利欧集团股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人王相荣、主管会计工作负责人陈林富及会计机构负责人(会计主管人员)陈林富声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本半年度报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
公司面临的风险详细内容见本报告“第三节管理层讨论与分析”—“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者注意。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 25
第五节 环境和社会责任 ...... 28
第六节 重要事项 ...... 31
第七节 股份变动及股东情况 ...... 40
第八节 优先股相关情况 ...... 44
第九节 债券相关情况 ...... 45
第十节 财务报告 ...... 46
备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、利欧股份 | 指 | 利欧集团股份有限公司 |
| 利欧泵业 | 指 | 利欧集团泵业有限公司 |
| 利欧浙泵 | 指 | 利欧集团浙江泵业有限公司 |
| 利欧数字 | 指 | 利欧集团数字科技有限公司 |
| 利欧湖南 | 指 | 利欧集团湖南泵业有限公司 |
| 大连华能 | 指 | 大连利欧华能泵业有限公司 |
| 智趣广告 | 指 | 上海智趣广告有限公司 |
| 利欧香港 | 指 | 利欧香港有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 利欧集团股份有限公司章程 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 利欧股份 | 股票代码 | 002131 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 利欧集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 利欧股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Leo Group Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | LEO | ||
| 公司的法定代表人 | 王相荣 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 张旭波 |
| 联系地址 | 上海市普陀区中山北路2900号东方国际元中大厦A栋13楼 |
| 电话 | 021-60158601 |
| 传真 | 021-60158602 |
| 电子信箱 | sec@leogroup.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 11,220,541,965.62 | 9,821,237,701.34 | 14.25% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 1,918,702,389.30 | 955,201,642.64 | 100.87% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 164,504,036.56 | 47,717,683.41 | 244.74% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 272,384,988.40 | 411,612,737.87 | -33.82% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2841 | 0.1414 | 100.92% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2841 | 0.1414 | 100.92% |
| 加权平均净资产收益率 | 15.19% | 7.73% | 7.46% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 22,310,043,188.79 | 19,437,333,570.52 | 14.78% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 13,652,919,189.37 | 11,616,850,028.38 | 17.53% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 1,959,241.88 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 24,534,456.73 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,308,968,225.98 | 主要系公司持有理想汽车股票确认公允价值变动收益、处置理想汽车股票取得的投资收益以及购买基金、理财产品形成的收益所致。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,289,671.67 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 541,668.78 | |
| 减：所得税影响额 | 584,089,994.21 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,918.09 | |
| 合计 | 1,754,198,352.74 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务介绍
公司主营业务分为机械制造业务和数字营销业务两部分。报告期内，公司业务并未发生重大变化。更多关于公司所处行业信息可详见公司 2022年年度报告。
1、机械制造业务
公司机械制造业务主要为民用及商用泵、工业泵、园林机械的研发、制造和销售。产品广泛应用于农林灌溉、城市供水、建筑暖通、消防排污、大型水利、能源化工等多个领域，形成了独特的协同优势，产品制造能力在行业内处于领先地位。
目前，公司拥有浙江温岭、湖南湘潭、辽宁大连、印尼、匈牙利等生产基地，同时在全球多地设立销售网点，产品市场覆盖全球。
2、数字营销业务
公司数字营销服务已覆盖营销策略和创意、媒体投放和执行、效果监测和优化、社会化营销、精准营销、流量整合等完整的服务链条，成功建立了从基础的互联网流量整合到全方位精准数字营销服务于一体的整合营销平台，跻身国内数字营销行业的领先梯队。
利欧数字以数字化驱动重构传播，为客户提供数字策略和数据、数字创意、数字媒体、数字流量、社会化媒体和娱乐内容营销以及电子商务为一体的“数字化商业转型”解决方案。
（二）经营情况讨论与分析
1、盈利情况分析
报告期内，公司实现营业收入1,122,054.20万元，同比增长14.25%；实现归属于上市公司股东的净利润191,870.24万元，同比增长100.87%，其中包含公司持有的理想汽车股票以及报告期出售的部分理想汽车股票合计确认的损益金额为19.41亿元人民币，该部分对归属于上市公司股东的净利润影响金额为14.56亿元人民币，计入非经常性损益，去年同期该部分对归属于上市公司股东的净利润影响数为
9.44 亿元；报告期内，公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润16,450.40万元，同比增长244.74%。具体情况如下：
2023年1-6月，利欧泵业实现营业收入166,411.90万元（不含金属材料贸易业务），同比下降
8.79%；实现净利润192,421.15万元（含公司持有的理想汽车股票以及报告期出售的部分理想汽车股票合计确认的损益金额），同比增长85.53%。报告期内，利欧泵业国内业务稳定增长，实现营业收入
7.11亿元（不含金属材料贸易业务），同比增长3.92%；利欧泵业国际业务在错综复杂的外部环境下，实现营业收入9.53亿元（包含间接出口业务），同比下降16.42%。通过采购成本控制、产品交付、供应商管理等方面的持续优化管理，降本增效，同时受汇率变动的影响，报告期内，利欧泵业实现毛利率
26.31%，同比增加2.70个百分点，产品竞争力进一步提升。
2023年1-6月，利欧数字实现营业收入937,082.37万元，同比增长20.70%，实现净利润7,560.07万元。2023年是人工智能爆发的一年，AIGC作为以数据、算力和模型支撑的新型人工智能，悄然引导了一场营销行业的深刻变革，重塑数字内容的生产方式和消费模式，使内容创作更具创造力，并在降本增效上发挥作用，将为营销行业企业带来新一轮红利。利欧数字将持续拓宽自身能力与边界，紧抓AIGC时代带来的机遇，重塑品牌营销方式，助力品牌全面增长。根据QuestMobile发布的《2023互联网广告市场半年大报告》显示，2023年一季度互联网广告市场规模1452.2亿元，同比增长2.3%，二季度1593.4亿元，同比增长8.1%。随着下半年经济进一步修复、回升，整个互联网广告市场规模有望实现新的突破。
2、资产质量分析
截至报告期末，公司总资产223.10亿元，净资产136.53亿元，资产负债率由上年末的40.02%降至
38.68%，负债结构处于合理区间。截至报告期末，公司货币资金账面余额为31.66亿元，比上年末的
13.50亿元增长了134.52%，资金储备充足。
3、运营情况介绍
（1）全新品牌形象，助力全新战略布局
2023年4月，公司召开利欧品牌升级发布会，发布全新品牌形象及品牌战略“智慧流动，共生美好”。公司对企业logo、品牌主张、品牌定位、品牌使命、品牌愿景、品牌价值观等进行了焕新升级，以全新的形象应对多变的市场环境，积极拥抱变化，主动寻求变革。
（2）机械制造业务板块情况
①持续变革战略方针，与业务深度融合
为将利欧泵业打造成为世界一流的流体解决方案服务商，实现“三个一”的战略目标，公司积极变革战略方针，从“全面扩张”向“高质量发展”转变。在业务端，公司积极推进从“产品制造商”向“整体解决方案提供商”转型，从 “以产品为中心”向“以客户为中心”转型；在客户端，公司围绕客户需求，快速反应；同时，公司积极搭建基于行业线和产品线的“运营管理”架构，构建高质量的产出能力。
本报告期，利欧泵业中标多个重点项目，项目涵盖水利、电力、石化、市政、建筑等多个行业。国内中标项目包括余姚市陶家路江排涝枢纽及供水工程项目、华阳河蓄滞洪区建设工程（安庆市）主体工程施工I标（望江标）项目、广东粤电惠来电厂5、6号机组扩建工程、华润电力温州电厂二期项目、江西赣能上高清洁煤电项目、广西恒逸项目公用工程项目、呼和浩特中燃-燃煤散烧综合治理“煤改电”工程项目、北京首控建设工程一体化预制泵站项目、比亚迪新厂房地下排污项目等；国际上，利欧泵业中标印度威乐迪拜项目，完成埃及Toshka一期项目，进入联合国采购网合格供应商名单。另外，利欧泵业还在空气能、畜牧、水肥一体机、储能设备等行业取得了业绩突破。
②信息化系统相继上线，数字化基础基本建成
为推动集团战略进一步落地，公司不仅强调业务方面的布局发展，还注重自身体系的数字革新。公司持续推进企业数字化的方法和工具，在展示工厂全貌和产品特点及提供数据分析等方面，帮助公司更好地了解市场和客户需求，提高生产效率和产品质量，缩短业务端洽谈周期，降低商务成本。
2023年上半年，公司统一实施的SAP、CRM、业财中台、MDM、PLM等系统相继上线，标志着利欧泵业数字化基础基本建成。通过信息化系统间的集成，实现公司信息化系统的平台统一、数据统一、标准统一、流程统一、核算统一，为后续的精细化成本管理、费用管理、清晰的营销域和生产域的经营分析等打好基础，为运营决策提供支撑。
③走向世界，步履不停
2023年6月，公司出席在沙特举行的中阿合作论坛第十届企业家大会，就投资泵、热泵、储能等领域的合作机会进行深度探讨，并签署了合作备忘录。作为国内较早出海的泵企，公司将坚持区域深耕策略，不断深化与“一带一路”沿线国家的贸易往来和经贸合作。
（3）数字营销板块情况
①持续推进全链路营销模式，获多方认可
利欧数字根据战略规划安排，进一步深化数字营销板块的业务布局与整合，全面推进协同发展，以数据的全链路流动打通营销各个环节，向上撬动行业进步的支点，向下链接商业化落地场景，全面升级“品、效、销”为一体的全链路营销模式，赋能客户传播与业绩的双赢。
2023年上半年，利欧数字收获了来自政府、行业、媒体的多方面认可，连续七年入选中科院《互联网周刊》数字营销公司排行TOP3，获颁《Campaign亚太》“年度最佳数字媒体创新公司”，以及虎啸奖“年度综合服务商”。同时，利欧数字被上海市广告协会授予“数字广告领军企业”荣誉以及“SGGXHIS一级数字广告企业（数字综合服务类）”数字广告证明商标。数字广告证明商标是由国家知识产权局核定上海市广告协会使用的全国首个知识产权认定资质，具有行业唯一性，数字综合服务类仅有三家企业被授予一级数字广告企业。此外，上海市市场监督管理局发起的“上海市数字广告业高质
量发展创新案例”中，利欧数字推出的面向营销全行业的AIGC生态平台LEO AIAD从百余件申报案例中脱颖而出，成功入选十大创新案例。
②两大事业群持续拓宽业务，多维度赋能品牌成长
利欧数字的媒体代理事业群围绕核心头部媒体，搭建具有行业竞争力的强大中台服务体系，积极探索媒介与内容的结合，提升流量效率，与客户一起找对人、找对地、说对话、出对价，共同探索基于流量变现与销售转化的全新销售模式。媒体代理事业群不断优化搜索、厂商、信息流三大领域媒体的服务能力，与字节、快手、腾讯、百度以及包括小米、OPPO、华为、vivo在内的主流厂商等多个头部媒体平台建立深度的合作关系。利欧数字与字节、百度的合作规模稳居行业前列，并始终保持快手、小米、OPPO、华为、腾讯等媒体的优质核心服务商身份。2023年上半年，利欧数字与12306达成为期三年的合作伙伴关系，独家代理快消品、大健康两大行业。这一合作拓宽了利欧数字媒体代理的业务版图。此外，媒体代理事业群还收获了多家媒体平台的肯定和认可，荣获2023巨量引擎引擎奖“年度生态大奖”，2023巨量引擎共擎奖“年度生态经营大奖”，百度年度聚力大赏“聚力共赢奖”、“品牌卓越奖”等多项嘉奖。利欧数字的整合营销事业群不断向产业链上游拓展，于2023年上半年成立品牌咨询团队，从提供创意与策划、产品包装设计服务，进一步向品牌咨询、品牌管理延伸。以品牌拍档的角色，助力品牌在“创意”和“生意”两个维度为品牌创造价值。
整合营销事业群主要客户涵盖互联网、快消、汽车、3C耐用品、运动时尚、大健康、电竞等领域，为杜蕾斯、滴露、玛氏、美素佳儿、汤臣倍健、东方航空、拜耳、阿迪达斯、沃尔沃等国内外知名品牌客户提供兼具整合、创新与实效的服务，打造的创意作品相继获颁包括Cannes Lions（戛纳国际创意节）、LIA（伦敦国际广告奖）、Clio Awards（美国克利奥大奖）、D＆AD（英国黄铅笔奖）、ADFEST（亚太广告节）、AD STARS（釜山国际广告节）、金投赏、上海国际广告奖等国内外头部奖项的认可。
③率先推出更懂营销人的AI工具助手，紧抓AI时代机遇
2023年上半年，利欧数字紧跟AI工具带来的生产力变革，通过开源生态、合作开发、自主研发等多种模式，率先推出了面向营销全行业的AIGC生态平台LEO AIAD。
LEO AIAD作为一款更懂“营销人”的生成式AI工具，其核心优势在于营销行业知识的大量嵌入以及对客户需求的深入理解，能够针对性解决营销行业的应用痛点。其基于营销垂直场景下的大量数据训练，更能准确理解如何针对不同细分市场、细分用户、细分渠道等进行适配性设计，提供更加具有稳定性、精准性、可控性、定制化的创作效能，提高广告投放效果。报告期内，利欧数字不断升级迭代
LEO AIAD的各项技术和能力，聚焦文案创作的AI Copy 2.0版也已发布，推动产出“量质并存”的营销文案。LEO AIAD已经逐步应用于多个品类的客户服务中，包括电商、互联网、汽车、快消、母婴等，通过建立起AIGC智能营销生态，强化竞争力，打造人工智能多场景营销解决方案及行业服务，重塑品牌营销方式，助力品牌全面增长。未来，利欧数字将持续就算力提升、多模态内容生成、私有化模型搭建、投放效率升级、数字资产确权等方面进行研发，为营销行业的AIGC基础建设提供支持。
④积极助力构建行业规范，响应数字营销新规
作为中国广告协会、上海市广告协会的核心理事单位，利欧数字在协会的带领下参与了多项国家标准和团体标准等一系列行业规范的制定，为创造互信共赢的数字营销生态持续贡献力量。利欧数字参与制定了由国家工商总局归口、中国广告协会牵头、中国广告协会互动网络分会组织起草的《互动广告》国家标准（GB/T 34090-2017），这是我国第一批广告国家标准。同时，利欧数字还积极参与制定了中国广告协会组织起草的《互联网广告发布审核规程》团体标准（T/CAAAD 003-2022）、《移动互联网广告标识技术规范》团体标准（T/CAAAD 003-2020）、《数字媒体价值评估标准》团体标准（T/CAAAD 001-2019）等。此外，利欧数字参与制定的由中国广告协会、中国通信标准化协会联合发布的双编号团体标准《互联网广告数据应用和安全技术要求》（T/CAAAD 001-2021 T/CCSA 329-2021），已成功入选2022年工业和信息化部团体标准应用示范项目。
在加快建设数字中国的大背景下，利欧数字有责任、有义务去切实推进互联网广告标准化工作的科学化、体系化、规范化建设，进一步协助中国广告协会、上海市广告协会规范和创新发展理念，充分发挥营销人引领和推动消费产业前进的力量，推动数字营销行业的高质量发展。
（4）投资业务板块情况
投资业务是公司重要的利润增长极。投资业务产生的增量现金流反哺主业，助力主业高质量发展，支持主业扩张并购。公司已建立和培养了专业的内部投资管理团队，广泛开展与外部专业机构的合作与交流，建立了信息共享、合作投资的机制。
公司将继续秉持深耕产业、投资未来的投资理念，聚焦于新能源等国家重点支持的战略性新兴产业，以全产业链的思维与视角投资了诸多前沿硬科技项目，为实体经济的发展注入新的活力。
二、核心竞争力分析
（一）公司机械制造业务的核心竞争力
1、技术优势
公司自设立以来，一直坚持技术领先战略，在技术、研发环节持续投资，致力于形成核心竞争能力，以保持公司的长期竞争优势。
公司组建了专业研发团队，负责泵、园林机械、电机产品的技术研发、结构设计、外形设计、产品测试和产品认证。经过多年的持续投入，公司已形成了完备的产品开发体系，具备了较强的自主研发能力和工业设计能力，在行业内处于领先地位。具体体现为：
第一，核心零部件自主研发制造。公司民用泵、商用泵和园林机械产品所用的电机等核心零部件全部自制。目前，公司产品的零部件自制率约80％，在行业内处于较高水平，集中体现了公司的整体技术水平，赢得了国际大客户的肯定和信赖，显示了公司区别于组装型企业的差异化市场定位。另一方面，自制核心部件有利于公司降低产品生产成本，获取较高的利润率。
第二，公司的装备水平在行业处于领先地位。公司购置了大量设备，包括进口高速冲床、兰化炉、注塑机、数控车床、自动绕线嵌线机、自动喷漆流水线以及先进装配流水线等。这些先进的设备的大量使用提高了产品的机械化、自动化水平，大大提高了生产效率和产品质量的稳定性。
第三，技术成果突出。历年来，公司获得了“国家科学技术进步二等奖”等一系列荣誉，参与了多项国家、行业、浙江制造及团体标准的制定、修订工作，同时，根据国家发展和改革委员会、科学技术部、财政部、海关总署和国家税务总局联合发布2011年第29号公告，公司技术中心被认定为第十八批享受优惠政策的国家级企业（集团）技术中心。公司还获批国家级博士后科研工作站。子公司利欧浙泵、利欧湖南、大连华能均通过高新技术企业备案。
2、品牌与市场优势
公司参与了大量重大水利、电力、石油化工及城市供水、供暖项目的建设，在全国拥有广泛的销售渠道和众多合作伙伴，积累了深厚的品牌影响力。
同时，公司作为行业内最早开拓国际市场的企业之一，通过不断参加国际知名展会、走访客户、实地考察市场等方式，积累了丰富的国际销售经验和客户资源。
目前，公司已在世界各主要销售市场建立了完善的营销网络，已和当地主流销售渠道建立了稳定的合作关系。公司客户中有行业内知名的制造商、当地主要经销商、国际知名连锁超市，也有中小型进口商、零售商、制造商，还有国内主要出口贸易商，销售渠道丰富，客户层次多样，客户合作稳定。
经过多年的积累，公司在所在行业内已经树立了良好的企业形象和知名度，为推广公司自主品牌奠定了坚实基础。
3、产品协同优势
公司的业务领域涉及民用泵、商用泵、工业泵及园林机械等多个品类，形成了独特的行业协同优势，具体体现为：
第一，具有相似的应用领域（如园林绿化、园林浇灌、居民家庭庭院作业、家庭供排水等），在客户群体、营销网络方面部分重叠，可共享公司的国际营销资源，使三类产品的销售相互促进，公司在获取市场信息、新产品市场开拓、客户关系维护等方面可有效降低费用支出；第二，核心技术工艺和装配工艺具有相似性，可共享公司的技术、研发资源，一方面可降低公司的技术及研发费用支出，另一方面，两类产品在技术创新、技术改进方面相互促进，有助于公司加快新产品开发进度；第三，民用泵、商用泵与园林机械产品具有相同的核心部件（电机），生产过程中使用的大部分原材料相同，产品生产、装配过程具有相似性，有利于公司降低原材料采购成本，提高设备利用率；第四，公司目前在国内拥有温岭、湘潭、大连三大生产基地，上述地区具备丰富的技术和人才资源，并具备成熟的生产配套体系。公司从功能定位、业务分工、品牌建设、人员分工等多方面逐步整合三大生产基地的生产资源、技术力量和销售渠道，改善生产规划，提高产能，利用规模效应，降低采购、生产、营销成本，实现快速成长和协同效应。综上，公司同时经营民用及商用泵、工业泵及园林机械三大类产品，可根据市场需求的变化调整产品的产量，并相应调配公司的有关资源（产能、设备、技术、研发等），有利于公司提高资源利用效率，降低运营成本，达到盈利水平最大化，并规避了生产单一产品的经营风险。
（二）公司在数字营销业务的核心竞争力
1、多业务协同发展优势
公司通过并购重组，整合了多家数字营销领域的优质公司。目前公司数字营销服务已覆盖营销策略和创意、媒体投放和执行、效果监测和优化、社会化营销、精准营销、流量整合等完整的服务链条，实现全产业链布局。
媒体代理业务和精准营销业务经营模式具有相似性，都需要向短视频社区平台、大型门户网站、搜索引擎等采购广告位。公司可根据客户的投放需求向供应商统一采购媒体资源，增强对供应商的议价能力，形成采购价格优势，进而提供更优惠的销售政策。极具竞争力的销售价格将帮助公司积累和开拓更多客户，提高业务量和增加销售收入。
另外，集中采购的议价能力和优质、性价比高的服务相辅相成、相互促进，将对公司的业务形成良性循环。
2、丰富的客户资源优势
利欧数字各大子公司均积累了大量的客户资源，并且各家子公司服务的客户行业类型均有所侧重。公司通过对上述数字营销子公司的客户资源进行整合，充分发挥协同效应，实现交叉营销和更大范围的客户覆盖。
3、优质的媒介资源优势
优质的媒介资源是数字营销公司实现良好投放效果的重要保障，是开拓新客户、维系老客户的核心竞争力之一。公司拥有庞大的媒体资源库，全面覆盖搜索类、导航类、门户类、视频类和游戏类等优势广告资源，是今日头条、快手、百度、腾讯、360等顶级媒体的重要合作伙伴。
4、人才优势
公司拥有一支高素质、专业化的服务团队，团队人员大多具有多年的互联网从业经验，能够敏锐地把握互联网、移动互联网行业的技术发展与创新应用，对各类互联网媒介、互联网技术产品及不断发展的互联网传播手段有较为深刻的理解和创新运用能力，善于从各种形态的互联网产品中挖掘出媒体与营销价值，能够准确把握品牌客户需求。据此，公司能够快速整合跨平台的媒体资源和各类互联网技术应用资源，帮助客户全面提升营销效果和品牌价值。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 11,220,541,965.62 | 9,821,237,701.34 | 14.25% | |
| 营业成本 | 10,417,727,844.25 | 9,078,791,393.43 | 14.75% | |
| 销售费用 | 348,822,978.45 | 278,320,795.63 | 25.33% | |
| 管理费用 | 219,087,501.02 | 198,463,274.82 | 10.39% | |
| 财务费用 | -52,395,742.55 | 40,411,625.06 | -229.66% | 主要系本期利息收入增长所致。 |
| 所得税费用 | 619,097,524.93 | 310,618,783.61 | 99.31% | 主要系理想汽车等公允价值变动收益影响递延所得税计提所致。 |
| 研发投入 | 75,267,788.93 | 82,765,219.70 | -9.06% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 272,384,988.40 | 411,612,737.87 | -33.82% | 主要系本期支付职工的现金以及支付各项税费较上年同期增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,263,968,811.53 | 1,929,647,679.73 | -34.50% | 主要系本期处置理想汽车股票收到的投资收益较去年同期减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 162,259,490.91 | -704,426,237.75 | 123.03% | 主要系本期偿还的借款金额较上年同期减少所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,784,059,081.13 | 1,645,198,713.32 | 8.44% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 11,220,541,965.62 | 100% | 9,821,237,701.34 | 100% | 14.25% |
| 分行业 | |||||
| 制造业 | 1,838,821,163.93 | 16.39% | 2,025,728,911.08 | 20.63% | -9.23% |
| 互联网 | 9,353,759,803.73 | 83.36% | 7,762,019,874.08 | 79.03% | 20.51% |
| 其他业务 | 27,960,997.96 | 0.25% | 33,488,916.18 | 0.34% | -16.51% |
| 分产品 | |||||
| 媒体代理业务 | 9,155,615,650.83 | 81.60% | 7,583,964,057.87 | 77.22% | 20.72% |
| 数字营销服务 | 198,144,152.90 | 1.77% | 178,055,816.21 | 1.81% | 11.28% |
| 民用及商用泵 | 1,115,296,511.67 | 9.94% | 1,224,045,818.23 | 12.46% | -8.88% |
| 工业用泵 | 301,386,409.47 | 2.69% | 292,622,898.11 | 2.98% | 2.99% |
| 配件 | 169,839,171.40 | 1.51% | 154,773,520.18 | 1.58% | 9.73% |
| 金属材料贸易 | 195,523,615.88 | 1.74% | 230,617,142.73 | 2.35% | -15.22% |
| 园林机械 | 47,035,270.45 | 0.42% | 122,576,078.92 | 1.25% | -61.63% |
| 其他 | 9,740,185.06 | 0.09% | 1,093,452.91 | 0.01% | 790.77% |
| 其他业务 | 27,960,997.96 | 0.25% | 33,488,916.18 | 0.34% | -16.51% |
| 分地区 | |||||
| 境 内 | 10,604,854,520.61 | 94.51% | 8,890,945,449.42 | 90.53% | 19.28% |
| 境 外 | 615,687,445.01 | 5.49% | 930,292,251.92 | 9.47% | -33.82% |
说明：
配件：包括公司销售的电机、泵、园林机械及工业泵零部件；其他：主要为检测服务及销售、维修模具、合同能源管理、IGBT模块等；其他业务：主要为废料销售、租赁、劳务及水电等；境外：不包含间接出口业务。
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 制造业 | 1,838,821,163.93 | 1,404,327,230.15 | 23.63% | -9.23% | -12.78% | 3.11% |
| 互联网 | 9,353,759,803.73 | 8,995,047,188.64 | 3.83% | 20.51% | 20.75% | -0.20% |
| 其他业务 | 27,960,997.96 | 18,353,425.46 | 34.36% | -16.51% | -6.48% | -7.04% |
| 分产品 | ||||||
| 媒介代理业务 | 9,155,615,650.83 | 8,862,934,584.49 | 3.20% | 20.72% | 20.96% | -0.19% |
| 数字营销服务 | 198,144,152.90 | 132,112,604.15 | 33.33% | 11.28% | 8.20% | 1.90% |
| 民用及商用泵 | 1,115,296,511.67 | 798,385,088.55 | 28.41% | -8.88% | -13.16% | 3.52% |
| 工业用泵 | 301,386,409.47 | 234,586,356.78 | 22.16% | 2.99% | -0.73% | 2.92% |
| 配 件 | 169,839,171.40 | 133,660,447.49 | 21.30% | 9.73% | 13.72% | -2.76% |
| 金属材料贸易 | 195,523,615.88 | 191,176,593.03 | 2.22% | -15.22% | -18.26% | 3.64% |
| 园林机械 | 47,035,270.45 | 39,475,653.92 | 16.07% | -61.63% | -61.39% | -0.51% |
| 其 他 | 9,740,185.06 | 7,043,090.38 | 27.69% | 790.77% | 801.56% | -0.87% |
| 其他业务 | 27,960,997.96 | 18,353,425.46 | 34.36% | -16.51% | -6.48% | -7.04% |
| 分地区 | ||||||
| 境 内 | 10,604,854,520.61 | 10,033,300,904.52 | 5.39% | 19.28% | 19.63% | -0.28% |
| 境 外 | 615,687,445.01 | 384,426,939.73 | 37.56% | -33.82% | -44.44% | 11.94% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 208,412,185.39 | 8.24% | 主要系处置所持有的理想汽车股票以及购买理财产品形成的收益所致。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 2,105,434,025.67 | 83.24% | 主要系公司持有的理想汽车股份确认公允价值变动收益所致。 | 否 |
| 资产减值 | -3,961,262.55 | -0.16% | 主要系合同资产形成的减值所致。 | 否 |
| 营业外收入 | 5,151,158.28 | 0.20% | 主要系本期公司收到罚没收入以及无需支付款项等事项所致。 | 否 |
| 营业外支出 | 3,025,938.09 | 0.12% | 主要系诉讼事项导致银行存款冻结、缴纳纳税滞纳金、固定资产报废处置等事项所致。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 3,166,044,789.74 | 14.19% | 1,350,336,329.96 | 6.95% | 7.24% | 主要系本期处置交易性金融资产取得的现金所致。 |
| 应收账款 | 5,701,353,211.77 | 25.56% | 5,646,765,579.91 | 29.05% | -3.49% | |
| 合同资产 | 64,343,588.12 | 0.29% | 106,352,318.39 | 0.55% | -0.26% | |
| 存货 | 666,443,052.78 | 2.99% | 649,023,941.43 | 3.34% | -0.35% | |
| 投资性房地产 | 119,440,301.71 | 0.54% | 125,243,444.36 | 0.64% | -0.10% | |
| 长期股权投资 | 857,483,457.88 | 3.84% | 851,085,246.16 | 4.38% | -0.54% | |
| 固定资产 | 916,689,983.19 | 4.11% | 908,218,353.37 | 4.67% | -0.56% | |
