公司代码:600361 公司简称:创新新材
创新新材料科技股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确
性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王伟、主管会计工作负责人许峰及会计机构负责人(会计主管人员)崔淼声明:
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅管理层讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 26
第五节 环境与社会责任 ...... 28
第六节 重要事项 ...... 32
第七节 股份变动及股东情况 ...... 77
第八节 优先股相关情况 ...... 82
第九节 债券相关情况 ...... 82
第十节 财务报告 ...... 84
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人 员)签名并盖章的财务报表。 |
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 | |
经公司法定代表人签字和公司盖章的2023年半年度报告文本原件。 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
上市公司、本公司、公司、创 新新材 | 指 | 创新新材料科技股份有限公司 |
创新金属 | 指 | 山东创新金属科技有限公司 |
创新集团 | 指 | 山东创新集团有限公司 |
元旺电工 | 指 | 山东元旺电工科技有限公司,系公司的全资孙公司 |
创新板材 | 指 | 山东创新板材有限公司,系公司的全资孙公司 |
创新精密 | 指 | 山东创新精密科技有限公司,系公司的全资孙公司 |
苏州创泰 | 指 | 苏州创泰合金材料有限公司,系公司的全资孙公司 |
云南创新 | 指 | 云南创新合金有限公司,系公司的全资孙公司 |
创新合金研究院 | 指 | 山东创新合金研究院有限公司,系公司的全资孙公司 |
型材 | 指 | 应用于各类民用及商用领域的铝合金挤压材 |
棒材 | 指 | 铝合金圆铸锭,是由纯铝熔体经合金化后铸造出来的圆形铸锭。铸造成型并用于挤压或锻造生产的金属坯料,俗称圆铸锭或铝棒 |
再生铝 | 指 | 废旧铝和废铝合金材料,经重新熔化提炼而得到的铝合金或铝金属 |
绿色铝 | 指 | 采用可再生电力(水电、风电、光电等) 电解生产的 铝及再生铝 |
熔铸 | 指 | 熔炼和铸造,铝及铝合金(包括固体和液体) 经过熔化、合金化、精炼等工艺流程,经铸造成型,获得所需合金牌号和规格尺寸的铝及铝合金 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
报告期 | 指 | 2023年1月1日-2023年6月30日 |
报告期末 | 指 | 2023年6月30日 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 创新新材料科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 创新新材 |
公司的外文名称 | INNOVATION NEW MATERIAL TECHNOLOGY CO., LTD. |
公司的外文名称缩写 | 无 |
公司的法定代表人 | 王伟 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 王科芳 | 孙丹洪 |
联系地址 | 北京市西城区武定侯街卓著中心12层1202C | 北京市西城区武定侯街卓著中心12层1202C |
电话 | 010-66536198 | 010-66536198 |
传真 |
电子信箱 | zqb@innovationmetal.com | zqb@innovationmetal.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 北京市西城区阜成门外大街31号4层416A室 |
公司注册地址的历史变更情况 | 2022年12月8日,公司注册地址由北京市西城区阜外大街1号四川大厦东塔楼四层40室变更为北京市西城区阜成门外大街31号 4 层 416A 室 |
公司办公地址 | 北京市西城区武定侯街卓著中心12层1202C |
公司办公地址的邮政编码 | 100032 |
公司网址 | |
电子信箱 | zqb@innovationmetal.com |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报www.cs.com.cn/ 上海证券报www.cnstock.com/ 证券时报 www.stcn.com/ |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 创新新材 | 600361 | 华联综超 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 35,230,764,533.07 | 34,970,967,839.81 | 0.74 |
归属于上市公司股东的净利润 | 508,001,402.76 | 677,401,068.65 | -25.01 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 475,190,308.24 | 673,893,770.11 | -29.49 |
经营活动产生的现金流量净额 | -161,243,146.62 | -766,277,370.16 | 78.96 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 8,196,546,208.13 | 7,920,478,617.61 | 3.49 |
总资产 | 17,970,350,642.66 | 16,875,933,182.81 | 6.49 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.127 | 0.203 | -37.44 |
稀释每股收益(元/股) | 0.127 | 0.203 | -37.44 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.119 | 0.202 | -41.09 |
加权平均净资产收益率(%) | 6.241 | 13.614 | 减少7.37个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 5.838 | 13.544 | 减少7.71个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额变动原因:报告期内,公司加大经营管理,对应收账款、应付账款等进行精细化管理及优化,经营活动产生的现金流量净额逐年改善;每股收益变动原因:因2022年下半年完成重大资产重组,总股本增加,报告期内利润有所下降,所以每股收益有所降低。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 78,721.55 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | - | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 39,385,184.61 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | |
非货币性资产交换损益 | - |
委托他人投资或管理资产的损益 | - | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | |
债务重组损益 | - | |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | - | |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | - | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | - | |
对外委托贷款取得的损益 | - | |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | |
受托经营取得的托管费收入 | - | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,350,823.01 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | |
减:所得税影响额 | 10,003,634.65 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||
合计 | 32,811,094.52 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)报告期内公司所属行业发展情况
1、宏观层面
根据国家统计局数据,2023年上半年国内生产总值593,034亿元,按不变价格计算,同比增长5.5%。其中:工业GDP增速为3.7%,制造业GDP增速为3.9%。
上半年,全国规模以上工业增加值同比增长3.8%。分三大门类看,采矿业增加值同比增长
1.7%,制造业增长4.2%,电力、热力、燃气及水生产和供应业增长4.1%。装备制造业增加值增长6.5%。分经济类型看,国有控股企业增加值同比增长4.4%;股份制企业增长4.4%,外商及港澳台商投资企业增长0.8%;私营企业增长1.9%。分产品看,太阳能电池、新能源汽车、工业控制计算机及系统产量分别增长54.5%、35.0%、34.1%。
2023年1-6月份,全国规模以上工业企业实现利润总额33,884.6亿元,同比下降16.8%。在41个工业大类行业中,12个行业利润总额同比增长,29个行业下降,其中,有色金属冶炼和压延加工业下降44.0%。
2、铝加工产品应用领域情况
(1)建筑行业需求不足
建筑用铝方面,根据国家统计局数据,今年1-6 月份,全国房地产开发投资58,550亿元,同比下降 7.9%(1-5月-7.2%),其中住宅开发投资额44,439亿元,同比下降 7.3%,开发投资降幅进
一步扩大主要源于销售下降,房企投资拿地和开工动力及能力下降。商品房销售面积59,515万平方米,同比下降 5.3%;商品房销售额 63,092亿元,增长 1.1%;房地产开发企业到位资金68,797亿元,同比下降 9.8%。房地产开发投资不足,住宅销售稍有上升。
2023年6月份,中国房地产开发景气指数为 94.06,低于 95,行业处于不景气状态,房地产对铝的需求拉动较为有限。在保交楼政策支持下,2023 年初以来房屋竣工面积累计同比持续回升。而从保交楼存量项目来看,据百年建筑网调研数据,截至 2023 年 5 月保交楼项目交付比例仅达到 34%。根据开源证券的研究报告,叠加城中村改造稳步实施,建筑用铝需求未来有望企稳回升。
(2)汽车行业需求稳步增长
根据中汽协数据显示,2023年1-6月新能源汽车销量374.7万辆,同比增长44.1%;产量
378.8万辆,同比增长42.4%。自 2022 年底“国补退坡”政策后,新能源车企迅速赶产,导致提前透支了今年的产量,高企的库存仍处于消化阶段。随着库存的进一步消化,叠加车市价格战的
热度逐渐衰退,消费者观望的情绪有所削减,逐渐回归理性消费情绪,因此预计汽车整体产销量回归稳步增长状态。乘联会预测,2023 年中国新能源乘用车销量为 850 万辆,年度新能源车渗透率有望达到36%。去年新能源车 688.7 万辆,如果今年达成预期,全年用铝量增加25万吨。2023年4月,商务部表示:将聚焦汽车、家居等重点领域,积极推动出台一批促消费的政策措施,促进新能源汽车消费,畅通二手车流通,发展绿色智能家居消费,进一步释放大宗消费潜力,预计未来新能源汽车销量仍有提升空间,从而拉动铝的需求上涨。
(3)光伏板块需求增长迅猛
今年以来,我国光伏行业继续保持良好发展态势。国家能源局公布的2023年1-6月全国电力工业统计数据显示,累计新增光伏装机量78.42GW,同比增长158.2%。其中 6 月新增
17.2GW,同增 140%,环增 33%。
根据中国光伏行业协会统计,2023 年 1-6 月中国光伏组件产量超过 204.00GW,同比增长超过 65.00%。根据中国光伏行业协会2023年我国光伏装机预期95-120GW,相比2022年有8.7-
37.3%的增量。
(4)铝杆线缆需求上涨
1-6月份,全国电网工程完成投资2054亿元,同比增长7.8%。2023 年国家电网投资计划为5200 亿元,相比去年增加 4%。电网施工项目提升了铝线缆板块的需求量。特高压线缆建设拉动了铝线缆的需求,根据五矿期货研究报告,预期2023年全年维持10%左右增速,带动下游铝消费1%左右增速。
(二)主营业务情况
公司是专注铝合金及制品研究开发和生产加工的技术型企业,为铝合金加工领域提供综合解决方案。经过多年发展,公司形成了从合金化研发、铸造成型、均匀化热处理、挤压变形、阳极氧化表面处理到精深机加工的全流程体系,掌握有多种合金牌号的铝合金研发和制造能力,专注于满足下游应用领域的多元化、定制化需求,开拓高附加值铝制品市场。公司产品种类丰富,主
要包括3C消费电子铝型材、汽车轻量化铝型材、板带箔、铝杆及线缆、铝合金棒材、结构件等,广泛应用于3C消费电子、汽车轻量化、建筑工业、新能源等领域。
1、主要产品及用途
(1)型材
公司的型材主要包括3C消费电子铝型材、轨道交通和汽车轻量化铝型材。1)3C消费电子铝型材公司3C消费电子铝型材产品包括笔记本电脑外壳材料、平板电脑外壳材料、智能手机外壳和中框材料等。下游客户(如富士康、立铠精密等)将铝型材进一步加工后应用于苹果、戴尔、惠普等多品牌的笔记本电脑、平板电脑和智能手机。
2)轨道交通和汽车轻量化铝型材铝合金具有质轻质优的特点,其密度约为钢材的30%,使用铝合金替代钢材可有效减轻汽车重量,且强度等各项指标可满足替代钢材的需求。在轨道交通和汽车轻量化领域,公司的产品经加工后主要应用于地铁、车身车架、电池包、保险杠、防撞梁、门槛梁、装饰件和悬架系统零件等。部分终端产品如下图:
(2)板带箔
公司的铝板带主要供应厚度4mm~240mm的中厚板、厚度0.2mm-3.0mm的铝板带、厚度
0.006mm-0.2mm的铝箔产品,可满足各类客户的个性化需求。公司板带箔产品主要应用于建筑装饰、家居家电、包装材料、五金制品、汽车铝板、锂电池外壳等产品,为我国航空航天、汽车制造、包装印刷、建筑装饰、电器电子等行业的发展提供有力的原料支持。
(3)铝杆及线缆
公司在铝杆、线缆领域以合金铝杆和纯铝电工圆铝杆、裸铝线为主导产品,主要生产1060、1100、3003、3102、5005、8030、8176、8A07、1120、6101、6201以及国家电网大力推行的中强度、高导电性合金铝杆等各系列合金铝杆和合金铝导线,合金产品中间退火合金铝线力学性能、电性能及化学成分符合国家标准GB/T3190-2020和GB/T3954-2014以及ASTM B800-5和ASTM6201-T81标准,广泛应用于电力电缆、架空线和家用电器等产品。
纯铝产品主要生产纯铝杆、裸铝线、用于铝漆包线和铜包铝线的铝丝以及家电空调热交换管和汽车散热器。通过历年数百次实验和技术创新,公司已经摸索出一套适合铝漆包线、铜包铝线及家用电器产品需求的铝杆、铝丝生产工艺,产品质量稳定可靠。
(4)棒材
公司的棒材产品是以电解铝液、铝锭、再生铝等为主要原料,经过特定的合金化配比及独特的生产制程铸造而得,是铝挤压、锻造或铸造的最重要主材。经过数十年发展,公司铸棒产能全国领先,并不断总结市场经验,立足下游需求,生产不同牌号(1系至7系)、不同规格(?73mm-?760mm)、不同状态、不同特性(硬度、延伸、抗拉、屈服、疲劳等)的铝合金。
在3C消费电子领域,公司产品应用于手机、平板、耳机、电视机边框等产品,公司自2018年以来连续进入苹果公司的核心供应商名单,棒材产品经进一步加工后最终服务于苹果、OPPO、VIVO、比亚迪电子等众多知名企业;在汽车轻量化领域,公司产品应用于汽车轮毂、电池托盘、防撞梁、汽车座椅、装饰条等部件,相关产品服务于宝马、奔驰、日产等国内外品牌;在轨道交通领域,公司产品应用于城市轨道交通、高铁动车运输等项目;在新能源领域,公司产品应用于太阳能边框、光伏组件、光伏支柱等。
产品 | 应用领域 | 用途 | 案例 |
3C消费电子 | 主要用于电子产品的外观件、支撑件 |
产品 | 应用领域 | 用途 | 案例 |
汽车轻量化 | 主要用于汽车装饰件、天窗导轨、汽车座椅、电池托盘等 | ||
轨道交通 | 主要用于城市车辆轨道、高铁动车轨道、航空航天 | ||
新能源 | 主要用于新能源光伏组件、光伏边框、支架等 | ||
5G基站 | 主要用于5G基站的基础设施建设 |
(5)结构件
精密结构件的加工,需要铝型材经过精密锯切,将胚料送至数控机床进行CNC加工,进行多夹位、多角度的微米量级精准加工成型,再经喷砂、阳极、镭雕等工艺处理,最终形成应用于消费终端的铝制结构件产品。公司的主要铝制结构件为智能耳机转轴,比如为苹果公司的耳机等产品提供转轴结构件。
(三)经营模式
1、采购模式
公司主要原材料为电解铝液、铝锭及再生铝。根据客户订单及生产经营计划,公司采用“以销定产、以产定购”的模式向供应商进行采购。
针对主要原材料电解铝液,公司实行战略供应商制度,与主要供应商建立了长期稳定的合作关系,以保证原材料的及时、稳定供应,价格以长江有色金属网长江现货铝周均价、南储现货周均价为基准价。
针对铝锭,公司以长江有色金属网或上海有色网A00铝价为基准,结合市场行情和运输承担方式确定采购价格。公司原材料中的废铝料来自对下游客户加工过程中产生废料的回收及其他社会化途径的采购,由于废铝材的市场价格与铝现货市场价格之间存在较强的联动关系,并保持一个合理的价差,因此公司一般以当期长江有色金属网或上海有色网A00铝均价为基准,考虑一定折率确定废铝材的回收价格。
2、生产模式
基于行业特性以及主要客户群体较为稳定等特点,公司每年与主要下游客户签订框架协议,约定全年供需规格型号、数量、定价及结算方式等。实际生产中,公司采取“以销定产”的模式,依据客户采购订单和终端产品,制定定制化生产计划并组织实施。公司根据生产需求向供应商采购电解铝液、铝锭、废铝料等原材料,并依据性能要求进行合金化配比、定制化工艺、宏微观检测后,加工成满足订单需求的铝棒、铝型材、铝板带箔、铝杆及线缆等产品。
3、销售模式
公司产品销往全国各地,个别定制产品有出口业务。国内在华东、华南、华北地区较为集中,下游客户群体主要为铝合金加工企业。
公司以“铝基准价+加工费”为主要定价模式,基准铝价一般以长江有色金属网现货铝价为基准,公司产品加工费水平由客户材质选择、产品深加工程度、公司议价能力、销售模式和市场竞争水平等因素综合决定。
4、盈利模式
铝加工行业通常采用“铝基准价+加工费”作为定价模式,铝原材料(即电解铝)作为载体,其成本主要由下游客户承担,铝加工企业主要盈利来源为加工环节,具体体现为加工费。公司为专注铝合金及制品研究开发和生产加工的技术型企业,形成了从合金化研发、铸造成型、均匀化热处理、挤压变形、阳极氧化表面处理到精深机加工的全流程体系,主要通过棒材、型材、板带箔、铝杆线缆、结构件等铝合金产品的研发设计、生产和销售实现盈利并保持长期发展。
(四)市场地位
经过多年发展,公司形成了从合金成分研发、熔铸铸锭到挤压及深加工的全流程体系,掌握有不同牌号、特性的铝合金研究开发和生产能力,能够满足不同客户以及下游应用领域的多元化、定制化需求。公司荣获“中国企业500强”、“中国制造业企业500强”、“中国民营企业500强”、“中国民营企业制造业500强”、连续多年被评为“中国铝加工行业优秀供应商”、“中国优质铝棒生产厂商”、 “院士工作站”等几十项行业荣誉和称号,并连续多年被金融部门评定为AAA级信用企业,成为中国铝合金加工行业的龙头企业。
在铝合金基础材料端,公司规模优势突出,拥有国内最大铝合金材料基地之一,提供铝加工全流程差异化的定制产品。根据中国有色金属加工工业协会数据,2022年,公司铝合金圆铸锭
销量为291.3万吨,国内和全球市场占有率分别为10.9%和8.8%,均排名第一;2022年公司3C电子铝型材全球市场占有率7.4%(排名第三),全国市场占有率10.5%(排名第一)。在铝型材领域,公司型材板块自创立伊始即瞄准高技术含量的细分市场,经过多年业务培育与沉淀,近年来市场地位逐步稳固,产品经下游进一步加工组装后应用于苹果、小米、戴尔、惠普、宝马、奔驰、日产等3C消费电子及轻量化领域的知名品牌。在3C消费电子及汽车轻量化领域先发优势明显,承揽了数十个苹果产业链相关项目,为苹果产业链核心供应商,市场份额不断提高。并且,公司挤压型材内部晶粒组织均匀,经后续阳极氧化处理后产品外观表现出色,是行业内少数掌握大面积适合阳极氧化的7系材料规模化生产挤压技术的厂商之一。在铝杆及线缆领域,公司连续多年参与国家高强超导线缆标准制定,与国缆研究所和电科院密切合作,十三五期间国家西电东输项目70%以上的特高压导线中标单位采购了公司的产品。此外,公司大力开拓再生铝领域,自2017年开始与苹果公司合作开展再生铝的闭环回收与再利用,在再生铝保级与升级方面行业地位领先。公司高度重视节能降耗、绿色生产工作,根据中国有色金属加工工业协会数据,公司产品在单位产品能耗、单位产品污染物排放、单位产品原材料消耗、固废利用及单位产品碳排放方面均处于行业领先,绿色发展综合水平位居行业前5%。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、加速全球布局,持续提升产品盈利能力
报告期内,公司敏锐捕捉市场需求、顺应市场发展,前瞻性优化产业结构,迅速占领汽车轻量化、3C电子、新能源等高端市场。公司通过扩大汽车轻量化型材、3C消费电子型材、板带箔系列产品产能的布局,在山东、江苏、内蒙、云南均加大产能建设、加快投产速度,并在越南、墨西哥新建工厂,加速全球布局的步伐,有效发挥生产基地的区位及资源优势,快速全方位的满足下游客户需求,提升客户粘性及信任度。
通过高端产品产能的扩充,不断提高高附加值产品的产能占比,全面调整公司的产品结构。一方面,公司发挥技术优势和产能优势,既可有效降低生产成本、亦可保障产品供应的高稳定性与一贯性,为下游客户尤其是大型制造业客户所看重。另一方面,在多个下游领域多元化布局,降低公司受市场波动影响的风险,提高公司综合盈利能力,保障公司的稳健运营。
2、强化合金化研发能力,保持技术领先地位
公司作为行业龙头通过长期的规模化生产实践,不断引进先进的生产设备,在原有的生产产线上做技改,积极引入、培养专业的技术人才,持续储备技术优势与工艺专长,夯实研发技术支撑体系,以巩固和强化公司在合金化方案定制领域的地位。既优化现有的生产工艺和流程,提高产品成品率和生产效率,又通过研发创新,提升产品性能和应用领域。
公司拥有高端铝材料及铝合金研发机构—山东创新合金研究院,配置了业内优秀、实战经验丰富的研发、产发团队。公司技术业务团队连续多年主编、参与发起编制了高强超导线缆、铝合金圆铸锭及其相关领域国家/行业标准,并承担了国家高技术研究发展计划(863计划)课题等
多个项目。公司参与修订的国家标准GB/T 38472-2023《再生铸造铝合金原料》、GB 21351-2023《变形铝及铝合金单位产品能源消耗限额》于2023年5月23日发布。
3、开拓行业头部客户,加大全产业链业务布局
基于行业下游合作客户对产品质量、性能的严格要求,公司对合金化方案定制设计、品质管控、供应链管理等方面非常重视。经过数十年业务积淀,公司通过高水准的设计生产能力、高效响应交付能力赢得了良好的市场口碑,取得了3C消费电子、汽车轻量化、新能源、建筑工业等领域的优质客户的一致认可。公司积极开拓行业头部客户,通过合作研发等方式与众多优质高端客户建立联系并达成稳定合作。通过业务合作作为契机寻求更多深入合作的机会,扩大产品的应用领域,提升产品的性能和附加值,争取更多高端产业链的订单,为公司持续做优做强奠定基础。
4、强强战略联合,以战略协调实现共创共赢
公司积极响应汽车轻量化发展趋势,通过研发材料等技术领域作为切入点进入到产品供应链,以战略协同、业务赋能为原则,推进与新能源汽车轻量化企业的合作,实现共创共赢。其中与格朗吉斯、凌云的战略合作,公司将凭借多年产业链一体化积累的经验,稳定发挥在研发和供应等方面的优势,与客户的市场需求和技术指导优势互补,进一步优化公司在汽车轻量化型材、水冷板等产品的生产技术水平,培养管理和技术人才,提高未来在全球化竞争中的影响力。
5、坚持绿色低碳发展,坚定不移提升绿能占比
公司深入贯彻绿色发展理念,大力实施工业低碳行动和绿色制造工程。公司在云南的水电铝项目,采用绿色水电铝为原材料生产铝合金棒材,产品能够充分满足部分终端客户对绿色制造、绿色产品、绿色产业的环保低碳严格要求,把握绿色铝行业发展趋势。另外,公司依托于控股股东在内蒙布局的风光电铝项目,充分利用技术储备、供应链管理等优势,把握绿色循环经济发展机遇,大力发展绿色铝业务,进一步扩大绿色能源的优势。持续提升的绿电比例,可有效满足汽车轻量化、3C消费电子等国内外头部客户对上游厂商清洁能源以及低碳发展的要求,进一步提升综合竞争力。
公司是国内再生铝回收利用龙头企业,是全球铝加工行业率先实现全流程碳足迹追踪的企业之一,是国内铝合金圆铸锭领域首家开展碳足迹国际标准认证的企业,参与四项再生铝国家及行业标准的制定工作。2023年上半年公司再生铝用量约30.4万吨,并引进多条全球最先进的进口再生铝生产线,高效率、高质量、低成本地提升再生铝的100%保级回收利用水平。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内,公司业务稳步发展,实现营业收入352.31亿元,与去年同期相比增长0.74%;受宏观经济影响,下游客户需求呈现阶段性放缓。公司报告期内实现归属于上市公司股东净利润
5.08亿元,与去年同期相比下降25.01%。但随着建设产能不断投产,公司上半年产量达231.59万吨,与去年同期相比上升13.06%。
报告期内公司经营情况具体如下:
1、落地海外,打造全球化铝合金材料供应商
随着经济全球化趋势不断深入,我国为积极推动国内经济发展,鼓励部分企业“走出去”,参与国际化市场竞争,以提升企业的行业地位;同时,受益于越南、墨西哥等地及国内基础设施投资及汽车、轨道交通、消费电子电器等领域的高速发展,工业铝型材的生产保持着较快的增长速度。公司顺应市场发展,积极响应国家“一带一路”的政策,实现中国企业“走出去”战略。报告期内公司在越南开展 3C 消费电子型材等项目,建设全球性 3C 供应链工厂,实现全球化的生产服务保障能力。不仅提高了公司产品的国际竞争力,还进一步巩固了公司在行业内的龙头地位。
2023年8月,第八届董事会第七次会议审议通过《关于开展境外投资的议案》,为满足公司业务发展需要,提升国际竞争力,公司计划在墨西哥开展汽车轻量化铝合金材料等项目,更好地服务于汽车轻量化供应链,深化与全球客户的战略合作关系。
未来,公司将进一步依托技术创新的发展策略,和国家“一带一路”走出去的大方针,在巩固国内市场领先优势的同时持续加大海外市场拓展力度,推动公司经营业务平稳快速发展,打造全球化铝合金材料供应商。
2、强强联合,加速汽车轻量化领域产能布局
公司经过多年技术沉淀,厚积薄发,全面进入汽车轻量化型材领域,打造全国、全球第一的顶级汽车轻量化铝合金材料供应商。通过和各领域全球化的汽车轻量化龙头上市企业强强联合,战略合作。在快速实现技术升级的同时,优化管理水平,提升产品质量,迅速进入国内外头部汽车厂商供应链。
报告期内,公司发挥绿色铝、低碳铝的能源优势,与全球著名的热交换器轧制铝材龙头企业格朗吉斯签订《合资合同》,共同在云南开展建设年产 32 万吨新能源汽车轻量化铝合金材料项目,助力公司技术升级,快速打开热交换器轧制铝材领域新的市场。
公司与中国兵器工业集团公司所属的凌云股份签署战略合作框架协议,以战略协同、业务赋能为原则,就推进新能源汽车轻量化所应用的材料等技术领域展开合作。未来,双方将发挥各自市场和技术优势,联合共建国际供应链,搭建协同创新、优势互补的开放性技术创新合作平台,携手未来高质量发展。
3、以研带产,推动公司产品结构升级
报告期内,公司继续加大研发与创新力度,保持研发新工艺、新技术的节奏,不断更新先进设备优化产品性能,增加定制化产品品类,从标准化到定制化延伸产业链,以满足市场需求的快速增长,带动公司产品结构升级。公司与宁德时代合作研发铝合金材料,主要用于电池包相关项目,目前已通过材料认证,并进入宁德时代的供应链。
截至报告期末,公司共拥有366项境内专利,其中,实用新型专利327项,发明专利39项。2023年上半年新增发明专利11项,实用新型专利37项,合计48项。公司参与修订的国家标准
GB/T 38472-2023《再生铸造铝合金原料》、GB 21351-2023《变形铝及铝合金单位产品能源消耗限额》于2023年5月23日发布。
4、绿色低碳,助推循环经济模式践行
报告期内,公司顺应宏观层面政策导向,持续发挥在再生铝领域积累的业务技术先发优势,持续加大可再生资源的循环利用。在再生铝保级升级方面,公司助推循环经济模式践行与推广,再生铝的100%保级、升级使用水平已处于行业领先地位。2023年上半年,公司再生铝用量30.4万吨,并引进多条进口再生铝回收处理生产线,能够高效、低成本的处理1-8系多牌号再生铝。
公司积极践行绿色发展理念,全资孙公司元旺电工充分发挥作为惠民高端铝产业园区标杆企业的引领示范作用,不断强化自身产业优势,在创新发展的同时,坚持绿色制造,积极带动上下游产业链共同推进绿色制造理念,以项目转型和技术升级推动当地绿色发展,获得2023年省级“绿色工厂”称号。
再生铝的回收利用,不仅有助于提高公司经济效益,也会为提高社会生态效益做出贡献。与此同时,公司在云南采购水力发电等绿色能源生产的铝锭,在支持绿电的同时,也树立了良好的企业形象。
5、逆流而上,加快项目建设,持续保持行业龙头地位
公司秉承做百年企业的战略方向,专注主业,逆流而上,加大资源投入,积极推进全球各项目的建设及布局。
报告期内,公司启动建设“年产10万吨铝合金电子型材项目”、“年产32万吨新能源汽车轻量化铝合金材料项目”、“年产10万吨交通运输轻量化铝合金零部件及IT配件项目”、“3万吨/年高档工业铝型材深加工项目”等项目。另有多项汽车轻量化铝合金零部件、电子型材、铝板带箔等在建项目。
各项目产品主要应用于汽车轻量化、轨道交通、3C消费电子等高端领域。建设项目通过引入高效先进设备,建设智能高效的铝合金生产线,提升公司智能制造生产水平,降低生产成本,充分满足下游客户对绿色制造、绿色产品、绿色产业的环保低碳要求,同时也将进一步优化公司产品结构,转向附加值更高、技术壁垒更高的高端精密加工,提升优势高端产品供应能力,保持公司在新能源汽车、轨道交通、3C消费电子等高端铝合金材料赛道的先发优势,提升产品的盈利能力,强化公司的核心竞争力,推动公司高质量发展。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 35,230,764,533.07 | 34,970,967,839.81 | 0.74 |
营业成本 | 34,110,759,176.38 | 33,598,101,748.47 | 1.53 |
销售费用 | 39,944,510.34 | 31,309,698.95 | 27.58 |
管理费用 | 167,744,733.46 | 151,162,051.77 | 10.97 |
财务费用 | 148,189,764.14 | 114,628,013.65 | 29.28 |
研发费用 | 121,658,442.00 | 132,990,941.95 | -8.52 |
经营活动产生的现金流量净额 | -161,243,146.62 | -766,277,370.16 | 78.96 |
投资活动产生的现金流量净额 | -838,845,356.52 | -358,219,238.48 | -134.17 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,098,686,810.49 | 838,320,884.01 | 150.34 |
营业收入变动原因说明:/营业成本变动原因说明:/销售费用变动原因说明:/管理费用变动原因说明:/财务费用变动原因说明:/研发费用变动原因说明:/经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内,公司加大经营管理,对应收账款、应付账款等进行精细化管理及优化,经营活动产生的现金流量净额逐年改善;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内投资在建工程、固定资产增加,投资活动净现金流减少;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期银行短期借款,长期借款增加,筹资净现金流增加。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 3,883,848,122.81 | 21.61 | 3,832,098,244.78 | 22.71 | 1.35 | |
应收款项 | 2,377,690,625.04 | 13.23 | 2,129,240,082.59 | 12.62 | 11.67 | |
存货 | 3,874,349,582.34 | 21.56 | 3,111,241,064.50 | 18.44 | 24.53 | |
合同资产 | 0 | 0 | ||||
投资性房地产 | 25,753,060.81 | 0.14 | 26,621,147.54 | 0.16 | -3.26 | |
长期股权投资 | 307,681,292.40 | 1.71 | 316,478,379.71 | 1.88 | -2.78 | |
固定资产 | 3,611,695,728.50 | 20.1 | 3,729,780,884.78 | 22.1 | -3.17 |
在建工程 | 858,582,114.43 | 4.78 | 259,418,020.99 | 1.54 | 230.96 | 报告期内云南创格、创新金属、创新精密等增加在建工程 |
使用权资产 | 213,354,762.20 | 1.19 | 118,597,487.22 | 0.7 | 79.9 | 增加了内蒙元旺租赁厂房及设备 |
短期借款 | 4,741,682,418.16 | 26.39 | 4,523,049,738.03 | 26.8 | 4.83 | |
合同负债 | 308,158,100.49 | 1.71 | 198,929,730.62 | 1.18 | 54.91 | 报告期内预收客户货款增加 |
长期借款 | 1,916,157,169.48 | 10.66 | 944,570,838.30 | 5.6 | 102.86 | 报告期内长期银行借款增加 |
租赁负债 | 187,257,673.74 | 1.04 | 118,730,138.77 | 0.7 | 57.72 | 增加了内蒙元旺租赁厂房及设备 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 1,032,854,650.50 | 保证金及冻结资金 |
其中:保证金 | 967,134,392.85 | |
应计利息 | 18,893,759.03 | |
冻结银行存款 | 46,826,498.62 | 华联综超原账户因诉讼涉及的银行账户存款冻结 |
应收票据 | 280,063,536.42 | 已背书或贴现 |
固定资产 | 1,920,017,658.73 | 抵押借款 |
无形资产 | 725,435,992.80 | 抵押借款 |
合计 | 3,958,371,838.45 | — |
注:
(1)受限的保证金中:期货保证金201,514,392.85元、外汇合约保证金20,000.00元、信用证保证金115,600,000.00元、银行借款保证金650,000,000.00元。
(2)本公司受限的冻结银行存款46,826,498.62元,系因诉讼保全等原因被冻结,具体情况详见附注“第十节 财务报告 十四、2、或有事项(1)”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司及子公司对外股权投资额为60,003.69万元人民币,较上年同期增加23,003.69万元人民币。
序号 | 公司名称 | 注册资本(万元) | 备注 |
1 | 内蒙古创源板材有限公司 | 10,000.00 | 新设 |
2 | 山东创格新材料科技有限公司 | 10,000.00 | 新设 |
3 | 山东创新精铝金属制造有限公司 | 10,000.00 | 新设 |
4 | 云南创拓再生资源回收有限公司 | 1,000.00 | 新设 |
5 | 云南创联合金有限公司 | 29,000.00 | 增资 |
6 | Greenwich Management Limited | 0.92198 | 新设 |
7 | Wilkins Management Limited | 0.92198 | 新设 |
8 | Drayton Management Limited | 0.92198 | 新设 |
9 | Gloucester Management Limited | 0.92198 | 新设 |
合计 | 60,003.69 |
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
√适用 □不适用
项目名称 | 项目金额 (万元) | 项目进度 | 报告期投入金额(万元) | 累计实际投入金额(万元) | 披露索引 |
越南3C 消费电子型材等项
目
越南3C 消费电子型材等项目 | 136,661.60 | 已取得由北京市商务局颁发的《企业境外投资证书》;由市发改委回复的同意予以备案的《项目备案通知书》;由外管局颁发的《业务登记凭证》;由越南东南经济区管理厅颁发的《投资许可证》;并完成了越南全资子公司的工商设立登记手续,取得了越南义安省计划与投资厅商业登记处颁发的《商业登记证》 | 0 | 0 | 上海证券交易所 www.sse.com.cn 《关于开展境外投资的公告》(2023-024) |
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
详见本报告第十节财务报告“十一、公允价值的披露”。
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
√适用 □不适用
详见本报告第十节 财务报告“七、合并财务报表项目注释3、衍生金融资产及34、衍生金融负债”。
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
华联综超于2021年8月启动重大资产重组工作。重大资产重组方案包括重大资产出售、发行股份购买资产和募集配套资金。重大资产出售交易方案为:公司向原控股股东北京华联集团或其指定的第三方出售截至评估基准日之全部资产与负债,置出资产交易对方以现金方式支付对价。根据中企华评估出具的中企华评报字(2022)第6010号评估报告,以2021年9月30日为评估基准日,选用资产基础法评估结果作为最终评估结论,本次交易中拟出售资产评估值为228,335.52万元,经各方协商确定置出资产的交易作价为229,000.00万元。2022 年 11 月 8 日,公司已完成上述事项的资产交割;截至本报告期末,22.9亿的置出资产交易对价已全部支付给上市公司。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称 | 公司 类型 | 主要业务 | 注册 资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
山东创新金属科技有限公司 | 子公司 | 金属材料制造;金属材料销售;有色金属压延加工;有色金属合金制造;有色金属合金销售 ;高性能有色金属及合金材料销售;金属制品销售;有色金属铸造;货物进出口;技术进出口。 | 400,770,926.00 | 15,256,130,901.36 | 5,533,913,504.97 | 35,230,764,533.07 | 608,881,615.34 | 495,133,884.41 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济波动和行业周期性变化的风险及应对措施
