520.07 | ||
| 合计 | 164,982.49 | 98,605.08 | 1,067.50 | 262,520.07 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
不适用
4） 本期实际核销的其他应收款情况不适用
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 往来款 | 148,226,712.83 | 1年以下、1-2年 | 57.71% |
| 单位2 | 往来款 | 73,438,687.64 | 1年以下 | 28.59% | |
| 单位3 | 往来款 | 13,407,610.70 | 1年以下、2-3年 、3-4年 | 5.22% | |
| 单位4 | 押金保证金 | 1,600,000.00 | 1年以下 | 0.62% | 16,000.00 |
| 单位5 | 押金保证金 | 1,519,000.00 | 1年以下 | 0.59% | 15,190.00 |
| 合计 | 238,192,011.17 | 92.73% | 31,190.00 |
6） 涉及政府补助的应收款项不适用
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 398,163,022.07 | 398,163,022.07 | 398,163,022.07 | 398,163,022.07 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 184,711,538.81 | 184,711,538.81 | 158,903,841.95 | 158,903,841.95 | ||
| 合计 | 582,874,560.88 | 582,874,560.88 | 557,066,864.02 | 557,066,864.02 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 赛意（上海）信息科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 武汉荆楚赛意信息科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 广州赛意业财科技有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | |||||
| 上海景同信息科技有限公司 | 132,600,000.00 | 132,600,000.00 | |||||
| 广东赛意信 | 78,900,000 | 78,900,000 | |||||
| 息产业投资中心（有限合伙） | .00 | .00 | |||||
| 上海基甸信息科技有限公司 | 81,023,722.07 | 81,023,722.07 | |||||
| 广州赛捷数智咨询有限公司 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | |||||
| 赛意创新研究院（厦门）有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 深圳市易美科软件有限公司 | 62,839,300.00 | 62,839,300.00 | |||||
| 合计 | 398,163,022.07 | 398,163,022.07 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 共青城华道创新投资合伙企业（有限合伙） | 15,626,531.90 | -526,202.08 | 15,100,329.82 | ||||||||
| 广东鑫光智能系统有限公司 | 65,117,625.38 | -3,269,822.74 | 61,847,802.64 | ||||||||
| 湖南湘江嘉丰合顺创业投资合伙企业（有限合伙） | 39,085,451.89 | -309,237.45 | 38,776,214.44 | ||||||||
| 上海瀚科私募投资基金合伙企业（有限合伙） | 39,074,232.78 | 30,000,000.00 | -87,040.87 | 68,987,191.91 | |||||||
| 小计 | 158,903,841.95 | 30,000,000.00 | -4,192,303.14 | 184,711,538.81 | |||||||
| 合计 | 158,903,841.95 | 30,000,000.00 | -4,192,303.14 | 184,711,538.81 | |||||||
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 853,243,765.99 | 690,503,910.35 | 760,137,635.69 | 608,285,965.95 |
| 其他业务 | 440,206.66 | 410,254.51 | ||
| 合计 | 853,683,972.65 | 690,914,164.86 | 760,137,635.69 | 608,285,965.95 |
收入相关信息：
不适用与履约义务相关的信息：
| 项 目 | 本期数（元） | 上年同期数（元） |
| 在某一时点确认收入 | 250,648,784.45 | 292,053,872.13 |
| 在某一时段内确认收入 | 603,035,188.20 | 468,083,763.56 |
| 小 计 | 853,683,972.65 | 760,137,635.69 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
不适用本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为9.72亿元。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,436,335.60 | -1,444,647.37 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 4,515,315.35 | 5,066,555.29 |
| 合计 | 1,078,979.75 | 3,621,907.92 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 195,359.65 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,761,822.98 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,043,366.26 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -31,550.04 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,310,423.78 | |
| 减：所得税影响额 | 426,921.09 | |
| 少数股东权益影响额 | 688.94 | |
| 合计 | 9,851,812.60 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.91% | 0.0548 | 0.0543 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.51% | 0.0304 | 0.0304 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
广州赛意信息科技股份有限公司
二〇二三年八月二十九日