| 在建工程 | 205,458,944.53 | 0.92% | 167,435,342.66 | 0.86% | 0.06% | |
| 使用权资产 | 234,647,529.13 | 1.05% | 253,332,449.11 | 1.30% | -0.25% | |
| 短期借款 | 1,972,281,059.78 | 8.84% | 1,624,856,238.29 | 8.36% | 0.48% | |
| 合同负债 | 601,895,525.30 | 2.70% | 528,888,836.17 | 2.72% | -0.02% | |
| 长期借款 | 51,405,017.76 | 0.23% | 92,890,737.79 | 0.48% | -0.25% | |
| 租赁负债 | 239,024,792.98 | 1.07% | 258,648,406.98 | 1.33% | -0.26% | |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产 | 是否存在重大减值 |
| 的比重 | 风险 | |||||||
| 利欧香港 | 投资设立 | 净资产604,330.49万元人民币 | 香港 | 投资贸易 | 实行财务监督和委托外部审计 | 净利润182,078.68万元人民币 | 44.26% | 否 |
| 其他情况说明 | 利欧香港持有理想汽车股票 | |||||||
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 1,695,977,921.29 | 85,015,043.59 | 333,406,305.80 | 1,776,301,289.00 | 338,097,981.68 | |||
| 2.其他非流动金融资产 | 5,425,006,516.96 | 2,039,355,629.05 | 307,266,694.79 | 54,970,486.91 | 7,716,658,353.90 | |||
| 上述合计 | 7,120,984,438.25 | 2,124,370,672.64 | 640,673,000.59 | 1,831,271,775.91 | 8,054,756,335.58 | |||
| 金融负债 | 0.00 | -18,936,646.97 | 18,936,646.97 | |||||
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 702,252,163.06 | 用于质押借款，开立银行承兑汇票 |
| 应收票据 | 221,997,552.36 | 用于质押借款 |
| 应收款项融资 | 1,300,000.00 | 用于开立银行承兑汇票 |
| 应收账款 | 106,729,726.73 | 用于最高额抵押担保 |
| 固定资产 | 27,511,983.42 | 用于最高额抵押担保 |
| 长期股权投资 | 11,960,896.48 | 质押[注] |
| 合 计 | 1,071,752,322.05 |
[注] 一块互动在搭建VIE架构，根据境外离岸公司（以下简称WFOE）与境内中外合资企业（以下简称OPCO）股东达成的《股权质押协议》，境内OPCO股东向WFOE出质其股权，作为其履行其他VIE协议的保证，公司将持有一块互动3.79%的股权相应进行了质押。
(2) 其他说明
1) 2020年12月，根据利欧浙泵与中国农业银行股份有限公司温岭市支行（以下简称农行温岭支行）签订的《最高额权利质押合同》（合同编号33100720200002564），利欧浙泵将下列专利专用权质押给农行温岭支行用于在2020年12月7日至2025年12月6日止办理人民币/外币贷款、商业汇票承兑/贴现、银行保函等业务。
| 专利专用权名称 | 注册证编号 | 注册有效期 |
| 发明专利权 | ZL 2017 1 1307610.6 | 2019年07月09日至2037年12月11日 |
| 发明专利权 | ZL 2017 1 1307624.8 | 2020年07月28日至2037年12月11日 |
| 发明专利权 | ZL 2013 1 0172426.0 | 2015年12月23日至2033年05月09日 |
| 发明专利权 | ZL 2012 1 0297305.4 | 2015年08月12日至2032年08月21日 |
| 发明专利权 | ZL 2010 1 0542369.7 | 2013年01月23日至2030年11月12日 |
2）2020年12月，根据本公司与农行温岭支行签订的《最高额权利质押合同》（合同编号33100720200002622），本公司将下列商标注册权质押给农行温岭支行用于在2020年12月15日至2025年12月14日止办理人民币/外币贷款、商业汇票承兑/贴现、银行保函等业务。
| 专利专用权名称 | 注册证编号 | 注册有效期 |
| 商标注册权 | 第17616975号 | 2019年05月28日至2029年5月27日 |
3）2023年6月，根据利欧浙泵与农行温岭支行签订的《最高额权利质押合同》（合同编号33100720230003364），利欧浙泵将下列专利专用权质押给农行温岭支行用于在2023年6月29日至2026年6月28日止办理人民币/外币贷款、商业汇票承兑/贴现、银行保函等业务。
| 专利专用权名称 | 注册证编号 | 注册有效期 |
| 发明专利权 | ZL 2021 1 1203085.X | 2023年03月10日至2041年10月15日 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 389,062,998.39 | 333,580,737.00 | 16.63% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | LI | 理想汽车 | 45,000.00 | 公允价值计量 | 245,452.94 | 188,393.47 | 5,497.05 | 145,638.71 | 428,349.36 | 其他非流动金融资产 | 自有资金 | ||
| 基金 | - | BC GREATER CHINA OPPORTUNITIES FUND SPC-NEW ERA FUND SP | 公允价值计量 | 78,907.03 | 19,244.73 | 14,433.55 | 98,151.76 | 其他非流动金融资产 | 自有资金 | ||||
| 境内外股票 | 688663 | 新风光 | 3,650.97 | 公允价值计量 | 13,576.52 | -3,767.48 | -2,825.61 | 9,809.04 | 其他非流动金融资产 | 自有资金 | |||
| 境内外股票 | 01379 | 温岭工量刃具 | 498.96 | 公允价值计量 | 310.04 | -44.07 | -33.05 | 265.97 | 其他非流动金融资产 | 自有资金 | |||
| 境内外股票 | TSLA | 特斯拉汽车 | 27,499.41 | 公允价值计量 | 8,831.42 | 27,499.41 | 2,787.01 | 7,105.80 | 33,543.82 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||
| 合计 | 76,649.34 | -- | 338,246.53 | 212,658.07 | 27,499.41 | 8,284.06 | 164,319.40 | 570,119.95 | -- | -- | |||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2022年07月28日 | ||||||||||||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 利欧集团泵业有限公司 | 子公司 | 泵及配件 | 123,690 | 1,444,511.23 | 889,404.24 | 185,964.26 | 252,844.91 | 192,421.15 |
| 利欧集团数字科技有限公司 | 子公司 | 数字营销一体化服务 | 40,000 | 658,569.92 | 290,150.95 | 937,082.37 | 10,709.57 | 7,560.07 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 浙江铂美格电子商务有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 浙江瑞威电子商务有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 上海利澜晟润企业管理合伙企业（有限合伙） | 投资设立 | 无重大影响 |
| 福建平潭利欧矿业投资有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 上海欧泓界实业有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 浙江狮门半导体有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 狮门微电子（温岭）股份有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 银色琥珀文化传播（北京）有限公司 | 注 销 | 无重大影响 |
| 火星仓（温岭）网络科技有限公司 | 注 销 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明具体详见本报告第十节“财务报告”之“八、合并范围的变更”。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、机械制造板块风险提示
（1）市场波动风险
公司产品以出口为主。近年来，在国际市场开拓过程中，公司依靠产品良好的性价比优势，与世界知名的水泵和园林机械制造商、经销商及国外连锁超市建立了稳定的合作关系。目前，全球经济复苏依然缓慢，并且存在诸多不确定因素，美国实施一系列的贸易保护措施，对全球贸易带来了更多的不确定性，可能影响公司产品出口收入的稳定增长。如公司主要客户所在国的政治经济环境、贸易政策等发生重大变化，也将对公司的经营产生一定影响。因此，公司存在市场波动风险。
（2）原材料价格波动风险
公司产品生产所用的主要原材料包括铜漆包线、铝锭、硅钢片、PP及ABS塑料、轴料、生铁和钢材等，材料成本占主营业务成本很大一部分。由于原材料成本在公司产品成本中所占比重较大，因此原材料价格的波动将直接影响公司的营业成本，进而对公司的经营业绩带来影响。因此，公司存在主要原材料价格波动风险。
（3）人力资源风险
近年来，国内许多地区都出现了“用工荒”现象，由于劳动力短缺导致用工成本持续上升，尤其在制造业发达地区较为明显。
虽然公司通过优化产品结构、提高设备自动化程度、优化工艺流程、提高产品售价等措施，部分抵消了劳动力短缺和劳动力成本上升对公司的不利影响，但是如果劳动力短缺和劳动力价格上涨的状况持续存在，将对公司进一步扩大经营规模形成较大制约。因此，公司存在人力资源风险。
（4）出口退税率变化导致公司业绩波动的风险
2023年上半年，公司产品的出口退税率主要为9%和13%，出口货物实行“免、抵、退”税政策。出口退税率的变动，将直接影响产品销售毛利率，对公司产品的出口竞争力和经营业绩产生影响。
2、数字营销板块风险提示
（1）整合风险
公司原有业务属于传统制造业，近些年公司收购的数字营销公司属于互联网新兴行业，公司管理层在互联网业务领域的管理经验尚待加强。为发挥资产及业务之间的协同效应，提高公司竞争力，公司原有业务与新收购资产的相关业务需进行一定程度的整合。公司在互联网企业经营管理、组织设置、团队磨合、内部控制和人才引进等方面存在一定的风险和挑战。
（2）人才流失风险
人力资源是数字营销公司的核心资源，是保持和提升公司竞争力的关键要素。数字营销公司管理团队及业务人员的稳定性，将直接影响公司数字营销业务的发展和业绩。若不能很好地控制人才流失的风险，则会对公司数字营销领域的经营和业务发展造成不利影响。
为避免核心团队成员流失造成不利影响，公司在股权收购合同中约定了一系列的奖励和惩罚措施，确保核心团队成员的稳定。
（3）市场竞争加剧风险
现阶段，我国数字营销领域基本处于完全竞争状态，行业内公司数量众多，市场竞争激烈。随着我国经济的快速稳定发展，企业品牌意识不断加强，我国数字营销行业步入上升周期，各类数字营销公司纷纷抓住这一良好时机，不断提升自身的经营实力，力争维持较高的市场份额。在日新月异不断升级的市场竞争态势中，尽管各家子公司不断提升自身业务水平和创新能力，以保持其经营业绩的稳定发展，但面对大量竞争对手，不排除数字营销子公司业务、财务状况及经营业绩将会受到不利影响。
（4）政策风险
我国数字营销行业的主管部门是工业和信息化部以及国家市场监督管理总局等。数字营销行业属于互联网服务行业的新生分支，自诞生以来一直没有统一的行业规范和标准。随着相关监管部门对数字营销行业持续增强的监管力度，数字营销行业的准入门槛可能会有所提高，若公司在未来不能达到新政策的要求，则将对其持续经营产生不利影响。
3、投资业务板块风险提示
（1）投资项目管理风险
近年来，公司通过直接或间接的形式参与了较多项目的投资。较多的在管项目、所投项目对公司的投后管理能力形成了较大考验。
（2）项目投资收益高低对公司业绩产生的风险
公司过往投资项目实现了较好的收益，但这并不意味着目前已投项目未来的投资收益必然与之相同或接近。如果宏观经济出现较大下滑，投资标的不能实现预期业绩发展目标，导致投资标的无法完成上市目标，可能会影响公司后续年度的经营业绩。
（3）证券价格风险
目前公司投资的部分标的企业已在国内外证券交易所实现上市。因股票价格波动可能会对公司当期损益产生较大影响。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 21.45% | 2023年05月19日 | 2023年05月20日 | 巨潮资讯网：《2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-029） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 戴海平 | 独立董事 | 被选举 | 2023年04月28日 | 由于王呈斌先生的离任导致公司独立董事人数少于董事会成员的三分之一，故需选举新的独立董事 |
| 王呈斌 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年04月28日 | 已在公司连续担任独立董事满六年，故辞去独立董事及董事会下设各委员会相关职务 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
（1）2022年度股票期权激励计划
2022年4月20日，公司召开第六届董事会第八次会议和六届监事会第五次会议，审议通过了《关于〈利欧集团股份有限公司2022年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等议案。公司拟向637名激励对象授予股票期权总计16,555.00万份（包含预留部分3,311.00万份），约占公司股本总额的2.45%。
2022年4月21日至2022年4月30日，公司对本次激励计划拟激励对象名单通过巨潮资讯网和公司内部进行了公示。在公示期间，公司监事会未接到任何个人对公司本次激励计划拟激励对象提出异议。公司于2022年5月5日披露了《监事会关于公司2022年股票期权激励计划激励对象名单公示情况的说明及核查意见》。2022年5月10日，公司2022年第二次临时股东大会审议并通过了《关于〈利欧集团股份有限公司2022年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等议案。本次激励计划获得2022年第二次临时股东大会的批准，董事会被授权确定股票期权授权日、在条件成就时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜。2022年6月10日，公司召开第六届董事会第十次会议和第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整2022年股票期权激励计划首次授予部分激励对象名单和授予数量的议案》及《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》。根据公司2022年第二次临时股东大会的授权，公司董事会对首次授予激励对象名单及授予数量进行调整，确定本次激励计划的首次授予日为2022年6月10日，以1.55元/份的行权价格向符合条件的630名激励对象首次授予13,190.60万份股票期权。
2022年7月4日，公司完成2022年股票期权激励计划首次授予登记工作，向624名激励对象首次授予股票期权13,144.57万份。
2022年10月26日，公司召开了第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于向激励对象授予部分预留股票期权的议案》，同意以2022年10月26日为预留授予日，向符合条件的152名激励对象授予1,294.59万份预留股票期权，行权价格为1.55元/份。
2022年11月16日，公司完成2022年股票期权激励计划预留授予股票期权的登记工作，向151名激励对象授予股票期权1,285.59万份。
2023年4月28日，公司召开了第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十次会议，审议通过了《关于向激励对象授予部分预留股票期权的议案》，同意以2023年4月28日为预留授予日，向符合条件的137名激励对象授予2,002.30万份预留股票期权，行权价格为1.55元/份。
2023年5月9日，公司完成2022年股票期权激励计划预留授予股票期权的登记工作，向137名激励对象授予股票期权2,002.30万份。
2023年7月27日，公司召开第六届董事会第十六次会议与第六届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司2022年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就的议案》及《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》。本次公司董事会拟累计注销的股票期权总数为17,811,354份。本次符合行权条件的激励对象为512名，可行权的股票期权数量为16,584,526份，行权价格为1.55元/股。
2023年8月8日，公司发布了《关于公司2022年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》（公告编号：2023-045），公司2022年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期开始行权，实际可行权期限为2023年8月9日至2024年6月7日止，可行权的激励对象共计512人，可行权的股票期权数量为16,584,526份，占目前公司总股本比例为0.25%，首次授予部分股票期权的行权价格为每份1.55元。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准
1、国家法律
《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国土壤污染防治法》等。
2、行政法规
中华人民共和国国务院令第682号《建设项目环境保护管理条例》、中华人民共和国国务院国发[2016]74号《国务院关于印发“十三五”节能减排综合工作方案的通知》、中华人民共和国国务院国发[2011]35号《国务院关于加强环境保护重点工作的意见》、中华人民共和国国务院国发[2016]65号《国务院关于印发“十三五”生态环境保护规划的通知》、中华人民共和国国务院国发[2018]22号《国务院关于印发打赢蓝天保卫战三年行动计划的通知》等。
3、部门规章
中华人民共和国生态环境部部令第1号《关于修改〈建设项目环境影响评价分类管理目录〉部分内容的决定》、中华人民共和国环境保护部环发[2012]77号《关于进一步加强环境影响评价管理防范环境风险的通知》、中华人民共和国环境保护部《关于印发《“十三五”挥发性有机物污染防治工作方案》的通知》、中华人民共和国环境保护部《关于发布〈建设项目危险废物环境影响评价指南〉的公告》、中华人民共和国生态环境部部令第3号《工矿用地土壤环境管理办法（试行）》、中华人民共和国生态环境部环大气[2019]53号《关于印发〈重点行业挥发性有机物综合治理方案〉的通知》等。
4、相关行业标准
《污染源源强核算技术指南准则》（HJ884-2018）、《固体废物鉴别标准通则》（GB34330-2017）、《环境影响评价技术导则－大气环境》（HJ2.2-2018）、《吸附法工业有机废气治理工程技术规范》（HJ2026-2013）、《催化燃烧法工业有机废气治理工程技术规范》（HJ2027—2013）、《制定地方大气污染物排放标准的技术方法》（GB/T3840-91）等。
环境保护行政许可情况
公司依照环境保护相关规定，依法取得排污许可证且排污许可证在有效期内，并严格按照排污许可证证后管理要求执行。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 利欧集团浙江泵业有限公司 | 工业废水 | COD（化学需氧量） | 纳管 | 1 | 污水站东北面 | ≤500mg/L | 《污水综合排放标准》GB8978-1996 | 0.222t | 6.53T | 无 |
| 利欧集团浙江泵业有限公司 | 工业废水 | 氨氮 | 纳管 | 1 | 污水站东北面 | ≤35mg/L | 《工业企业废水氨、磷污染物间接排放限值》DB33/887-2013 | 0.002t | 0.68T | 无 |
对污染物的处理
公司建有污水处理站，废水处理设计能力为160吨/天，生产废水经污水站处理后达三级排放标准，经市政废水纳管，进入东部污水处理厂。在废水总排口安装废水在线监测系统，废水各项排放指标实时对接环保局，受环保局监督。污水站运行正常，各项污染物均达标排放。
突发环境事件应急预案
公司按照环保相关规定，编制了企业突发环境事件应急预案，并报当地环保局备案。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况无环境自行监测方案
公司按照环境保护相关要求办理了排污许可证，并按照排污许可证要求制定污染物排放的监测方案，按照排污许可证证后管理要求，定期上报月报、半年报和年报。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
其他环保相关信息无
二、社会责任情况
利欧股份作为一家上市的社会公众公司，在追求企业最佳经济效益同时，积极承担社会责任。公司以“与所有利益相关者共创共荣”为企业使命，秉承着德勤立事，敏捷得胜，创新求成，共赢致远的价值观，择善而行，切实履行经济、环境、社会等层面社会责任，实现企业与社会的全面、协调、可持续发展。
公司机械制造业务将绿色节能、低碳高效作为公司可持续发展的重要战略之一，通过绿色工厂的建设，把“双碳”转型战略纳入企业的日常运营管理中，将减排任务落实到各部门、各生产环节、逐步建立起全方面的“碳管理”体系。同时，公司结合自身实际，科学规划，建立长效机制，加快节能减排技术创新，实现节能减排效益最大化。公司下属生产型企业严格按照监管部门的要求实现排放物有效规范处理、达标排放，全年无重大环保责任事故发生。
公司重视企业文化建设，为员工提供健康向上、积极协作的工作氛围。通过建立多渠道、多形式的员工培训体系，量身设计培训课程，鼓励员工利用空闲时间进行学习进修，提升员工自身素质和综合能力，促进员工职业发展。公司还构建了较为完善的人力资源管理体系，通过合理的薪酬结构、薪酬水平以及设置激励方案等，充分调动员工的工作积极性，让员工和公司成为利益共同体。
公司积极响应国家政策，在我国部分省市遭遇自然灾害时，多次开展公益行动履行社会责任。公司党支部带头组织参与公益事业，通过亲身实践，提升员工的社会责任感与使命感。公司在实现企业稳步发展和创造经济效益的同时，注重社会价值的创造，与社会分享公司发展的经济成果，努力为员工、为合作伙伴、为社会的发展贡献自身力量。
公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 迹象信息技术（上海）有限公司;徐佳亮;徐晓峰 | 股份限售承诺 | 通过本次交易取得的上市公司股份，自新增股份上市日起36个月内不得转让。在上述锁定期限届满后，其转让和交易依照届时有效的法律和交易所的规则办理。 | 2016年09月09日 | 2019年9月9日止 | 履行中（尚未解除限售）；业绩补偿仲裁案已裁决，上海市第三中级人民法院已裁定受理公司对迹象信息的破产清算申请。 |
| 资产重组时所作承诺 | 迹象信息技术（上海）有限公司;徐佳亮;徐晓峰 | 业绩承诺及补偿安排 | 智趣广告于2016年度、2017年度及2018年度应实现的年度经审核税后净利润应分别不低于人民币5,800万元、7,540万元、9,802万元。否则，徐佳亮、徐晓峰、迹象信息将按照《智趣广告业绩补偿协议》的约定对上市公司进行补偿。 | 2016年01月01日 | 2018年12月31日止 | 履行中；业绩补偿仲裁案已裁决，上海市第三中级人民法院已裁定受理公司对迹象信息的破产清算申请。 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 王相荣、王壮利、颜土富 | 王相荣承诺：1、在公司任职期间，每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百分之二十五，且离职后半年内不转让其所持有的公司股份。2、关于避免同业竞争的承诺。王壮利、颜土富承诺：在公司任职期间，每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百分之二十五，且离职后半年内不转让其所持有的公司股份。 | 2006年08月08日 | 长期有效 | 履行中 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 公司 | 未来三年股东回报规划承诺 | 详见公司2021年4月30日披露的《未来三年（2021-2023年）股东回报规划》（公告编号：2021-042）。 | 2021年01月01日 | 2023年12月31日止 | 履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 受公司委托，浙江天册律师事务所于2019年4月向上海国际经济贸易仲裁委员会（上海国际仲裁中心）提交了仲裁申请。截至目前本次仲裁已裁决，本次仲裁结果执行情况，公司将按照有关法律法规的规定及时履行信息披露义务，具体内容详见公司 2021年2月9日、2021年6月16日、2021年11月30日、2023年1月12日、2023年1月31日披露的进展公告（公告编号：2021-011、2021-049、2021-076、2023-002、2023-005）。后迹象信息所持股份被深圳中院另案强制执行拍卖、变卖，上述两次拍卖已流拍。为维护公司合法权益，公司向上海市第三中级人民法院申请迹象信息破产清算。上述破产申请已被受理，深圳中院的另案强制执行程序已被中止（公告编号：2023-030、032）。后续公司将根据上述案件的进展情况，及时履行信息披露义务。 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 未达到重大诉讼披露标准的诉讼汇总（报告期内立案） | 4,385.36 | 否 | 部分已撤诉；部分待开庭；部分已和解；部分已结案。 | 不适用 | 不适用 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明租赁事项详见本报告第十节“十五、其他重要事项 （二）租赁”。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 利欧集团浙江泵业有限公司 | 2021年03月16日 | 17,500 | 2021年03月10日 | 1,126.41 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 利欧集团浙江泵业有限公司 | 2021年08月11日 | 10,000 | 2021年08月09日 | 9,332.89 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 利欧集团浙江泵业有限公司 | 2021年11月10日 | 40,500 | 2021年11月05日 | 34,153.47 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 上海大网时代信息技术有限公司 | 2022年03月30日 | 15,000 | 3,085.74 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 否 | 否 | ||
| 利欧集团湖南泵业有限公司 | 2022年03月30日 | 4,000 | 2022年03月09日 | 2,798.60 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 大连利欧华能泵业有限公司 | 2022年03月30日 | 6,000 | 2022年03月25日 | 1,473.00 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 北京微创时代广告有限公司 | 2022年08月26日 | 10,000 | 2022年05月11日 | 5,000.00 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 是 | 否 |
| 利欧聚合广告有限公司 | 2022年10月27日 | 27,000 | 2022年10月25日 | 18,000.00 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 利欧集团浙江泵业有限公司 | 2022年12月30日 | 18,150 | 2023年01月04日 | 16,634.00 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 利欧集团湖南泵业有限公司 | 2023年01月11日 | 35,000 | 2017年05月01日 | 21,275.86 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 104个月 | 否 | 否 |
| 利欧集团浙江泵业有限公司 | 2023年01月31日 | 15,000 | 2023年01月27日 | 10,500.00 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 利欧聚合广告有限公司 | 2023年02月24日 | 15,000 | 2,890.00 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 否 | 否 | ||
| 利欧集团浙江泵业有限公司 | 2023年03月22日 | 29,000 | 2023年03月14日 | 27,913.55 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 上海聚胜万合广告有限公司、利欧广告传播有限公司、利欧集团数字科技有限公司、上海漫酷广告有限公司、利欧万圣（北京）广告有限公司、利欧万圣（上海）广告有限公司、利欧聚合广告有限公司、江苏万圣广告传媒有限公司、上海智趣广告有限公司 | 2023年05月25日 | 240,000 | 55,779.69 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 否 | 否 | ||
| 北京微创时代广告有限公司 | 2023年05月25日 | 45,000 | 2022年11月16日 | 1,475.27 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 903,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 211,438.48 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 903,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 211,438.48 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 903,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 211,438.48 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 903,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 211,438.48 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 15.49% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 31,704.57 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 31,704.57 |