公司主营业务为铝合金及其制品的研究开发与生产加工。铝合金产品具有优良的性能,被广泛应用于交通、机械、电子、建筑等领域,是国民经济中必不可少的基础性原材料,其市场需求与国内外宏观经济高度相关,其产品价格随国内外宏观经济波动呈周期性变动规律。未来若宏观经济进入下行周期,出现重大不利变化导致产品需求放缓,可能会对公司销量以及业绩产生不利影响。
公司将积极关注行业发展动态,持续坚持以客户和市场为导向,把握行业发展动态,充分发挥公司规模优势,持续进行市场开拓,在下游领域实现多元化布局,降低公司受市场波动影响的风险,提高公司综合盈利能力。
2、行业政策风险及应对措施
公司主要从事铝合金加工,其行业发展受到我国政府相关主管部门和行业协会的政策及监管影响。为促进节能降耗,推动铝行业高质量发展,近几年来国务院及有关政府部门先后颁布了一系列产业相关法律法规,为行业发展建立了优良的政策环境,将在较长时期内对行业发展带来促进作用。如果政策的支持导致市场竞争加剧、国家产业政策出现不利变化、公司的经营资质及技术水平的进步不能满足行业生产和环保等标准的变化,会对公司的发展造成一定负面影响。
公司顺应政策导向,大力实施工业低碳行动和绿色制造工程,生产线利用高端节能设备,积极挖掘余热利用;在原料端布局再生铝回收及100%保级再利用、采购水电铝,实现绿色循环发展的长远布局。
3、原材料和能源价格波动风险及应对措施
公司主要原材料为电解铝。根据客户订单及生产经营计划,公司采用“以销定产、以产定购”的模式向供应商进行采购,公司主要以上海长江有色金属现货铝价周均价为基准价。由于公司的定价模式采用“铝基准价+加工费”模式,而国内的铝基准价存在一定的不确定性,如果原材料的市场价格出现持续的大幅波动,会给公司运营和销售带来不利影响,若原材料价格持续大幅提升,会对公司营运资金带来较大压力。
公司继续采用“铝基准价+加工费”的模式进行定价,按照“以销定产、以产定购”的模式进行生产管理,优化库存,最大限度降低原材料价格波动对公司的影响。同时,公司也将继续通过套期保值等方式,将套期保值业务与公司生产经营相匹配,最大程度对冲价格波动风险,增强财务稳健性。
4、加工费变动的风险及应对措施
公司对产品采取“铝基准价+加工费”的定价模式,加工费报价系根据不同客户对产品工艺和品质要求以及加工复杂程度综合决定。公司产品加工费水平受客户材质选择、产品深加工程度、议价能力、销售模式和市场竞争水平的影响,若出现客户需求变化、市场竞争加剧等情况,会导致公司收取的加工费下降,对公司的盈利能力造成负面影响。公司将积极拓展下游市场,在传统的基建、轨道交通基础上,向轻量化、新能源、消费电子等高端产品领域延伸,不断精进工艺水平,持续向客户输出定制化、高端化产品,驱动加工费水平稳步提升。
5、安全生产的风险及应对措施
铝合金的生产制造过程涉及熔炼、铸造、挤压等高温高压的生产工艺,员工的工作环境存在一定的危险性,在员工操作熔炼炉、挤压机、数控机床等生产设备时存在发生安全事故的隐患。报告期内公司遵照国家有关安全生产管理的法律法规,装备了安全生产设施,建立了安全生产制度,并在防范安全生产事故方面积累了较为丰富的经验,但仍然存在发生安全事故的风险,可能对公司生产经营造成不利影响。
公司成立安全生产委员会及相关安全管理机构,并足额配备了专职、兼职安全管理人员和注册安全工程师,已建立由总经理负责的安全生产预防管理体系,对员工进行定期或不定期的安全卫生教育和岗位设备操作培训,定期为员工进行健康检查。通过建立健全相关规章制度,切实保障制度落实,从源头上杜绝安全隐患。
6、海外投资环境变化的风险及应对措施
公司加速全球化布局,在越南和墨西哥开展3C 消费电子型材、汽车轻量化铝合金材料等项目。受全球经济以及公司海外项目所在国的政治环境、法律环境、税务政策、货币政策等如果出现重大不利变化,可能会使项目不达预期,对公司的经营业绩产生不利影响。
公司将健全完善海外项目风险预警和控制机制,根据海外业务内容和特点,识别风险、分析风险。通过建立风险控制流程机制,培养全员风险管理思想,在保障项目目标的基础上,控制和回避风险,有效提升境外资金风险防控能力。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2023年第一次临时股东大会 | 2023-1-16 | 上海证券交易所 www.sse.com.cn | 2023-1-17 | 审议通过:《关于公司2023年度日常经营性关联交易预计的议案》 |
2022年年度股 | 2023-4-28 | 上海证券交易所 | 2023-4-29 | 审议通过:《关于2022年 |
东大会 | www.sse.com.cn | 年度报告及其摘要的议案》、《关于2022年度董事会工作报告的议案》、《关于2022年度监事会工作报告的议案》、《关于2022年度财务决算报告的议案》、《关于公司2022年度利润分配预案的议案》、《关于制定<董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度>的议案》、《关于2022年度董事、监事及高级管理人员薪酬情况的议案》、《关于2023年度董事薪酬方案的议案》、《关于2023年度监事薪酬方案的议案》。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司共召开两次股东大会,为 2023年第一次临时股东大会和2022年年度股东大会,相关会议议案详情见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
不适用 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
根据2023年1月18日生态环境部下发的《环境监管重点单位名录管理办法》,公司部分子公司为环境监管重点单位。
1. 排污信息
√适用 □不适用
报告期内,下列各子公司属于生态环境保护部门公布的环境监管重点单位,相关环境信息如下:
序号 | 分公司名称 | 污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放浓度(mg/m?) | 排放量(t/a) | 核定排放量(t/a) | 执行标准及排放限值 |
1 | 山东创新金属科技有限公司 | SO2 NOx 颗粒物 | 有组织排放 | 50 | SO2 0.6 Nox 30.54 颗粒物 2.73 | SO2 1.93 NOx 23.25 颗粒物 3.13 | SO2 20.19 Nox 187.445 颗粒物83.0249 | 《区域性大气污染物综合排放标准》(DB 37/ 2376-2019) SO2 50mg/m? Nox 100mg/m? 颗粒物 10mg/m? |
2 | 山东创新板材有限公司 | SO2 NOx 颗粒物 | 有组织排放 | 11 | SO2 未检出 Nox 43.7 颗粒物 5.96 | NOx 12.17 颗粒物 5.63 | SO2 11.252 NOx 98.634 颗粒物 45.894 | 《区域性大气污染综合排放标准》(DB 37/ 2376-2019) SO2 50mg/m? Nox 100mg/m? 颗粒物 10mg/m? |
3 | 山东创辉新材料科技有限公司 | SO2 NOx 颗粒物 | 有组织排放 | 3 | SO2 10 NOx 22 颗粒物 5.2 | SO2 1.351 NOx 2.511 颗粒物 4.073 | SO2 4.65 NOx 19.416 颗粒物 30.172 | 《区域性大气污染物综合排放标准》(DB37/2376-2019) SO2 50mg/m? Nox 100mg/m? 颗粒物 10mg/m? |
4 | 山东元旺电工科技有限公司 | SO2 NOx 颗粒物 | 有组织排放 | 5 | SO2 1 NOx 14.2 颗粒物 3.7 | SO2 0.26 NOx 20.646 颗粒物 1.551 | SO2 6.069 Nox 40.68 颗粒物 4.06 | 《区域性大气污染物综合排放标准》(DB37/2376-2019) SO2 50mg/m? Nox 100mg/m? 颗粒物 10mg/m? |
5 | 山东创新北海有限公司 | SO2 NOx 颗粒物 | 有组织排放 | 3 | SO2 2.2 NOx 19.9 颗粒物 4.24 | SO2 0.0026 NOx 0.0221 颗粒物 0.0042 | SO2 23.92 NOx 30.04 | 《区域性大气污染物综合排放标准》(DB37/2376-2019) SO2 50mg/m? Nox 100mg/m? 颗粒物 10mg/m? |
6 | 青岛利旺精密科技有限公司 | SO2 NOx 颗粒物 VOCs | 有组织排放 | 22 | SO2 7 NOx 36 颗粒物 5.5 VOCs 0.77 | SO2 0.011 NOx 0.5932 颗粒物 2.5287 VOCs 0.252 | SO2 1.662 NOx 15.106 VOCs 0.42 | 《挥发性有机物排放标准第7部分:其他》(DB37/2801.5-2019) 《区域性大气污染物综合排放标准》(DB37/2376-2019) VOCs 60mg/m? SO2 50mg/m? Nox 100mg/m? 颗粒物 10mg/m? |
7 | 云南创新合金有限公司 | SO2 NOx 颗粒物 | 有组织排放 | 6 | SO2 16.93 NOx 30 颗粒物 8.883 | SO2 2.814t NOx 8.2739 颗粒物 4.291 | SO2 15.2 NOx 70.829 颗粒物9.592 | 《工业炉窑大气污染物排放标准》(GB9078-1996)《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996) SO2 550mg/m? Nox 240mg/m? 颗粒物 100mg/m? |
8 | 内蒙古元旺金属科技有限公司 | SO2 NOx 颗粒物 | 有组织排放 | 5 | SO2 12 NOx 13 颗粒物 1.9 | SO2 25.50 NOx 20.11 颗粒物 8.12 | SO2 132.228 NOx 189.435颗粒物 95.065 | 《铸造工业大气污染物排放标准》(GB39726-2020) SO2 100mg/m? Nox 400mg/m? 颗粒物 30mg/m? |
9 | 苏州创泰合金材料有限公司 | SO2 NOx 颗粒物 | 有组织排放 | 3 | SO2 未检出 NOx 14 颗粒物 1.3 | NOx 15 颗粒物 5.07 | SO2 1.224 NOx 34.48 颗粒物 19.57 | 《大气污染综合排放标准》(GB16297-1996) 《工业炉窑大气污染物排放标准》(DB 32/3728-2020) SO2 80mg/m? Nox 180mg/m? 颗粒物 20mg/m? |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
(1)废气
所属子公司在生产过程中所产生的有组织废气,均通过配套的环保治理设施处理达标后,通过排气筒排放。环保设施运行正常,各污染物排放浓度,均满足国家或地方相关标准要求。各污
染物排放量,均满足许可排放量。
(2)废水
所属子公司生活污水和生产废水,经配套废水处理设施处理,达到《污水排入城镇下水道水质标准》相关标准后,经市政污水管网进入城镇污水处理厂进一步处理。初步处理后的废水中,COD、氨氮等污染物均满足国家或地方相关标准要求。
(3)固废
所属子公司所产生的固体废物全部依法合规处置。其中生活垃圾统一由市政外运处理,危险废物全部委托有相关资质的危险废物处置(综合利用)单位进行处置或综合利用。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
所属子公司建设项目均严格执行环境保护“三同时”制度,根据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》和《建设项目竣工环境保护验收暂行办法》等相关法律法规要求,对“新、改、扩”建项目开展环境影响评价和竣工环境保护验收等工作。根据《排污许可管理办法(试行)》和《排污许可管理条例》,依法依规申请排污许可证。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
所属子公司按照《中华人民共和国突发事件应对法》、《突发环境事件应急管理办法》和《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法(试行)》等法律法规要求,结合本单位环境风险评估的实际情况,编制了《突发环境事件环境风险评估报告》和《突发环境事件应急预案》,并通过专家评审后,向属地生态环境部门进行了备案。同时,做到了环境应急救援物资储备,并定期组织开展应急预案演练,提高相关部门、人员的应急处置能力,同时加强了与属地相关部门和其他企业之间的应急联动等。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
所属子公司按照《排污许可管理办法(试行)》、《排污许可管理条例》和《排污单位自行监测技术指南总则》等相关法律法规要求,编制本单位自行监测方案,并严格按照方案要求委托具有检测资质的第三方进行监测或安装自动监测设备,并根据要求联网。按时填报监测数据,并公开。严格执行排污许可管理制度,按时填报月度、季度和年度执行报告。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
序号 | 分公司名称 | 污染物名称 | 排放 方式 | 排放口数量 | 排放浓度(mg/m?) | 排放总量(t/a) | 核定排放量(t/a) |
1 | 山东创新再生资源利用有限公司 | SO2 NOx 颗粒物 | 有组织排放 | 6 | SO2 3.17 Nox 28.96 颗粒物 5.12 | SO2 0.35 NOx 2.73 颗粒物 0.46 | SO2 4.75 Nox 31.095 颗粒物 8.975 |
2 | 山东创新精密科技有限公司 | SO2 NOx 颗粒物 | 有组织排放 | 39 | SO2 未检出 NOx 21.81 颗粒物 4.9 | NOx 5.47 颗粒物 2.1 | SO2 1.373 NOx 13.16 颗粒物 6.129 |
3 | 山东创丰新材料科技有限公司 | SO2 NOx 颗粒物 | 有组织排放 | 4 | SO2 未检出 NOx 9.61 颗粒物 4.5 | NOx 4.14 颗粒物 1.74 | SO2 10.8 NOx 13.14 颗粒物 5.44 |
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
所属子公司始终坚持“绿色低碳发展”的管理理念,大力发展循环经济。为进一步做到节能降耗、减污增效,公司持续开展清洁生产审核和节能改造工作,大力发展绿色能源和节能改造,用以落实“双碳”目标。淘汰能耗高的相关设备,采用先进的低能耗设备,用以提升自身生产能力和市场竞争力。不断强化环保管理措施,提高员工自身环保意识,根据计划定期开展环保专业知识培训和突发环境事件应急演练。加强环保设施运行维护管理,定期开展环保治理设施隐患排查,为环保设施的正常运行和废气的有效治理做好保障。按照相关要求,编制年度环境信息依法披露报告,及时、真实、准确、完整地对外披露环境信息。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
1、2023年上半年,公司子公司创新金属、创新板材和苏州创泰建设屋顶分布式光伏发电项目,已经完成并网21.6MW,上半年总发电量为839.644万千瓦时;2、云南创新使用水电;3、在生产过程中使用减碳技术(增加废铝使用比例;熔炼炉加装蓄热设施;油叉车更换为电叉车;节能灯改造;变频电机更换等措施)等。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与股改相关的承诺 | ||||||||
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||||
与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 华联集团、华联股份、海南文促会 | 一、华联集团和华联商厦在本次重组之前所持有的上市公司股份,自本次重组完成后至本次重组完成后36个月内将不以任何方式进行转让;海南文促会承诺促使华联集团和华联商厦履行上述承诺。以上所述的转让方式包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,也不委托他人管理华联集团和华联商厦持有的上市公司股份。 二、承诺人将依法办理上述上市公司股份的锁定手续,且在上述锁定期届满后转让上述上市公司股份时将严格按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定办理,并依法履 | 自本次重组完成后至本次重组完成后 36 个 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
行相关信息披露义务。 三、若承诺人所承诺的上述上市公司股份锁定期的规定与证券监管机构的最新监管意见不相符,将根据证券监管机构的监管意见进行相应调整,以保证相关股份锁定符合相关证券监管机构的要求。 | 月内 | ||||||
股份限售 | 创新集团、崔立新、王伟、耿红玉、杨爱美 | 创新集团承诺: 一、本单位认购的华联综超对价股份自对价股份上市之日起至36个月届满之日不得进行转让。 二、本次交易完成后6个月内,如华联综超股票连续20个交易日的收盘价格低于发行价格,或者本次交易完成后6个月期末收盘价格低于发行价格的,本单位认购的对价股份的上述锁定期自动延长至少6个月。如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,不转让其在该上市公司拥有权益的股份。 三、本次交易实施完成后,如本单位由于华联综超送红股、转增股本等原因增持的华联综超股份,亦应遵守上述约定。 崔立新、杨爱美、耿红玉、王伟承诺: 一、本人认购的华联综超对价股份自对价股份上市之日起至36个月届满之日不进行转让。 二、如本人成为华联综超的董事、监事及高级管理人员,本人还将根据《中华人民共和国公司法》、中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的相关规定执行作为董事、监事、高级管理人员需要进一步履行的限售承诺。 三、本次交易完成后6个月内,如华联综超股票连续20个交易日的收盘价格低于发行价格,或者本次交易完成后6个月期末收盘价格低于发行价格的,本人认购的对价股份的上述锁定期自动延长至少6个月。如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,不转让其在该上市公司拥有权益的股份。 | 2022 年11 月 15日至上市后 36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
四、本次交易实施完成后,如本人由于华联综超送红股、转增股本等原因增持的华联综超股份,亦应遵守上述约定。 | |||||||
股份限售 | 天津镕齐企业管理合伙企业(有限合伙) 、天津源峰磐灏 企业管理中心(有限合伙) 、上海鼎晖佰虞投资合伙企业(有限合伙) | 一、本单位在本次交易中认购取得的华联综超对价股份,自对价股份上市之日起至 36个月届满之日不得转让。 二、本次交易实施完成后,如本单位由于华联综超送红股、转增股本等原因增持的华联综超股份,亦应遵守上述约定。锁定期届满后,本单位转让和交易上市公司股份将依据届时有效的法律法规和上海证券交易所的规则办理。 三、若本单位所认购股份的锁定期与证券监管机构的最新监管政策不相符,本单位将根据证券监管机构的监管政策进行相应调整。 四、本承诺函一经作出,不可变更且不可被撤销。 | 2022 年11 月 15日至上市后 36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 青岛上汽创新升级产业股权投资基金合伙企业 (有限合伙)、嘉兴尚颀颀恒旭投资合伙企业(有限合伙)、扬州尚颀汽车产业股权投资基金(有限合伙) 、佛山尚颀德联汽车股权投资合伙企业 (有限合伙)、无锡云晖新汽车产业投资管理合伙企业(有限合伙)、无锡云晖 | 一、如本单位取得华联综超对价股份时,对本单位用于认购股份的标的资产持续拥有权益的时间不足12个月的,在本次发行中认购取得的华联综超对价股份,自对价股份上市之日起至36个月届满之日不得转让;如本单位取得华联综超对价股份时,对本单位用于认购股份的标的资产持续拥有权益的时间超过12个月的,在本次发行中认购取得的华联综超对价股份,自对价股份上市之日起至24个月届满之日不得转让。 二、本次交易实施完成后,前述锁定期间,如本单位由于华联综超送红股、转增股本等原因增持的华联综超股份,亦应遵守上述约定。 | 2022 年11 月 15日至上市后 24个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | Crescent Alliance Limited 、 Dylan Capital Limited | 一、如本单位取得华联综超对价股份时,对本单位用于认购股份的标的资产持续拥有权益的时间不足12个月的,在本次发行中认购取得的华联综超对价股份,自对价股份上市之日起至36个月届满之日不得转让;如本单位取得华联综超对价股份时,对本单位用于认购股份的标的资产持续拥有权益的时间已届满或超过12个月的,在本次发行中认购取得的华联综超对价股份,自对价股份上市之日起至24个月届满之日不得转让。 二、本次交易实施完成后,如本单位在上述锁定期内由于华联综超送红股、转增股本等原因而获得的华联综超新增股份,亦应遵守上述约定。 | 2022 年11 月 15日至上市后 24个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 上市公司 | 关于所提供或披露的信息真实性、准确性和完整性的承诺: 一、本公司承诺,本公司为本次交易所提供或披露的信息和出具的说明、承诺及确认等真实、准确和完整,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供或披露信息、说明、承诺及确认等的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。在参与本次交易期间,本公司将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和证券交易所的有关规定,及时披露有关本次重大资产重组的信息。 二、本公司承诺,本公司向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致,所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。本公司保证已履行了法定的披露和报告义务,不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。 关于无违法违规行为的承诺: 一、本公司及本公司最近三年内的控股股东、实际控制人不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查、涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查、正被其他有权部门调查等情形; 二、本公司及本公司的控股股东、实际控制人最近12个月内未受到证券交易所公开谴责,不存在重大失信行为; | 2021 年 8 月 6 日,无固定期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
上市公司将根据国务院《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》的有关要求,严格执行《公司章程》明确的现金分红政策,在上市公司主营业务健康发展的过程中,给予投资者持续稳定的回报。 | |||||||
其他 | 上市公司、 北京华联集团、海南文促会 | 关于拟置出资产权属完整、不存在纠纷的声明与承诺: 1、拟置出资产不存在权属纠纷; 2、华联综超就拟置出资产中的股权资产已履行了应履行的出资义务,不存在出资不实、虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反华联综超作为股东所应当承担的义务及责任的行为; 3、拟置出资产不存在影响本次置出资产转移的任何质押、留置、其他担保或设定第三方权益或限制情形; 4、拟置出资产涉及债权债务转移的,将依法履行债权人同意或债务人通知的程序; 5、若拟置出资产因任何原因无法从上市公司置出,则本单位将采取一切有效合法的措施使得置出资产实际达到从上市公司置出的效果。 如违反上述声明和承诺,本单位愿意承担相应的法律责任。 | 2021 年 8 月 6 日,无固定期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 上市公司董事、监事、高级管理人员 | 关于所提供或披露的信息真实性、准确性和完整性的承诺: 一、本人承诺,本人为本次交易所提供或披露的信息和出具的说明、承诺及确认等真实、准确和完整,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供或披露信息、说明、承诺及确认等的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。在参与本次交易期间,本人将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和证券交易所的有关规定,及时披露有关本次重大资产重组的信息。 二、本人承诺,本人向参与本次交易的各中介机构所 提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或 副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致,所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 | 2021 年 8 月 6 日,无固定期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
五、在公司与创新金属进行本次重大资产重组期间,本人已经对知悉的重大资产重组信息在依法披露前履行保密义务,本人没有利用本次重大资产重组信息从事内幕交易、操纵证券市场等违法活动; 六、在公司与创新金属进行本次重大资产重组期间,本人已履行诚实守信、勤勉尽责、维护公司资产安全、保护公司和全体股东的合法权益的责任; 七、在公司与创新金属筹划和实施本次重大资产重组期间,本人没有损害公司及其股东的合法权益。如有损害公司及其股东的合法权益情形,本人自愿承担相关的法律责任。 关于不存在内幕交易的承诺: 一、本人承诺,本人及本人控制的机构不存在泄露上市公司本次重组事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形; 二、经自查,本人及本人控制的机构不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查,最近36个月内不存在被中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情况。故本人及本人控制的机构不存在《上市公司监管指引第7号—上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十三条规定中不得参与任何上市公司重大资产重组情形。 三、本人承诺,本人若违反上述承诺,将承担因此而给上市公司造成的一切损失。 股份减持承诺: 自本次重组复牌之日起至实施完毕期间,本人无任何减持上市公司股份的计划。 | |||||||
其他 | 上市公司董事、高级管理人员 | 关于确保公司填补回报措施得以切实履行的承诺: (一)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害上市公司利益。 (二) 本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。 (三) 本人承诺不动用上市公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。 | 2021 年 8 月 6 日,无固定期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(四) 本人承诺在自身职责和权限范围内,全力促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 (五) 如果上市公司未来筹划实施股权激励,本人承诺在自身职责和权限范围内,全力促使上市公司筹划的股权激励行权条件与填补回报措施的执行情况相挂钩。 (六) 本承诺出具日后至本次重大资产重组实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 (七) 本人承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。 | |||||||
其他 | 华联集团 | 关于所提供或披露的信息真实性、准确性和完整性的承诺: 一、本单位承诺,本单位及本单位控制的其他企业为本次交易所提供或披露的信息和出具的说明、承诺及确认等真实、准确和完整,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供或披露信息、说明、承诺及确认等的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。在参与本次交易期间,本单位及本单位控制的其他企业将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和证券交易所的有关规定,及时披露有关本次交易的信息。 二、本单位承诺,本单位及本单位控制的其他企业向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致,所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供信息的真实性、准确性和完 整性承担个别和连带的法律责任。本单位及本单位控 制的其他企业保证已履行了法定的披露和报告义务,不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。 | 2021 年 8 月 6 日,无固定期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
他重大违法行为。 5、本单位及本单位的董事、监事和高级管理人员不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为,最近三年内没有证券市场失信行为。 | |||||||
解决关联交易 | 华联集团 | 关于减少和规范关联交易的承诺: 一、本单位及本单位控制的经营实体与上市公司之间不存在显失公平的关联交易; 二、本次交易完成后,本单位及本单位控制的经营实体将规范并尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易;对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,将遵循市场化的公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按照有关法律法规、规范性文件和公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序;关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定,保证关联交易价格具有公允性;保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益; 三、本次交易完成后本单位及本单位控制的其他企业将继续严格按照有关法律法规、规范性文件以及上市公司章程的有关规定行使股东权利;在上市公司股东大会对有关涉及本单位或本单位控制的其他企业的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务; 四、本单位及本单位控制的其他企业保证按照有关法律法规、规范性文件以及上市公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务。本单位及本单位控制的其他企业保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润,不利用关联交易损害非关联股东的利益,不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产; 五、本单位及本单位控制的其他企业愿意承担由于违反上述承诺给上市公司及其下属子公司造成的经济损失、索赔责任及额外的费用支出,本单位及本单位控制的其他企业将承担相应的赔偿责任。 | 2021 年 8 月 6 日,无固定期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 海南文促会 | 关于所提供或披露的信息真实性、准确性和完整性的承诺: 一、本单位承诺,本单位为本次交易所提供或披露的信息和出具的说明、承诺及确认等真实、准确和完整,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供或披露信息、说明、承诺及确认等的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。在参与本次交易期间,本单位将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和证券交易所的有关规定,及时披露有关本次交易的信息。 二、本单位承诺,本单位向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致,所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。本单位保证已履行了法定的披露和报告义务,不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。 三、本单位承诺,如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致本单位被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,不转让在华联综超拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交华联综超董事会,由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本单位的身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本单位的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 关于无违法违规行为的承诺: 一、本单位不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查、涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查、正被其他有权部门调查等情形; | 2021 年 8 月 6 日,无固定期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(2)上市公司拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系,保证该等体系和本单位及本单位控制的其他企业之间完全独立; (3)保证董事、监事和高级管理人员均通过合法程序选举或聘任,本单位不干预上市公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定。 5、保证上市公司财务独立 (1)保证上市公司继续保持独立的财务部门和独立的财务核算体系; (2)保证上市公司独立在银行开户,不与本单位或本单位控制的其他企业共享一个银行账户; (3)保证上市公司能够作出独立的财务决策,且本单位不通过违法违规的方式干预上市公司的资产使用调度; (4)保证上市公司的财务人员独立,不在本单位控制的其他企业处兼职和领取报酬。 | |||||||
解决关联交易 | 海南文促会 | 关于减少和规范关联交易的承诺: 一、本单位及本单位控制的经营实体与上市公司之间不存在显失公平的关联交易; 二、本次交易完成后,本单位及本单位控制的经营实体将规范并尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易;对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,将遵循市场化的公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按照有关法律法规、规范性文件和公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序;关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定,保证关联交易价格具有公允性;保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益; 三、本次交易完成后本单位将继续严格按照有关法律法规、规范性文件以及上市公司章程的有关规定行使股东权利;在上市公司股东大会对有关涉及本单位的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务; 四、本单位保证按照有关法律法规、规范性文件以及上市公司 | 2021 年 8 月 6 日,无固定期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
章程的规定履行关联交易的信息披露义务。本单位保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润,不利用关联交易损害非关联股东的利益,不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产五、本单位愿意承担由于违反上述承诺给上市公司及其下属子公司造成的经济损失、索赔责任及额外的费用支出,本单位将承担相应的赔偿责任。 | |||||||
其他 | 创新集团、崔立新、王伟、耿红玉、杨爱美 | 关于所提供或披露的信息真实性、准确性和完整性的承诺 一、本单位/本人承诺,本单位/本人为本次交易所提供或披露的信息和出具的说明、承诺及确认等真实、准确和完整,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供或披露信息、说明、承诺及确认等的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。在参与本次交易期间,本单位/本人将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和证券交易所的有关 规定,及时披露有关本次交易的信息。 二、本单位/本人承诺,本单位/本人向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致,所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。本单位/本人保证已履行了法定的披 露和报告义务,不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。 三、本单位/本人承诺,如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,不转让在华联综超拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交华联综超董事会,由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本单位/本人的身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本单位/本 | 2021 年 8 月 6 日,无固定 期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(4)保证上市公司的财务人员独立,不在本单位/本 人控制的其他企业处兼职和领取报酬。 关于保证公司关于本次重组摊薄即期回报填补措施切实履行的承诺 1、本公司/本人将不会越权干预上市公司经营管理活动,不会侵占上市公司利益。 2、本次交易中,本公司/本人与上市公司签署了附生效条件的《盈利预测补偿协议》,为避免本次交易摊薄即期回报提供了有法律约束力的保障措施。 3、本公司/本人将积极支持上市公司,将根据国务院《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》的有关要求,严格执行《北京华联综合超市股份有限公司章程》明确的现金分红政策,在上市公司主营业务健康发展的过程中,给予投资者持续稳定的回报。 4、本承诺出具日后至本次交易实施完毕前,若中国证券监督管理委员会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 5、若本公司/本人违反上述承诺并给上市公司或者投资者造成损失的,本公司/本人愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。 | |||||||