采用复合方式担保的具体情况说明不适用
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 207,747.41 | 160,263.40 | 0 | 0 |
| 其他类 | 自有资金 | 2,000.00 | 2,000.00 | 0 | 0 |
| 合计 | 209,747.41 | 162,263.40 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用智趣原股东业绩补偿事项
（一）上海智趣广告有限公司原股东的业绩承诺和业绩补偿的约定情况
2015年12月7日，公司与迹象信息技术（上海）有限公司（以下简称“迹象信息”）、徐佳亮、徐晓峰签订了《利欧集团股份有限公司与徐佳亮、徐晓峰、迹象信息技术（上海）有限公司之业绩补偿协议》（“《补偿协议》”），约定：徐佳亮、徐晓峰、迹象信息（以下合称“原股东”）承诺智趣广告于2016年度、2017年度及2018年度应实现的年度经审核税后净利润应分别不低于人民币5,800万元、7,540万元、9,802万元，即“承诺净利润”。根据天健审〔2017〕7883号《上海智趣广告有限公司2016年度承诺业绩实现情况专项审核报告》，智趣广告2016年度实现审核税后净利润32,239,594.87元，未达到业绩承诺要求。
根据天健审〔2018〕8225号《上海智趣广告有限公司2017年度承诺业绩实现情况专项审核报告》，智趣广告2017年度实现审核税后净利润36,689,479.02元，未达到业绩承诺要求。
根据天健审〔2019〕8867号《上海智趣广告有限公司2018年度承诺业绩实现情况专项审核报告》，智趣广告2018年度实现审核税后净利润7,701,458.61元，未达到业绩承诺要求。
根据《补偿协议》规定，2018年度应补偿金额402,738,466.59元（上述金额已包含2017年度应补偿未补偿的金额）。
具体补偿顺位如下：
1、应首先由徐佳亮、徐晓峰以其在本次交易中取得的公司股份予以补偿，徐佳亮、徐晓峰就应补偿金额总额按照其各自于本次交易中取得的股份对价比例予以分配；
2、在依照前款约定徐佳亮、徐晓峰名下的公司股份不足以全额补偿的，由徐佳亮、徐晓峰以现金方式补偿，徐佳亮、徐晓峰就应补偿金额总额按照其各自于本次交易中取得的现金对价比例予以分配，徐佳亮、徐晓峰就上述补偿责任承担连带责任；
3、在利欧股份发出要求补偿的书面通知后三十（30）日内，徐佳亮、徐晓峰未足额补偿的，就尚未补偿的部分由迹象信息以其持有的公司股份予以补偿；
4、如依照前款约定仍未足额补偿的，由迹象信息以现金方式按照其在本次交易中取得的现金对价（即人民币25,510,009元）为限予以补偿；
5、如依照上述约定仍未能足额补偿的，则由徐佳亮、徐晓峰以现金方式予以补偿，且徐佳亮、徐晓峰就上述补偿责任承担连带责任。
（二）业绩补偿履行情况
1、2016年度智趣广告原股东业绩补偿事项已履行完毕。
2、2017年度智趣广告原股东业绩补偿事项履行情况：
公司已定向回购、注销徐佳亮、徐晓峰合计应补偿股份数3,821,856股。
鉴于徐佳亮、徐晓峰已无公司股份且无力履行现金补偿义务，未能在合同约定期限内对公司作出现金补偿，则尚未补偿的部分将由迹象信息予以补偿。2019年4月10日，公司函告迹象信息及其股东要求其履行补偿义务并返还对应的分红款,但对方一直未能依约履行。
受公司委托，浙江天册律师事务所于2019年4月22日向上海国际经济贸易仲裁委员会（上海国际仲裁中心）就迹象信息2017年度业绩补偿事项提交了仲裁申请。仲裁请求：1、裁决被申请人（迹象信息，下同）向申请人（利欧股份，下同）交付 23,477,822 股利欧集团股份有限公司股份（证券代码：
002131，证券简称：利欧股份），并协助申请人办理前述股份的回购、注销事宜。2、裁决如被申请人无法足额向申请人交付上述23,477,822 股利欧集团股份有限公司股份的，则应将交付不足部分的股份数
折算现金补偿金支付给申请人。（现金补偿金的计算公式为：应付现金补偿金=原发行股份的发行价
16.17元/股*交付不足部分的股份数/3.5）。3、裁决被申请人向申请人返还上述23,477,822股股份对应的现金分红款人民币506,450.16元。4、裁决被申请人向申请人支付申请人因本案而支出的律师费用人民币300,000元。5、裁决被申请人承担本案的仲裁费用。
3、2018年智趣广告原股东业绩补偿事项履行情况：
2019年11月9日，公司披露了《上海智趣广告有限公司2018年度承诺业绩实现情况专项审核报告》，智趣广告2018年度实现的审核税后净利润实现数仍低于业绩承诺数。鉴于徐佳亮、徐晓峰仍未能在约定期限内对公司作出现金补偿，迹象信息也未依约履行补偿义务。公司向上海国际经济贸易仲裁委员会（上海国际仲裁中心）提交了变更仲裁请求申请。仲裁请求：1、裁决被申请人向申请人交付45,779,220 股利欧集团股份有限公司股份（证券代码：002131），并协助申请人办理前述股份的回购、注销事宜。2、裁决如被申请人无法足额向申请人交付上述 45,779,220 股利欧集团股份有限公司股份的，则应将交付不足部分的股份数折算现金补偿金支付给申请人（现金补偿金的计算公式为：应付现金补偿金=原发行股份的发行价16.17元/股*交付不足部分的股份数/3.5）。3、裁决被申请人向申请人返还上述45,779,220股股份对应的现金分红款人民币987,523.17元。4、裁决被申请人向申请人支付申请人因本案而支出的律师费人民币600,000元；5、裁决被申请人承担本案的仲裁费用。6、裁决被申请人向申请人支付现金补偿款人民币25,510,005.91元，并自申请人增加仲裁请求之日起以未付价款为基数按中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心于2019年10月21日公布的一年期贷款市场报价利率（年利率4.20%）赔偿给申请人造成的损失。
（三）仲裁结果
公司已收到上海国际经济贸易仲裁委员会下发的《上海国际经济贸易仲裁委员会（上海国际仲裁中心）裁决书》【（2021）沪贸仲裁字第0132号】。相关内容如下：
申请人：利欧集团股份有限公司
被申请人：迹象信息技术（上海）有限公司
仲裁庭裁决如下：
1、被申请人向申请人交付45,779,220股利欧集团股份有限公司股份（证券代码：002131），并协助申请人办理前述股份的回购、注销事宜；
2、如被申请人在本裁决作出之日起45天内无法足额向申请人交付上述45,779,220股股份，则应将交付不足部分的股份数折算现金补偿金支付给申请人（计算公式：应付现金补偿金=交付不足部分的股份数*16.17/3.5）；
3 、被申请人向申请人支付现金补偿款人民币 9,626,612.92 元 ， 并 按 公 式 （ 损 失 赔 偿 金=9,626,612.92*3.85%/365*N）向申请人支付损失赔偿金，其中N为从2019年12月4日起至前述现金补偿款偿 清之日为止的日历天数；
4、被申请人向申请人返还现金分红款人民币987,523.17元；
5、被申请人向申请人支付申请人因本案而支出的律师费人民币500,000元；
6、本案仲裁费人民币1,632,434元，由申请人承担30%，即人民币489,730.20元，被申请人承担70%，即人民币1,142,703.80元。鉴于申请人业已全额预缴本案仲裁费，被申请人应向申请人支付人民币1,142,703.80元；
上述各裁决事项，被申请人应于本裁决作出之日起45日内履行完毕。
本裁决为终局裁决，自作出之日起生效。
迹象信息未在规定期限内执行仲裁结果，公司申请强制执行后迹象信息持有的45,779,213股公司股票被另案强制执行拍卖、变卖。
深圳中院于2022年12月和2023年1月两次在京东网司法拍卖平台上对上述45,779,213股股票进行公开拍卖活动。两次拍卖均已流拍。
因迹象信息尚未根据裁决结果履行业绩补偿义务，为维护公司的利益，公司向上海市第三中级人民法院申请迹象信息破产清算。后公司收到法院《民事裁定书》【（2023）沪03破287号】，裁定受理公司对迹象信息的破产清算申请。同时，深圳中院对迹象信息财产采取的强制执行程序已被中止。
后续公司将按照《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的规定及时履行信息披露义务。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 920,248,821 | 13.62% | 920,248,821 | 13.62% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 920,248,821 | 13.62% | 920,248,821 | 13.62% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 45,779,220 | 0.68% | 45,779,220 | 0.68% | |||||
| 境内自然人持股 | 874,469,601 | 12.95% | 874,469,601 | 12.95% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 5,834,555,384 | 86.38% | 5,834,555,384 | 86.38% | |||||
| 1、人民币普通股 | 5,834,555,384 | 86.38% | 5,834,555,384 | 86.38% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 6,754,804,205 | 100.00% | 6,754,804,205 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 206,897 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 王相荣 | 境内自然人 | 9.44% | 637,387,033 | 478,040,275 | 159,346,758 | 质押 | 280,000,000 | |
| 王壮利 | 境内自然人 | 7.46% | 503,903,819 | 377,927,864 | 125,975,955 | 质押 | 250,000,000 | |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 3.04% | 205,672,393 | 205,672,393 | ||||
| 中国水务投资有限公司 | 国有法人 | 1.13% | 76,590,996 | 76,590,996 | ||||
| 广发证券股份有限公司 | 境内非国有法人 | 0.89% | 60,205,700 | 60,205,700 | ||||
| 迹象信息技术（上海）有限公司 | 境内非国有法人 | 0.68% | 45,779,220 | 45,779,220 | 冻结 | 45,779,220 | ||
| 质押 | 45,779,213 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.68% | 45,650,300 | 45,650,300 | ||||
| 周兰云 | 境内自然人 | 0.56% | 37,962,900 | 37,962,900 | ||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.55% | 37,184,702 | 37,184,702 | ||||
| 陈于文 | 境内自然人 | 0.41% | 27,775,325 | 27,775,325 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、王相荣为公司控股股东和实际控制人，王壮利为其胞弟； 2、公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 205,672,393 | 人民币普通股 | 205,672,393 | |||||
| 王相荣 | 159,346,758 | 人民币普通股 | 159,346,758 | |||||
| 王壮利 | 125,975,955 | 人民币普通股 | 125,975,955 | |||||
| 中国水务投资有限公司 | 76,590,996 | 人民币普通股 | 76,590,996 | |||||
| 广发证券股份有限公司 | 60,205,700 | 人民币普通股 | 60,205,700 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 45,650,300 | 人民币普通股 | 45,650,300 | |||||
| 周兰云 | 37,962,900 | 人民币普通股 | 37,962,900 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 37,184,702 | 人民币普通股 | 37,184,702 | |||||
| 陈于文 | 27,775,325 | 人民币普通股 | 27,775,325 | |||||
| 江富琴 | 22,900,079 | 人民币普通股 | 22,900,079 | |||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、王相荣为公司控股股东和实际控制人，王壮利为其胞弟； 2、公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 截至报告期末，周兰云通过信用证券账户持有公司股份15,950,000股。 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：利欧集团股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,166,044,789.74 | 1,350,336,329.96 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 338,097,981.68 | 1,695,977,921.29 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 244,266,378.46 | 198,585,212.82 |
| 应收账款 | 5,701,353,211.77 | 5,646,765,579.91 |
| 应收款项融资 | 31,555,342.42 | 32,774,280.94 |
| 预付款项 | 445,908,514.98 | 348,128,963.50 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 231,197,970.98 | 264,777,969.25 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 666,443,052.78 | 649,023,941.43 |
| 合同资产 | 64,343,588.12 | 106,352,318.39 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 379,021,091.26 | 375,417,103.36 |
| 流动资产合计 | 11,268,231,922.19 | 10,668,139,620.85 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 857,483,457.88 | 851,085,246.16 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 7,716,658,353.90 | 5,425,006,516.96 |
| 投资性房地产 | 119,440,301.71 | 125,243,444.36 |
| 固定资产 | 916,689,983.19 | 908,218,353.37 |
| 在建工程 | 205,458,944.53 | 167,435,342.66 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 234,647,529.13 | 253,332,449.11 |
| 无形资产 | 247,493,423.80 | 254,387,044.99 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 344,499,048.72 | 344,499,048.72 |
| 长期待摊费用 | 31,774,708.87 | 31,552,418.64 |
| 递延所得税资产 | 284,350,400.70 | 324,023,685.22 |
| 其他非流动资产 | 83,315,114.17 | 84,410,399.48 |
| 非流动资产合计 | 11,041,811,266.60 | 8,769,193,949.67 |
| 资产总计 | 22,310,043,188.79 | 19,437,333,570.52 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,972,281,059.78 | 1,624,856,238.29 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 18,936,646.97 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 605,276,337.72 | 551,642,288.10 |
| 应付账款 | 2,563,738,135.73 | 2,478,174,363.83 |
| 预收款项 | 200,508.00 | 1,568,011.01 |
| 合同负债 | 601,895,525.30 | 528,888,836.17 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 86,261,388.78 | 169,245,977.29 |
| 应交税费 | 66,995,325.94 | 160,365,691.78 |
| 其他应付款 | 136,935,246.28 | 117,026,451.26 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 84,835,161.20 | 82,971,775.67 |
| 其他流动负债 | 17,410,211.69 | 40,620,992.09 |
| 流动负债合计 | 6,154,765,547.39 | 5,755,360,625.49 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 51,405,017.76 | 92,890,737.79 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 239,024,792.98 | 258,648,406.98 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 20,649,179.14 | 19,752,836.23 |
| 递延收益 | 237,948,640.21 | 248,632,912.23 |
| 递延所得税负债 | 1,926,275,034.25 | 1,403,768,391.20 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,475,302,664.34 | 2,023,693,284.43 |
| 负债合计 | 8,630,068,211.73 | 7,779,053,909.92 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 6,754,804,205.00 | 6,754,804,205.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,383,040,133.98 | 1,369,462,743.00 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 239,858,921.84 | 138,152,941.43 |
| 专项储备 | 12,150,133.72 | 10,066,733.42 |
| 盈余公积 | 153,309,468.34 | 153,309,468.34 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 5,109,756,326.49 | 3,191,053,937.19 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 13,652,919,189.37 | 11,616,850,028.38 |
| 少数股东权益 | 27,055,787.69 | 41,429,632.22 |
| 所有者权益合计 | 13,679,974,977.06 | 11,658,279,660.60 |
| 负债和所有者权益总计 | 22,310,043,188.79 | 19,437,333,570.52 |
法定代表人：王相荣 主管会计工作负责人：陈林富 会计机构负责人：陈林富
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 9,781,646.96 | 1,249,611.88 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
| 应收账款 | 25,083,799.38 | 33,359,074.79 |
| 应收款项融资 | 12,723,281.99 | |
| 预付款项 | 1,028,156.46 | 583,637.72 |
| 其他应收款 | 800,274,952.54 | 807,796,071.19 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 120,579.09 | 989,218.68 |
| 合同资产 | 6,202,346.96 | 8,078,810.09 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 19,893,077.71 | 16,382,185.54 |
| 流动资产合计 | 862,384,559.10 | 881,161,891.88 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 8,139,280,717.68 | 8,050,388,209.66 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,192,536,800.00 | 1,192,536,800.00 |
| 投资性房地产 | 1,383,967.81 | 1,511,649.80 |
| 固定资产 | 8,677,274.61 | 8,603,488.73 |
| 在建工程 | 16,242,787.63 | 10,937,112.41 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 4,981,093.27 | 5,586,020.65 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 74,517,158.01 | 75,458,148.36 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 9,437,619,799.01 | 9,345,021,429.61 |
| 资产总计 | 10,300,004,358.11 | 10,226,183,321.49 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 125,111,111.11 | 155,151,555.56 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 80,229,243.73 | 97,458,066.61 |
| 预收款项 | 730,448.81 | |
| 合同负债 | 2,915,826.37 | 2,782,278.67 |
| 应付职工薪酬 | 177,469.61 | 1,812,277.11 |
| 应交税费 | 46,724.81 | 2,070,881.26 |
| 其他应付款 | 790,750,347.88 | 674,798,875.47 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 367,797.77 | |
| 流动负债合计 | 999,230,723.51 | 935,172,181.26 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 192,536,418.06 | 204,442,557.81 |
| 递延所得税负债 | 24,468,815.12 | 24,468,815.12 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 217,005,233.18 | 228,911,372.93 |
| 负债合计 | 1,216,235,956.69 | 1,164,083,554.19 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 6,754,804,205.00 | 6,754,804,205.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,459,687,242.45 | 1,446,109,851.47 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -17,845.90 | 202,138.78 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 153,309,468.34 | 153,309,468.34 |
| 未分配利润 | 715,985,331.53 | 707,674,103.71 |
| 所有者权益合计 | 9,083,768,401.42 | 9,062,099,767.30 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,300,004,358.11 | 10,226,183,321.49 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 11,220,541,965.62 | 9,821,237,701.34 |
| 其中：营业收入 | 11,220,541,965.62 | 9,821,237,701.34 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 11,026,208,428.37 | 9,688,637,464.38 |
| 其中：营业成本 | 10,417,727,844.25 | 9,078,791,393.43 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 17,698,058.27 | 9,885,155.74 |
| 销售费用 | 348,822,978.45 | 278,320,795.63 |
| 管理费用 | 219,087,501.02 | 198,463,274.82 |
| 研发费用 | 75,267,788.93 | 82,765,219.70 |
| 财务费用 | -52,395,742.55 | 40,411,625.06 |
| 其中：利息费用 | 35,930,286.21 | 36,547,799.48 |
| 利息收入 | 66,877,991.91 | 9,076,224.86 |
| 加：其他收益 | 49,377,638.95 | 72,575,510.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 208,412,185.39 | 363,554,858.68 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 422,935.31 | 12,096,069.51 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,105,434,025.67 | 841,908,082.55 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -27,829,935.15 | -143,347,018.71 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,961,262.55 | -878,638.87 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,449,723.59 | -2,411,873.67 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 2,527,215,913.15 | 1,264,001,156.94 |
| 加：营业外收入 | 5,151,158.28 | 2,243,858.35 |
| 减：营业外支出 | 3,025,938.09 | 10,036,984.67 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 2,529,341,133.34 | 1,256,208,030.62 |
| 减：所得税费用 | 619,097,524.93 | 310,618,783.61 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,910,243,608.41 | 945,589,247.01 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,910,243,608.41 | 945,589,247.01 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 1,918,702,389.30 | 955,201,642.64 |
| （净亏损以“-”号填列） | ||
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -8,458,780.89 | -9,612,395.63 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 101,665,916.77 | 18,158,145.99 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 101,705,980.41 | 18,194,900.01 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 101,705,980.41 | 18,194,900.01 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -219,984.68 | 14,571.69 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | -15,863.10 | 103,653.40 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 101,941,828.19 | 18,076,674.92 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -40,063.64 | -36,754.02 |
| 七、综合收益总额 | 2,011,909,525.18 | 963,747,393.00 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 2,020,408,369.71 | 973,396,542.65 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -8,498,844.53 | -9,649,149.65 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2841 | 0.1414 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2841 | 0.1414 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：王相荣 主管会计工作负责人：陈林富 会计机构负责人：陈林富
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 2,860,462.73 | 7,493,511.91 |
| 减：营业成本 | 1,349,971.02 | 5,773,821.24 |
| 税金及附加 | 52,614.71 | 1,419,692.23 |
| 销售费用 | 27,315.04 | 1,761.31 |
| 管理费用 | 7,460,290.59 | 7,565,130.83 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 10,996,929.91 | 7,076,604.14 |
| 其中：利息费用 | 11,067,918.33 | 7,399,343.74 |
| 利息收入 | 97,413.30 | 332,124.04 |
| 加：其他收益 | 12,761,750.78 | 13,753,401.75 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 14,663,516.26 | 18,361,806.53 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 10,882,436.26 | 14,160,606.53 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,508,509.58 | -23,040,155.64 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,760,503.13 | -450,322.78 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 53,415.23 | 10,910.81 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 7,183,011.02 | -5,707,857.17 |
| 加：营业外收入 | 2,121,213.73 | 310,998.98 |
| 减：营业外支出 | 52,006.58 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 9,252,218.17 | -5,396,858.19 |
| 减：所得税费用 | 940,990.35 | -1,782,132.53 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,311,227.82 | -3,614,725.66 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,311,227.82 | -3,614,725.66 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -219,984.68 | 14,571.69 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -219,984.68 | 14,571.69 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -219,984.68 | 14,571.69 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 |
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 8,091,243.14 | -3,600,153.97 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 11,900,469,737.68 | 9,602,818,528.50 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 60,838,830.86 | 68,969,053.23 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 971,489,405.73 | 1,020,269,188.21 |
| 经营活动现金流入小计 | 12,932,797,974.27 | 10,692,056,769.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,826,475,443.66 | 8,514,336,493.99 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 524,686,585.43 | 466,899,432.75 |
| 支付的各项税费 | 179,123,264.40 | 98,497,424.88 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,130,127,692.38 | 1,200,710,680.45 |
| 经营活动现金流出小计 | 12,660,412,985.87 | 10,280,444,032.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 272,384,988.40 | 411,612,737.87 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,625,960,584.37 | 238,083,382.42 |
| 取得投资收益收到的现金 | 155,157,993.62 | 2,008,121,582.65 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 929,896.75 | 2,103,526.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 12,676,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 9,875,735.04 | 154,473,625.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,804,600,209.78 | 2,402,782,116.07 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 135,179,329.12 | 139,553,699.34 |
| 投资支付的现金 | 389,062,998.39 | 333,580,737.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 16,389,070.74 | |
| 投资活动现金流出小计 | 540,631,398.25 | 473,134,436.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,263,968,811.53 | 1,929,647,679.73 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 5,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 737,000,000.00 | 883,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 102,070,400.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 737,005,000.00 | 985,070,400.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 513,500,000.00 | 1,465,340,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,910,219.90 | 28,377,284.69 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 33,335,289.19 | 195,779,353.06 |
| 筹资活动现金流出小计 | 574,745,509.09 | 1,689,496,637.75 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 162,259,490.91 | -704,426,237.75 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 85,445,790.29 | 8,364,533.47 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,784,059,081.13 | 1,645,198,713.32 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 679,733,545.55 | 1,416,706,306.46 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,463,792,626.68 | 3,061,905,019.78 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,131,881.76 | 23,803,623.15 |
| 收到的税费返还 | 3,613,014.79 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 186,148,875.83 | 80,262,425.60 |
| 经营活动现金流入小计 | 191,280,757.59 | 107,679,063.54 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,970,938.58 | 16,719,998.69 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,783,506.29 | 3,212,058.07 |
| 支付的各项税费 | 5,166,299.69 | 2,244,121.63 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 167,703,757.54 | 94,713,551.80 |
| 经营活动现金流出小计 | 180,624,502.10 | 116,889,730.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,656,255.49 | -9,210,666.65 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 11,980,000.00 | 1,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,906,843.00 | 5,619,810.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 21,886,843.00 | 7,119,810.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,323,764.00 | 9,083,909.11 |
| 投资支付的现金 | 70,830,000.00 | 147,236,547.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 78,153,764.00 | 156,320,456.11 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -56,266,921.00 | -149,200,646.11 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 160,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 747,370,000.00 | 664,802,300.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 907,370,000.00 | 734,802,300.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 190,000,000.00 | 265,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,396,444.47 | 3,796,409.73 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 660,844,198.31 | 306,943,059.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 853,240,642.78 | 575,739,468.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 54,129,357.22 | 159,062,831.27 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 13,343.37 | 14,782.46 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 8,532,035.08 | 666,300.97 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 947,509.52 | 12,782,184.43 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 9,479,544.60 | 13,448,485.40 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 6,754,804,205.00 | 1,369,462,743.00 | 138,152,941.43 | 10,066,733.42 | 153,309,468.34 | 3,191,053,937.19 | 11,616,850,028.38 | 41,429,632.22 | 11,658,279,660.60 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,754,804,205.00 | 1,369,462,743.00 | 138,152,941.43 | 10,066,733.42 | 153,309,468.34 | 3,191,053,937.19 | 11,616,850,028.38 | 41,429,632.22 | 11,658,279,660.60 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,577,390.98 | 101,705,980.41 | 2,083,400.30 | 1,918,702,389.30 | 2,036,069,160.99 | -14,373,844.53 | 2,021,695,316.46 | ||||||||
| （一）综合收益总 | 101,705,980.41 | 1,918,702,389.30 | 2,020,408,369.71 | -8,498,844. | 2,011,909,525.18 | ||||||||||
| 额 | 53 | ||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 13,254,336.60 | 13,254,336.60 | -5,875,000.00 | 7,379,336.60 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 5,000.00 | 5,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 13,254,336.60 | 13,254,336.60 | 13,254,336.60 | ||||||||||||
| 4．其他 | -5,880,000.00 | -5,880,000.00 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本 |
| 公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,083,400.30 | 2,083,400.30 | 2,083,400.30 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 6,947,866.75 | 6,947,866.75 | 6,947,866.75 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 4,864,466.45 | 4,864,466.45 | 4,864,466.45 | ||||||||||||
| （六）其他 | 323,054.38 | 323,054.38 | 323,054.38 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,754,804,205.00 | 1,383,040,133.98 | 239,858,921.84 | 12,150,133.72 | 153,309,468.34 | 5,109,756,326.49 | 13,652,919,189.37 | 27,055,787.69 | 13,679,974,977.06 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 6,754,804,205.00 | 1,316,682,081.54 | 4,821,714.73 | 7,761,682.51 | 153,309,468.34 | 3,634,179,263.87 | 11,871,558,415.99 | 67,161,406.67 | 11,938,719,822.66 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,754,804,205.00 | 1,316,682,081.54 | 4,821,714.73 | 7,761,682.51 | 153,309,468.34 | 3,634,179,263.87 | 11,871,558,415.99 | 67,161,406.67 | 11,938,719,822.66 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,202,666.14 | 18,194,900.01 | 1,281,586.98 | 955,201,642.64 | 975,880,795.77 | -9,649,149.65 | 966,231,646.12 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,194,900.01 | 955,201,642.64 | 973,396,542.65 | -9,649,149.65 | 963,747,393.00 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,010,799.07 | 1,010,799.07 | 1,010,799.07 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权 | |||||||||||||||
| 益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,010,799.07 | 1,010,799.07 | 1,010,799.07 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转 |
| 留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,281,586.98 | 1,281,586.98 | 1,281,586.98 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 3,957,563.94 | 3,957,563.94 | 3,957,563.94 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 2,675,976.96 | 2,675,976.96 | 2,675,976.96 | ||||||||||||
| （六）其他 | 191,867.07 | 191,867.07 | 191,867.07 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,754,804,205.00 | 1,317,884,747.68 | 23,016,614.74 | 9,043,269.49 | 153,309,468.34 | 4,589,380,906.51 | 12,847,439,211.76 | 57,512,257.02 | 12,904,951,468.78 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 6,754,804,205.00 | 1,446,109,851.47 | 202,138.78 | 153,309,468.34 | 707,674,103.71 | 9,062,099,767.30 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,754,804,205.00 | 1,446,109,851.47 | 202,138.78 | 153,309,468.34 | 707,674,103.71 | 9,062,099,767.30 | ||||||
| 三、本期增减变动金额 | 13,577,390.98 | -219,984.68 | 8,311,227.82 | 21,668,634.12 | ||||||||
| （减少以“－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -219,984.68 | 8,311,227.82 | 8,091,243.14 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 51,571.54 | 51,571.54 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 51,571.54 | 51,571.54 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 |
| （或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 13,525,819.44 | 13,525,819.44 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,754,804,205.00 | 1,459,687,242.45 | -17,845.90 | 153,309,468.34 | 715,985,331.53 | 9,083,768,401.42 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 6,754,804,205.00 | 1,393,329,190.01 | -480,092.78 | 153,309,468.34 | 756,530,176.34 | 9,057,492,946.91 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,754,804,205.00 | 1,393,329,190.01 | -480,092.78 | 153,309,468.34 | 756,530,176.34 | 9,057,492,946.91 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,202,666.14 | 14,571.69 | -3,614,725.66 | -2,397,487.83 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 14,571.69 | -3,614,725.66 | -3,600,153.97 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,010,799.07 | 1,010,799.07 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,010,799.07 | 1,010,799.07 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有 |
| 者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 191,867.07 | 191,867.07 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,754,804,205.00 | 1,394,531,856.15 | -465,521.09 | 153,309,468.34 | 752,915,450.68 | 9,055,095,459.08 |
三、公司基本情况
利欧集团股份有限公司(以下简称公司或本公司、利欧股份)系经浙江省人民政府浙政股〔2005〕5号文批准，由王相荣、张灵正、王壮利、温岭中恒投资有限公司、颜土富和王珍萍共同发起，在原浙江利欧电气有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，于2005年2月1日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省温岭市。公司现持有统一社会信用代码为91330000728913048T的营业执照，注册资本675,480.4205万元，股份总数675,480.4205万股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份：A股92,024.8821万股；无限售条件的流通股份：A股583,455.5384万股。公司股票已在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属其他互联网行业。经营范围：泵、园林机械、清洁机械设备、电机、汽油机、阀门、模具、五金工具、电气控制柜、成套供水设备、农业机械、机械设备、环保设备、电器零部件及相关配件的生产、销售，设计、制作、代理、发布国内各类广告，企业营销策划，进出口经营业务，实业投资。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
本财务报表业经公司2023年8月29日第六届董事会第十七次会议批准对外报出。
本公司纳入本期合并财务报表范围的子公司如下所示，具体情况详见本财务报表附注
八、合并范围的变更和九、在其他主体中的权益之说明。
| 序号 | 子公司全称 | 子公司类型 | 子公司简称 |
| 1 | 利欧集团泵业有限公司 | 全资子公司 | 利欧泵业 |
| 1-1 | 利欧集团浙江泵业有限公司 | 利欧泵业之全资子公司 | 利欧浙江 |
| 1-1-1 | ACQUAER KFT | 利欧浙江之全资子公司 | 利欧匈牙利 |
| 1-1-2 | 利欧泵业(印尼)有限公司 | 利欧浙江之全资子公司 | 利欧印尼 |
| 1-1-2-1 | LEO ENGINEERING INDONESIA | 利欧印尼之控股子公司 | |
| 1-1-3 | 阿卡勒泵业有限公司 | 利欧浙江之全资子公司 | 利欧美国 |
| 1-1-4 | 利欧香港有限公司 | 利欧浙江之全资子公司 | 利欧香港 |
| 1-1-4-1 | EDGEMAWATER HTT III LLC | 利欧香港之全资子公司 | |
| 1-1-4-2 | 台州荣利物资配送有限公司 | 利欧香港之控股子公司 | 荣利物资 |
| 1-1-4-3 | Leo Investments Hong Kong Limited | 利欧香港之全资子公司 | 利欧投资 |
| 1-1-5 | 利欧中东公司 | 利欧浙江之全资子公司 | 利欧中东 |
| 1-1-6 | 利欧泵业孟加拉有限公司 | 利欧浙江之全资子公司 | 利欧孟加拉 |
| 1-1-7 | 阿卡勒有限责任公司 | 利欧浙江之全资子公司 | 利欧俄罗斯 |
| 1-1-8 | 温岭利欧电子科技有限公司 | 利欧浙江之控股子公司 | 利欧电子 |
| 1-1-9 | 台州利恒检验检测技术有限公司 | 利欧浙江之全资子公司 | 利恒检测 |
| 1-1-10 | 温岭利欧模具制造有限公司 | 利欧浙江之控股子公司 | 利欧模具 |
| 1-1-11 | LEO PUMP ENGINEERING (MALAYSIA)SDN BHD | 利欧浙江之控股子公司 | 利欧马来西亚 |
| 序号 | 子公司全称 | 子公司类型 | 子公司简称 |
| 1-1-12 | 上海塞利威机电工程有限公司 | 利欧浙江之全资子公司 | 塞利威 |
| 1-2 | 利欧集团湖南泵业有限公司 | 利欧泵业之全资子公司 | 利欧湖南 |
| 1-2-1 | 大连利欧华能泵业有限公司 | 利欧湖南之全资子公司 | 大连华能 |
| 1-2-1-1 | 利欧(大连)泵业有限公司 | 大连华能之全资子公司 | 利欧大连 |
| 1-2-1-2 | 利欧(大连)工业泵技术中心有限公司 | 大连华能之全资子公司 | 技术中心 |
| 1-3 | 利欧集团泵业科技有限公司 | 利欧泵业之全资子公司 | 利欧科技 |
| 1-3-1 | 浙江博格电子商务有限公司 | 利欧科技之全资子公司 | 博格商务 |
| 1-3-2 | 浙江利欧信息技术有限公司 | 利欧科技之全资子公司 | 利欧信息 |
| 1-3-3 | 浙江铂美格电子商务有限公司 | 利欧科技之全资子公司 | 铂美格 |
| 1-3-4 | 浙江瑞威电子商务有限公司 | 利欧科技之全资子公司 | 瑞威电子 |
| 1-4 | 浙江利欧建设工程有限公司 | 利欧泵业之全资子公司 | 利欧建设 |
| 1-5 | 三门利欧机电工程有限公司 | 利欧泵业之全资子公司 | 利欧机电 |
| 2 | 上海聚嘉网络技术有限公司 | 全资子公司 | 聚嘉网络 |
| 3 | 利欧集团数字科技有限公司 | 全资子公司 | 利欧数字 |
| 3-1 | 上海漫酷广告有限公司 | 利欧数字之全资子公司 | 上海漫酷 |
| 3-1-1 | 上海聚胜万合广告有限公司 | 上海漫酷之全资子公司 | 聚胜广告 |
| 3-1-1-1 | 深圳市格峤商贸有限公司 | 聚胜广告之全资子公司 | 格峤商贸 |
| 3-1-1-2 | 深圳市邑聚商贸有限公司 | 聚胜广告之全资子公司 | 邑聚商贸 |
| 3-1-1-3 | 深圳市津荣商贸有限公司 | 聚胜广告之全资子公司 | 津荣商贸 |
| 3-1-1-4 | 深圳市萃格商贸有限公司 | 聚胜广告之全资子公司 | 萃格商贸 |
| 3-1-2 | 上海易合广告有限公司 | 上海漫酷之全资子公司 | 易合广告 |
| 3-1-3 | 上海漫酷网络技术有限公司 | 上海漫酷之全资子公司 | 漫酷网络 |
| 3-1-4 | 上海聚效文化传播有限公司 | 上海漫酷之全资子公司 | 聚效文化 |
| 3-1-5 | 深圳市智汇通广告有限公司 | 上海漫酷之全资子公司 | 深圳智汇通 |
| 3-2 | 上海氩氪广告有限公司 | 利欧数字之全资子公司 | 上海氩氪 |
| 3-2-1 | 上海沃动市场营销策划有限公司 | 上海氩氪之全资子公司 | 上海沃动 |
| 3-2-2 | 霍尔果斯氩氪广告有限公司 | 上海氩氪之全资子公司 | 霍尔果斯氩氪 |
| 3-2-3 | 霍尔果斯答之文化传播有限公司 | 上海氩氪之全资子公司 | 霍尔果斯答之 |
| 3-2-3-1 | 上海答知文化传播有限公司 | 霍尔果斯答之之全资子公司 | 上海答知 |
| 3-3 | 琥之珀文化传播(上海)有限公司 | 琥珀传播之全资子公司 | 琥珀上海 |
| 3-3-1 | 上海骜司广告有限公司 | 琥珀上海之控股子公司 | 上海骜司 |
| 3-4 | 利欧聚合广告有限公司 | 利欧数字之全资子公司 | 利欧聚合 |
| 3-4-1 | 利欧万圣(上海)广告有限公司 | 利欧聚合之全资子公司 | 万圣上海 |
| 3-4-2 | 利欧万圣(北京)广告有限公司 | 利欧聚合之全资子公司 | 万圣北京 |
| 3-4-3 | 江苏万圣广告传媒有限公司 | 利欧聚合之全资子公司 | 万圣广告 |
| 3-4-4 | 北京乘风网络科技有限公司 | 利欧聚合之全资子公司 | 北京乘风 |