解决关联交易 | 创新集团、 崔立新、王 伟、耿红玉、 杨爱美 | 关于减少和规范关联交易的承诺 一、本单位/本人及本单位/本人控制的经营实体与上市公司之间不存在显失公平的关联交易; 二、本次交易完成后,本单位/本人及本单位/本人控制的经营实体将规范并尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易;对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,将遵循市场化的公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按照有关法律法规、规范性文件和公司章程等有 | 2021 年 8 月 6 日,无固定期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序;关联交易价格 依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定,保证关联交易价格具有公允性;保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益; 三、本次交易完成后本单位/本人将继续严格按照有关 法律法规、规范性文件以及上市公司章程的有关规定行使股东权利;在上市公司股东大会对有关涉及本单位/本人的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务; 四、本单位/本人保证按照有关法律法规、规范性文件以及上市公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务。本单位/本人保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润,不利用关联交易损害非关联股东的利益,不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产; 五、本单位/本人愿意承担由于违反上述承诺给上市公司及其下属子公司造成的经济损失、索赔责任及额外的费用支出,本单位/本人将承担相应的赔偿责任。 | |||||||
解决同业竞争 | 创新集团、 崔立新、王 伟、耿红玉、 杨爱美 | 关于避免同业竞争的承诺 1、除创新金属及其下属子公司以外,本单位/本人及本单位/本人所控制的其他企业目前在中国境内或境外均未从事与创新金属、本次重组完成后的上市公司及附属企业开展的业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。 2、本次重组完成后,除上市公司及上市公司子公司以外,本单位/本人及本单位/本人所控制的其他企业将不会在中国境内或境外,单独或与他人,以任何方式 (包括但不限于投资、并购、联营、合营、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上市公司股票或参股)直接或间接从事或参与任何与上市公司及附属企业开展的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。 3、本次重组完成后,如因任何原因出现导致本单位/ 本人及本单位/本人所控制的其他企业取得与上市公司及附属企业开展的业务相同或相类似的业务机会,本单位/本人将立即通知上市公司,以使上市公司及附属企业拥有取得该业务机会的优先选择 | 2021 年 8 月 6 日,无固定期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
并赔偿上市公司及上市公司其他股东因此遭受的全部损失;同时本单位/本人因违反上述承诺所取得的利益归上市公司所有。 | |||||||
盈利预测及补偿 | 创新集团、崔立新、王伟、耿红玉、杨爱美 | 补偿义务人承诺创新金属 2022 年度、2023 年度、2024 年度合并财务报表中扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润分别不低于 101,810.00 万元、122,120.00 万元、 142,360.00万元。 1、本单位/本人优先以通过本次交易取得的上市公司股份进行补偿,若本单位/本人所持华联综超股份不足以承担所负全部补偿义务的,则本单位/本人应当通过二级市场或其他合法方式增持华联综超股份并以该等股份进行补偿;股份补偿总数达到本次交易的发行股份总数的90%后仍需进行补偿的,本单位/本人将自主选择采用现金或股份的形式继续进行补偿,直至覆盖本单位/本人应补偿的全部金额。 2、保证对价股份优先用于履行业绩补偿承诺,不通过质押股份等方式逃废补偿义务;未来质押对价股份时,本单位/本人将书面告知质权人根据业绩补偿协议上述股份具有潜在业绩承诺补偿义务情况,并在质押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作出明确约定。 | 2021 年 8月 6 日至业绩承诺期满 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 青岛上汽创 新升级产业 股权投资基 金合伙企业 (有限合 伙)、嘉兴尚颀颀恒旭投资合伙企业(有限合伙)、扬州尚颀汽车产业股权投资基金(有限合伙) 、佛山尚颀德联汽车股权投资合伙企业 (有限合 | 关于所提供或披露的信息真实性、准确性和完整性的承诺: 一、本单位承诺,本单位为本次交易所提供或披露的信息和出具的说明、承诺及确认等真实、准确和完整,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供或披露信息、说明、承诺及确认等的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。在参与本次交易期间,本单位将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和证券交易所的有关规定,及时披露有关本次交易的信息。 二、本单位承诺,本单位向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致,所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。本单位保证已履行了法定的披露和报告义务,不 | 2021 年 8 月 6 日,无固定期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
伙)、山东卡特国际贸易有限公司、宁波梅 山保税港区西投珅城投资合伙企业 (有限合伙)、青岛裕桥润盛股权投资合伙企业(有限合伙) 、哈尔滨恒汇创富股权投资中心(有限合伙) 、无锡云晖新汽车产业投资管理合伙企业(有限合伙)、无锡云晖二期新汽车产业投资管理合伙企业(有限合伙)、山东宏帆实业有限公司、 青岛华资橡树股权投资合伙企业(有限合伙)、深圳秋石睿远投资企业(有限合伙)、 山东鼎晖百孚股权投资合伙企业(有 | 存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。 三、本单位承诺,如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,不转让在华联综超拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交华联综超董事会,由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本单位的身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本单位的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 关于标的股权无权利限制的承诺: 一、本单位对所持标的股权享有唯一的、无争议的、排他的权利,不存在代第三方持股的情况,不会出现任何第三方以任何方式就本单位所持标的股权提出任何权利主张; 二、本单位所持有的标的股权未以任何形式向他人进行质押,也不存在被司法冻结、拍卖或第三人主张所有权等权利受限制情形;同时,本单位保证此种状况 持续至该股权登记至华联综超名下; 三、本单位取得标的股权履行了出资人义务,不存在出资不实和抽逃出资的情形,出资资金来源真实合法,本单位实际持有标的股权,不存在代持行为; 四、本单位所持标的股权不存在法律、法规或公司章程中禁止或限制转让标的股权的其他情形; 五、本单位目前没有尚未了结/作为被告方的尚未了结的重大诉讼、仲裁或行政案件,亦不存在可预见的重大诉讼、仲裁案件或被行政处罚的情形。 关于不存在内幕交易的承诺: 一、本企业承诺, 本企业及本企业的董事、监事、高级管理人 |
限合 伙)、上海鼎晖佰虞投资合伙企业(有限合伙) | 员/主要管理人员、本企业的控股股东/普通合伙人、实际控制人及上述主体控制的机构不存在泄露上市公司本次交易事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形; 二、经自查,本企业及本企业的董事、监事、高级管理人员/主要管理人员、本企业的控股股东/普通合伙人、实际控制人及上述主体控制的机构不存在因涉嫌 重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查,最近 36 个月内不存在被中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情况。故本企业及 本企业的董事、监事、高级管理人员/主要管理人员、本企业的控股股东/普通合伙人、实际控制人及上述主体控制的机构不存在《上市公司监管指引第7号—上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十三条规定中不得参与任何上市公司重大资产重组情形。 三、本企业承诺,本企业若违反上述承诺, 将承担因此而给上市公司造成的一切损失。 关于参与北京华联综合超市股份有限公司并购重组有关事项的承诺: 1、本企业为中华人民共和国境内依法设立并合法存续 的有限公司/合伙企业,具备《中华人民共和国公司法》《上市公司重大资产重组管理办法》和《上市公司收 购管理办法》等相关法律、法规和规章规定的参与本次重大资产重组的主体资格。 2、本企业及本企业的董事、监事及高级管理人员/主要管理人员最近五年内不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或因涉嫌违法违规被中国证券监督管理委员会立案调查的情形,亦不存在被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情形。 3、本企业及本企业的董事、监事及高级管理人员/主要管理人员最近五年内未受到任何刑事处罚或与证券市场有关的任何行政处罚,不涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。本企业及本企业的董事、监事及高级管理人员/主要管理人员最近五年内未受到任何与证券市场无关的行政处罚。 |
4、本企业及本企业的董事、监事及高级管理人员/主要管理人员最近五年内诚信状况良好,不存在负有数额较大债务、到期未清偿且处于持续状态的情形、不存在未履行的承诺,亦不存在或涉嫌存在其他重大违法行为。 5、本企业及本企业的董事、监事及高级管理人员/主要管理人员不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为,最近三年内没有证券市场失信行为。 6、本企业符合作为上市公司非公开发行股票发行对象的条件,不存在法律、法规、规章或规范性文件规定的不得作为上市公司非公开发行股票发行对象的情形。 7、本企业不存在《上市公司收购管理办法》第 6 条规定的情形。 | |||||||
其他 | CPE Investment ( Hong Kong) 2018 Limited、天 津镕齐企业 管理合伙企业(有限合伙)、天津源峰磐灏企 业管理中心(有限合伙) | 关于所提供或披露的信息真实性、准确性和完整性的承诺: 一、本单位承诺,本单位为本次交易所提供或披露的 信息和出具的说明、承诺及确认等真实、准确和完整,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供或披露信息、说明、承诺及确认等的真实性、准确性和完整性承担法律责任。在参与本次交易期间,本单位将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和证券交易所的有关规定,及时披露有关本次交易的信息。 二、本单位承诺,本单位向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致,所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供信息的真实性、准确性和完整性承担法律责任。本单位保证已履行了法定的披露和报告义务,不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。 三、本单位承诺,如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,不转让在华联综超拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将 | 2021 年 8 月 6 日,无固定期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
7、本企业不存在《上市公司收购管理办法》第 6 条规定的情形。 | |||||||
其他 | Crescent Alliance Limited 、 Dylan Capital Limited | 关于所提供或披露的信息真实性、准确性和完整性的承诺: 一、本单位承诺,本单位为本次交易所提供或披露的信息和出具的说明、承诺及确认等真实、准确和完整,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供或披露信息、说明、承诺及确认等的真实性、 准确性和完整性承担法律责任。在参与本次交易期间,本单位将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和证券交易所的有关规定,及时向上市公司提供有关本次交易的信息。 二、本单位承诺,本单位向参与本次交易的各中介机 构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致,所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供信息的真实性、准确性和完整性承担法律责任。本单位保证已履行了法定的披露和报告义务。 三、本单位承诺,如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,不转让在华联综超拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交华联综超董事会,由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本单位的身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本单位的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 关于标的股权无权利限制的承诺: 一、本单位对所持标的股权享有唯一的、无争议的、排他的权利,不存在代第三方持股的情况; | 2021 年 8 月 6 日, 无固定 期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
犯罪正被司法机关立案侦查或因涉嫌违法违规被中国证券监督管理委员会立案调查的,亦不存在被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到 证券交易所纪律处分的情形。 3、本企业及本企业的董事、监事和高级管理人员最近五年内未受到任何刑事处罚或与证券市场有关的任何行政处罚,不涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。 4、本企业及本企业的董事、监事和高级管理人员最近五年内诚信状况良好,不存在未按期偿还大额债务、不存在未履行的承诺,亦不存在或涉嫌存在其他重大违法行为。 5、本企业及本企业的董事、监事和高级管理人员不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为,最近三年内没有证券市场失信行为。如违反上述声明和承诺,本企业愿意承担相应的法律责任。 | |||||||
其他 | 创新金属 | 关于所提供或披露的信息真实性、准确性和完整性的承诺: 一、本公司承诺,本公司为本次交易所提供或披露的信息和出具的说明、承诺及确认等真实、准确和完整,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供或披露信息、说明、承诺及确认等的真实性、 准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。在参与本次重大资产重组期间,本公司将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和证券交易所的有关规定,及时披露有关本次重大资产重组的信息。 二、本公司承诺,本公司向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致,所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。本公司保证已履行了法定的披露和报告义务,不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。 关于不存在内幕交易的承诺: 一、本公司承诺,本公司及本公司董事、监事、高级管理人员不存在泄露上市公司本次交易事宜的相关内幕信息及利用该内 | 2021 年 8 月 6 日,无固定期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
幕信息进行内幕交易的情形; 二、经自查,本公司及本公司董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查,最近36个月内不存在被中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情况。故本公司及本公司董事、监事、高级管理人员不存在《上市公司监管指引第7号—上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十三条规定中不得参与任何上市公司重大资产重组情形。 | ||||||||
其他 | 创新集团 | 关于向上市公司划转款项的承诺: 为保障上市公司及中小股东的利益不受损失,如发生华联集团未按交易协议的约定向上市公司支付置出资产交易对价的情形,则本公司同意在华联集团应付未付之日起20个工作日内向上市公司提供支持,向上市公司指定的银行账户转入与华联集团当期应付未付金额相等的款项。 基于上述,本公司作出、履行以上承诺以及向上市公司划付款项(如有),均不影响华联集团在交易协议项下对上市公司的任何合同义务和责任,不影响上市公司依据交易协议对华联集团的任何债权、追偿权、救济权等所有权利,亦不影响华联集团、上市公司等主体之间就置出资产交易对价的支付义务等已安排的任何协议、文件的继续及持续有效履行。在向上市公司支付划转款项的情况下,上市公司仍应在交易协议项下积极向相关方进行追偿,所追偿获得金额应向本公司支付。 | 2022 年 9月 22 日,无固定期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与首次公开发行相关的承诺 | ||||||||
与再融资相关的承诺 | ||||||||
与股权激励相关的承诺 | ||||||||
其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||||
其他承诺 | ||||||||
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
内蒙古创源金属有限公司 | 采购商品 | 4,680,434,029.97 | 11,065,437,500.00 | 否 | |
邹平创新燃气有限公司 | 采购商品 | 138,201,464.22 | 402,660,600.00 | 否 | 167,860,874.48 |
山东华建铝业科技有限公司 | 销售商品 | 629,116,847.19 | 2,277,876,100.00 | 否 | 1,005,717,590.00 |
山东礼德新能源科技有限公司 | 销售商品 | 198,451,797.28 | 3,623,451,300.00 | 否 | 0 |
邹平创源物流有限公司 | 接受劳务 | 200,900,734.27 | 538,899,100.00 | 否 | 209,729,228.37 |
合计 | 5,847,104,872.93 | 1,383,307,692.85 |
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
山东鲁豫阀门有限公司 | 其他 | 采购商品 | 五金配件 | 市场化定价 | 市场化定价 | 16,586,338.47 | 0.05 | 现汇结算 | / | / |
邹平创源蔬菜经营部 | 其他 | 采购商品 | 蔬菜 | 市场化定价 | 市场化定价 | 794,965.00 | 0.00 | 现汇结算 | / | / |
邹平县民生金属材料有限公司 | 其他 | 采购商品 | 五金配件 | 市场化定价 | 市场化定价 | 691,858.44 | 0.00 | 现汇结算 | / | / |
山东鲁渝博创铝业有限公司 | 股东的子公司 | 采购商品 | 合金材料 | 市场化定价 | 市场化定价 | 155,175.07 | 0.00 | 现汇结算 | / | / |
邹平创新物业有限公司 | 其他 | 接受劳务 | 物业服务 | 市场化定价 | 市场化定价 | 1,535,950.63 | 0.00 | 现汇结算 | / | / |
山东鲁豫阀门有限公司 | 其他 | 接受劳务 | 维修服务 | 市场化定价 | 市场化定价 | 152,743.36 | 0.00 | 现汇结算 | / | / |
山东六丰机械工业有限公司 | 其他 | 销售商品 | 销售铝棒 | 市场化定价 | 市场化定价 | 12,206,673.79 | 0.03 | 现汇结算 | / | / |
邹平县民生金属材料有限公司 | 其他 | 销售商品 | 售电 | 市场化定价 | 市场化定价 | 3,654,743.05 | 0.01 | 现汇结算 | / | / |
邹平创源物流有限公司 | 股东的子公司 | 销售商品 | 物流赔偿 | 市场化定价 | 市场化定价 | 470,137.04 | 0.00 | 现汇结算 | / | / |
邹平创源物流有限公司 | 股东的子公司 | 提供劳务 | 服务费 | 市场化定价 | 市场化定价 | 18,257.96 | 0.00 | 现汇结算 | / | / |
邹平创 | 其他 | 销售商 | 售电 | 市场化 | 市场化 | 22,415.30 | 0.00 | 现汇 | / | / |
新燃气有限公司 | 品 | 定价 | 定价 | 结算 | ||||||
山东创新炭材料有限公司 | 其他 | 销售商品 | 销售铝卷 | 市场化定价 | 市场化定价 | 667,658.77 | 0.00 | 现汇结算 | / | / |
合计 | / | / | 36,956,916.88 | / | / | / | ||||
大额销货退回的详细情况 | ||||||||||
关联交易的说明 | 报告期内,向山东六丰机械工业有限公司销售铝棒,金额1220.7万元,向邹平民生金属售电,金额365.5万元,均按照市场价格结算;从山东鲁豫阀门采购五金配件,接受维修服务等,合计金额1689.4万元,邹平创新物业为本公司提供安保,清洁等物业服务,合计金额153.6万元。 |
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 元币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
青岛利旺精密科技有限公司 | 全资子公司 | 山东创新炭材料有限公司 | 232,000,000.00 | 2018.11.21 | 2018.11.21 | 2024.9.21 | 连带责任担保 | 正常 | 无 | 否 | 否 | 0 | 无 | 是 | 其他 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 232,000,000.00 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 232,000,000.00 | ||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 9,049,820,000.00 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 6,646,166,477.25 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 6,878,166,477.25 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 86.84 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 5,353,886,477.25 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 2,917,927,168.45 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 8,271,813,645.70 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
担保情况说明 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十一、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
报告期后到半年报披露日期间,公司存在股份变动的情况。公司于 2023年 8 月 26 日刊登《创新新材料科技股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之向特定对象发行股票募集配套资金实施情况暨新增股份上市公告书》,本次募集配套资金新增股份数量为332,594,235股,2023年8月25日,公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》,本次募集配套资金向特定对象发行股份对应的新增股份登记手续已于2023年8月24日办理完毕。公司总股本由 4,003,598,603股变为 4,336,192,838股。本次股份变动前,按原股本计算的每股收益和稀释每股收益为 0.13 元,归属于公司普通股股东的每股净资产为 2.05元;股本变动后,按新股本计算的每股收益和稀释每股收益为 0.12 元,归属于公司普通股股东的每股净资产为2.23 元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 23,945 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称(全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
山东创新集团有限公司 | 0 | 1,470,695,054 | 36.73 | 1,470,695,054 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
崔立新 | 0 | 704,170,890 | 17.59 | 704,170,890 | 无 | 0 | 境内自然人 |
北京华联集团投资控股有限公司 | 0 | 194,195,951 | 4.85 | 194,195,951 | 质押 | 194,190,000 | 境内非国有法人 |
天津镕齐企业管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 145,348,837 | 3.63 | 145,348,837 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
杨爱美 | 0 | 115,891,558 | 2.89 | 115,891,558 | 无 | 0 | 境内自然人 |
CPE Investment(Hong Kong)2018 Limited | 0 | 101,744,186 | 2.54 | 101,744,186 | 无 | 0 | 境外法人 |
Crescent Alliance Limited | 0 | 95,930,232 | 2.40 | 95,930,232 | 无 | 0 | 境外法人 |
海南亿雄商业投资管理有限公司 | 0 | 90,248,350 | 2.25 | 0 | 质押 | 89,301,950 | 境内非国有法人 |
王伟 | 0 | 80,202,643 | 2.00 | 80,202,643 | 无 | 0 | 境内自然人 |
耿红玉 | 0 | 80,202,643 | 2.00 | 80,202,643 | 无 | 0 | 境内自然人 |
前十名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
种类 | 数量 | ||
海南亿雄商业投资管理有限公司 | 90,248,350 | 人民币普通股 | 90,248,350 |
洋浦万利通科技有限公司 | 78,053,470 | 人民币普通股 | 78,053,470 |
香港中央结算有限公司 | 4,223,063 | 人民币普通股 | 4,223,063 |
全国社保基金一一八组合 | 2,851,600 | 人民币普通股 | 2,851,600 |
平安资管-工商银行-平安资产鑫福40号资产管理产品 | 2,657,300 | 人民币普通股 | 2,657,300 |
沈成荣 | 2,575,100 | 人民币普通股 | 2,575,100 |
孙培佩 | 1,506,900 | 人民币普通股 | 1,506,900 |
吴平 | 1,379,200 | 人民币普通股 | 1,379,200 |
周小玲 | 1,366,300 | 人民币普通股 | 1,366,300 |
李继芳 | 1,350,700 | 人民币普通股 | 1,350,700 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、创新集团是公司控股股东,崔立新先生为公司实控人,持有创新集团 71.82%的股份;杨爱美系崔立新兄弟的配偶,耿红玉系崔立新兄弟的配偶,王伟系崔立新配偶的兄弟;崔立新与创新集团、杨爱美、 耿红玉、王伟系一致行动关系。 2、除此之外,未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上 市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 |
1 | 山东创新集团有限公司 | 1,470,695,054 | 自股份上市之日起至 36 个月 | 1,470,695,054 | 自新增股份上市之日起至36 个月届满之日不得进行转让。 |
2 | 崔立新 | 704,170,890 | 自股份上市之日起至 36 个月 | 704,170,890 | 自新增股份上市之日起至36 个月届满之日不得进行转让。 |
3 | 北京华联集团投资控股有 限公司 | 194,195,951 | 自本次重组完成后至本次重 组完成后 36 个月 | 194,195,951 | 自本次重组完成后至本次重组完成后 36 个月内将不 以任何方式进行转让。 |
4 | 天津镕齐企业管理合伙企 业(有限合伙) | 145,348,837 | 自股份上市之日起至 36 个月 | 145,348,837 | 自新增股份上市之日起至 36 个月届满之日不得转让 |
5 | 杨爱美 | 115,891,558 | 自股份上市之日起至 36 个月 | 115,891,558 | 自新增股份上市之日起至36 个月届满之日不得进行转让。 |
6 | CPE Investment (Hong Kong) 2018 Limited | 101,744,186 | 自股份上市之日起至 24 个月 | 101,744,186 | 自新增股份上市之日起至24 个月届满之日不得进行转让。 |
7 | Crescent Alliance Limited | 95,930,232 | 自股份上市之日起至 24 个月 | 95,930,232 | 自新增股份上市之日起至24 个月届满之日不得进行转让。 |
8 | 王伟 | 80,202,643 | 自股份上市之日起至 36 个月 | 80,202,643 | 自新增股份上市之日起至36 个月届满之日不得进行转让。 |
9 | 耿红玉 | 80,202,643 | 自股份上市之日起至 36 个月 | 80,202,643 | 自新增股份上市之日起至36 个月届满之日不得进行转让。 |
10 | 上海尚颀投资管理合伙企业(有限合伙) -青岛上汽 创新升级产业股权投资基 金合伙企业(有限合伙) | 58,139,534 | 自股份上市之日起至 24 个月 | 58,139,534 | 自新增股份上市之日起至24 个月届满之日不得进行转让。 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、创新集团是公司控股股东,崔立新先生为公司实控人,持有创新集团 71.82%的股份;杨爱美系崔立新兄弟 的配偶,耿红玉系崔立新兄弟的配偶,王伟系崔立新配偶的兄弟;崔立新与创新集团、杨爱美、耿红玉、王伟系一致行动关系。 2、除此之外,未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
崔立新 | 董事长 | 704,170,890 | 704,170,890 | 0 | |
王伟 | 董事、总经理 | 80,202,643 | 80,202,643 | 0 | |
许峰 | 董事、副总经 理、财务总监 | 0 | 0 | 0 | |
赵晓光 | 董事、副总经理 | 0 | 0 | 0 | |
高尚辉 | 董事、副总经理 | 0 | 0 | 0 | |
尹奇 | 董事 | 0 | 0 | 0 | |
熊慧 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | |
罗炳勤 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | |
唐建国 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | |
陈明辉 | 副总经理 | 36,800 | 36,800 | 0 | |
吴胜利 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | |
王科芳 | 副总经理兼董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | |
张京超 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | |
张建宏 | 监事 | 0 | 0 | 0 | |
李芳 | 监事 | 0 | 0 | 0 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位: 创新新材料科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 3,883,848,122.81 | 3,832,098,244.78 |
结算备付金 | 0 | 0 | |
拆出资金 | 0 | 0 | |
交易性金融资产 | 七、2 | 300,000.00 | 300,000.00 |
衍生金融资产 | 七、3 | 7,206,375.00 | 7,682,907.67 |
应收票据 | 七、4 | 316,854,891.73 | 297,750,263.00 |
应收账款 | 七、5 | 2,377,690,625.04 | 2,129,240,082.59 |
应收款项融资 | 七、6 | 194,052,043.50 | 63,719,353.80 |
预付款项 | 七、7 | 219,673,097.12 | 175,654,545.01 |
应收保费 | 0 | 0 | |
应收分保账款 | 0 | 0 | |
应收分保合同准备金 | 0 | 0 | |
其他应收款 | 七、8 | 32,380,730.12 | 1,151,179,961.63 |
其中:应收利息 | 0 | 0 | |
应收股利 | 0 | 0 | |
买入返售金融资产 | 0 | 0 | |
存货 | 七、9 | 3,874,349,582.34 | 3,111,241,064.50 |
合同资产 | 0 | 0 | |
持有待售资产 | 0 | 0 | |
一年内到期的非流动资产 | 0 | 0 | |
其他流动资产 | 七、13 | 331,294,949.29 | 231,320,846.11 |
流动资产合计 | 11,237,650,416.95 | 11,000,187,269.09 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、17 | 307,681,292.40 | 316,478,379.71 |
其他权益工具投资 | 0 | 0 | |
其他非流动金融资产 | 0 | 0 | |
投资性房地产 | 七、20 | 25,753,060.81 | 26,621,147.54 |
固定资产 | 七、21 | 3,611,695,728.50 | 3,729,780,884.78 |
在建工程 | 七、22 | 858,582,114.43 | 259,418,020.99 |
生产性生物资产 | 0 | 0 | |
油气资产 | 0 | 0 |
使用权资产 | 七、25 | 213,354,762.20 | 118,597,487.22 |
无形资产 | 七、26 | 890,174,687.74 | 863,997,750.84 |
开发支出 | 0 | 0 | |