| 3-5 | 江苏万圣伟业网络科技有限公司 | 利欧数字之全资子公司 | 万圣伟业 |
| 3-6 | 北京微创时代广告有限公司 | 利欧数字之全资子公司 | 微创时代 |
| 3-6-1 | 上海大网时代信息技术有限公司 | 微创时代之全资子公司 | 上海大网 |
| 3-6-2 | 曲水掌悦无限信息技术有限公司 | 微创时代之全资子公司 | 曲水掌悦 |
| 3-6-3 | 北京同洲互动广告有限公司 | 微创时代之全资子公司 | 同洲互动 |
| 序号 | 子公司全称 | 子公司类型 | 子公司简称 |
| 3-7 | 上海智趣广告有限公司 | 利欧数字之全资子公司 | 上海智趣 |
| 3-7-1 | 智趣集团有限公司 | 上海智趣之全资子公司 | 智趣集团 |
| 3-8 | 利欧集团数字科技(香港)有限公司 | 利欧数字之全资子公司 | 利欧数字香港 |
| 3-9 | 利欧广告传播有限公司 | 利欧数字之全资子公司 | 利欧广告 |
| 3-9-1 | 上海利欧卡啦沙广告有限公司 | 利欧广告之控股子公司 | 利欧卡啦沙 |
| 3-10 | 上海利烽人工智能科技有限公司 | 利欧数字之全资子公司 | 上海利烽 |
| 3-11 | 厦门麦克风数字科技有限公司 | 利欧数字之控股子公司 | 厦门麦克风 |
| 3-11-1 | 厦门麦克风电子商务有限公司 | 厦门麦克风之全资子公司 | 麦克风商务 |
| 3-11-1-1 | 厦门麦克风信息科技有限公司 | 麦克风商务之全资子公司 | 麦克风信息 |
| 3-11-1-1-1 | 北京优加美文科技有限公司 | 麦克风信息之全资子公司 | 北京优加 |
| 3-11-1-1-1-1 | 深圳优加美文科技有限公司 | 北京优加之全资子公司 | 深圳优加 |
| 3-11-1-1-2 | 厦门麦克风传媒科技有限公司 | 麦克风信息之全资子公司 | 麦克风传媒 |
| 3-11-1-2 | 厦门麦克风文化传媒有限公司 | 麦克风商务之全资子公司 | 麦克风文化 |
| 3-11-1-2-1 | 福建恒新广告有限公司 | 麦克风文化之全资子公司 | 福建恒新 |
| 3-11-1-2-2 | 厦门天乐士科技有限公司 | 麦克风文化之全资子公司 | 厦门天乐士 |
| 3-11-1-2-3 | 成都恒新文化传媒有限公司 | 麦克风文化之控股子公司 | 成都恒新 |
| 3-11-1-3 | 厦门优加美文科技有限公司 | 麦克风商务之控股子公司 | 厦门优加 |
| 3-11-2 | 厦门麦克风旅行科技有限公司 | 厦门麦克风之全资子公司 | 麦克风旅行 |
| 3-11-3 | 香港品赞传媒科技有限公司 | 厦门麦克风之全资子公司 | 香港品赞 |
| 3-11-4 | 香港麦克风传媒科技有限公司 | 厦门麦克风之全资子公司 | 香港麦克风 |
| 4 | 温岭市汇英实业有限公司 | 全资子公司 | 汇英实业 |
| 5 | 利欧国际公司 | 全资子公司 | 利欧国际 |
| 6 | 杭州灿想投资管理合伙企业(有限合伙) | 控股子公司 | 杭州灿想 |
| 7 | 宁波梅山保税港区利欧联创股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 控股子公司 | 利欧联创 |
| 7-1 | 上海利赛企业管理合伙企业（有限合伙） | [注1] | 上海利赛 |
| 8 | 福建平潭利恒投资有限公司 | 全资子公司 | 平潭利恒 |
| 8-1 | 桐乡睿源股权投资合伙企业（有限合伙） | 平潭利恒之全资子公司 | 桐乡睿源 |
| 9 | 福建平潭利欧投资有限公司 | 全资子公司 | 利欧平潭 |
| 9-1 | 福建平潭荣胜投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭荣胜 |
| 9-2 | 福建平潭利铭投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭利铭 |
| 9-3 | 福建平潭银荣投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭银荣 |
| 9-3-1 | 温岭利欧信息产业发展合伙企业（有限合伙） | [注2] | 利欧温岭 |
| 9-4 | 福建平潭欧胜投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭欧胜 |
| 9-5 | 福建平潭利融投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭利融 |
| 9-6 | 福建平潭利盛投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭利盛 |
| 9-7 | 江苏利欧能源有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 利欧能源 |
| 9-8 | 福建平潭荣赫投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭荣赫 |
| 9-8-1 | 安福县钱山乡长坑高岭土有限公司 | 平潭荣赫之控股子公司 | 长坑高岭土 |
| 9-9 | 福建平潭辉鸿投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭辉鸿 |
| 9-10 | 福建平潭瀚宇投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭瀚宇 |
| 9-11 | 福建平潭瑞旭投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭瑞旭 |
| 9-12 | 福建平潭灏天投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭灏天 |
| 序号 | 子公司全称 | 子公司类型 | 子公司简称 |
| 9-13 | 福建平潭久吾投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭久吾 |
| 9-14 | 福建平潭祁创投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭祁创 |
| 9-14-1 | 平潭聚远投资有限公司 | 平潭祁创之控股子公司 | 平潭聚远 |
| 9-15 | 福建平潭欣泉投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭欣泉 |
| 9-15-1 | 上海利澜晟润企业管理合伙企业（有限合伙） | [注3] | 上海利澜 |
| 9-16 | 福建平潭万澜投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭万澜 |
| 9-17 | 福建平潭元辰投资有限公司 | [注4] | 平潭元辰 |
| 9-18 | 福建平潭元初投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭元初 |
| 9-19 | 福建平潭越凡投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 平潭越凡 |
| 9-20 | 上海欧执企业管理合伙企业（有限合伙） | [注5] | 上海欧执 |
| 9-21 | 利欧集团（上海）微电子科技有限公司 | [注6] | 利欧微电子 |
| 9-22 | 上海欧执企业管理合伙企业（有限合伙） | [注5] | 上海欧执 |
| 9-23 | 上海利骞企业管理合伙企业(有限合伙) | [注5] | 上海利骞 |
| 9-24 | 上海利笙企业管理合伙企业（有限合伙） | [注5] | 上海利笙 |
| 9-25 | 福建平潭利欧矿业投资有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 利欧矿业 |
| 9-26 | 上海欧泓界实业有限公司 | 利欧平潭之全资子公司 | 上海欧泓 |
| 10 | 温岭市利昂机械制造有限公司 | 全资子公司 | 利昂机械 |
| 11 | 温岭市利奥机械设备有限公司 | 全资子公司 | 利奥机械 |
| 12 | 浙江利欧医疗器械有限公司 | 全资子公司 | 利欧医疗 |
| 13 | 碌曲县高原山泉有限公司 | 控股子公司 | 碌曲山泉 |
| 14 | 上海狮门半导体有限公司 | 控股子公司 | 狮门半导体 |
| 14-1 | 浙江狮门半导体有限公司 | 狮门半导体之全资子公司 | 浙江狮门 |
| 14-2 | 狮门微电子（温岭）股份有限公司 | 狮门半导体之控股子公司 | 狮门微电子 |
| 15 | 深圳市利欧天融投资有限公司 | 全资子公司 | 利欧天融 |
| 16 | LEO P&M(UK)CO.,LTD | 全资子公司 | 利欧英国 |
| 17 | 温岭利新机械有限公司 | 全资子公司 | 温岭利新 |
| 18 | 浙江利欧园林机械有限公司 | [注7] | 利欧园林 |
[注1] 其中利欧联创持股60%，上海狮门持股40%[注2] 其中平潭银荣持股99%，利欧平潭持股1%[注3] 其中利欧欣泉持股99%，平潭银荣持股1%[注4] 其中利欧平潭持股80%，张松持股20%[注5] 其中利欧平潭持股90%，利欧微电子持股10%[注6] 其中利欧平潭持股99%，利欧股份持股1%[注7] 其中利欧股份持股51%，平潭万澜持股49%
四、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终
止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账 龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——应收出口退税组合 | 应收出口退税 | |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 本公司合并范围内关联方往来 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
(3) 采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据 ——银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收票据 ——商业承兑汇票 | ||
| 应收账款 ——账龄组合 | 账 龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 合同资产 ——质保金组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款 ——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联往来 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) | |||
| 本公司及微型小型水泵等下属子公司 | 贸易类公司 | 本公司工业泵板块下属子公司[注1] | 本公司互联网板块下属子公司 [注2] | |
| 1年以内(含，下同) | 5.00 | 0.50 | 5.00 | 0.50 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 | 30.00 | 20.00 |
| 3-4年 | 100.00 | 100.00 | 60.00 | 100.00 |
| 4-5年 | 100.00 | 100.00 | 80.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
[注1] 截至2022年12月31日，本公司工业泵板块下属子公司包括利欧湖南、大连华
能及该等子公司下属子公司
[注2] 截至2022年12月31日，本公司互联网板块下属子公司包括利欧数字及该等子公司下属子公司
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十三) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股
权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十五) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 20.00 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 直线法 | 3-10 | 5.00 | 9.50-31.67 |
| 运输工具 | 直线法 | 5.00 | 5.00 | 19.00 |
| 其他设备 | 直线法 | 3-10 | 5.00 | 9.50-31.67 |
(十六) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。
(十八) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50.00 |
| 管理软件 | 5.00 |
| 非专利技术 | 8.00 |
| 软件著作权及域名组合 | 10.00 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段，是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查，为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准备，将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等具有较大的不确定性；开发阶段相对研究阶段而言，是指完成了研究阶段的工作，在很大程度上形成一项新产品或新技术的基本条件已经具备。
(十九) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入
当期损益。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十三) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩
条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十四) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风
险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
(1) 按时点确认的收入
1)公司销售民用泵、工业用泵、园林机械等产品，属于在某一时点履行履约义务。
① 内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受或双方对账等方式确认接受后、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
② 外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认；对采用DDP贸易方式的出口销售，即对需运抵至公司国外仓库的货物，公司在购货方提取商品并验收合格后确认销售收入。
2) 公司提供创意和社会化媒体营销等数字营销服务，属于在某一时点履行履约义务。
① 创意：公司承接业务后，按照客户要求制作相应的网络创意广告等，并与其签订创意制作合同。公司根据合同约定的时间或经客户再次确认后的时间完成相应的制作内容并按照相关验收要求提交客户审核。公司在收到客户对创意制作确认完成后，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
② 社会化媒体营销：公司承接业务后，按照客户要求对其品牌形象和公司产品等进行媒体传播、推广等，并与其签订相应的合同。公司根据合同约定内容，执行相应媒体传播、
线上线下等推广服务，并按照合同约定形成相应的工作量数据等，送客户验收核实。公司在收到客户对工作量数据等核实确认后，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
(2) 按时段确认的收入
公司提供媒介代理、精准营销等广告代理服务，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
1) 针对媒介代理业务收入具体确认标准为：公司承接业务后，按照客户要求选择媒体并与其签订投放合同，由公司与媒体沟通编制媒介排期表，媒体按照经客户确认的媒介排期表执行广告发布。广告发布后，公司根据客户要求每月向客户汇报实际投放情况，根据各方确认的实际投放进度确认相应收入。
2) 针对精准营销业务(今日头条等)收入的具体确认标准为：广告客户通过公司的广告代理权，在上述广告投放平台上进行充值，用户浏览相应网站视频时或通过其他方式向用户展现广告时，充值账户自动扣费，公司每月与客户核对账户消耗金额，按照消耗金额确认营业收入。
(二十五) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十六) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十七) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面
价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十八) 租赁
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债
仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金
融资产进行会计处理。
(二十九) 安全生产费
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(三十) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十一) 重要会计政策和会计估计变更
本期无重要会计政策和会计估计变更。
六、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计 税 依 据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 5%、6%、9%、13%[注1] |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 1%、5%、7%[注2] |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25%等 |
| 文化事业建设费 | 计费销售额 | 3% |
[注1] 出口货物实行 “免、抵、退”税政策，出口退税率为9%和13%。
[注2] 子公司利欧湖南、大连华能、利欧大连、上海氩氪、上海沃动、万圣广告、微创时代等按当期应纳流转税额的7%计缴；子公司聚胜广告、易合广告、琥珀上海、上海
智趣和利欧数字等按当期应纳流转税额的1%计缴；公司及其他境内子公司按当期应纳流转税额的5%计缴。
(二) 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 利欧浙江、利欧湖南、大连华能、漫酷网络 | 15% |
| 利欧模具、利欧电子、碌曲山泉等 | 20% |
| 母公司及除上述以外的其他境内子公司 | 25% |
| 境外子公司利欧香港、EDGEMAWATER HTT III LLC、利欧匈牙利、利欧中东、利欧美国、利欧国际、利欧印尼、利欧孟加拉、利欧俄罗斯等 | 按经营所在地区的规定税率 |
(三) 税收优惠及批文
1. 高新技术企业
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于对浙江省认定机构2022年认定的高新技术企业进行备案的公告》，利欧浙江通过高新技术企业备案，自2022年12月24日起有效期三年，本期按15%的税率计缴企业所得税。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于湖南省2020年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2020〕213号），利欧湖南通过高新技术企业备案，自2020年9月11日起有效期三年，本期按15%的税率计缴企业所得税。
根据科学技术部火炬高新技术产业开发中心下发的《大连市认定机构2022年认定的第二批高新技术企业备案名单》，大连华能通过高新技术企业备案，2022-2024年按15%的税率计缴企业所得税，本期按15%的税率计缴企业所得税。
根据上海市高新技术企业认定办公室下发的《关于公示2020年度上海市第一批拟认定高新技术企业名单的通知》（沪高企认指〔2021〕001号），漫酷网络通过高新技术企业备案，自2020年11月12日起有效期三年，本期按15%的税率计缴企业所得税。
2. 社会福利企业
大连华能系经民政部门认定的社会福利企业，根据财政部、国家税务总局财税〔2007〕92号文，本期该公司享受增值税按实际安置残疾人员的人数每人每年3.50万元的限额即征即退的税收优惠政策。
3. 小微企业
根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号），对小型微利企业年应纳税所得额不
超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。利欧模具、利欧电子等公司被认定为小微企业，按20%的税率缴纳企业所得税。
4. 增值税进项税加计扣除优惠
根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告（财政部税务总局公告2023 年第1号）》第三条规定，自2023年1月1日至2023年12月31日，允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额。生产性服务业纳税人是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。上海漫酷、利欧聚合、微创时代、上海氩氪、琥珀上海等子公司本期满足上述优惠条件，享受增值税进项税额加计5%扣除的优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 419,895.54 | 750,539.47 |
| 银行存款 | 2,569,626,277.31 | 804,780,611.90 |
| 其他货币资金 | 595,998,616.89 | 544,805,178.59 |
| 合 计 | 3,166,044,789.74 | 1,350,336,329.96 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 2,384,007,728.90 | 519,336,674.21 |
(2) 其他说明
期末银行存款，其中因客户等陷入诉讼纠纷等原因而被申请财产保全，导致公司银行存款合计12,573,221.12元被冻结，截至本财务报表批准报出日，上述被冻结的银行存款尚未解除。其中被质押的结构性存款和定期存款等合计93,856,856.97元。上述银行存款因冻结或被质押共计106,430,078.09元使用受限。
期末其他货币资金，其中包括银行承兑汇票保证金61,330,303.92元、保函保证金51,125,751.90元、借款保证金483,265,463.45元和平台入驻保证金100,565.70元共计
595,822,084.97元使用受限。其中存放于微信、支付宝等账户金额176,531.92元使用不受限。
2. 交易性金融资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 338,097,981.68 | 1,695,977,921.29 |
| 其中：权益工具投资 | 338,097,981.68 | 1,695,977,921.29 |
| 合 计 | 338,097,981.68 | 1,695,977,921.29 |
3. 应收票据
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 244,269,787.71 | 100.00 | 3,409.25 | 0.001 | 244,266,378.46 |
| 其中：银行承兑汇票 | 244,201,602.71 | 99.97 | 244,201,602.71 | ||
| 商业承兑汇票 | 68,185.00 | 0.03 | 3,409.25 | 5.00 | 64,775.75 |
| 合 计 | 244,269,787.71 | 100.00 | 3,409.25 | 0.001 | 244,266,378.46 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 198,672,166.92 | 100.00 | 86,954.10 | 0.04 | 198,585,212.82 |
| 其中：银行承兑汇票 | 196,933,084.92 | 99.12 | 196,933,084.92 | ||
| 商业承兑汇票 | 1,739,082.00 | 0.88 | 86,954.10 | 5.00 | 1,652,127.90 |
| 合 计 | 198,672,166.92 | 100.00 | 86,954.10 | 0.04 | 198,585,212.82 |
2) 采用组合计提坏账准备的应收票据
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票组合 | 244,201,602.71 | ||
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票组合 | 68,185.00 | 3,409.25 | 5.00 |
| 小 计 | 244,269,787.71 | 3,409.25 | 0.001 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 86,954.10 | -83,544.85 | 3,409.25 | |||||
| 合 计 | 86,954.10 | -83,544.85 | 3,409.25 | |||||
(3) 期末公司已质押的应收票据情况
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 221,997,552.36 |
| 小 计 | 221,997,552.36 |
(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止 确认金额 | 期末未终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 481,402,332.63 | |
| 商业承兑汇票 | 106,882,460.73 | |
| 小 计 | 588,284,793.36 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 547,134,147.00 | 8.43 | 526,793,348.67 | 96.28 | 20,340,798.33 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 5,940,789,292.38 | 91.57 | 259,776,878.94 | 4.37 | 5,681,012,413.44 |
| 合 计 | 6,487,923,439.38 | 100.00 | 786,570,227.61 | 12.12 | 5,701,353,211.77 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 546,609,135.97 | 8.53 | 526,268,337.64 | 96.28 | 20,340,798.33 |
| 按组合计提坏账准备 | 5,861,945,304.23 | 91.47 | 235,520,522.65 | 4.02 | 5,626,424,781.58 |
| 合 计 | 6,408,554,440.20 | 100.00 | 761,788,860.29 | 11.89 | 5,646,765,579.91 |
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 恒大地产集团有限公司（以下简称恒大集团） | 330,774,291.90 | 330,774,291.90 | 100.00 | 经单独测试，预计无法收回 |
| 上海昌展网络科技有限公司 | 41,691,772.90 | 41,691,772.90 | 100.00 | 经单独测试，预计无法收回 |
| 上海欢兽实业有限公司 | 31,791,459.61 | 31,791,459.61 | 100.00 | 经单独测试，预计无法收回 |
| 广东天晟在线网络科技发展有限公司 | 19,988,173.79 | 9,994,086.90 | 50.00 | 经单独测试，预计部分无法收回 |
| 北京开课吧科技有限公司 | 17,844,724.12 | 17,844,724.12 | 100.00 | 经单独测试，预计无法收回 |
| 江苏千游网络技术有限公司 | 17,725,071.74 | 17,725,071.74 | 100.00 | 经单独测试，预计无法收回 |
| 中科守护（北京）安全科技有限公司 | 12,720,000.00 | 6,360,000.00 | 50.00 | 经单独测试，预计部分无法收回 |
| 深圳市荣宝泰科技有限公司 | 11,195,164.53 | 11,195,164.53 | 100.00 | 经单独测试，预计无法收回 |
| 江苏苏宁易购电子商务有限公司 | 8,656,445.25 | 8,656,445.25 | 100.00 | 经单独测试，预计无法收回 |
| 深圳乐智游网络科技有限公司 | 8,029,730.00 | 8,029,730.00 | 100.00 | 经单独测试，预计无法收回 |
| 海南达达兔网络科技有限公司 | 7,973,422.87 | 3,986,711.43 | 50.00 | 经单独测试，预计部分无法收回 |
| 广州引力网络科技有限公司 | 4,874,649.46 | 4,874,649.46 | 100.00 | 经单独测试，预计无法收回 |
| 上海寺库电子商务有限公司 | 4,839,649.77 | 4,839,649.77 | 100.00 | 经单独测试，预计无法收回 |
| 其 他[注] | 29,029,591.06 | 29,029,591.06 | 100.00 | 经单独测试，预计无法收回 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 小 计 | 547,134,147.00 | 526,793,348.67 | 96.28 |
3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 5,336,755,458.45 | 87,671,405.39 | 1.64 |
| 1-2年 | 379,586,536.05 | 37,958,653.61 | 10.00 |
| 2-3年 | 107,126,503.07 | 31,105,286.19 | 29.04 |
| 3-4年 | 30,790,756.68 | 21,823,221.30 | 70.88 |
| 4-5年 | 54,821,410.82 | 49,509,685.14 | 90.31 |
| 5年以上 | 31,708,627.31 | 31,708,627.31 | 100.00 |
| 小 计 | 5,940,789,292.38 | 259,776,878.94 | 4.37 |
(2) 账龄情况
| 账 龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 5,405,036,777.12 |
| 1-2年 | 685,788,875.42 |
| 2-3年 | 171,460,374.48 |
| 3-4年 | 119,629,760.77 |
| 4-5年 | 59,187,140.69 |
| 5年以上 | 46,820,510.90 |
| 合 计 | 6,487,923,439.38 |
(3) 坏账准备变动情况
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 526,268,337.64 | 525,011.03 | 526,793,348.67 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 235,520,522.65 | 32,471,513.25 | 677,297.75 | 677,297.75 | 8,215,156.96 | 259,776,878.94 | ||
| 合 计 | 761,788,860.29 | 32,996,524.28 | 677,297.75 | 677,297.75 | 8,215,156.96 | 786,570,227.61 | ||
(4) 本期实际核销应收账款8,215,156.96元.
(5) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 客户一 | 610,658,784.76 | 9.41 | 3,053,293.92 |
| 客户二 | 475,729,225.85 | 7.33 | 2,378,646.13 |
| 客户三 | 330,774,291.90 | 5.10 | 330,774,291.90 |
| 客户四 | 239,050,240.64 | 3.68 | 1,195,251.20 |
| 客户五 | 169,031,127.58 | 2.61 | 845,155.64 |
| 小 计 | 1,825,243,670.73 | 28.13 | 338,246,638.79 |
期末余额前5名的应收账款合计数为1,825,243,670.73元，占应收账款期末余额合计数的比例为28.13%，相应计提的坏账准备合计数为338,246,638.79元。
5. 应收款项融资
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | 账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | |
| 银行承兑汇票 | 31,555,342.42 | 32,774,280.94 | ||
| 合 计 | 31,555,342.42 | 32,774,280.94 | ||
6. 预付款项
(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 445,908,514.98 | 100.00 | 445,908,514.98 | 348,128,963.50 | 100.00 | 348,128,963.50 | ||
| 合 计 | 445,908,514.98 | 100.00 | 445,908,514.98 | 348,128,963.50 | 100.00 | 348,128,963.50 | ||
(2) 预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项 余额的比例（%） |
| 供应商一 | 100,969,332.33 | 22.64 |
| 供应商二 | 75,504,137.16 | 16.93 |
| 供应商三 | 19,541,711.36 | 4.38 |
| 供应商四 | 19,087,000.00 | 4.28 |
| 供应商五 | 15,266,182.75 | 3.42 |
| 小 计 | 230,368,363.60 | 51.65 |
期末余额前5名的预付款项合计数为230,368,363.60元，占预付款项期末余额合计数的比例为51.65%。
7. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 4,648,598.41 | 1.58 | 4,648,598.41 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 289,637,410.78 | 98.42 | 58,439,439.80 | 20.18 | 231,197,970.98 |
| 合 计 | 294,286,009.19 | 100.00 | 63,088,038.21 | 21.44 | 231,197,970.98 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 6,582,835.35 | 1.98 | 6,582,835.35 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 326,549,338.29 | 98.02 | 61,771,369.04 | 18.92 | 264,777,969.25 |
| 合 计 | 333,132,173.64 | 100.00 | 68,354,204.39 | 20.52 | 264,777,969.25 |
2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 北京次元天空文化科技有限公司 | 2,924,298.41 | 2,924,298.41 | 100.00 | 经单独测试，预计无法收回 |
| 宁波天秦环保技术有限公司 | 1,724,300.00 | 1,724,300.00 | 100.00 | 经单独测试，预计无法收回 |
| 小 计 | 4,648,598.41 | 4,648,598.41 | 100.00 |
3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 289,637,410.78 | 58,439,439.80 | 20.18 |
| 其中：1年以内 | 191,988,633.38 | 3,303,065.89 | 1.72 |
| 1-2年 | 31,697,393.98 | 3,169,739.43 | 10.00 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 2-3年 | 18,757,217.92 | 5,421,990.25 | 28.91 |
| 3-4年 | 2,416,750.14 | 2,285,203.43 | 94.56 |
| 4-5年 | 29,682,957.37 | 29,164,982.81 | 98.25 |
| 5年以上 | 15,094,457.99 | 15,094,457.99 | 100.00 |
| 小 计 | 289,637,410.78 | 58,439,439.80 | 20.18 |
(2) 账龄情况
| 账 龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 191,988,633.38 |
| 1-2年 | 31,697,393.98 |
| 2-3年 | 18,757,217.92 |
| 3-4年 | 2,416,750.14 |
| 4-5年 | 32,607,255.78 |
| 5年以上 | 16,818,757.99 |
| 合 计 | 294,286,009.19 |
(3) 坏账准备变动情况
1) 明细情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 3,316,062.85 | 3,306,669.82 | 61,731,471.72 | 68,354,204.39 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -1,584,869.71 | 1,584,869.71 | ||
| --转入第三阶段 | -1,875,721.78 | 1,875,721.78 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -12,996.96 | 2,599,211.04 | -6,991,960.61 | -4,405,746.53 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | -860,419.65 | -860,419.65 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 1,718,196.18 | 4,754,609.14 | 56,615,232.89 | 63,088,038.21 |
(4) 本期核销其他应收款860,419.65元。
(5) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 190,760,024.19 | 234,177,020.28 |
| 投资意向金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 备用金 | 34,216,301.37 | 22,775,945.58 |
| 单位往来款 | 4,111,221.14 | 1,390,682.15 |
| 应收暂付款 | 19,677,967.42 | 25,969,405.18 |
| 股权转让款 | 2,000,000.00 | 6,680,000.00 |
| 股权收购排他费用 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 应收投资款 | 2,344,709.15 | |
| 其 他 | 8,520,495.07 | 4,794,411.30 |
| 合 计 | 294,286,009.19 | 333,132,173.64 |
(6) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 百度时代网络技术（北京）有限公司 | 押金保证金 | 48,024,033.30 | 1年以内 | 16.32 | 240,120.17 |
| 今日头条[注] | 押金保证金 | 35,935,900.00 | 1年以内 | 12.21 | 179,679.50 |
| 三六零科技集团有限公司 | 押金保证金 | 25,767,990.07 | 1年以内 | 8.76 | 128,839.95 |
| 张地雨 | 股权收购排他费用 | 25,000,000.00 | 5年以上 | 8.50 | 25,000,000.00 |
| 深圳市腾讯计算机系统有限公司 | 押金保证金 | 13,176,789.19 | 1年以内 | 4.48 | 65,883.95 |
| 小 计 | 147,904,712.56 | 50.26 | 25,614,523.57 |
[注]包括四川今日头条科技有限公司、今日头条（厦门）科技有限公司等公司
8. 存货
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备/减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备/减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 184,783,342.16 | 4,906,796.23 | 179,876,545.93 | 111,394,439.67 | 7,218,278.29 | 104,176,161.38 |
| 在产品 | 180,249,972.99 | 2,241,921.86 | 178,008,051.13 | 213,074,573.07 | 2,507,221.22 | 210,567,351.85 |
| 库存商品 | 300,217,841.83 | 9,137,446.66 | 291,080,395.17 | 326,107,279.31 | 9,472,495.52 | 316,634,783.79 |
| 委托加工物资 | 10,823,148.87 | 10,823,148.87 | 12,804,092.31 | 12,804,092.31 | ||
| 包装物 | 2,546,891.16 | 12,813.85 | 2,534,077.31 | 1,350,615.74 | 12,813.85 | 1,337,801.89 |
| 低值易耗品 | 4,127,774.34 | 6,939.97 | 4,120,834.37 | 3,505,569.20 | 1,818.99 | 3,503,750.21 |
| 合 计 | 682,748,971.35 | 16,305,918.57 | 666,443,052.78 | 668,236,569.30 | 19,212,627.87 | 649,023,941.43 |
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 7,218,278.29 | 22,833.86 | 2,334,315.92 | 4,906,796.23 | ||
| 在产品 | 2,507,221.22 | 67,003.51 | 332,302.87 | 2,241,921.86 | ||
| 库存商品 | 9,472,495.52 | 408,995.71 | 744,044.57 | 9,137,446.66 | ||
| 包装物 | 12,813.85 | 0.33 | 0.33 | 12,813.85 | ||
| 低值易耗品 | 1,818.99 | 5,901.51 | 780.53 | 6,939.97 | ||
| 合 计 | 19,212,627.87 | 504,734.92 | 3,411,444.22 | 16,305,918.57 | ||
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项 目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
| 在产品 | ||
| 库存商品 | ||
| 包装物 | ||
| 低值易耗品 |
9. 合同资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 72,808,080.59 | 8,464,492.47 | 64,343,588.12 | 111,360,283.23 | 5,007,964.84 | 106,352,318.39 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合 计 | 72,808,080.59 | 8,464,492.47 | 64,343,588.12 | 111,360,283.23 | 5,007,964.84 | 106,352,318.39 |
(2) 合同资产减值准备计提情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按组合计提减值准备 | 5,007,964.84 | 3,456,527.63 | 8,464,492.47 | ||||
| 合 计 | 5,007,964.84 | 3,456,527.63 | 8,464,492.47 | ||||
10. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待抵扣税金 | 355,322,744.80 | 355,322,744.80 | 367,273,388.24 | 14,431,091.88 | 352,842,296.36 | |
| 预缴税金 | 23,698,346.46 | 23,698,346.46 | 22,574,807.00 | 22,574,807.00 | ||
| 合 计 | 379,021,091.26 | 379,021,091.26 | 389,848,195.24 | 14,431,091.88 | 375,417,103.36 | |
11. 长期股权投资
(1) 分类情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 1,031,407,996.74 | 173,924,538.86 | 857,483,457.88 | 1,025,009,785.02 | 173,924,538.86 | 851,085,246.16 |
| 合 计 | 1,031,407,996.74 | 173,924,538.86 | 857,483,457.88 | 1,025,009,785.02 | 173,924,538.86 | 851,085,246.16 |
(2) 明细情况
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 浙江大农实业股份有限公司（以下简称大农实业） | 282,926,932.12 | 8,109,876.45 | |||
| BENAN ENERGY | 123,207,966.77 | -2,999,690.67 | |||
| 南京吉凯微波技术有限公司（以下简称南京吉凯） | 84,116,957.26 | -1,369,848.41 | |||
| 北京盛夏星空影视传媒股份有限公司（以下简称盛夏星空） | 167,952,438.27 | -2,115,836.29 | |||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 钱江弹簧（杭州）有限公司（以下简称钱江弹簧） | 58,343,965.49 | 188,499.18 | |||
| 杭州碧橙数字技术股份有限公司（以下简称碧橙数字） | 51,299,759.82 | 4,529,180.67 | -219,984.68 | ||
| 温岭市利欧小额贷款有限公司（以下简称小额贷款） | 42,298,415.26 | -17,087.70 | |||
| 北京链飞未来科技有限公司（以下简称北京链飞） | 40,239,205.93 | -1,728,785.33 | |||
| 上海嘉盛半导体有限公司（以下简称嘉盛半导体） | 32,729,120.55 | -2,743,664.23 | |||
| 奇思互动(北京)广告有限公司（以下简称奇思互动） | 29,465,223.32 | -277,565.16 | |||
| 温岭市欧江企业管理咨询有限公司（以下简称欧江咨询） | 22,326,504.08 | 245,929.70 | |||
| 上海乐享似锦科技股份有限公司(以下简称乐享科技） | 19,873,668.81 | -64,725.13 | |||
| 湖北锦大矿业有限公司（以下简称锦大矿业） | 12,002,030.29 | 12,002,030.29 | |||
| 北京一块互动网络技术有限公司（以下简称一块互动） | 11,967,224.27 | -6,327.79 | |||
| 杭州锄禾农业科技有限公司（以下简称杭州锄禾） | 7,939,396.36 | -398,824.00 | |||
| LEO (THAILAND)CO.,LTD（以下简称利欧泰国） | 5,470,513.43 | -2,034.40 | |||
| 看财经文化传媒(深圳)有限公司（以下简称看财经） | 3,422,286.05 | -58,125.75 | |||
| 宁波爱菲欧电器有限公司 | 2,617,337.87 | ||||
| 上海帛仑文化传播有限公司（以下简称帛仑传播） | 478,111.93 | -249,554.58 | |||
| 厦门名途传媒科技有限公司 | 73,306.55 | -4,433.92 | |||
| 浙江利斯特智慧管网股份有限公司（以下简称利斯特） | 1,680,430.45 | ||||
| 上海亚趣电子商务有限公司 | 3,750,100.11 | ||||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 广州市睿仕信息科技有限公司 | 2,716,123.47 | ||||
| 上海焕乐网络科技有限公司 | 18,112,766.56 | ||||
| 浙江摩坦科技有限公司 | 4,000,000.00 | -580,644.00 | |||
| 上海穿梭门文化传媒有限公司 | 10,000,000.00 | -25,670.00 | |||
| 重庆东岚新材料有限公司 | 10,000,000.00 | -7,733.33 | |||
| 合 计 | 1,025,009,785.02 | 24,000,000.00 | 12,002,030.29 | 422,935.31 | -219,984.68 |
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 大农实业 | 195,670.62 | 6,125,763.00 | 285,106,716.19 | |||
| BENAN ENERGY | 120,208,276.10 | |||||
| 南京吉凯 | 82,747,108.85 | |||||
| 盛夏星空 | 165,836,601.98 | 147,665,118.27 | ||||
| 钱江弹簧 | 58,532,464.67 | |||||
| 碧橙数字 | 127,383.76 | 55,736,339.57 | ||||
| 小额贷款 | 42,281,327.56 | |||||
| 北京链飞 | 38,510,420.60 | |||||
| 嘉盛半导体 | 29,985,456.32 | |||||
| 奇思互动 | 29,187,658.16 | |||||
| 欧江咨询 | 22,572,433.78 | |||||
| 乐享科技 | 19,808,943.68 | |||||
| 锦大矿业 | -0.00 | |||||
| 一块互动 | 11,960,896.48 | |||||
| 杭州锄禾 | 7,540,572.36 | |||||
| 利欧泰国 | 5,468,479.03 | |||||
| 看财经 | 3,364,160.30 | |||||
| 宁波爱菲欧电器有限公司 | 2,617,337.87 | |||||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 帛仑传播 | 228,557.35 | |||||
| 厦门名途传媒科技有限公司 | 68,872.63 | |||||
| 利斯特 | 1,680,430.45 | 1,680,430.45 | ||||
| 上海亚趣电子商务有限公司 | 3,750,100.11 | 3,750,100.11 | ||||
| 广州市睿仕信息科技有限公司 | 2,716,123.47 | 2,716,123.47 | ||||
| 上海焕乐网络科技有限公司 | 18,112,766.56 | 18,112,766.56 | ||||
| 浙江摩坦科技有限公司 | 3,419,356.00 | |||||
| 上海穿梭门文化传媒有限公司 | 9,974,330.00 | |||||
| 重庆东岚新材料有限公司 | 9,992,266.67 | |||||
| 合 计 | 323,054.38 | 6,125,763.00 | 1,031,407,996.74 | 173,924,538.86 | ||
12. 其他非流动金融资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 7,716,658,353.90 | 5,425,006,516.96 |
| 其中：权益工具投资 | 7,716,658,353.90 | 5,425,006,516.96 |
| 合 计 | 7,716,658,353.90 | 5,425,006,516.96 |
(2) 主要权益工具投资情况
| 被投资单位 | 期末数 | 期初数 |
| Li Auto Inc.(以下简称理想汽车)[注] | 4,283,493,580.15 | 2,454,529,378.09 |
| BC GREATER CHINAOPPORTUNITIES FUND SPC-NEW ERA FUND SP（以下简称拔萃基金） | 981,517,669.29 | 789,070,336.79 |
| 浙江民泰商业银行股份有限公司 | 350,000,000.00 | 350,000,000.00 |
| CTS HEALTHCARE FUND II LIMITED PARTNERSHIP | 212,372,928.00 | |
| 南京清松医疗健康产业投资合伙企业（有限合伙） | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 新风光电子科技股份有限公司(以下简称新风光) | 98,090,365.67 | 135,765,212.00 |
| 浙江新吉奥汽车有限公司 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| SBCVC Fund II Annex HK Limited | 129,690,000.00 | 129,690,000.00 |
| 杭州金研航添股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称金研航添） | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 北京迈迪顶峰医疗科技有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 杭州景辰投资合伙企业（有限合伙）（以下简称杭州景 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 被投资单位 | 期末数 | 期初数 |
| 辰） | ||
| 天津世纪鲲鹏新媒体有限公司 | 84,375,000.00 | 84,375,000.00 |
| 嘉兴开弦博越创业投资合伙企业（有限合伙） | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 浙江温岭农村商业银行股份有限公司 | 72,151,800.00 | 72,151,800.00 |
| CTS CHINA FUND IV PARTNERSHIP L.P. | 63,200,711.01 | 63,200,711.01 |
| 温岭民营企业投资有限公司 | 57,000,000.00 | 57,000,000.00 |
| 无锡清松医疗健康产业投资合伙企业（有限合伙） | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 深圳市清松恒睿投资合伙企业（有限合伙） | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 |
| 深圳市清松晟睿投资合伙企业（有限合伙） | 33,600,000.00 | 33,600,000.00 |
| 合 计 | 7,180,492,054.12 | 4,984,382,437.89 |
[注] 公司全资子公司利欧香港期初持有理想汽车股份折合ADS17,275,948股，已在美国纳斯达克交易所上市交易。2023年1-6月年利欧香港累计出售理想汽车ADS386,904股，形成投资收益折合人民币57,914,803.99元。2023年6月30日，利欧香港持有理想汽车ADS16,889,044股，当日收盘价35.10美元/股，公允价值折合人民币4,283,493,580.15元。2023年利欧香港根据理想汽车股价波动确认公允价值变动收益为1,883,934,688.96元。
13. 投资性房地产
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 137,743,464.79 | 7,543,129.85 | 145,286,594.64 |
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 137,743,464.79 | 7,543,129.85 | 145,286,594.64 |
| 累计折旧和累计摊销 | |||
| 期初数 | 17,878,443.24 | 2,164,707.04 | 20,043,150.28 |
| 本期增加金额 | 5,555,039.92 | 248,102.73 | 5,803,142.65 |
| 1) 计提或摊销 | 5,555,039.92 | 248,102.73 | 5,803,142.65 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 23,433,483.16 | 2,412,809.77 | 25,846,292.93 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 114,309,981.63 | 5,130,320.08 | 119,440,301.71 |
| 期初账面价值 | 119,865,021.55 | 5,378,422.81 | 125,243,444.36 |
14. 固定资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 固定资产 | 914,509,300.87 | 906,179,179.88 |
| 固定资产清理 | 2,180,682.32 | 2,039,173.49 |
| 合 计 | 916,689,983.19 | 908,218,353.37 |
(2) 固定资产
1) 明细情况
| 项 目 | 房屋及 建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 748,889,762.82 | 777,282,502.84 | 31,278,204.74 | 112,385,944.62 | 1,669,836,415.02 |
| 本期增加金额 | 903,649.35 | 45,380,336.02 | 1,699,044.99 | 22,558,900.21 | 70,541,930.57 |
| 1) 购置 | 452,647.53 | 25,853,390.21 | 1,659,076.01 | 21,638,815.63 | 49,603,929.38 |
| 2) 在建工程转入 | 451,001.82 | 19,426,817.37 | 914,082.10 | 20,791,901.29 | |
| 3) 外币报表折算差异 | 100,128.44 | 39,968.98 | 6,002.48 | 146,099.90 | |
| 本期减少金额 | 3,000.00 | 28,083,628.36 | 625,667.75 | 5,497,128.33 | 34,209,424.44 |
| 1) 处置或报废 | 3,000.00 | 28,083,628.36 | 625,667.75 | 5,497,128.33 | 34,209,424.44 |
| 期末数 | 749,790,412.17 | 794,579,210.50 | 32,351,581.98 | 129,447,716.50 | 1,706,168,921.15 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 223,842,440.72 | 431,076,799.76 | 17,737,306.17 | 85,675,623.37 | 758,332,170.02 |
| 本期增加金额 | 19,340,342.67 | 29,030,923.09 | 1,780,262.94 | 9,611,616.30 | 59,763,145.00 |
| 1) 计提 | 19,340,342.67 | 28,946,186.04 | 1,708,120.51 | 9,574,921.32 | 59,569,570.54 |
| 2) 外币报表折算差异 | 84,737.05 | 72,142.43 | 36,694.98 | 193,574.46 | |
| 本期减少金额 | 3,000,822.54 | 19,334,778.87 | 564,516.76 | 5,054,971.90 | 27,955,090.07 |
| 1) 处置或报废 | 3,000,822.54 | 19,334,778.87 | 564,516.76 | 5,054,971.90 | 27,955,090.07 |
| 期末数 | 240,181,960.85 | 440,772,943.98 | 18,953,052.35 | 90,232,267.77 | 790,140,224.95 |
| 减值准备 | |||||
| 期初数 | 5,325,065.12 | 5,325,065.12 |
| 项 目 | 房屋及 建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 本期增加金额 | |||||
| 本期减少金额 | 3,805,669.79 | 3,805,669.79 | |||
| 1) 处置或报废 | 3,805,669.79 | 3,805,669.79 | |||
| 期末数 | 1,519,395.33 | 1,519,395.33 | |||
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 509,608,451.32 | 352,286,871.19 | 13,398,529.63 | 39,215,448.73 | 914,509,300.87 |
| 期初账面价值 | 525,047,322.10 | 340,880,637.96 | 13,540,898.57 | 26,710,321.25 | 906,179,179.88 |
(3) 固定资产清理
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 专用设备 | 2,176,884.54 | 2,012,839.37 |
| 运输工具 | 22,076.38 | |
| 其他设备 | 3,797.78 | 4,257.74 |
| 小 计 | 2,180,682.32 | 2,039,173.49 |
15. 在建工程
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 基建工程-二期厂房 | 62,017,849.03 | 62,017,849.03 | 52,725,828.73 | 52,725,828.73 | ||
| 年产130万台园林机械技改项目 | 85,117,081.18 | 85,117,081.18 | 48,236,055.71 | 48,236,055.71 | ||
| 山泉水厂建设项目 | 9,430,592.17 | 9,430,592.17 | 8,382,797.20 | 8,382,797.20 | ||
| 软件升级工程 | 16,242,787.63 | 16,242,787.63 | 12,225,894.13 | 12,225,894.13 | ||
| 狮门半导体设备安装 | 22,762,491.89 | 22,762,491.89 | 36,317,067.42 | 36,317,067.42 | ||
| 零星工程 | 9,888,142.63 | 9,888,142.63 | 9,547,699.47 | 9,547,699.47 | ||
| 合 计 | 205,458,944.53 | 205,458,944.53 | 167,435,342.66 | 167,435,342.66 | ||
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入 固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 基建工程-二期厂房 | 12,000.00 | 52,725,828.73 | 9,292,020.30 | 62,017,849.03 | ||