商誉 | 0 | 0 | |
长期待摊费用 | 0 | 0 | |
递延所得税资产 | 七、30 | 226,364,033.33 | 161,823,226.48 |
其他非流动资产 | 七、31 | 599,094,546.30 | 399,029,016.16 |
非流动资产合计 | 6,732,700,225.71 | 5,875,745,913.72 | |
资产总计 | 17,970,350,642.66 | 16,875,933,182.81 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 4,741,682,418.16 | 4,523,049,738.03 |
向中央银行借款 | - | 0 | |
拆入资金 | - | 0 | |
交易性金融负债 | - | 0 | |
衍生金融负债 | 七、34 | 9,071,975.00 | 2,118,675.00 |
应付票据 | 七、35 | 450,000,000.00 | 695,534,842.39 |
应付账款 | 七、36 | 653,051,489.51 | 761,924,721.76 |
预收款项 | - | 0 | |
合同负债 | 七、38 | 308,158,100.49 | 198,929,730.62 |
卖出回购金融资产款 | 0 | 0 | |
吸收存款及同业存放 | 0 | 0 | |
代理买卖证券款 | 0 | 0 | |
代理承销证券款 | 0 | 0 | |
应付职工薪酬 | 七、39 | 73,639,322.56 | 136,332,127.29 |
应交税费 | 七、40 | 100,195,209.21 | 98,363,415.26 |
其他应付款 | 七、41 | 73,033,921.50 | 109,988,821.15 |
其中:应付利息 | 0 | 0 | |
应付股利 | 0 | 0 | |
应付手续费及佣金 | 0 | 0 | |
应付分保账款 | 0 | 0 | |
持有待售负债 | 0 | 0 | |
一年内到期的非流动负债 | 872,620,657.91 | 978,148,059.14 | |
其他流动负债 | 七、44 | 40,060,553.09 | 126,855,513.02 |
流动负债合计 | 7,321,513,647.43 | 7,631,245,643.66 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、45 | 1,916,157,169.48 | 944,570,838.30 |
应付债券 | - | ||
其中:优先股 | - | ||
永续债 | - | ||
租赁负债 | 七、47 | 187,257,673.74 | 118,730,138.77 |
长期应付款 | 七、48 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
长期应付职工薪酬 | - | ||
预计负债 | - | ||
递延收益 | 七、51 | 96,084,913.37 | 58,457,689.00 |
递延所得税负债 | 七、30 | 102,791,030.51 | 52,450,255.47 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,452,290,787.10 | 1,324,208,921.54 |
负债合计 | 9,773,804,434.53 | 8,955,454,565.20 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 4,003,598,603.00 | 4,003,598,603.00 |
其他权益工具 | - | ||
其中:优先股 | - | ||
永续债 | - | ||
资本公积 | 七、55 | 1,527,164,906.86 | 1,527,164,906.86 |
减:库存股 | - | ||
其他综合收益 | 七、57 | -1,846,368.75 | -219,993.75 |
专项储备 | 七、58 | 13,275,356.09 | 3,366,877.15 |
盈余公积 | 七、59 | 179,882,160.03 | 179,882,160.03 |
一般风险准备 | - | ||
未分配利润 | 七、60 | 2,474,471,550.90 | 2,206,686,064.32 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 8,196,546,208.13 | 7,920,478,617.61 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 8,196,546,208.13 | 7,920,478,617.61 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 17,970,350,642.66 | 16,875,933,182.81 |
公司负责人:王伟 主管会计工作负责人:许峰 会计机构负责人:崔淼
母公司资产负债表
2023年6月30日
编制单位:创新新材料科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 48,251,463.22 | 49,390,911.09 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | |||
应收款项融资 | |||
预付款项 | 1,583,294.57 | ||
其他应收款 | 2,651,793,196.20 | 2,890,383,082.48 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 458,500,000.00 | 700,000,000.00 | |
存货 | |||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 4,949,246.69 | 4,406,603.93 | |
流动资产合计 | 2,706,577,200.68 | 2,944,180,597.50 | |
非流动资产: | |||
债权投资 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 11,482,000,000.00 | 11,482,000,000.00 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 2,170,071.96 | ||
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | |||
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 2,299,292.52 | ||
非流动资产合计 | 11,486,469,364.48 | 11,482,000,000.00 | |
资产总计 | 14,193,046,565.16 | 14,426,180,597.50 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 90,912.41 | ||
预收款项 | |||
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 127,720.00 | ||
应交税费 | 160,126.38 | 2,860,095.90 | |
其他应付款 | 48,162,823.21 | 51,211,680.61 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 48,413,862.00 | 54,199,496.51 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | |||
负债合计 | 48,413,862.00 | 54,199,496.51 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 4,003,598,603.00 | 4,003,598,603.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 9,718,133,437.89 | 9,718,133,437.89 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 197,452,341.21 | 197,452,341.21 | |
未分配利润 | 225,448,321.06 | 452,796,718.89 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 14,144,632,703.16 | 14,371,981,100.99 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 14,193,046,565.16 | 14,426,180,597.50 |
公司负责人:王伟 主管会计工作负责人:许峰 会计机构负责人:崔淼
合并利润表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业总收入 | 35,230,764,533.07 | 34,970,967,839.81 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 35,230,764,533.07 | 34,970,967,839.81 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 34,652,507,691.47 | 34,094,540,411.19 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 34,110,759,176.38 | 33,598,101,748.47 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 64,211,065.15 | 66,347,956.40 |
销售费用 | 七、63 | 39,944,510.34 | 31,309,698.95 |
管理费用 | 七、64 | 167,744,733.46 | 151,162,051.77 |
研发费用 | 七、65 | 121,658,442.00 | 132,990,941.95 |
财务费用 | 七、66 | 148,189,764.14 | 114,628,013.65 |
其中:利息费用 | 183,620,711.49 | 142,412,241.94 | |
利息收入 | 28,999,218.61 | 19,627,006.34 | |
加:其他收益 | 七、67 | 40,977,994.45 | 5,003,666.53 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | -6,319,742.87 | 1,205,177.15 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | 17,378,360.73 | -4,066,734.58 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -8,623,049.40 | -7,101,873.76 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | 78,721.55 | 189,450.04 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 621,749,126.06 | 871,657,114.00 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 3,701,391.70 | 1,670,777.50 |
减:营业外支出 | 七、75 | 350,568.69 | 846,025.13 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 625,099,949.07 | 872,481,866.37 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 117,098,546.31 | 195,080,797.72 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 508,001,402.76 | 677,401,068.65 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 508,001,402.76 | 677,401,068.65 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 508,001,402.76 | 677,401,068.65 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | -1,626,375.00 | ||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,626,375.00 | ||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -1,626,375.00 | ||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | -1,626,375.00 | ||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 506,375,027.76 | 677,401,068.65 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 506,375,027.76 | 677,401,068.65 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.127 | 0.203 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.127 | 0.203 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:王伟 主管会计工作负责人:许峰 会计机构负责人:崔淼
母公司利润表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业收入 | 399,915,817.06 | ||
减:营业成本 | 328,673,209.22 | ||
税金及附加 | 2,593.04 | 688,609.24 | |
销售费用 | 30,577,797.38 | ||
管理费用 | 10,172,516.24 | 43,650,749.43 | |
研发费用 | |||
财务费用 | -80,709.15 | 951,801.74 | |
其中:利息费用 | 5,609,271.04 | ||
利息收入 | 88,257.23 | 6,214,313.65 | |
加:其他收益 | 158,711.64 | 761,891.87 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 88,761,366.34 | ||
其中:对联营企业和合营 | 10,392,409.45 |
企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 22,803,199.21 | -494,089.00 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 10,391,755.69 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 12,867,510.72 | 94,794,574.95 | |
加:营业外收入 | 7.63 | 9,055,656.77 | |
减:营业外支出 | 1,759,100.73 | ||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 12,867,518.35 | 102,091,130.99 | |
减:所得税费用 | 24,374,721.25 | ||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 12,867,518.35 | 77,716,409.74 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 12,867,518.35 | 77,716,409.74 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 |
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 12,867,518.35 | 77,716,409.74 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:王伟 主管会计工作负责人:许峰 会计机构负责人:崔淼
合并现金流量表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 39,733,115,944.04 | 39,624,100,415.85 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 23,544,929.99 | 252,462,075.13 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 587,134,429.76 | 777,736,762.09 |
经营活动现金流入小计 | 40,343,795,303.79 | 40,654,299,253.07 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 39,370,061,682.24 | 40,046,577,957.87 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业 |
款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 598,752,481.43 | 517,978,326.72 | |
支付的各项税费 | 343,410,116.09 | 639,117,074.18 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 192,814,170.65 | 216,903,264.46 |
经营活动现金流出小计 | 40,505,038,450.41 | 41,420,576,623.23 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -161,243,146.62 | -766,277,370.16 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 1,449,474,012.04 | 25,205,177.15 | |
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 119,000.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 1,449,474,012.04 | 25,324,177.15 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 841,319,368.56 | 254,543,415.63 | |
投资支付的现金 | 1,447,000,000.00 | 129,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 2,288,319,368.56 | 383,543,415.63 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -838,845,356.52 | -358,219,238.48 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 3,272,680,000.00 | 1,741,500,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 1,683,333,901.28 | 1,700,948,176.39 |
筹资活动现金流入小计 | 4,956,013,901.28 | 3,442,448,176.39 | |
偿还债务支付的现金 | 2,239,599,433.90 | 383,089,993.13 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 410,456,295.71 | 179,008,085.52 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 207,271,361.18 | 2,042,029,213.73 |
筹资活动现金流出小计 | 2,857,327,090.79 | 2,604,127,292.38 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,098,686,810.49 | 838,320,884.01 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,457,759.01 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,093,140,548.34 | -286,175,724.63 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,757,852,923.97 | 1,092,625,611.27 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 2,850,993,472.31 | 806,449,886.64 |
公司负责人:王伟 主管会计工作负责人:许峰 会计机构负责人:崔淼
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 168,234.34 | 439,907,398.77 | |
收到的税费返还 | 2,168,024.49 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 18,161,804.20 | 14,964,756.37 | |
经营活动现金流入小计 | 18,330,038.54 | 457,040,179.63 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 361,540,530.14 | ||
支付给职工及为职工支付的现金 | 1,224,118.65 | 36,459,191.37 | |
支付的各项税费 | 2,959,752.68 | 11,215,972.27 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 7,004,765.39 | 617,204,741.64 | |
经营活动现金流出小计 | 11,188,636.72 | 1,026,420,435.42 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 7,141,401.82 | -569,380,255.79 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 241,500,000.00 | 198,000,000.00 | |
处置固定资产、无形资产和 | 695,431.46 |
其他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 707,339,255.42 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 241,500,000.00 | 906,034,686.88 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,851,956.40 | 6,686,758.42 | |
投资支付的现金 | 450,000,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 4,851,956.40 | 456,686,758.42 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 236,648,043.60 | 449,347,928.46 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 | 101,557,603.43 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 242,364,480.82 | 2,032,443.74 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,161,315.32 | ||
筹资活动现金流出小计 | 242,364,480.82 | 121,751,362.49 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -242,364,480.82 | -121,751,362.49 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,424,964.60 | -241,783,689.82 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,607,924,542.93 | ||
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,424,964.60 | 1,366,140,853.11 |
公司负责人:王伟 主管会计工作负责人:许峰 会计机构负责人:崔淼
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 4,003,598,603.00 | 1,527,164,906.86 | -219,993.75 | 3,366,877.15 | 179,882,160.03 | 2,206,686,064.32 | 7,920,478,617.61 | 7,920,478,617.61 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 4,003,598,603.00 | 1,527,164,906.86 | -219,993.75 | 3,366,877.15 | 179,882,160.03 | 2,206,686,064.32 | 7,920,478,617.61 | 7,920,478,617.61 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,626,375.00 | 9,908,478.94 | 267,785,486.58 | 276,067,590.52 | 276,067,590.52 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | -1,626,375.00 | 508,001,402.76 | 506,375,027.76 | 506,375,027.76 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资 |
本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -240,215,916.18 | -240,215,916.18 | - | -240,215,916.18 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -240,215,916.18 | -240,215,916.18 | -240,215,916.18 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所 |
有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他 |
综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 9,908,478.94 | 9,908,478.94 | 9,908,478.94 | ||||||||||||
1.本期提取 | 69,209,308.23 | 69,209,308.23 | 69,209,308.23 | ||||||||||||
2.本期使用 | 59,300,829.29 | 59,300,829.29 | 59,300,829.29 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 4,003,598,603.00 | 1,527,164,906.86 | -1,846,368.75 | 13,275,356.09 | 179,882,160.03 | 2,474,471,550.90 | 8,196,546,208.13 | 8,196,546,208.13 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年 | 400,770,926.00 | 2,916,516,456.03 | 277,597.48 | 1,291,631.39 | 163,107,831.37 | 1,154,986,525.10 | 4,636,950,967.37 | 4,636,950,967.37 |
期末余额 | |||||||||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 400,770,926.00 | 2,916,516,456.03 | 277,597.48 | 1,291,631.39 | 163,107,831.37 | 1,154,986,525.10 | 4,636,950,967.37 | 4,636,950,967.37 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,317,834.72 | 677,401,068.65 | 680,718,903.37 | 680,718,903.37 | |||||||||||
(一)综合收益总 | 677,401,068.65 | 677,401,068.65 | 677,401,068.65 |
额 | |||||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈 |
余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本 |
(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 3,317,834.72 | 3,317,834.72 | 3,317,834.72 | ||||||||||||
1.本期提取 | 61,051,491.57 | 61,051,491.57 | 61,051,491.57 | ||||||||||||
2.本期使用 | 57,733,656.85 | 57,733,656.85 | 57,733,656.85 | ||||||||||||
(六 |
)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 400,770,926.00 | 2,916,516,456.03 | 277,597.48 | 4,609,466.11 | 163,107,831.37 | 1,832,387,593.75 | 5,317,669,870.74 | 5,317,669,870.74 |
公司负责人:王伟 主管会计工作负责人:许峰 会计机构负责人:崔淼
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 4,003,598,603.00 | 9,718,133,437.89 | 197,452,341.21 | 452,796,718.89 | 14,371,981,100.99 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 4,003,598,603.00 | 9,718,133,437.89 | 197,452,341.21 | 452,796,718.89 | 14,371,981,100.99 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -227,348,397.83 | -227,348,397.83 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 12,867,518.35 | 12,867,518.35 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -240,215,916.18 | -240,215,916.18 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -240,215,916.18 | -240,215,916.18 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 4,003,598,603.00 | 9,718,133,437.89 | 197,452,341.21 | 225,448,321.06 | 14,144,632,703.16 |
项目 | 2022年半年度 |
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 665,807,918.00 | 1,648,151,298.03 | 147,141,594.67 | 33,621,542.36 | 2,494,722,353.06 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 665,807,918.00 | 1,648,151,298.03 | 147,141,594.67 | 33,621,542.36 | 2,494,722,353.06 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 77,716,409.74 | 77,716,409.74 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 77,716,409.74 | 77,716,409.74 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 665,807,918.00 | 1,648,151,298.03 | 147,141,594.67 | 111,337,952.10 | 2,572,438,762.80 |
公司负责人:王伟 主管会计工作负责人:许峰 会计机构负责人:崔淼
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
创新新材料科技股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)成立于1996年6月7日,注册地为北京市西城区阜成门外大街31号4层416A室,法定代表人:王伟,注册资本:4,003,598,603元。经营范围为:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;新材料技术推广服务;金属材料制造【分支机构经营】;金属材料销售;有色金属压延加工【分支机构经营】;有色金属合金制造【分支机构经营】;有色金属合金销售;高性能有色金属及合金材料销售;金属制品销售;有色金属铸造【分支机构经营】;货物进出口;技术进出口。
公司2022年1月26日召开的第七届董事会第四十五次会议、2022年2月16日召开的2022年第一次临时股东大会决议通过了《关于公司重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案,交易方案包括:(1)重大资产出售;(2)发行股份购买资产;
(3)募集配套资金。
(1)重大资产出售
本公司拟向控股股东北京华联集团投资控股有限公司(以下简称华联集团)或其指定的第三方出售截至评估基准日之全部资产与负债,置出资产交易对方以现金方式支付对价。根据中企华评估出具的中企华评报字(2022)第6010号评估报告,以2021年9月30日为评估基准日,选用资产基础法评估结果作为最终评估结论,本次交易中拟出售资产评估值为228,335.52万元,经各方协商确定置出资产的交易作价为229,000.00万元;
(2)发行股份购买资产
本公司拟向山东创新集团有限公司(以下简称创新集团)、崔立新、杨爱美、耿红玉、王伟以及山东创新金属科技有限公司(以下简称创新金属)财务投资人以发行股份购买资产的方式,购买其持有的创新金属100%股权。根据中联评估出具的中联评报字[2022]第91号评估报告,以2021年9月30日为评估基准日,选用收益法评估结果作为最终评估结论,本次交易中创新金属100%股权的评估值1,148,200.00万元,经交易双方友好协商,创新金属100%股权的交易作价为1,148,200.00万元。
本次交易完成后,本公司将持有创新金属100%股权;
(3)募集配套资金
本次交易中,本公司拟采用询价方式非公开发行股份募集配套资金,配套融资总额不超过150,000.00万元,分别用于创新金属年产80万吨高强高韧铝合金材料项目(二期)、云南创新年产120万吨轻质高强铝合金材料项目(二期)。本次募集配套资金金额不超过本次交易中以发行股份
方式购买资产的交易价格(不包括交易对方在本次交易停牌前六个月内及停牌期间以现金增资入股标的资产部分对应的交易价格)的100%,配套融资发行股份数量将不超过本次发行股份购买资产后上市公司总股本的30%。2022年10月13日中国证券监督管理委员会出具《关于核准北京华联综合超市股份有限公司重大资产重组及向山东创新集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2022]2467号),批复主要内容如下:
(1)核准公司向山东创新集团有限公司发行1,470,695,054股股份、向崔立新发行704,170,890股股份、向杨爱美发行115,891,558股股份、向耿红玉发行80,202,643股股份、向王伟发行80,202,643股股份、向天津镕齐企业管理合伙企业(有限合伙)发行145,348,837股股份、向天津源峰磐灏企业管理中心(有限合伙)发行43,604,651股股份、向CPEInvestment(HongKong)2018Limited发行101,744,186股股份、向青岛上汽创新升级产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)发行58,139,534股股份、向嘉兴尚颀颀恒旭投资合伙企业(有限合伙)发行58,139,534股股份、向扬州尚颀汽车产业股权投资基金(有限合伙)发行11,627,906股股份、向佛山尚颀德联汽车股权投资合伙企业(有限合伙)发行11,627,906股股份、向CrescentAllianceLimited发行95,930,232股股份、向DylanCapitalLimited发行29,069,767股股份、向无锡云晖新汽车产业投资管理合伙企业(有限合伙)发行44,186,046股股份、向无锡云晖二期新汽车产业投资管理合伙企业(有限合伙)发行57,558,139股股份、向宁波梅山保税港区西投珅城投资2合伙企业(有限合伙)发行37,790,697股股份、向青岛裕桥润盛股权投资合伙企业(有限合伙)发行29,069,767股股份、向哈尔滨恒汇创富股权投资中心(有限合伙)发行8,720,930股股份、向山东鼎晖百孚股权投资合伙企业(有限合伙)发行29,069,767股股份、向上海鼎晖佰虞投资合伙企业(有限合伙)发行29,069,767股股份、向山东宏帆实业有限公司发行43,604,651股股份、向山东卡特国际贸易有限公司发行29,069,767股股份、向青岛华资橡树股权投资合伙企业(有限合伙)发行14,534,883股股份、向深圳秋石睿远投资企业(有限合伙)发行8,720,930股股份购买相关资产;
(2)核准公司发行股份募集配套资金不超过15亿元。
2022年11月8日,创新金属的股权转让手续在滨州市市场监督管理局办理完毕,创新金属资产过户至公司名下。本次变更完成后,公司持有创新金属100%股权,拟置入资产已完成交割。同日,公司与置出资产承接方华联集团、北京华联超惠商业管理有限公司等相关方共同签署了《置出资产交割确认书》,《置出资产交割确认书》中各方确认自交割日起,公司在本次重大资产出售项下的置出资产交付义务视为终局性的履行完毕(不论置出资产是否实际完成交付或产权过户登记手续),置出资产相关的权利、义务、责任、风险均已实质性的转移至华联集团,因置出资产产生的相关税费、成本、损失等全部费用均应由华联集团全部承担,自置出资产交割日起,与置出资产有关的全部权利、义务、责任及风险均由华联集团享有和承担,同时华联集团承接全部的负债,公司不再承担任何清偿责任。
公司于2022年11月25日召开第七届董事会第五十六次会议,审议通过了《关于变更公司证券简称的议案》,同意公司证券简称由“华联综超”变更为“创新新材”,公司证券代码不变,仍为“600361”。公司于2022年12月8日完成工商变更登记。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至报告期末,公司合并报表范围子公司如下:
序号 | 子公司 | 层级 |
1 | 山东创新金属科技有限公司 | 一级 |
2 | Greenwich Management Limited | 一级 |
3 | Drayton Management Limited | 一级 |
4 | Wilkins Management Limited | 一级 |
5 | Gloucester Management Limited | 二级 |
6 | 青岛利旺精密科技有限公司 | 二级 |
7 | 山东创新合金研究院有限公司 | 二级 |
8 | 山东创新再生资源利用有限公司 | 二级 |
9 | 山东创冉回收有限公司 | 二级 |
10 | 山东创新精密科技有限公司 | 二级 |
11 | 山东创新北海有限公司 | 二级 |
12 | 内蒙古创新轻量化新材料有限公司 | 二级 |
13 | 山东创新贞旺经贸有限公司 | 二级 |
14 | 山东创新工贸有限公司 | 二级 |
15 | 山东创丰新材料科技有限公司 | 二级 |
16 | 云南创新合金有限公司 | 二级 |
17 | 云南创联合金有限公司 | 二级 |
18 | 苏州创泰合金材料有限公司 | 二级 |
19 | 苏州创惠新材料有限公司 | 二级 |
20 | 苏州创泰新材科技有限公司 | 二级 |
21 | 山东元旺电工科技有限公司 | 二级 |
22 | 山东创辉新材料科技有限公司 | 二级 |
23 | 山东创新板材有限公司 | 二级 |
24 | 山东创北再生资源有限公司 | 三级 |
25 | 山东创新合金材料有限公司 | 三级 |
26 | 山东创丰再生资源有限公司 | 三级 |
27 | 云南利旺工贸有限公司 | 三级 |
28 | 深圳云创新材料有限责任公司 | 三级 |
29 | 云南创格新材料科技有限公司 | 三级 |
30 | 云南创拓再生资源回收有限公司 | 三级 |
31 | 云南创联轻量化汽车材料有限公司 | 三级 |
32 | 嘉善绿然资源回收有限公司 | 三级 |
33 | 内蒙古元旺金属科技有限公司 | 三级 |
34 | 山东亨旺特导线缆有限公司 | 三级 |
35 | 山东创源再生资源有限公司 | 三级 |
36 | 山东创源回收有限公司 | 三级 |
37 | 山东创泰再生资源有限公司 | 三级 |
38 | 山东创惠再生资源有限公司 | 三级 |
39 | 上海固达励铝业有限公司 | 三级 |
40 | 山东创新箔材科技有限公司 | 三级 |
41 | 山东创新精铝金属制造有限公司 | 三级 |
42 | 内蒙古创源板材有限公司 | 三级 |
43 | 山东创格新材料科技有限公司 | 三级 |
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计提示:本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生
产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1) 金融资产
1) 金融资产分类、确认依据和计量方法本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产,按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损
益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产同时符合下列条件:①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。)之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产同时符合下列条件:①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
(2) 金融负债
1) 金融负债分类、确认依据和计量方法
除下列各项外,本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(含属于金融负债的衍生工具),包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,此类
金融负债按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。此类金融负债,本集团按照金融资产转移相关准则规定进行计量。
③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团作为此类金融负债的发行方的,在初始确认后按照依据金融工具减值相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销后的余额孰高进行计量。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2) 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
(4) 金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,
且该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5) 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。
(6) 金融工具的减值
①金融工具减值计量和会计处理:
本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收账款以及合同资产,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算
利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄为基础评估金融工具的预期信用损失。当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本集团直接减记该金融资产的账面余额。
②应收款项的减值
本集团应收款项主要包括应收账款、应收票据、应收款项融资、其他应收款。本集团依据信用风险特性将应收款项划分为若干组合,在组合的基础上计算预期信用损失,具体如下:
项目 | 组合名称 | 确认组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收票据 | 商业承兑组合 | 商业承兑汇票 | 按照未来12个月内预期信用损失率2%,计算预期信用损失(到期未能承兑转入应收账款核算) |
银行承兑组合 | 一般风险的银行承兑汇票 | 不计提 | |
应收款项融资 | 低信用风险组合 | 低信用风险的银行承兑汇票 | 不计提 |
应收账款 | 单项计提 | 未来现金流量现值与一般风险组合中的应收账款组合的未来现金流量现值存在显著差异 | 单项确定预期信用损失率 |
一般风险组合 | 一般往来款 | 按照整个存续期的预期信用损失率计算预期信用损失 | |
关联往来组合 | 合并范围内关联方 | 不计提 | |
其他应收款 | 单项计提 | 未来现金流量现值与一般风险组合中的其他应收款组合的未来现金流量现值存在显著差异 | 单项确定预期信用损失率 |
一般风险组合 | 一般往来款 | 按照未来12个月内或整个存续期的预期信用损失率计算预期信用损失 | |
关联往来组合 | 合并范围内关联方 | 不计提 |
应收账款一般风险组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表:
账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内 | 2 |
1至2年 | 10 |
2至3年 | 50 |
账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
3至4年 | 80 |
4至5年 | 80 |
5年以上 | 100 |
其他应收款一般风险组合按照账龄、各阶段的预期信用损失率对照表:
账龄 | 阶段 | 其他应收款预期信用损失率(%) |
1年以内 | 一阶段 | 2 |
1至2年 | 二阶段 | 10 |
2至3年 | 三阶段 | 50 |
3至5年 | 三阶段 | 80 |
5年以上 | 三阶段 | 100 |
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
项目 | 组合名称 | 确认组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收票据 | 商业承兑组合 | 商业承兑汇票 | 按照未来12个月内预期信用损失率2%,计算预期信用损失(到期未能承兑转入应收账款核算) |
银行承兑组合 | 一般风险的银行承兑汇票 | 不计提 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
项目 | 组合名称 | 确认组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收账款 | 单项计提 | 未来现金流量现值与一般风险组合中的应收账款组合的未来现金流量现值存在显著差异 | 单项确定预期信用损失率 |
一般风险组合 | 一般往来款 | 按照整个存续期的预期信用损失率计算预期信用损失 | |
关联往来组合 | 合并范围内关联方 | 不计提 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
项目 | 组合名称 | 确认组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收款项融资 | 低信用风险组合 | 低信用风险的银行承兑汇票 | 不计提 |
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
项目 | 组合名称 | 确认组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款 | 单项计提 | 未来现金流量现值与一般风险组合中的其他应收款组合的未来现金流量现值存在显著差异 | 单项确定预期信用损失率 |
一般风险组合 | 一般往来款 | 按照未来12个月内或整个存续期的预期信用损失率计算预期信用损失 | |
关联往来组合 | 合并范围内关联方 | 不计提 |
15. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、半成品、在产品、委托加工物资、库存商品、发出商品等。存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产,是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本集团将该收款权利作为合同资产。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法,参照上述9.(6)应收票据及应收账款相关内容描述。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权为指定以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,原计入其他综合收益的累计公允价值变动不得转入当期损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(财会[2017]7号)》核算的,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当按比例转入当期投资收益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(财会[2017]7号)》进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括房屋建筑物。采用成本模式计量。本集团投资性房地产按照固定资产或无形资产的有关规定,采用年限平均方法计提折旧或摊销。对于房屋建筑物,采用与固定资产相同的方法计提折旧;对于土地使用权,采用直线法按土地使用权的使用年限进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 平均年限法 | 5-30年 | 5 | 3.17-19.00 |
机器设备 | 平均年限法 | 10年 | 5 | 9.50 |
运输工具 | 平均年限法 | 5年 | 5 | 19.00 |
电子设备 | 平均年限法 | 3-5年 | 5 | 19.00-31.67 |
办公设备 | 平均年限法 | 5年 | 5 | 19.00 |
生产器具 | 平均年限法 | 5年 | 5 | 19.00 |
本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
25. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产,是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
(1)初始计量
在租赁期开始日,本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增量成本;④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。
(2)后续计量
在租赁期开始日后,本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产,本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的折旧
自租赁期开始日起,本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月
计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。本集团在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。本集团在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产的减值如果使用权资产发生减值,本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每期末均进行减值测试。
减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
□适用 √不适用
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、奖金等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
(1)初始计量
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1)租赁付款额
租赁付款额,是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:①固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③本集团
合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
2)折现率在计算租赁付款额的现值时,本集团采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。
(2)后续计量
在租赁期开始日后,本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量:①确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;②支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,本集团所采用的修订后的折现率。
(3)重新计量
在租赁期开始日后,发生下列情形时,本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动(该情形下,采用原折现率折现);②保余值预计的应付金额发生变动(该情形下,采用原折现率折现);③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动(该情形下,采用修订后的折现率折现);④购买选择权的评估结果发生变化(该情形下,采用修订后的折现率折现);⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化(该情形下,采用修订后的折现率折现)。
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
36. 股份支付
√适用 □不适用
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
归类为债务工具的优先股、永续债,按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1)收入确认原则
于合同开始日,本集团对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本集团履约过程中在建商品;(3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本集团考虑下列迹象:①本集团就该
商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;③本集团已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;⑤客户已接受该商品;⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2)收入计量原则
本集团按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的,本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
合同中包含两项或多项履约义务的,本集团于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3)收入确认具体方法:
①生产销售收入
本集团根据与客户签订的销售合同或订单,完成相关产品的生产后,将产品发往客户指定地点或由客户自行提货,本集团在双方对账后确认销售收入。对于境外客户,本集团在出口报关取得报关单,且货物实际放行取得提单,开具出口专用发票后确认销售收入。
②来料加工收入
本集团来料加工主要是接受客户提供废铝加工服务,根据合同约定,本集团将客户提供的废铝加工成成品,并收取加工费。根据来料加工业务实质,本集团对加工的废铝不拥有控制权,不承担该等原材料的价格变动风险,本集团作为来料加工业务对收取的加工费确认为来料加工收入。
具体确认方法为本集团完成对废铝的生产加工后,将加工产品发往客户指定地点或由客户自行提货,本集团在双方对账后确认加工费收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
(1) 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本,即本集团为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;该成本预期能够收回。合同取得成本,即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。
(2) 与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
(3) 与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
本集团的政府补助包括与相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用(或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用)。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:
1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。
2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
3)属于其他情况的,直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
租金的处理在租赁期内各个期间,本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。提供的激励措施提供免租期的,本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分配,免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。折旧对于经营租赁资产中的固定资产,本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。可变租赁付款额本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的变更经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
初始计量在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现
的现值之和。租赁收款额,是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额;存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。后续计量本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率,是指确定租赁投资净额采用内含折现率(转租情况下,若转租的租赁内含利率无法确定,采用原租赁的折现率(根据与转租有关的初始直接费用进行调整)),或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。租赁变更的会计处理融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁条件的,本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
衍生金融工具及套期工具本集团持有的衍生金融工具主要用于管理风险敞口,衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。衍生金融工具公允价值变动的确认方式取决于该项衍生金融工具是否被指定为套期工具并符合套期工具的要求,以及此种情况下被套期项目的性质。不符合套期会计要求的衍生金融工具,其公允价值的变动计入利润表的“公允价值变动收益”。
本集团于套期开始时为套期工具与被套期项目之间的关系、风险管理目标和进行各类套期交易时的策略准备了正式书面文件。本集团还于套期开始及以后期间评估了套期业务中使用的衍生金融工具在抵销被套期项目的公允价值变动变动方面是否高度有效。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
2022年11月30日,财政部颁布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》(财会【2022】31号)(以下简称“准则解释第16号”),其中规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”等内容。 | 公司会计政策变更系执行财政部发布的有关通知,无需提交公司董事会、监事会和股东大会审议。公司已于2023 年 5 月 11 日在上海证券交易所网站发布《关于会计政策变更的公告》。 | 租赁负债,递延所得税资产,所得税费用 |
其他说明:
财政部于2022年11月发布《企业会计准则解释第16号》,涉及①关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理 ;②关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 ;③关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 ;其中①自2023年1月1日起施行,也可以选择自发布年度起施行,②、③自公布之日起施行。
前述①规定本公司自2023年1月1日起开始执行,前述②、③规定自公布之日起施行。本公司管理层认为,前述规定未对本公司财务报告产生重大影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
□适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税 | 7%、5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
创新新材料科技股份有限公司 | 25% |
山东创新金属科技有限公司 | 25% |
山东创新贞旺经贸有限公司 | 20% |
山东创新精密科技有限公司 | 15% |
山东元旺电工科技有限公司 | 25% |
山东创源再生资源有限公司 | 25% |
山东创源回收有限公司 | 20% |
山东亨旺特导线缆有限公司 | 20% |
山东创丰新材料科技有限公司 | 25% |
苏州创泰合金材料有限公司 | 25% |
嘉善绿然资源回收有限公司 | 20% |
山东创新北海有限公司 | 25% |
山东创辉新材料科技有限公司 | 25% |
山东创泰再生资源有限公司 | 20% |
青岛利旺精密科技有限公司 | 15% |
山东创新板材有限公司 | 25% |
山东创惠再生资源有限公司 | 20% |
上海固达励铝业有限公司 | 20% |
山东创新合金研究院有限公司 | 20% |
山东创新工贸有限公司 | 25% |
山东创新合金材料有限公司 | 25% |
云南创新合金有限公司 | 15% |
云南利旺工贸有限公司 | 25% |
云南创格新材料科技有限公司 | 20% |
深圳云创新材料有限责任公司 | 20% |
山东创新再生资源利用有限公司 | 25% |
云南创联合金有限公司 | 20% |
云南创联轻量化汽车材料有限公司 | 20% |
内蒙古创新轻量化新材料有限公司 | 20% |
山东创冉回收有限公司 | 20% |
苏州创惠新材料有限公司 | 20% |
山东创新箔材科技有限公司 | 25% |
内蒙古创源板材有限公司 | 25% |
山东创格新材料科技有限公司 | 25% |
山东创新精铝金属制造有限公司 | 25% |
内蒙古元旺金属科技有限公司 | 25% |
山东创丰再生资源有限公司 | 25% |
山东创北再生资源有限公司 | 25% |
苏州创泰新材科技有限公司 | 25% |
云南创拓再生资源回收有限公司 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)增值税
1)根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税〔2002〕7号)、《国家税务总局关于印发<生产企业出口货物免抵退税管理操作规范>(试行)的通知》(国税发〔2002〕11号)等文件,本集团自营出口货物增值税实行“免、抵、退”办法。
2)根据《财政部税务总局关于完善资源综合利用增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第40号)、《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录(2022年版)》,山东创新再生资源利用有限公司和山东创源再生资源有限公司享受享受增值税即征即退政策,退税比例为30%。
(2)企业所得税
1)根据财政部、国家税务总局《《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号)规定:自2021年1月1日至2022年12月31日,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
根据财政部、国家税务总局《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)规定:自2022年1月1日起至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
2)山东创新精密科技有限公司于2022年12月12日取得高新技术企业证书(证书编号:
GR202237004094,有效期三年),享受高新技术企业税收优惠,减按15%的税率征收企业所得税。。
3)青岛利旺精密科技有限公司于2020年12月1日取得高新技术企业证书(证书编号:
GR202037101563,有效期三年),享受高新技术企业税收优惠,减按15%的税率征收企业所得税。
4)根据国家税务总局2018年第23号公告《企业所得税优惠政策事项办理办法》第四条:企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件,符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额,并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时,按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。云南创新合金有限公司符合西部大开发税收优惠政策的条件,2023年按15%的税率计缴企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 436,689.03 | 261,583.82 |
银行存款 | 2,139,298,973.82 | 1,559,573,118.27 |
其他货币资金 | 1,725,218,700.93 | 2,250,883,382.25 |
应计利息 | 18,893,759.03 | 21,380,160.44 |
合计 | 3,883,848,122.81 | 3,832,098,244.78 |
其中:存放在境外的款项总额 | ||
存放财务公司存款 |
其他说明:
无
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 300,000.00 | 300,000.00 |
其中: | ||
银行理财 | ||
权益工具投资 | 300,000.00 | 300,000.00 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 300,000.00 | 300,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
铝期货合约 | 7,206,375.00 | 6,992,675.00 |
远期外汇合约 | 690,232.67 | |
合计 | 7,206,375.00 | 7,682,907.67 |
其他说明:
注:本集团通过持有不同方向的铝期货合约分别降低铝价波动产生的公允价值变动风险和现金流量变动风险;根据期末持仓的铝期货合约的公允价值确认衍生金融资产/负债,同时调整被套期项目的账面价值,本集团被套期项目主要是存货。
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 313,424,891.73 | 213,691,926.00 |
商业承兑票据 | 3,500,000.00 | 85,773,813.27 |
减:商业承兑汇票坏账准备 | 70,000.00 | 1,715,476.27 |
合计 | 316,854,891.73 | 297,750,263.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 276,563,536.42 | |
商业承兑票据 | 3,500,000.00 | |
合计 | 280,063,536.42 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: |
按组合计提坏账准备 | 316,924,891.73 | 100.00 | 70,000.00 | 0.02 | 316,854,891.73 | 299,465,739.27 | 100.00 | 1,715,476.27 | 0.57 | 297,750,263.00 |
其中: | ||||||||||
商业承兑组合 | 3,500,000.00 | 1.10 | 70,000.00 | 2.00 | 3,430,000.00 | 85,773,813.27 | 28.64 | 1,715,476.27 | 2.00 | 84,058,337.00 |
银行承兑组合 | 313,424,891.73 | 98.90 | 313,424,891.73 | 213,691,926.00 | 71.36 | 213,691,926.00 | ||||
合计 | 316,924,891.73 | —— | 70,000.00 | —— | 316,854,891.73 | 299,465,739.27 | 100.00 | 1,715,476.27 | 0.57 | 297,750,263.00 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票组合 | 3,500,000.00 | 70,000.00 | 2.00 |
合计 | 3,500,000.00 | 70,000.00 | 2.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
应收票据坏账准 | 1,715,476.27 | -1,645,476.27 | 70,000.00 |
备 | |||||
合计 | 1,715,476.27 | -1,645,476.27 | 70,000.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 2,418,462,875.20 |
1年以内小计 | 2,418,462,875.20 |
1至2年 | 7,958,255.44 |
2至3年 | 7,169,528.06 |
3年以上 | |
3至4年 | 39,280.71 |
4至5年 | 1,205.54 |
5年以上 | 29,363,713.09 |
合计 | 2,462,994,858.04 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | 35,017,089.42 | 1.42 | 35,017,089.42 | 100.00 | 43,017,089.42 | 1.95 | 35,017,089.42 | 81.40 | 8,000,000.00 | |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 2,427,977,768.62 | 98.58 | 50,287,143.58 | 2.07 | 2,377,690,625.04 | 2,164,976,318.90 | 98.05 | 43,736,236.31 | 2.02 | 2,121,240,082.59 |
其中: | ||||||||||
一般风险组合 | 2,427,977,768.62 | 98.58 | 50,287,143.58 | 2.07 | 2,377,690,625.04 | 2,164,976,318.90 | 98.05 | 43,736,236.31 | 2.02 | 2,121,240,082.59 |
合计 | 2,462,994,858.04 | 100.00 | 85,304,233.00 | 3.46 | 2,377,690,625.04 | 2,207,993,408.32 | 100.00 | 78,753,325.73 | 3.57 | 2,129,240,082.59 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
广东兴裕铝业有限公司 | 15,311,979.71 | 15,311,979.71 | 100.00 | 预计无法收回 |
嘉兴市豪鑫铝业有限公司 | 1,621,046.41 | 1,621,046.41 | 100.00 | 预计无法收回 |
江阴鑫盈瑞金属材料有限公司 | 790,000.01 | 790,000.01 | 100.00 | 预计无法收回 |
联合金属科技(杭州)有限公司 | 25,618.92 | 25,618.92 | 100.00 | 预计无法收回 |
联合金属科技(威海)有限公司 | 5,886,679.18 | 5,886,679.18 | 100.00 | 预计无法收回 |
宁波品轩金属制品有限公司 | 536,694.97 | 536,694.97 | 100.00 | 预计无法收回 |