| 年产130万台园林机械技改项目 | 39,700.00 | 48,236,055.71 | 36,881,025.47 | 85,117,081.18 |
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入 固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 山泉水厂建设项目 | 2,950.00 | 8,382,797.20 | 1,047,794.97 | 9,430,592.17 | ||
| 软件升级工程 | 12,225,894.13 | 4,016,893.50 | 16,242,787.63 | |||
| 狮门半导体设备安装 | 36,317,067.42 | 9,692,127.60 | 19,566,565.09 | 3,680,138.04 | 22,762,491.89 | |
| 零星工程 | 9,547,699.47 | 1,565,779.36 | 1,225,336.20 | 9,888,142.63 | ||
| 小 计 | 54,650.00 | 167,435,342.66 | 62,495,641.20 | 20,791,901.29 | 3,680,138.04 | 205,458,944.53 |
（续上表）
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程 进度（%） | 利息资本化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 基建工程-二期厂房 | 62.58 | 62.58 | 自有资金 | |||
| 年产130万台园林机械技改项目 | 21.44 | 21.44 | 自有资金 | |||
| 山泉水厂建设项目 | 35.35 | 35.35 | 自有资金 | |||
| 软件升级工程 | 自有资金 | |||||
| 狮门半导体设备安装 | 自有资金 | |||||
| 零星工程 | 自有资金 | |||||
| 小 计 |
16. 使用权资产
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 385,356,739.90 | 385,356,739.90 |
| 本期增加金额 | ||
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 385,356,739.90 | 385,356,739.90 |
| 累计折旧 | ||
| 期初数 | 132,024,290.79 | 132,024,290.79 |
| 本期增加金额 | 18,684,919.98 | 18,684,919.98 |
| 1) 计提 | 18,684,919.98 | 18,684,919.98 |
| 本期减少金额 | ||
| 1) 处置 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 期末数 | 150,709,210.77 | 150,709,210.77 |
| 减值准备 | ||
| 期初数 | ||
| 本期增加金额 | ||
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | ||
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 234,647,529.13 | 234,647,529.13 |
| 期初账面价值 | 253,332,449.11 | 253,332,449.11 |
17. 无形资产
| 项 目 | 土地使用权 | 管理软件 | 非专利技术 | 软件著作权和 域名组合 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 268,066,385.73 | 40,048,103.64 | 30,004,800.00 | 199,640,000.00 | 537,759,289.37 |
| 本期增加金额 | 1,341,727.27 | 1,341,727.27 | |||
| 1) 购置 | 1,341,653.73 | 1,341,653.73 | |||
| 2) 外币报表折算差异 | 73.54 | 73.54 | |||
| 本期减少金额 | 286,276.20 | 286,276.20 | |||
| 1) 处置 | 286,276.20 | 286,276.20 | |||
| 期末数 | 268,066,385.73 | 41,389,830.91 | 30,004,800.00 | 199,353,723.80 | 538,814,740.44 |
| 累计摊销 | |||||
| 期初数 | 39,384,344.04 | 27,718,909.86 | 30,004,800.00 | 99,389,190.48 | 196,497,244.38 |
| 本期增加金额 | 2,425,847.24 | 2,743,977.41 | 3,065,523.81 | 8,235,348.46 | |
| 1) 计提 | 2,425,847.24 | 2,743,977.41 | 3,065,523.81 | 8,235,348.46 | |
| 本期减少金额 | 286,276.20 | 286,276.20 | |||
| 1) 处置 | 286,276.20 | 286,276.20 | |||
| 期末数 | 41,810,191.28 | 30,462,887.27 | 30,004,800.00 | 102,168,438.09 | 204,446,316.64 |
| 减值准备 | |||||
| 期初数 | 86,875,000.00 | 86,875,000.00 |
| 项 目 | 土地使用权 | 管理软件 | 非专利技术 | 软件著作权和 域名组合 | 合 计 |
| 本期增加金额 | |||||
| 本期减少金额 | |||||
| 1) 处置 | |||||
| 期末数 | 86,875,000.00 | 86,875,000.00 | |||
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 226,256,194.45 | 10,926,943.64 | 10,310,285.71 | 247,493,423.80 | |
| 期初账面价值 | 228,682,041.69 | 12,329,193.78 | 13,375,809.52 | 254,387,044.99 |
18. 商誉
(1) 明细情况
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 利欧湖南 | 53,497,420.45 | 53,497,420.45 | 53,497,420.45 | 53,497,420.45 | ||
| 大连华能 | 16,036,931.11 | 16,036,931.11 | 16,036,931.11 | 16,036,931.11 | ||
| 利欧数字平台[注1] | 3,807,851,572.93 | 3,463,352,524.21 | 344,499,048.72 | 3,807,851,572.93 | 3,463,352,524.21 | 344,499,048.72 |
| 厦门麦克风 | 5,727,667.79 | 5,727,667.79 | 5,727,667.79 | 5,727,667.79 | ||
| 合 计 | 3,883,113,592.28 | 3,538,614,543.56 | 344,499,048.72 | 3,883,113,592.28 | 3,538,614,543.56 | 344,499,048.72 |
[注1]包括原收购的标的公司上海漫酷、上海氩氪、上海沃动、琥珀传播、万圣伟业、微创时代和上海智趣相关人员、组织架构、业务等系统整合的利欧数字广告承接和投放平台
(2) 商誉账面原值
| 被投资单位名称或 形成商誉的事项 | 期初数 | 本期企业 合并形成 | 本期 减少 | 期末数 |
| 利欧湖南 | 53,497,420.45 | 53,497,420.45 | ||
| 大连华能 | 16,036,931.11 | 16,036,931.11 | ||
| 利欧数字平台 | 3,807,851,572.93 | 3,807,851,572.93 | ||
| 厦门麦克风 | 5,727,667.79 | 5,727,667.79 | ||
| 合 计 | 3,883,113,592.28 | 3,883,113,592.28 |
(3) 商誉减值准备
| 被投资单位名称或 形成商誉的事项 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 利欧湖南 | 53,497,420.45 | 53,497,420.45 |
| 大连华能 | 16,036,931.11 | 16,036,931.11 | ||
| 利欧数字平台 | 3,463,352,524.21 | 3,463,352,524.21 | ||
| 厦门麦克风 | 5,727,667.79 | 5,727,667.79 | ||
| 小 计 | 3,538,614,543.56 | 3,538,614,543.56 |
19. 长期待摊费用
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 厂区维修绿化费 | 9,581,233.24 | 5,709,169.06 | 3,261,253.14 | 12,029,149.16 | |
| 租入固定资产装修费 | 17,983,493.80 | 101,569.21 | 2,960,954.22 | 15,124,108.79 | |
| 软件使用费 | 1,681,142.56 | 1,239,583.32 | 441,559.24 | ||
| 其他零星待摊费用 | 2,306,549.04 | 2,777,180.39 | 903,837.75 | 4,179,891.68 | |
| 合 计 | 31,552,418.64 | 8,587,918.66 | 8,365,628.43 | 31,774,708.87 |
20. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产/信用减值准备 | 772,710,359.64 | 185,083,007.61 | 807,613,305.32 | 181,710,833.10 |
| 预计负债 | 11,514,330.87 | 1,727,149.63 | 11,215,612.53 | 1,682,341.88 |
| 存货中包含的未实现损益 | 8,324,793.07 | 1,248,718.96 | 8,324,793.07 | 1,248,718.96 |
| 与资产相关的政府补助 | 229,003,270.19 | 53,614,011.69 | 243,107,784.02 | 56,916,872.20 |
| 预提费用、成本 | 63,026,876.57 | 11,107,946.48 | 45,274,258.97 | 7,437,890.15 |
| 未发放职工薪酬 | 29,385,694.73 | 7,108,377.29 | 30,255,310.70 | 7,130,117.69 |
| 未弥补亏损 | 15,198,442.21 | 3,799,610.55 | 23,953,225.55 | 5,112,828.05 |
| 收入确认的时间性差异 | 9,735,640.95 | 1,460,346.14 | 9,151,804.47 | 1,372,770.67 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 21,585,712.51 | 3,502,763.44 | 115,464,812.88 | 28,866,203.22 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动损失 | 62,793,875.62 | 15,698,468.91 | 130,180,437.18 | 32,545,109.30 |
| 合 计 | 1,223,278,996.36 | 284,350,400.70 | 1,424,541,344.69 | 324,023,685.22 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 股权回购公允价值变动 | 97,875,260.49 | 24,468,815.12 | 97,875,260.49 | 24,468,815.12 |
| 500万以下设备一次性扣除应纳税暂时性差异 | 126,628,646.43 | 18,994,296.96 | 108,501,724.37 | 16,275,258.66 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动收益 | 4,137,495,446.50 | 1,034,373,861.63 | 2,170,471,468.40 | 542,617,867.10 |
| 境外股权处置收益 | 3,393,752,242.18 | 848,438,060.54 | 3,281,625,801.30 | 820,406,450.32 |
| 合 计 | 7,755,751,595.60 | 1,926,275,034.25 | 5,658,474,254.56 | 1,403,768,391.20 |
21. 其他非流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备购置款等 | 52,369,694.17 | 52,369,694.17 | 52,674,142.44 | 52,674,142.44 | ||
| 预付其他资产购置款 | 30,945,420.00 | 30,945,420.00 | 30,770,025.00 | 30,770,025.00 | ||
| 其 他 | 966,232.04 | 966,232.04 | ||||
| 合 计 | 83,315,114.17 | 83,315,114.17 | 84,410,399.48 | 84,410,399.48 | ||
22. 短期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 1,488,613,266.64 | 885,550,036.26 |
| 信用借款 | 155,140,514.05 | 400,315,616.44 |
| 质押借款 | 328,527,279.09 | 338,990,585.59 |
| 合 计 | 1,972,281,059.78 | 1,624,856,238.29 |
23. 交易性金融负债
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 交易性金融负债 | 18,936,646.97 | 18,936,646.97 | ||
| 其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 18,936,646.97 | 18,936,646.97 | ||
| 合 计 | 18,936,646.97 | 18,936,646.97 |
24. 应付票据
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 440,949,427.72 | 437,990,538.10 |
| 商业承兑汇票 | 164,326,910.00 | 113,651,750.00 |
| 合 计 | 605,276,337.72 | 551,642,288.10 |
25. 应付账款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付业务款 | 2,551,652,459.49 | 2,445,550,313.11 |
| 应付长期资产购置款 | 12,085,676.24 | 32,624,050.72 |
| 合 计 | 2,563,738,135.73 | 2,478,174,363.83 |
26. 预收款项
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预收房租 | 200,508.00 | 1,568,011.01 |
| 合 计 | 200,508.00 | 1,568,011.01 |
27. 合同负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预收货款 | 601,895,525.30 | 528,888,836.17 |
| 合 计 | 601,895,525.30 | 528,888,836.17 |
28. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 162,098,774.27 | 417,505,830.64 | 497,845,220.77 | 81,759,384.14 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 7,147,203.02 | 37,238,392.58 | 39,895,590.96 | 4,490,004.64 |
| 辞退福利 | 282,299.00 | 270,299.00 | 12,000.00 | |
| 合 计 | 169,245,977.29 | 455,026,522.22 | 538,011,110.73 | 86,261,388.78 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 151,615,178.49 | 365,011,101.72 | 442,451,866.96 | 74,174,413.25 |
| 职工福利费 | 14,984,684.99 | 13,904,355.24 | 1,080,329.75 | |
| 社会保险费 | 4,135,381.85 | 20,258,158.08 | 21,844,166.20 | 2,549,373.73 |
| 其中：医疗保险费 | 3,815,706.92 | 18,050,285.31 | 19,648,538.98 | 2,217,453.25 |
| 工伤保险费 | 293,626.28 | 1,449,977.44 | 1,460,692.12 | 282,911.60 |
| 生育保险费 | 26,048.65 | 757,895.33 | 734,935.10 | 49,008.88 |
| 住房公积金 | 3,317,196.61 | 15,298,022.39 | 17,199,327.12 | 1,415,891.88 |
| 工会经费和职工教育经费 | 3,031,017.32 | 1,953,863.46 | 2,445,505.25 | 2,539,375.53 |
| 小 计 | 162,098,774.27 | 417,505,830.64 | 497,845,220.77 | 81,759,384.14 |
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 6,769,900.31 | 31,840,717.07 | 34,471,659.94 | 4,138,957.44 |
| 失业保险费 | 377,302.71 | 5,397,675.51 | 5,423,931.02 | 351,047.20 |
| 小 计 | 7,147,203.02 | 37,238,392.58 | 39,895,590.96 | 4,490,004.64 |
29. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 7,830,778.93 | 25,466,132.76 |
| 企业所得税 | 38,711,476.63 | 112,369,107.69 |
| 代扣代缴个人所得税 | 4,348,951.99 | 2,811,400.99 |
| 城市维护建设税 | 713,854.77 | 1,767,754.30 |
| 房产税 | 2,565,019.94 | 5,249,359.14 |
| 城镇土地使用税 | 104,330.46 | 724,022.04 |
| 教育费附加 | 563,079.83 | 935,139.12 |
| 地方教育附加 | 67,152.98 | 418,615.30 |
| 印花税 | 1,876,156.87 | 2,036,332.10 |
| 文化事业建设费 | 7,348,848.96 | 5,639,354.11 |
| 残疾人保障金 | 2,835,468.14 | 2,826,556.86 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 环境保护税 | 13,274.95 | 58,451.43 |
| 地方水利建设基金 | 16,931.49 | 63,465.94 |
| 合 计 | 66,995,325.94 | 160,365,691.78 |
30. 其他应付款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 股权购置款 | 35,696.08 | |
| 已结算尚未支付的经营费用 | 71,693,288.95 | 46,657,935.97 |
| 应付暂收款 | 12,994,372.08 | 26,799,000.25 |
| 押金保证金 | 44,926,617.58 | 42,140,078.32 |
| 其 他 | 7,320,967.67 | 1,393,740.64 |
| 合 计 | 136,935,246.28 | 117,026,451.26 |
31. 一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的租赁负债 | 34,736,223.42 | 32,722,691.22 |
| 一年内到期的长期借款 | 50,098,937.78 | 50,249,084.45 |
| 合 计 | 84,835,161.20 | 82,971,775.67 |
32. 其他流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待转销项税额 | 17,410,211.69 | 35,482,740.09 |
| 已背书未终止确认的商业承兑汇票 | 5,138,252.00 | |
| 合 计 | 17,410,211.69 | 40,620,992.09 |
33. 长期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 4,405,017.76 | 92,890,737.79 |
| 信用借款 | 47,000,000.00 | |
| 合 计 | 51,405,017.76 | 92,890,737.79 |
34. 租赁负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 283,811,124.05 | 310,130,158.23 |
| 减：未确认融资费用 | 44,786,331.07 | 51,481,751.25 |
| 合 计 | 239,024,792.98 | 258,648,406.98 |
35. 预计负债
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 11,672,980.77 | 11,236,610.96 | 详见下述其他说明 |
| 冻结的银行存款 | 8,976,198.37 | 8,516,225.27 | 详见附注十四（二）或有事项之说明 |
| 合 计 | 20,649,179.14 | 19,752,836.23 |
(2) 其他说明
产品质量保证系利欧湖南、大连华能等工业泵生产企业根据与客户签订的销售合同中关于免费维修的条款，按其有质量保证条款的销售收入按照一定比例计提产品维护费用。
36. 递延收益
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 248,632,912.23 | 3,730,000.00 | 14,414,272.02 | 237,948,640.21 | 与资产相关 |
| 合 计 | 248,632,912.23 | 3,730,000.00 | 14,414,272.02 | 237,948,640.21 |
(2) 政府补助明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益 [注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 开工奖励 | 18,582,664.36 | 687,448.76 | 17,895,215.60 | 资产相关 | |
| 国家智能制造项目补助资金 | 9,637,173.68 | 1,735,850.67 | 7,901,323.01 | 资产相关 | |
| 新增年产50万台节能型水泵技改项目 | 24,305.42 | 24,305.42 | 资产相关 | ||
| 高效智能离心泵（研发设备、模 | 293,324.24 | 126,348.30 | 166,975.94 | 资产相关 |
| 具）（450万元 | |||||
| 新增年产100万台高效节能水泵技改项目 | 38,316.21 | 17,684.40 | 20,631.81 | 资产相关 | |
| 新增年产2000万只水泵配件技术改造项目补助 | 1,633,292.50 | 200,865.00 | 1,432,427.50 | 资产相关 | |
| 提升泵产品制造过程自动化\智能化水平技术改造 | 164,670.00 | 27,445.00 | 137,225.00 | 资产相关 | |
| 2015年度省海洋经济发展专项资金 | 1,000,000.00 | 125,000.00 | 875,000.00 | 资产相关 | |
| 智能自吸泵及网络化控制系统的研发与产业化 | 196,666.67 | 20,000.00 | 176,666.67 | 资产相关 | |
| 2017第二批省级科技型中小企业扶持 | 2,075,000.00 | 150,000.00 | 1,925,000.00 | 资产相关 | |
| 泵（电机）制造数字工程建设技改项目 | 52,500.00 | 5,000.00 | 47,500.00 | 资产相关 | |
| 搬迁补偿资产相关部分补助 | 171,962,437.24 | 8,922,157.20 | 163,040,280.04 | 资产相关 | |
| 年产10万台永磁智能多级泵等技改补贴项目 | 3,051,807.50 | 225,135.00 | 2,826,672.50 | 资产相关 | |
| 年产2000万只水泵配件技改项目投资强度奖励 | 2,018,041.66 | 157,250.00 | 1,860,791.66 | 资产相关 | |
| 年产1200套LGT一体化隔油提升设备生产线伺服系统节能项目 | 245,833.33 | 25,000.00 | 220,833.33 | 资产相关 | |
| 泵(电机)智能制造基地技术改造项目 | 1,123,260.00 | 93,605.00 | 1,029,655.00 | 资产相关 | |
| 泵(电机)智能制造基地技术改造项目(2018年机器人购置) | 66,089.17 | 5,585.00 | 60,504.17 | 资产相关 | |
| 第二批技改项目 | 1,187,030.00 | 77,415.00 | 1,109,615.00 | 资产相关 | |
| 工业机器人购置项目补助资金 | 134,968.32 | 8,615.00 | 126,353.32 | 资产相关 | |
| 生态化奖励调整 | 1,500,353.45 | 95,767.24 | 1,404,586.21 | 资产相关 | |
| 公共租赁住房建设补助款 | 3,251,141.01 | 146,886.00 | 3,104,255.01 | 资产相关 | |
| 保障性安居工程补助款 | 431,419.12 | 18,106.56 | 413,312.56 | 资产相关 | |
| 年产3800台工业泵建设项目 | 23,715,544.62 | 1,185,777.24 | 22,529,767.38 | 资产相关 | |
| 跨境商品智能化信息管理及推广平台项目专项发展资金 | 110,460.23 | 110,460.23 | 资产相关 | ||
| 新增20万台高效泵技改项目 | 1,560,000.00 | 80,000.00 | 1,480,000.00 | 资产相关 | |
| 年产40万台多功能锂电潜水泵技改项目 | 2,780,017.50 | 142,565.00 | 2,637,452.50 | 资产相关 | |
| 2022年第二批工业项目基础设施建设投资奖励资 | 1,796,596.00 | 1,796,596.00 | 资产相关 |
| 金 | |||||
| 温岭市2023年保障性租赁住房项目中央补助资金补助情况表 | 3,730,000.00 | 3,730,000.00 | 资产相关 | ||
| 小 计 | 248,632,912.23 | 3,730,000.00 | 14,414,272.02 | 237,948,640.21 |
[注]政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注七(四)3之说明
37. 股本
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 6,754,804,205.00 | 6,754,804,205.00 | |||||
38. 资本公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价(股本溢价) | 1,258,023,270.49 | 1,258,023,270.49 | ||
| 其他资本公积 | 111,439,472.51 | 13,577,390.98 | 125,016,863.49 | |
| 合 计 | 1,369,462,743.00 | 13,577,390.98 | 1,383,040,133.98 |
(2) 其他说明
公司按照权益法核算的大农实业、碧橙数字等，本期按照享有实现资本公积的份额，确认增加资本公积（其他资本公积）323,054.38元。
根据2022年5月10日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过的股权激励计划，本期确认股权激励费用，增加资本公积（其他资本公积）13,254,336.60元，详见本财务报表附注十三、股份支付之说明。
39. 其他综合收益
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |||||
| 其他综合收益的税后净额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益（税后归属于母公司） | |||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | 138,152,941.43 | 101,665,916.77 | 101,705,980.41 | -40,063.64 | 239,858,921.84 | |||
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |||||
| 其他综合收益的税后净额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益（税后归属于母公司） | |||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 265,272.78 | -219,984.68 | -219,984.68 | 45,288.10 | ||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | -13,770.16 | -15,863.10 | -15,863.10 | -29,633.26 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 137,901,438.81 | 101,901,764.55 | 101,941,828.19 | -40,063.64 | 239,843,267.00 | |||
| 其他综合收益合计 | 138,152,941.43 | 101,665,916.77 | 101,705,980.41 | -40,063.64 | 239,858,921.84 | |||
40. 专项储备
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 安全生产费 | 10,066,733.42 | 6,947,866.75 | 4,864,466.45 | 12,150,133.72 |
| 合 计 | 10,066,733.42 | 6,947,866.75 | 4,864,466.45 | 12,150,133.72 |
41. 盈余公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 145,007,023.44 | 145,007,023.44 | ||
| 国家扶持基金 | 8,302,444.90 | 8,302,444.90 | ||
| 合 计 | 153,309,468.34 | 153,309,468.34 |
42. 未分配利润
| 项 目 | 本期数 | 上年数 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,191,053,937.19 | 3,634,179,263.87 |
| 调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) | ||
| 调整后期初未分配利润 | 3,191,053,937.19 | 3,634,179,263.87 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,918,702,389.30 | -443,125,326.68 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 5,109,756,326.49 | 3,191,053,937.19 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 11,192,580,967.66 | 10,399,374,418.79 | 9,787,748,785.16 | 9,059,166,557.74 |