山东鑫宝铝业股份有限公司 | 15,956.40 | 15,956.40 | 100.00 | 预计无法收回 |
深圳明腾新材料有限公司 | 5,881,411.40 | 5,881,411.40 | 100.00 | 预计无法收回 |
银锚铝业股份公司 | 863,142.70 | 863,142.70 | 100.00 | 预计无法收回 |
浙江永优工贸有限公司 | 413,116.66 | 413,116.66 | 100.00 | 预计无法收回 |
浙江远景铝业有限公司 | 3,671,443.06 | 3,671,443.06 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 35,017,089.42 | 35,017,089.42 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:一般风险组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 2,418,462,875.20 | 48,586,835.64 | 2.00 |
1-2年 | 7,958,255.44 | 795,825.54 | 10.00 |
2-3年 | 1,288,116.66 | 644,058.33 | 50.00 |
3-4年 | 39,280.71 | 31,424.57 | 80.00 |
4-5年 | 1,205.54 | 964.43 | 80.00 |
5年以上 | 228,035.07 | 228,035.07 | 100.00 |
合计 | 2,427,977,768.62 | 50,287,143.58 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 78,753,325.73 | 6,550,907.27 | 85,304,233.00 | |||
合计 | 78,753,325.73 | 6,550,907.27 | 85,304,233.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
立铠精密科技(盐城)有限公司 | 132,592,139.31 | 1年以内 | 5.38 | 2,651,842.79 |
山东礼德新能源科技有限公司 | 120,837,132.14 | 1年以内 | 4.91 | 2,416,742.64 |
鸿富锦精密电子(成都)有限公司 | 113,663,540.81 | 1年以内 | 4.61 | 2,273,270.82 |
日铭电脑配件(上海)有限公司 | 84,238,376.34 | 1年以内 | 3.42 | 1,684,767.53 |
东莞市明骏智能科技有限公司 | 73,637,525.94 | 1年以内 | 2.99 | 1,472,750.52 |
合计 | 524,968,714.54 | —— | 21.31 | 10,499,374.30 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 194,052,043.50 | 63,719,353.80 |
合计 | 194,052,043.50 | 63,719,353.80 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 219,116,146.20 | 99.75 | 169,428,717.96 | 96.46 |
1至2年 | 546,699.92 | 0.25 | 6,215,046.86 | 3.54 |
2至3年 | 10,780.19 | 0.01 | ||
3年以上 | 10,251.00 | 0.00 | - | |
合计 | 219,673,097.12 | 100.00 | 175,654,545.01 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
山东宏桥新型材料有限公司 | 63,419,447.85 | 1年以内 | 28.87 |
江苏京东信息技术有限公司 | 12,000,000.00 | 1年以内 | 5.46 |
辽阳农商企业管理合伙企业(有限合伙) | 11,060,780.93 | 1年以内 | 5.04 |
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 | 7,386,603.06 | 1年以内 | 3.36 |
托克投资(中国)有限公司 | 7,133,870.91 | 1年以内 | 3.25 |
合计 | 101,000,702.75 | 45.98 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 32,380,730.12 | 1,151,179,961.63 |
合计 | 32,380,730.12 | 1,151,179,961.63 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 28,809,769.67 |
1年以内小计 | 28,809,769.67 |
1至2年 | 3,579,650.56 |
2至3年 | 1,795,402.25 |
3年以上 | |
3至4年 | 136,341.07 |
4至5年 | 2,420.00 |
5年以上 | 2,367,839.60 |
合计 | 36,691,423.15 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金、押金等 | 13,757,146.36 | 22,026,696.56 |
备用金 | 564,547.03 | 249,514.29 |
代扣代缴社保 | 3,087,190.13 | 3,107,366.53 |
代收代付款 | 1,785,507.00 | 6,132,756.94 |
应收出口退税 | 9,601,073.50 | |
其他 | 7,895,959.13 | 6,258,112.08 |
置出资产交易款 | 1,140,000,000.00 | |
合计 | 36,691,423.15 | 1,177,774,446.40 |
(6). 坏账准备计提情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 23,533,263.55 | 318,226.08 | 2,742,995.14 | 26,594,484.77 |
2023年1月1日余 |
额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -68,742.97 | 68,742.97 | ||
--转入第三阶段 | -2,000.00 | -234,755.23 | 236,755.23 | |
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -22,870,487.33 | 189,896.38 | 396,799.21 | -22,283,791.74 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 592,033.25 | 342,110.20 | 3,376,549.58 | 4,310,693.03 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 26,594,484.77 | -22,283,791.74 | 4,310,693.03 | |||
合计 | 26,594,484.77 | -22,283,791.74 | 4,310,693.03 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
应收出口退税 | 出口退税 | 9,601,073.50 | 1年以内 | 26.17 | 192,021.47 |
立铠精密科技(盐城)有限公司 | 保证金 | 7,000,000.00 | 1年以内 | 19.08 | 140,000.00 |
惠民经济开发区管委会 | 再生铝项目补贴 | 2,927,984.63 | 1年以内 | 7.98 | 58,559.69 |
汨罗市财政局非税收入汇缴结算户 | 保证金 | 2,200,000.00 | 1-2年 | 6.00 | 220,000.00 |
日铭电脑配件(上海)有限公司 | 保证金 | 2,000,000.00 | 1-2年 | 5.45 | 40,000.00 |
合计 | / | 23,729,058.13 | / | 64.68 | 650,581.16 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 605,737,332.58 | 24,205.24 | 605,713,127.34 | 754,842,977.54 | 968,522.32 | 753,874,455.22 |
在产品 | 750,330,346.09 | 1,171,915.27 | 749,158,430.82 | 597,721,896.22 | 953,614.09 | 596,768,282.13 |
库存商品 | 2,414,698,137.47 | 7,068,866.49 | 2,407,629,270.98 | 1,688,356,729.73 | 8,940,794.49 | 1,679,415,935.24 |
周转材料 | 111,345,237.05 | 358,062.40 | 110,987,174.65 | 81,104,753.56 | 38,130.89 | 81,066,622.67 |
消耗性生物资产 |
合同履约成本 | ||||||
委托加工物资 | 861,578.55 | 861,578.55 | 115,769.24 | - | 115,769.24 | |
合计 | 3,882,972,631.74 | 8,623,049.40 | 3,874,349,582.34 | 3,122,142,126.29 | 10,901,061.79 | 3,111,241,064.50 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 968,522.32 | 24,205.24 | 968,522.32 | 24,205.24 | ||
在产品 | 953,614.09 | 1,171,915.27 | 953,614.09 | 1,171,915.27 | ||
库存商品 | 8,940,794.49 | 7,068,866.49 | 0.00 | 8,940,794.49 | 0.00 | 7,068,866.49 |
周转材料 | 38,130.89 | 358,062.40 | 38,130.89 | 358,062.40 | ||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 10,901,061.79 | 8,623,049.40 | 10,901,061.79 | 8,623,049.40 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣进项税 | 331,060,066.15 | 221,916,758.12 |
预缴企业所得税 | 234,883.14 | 9,404,087.99 |
合计 | 331,294,949.29 | 231,320,846.11 |
其他说明:
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
山东礼德新能源科技有限公司 | 70,657,208.47 | -11,720,456.00 | 58,936,752.47 | ||||||||
山东华建铝业科技有限公司 | 245,821,171.24 | 2,923,368.69 | 248,744,539.93 | ||||||||
小计 | 316,478,379.71 | -8,797,087.31 | 307,681,292.40 | ||||||||
合计 | 316,478,379.71 | -8,797,087.31 | 307,681,292.40 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 31,493,193.79 | 3,988,263.00 | 35,481,456.79 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 31,493,193.79 | 3,988,263.00 | 35,481,456.79 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 8,611,042.85 | 249,266.40 | 8,860,309.25 | |
2.本期增加金额 | 768,380.17 | 99,706.56 | 868,086.73 | |
(1)计提或摊销 | 768,380.17 | 99,706.56 | 868,086.73 | |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 9,379,423.02 | 348,972.96 | 9,728,395.98 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 22,113,770.77 | 3,639,290.04 | 25,753,060.81 | |
2.期初账面价值 | 22,882,150.94 | 3,738,996.60 | 26,621,147.54 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 3,611,695,728.50 | 3,729,780,884.78 |
固定资产清理 | ||
合计 | 3,611,695,728.50 | 3,729,780,884.78 |
其他说明:
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 生产器具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 2,160,996,959.24 | 3,243,317,398.62 | 82,103,064.41 | 39,459,089.95 | 34,952,478.68 | 141,204,978.92 | 5,702,033,969.82 |
2.本期增加金额 | 11,150,507.11 | 64,604,316.29 | 6,019,237.80 | 2,602,739.03 | 1,391,738.97 | 12,475,642.20 | 98,244,181.40 |
(1)购置 | 1,346,456.01 | 32,699,493.84 | 6,019,237.80 | 2,602,739.03 | 1,391,738.97 | 12,475,642.20 | 56,535,307.85 |
(2)在建工程转入 | 9,804,051.10 | 31,904,822.45 | - | - | - | - | 41,708,873.55 |
(3)企业合并增加 | |||||||
3.本期减少金额 | 4,783,670.93 | 5,588,763.67 | 17,231.05 | - | 752,719.06 | 633,691.44 | 11,776,076.15 |
(1)处置或报废 | 4,783,670.93 | 2,736,294.95 | 17,231.05 | - | 752,719.06 | 633,691.44 | 8,923,607.43 |
(2)转回在建工程 | 2,852,468.72 | 2,852,468.72 | |||||
4.期末余额 | 2,167,363,795.42 | 3,302,332,951.24 | 88,105,071.16 | 42,061,828.98 | 35,591,498.59 | 153,046,929.68 | 5,788,502,075.07 |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 467,840,955.24 | 1,325,247,156.00 | 39,310,627.65 | 30,225,458.42 | 27,940,073.67 | 72,652,543.57 | 1,963,216,814.55 |
2.本期增加金额 | 52,058,243.44 | 136,313,134.33 | 6,017,781.73 | 2,000,585.40 | 1,391,290.13 | 10,064,537.59 | 207,845,572.62 |
(1)计提 | 52,058,243.44 | 136,313,134.33 | 6,017,781.73 | 2,000,585.40 | 1,391,290.13 | 10,064,537.59 | 207,845,572.62 |
3.本期减少金额 | - | 2,180,417.45 | 16,369.50 | - | 668,096.28 | 427,427.86 | 3,292,311.09 |
(1)处置或报废 | - | 1,578,850.52 | 16,369.50 | - | 668,096.28 | 427,427.86 | 2,690,744.16 |
(2)转回在建工程 | 601,566.93 | 601,566.93 | |||||
4.期末余额 | 519,899,198.68 | 1,459,379,872.88 | 45,312,039.88 | 32,226,043.82 | 28,663,267.52 | 82,289,653.30 | 2,167,770,076.08 |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 2,161,531.60 | 6,874,738.89 | - | - | - | - | 9,036,270.49 |
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置或报废 | |||||||
4.期末余额 | 2,161,531.60 | 6,874,738.89 | - | - | - | - | 9,036,270.49 |
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 1,645,303,065.14 | 1,836,078,339.47 | 42,793,031.28 | 9,835,785.16 | 6,928,231.07 | 70,757,276.38 | 3,611,695,728.50 |
2.期初账面价值 | 1,690,994,472.40 | 1,911,195,503.73 | 42,792,436.76 | 9,233,631.53 | 7,012,405.01 | 68,552,435.35 | 3,729,780,884.78 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
房屋建筑物 | 2,990,575.36 | 319,709.95 | 2,161,531.60 | 509,333.81 | |
机器设备 | 25,973,627.01 | 13,469,703.32 | 6,870,455.99 | 5,633,467.70 | |
生产器具 | 42,985.65 | 41,477.96 | 1,283.18 | 224.51 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 824,494,259.61 | 247,581,910.49 |
工程物资 | 34,087,854.82 | 11,836,110.50 |
合计 | 858,582,114.43 | 259,418,020.99 |
其他说明:
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
云南创格年产38万吨新能源汽车轻量化铝合金材料项目 | 162,188,166.15 | 162,188,166.15 | 7,979,365.41 | 7,979,365.41 | ||
创新金属年产50万吨高强高韧铝合金材料生产装备智能化提升改造项目 | 91,310,838.78 | 91,310,838.78 | ||||
创新金属年产 80 万吨高强高韧铝合金材料项目(二期) | 77,969,181.19 | 77,969,181.19 | 39,184,081.64 | 39,184,081.64 | ||
创新精密年产10万吨铝合金电子型材项目 | 75,522,157.22 | 75,522,157.22 | 891,293.3 | 891,293.3 | ||
创新板材年产20万吨高精度铝箔改建项目 | 71,977,971.41 | 71,977,971.41 | 75,170,684.83 | 75,170,684.83 | ||
创源再生年产50万吨高品质再生铝合金项目 | 60,411,088.17 | 60,411,088.17 | 34,608,463.01 | 34,608,463.01 | ||
云南创新年产120万吨轻质高强铝合金材料项目 | 48,797,278.21 | 48,797,278.21 | 23,202,018.49 | 23,202,018.49 | ||
苏州创泰年产6万吨交通运输轻量化铝合金零部件及IT配件扩建项目 | 45,338,067.56 | 45,338,067.56 | 24,311,376.03 | 24,311,376.03 | ||
其他零星项目 | 190,979,510.92 | 190,979,510.92 | 42,234,627.78 | 42,234,627.78 | ||
合计 | 824,494,259.61 | 824,494,259.61 | 247,581,910.49 | 247,581,910.49 |
注:(1)2022年报披露的在建工程“创新金属年产50万吨高品质再生铝合金材料项目” 的名称本次半年报变更为“创新金属年产 80 万吨高强高韧铝合金材料项目(二期)”;
(2)2022年报披露的在建工程“创新板材年产10万吨高精度铝箔改建项目” 的名称本次半年报变更为“创新板材年产20万吨高精度铝箔改建项目”。
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
云南创格年产38万吨新能源汽车轻量化铝合金材料项目 | 1,180,650,600 | 7,979,365.41 | 160,722,549.2 | 6,513,748.47 | 162,188,166.15 | 18.63 | 50.00 | 5,495,150.83 | 5,495,150.83 | 5.1 | 借款、自筹 | |
创新金属年产50万吨高强高韧铝合金材料生产装备智能化提升改造项目 | 193,000,000 | 91,310,838.78 | 91,310,838.78 | 47.00 | 65.00 | 自筹 |
创新金属年产 80 万吨高强高韧铝合金材料项目(二期) | 788,420,100 | 39,184,081.64 | 43,363,580.89 | 4,578,481.34 | 77,969,181.19 | 9.89 | 10.00 | 自筹 | ||||
创新精密年产10万吨铝合金电子型材项目 | 398,000,000 | 891,293.3 | 93,471,246.05 | 18,840,382.13 | 75,522,157.22 | 21.14 | 20.00 | 自筹 | ||||
创新板材年产20万吨高精度铝箔改建项目 | 1,251,600,000 | 75,170,684.83 | 1,010,826.4 | 4,203,539.82 | 71,977,971.41 | 10.19 | 20.00 | 自筹 | ||||
创源再生年产50万吨高品质再生铝合金项目 | 876,210,000 | 34,608,463.01 | 26,191,774.18 | 389,149.02 | 60,411,088.17 | 25.18 | 34.00 | 1,866,328.00 | 1,866,328.00 | 4.35 | 借款、自筹 | |
云南创新年产120万吨轻质高强铝合金材料项目 | 1,247,362,200 | 23,202,018.49 | 33,162,256.18 | 7,566,996.46 | 48,797,278.21 | 30.96 | 70.00 | 自筹 | ||||
苏州创泰年产6万吨交通运输轻量化铝合金零部件及IT配件扩建项目 | 607,057,600 | 24,311,376.03 | 21,026,691.53 | 45,338,067.56 | 35.00 | 35.00 | 自筹 | |||||
合计 | 6,542,300,500.00 | 205,347,282.71 | 470,259,763.22 | 31,000,067.43 | 11,092,229.81 | 633,514,748.69 | 7,361,478.83 | 7,361,478.83 |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
工程物资 | 34,087,854.82 | 34,087,854.82 | 11,836,110.50 | 11,836,110.50 | ||
合计 | 34,087,854.82 | 34,087,854.82 | 11,836,110.50 | 11,836,110.50 |
其他说明:
无
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 厂房租赁 | 租赁设备 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 107,687,312.06 | 26,644,960.37 | 134,332,272.43 |
2.本期增加金额 | 13,498,471.81 | 100,314,458.05 | 113,812,929.86 |
(1)租入 | 13,498,471.81 | 100,314,458.05 | 113,812,929.86 |
3.本期减少金额 | |||
4.期末余额 | 121,185,783.87 | 126,959,418.42 | 248,145,202.29 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 12,485,399.86 | 3,249,385.35 | 15,734,785.21 |
2.本期增加金额 | 7,782,267.72 | 11,273,387.16 | 19,055,654.88 |
(1)计提 | 7,782,267.72 | 11,273,387.16 | 19,055,654.88 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 |
4.期末余额 | 20,267,667.58 | 14,522,772.51 | 34,790,440.09 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 100,918,116.29 | 112,436,645.91 | 213,354,762.20 |
2.期初账面价值 | 95,201,912.20 | 23,395,575.02 | 118,597,487.22 |
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 977,154,592.76 | 478,570.58 | 977,633,163.34 | ||
2.本期增加金额 | 36,003,502.71 | 36,003,502.71 | |||
(1)购置 | 36,003,502.71 | 36,003,502.71 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 1,013,158,095.47 | 478,570.58 | 1,013,636,666.05 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 113,435,653.87 | 199,758.63 | 113,635,412.50 | ||
2.本期增加金额 | 9,802,667.69 | 23,898.12 | 9,826,565.81 | ||
(1)计提 | 9,802,667.69 | 23,898.12 | 9,826,565.81 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 123,238,321.56 | 223,656.75 | 123,461,978.31 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 |
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 889,919,773.91 | 254,913.83 | 890,174,687.74 | ||
2.期初账面价值 | 863,718,938.89 | 278,811.95 | 863,997,750.84 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
土地使用权 | 2,542,889.70 | 土地证办理中 |
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增
长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 9,036,270.49 | 2,259,067.63 | 9,036,270.49 | 2,259,067.63 |
内部交易未实现利润 | 4,322,632.46 | 1,080,658.12 | 5,130,097.90 | 1,282,524.48 |
可抵扣亏损 | 369,256,655.92 | 77,314,163.98 | 335,880,387.78 | 68,970,096.95 |
坏账准备 | 89,684,926.03 | 19,567,891.24 | 84,259,881.41 | 18,190,159.41 |
存货跌价准备 | 8,623,049.40 | 1,603,208.75 | 10,901,061.79 | 2,214,087.16 |
递延收益 | 67,115,357.50 | 12,598,441.94 | 29,488,133.13 | 7,348,933.28 |
其他非流动资产减值准备 | 5,301,409.21 | 1,325,352.30 | 5,301,409.21 | 1,325,352.30 |
现金流量套期储备 | 2,461,825.00 | 615,456.25 | 293,325.00 | 73,331.25 |
纳税时间差异形成的暂未抵扣费用 | 213,390,148.58 | 53,347,537.15 | 240,510,755.45 | 60,159,674.02 |
租赁负债 | 226,609,023.88 | 56,652,255.97 | ||
合计 | 995,801,298.47 | 226,364,033.33 | 720,801,322.16 | 161,823,226.48 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
固定资产税前一次性扣除 | 151,162,987.83 | 35,156,137.21 | 167,456,880.10 | 39,225,018.42 |
已抵扣费用 | 65,544,685.86 | 14,296,202.75 | 60,617,755.66 | 13,225,237.05 |
使用权资产 | 213,354,762.20 | 53,338,690.55 | ||
合计 | 430,062,435.89 | 102,791,030.51 | 228,074,635.76 | 52,450,255.47 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 |
可抵扣亏损 | 562,040,275.20 | 559,827,766.28 |
合计 | 562,040,275.20 | 559,827,766.28 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2027年及以后年度 | 562,040,275.2 | 559,827,766.28 | |
合计 | 562,040,275.2 | 559,827,766.28 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付设备及工程款 | 576,464,669.69 | 5,301,409.21 | 571,163,260.48 | 376,399,139.55 | 5,301,409.21 | 371,097,730.34 |
预付 | 27,931,285.82 | 27,931,285.82 | 27,931,285.82 | 27,931,285.82 |
土地款 | ||||||
合计 | 604,395,955.51 | 5,301,409.21 | 599,094,546.30 | 404,330,425.37 | 5,301,409.21 | 399,029,016.16 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 253,942,418.16 | 750,408,090.48 |
抵押借款 | 1,747,500,000.00 | 1,468,989,323.25 |
保证借款 | 2,740,240,000.00 | 2,303,652,324.30 |
信用借款 | ||
合计 | 4,741,682,418.16 | 4,523,049,738.03 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
铝期货合约 | 9,071,975.00 | 2,118,675.00 |
合计 | 9,071,975.00 | 2,118,675.00 |
其他说明:
无
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 450,000,000.00 | 695,534,842.39 |
合计 | 450,000,000.00 | 695,534,842.39 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 558,029,807.92 | 641,717,428.61 |
工程、设备款 | 95,021,681.59 | 120,207,293.15 |
合计 | 653,051,489.51 | 761,924,721.76 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 308,158,100.49 | 198,929,730.62 |
合计 | 308,158,100.49 | 198,929,730.62 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 136,332,127.29 | 495,770,747.20 | 559,068,869.62 | 73,034,004.87 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 40,288,929.50 | 39,683,611.81 | 605,317.69 | |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 136,332,127.29 | 536,059,676.70 | 598,752,481.43 | 73,639,322.56 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 136,294,750.62 | 439,791,475.06 | 503,455,373.09 | 72,630,852.59 |
二、职工福利费 | 37,376.67 | 20,298,566.37 | 20,335,943.04 | |
三、社会保险费 | 21,050,230.90 | 20,709,484.72 | 340,746.18 | |
其中:医疗保险费 | 18,295,944.36 | 17,971,756.36 | 324,188.00 | |
工伤保险费 | 2,754,286.54 | 2,737,728.36 | 16,558.18 | |
生育保险费 | ||||
四、住房公积金 | 14,305,812.32 | 14,305,812.32 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 324,662.55 | 262,256.45 | 62,406.10 | |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 136,332,127.29 | 495,770,747.20 | 559,068,869.62 | 73,034,004.87 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 38,645,191.03 | 38,065,565.11 | 579,625.92 | |
2、失业保险费 | 1,643,738.47 | 1,618,046.70 | 25,691.77 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 40,288,929.50 | 39,683,611.81 | 605,317.69 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 24,018,962.08 | 25,304,756.63 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 48,087,354.15 | 39,508,471.49 |
城市维护建设税 | 1,365,633.55 | 1,750,271.88 |
教育附加费 | 683,705.04 | 808,674.59 |
地方教育附加费 | 455,803.06 | 539,116.41 |
房产税 | 5,672,522.80 | 6,749,714.65 |
城镇土地使用税 | 3,852,021.33 | 3,686,230.42 |
印花税 | 15,039,514.91 | 19,488,056.41 |
个人所得税 | 979,535.70 | 517,238.08 |
环境保护税 | 40,156.59 | 10,884.70 |
合计 | 100,195,209.21 | 98,363,415.26 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 73,033,921.50 | 109,988,821.15 |
合计 | 73,033,921.50 | 109,988,821.15 |
其他说明:
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
往来款 | 57,668,778.42 | 96,013,068.58 |
工程及设备质保金 | 2,932,189.61 | 2,932,189.61 |
员工缓发工资、工作服押金 | 1,764,705.43 | 2,647,359.26 |
保证金、押金 | 10,668,248.04 | 8,396,203.70 |
合计 | 73,033,921.50 | 109,988,821.15 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
哈尔滨松江电炉厂有限责任公司 | 993,000.00 | 保证金未到期 |
山东邹平建筑集团公司 | 896,947.51 | 保证金未到期 |
河北金科环保设备有限公司 | 322,800.00 | 保证金未到期 |
山东巨鑫电力工程有限公司 | 198,000.00 | 保证金未到期 |
山东省重建贸易有限公司 | 165,000.00 | 保证金未到期 |
合计 | 2,575,747.51 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 833,269,307.77 | 970,106,982.45 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 39,351,350.14 | 8,041,076.69 |
合计 | 872,620,657.91 | 978,148,059.14 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税 | 40,060,553.09 | 25,885,983.89 |
保理融资款 | 100,969,529.13 | |
合计 | 40,060,553.09 | 126,855,513.02 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 594,000,000.00 | 597,583,850.00 |
抵押借款 | 648,157,169.48 | 346,986,988.30 |
保证借款 | 674,000,000.00 | |
信用借款 | ||
合计 | 1,916,157,169.48 | 944,570,838.30 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
注:于2023年6月30日,上述借款年利率为3.7%至5.1%。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
厂房租赁 | 92,087,899.28 | 96,491,489.50 |
设备租赁 | 95,169,774.46 | 22,238,649.27 |
合计 | 187,257,673.74 | 118,730,138.77 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | ||
专项应付款 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
合计 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
其他说明:
注:专项应付款为收到的邹平市政府按与本集团的协议向本集团拨付的项目扶持资金,本集团于协议中约定的承诺的完成情况将于2025年1月26日后由相关政府机关审核,若未能完成相关约定,将全额退回扶持资金。
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 58,457,689.00 | 37,803,974.39 | 176,750.02 | 96,084,913.37 | 拨款转入 |
合计 | 58,457,689.00 | 37,803,974.39 | 176,750.02 | 96,084,913.37 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
政府扶持资金 | 43,969,555.87 | 43,969,555.87 | 资产 | ||||
征地拆迁补偿款 | 5,857,133.13 | 65,200.02 | 5,791,933.11 | 资产 | |||
砚山县工信商 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 资产 |
务局工业及信息化发展专项资金 | |||||||
山东省高端铝共同体管理运营有限公司共同体项目经费 | 1,200,000.00 | 100,000.00 | 1,100,000.00 | 资产 | |||
惠民经济开发区基础设施建设资金 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 | 资产 |
邹平工信局智能化升级改造设备奖补 | 231,000.00 | 11,550.00 | 219,450.00 | 资产 | |||
固定资产投资奖励资金 | 37,803,974.39 | 37,803,974.39 | 资产 | ||||
合计 | 58,457,689.00 | 37,803,974.39 | 176,750.02 | 96,084,913.37 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份 总数 | 4,003,598,603.00 | 4,003,598,603.00 |
其他说明:
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,527,164,906.86 | 1,527,164,906.86 | ||
其他资本公积 | ||||
合计 | 1,527,164,906.86 | 1,527,164,906.86 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综 |
合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类 |
进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资 |
信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | -219,993.75 | -2,461,825.00 | -219,993.75 | -615,456.25 | -1,626,375 | -1,846,368.75 | ||
外币财务报表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | -219,993.75 | -2,461,825.00 | -219,993.75 | -615,456.25 | -1,626,375 | -1,846,368.75 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 3,366,877.15 | 69,209,308.23 | 59,300,829.29 | 13,275,356.09 |
合计 | 3,366,877.15 | 69,209,308.23 | 59,300,829.29 | 13,275,356.09 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 179,882,160.03 | 179,882,160.03 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 179,882,160.03 | 179,882,160.03 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 2,206,686,064.32 | 1,154,986,525.10 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 2,206,686,064.32 | 1,154,986,525.10 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 508,001,402.76 | 1,088,977,170.85 |
减:提取法定盈余公积 | 37,277,631.63 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 240,215,916.18 | |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 2,474,471,550.90 | 2,206,686,064.32 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 34,775,512,540.61 | 33,691,062,973.52 | 34,654,561,270.27 | 33,303,173,416.11 |
其他业务 | 455,251,992.46 | 419,696,202.86 | 316,406,569.54 | 294,928,332.36 |
合计 | 35,230,764,533.07 | 34,110,759,176.38 | 34,970,967,839.81 | 33,598,101,748.47 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | XXX-分部 | 合计 |
商品类型 | ||
棒材 | 23,645,395,969.97 | |
型材 | 1,304,090,916.78 | |
板带箔 | 4,851,003,844.97 | |
铝杆线缆 | 4,897,672,167.73 | |
结构件 | 77,349,641.16 | |
按经营地区分类 | ||
市场或客户类型 | ||
合同类型 | ||
按商品转让的时间分类 | ||
按合同期限分类 | ||
按销售渠道分类 | ||
合计 | 34,775,512,540.61 |
合同产生的收入说明:
无
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 9,141,082.35 | 21,412,890.47 |
教育费附加 | 4,300,404.50 | 9,494,953.64 |
资源税 | ||
房产税 | 11,326,398.82 | 9,189,801.86 |
土地使用税 | 7,704,042.65 | 7,278,134.60 |
车船使用税 | ||
印花税 | 28,175,771.86 | 11,825,501.92 |
地方教育费附加 | 2,866,935.94 | 6,329,969.10 |
环保税 | 336,378.81 | 649,202.00 |
其他 | 360,050.22 | 167,502.81 |
合计 | 64,211,065.15 | 66,347,956.40 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 22,587,010.63 | 17,979,023.34 |
业务招待费 | 2,926,137.23 | 2,811,761.45 |
宣传费 | 3,480,192.33 | 2,841,321.97 |
差旅费 | 2,661,032.11 | 1,343,329.33 |
快递费 | 603,737.24 | 510,700.17 |
车辆费用 | 1,275,316.64 | 1,056,551.25 |
租赁费 | 676,331.33 | 425,555.79 |
折旧费 | 730,471.89 | 428,540.99 |
办公费 | 378,301.74 | 188,578.20 |
其他 | 4,625,979.20 | 3,724,336.46 |
合计 | 39,944,510.34 | 31,309,698.95 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 95,576,677.66 | 88,621,917.77 |
折旧与摊销 | 35,662,081.69 | 35,040,835.29 |
办公费 | 10,428,407.38 | 6,098,987.19 |
物管费 | 1,995,269.44 | 4,756,602.99 |
业务招待费 | 4,365,542.99 | 4,993,487.97 |
车辆费用 | 1,923,140.00 | 3,276,049.20 |
中介机构服务费 | 5,189,065.33 | 1,069,714.18 |
环境保护及绿化费 | 2,386,462.27 | 1,908,009.79 |
差旅费 | 752,336.41 | 371,112.15 |
其他 | 9,465,750.29 | 5,025,335.24 |
合计 | 167,744,733.46 | 151,162,051.77 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接投入材料 | 91,305,142.19 | 102,785,438.07 |
人工成本 | 24,767,877.71 | 25,116,691.16 |
折旧及摊销 | 5,026,974.66 | 4,876,176.45 |
其他 | 558,447.44 | 212,636.27 |
合计 | 121,658,442.00 | 132,990,941.95 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 183,620,711.49 | 142,412,241.94 |
减:利息收入 | 28,999,218.61 | 19,627,006.34 |
减:汇兑收益 | 7,698,718.41 | 15,195,655.21 |
其他支出 | 1,266,989.67 | 7,038,433.26 |
合计 | 148,189,764.14 | 114,628,013.65 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
邹平市商务局省级重大外资项目奖励 | 15,600,000.00 | |
企业扩大产能扶持资金 | 6,198,500.00 | |
惠民县税务局税收返还 | 6,189,222.88 | 581,984.51 |
邹平市商务局2021年度重大招商引资项目奖励 | 3,900,000.00 | |
砚山县投资促进局奖励扶持资金 | 2,599,854.08 | |
2022年度现金制造业群(绿色低碳园区)奖补(补助)资金 | 2,000,000.00 | |
支持企业创新发展资金 | 890,000.00 | |
砚山县投资促进局固定资产奖励资金 | 766,171.53 | |
促工业经济质量发展奖励资金 | 600,000.00 | |
市场监督管理局对企奖补(标准化奖补) | 510,000.00 | |
2022年省级工业转型升级发展资金 | 397,000.00 | |
个税手续费返还 | 381,808.95 | 320,788.45 |
税费返还 | 171,750.00 | 253,500.00 |
增值税即征即退-税费返还 | 181,271.99 | 1,341,470.88 |
稳岗补贴 | 158,500.00 | 94,522.67 |
邹平市场监督管理局滨州市专利导航企业奖补 | 122,000.00 | |
邹平市商务局支持企业投保出口信用保险资金 | 119,165.00 | |
递延收益摊销 | 176,750.02 | 65,200.02 |
2022年度人才补助 | 16,000.00 | |
2020年度省级工业转型发展高端铝材料产业集群专项资金 | 100,000.00 | |
党建补助 | 14,700.00 | |
高端铝共同体管理运营公司研究补助 | 400,000.00 | |
高新技术企业奖励资金 | 550,000.00 | |
惠民县财政局发展扶持资金 | 1,281,500.00 | |
合计 | 40,977,994.45 | 5,003,666.53 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -7,348,779.71 | |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,029,036.84 | 840,652.15 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
处置衍生金融资产取得的投资收益 | 364,525.00 | |
合计 | -6,319,742.87 | 1,205,177.15 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 1,645,476.26 | -389,589.75 |
应收账款坏账损失 | -6,550,907.27 | -3,446,429.66 |
其他应收款坏账损失 | 22,283,791.74 | -230,715.17 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | 17,378,360.73 | -4,066,734.58 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -8,623,049.40 | -7,101,873.76 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 |
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -8,623,049.40 | -7,101,873.76 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置收益 | 78,721.55 | 189,450.04 |
其中:未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | ||
其中:固定资产处置收益 | 78,721.55 | 189,450.04 |
无形资产处置收益 | ||
合计 | 78,721.55 | 189,450.04 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
违约赔偿 | 3,299,194.29 | 352,162.87 | 3,299,194.29 |
其他 | 402,197.41 | 1,318,614.63 | 402,197.41 |
合计 | 3,701,391.70 | 1,670,777.50 | 3,701,391.70 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | |||
其他 | 350,568.69 | 846,025.13 | 350,568.69 |
合计 | 350,568.69 | 846,025.13 | 350,568.69 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 130,756,453.12 | 205,977,093.33 |
递延所得税费用 | -13,657,906.81 | -10,896,295.61 |
合计 | 117,098,546.31 | 195,080,797.72 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 625,099,949.07 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 156,274,987.27 |
子公司适用不同税率的影响 | -9,886,536.11 |
调整以前期间所得税的影响 | 735,587.51 |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 632,990.31 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -243,872.17 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
研发费用加计扣除 | -30,414,610.50 |
所得税费用 | 117,098,546.31 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注“七、57其他综合收益”相关内容。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 28,999,218.61 | 19,627,006.34 |
政府补助 | 78,605,218.82 | 42,775,065.91 |
违约赔偿 | 3,299,194.29 | 352,162.87 |
保证金、往来款 | 476,230,798.04 | 714,982,526.97 |
合计 | 587,134,429.76 | 777,736,762.09 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售费用 | 16,627,027.82 | 16,402,134.62 |
管理费用 | 36,505,974.11 | 31,101,172.47 |
手续费支出 | 1,266,989.67 | 20,944,832.63 |
研发费用 | 91,863,589.63 | 102,998,074.34 |
保证金、往来款 | 46,550,589.42 | 45,457,050.40 |
合计 | 192,814,170.65 | 216,903,264.46 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回票据融资保证金 | 500,000,000.00 | 450,000,000.00 |
置出资产交易款 | 1,140,000,000.00 | |
收非关联拆借款 | 1,000,000,000.00 | |
收保理融资款 | 43,333,901.28 | 250,948,176.39 |
合计 | 1,683,333,901.28 | 1,700,948,176.39 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付票据融资保证金 | 500,000,000.00 | |
支付借款保证金 | 300,000,000.00 | |
偿还保理融资款 | 144,982,138.76 | 241,029,213.73 |
关联拆借流出 | 42,002,817.48 | 301,000,000.00 |
偿还非关联拆借款 | 700,000,000.00 | |
支付租赁负债 | 20,286,404.94 | |
合计 | 207,271,361.18 | 2,042,029,213.73 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 508,001,402.76 | 677,401,068.65 |
加:资产减值准备 | 8,623,049.40 | 7,101,873.76 |
信用减值损失 | -17,378,360.73 | 4,066,734.58 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 208,713,659.35 | 184,289,332.61 |
使用权资产摊销 | 19,055,654.88 | 3,832,934.85 |
无形资产摊销 | 9,826,565.81 | 9,648,603.98 |
长期待摊费用摊销 | 0 | 0 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -78,721.55 | -189,450.04 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 0 | 0 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 0 | 0 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 183,620,711.49 | 184,289,332.61 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 6,319,742.87 | -1,205,177.15 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -63,998,681.85 | -13,100,213.87 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 50,340,775.04 | 2,203,918.26 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -771,731,567.24 | -986,830,815.48 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -296,221,502.31 | 514,144,092.18 |
经营性应付项目的增加(减少以 | -6,335,874.54 | -1,351,929,605.10 |
“-”号填列) | ||
其他 | 0 | 0 |
经营活动产生的现金流量净额 | -161,243,146.62 | -766,277,370.16 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | 0 | 0 |
一年内到期的可转换公司债券 | 0 | 0 |
融资租入固定资产 | 0 | 0 |
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 2,850,993,472.31 | 806,449,886.64 |
减:现金的期初余额 | 1,757,852,923.97 | 1,092,625,611.27 |
加:现金等价物的期末余额 | 0 | 0 |
减:现金等价物的期初余额 | 0 | 0 |
现金及现金等价物净增加额 | 1,093,140,548.34 | -286,175,724.63 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 2,850,993,472.31 | 1,757,852,923.97 |
其中:库存现金 | 436,689.03 | 261,583.82 |
可随时用于支付的银行存款 | 2,092,472,475.20 | 1,510,182,207.18 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 758,084,308.08 | 247,409,132.97 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 2,850,993,472.31 | 1,757,852,923.97 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 1,032,854,650.50 | 保证金及冻结资金 |
应收票据 | 280,063,536.42 | 已背书或贴现 |
存货 | ||
固定资产 | 1,920,017,658.73 | 抵押借款 |
无形资产 | 725,435,992.80 | 抵押借款 |
合计 | 3,958,371,838.45 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 128,359.18 | 7.2258 | 926,254.93 |
欧元 | 480,536.80 | 7.8711 | 3,782,353.21 |
港币 | |||
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 27,324,755.36 | 7.2258 | 197,443,217.28 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:
本集团的套期保值主要分为公允价值套期和现金流量套期,其中公允价值套期主要包含以下情形:
本集团将铝期货合约指定为部分已锁定价格的预期采购订单的套期工具,铝期货合约的数量随预期采购的订单规模变动而变动。本集团持有的空头铝期货合约的公允价值与被套期预期采购订单的公允价值变动方向相反;
本集团将铝期货合约指定为部分所持有的尚无锁定价格订单的存货的套期工具,铝期货合约的数量随被套期存货规模变动而变动。本集团持有的空头铝期货合约的公允价值与被套期存货的公允价值变动方向相反;本集团所持有的远期外汇合约为已锁定交易汇率并将于未来特定时限内以特定数量外币兑换为特定数量人民币的合约,本集团将其指定为部分以外币结算的应收账款的套期工具。这些远期外汇合约的余额随以外币结算的应收账款余额的变动而变动。远期外汇合约的公允价值与被套期应收账款的公允价值变动方向相反。本集团的现金流量套期主要是以下情形:
本集团将铝期货合约指定为部分极可能发生的预期采购订单的套期工具,铝期货合约的数量随极可能发生的预期采购订单的规模变动而变动。本集团持有的多头铝期货合约的公允价值金额与极可能发生的预期采购现金流出金额变动的方向相同。
(1) 现金流量套期
套期工具的账面价值以及公允价值变动如下:
期末被套期项目 | 套期工具的名义金额 | 套期工具的列示项目及账面价值 | 期末无效套期计入公允价值变动的套期工具 | 期末套期有效计入其他综合收益的现金流量套期储备 | |
衍生金融资产 | 衍生金融负债 | ||||
很可能发生的预期交易 | 350,970,847.38 | 189,150.00 | 2,650,975.00 | -1,846,368.75 |
(2) 公允价值套期
①铝期货合约
套期工具的账面价值以及公允价值变动如下:
期末被套期项目 | 账面价值 | 套期工具的名义金额 | 套期工具的列示项目及账面价值 | 期末无效套期计入公允价值变动的套期工具 | |
衍生金融资产 | 衍生金融负债 | ||||
存货 | 919,180,926.06 | 1,265,582,064.86 | 7,017,225.00 | 6,421,000.00 |
(3) 套期工具产生的损益在报表项目中的列示情况
计入当期损益的套期无效部分(损失以“-”号列示) | 包含已确认的套期无效部分的利润表列示项目 | 计入当期损益的套期有效部分(损失以“-”号列示) | 包含已确认的套期有效部分的利润表列示项目 |
84,253,809.84 | 主营业务成本 |
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
邹平市商务局省级重大外资项目奖励 | 15,600,000.00 | 其他收益 | 15,600,000.00 |
企业扩大产能扶持资金 | 6,198,500.00 | 其他收益 | 6,198,500.00 |
惠民县高效区管委会财政补贴 | 3,502,894.93 | 其他收益 | 3,502,894.93 |
惠民县税务局税收返还 | 1,411,537.85 | 其他收益 | 1,411,537.85 |
惠民经济开发区管委会份财政补贴 | 1,274,790.10 | 其他收益 | 1,274,790.10 |
邹平市商务局2021年度重大招商引资项目奖励 | 3,900,000.00 | 其他收益 | 3,900,000.00 |
砚山县投资促进局奖励扶持资金 | 2,599,854.08 | 其他收益 | 2,599,854.08 |
2022年度现金制造业群(绿色低碳园区)奖补(补助)资金 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
支持企业创新发展资金 | 890,000.00 | 其他收益 | 890,000.00 |
砚山县投资促进局固定资产奖励资金 | 766,171.53 | 其他收益 | 766,171.53 |
促工业经济质量发展奖励资金 | 600,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
市场监督管理局对企奖补(标准化奖补) | 510,000.00 | 其他收益 | 510,000.00 |
2022年省级工业转型升级发展资金 | 397,000.00 | 其他收益 | 397,000.00 |
个税手续费返还 | 381,808.95 | 其他收益 | 381,808.95 |
税费返还 | 171,750.00 | 其他收益 | 171,750.00 |
增值税即征即退-税收返还 | 181,271.99 | 其他收益 | 181,271.99 |
稳岗补贴 | 158,500.00 | 其他收益 | 158,500.00 |
邹平市场监督管理局滨州市专利导航企业奖补 | 122,000.00 | 其他收益 | 122,000.00 |
邹平市商务局支持企业投保出口信用保险资金 | 119,165.00 | 其他收益 | 119,165.00 |
山东省高端铝共同体管理运营有限公司共同体项目经费 | 1,100,000.00 | 递延收益 | 100,000.00 |
征地拆迁补偿款 | 5,791,933.11 | 递延收益 | 65,200.02 |
2022年度人才补助 | 16,000.00 | 其他收益 | 16,000.00 |
邹平工信局智能化升级改造设备奖补 | 219,450.00 | 递延收益 | 11,550.00 |
云南创新合金固定资产投资奖励资金 | 37,803,974.39 | 递延收益 | |
政府扶持资金 | 28,969,555.87 | 递延收益 | |
砚山县工信商务局工业 | 4,000,000.00 | 递延收益 |
及信息化发展专项资金 | |||
惠民县财政局惠民经济开发区分局政府扶持资金 | 15,000,000.00 | 递延收益 | |
惠民经济开发区基础设施建设资金 | 3,200,000.00 | 递延收益 | |
合计 | 136,886,157.80 | 40,977,994.45 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
本期新设公司导致合并范围增加8家,情况如下:
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 | 持股比例(%) | |
性质 | 直接 | 间接 | |||
内蒙古创源板材有限公司 | 内蒙古通辽 | 内蒙古通辽 | 金属冶炼和延压加工 | 100 | |
山东创格新材料科技有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 金属冶炼和延压加工 | 100 | |
山东创新精铝金属制造有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 金属冶炼和延压加工 | 100 | |
云南创拓再生资源回收有限公司 | 云南文山 | 云南文山 | 废旧金属回收 | 100 | |
Greenwich Management Limited | 香港 | 香港 | 金属材料制造 | 100 | |
Wilkins Management Limited | 香港 | 香港 | 金属材料制造 | 100 | |
Drayton Management Limited | 香港 | 香港 | 金属材料制造 | 100 | |
Gloucester Management Limited | 香港 | 香港 | 金属材料制造 | 100 |
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
山东创新金属科技有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 金属冶炼和延压加工 | 100 | 合并取得 | |
Greenwich Management Limited | 香港 | 香港 | 金属材料制造 | 100 | 投资设立 | |
Wilkins Management Limited | 香港 | 香港 | 金属材料制造 | 100 | 投资设立 | |
Drayton Management Limited | 香港 | 香港 | 金属材料制造 | 100 | 投资设立 | |
Gloucester Management Limited | 香港 | 香港 | 金属材料制造 | 100 | 投资设立 | |
山东创新工贸有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 金属材料批发 | 100 | 投资设立 | |
山东创新合金材料有限公司 | 山东潍坊 | 山东潍坊 | 废旧铝合金回收 | 100 | 投资设立 | |
山东创新板材有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 生产销售高精铝板带箔材 | 100 | 投资设立 | |
山东创惠再生资源有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 废旧金属回收 | 100 | 投资设立 | |
上海固达励铝业有限公司 | 上海 | 上海 | 有色金属及合金材料销售 | 100 | 投资设立 | |
山东创新箔材科技有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 金属冶炼和延压加工 | 100 | 投资设立 | |
内蒙古创源板材有限公司 | 内蒙古通辽 | 内蒙古通辽 | 金属冶炼和延压加工 | 100 | 投资设立 | |
山东创格新材料科技有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 金属冶炼和延压加工 | 100 | 投资设立 | |
山东创新精铝金属制造有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 金属冶炼和延压加工 | 100 | 投资设立 | |
山东创新精密科技有限 | 山东滨州 | 山东滨州 | 金属制品 | 100 | 投资设立 |
公司 | ||||||
山东元旺电工科技有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 金属冶炼和延压加工 | 100 | 投资设立 | |
山东创源再生资源有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 废旧金属回收 | 100 | 投资设立 | |
山东创源回收有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 废旧金属回收 | 100 | 投资设立 | |
山东亨旺特导线缆有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 电线、电缆制造 | 100 | 投资设立 | |
内蒙古元旺金属科技有限公司 | 内蒙古通辽 | 内蒙古通辽 | 金属冶炼和延压加工 | 100 | 投资设立 | |
山东创丰新材料科技有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 合金金属材料生产研发 | 100 | 投资设立 | |
山东创丰再生资源有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 废旧金属回收 | 100 | 投资设立 | |
苏州创泰合金材料有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 金属制品 | 100 | 合并取得 | |
嘉善绿然资源回收有限公司 | 浙江嘉兴 | 浙江嘉兴 | 购销废旧金属 | 100 | 投资设立 | |
山东创新北海有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 金属制品 | 100 | 投资设立 | |
山东创北再生资源有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 废旧金属回收 | 100 | 投资设立 | |
山东创辉新材料科技有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 金属冶炼和延压加工 | 100 | 投资设立 | |
山东创泰再生资源有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 废旧金属回收 | 100 | 投资设立 | |
青岛利旺精密科技有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 合金材料的研发制造 | 100 | 合并取得 | |
山东创新合金研究院有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 有色金属的研发、检测、技术改进及咨询 | 100 | 投资设立 | |
云南创新合金有限公司 | 云南文山 | 云南文山 | 金属制品加工销售 | 100 | 合并取得 | |
云南利旺工贸有限公司 | 云南文山 | 云南文山 | 有色金属销售 | 100 | 投资设立 | |
云南创格新 | 云南文山 | 云南文山 | 有色金属加 | 100 | 投资设立 |
材料科技有限公司 | 工销售 | |||||
云南创拓再生资源回收有限公司 | 云南文山 | 云南文山 | 废旧金属回收 | 100 | 投资设立 | |
深圳云创新材料有限责任公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 金属冶炼和延压加工 | 100 | 投资设立 | |
山东创新再生资源利用有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 废旧金属回收 | 100 | 投资设立 | |
云南创联合金有限公司 | 云南泸西 | 云南泸西 | 有色金属加工销售 | 100 | 投资设立 | |
云南创联轻量化汽车材料有限公司 | 云南泸西 | 云南泸西 | 汽车零部件制造 | 100 | 投资设立 | |
山东创新贞旺经贸有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 金属制品销售 | 100 | 合并取得 | |
内蒙古创新轻量化新材料有限公司 | 内蒙古通辽 | 内蒙古通辽 | 汽车零部件制造 | 100 | 投资设立 | |
山东创冉回收有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 废旧金属回收 | 100 | 投资设立 | |
苏州创泰新材科技有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 汽车零部件制造 | 100 | 投资设立 | |
苏州创惠新材料有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 金属材料销售 | 100 | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
山东华建铝业科技有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 有色金属加工 | 25.00 | 权益法 | |
山东礼德新能源科技有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 有色金属加工 | 24.50 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
山东华建铝业科技有限公司 | 山东礼德新能源科技有限公司 | 山东华建铝业科技有限公司 | 山东礼德新能源科技有限公司 | |
流动资产 | 854,659,946.85 | 296,713,393.39 | 725,024,603.86 | 136,108,645.96 |
非流动资产 | 807,227,115.09 | 1,018,846,274.00 | 841,393,520.44 | 792,480,498.24 |
资产合计 | 1,661,887,061.94 | 1,315,559,667.39 | 1,566,418,124.30 | 928,589,144.20 |
流动负债 | 594,184,816.29 | 229,811,535.36 | 527,682,653.97 | 335,549,644.40 |
非流动负债 | 66,930,855.54 | 703,550,228.91 | 53,715,566.04 | 162,995,228.91 |
负债合计 | 661,115,671.83 | 933,361,764.27 | 581,398,220.01 | 498,544,873.31 |
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 1,000,771,390.11 | 382,197,903.12 | 985,019,904.29 | 430,044,270.89 |
按持股比例计算的净资产份额 | 250,192,847.52 | 93,638,486.26 | 246,254,976.07 | 105,360,846.37 |
调整事项 | ||||
--商誉 | 34,701,733.80 | 34,701,733.80 | ||
--内部交易未实现利润 | 1,448,307.59 | 433,804.83 | 1,904.10 | |
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 248,744,539.93 | 58,936,752.47 | 245,821,171.24 | 70,657,208.47 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | ||||
净利润 | ||||
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | ||||
本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、衍生金融资产、衍生金融负债等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1) 汇率风险
本集团的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本集团承受汇率风险主要与美元计价的货币资金、应收账款有关,本集团的主要业务以人民币计价结算。
本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。本集团各报告期末外币余额资产和负债折算人民币后列示如下:
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货币资金--美元 | 926,254.93 | 4,706,429.58 |
货币资金—欧元 | 3,785,236.43 |
应收账款--美元 | 197,443,217.28 | 218,647,765.06 |
其中:远期外汇合约锁定金额 | 11,695,582.86 | |
合计 | 202,154,708.64 | 223,354,194.64 |
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2023年6月30日,本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同,金额合计为204,415.72万元(2022年12月31日:
212,448.59万元),及人民币计价的固定利率合同,金额为544,695.17万元。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险。
(2)信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1)信用风险的评价方法
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
①定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
②定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响等。
2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,本集团将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
①债务人发生重大财务困难;
②债务人违反合同中对债务人的约束条款;
③债务人很可能破产或进行其他财务重组;
④债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。3)预期信用损失的计量预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
4)信用风险敞口及信用风险集中度
本集团的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本集团分别采取了以下措施。
①货币资金
本集团将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
②应收款项
本集团持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本集团选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本集团不会面临重大坏账风险。
由于本集团的应收账款风险点分布于多个客户,截至2023年6月33日,本集团应收账款的21.31%(2022年12月31日:27.06%)源于余额前五大客户,本集团不存在重大的信用集中风险。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。
本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
2023年6月30日金额:
项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 |
短期借款 | 4,741,682,418.16 | 4,741,682,418.16 | |||
衍生金融负债 | 9,071,975.00 | 9,071,975.00 | |||
应付票据 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 |
项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 |
应付账款 | 653,051,489.51 | 653,051,489.51 | |||
其他应付款 | 73,033,921.50 | 73,033,921.50 | |||
一年内到期的非流动负债 | 872,620,657.91 | 872,620,657.91 | |||
长期借款 | 1,660,977,169.48 | 255,180,000.00 | 1,916,157,169.48 | ||
租赁负债 | 37,128,981.55 | 107,218,978.37 | 42,909,713.81 | 187,257,673.74 |
2. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设:所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:
項目 | 汇率变动 | 本期 | 上期 | ||
对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
所有外币 | 对人民币升值5% | 10,107,735.43 | 10,107,735.43 | 7,405,269.78 | 7,405,269.78 |
所有外币 | 对人民币贬值5% | -10,107,735.43 | -10,107,735.43 | -7,405,269.78 | -7,405,269.78 |
(2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设:
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;
对于以公允价值计量的固定利率金融工具,市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:
项目 | 利率变动 | 本期 | 上期 | ||
对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
浮动利率借款 | 增加1% | -13,920,443.44 | -13,920,443.44 | -7,140,379.17 | -7,140,379.17 |
浮动利率借款 | 减少1% | 13,920,443.44 | 13,920,443.44 | 7,140,379.17 | 7,140,379.17 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 7,206,375.00 | 300,000.00 | 7,506,375.00 | |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 7,206,375.00 | 300,000.00 | 7,506,375.00 | |
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||
(3)衍生金融资产 | 7,206,375.00 | 7,206,375.00 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收账款融资 | 194,052,043.50 | 194,052,043.50 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 7,206,375.00 | 194,352,043.50 | 201,558,418.50 | |
(七)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | 9,071,975.00 | 9,071,975.00 |
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | 9,071,975.00 | 9,071,975.00 | ||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
对于持续和非持续的第一层次公允价值计量,公司应说明相关市价依据。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
持续第二层次公允价值计量的项目为本集团持有的远期外汇合约,本集团以可观察到的即期汇率变动作为主要参数计算确定其公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于持有的应收票据,采用票面金额确定其公允价值;对于股权投资采用成本作为其公允价值;短期国债采用成本作为其公允价值;对于持有的理财产品预期收益率可观察的情况下以预期收益和本金之和确定公允价值,其他情况以本金确定为公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性
分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
山东创新集团有限公司 | 山东滨州 | 投资 | 30,000 | 36.73 | 36.73 |
本企业的母公司情况的说明
控股股东 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
山东创新集团有限公司 | 30,000.00 | 30,000.00 |
控股股东 | 持股金额(万元) | 持股比例(%) | ||
期末余额 | 期初余额 | 期末比例 | 期初比例 | |
山东创新集团有限公司 | 147,069.51 | 147,069.51 | 36.73 | 36.73 |
本企业最终控制方是崔立新其他说明:
崔立新对本公司直接和间接持股比例合计54.32%。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见本附注“九、1.(1)企业集团的构成”相关内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的联营企业详见本附注“九、3.(1)重要的合营企业或联营企业”相关内容。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
邹平创源物流有限公司 | 同一实际控制人 |
山东鲁渝博创铝业有限公司 | 同一实际控制人 |
内蒙古创源金属有限公司 | 同一实际控制人 |
内蒙古创源合金有限公司 | 同一实际控制人 |
内蒙古创源物资再生利用有限公司 | 同一实际控制人 |
山东六丰机械工业有限公司 | 实际控制人重大影响的企业 |
山东创新炭材料有限公司 | 实际控制人重大影响的企业 |
山东鲁豫阀门有限公司 | 实际控制人亲属控股的企业 |
邹平创新燃气有限公司 | 实际控制人亲属控股的企业 |
邹平县民生金属材料有限公司 | 实际控制人亲属控股的企业 |
邹平创源蔬菜经营部 | 实际控制人亲属控股的企业 |
邹平创新物业有限公司 | 实际控制人亲属控股的企业 |
北京华联集团投资控股有限公司 | 对公司施加重大影响的投资方 |
王晓美 | 实际控制人关系密切家庭成员 |
王伟 | 董事兼总经理 |
赵淑华 | 实际控制人关系密切家庭成员 |
吕琳 | 公司的主要投资者关系密切的家庭成员 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
内蒙古创源金属有限公司 | 采购商品 | 4,646,169,927.42 | 11,065,437,500.00 | 否 | |
邹平创新燃气有限公司 | 采购商品 | 138,201,464.22 | 402,660,600.00 | 否 | 167,860,874.48 |
内蒙古创源合金有限公司 | 采购商品 | 34,264,102.55 | |||
山东鲁豫阀门有限公司 | 采购商品 | 16,586,338.47 | 124,247.80 | ||
邹平创源蔬菜经营部 | 采购商品 | 794,965.00 | 678,462.00 | ||
邹平县民生金属材料有限公司 | 采购商品 | 691,858.44 | 259,373.44 | ||
山东鲁渝博创铝业有限公司 | 采购商品 | 155,175.07 | |||
邹平创源物流有限公司 | 接受劳务 | 200,900,734.27 | 538,899,100.00 | 否 | 209,729,228.37 |
邹平创新物业有限公司 | 接受劳务 | 1,535,950.63 | 4,229,385.88 |
山东鲁豫阀门有限公司 | 接受劳务 | 152,743.36 | - | ||
合计 | 5,039,453,259.43 | 382,881,571.97 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
山东华建铝业科技有限公司 | 销售商品 | 629,116,847.19 | 1,005,717,590.00 |
山东六丰机械工业有限公司 | 销售商品 | 12,206,673.79 | 27,330,078.50 |
邹平县民生金属材料有限公司 | 销售商品 | 3,654,743.05 | 6,818,614.04 |
邹平创源物流有限公司 | 销售商品 | 470,137.04 | 551,951.47 |
邹平创源物流有限公司 | 提供劳务 | 18,257.96 | 47,682.22 |
邹平创新燃气有限公司 | 销售商品 | 22,415.3 | |
山东礼德新能源科技有限公司 | 销售商品 | 198,451,797.28 | |
山东创新炭材料有限公司 | 销售商品 | 667,658.77 | |
合计 | 844,608,530.38 | 1,040,465,916.23 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
邹平创源物流有限公司 | 房屋建筑 | 6,714.28 | 6,714.28 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
邹平创源物流有限公司 | 车辆 | 1,795,790.92 | 990,870.37 | ||||||||
内蒙古创源金属有限公司 | 设备及厂房 | 455,779.82 | 18,125,151.83 | 3,682,749.97 | 113,812,929.86 | ||||||
合计 | 2,251,570.74 | 990,870.37 | 18,125,151.83 | 3,682,749.97 | 113,812,929.86 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
山东创新炭材料有限公司 | 232,000,000.00 | 2018-11-21 | 2024-9-21 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
崔立新 | 104,000,000.00 | 2022-11-16 | 2023-11-14 | 否 |
崔立新 | 150,000,000.00 | 2022-7-5 | 2023-7-4 | 否 |
崔立新 | 150,000,000.00 | 2023-2-18 | 2026-2-16 | 否 |
崔立新 | 110,000,000.00 | 2023-2-28 | 2026-2-23 | 否 |
崔立新 | 80,000,000.00 | 2022-9-26 | 2023-9-24 | 否 |
崔立新 | 70,000,000.00 | 2023-1-1 | 2023-12-28 | 否 |
崔立新 | 116,000,000.00 | 2023-1-1 | 2023-12-28 | 否 |
崔立新 | 21,000,000.00 | 2023-4-20 | 2024-4-17 | 否 |
崔立新、王晓美 | 200,000,000.00 | 2022-7-13 | 2023-7-13 | 否 |
崔立新、王晓美 | 150,000,000.00 | 2023-6-2 | 2024-6-2 | 否 |
崔立新、王晓美、王伟、赵淑华 | 150,000,000.00 | 2023-1-6 | 2024-1-5 | 否 |
崔立新、王晓美、王伟、赵淑华 | 150,000,000.00 | 2023-1-6 | 2025-1-5 | 否 |
内蒙古创源金属有限公司、崔立新、王晓美 | 100,000,000.00 | 2022-9-22 | 2023-9-21 | 否 |
内蒙古创源金属有限公司、崔立新、王晓美 | 20,000,000.00 | 2022-9-22 | 2023-9-21 | 否 |
崔立新、王晓美 | 220,000,000.00 | 2022-11-15 | 2023-12-20 | 否 |
崔立新、王晓美 | 80,000,000.00 | 2022-9-15 | 2023-11-30 | 否 |
崔立新、王晓美 | 135,000,000.00 | 2022-9-1 | 2023-8-22 | 否 |
崔立新、王晓美 | 140,000,000.00 | 2022-8-26 | 2023-8-25 | 否 |
崔立新、王晓美 | 50,000,000.00 | 2022-9-23 | 2023-9-22 | 否 |
崔立新、王晓美 | 40,000,000.00 | 2022-9-27 | 2023-9-26 | 否 |
崔立新、王晓美 | 10,000,000.00 | 2022-12-29 | 2023-12-28 | 否 |
崔立新、王晓美 | 50,000,000.00 | 2023-1-1 | 2023-12-27 | 否 |
崔立新、王晓美 | 20,000,000.00 | 2023-1-1 | 2023-12-28 | 否 |
崔立新、王晓美 | 20,000,000.00 | 2023-1-1 | 2023-12-28 | 否 |
崔立新、王晓美 | 116,500,000.00 | 2023-1-20 | 2024-1-17 | 否 |
崔立新、王晓美 | 50,000,000.00 | 2023-1-20 | 2024-1-17 | 否 |
崔立新 | 150,000,000.00 | 2023-1-6 | 2024-1-5 | 否 |
崔立新 | 60,000,000.00 | 2022-9-5 | 2023-9-4 | 否 |
内蒙古创源金属有限公司、崔立新、王晓美 | 100,000,000.00 | 2023-3-31 | 2024-3-30 | 否 |
崔立新、王晓美 | 200,000,000.00 | 2022-6-28 | 2023-11-27 | 否 |
内蒙古创源金属有限公司、崔立新、王晓美 | 120,000,000.00 | 2022-9-23 | 2023-9-22 | 否 |
崔立新、王晓美 | 240,000,000.00 | 2023-6-30 | 2024-7-29 | 否 |
崔立新、王晓美 | 50,000,000.00 | 2022-12-29 | 2023-12-28 | 否 |
崔立新、王晓美 | 230,000,000.00 | 2018-11-22 | 2024-10-25 | 否 |
崔立新、王晓美 | 50,000,000.00 | 2021-1-1 | 2024-1-1 | 否 |
崔立新 | 110,000,000.00 | 2022-9-27 | 2023-2-27 | 是 |
崔立新、王晓美 | 150,000,000.00 | 2022-6-1 | 2023-6-1 | 是 |
崔立新、王晓美 | 50,000,000.00 | 2021-7-29 | 2023-1-28 | 是 |
崔立新、王晓美 | 20,000,000.00 | 2022-6-30 | 2023-6-29 | 是 |
崔立新、王晓美 | 180,000,000.00 | 2022-6-30 | 2023-6-29 | 是 |
崔立新、王晓美 | 120,000,000.00 | 2022-6-30 | 2023-6-29 | 是 |
崔立新、王晓美 | 180,000,000.00 | 2022-6-30 | 2023-6-29 | 是 |
崔立新、王晓美 | 180,000,000.00 | 2022-6-30 | 2023-6-29 | 是 |
王伟 | 300,000,000.00 | 2021-4-23 | 2023-4-23 | 是 |
王伟 | 200,000,000.00 | 2021-6-23 | 2023-6-23 | 是 |
崔立新、王晓美 | 50,000,000.00 | 2022-7-5 | 2023-1-5 | 是 |
崔立新、王晓美 | 36,800,000.00 | 2022-7-11 | 2023-1-11 | 是 |
崔立新、王晓美 | 50,000,000.00 | 2022-7-18 | 2023-1-18 | 是 |
崔立新、王晓美 | 100,000,000.00 | 2022-1-12 | 2023-1-12 | 是 |
崔立新 | 150,000,000.00 | 2022-9-23 | 2023-2-22 | 是 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 384.685267 | 51.261841 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 山东华建铝业科技有限公司 | 15,118,632.36 | 302,372.65 | 16,376,620.72 | 331,910.94 |
应收账款 | 山东礼德新能源科技有限公司 | 120,837,132.14 | 2,416,742.64 | ||
应收账款 | 山东创新炭材料有限公司 | 164,390.00 | 3,287.80 | ||
应收账款 | 邹平创源物流有限公司 | 37,957.50 | 3,480.03 | ||
预付款项 | 邹平创新燃气有限公司 | 10,420,010.24 | |||
预付款项 | 邹平县民生金属材料有限公司 | 69,781.65 | |||
预付款项 | 内蒙古创源合金有限公司 | 27,115.32 | |||
预付款项 | 内蒙古创源金属有限公司 | 32,821.97 | |||
其他应收款 | 北京华联集团投资控股有限公司 | 1,140,169,552.29 | 22,803,391.05 | ||
合计 | 136,063,503.65 | 2,722,595.32 | 1,167,190,510.54 | 23,138,589.79 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
合同负债 | 山东六丰机械工业有限公司 | 406,615.46 | 78,832.56 |
合同负债 | 山东礼德新能源科技有限公司 | 54,980.79 | |
应付账款 | 邹平创源物流有限公司 | 41,315,159.02 | 60,592,929.60 |
应付账款 | 吕琳 | 125,628.07 | 125,628.07 |
应付账款 | 山东鲁豫阀门有限公司 | 2,371,894.26 | 3,214,131.90 |
应付账款 | 山东鲁渝博创铝业有限公司 | 175,347.84 | |
应付账款 | 邹平县民生金属材料有限公司 | 73,989.62 | |
应付账款 | 邹平创新燃气有限公司 | 20,461,728.00 |
应付账款 | 山东华建铝业科技有限公司 | 4,345,797.77 | |
应付账款 | 内蒙古创源合金有限公司 | 1,220,371.12 | |
应付账款 | 内蒙古创源金属有限公司 | 39,900,223.76 | |
其他应付款 | 山东创新集团有限公司 | 4,626,767.78 | 46,629,585.25 |
其他应付款 | 北京华联集团投资控股有限公司 | 48,142,823.21 | 47,511,680.61 |
合计 | 163,092,356.29 | 158,281,758.40 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
本公司于2022年度完成重大资产重组,并于2022年11月8日完成交割。本公司控股股东山东创新集团有限公司及其实际控制人崔立新、杨爱美、耿红玉、王伟承诺:本公司2022年度、2023年度、2024年度合并财务报表中扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润分别不低于101,810.00万元、122,120.00万元、142,360.00万元。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响:
1、本集团截止本报告出具日,未决或未执行完毕诉讼共计21个,涉诉金额共计12,757,965.93元,其中本集团为被告方诉讼共17个,涉及金额11,348,796.04元,本集团为原告方共计4个,涉及金额1,409,169.89元。
2、本公司于2022年度完成重大资产重组并于2022年11月8日完成交割,根据当日签订的《置出资产交割确认书》,置出资产中包含尚未完结的诉讼事项共计63个,涉诉金额11,025.57万元,其中本公司作为原告方的诉讼案件共16个,涉及金额3,912.52万元,公司作为被告方的诉讼案件共计47个,涉及金额7,113.05万元,这部分诉讼导致华联综超移交过来的银行账户存款冻结,截止2023年6月30日,移交的账户冻结的银行存款共计46,826,498.62元,其中46,826,498.62元在解冻后需要支付给华联集团。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
√适用 □不适用
本公司于2022年度完成重大资产重组并于2022年11月8日完成交割,根据当日签订的《置出资产交割确认书》约定:自置出资产交割日起,本公司在本次重大资产出售项下的置出资产交付义务视为终局性的履行完毕(不论置出资产是否实际完成交付或产权过户登记手续),置出资产相关的权利、义务、责任、风险均已实质性转移至华联集团,因置出资产产生的相关税费、成本、损失等全部费用均由华联集团全部承担。
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
√适用 □不适用
本集团主要从事有色金属铝的生产加工及销售。根据本集团的内部组织架构、管理要求及内部报告制度,本集团的业务由单一个可报告分部构成,即金属铝的相关产品的生产及购销,本集团从内部组织结构、管理要求、内部报告制度等方面无需设置经营分部,无需披露分部报告。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 458,500,000.00 | 700,000,000.00 |
其他应收款 | 2,193,293,196.20 | 2,190,383,082.48 |
合计 | 2,651,793,196.20 | 2,890,383,082.48 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
山东创新金属科技有限公司 | 458,500,000.00 | 700,000,000.00 |
合计 | 458,500,000.00 | 700,000,000.00 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 2,193,293,402.32 |
1年以内小计 | 2,193,293,402.32 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 2,193,293,402.32 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
代收代付款 | 10,306.00 | 169,552.29 |
置出资产交易款 | 1,140,000,000.00 | |
其他款项 | 714.60 | |
关联方款项 | 2,193,283,096.32 | 1,073,016,220.93 |
合计 | 2,193,293,402.32 | 2,213,186,487.82 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 22,803,405.34 | 22,803,405.34 | ||
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | -22,803,391.05 | 22,803,391.05 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 191.83 | -22,803,391.05 | -22,803,199.22 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 206.12 | 206.12 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 22,803,405.34 | -22,803,199.22 | 206.12 | |||
合计 | 22,803,405.34 | -22,803,199.22 | 206.12 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
山东创新金属科技有限公司 | 往来款 | 2,193,283,096.32 | 1年以内 | 99.99 | |
住房公积金 | 代收代付款 | 10,306.00 | 1年以内 | 0.01 | 206.12 |
合计 | 2,193,293,402.32 | — | 100.00 | 206.12 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 11,482,000,000.00 | 11,482,000,000.00 | 11,482,000,000.00 | 11,482,000,000.00 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 11,482,000,000.00 | 11,482,000,000.00 | 11,482,000,000.00 | 11,482,000,000.00 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
山东创新金属科技有限公司 | 11,482,000,000.00 | 11,482,000,000.00 | ||||
合计 | 11,482,000,000.00 | 11,482,000,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 340,339,585.68 | 325,464,004.53 | ||
其他业务 | 59,576,231.38 | 3,209,204.69 | ||
合计 | 399,915,817.06 | 328,673,209.22 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | 10,392,409.45 | |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 78,368,956.89 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
合计 | 88,761,366.34 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 78,721.55 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 39,385,184.61 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,350,823.01 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 10,003,634.65 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||
合计 | 32,811,094.52 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 6.241 | 0.127 | 0.127 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.838 | 0.119 | 0.119 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:崔立新董事会批准报送日期:2023年8月30日
修订信息
□适用 √不适用