| 其他业务收入 | 27,960,997.96 | 18,353,425.46 | 33,488,916.18 | 19,624,835.69 |
| 合 计 | 11,220,541,965.62 | 10,417,727,844.25 | 9,821,237,701.34 | 9,078,791,393.43 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 11,209,052,610.00 | 10,415,050,731.29 | 9,809,403,574.16 | 9,074,694,316.28 |
(2) 收入分解信息
1) 与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 广告代理业务 | 9,155,615,650.83 | 8,862,934,584.49 | 7,583,964,057.87 | 7,326,950,340.29 |
| 民用泵(微型小型水泵) | 1,115,296,511.67 | 798,385,088.55 | 1,224,045,818.23 | 919,365,095.43 |
| 工业用泵 | 301,386,409.47 | 234,586,356.78 | 292,622,898.11 | 236,308,974.26 |
| 配 件 | 169,839,171.40 | 133,660,447.49 | 154,773,520.18 | 117,533,987.60 |
| 钢材贸易 | 195,523,615.88 | 191,176,593.03 | 230,617,142.73 | 233,882,825.47 |
| 数字营销服务 | 198,144,152.90 | 132,112,604.15 | 178,055,816.21 | 122,099,027.39 |
| 园林机械 | 47,035,270.45 | 39,475,653.92 | 122,576,078.92 | 102,245,096.19 |
| 口罩及相关防护用品 | 37,512.22 | 489,398.43 | ||
| 其 他 | 26,211,827.40 | 22,719,402.88 | 22,710,729.69 | 15,819,571.22 |
| 小 计 | 11,209,052,610.00 | 10,415,050,731.29 | 9,809,403,574.16 | 9,074,694,316.28 |
2) 与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 境 内 | 10,593,365,164.99 | 10,030,623,791.56 | 8,879,111,322.24 | 8,382,733,335.41 |
| 境 外 | 615,687,445.01 | 384,426,939.73 | 930,292,251.92 | 691,960,980.87 |
| 小 计 | 11,209,052,610.00 | 10,415,050,731.29 | 9,809,403,574.16 | 9,074,694,316.28 |
3) 与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 2,053,436,959.17 | 2,225,439,516.29 |
| 在某一时段内确认收入 | 9,155,615,650.83 | 7,583,964,057.87 |
| 小 计 | 11,209,052,610.00 | 9,809,403,574.16 |
(4) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为528,888,836.17元。
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 3,507,347.88 | 4,006,963.18 |
| 印花税 | 5,717,549.00 | 2,358,950.51 |
| 房产税 | 4,139,873.52 | 4,202,494.47 |
| 教育费附加 | 1,961,241.17 | 2,252,182.14 |
| 地方教育附加 | 1,307,686.01 | 1,501,454.74 |
| 城镇土地使用税 | 805,111.95 | 1,084,406.38 |
| 文化事业建设费 | 131,914.58 | -5,790,741.65 |
| 地方水利建设基金 | 80,839.16 | 176,032.82 |
| 环境保护税 | 41,172.40 | 88,390.55 |
| 车船使用税 | 5,322.60 | 5,022.60 |
| 合 计 | 17,698,058.27 | 9,885,155.74 |
3. 销售费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 256,606,435.46 | 193,803,834.00 |
| 销售业务费 | 31,616,270.93 | 32,173,477.95 |
| 运费保险费 | 2,916,157.71 | 3,552,028.44 |
| 市场推广宣传费 | 12,428,457.87 | 13,562,098.19 |
| 差旅费 | 15,114,104.42 | 10,028,638.60 |
| 办公经费 | 11,155,908.08 | 8,812,893.95 |
| 折旧摊销 | 1,608,919.73 | 3,824,960.66 |
| 售后服务费 | 2,472,091.53 | 4,279,988.29 |
| 股权激励费用 | 4,806,075.62 | 547,433.47 |
| 其 他 | 10,098,557.10 | 7,735,442.08 |
| 合 计 | 348,822,978.45 | 278,320,795.63 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 95,637,273.53 | 93,509,963.83 |
| 办公经费 | 37,695,064.62 | 25,316,706.33 |
| 折旧摊销 | 35,539,579.23 | 40,007,114.98 |
| 中介费 | 14,028,541.41 | 12,062,021.39 |
| 税 费 | 220,659.91 | 2,078,909.71 |
| 业务招待费 | 9,085,977.91 | 7,016,938.85 |
| 差旅费 | 4,028,944.30 | 1,996,276.87 |
| 安全生产费 | 3,619,116.04 | 3,403,923.75 |
| 股权激励费用 | 6,059,642.06 | 291,993.21 |
| 其 他 | 13,172,702.01 | 12,779,425.90 |
| 合 计 | 219,087,501.02 | 198,463,274.82 |
5. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 37,566,529.84 | 36,440,261.09 |
| 差旅费 | 1,092,855.24 | 288,752.97 |
| 办公经费 | 1,914,653.52 | 1,301,201.21 |
| 折旧摊销 | 5,376,210.00 | 4,552,983.69 |
| 中介费 | 8,270,526.62 | 4,511,914.42 |
| 业务经费 | 347,282.53 | 74,665.33 |
| 材料领用 | 18,600,301.12 | 33,983,977.75 |
| 股权激励费用 | 639,907.84 | 120,596.23 |
| 其 他 | 1,459,522.22 | 1,490,867.01 |
| 合 计 | 75,267,788.93 | 82,765,219.70 |
6. 财务费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 35,930,286.21 | 36,547,799.48 |
| 减：利息收入 | 66,877,991.91 | 9,076,224.86 |
| 汇兑净损益 | -24,011,623.70 | 11,316,984.82 |
| 手续费 | 2,563,586.85 | 1,623,065.62 |
| 合 计 | -52,395,742.55 | 40,411,625.06 |
7. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助[注1] | 14,414,272.02 | 14,498,378.26 | 14,414,272.02 |
| 与收益相关的政府补助[注1] | 10,120,184.71 | 14,678,875.60 | 10,120,184.71 |
| 税收返还[注2] | 2,627,365.36 | 131,509.32 | |
| 增值税加计扣除 | 21,674,148.08 | 43,028,800.14 | |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 541,668.78 | 237,946.68 | 541,668.78 |
| 合 计 | 49,377,638.95 | 72,575,510.00 | 25,073,787.83 |
[注1]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注七(四)其他3政府补助之说明
[注2]大连华能系被当地民政部门认定的社会福利企业，享受增值税按实际安置残疾人员的人数每人每年3.50万元的限额即征即退的税收优惠政策，本期大连华能收到即征即退增值税返还款共计2,627,365.36元
8. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 422,935.31 | 12,096,069.51 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 673,969.77 | |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 3,781,080.00 | 6,442,662.32 |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,781,080.00 | 6,442,662.32 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 203,534,200.31 | 345,016,126.85 |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 203,534,200.31 | 345,016,126.85 |
| 合 计 | 208,412,185.39 | 363,554,858.68 |
9. 公允价值变动收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 交易性金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产） | 85,015,043.59 | |
| 交易性金融负债（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债） | -18,936,646.97 | |
| 其他非流动金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）[注] | 2,039,355,629.05 | 841,908,082.55 |
| 合 计 | 2,105,434,025.67 | 841,908,082.55 |
[注]本期数主要系对理想汽车ADS和新风光股票确认的公允价值变动收益合计184,625.99万元；上年同期数主要系对理想汽车ADS和新风光股票确认的公允价值变动收益合计84,190.81万元
10. 信用减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 应收账款坏账损失 | -32,319,226.53 | -219,959,018.48 |
| 其他应收款坏账损失 | 4,405,746.53 | 1,888,814.38 |
| 应收票据坏账损失 | 83,544.85 | 74,723,185.39 |
| 合 计 | -27,829,935.15 | -143,347,018.71 |
11. 资产减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存货跌价损失 | -504,734.92 | 315,169.61 |
| 合同资产减值损失 | -3,456,527.63 | -1,193,808.48 |
| 合 计 | -3,961,262.55 | -878,638.87 |
12. 资产处置收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 1,449,723.59 | -2,411,873.67 | 1,449,723.59 |
| 合 计 | 1,449,723.59 | -2,411,873.67 | 1,449,723.59 |
13. 营业外收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 45,819.42 | 860,993.63 | 45,819.42 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 接受捐赠 | 6,993.74 | ||
| 罚没收入 | 662,215.26 | 1,059,186.00 | 662,215.26 |
| 无需支付款项 | 2,920,163.83 | 24.72 | 2,920,163.83 |
| 其 他 | 1,522,959.77 | 316,660.26 | 1,522,959.77 |
| 合 计 | 5,151,158.28 | 2,243,858.35 | 5,151,158.28 |
14. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 银行存款冻结[注] | 459,973.10 | 5,397,876.40 | 459,973.10 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 210,270.90 | 342,662.61 | 210,270.90 |
| 对外捐赠 | 294,549.63 | 330,000.00 | 294,549.63 |
| 违约金等支出 | 266,856.25 | 266,856.25 | |
| 滞纳金等支出 | 987,062.92 | 114,259.31 | 987,062.92 |
| 罚款支出 | 436,849.84 | 400.00 | 436,849.84 |
| 其 他 | 370,375.45 | 3,851,786.35 | 370,375.45 |
| 合 计 | 3,025,938.09 | 10,036,984.67 | 3,025,938.09 |
[注] 详见本财务报表附注十四（二）或有事项之说明
15. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 56,917,597.36 | 27,182,803.28 |
| 递延所得税费用 | 562,179,927.57 | 283,435,980.33 |
| 合 计 | 619,097,524.93 | 310,618,783.61 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 2,529,341,133.34 | 1,256,208,030.62 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 632,335,283.34 | 314,052,007.66 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -38,851,755.31 | -8,544,404.26 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,173,528.14 | |
| 非应税收入的影响 | -945,270.00 | -4,090,799.45 |
| 研发费、购进设备一次性加计扣除等的影响 | -6,975,492.20 | -5,719,566.41 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 261,336.04 | 341,620.39 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,119,387.06 | 303,067.40 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 32,219,281.98 | 14,276,858.28 |
| 所得税费用 | 619,097,524.93 | 310,618,783.61 |
16. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注七(一)39之说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到与资产/收益相关的政府补助 | 14,391,853.49 | 21,348,122.28 |
| 收到的往来款 | 646,293,447.66 | 721,437,595.00 |
| 收回/收到的保证金及押金 | 177,875,681.75 | 84,454,258.57 |
| 收回的暂借款 | 6,746,383.01 | 6,498,860.69 |
| 收到的银行存款利息 | 34,527,666.92 | 8,245,923.39 |
| 收回经营性质押的定期存款 | 69,030,931.20 | 159,396,963.28 |
| 收到的代收代付款项 | 10,638,815.60 | 9,176,250.33 |
| 其 他 | 11,984,626.1 | 9,711,214.67 |
| 合 计 | 971,489,405.73 | 1,020,269,188.21 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 付现的管理费用 | 67,914,587.72 | 104,580,793.66 |
| 付现的销售费用 | 91,899,914.78 | 77,398,274.78 |
| 付现的研发费用 | 8,948,083.13 | 4,840,907.66 |
| 支付/归还的保证金及押金 | 198,863,112.85 | 165,140,039.78 |
| 支付的往来款 | 653,543,953.73 | 701,763,474.29 |
| 支付的暂借款 | 8,234,343.04 | 12,204,155.42 |
| 付现的银行手续费 | 2,563,586.85 | 1,478,254.07 |
| 支付的代收代付款项 | 5,617,775.57 | 5,021,988.50 |
| 经营性质押的定期存款 | 73,332,913.89 | 110,108,864.68 |
| 其 他 | 19,209,420.82 | 18,173,927.61 |
| 合 计 | 1,130,127,692.38 | 1,200,710,680.45 |
3. 收到其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收回投资保证金 | 9,385,521.54 | |
| 收回投资意向款 | 43,473,625.00 | |
| 合并子公司期初账面的货币资金 | 111,000,000.00 | |
| 汇丰私行退还托管费 | 490,213.50 | |
| 合 计 | 9,875,735.04 | 154,473,625.00 |
4. 支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 投行托管费 | 1,740,366.74 | |
| 支付投资保证金 | 14,648,704.00 | |
| 合 计 | 16,389,070.74 |
5. 收到其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到出口押汇借款 | 102,070,400.00 | |
| 合 计 | 102,070,400.00 |
6. 支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 归还出口押汇借款 | 172,053,950.00 | |
| 支付使用权资产的租赁费 | 33,335,289.19 | 23,725,403.06 |
| 合 计 | 33,335,289.19 | 195,779,353.06 |
7. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 1,910,243,608.41 | 945,589,247.01 |
| 加：资产减值准备 | 31,791,197.70 | 144,225,657.58 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 65,124,610.46 | 61,004,869.25 |
| 使用权资产折旧 | 18,684,919.98 | 19,540,409.95 |
| 无形资产摊销 | 8,483,451.19 | 7,413,191.70 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,365,628.43 | 3,595,379.69 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,449,723.59 | 2,411,873.67 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 164,451.48 | -518,331.02 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,105,434,025.67 | -841,908,082.55 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 11,918,662.51 | 70,055,111.81 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -208,412,185.39 | -363,554,858.68 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 39,673,284.52 | -28,555,996.05 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 522,506,643.05 | 311,991,976.38 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -11,100,957.83 | 110,069,212.86 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -147,816,398.59 | -191,417,295.74 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 114,304,084.84 | 160,388,785.03 |
| 其他 | 15,337,736.90 | 1,281,586.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 272,384,988.40 | 411,612,737.87 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,463,792,626.68 | 3,061,905,019.78 |
| 减：现金的期初余额 | 679,733,545.55 | 1,416,706,306.46 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,784,059,081.13 | 1,645,198,713.32 |
(2) 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 2,463,792,626.68 | 3,061,905,019.78 |
| 其中：库存现金 | 419,895.54 | 542,698.09 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,463,196,199.22 | 840,544,343.45 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 176,531.92 | 2,220,817,978.24 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 2,463,792,626.68 | 3,061,905,019.78 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 |
(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 239,522,142.09 | 100,684,312.92 |
| 其中：支付货款 | 236,294,342.09 | 94,719,112.92 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 3,227,800.00 | 5,965,200.00 |
(4) 现金流量表补充资料的说明
2023年1-6月现金流量表中期末现金及现金等价物余额为2,463,792,626.68元，资产负债表中货币资金期末数为3,166,044,789.74元，差额系公司现金流量表期末现金及现金等价物余额扣除了不符合现金及现金等价物标准的保证金等702,252,163.06元。2022 年 1-6 月现金流量表中期末现金及现金等价物余额为3,061,905,019.78元，资产负债表中货币资金期末数为3,355,939,693.97元，差额系公司现金流量表期末现金及现金等价物余额扣除了不符合现金及现金等价物标准的保证金等294,034,674.19元。
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 702,252,163.06 | 用于质押借款，开立银行承兑汇票 |
| 应收票据 | 221,997,552.36 | 用于质押借款 |
| 应收款项融资 | 1,300,000.00 | 用于开立银行承兑汇票 |
| 应收账款 | 106,729,726.73 | 用于最高额抵押担保 |
| 固定资产 | 27,511,983.42 | 用于最高额抵押担保 |
| 长期股权投资 | 11,960,896.48 | 质押[注] |
| 合 计 | 1,071,752,322.05 |
[注] 一块互动在搭建VIE架构，根据境外离岸公司（以下简称WFOE）与境内中外合资企业（以下简称OPCO）股东达成的《股权质押协议》，境内OPCO股东向WFOE出质其股权，作为其履行其他VIE协议的保证，公司将持有一块互动3.79%的股权相应进行了质押
(2) 其他说明
1) 2020年12月，根据利欧浙江与中国农业银行股份有限公司温岭市支行(以下简称农行温岭支行)签订的《最高额权利质押合同》(合同编号33100720200002564)，利欧浙江将
下列专利专用权质押给农行温岭支行用于在2020年12月7日至2025年12月6日止办理人民币/外币贷款、商业汇票承兑/贴现、银行保函等业务。
| 专利专用权名称 | 注册证编号 | 注册有效期 |
| 发明专利权 | ZL 2017 1 1307610.6 | 2019年07月09日至2037年12月11日 |
| 发明专利权 | ZL 2017 1 1307624.8 | 2020年07月28日至2037年12月11日 |
| 发明专利权 | ZL 2013 1 0172426.0 | 2015年12月23日至2033年05月09日 |
| 发明专利权 | ZL 2012 1 0297305.4 | 2015年08月12日至2032年08月21日 |
| 发明专利权 | ZL 2010 1 0542369.7 | 2013年01月23日至2030年11月12日 |
2）2020年12月，根据本公司与农行温岭支行签订的《最高额权利质押合同》(合同编号33100720200002622)，本公司将下列商标注册权质押给农行温岭支行用于在2020年12月15日至2025年12月14日止办理人民币/外币贷款、商业汇票承兑/贴现、银行保函等业务。
| 专利专用权名称 | 注册证编号 | 注册有效期 |
| 商标注册权 | 第17616975号 | 2019年05月28日至2029年5月27日 |
3）2023年6月，根据利欧浙江与农行温岭支行签订的《最高额权利质押合同》(合同编号33100720230003364)，利欧浙江将下列专利专用权质押给农行温岭支行用于在2023年6月29日至2026年6月28日止办理人民币/外币贷款、商业汇票承兑/贴现、银行保函等业务。
| 专利专用权名称 | 注册证编号 | 注册有效期 |
| 发明专利权 | ZL 2021 1 1203085.X | 2023年03月10日至2041年10月15日 |
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 327,598,946.87 | 7.2258 | 2,367,164,470.29 |
| 福林 | 52,914,949.53 | 0.0212 | 1,121,796.93 |
| 欧元 | 496,070.90 | 7.8771 | 3,907,600.09 |
| 英镑 | 2,076.12 | 9.1432 | 18,982.38 |
| 迪拉姆 | 2,118,408.81 | 1.9741 | 4,181,950.83 |
| 塔卡 | 22,446,711.00 | 0.0666 | 1,495,175.42 |
| 印尼盾 | 6,919,726,493.78 | 0.0005 | 3,335,308.17 |
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 卢布 | 1,524,839.45 | 0.0834 | 127,171.61 |
| 林吉特 | 1,711,754.24 | 1.5512 | 2,655,273.18 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 36,645,200.03 | 7.2258 | 264,790,886.36 |
| 福林 | 167,196,635.05 | 0.0212 | 3,544,568.66 |
| 欧元 | 135,646.44 | 7.8771 | 1,068,500.57 |
| 迪拉姆 | 5,070,527.90 | 1.9741 | 10,009,729.12 |
| 塔卡 | 1,113,243.94 | 0.0666 | 74,153.18 |
| 印尼盾 | 29,710,053,629.11 | 0.0005 | 14,320,245.85 |
| 卢布 | 10,860,634.73 | 0.0834 | 905,776.94 |
| 林吉特 | 3,496,308.68 | 1.55 | 5,423,474.03 |
| 其他应收款 | 287,921,172.34 | ||
| 其中：美元 | 39,846,269.25 | 7.2258 | 287,921,172.34 |
| 福林 | 13,726,930.66 | 0.0212 | 291,010.93 |
| 英镑 | 1,800.00 | 9.1432 | 16,457.76 |
| 迪拉姆 | 151,073.82 | 1.9741 | 298,234.82 |
| 印尼盾 | 47,173,049.79 | 0.0005 | 22,737.41 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 5,432,848.41 | 7.2258 | 39,256,676.04 |
| 福林 | 480,261,648.11 | 0.0212 | 10,181,546.94 |
| 迪拉姆 | 2,633,190.43 | 1.9741 | 5,198,181.23 |
| 塔卡 | 9,157,236.45 | 0.0666 | 609,963.52 |
| 印尼盾 | 32,068,418,568.46 | 0.0005 | 15,456,977.75 |
| 卢布 | 162,912,503.48 | 0.0834 | 13,586,902.79 |
| 林吉特 | 3,227,944.50 | 1.5512 | 5,007,187.51 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 109,446,787.38 | 7.2258 | 790,840,596.28 |
| 福林 | 33,540,427.83 | 0.0212 | 711,057.07 |
| 欧元 | 21,044,827.71 | 7.8771 | 165,772,212.35 |
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 英镑 | 29,891.37 | 9.1432 | 273,302.77 |
| 迪拉姆 | 74,849.40 | 1.9741 | 147,760.20 |
| 印尼盾 | 1,155,839,481.33 | 0.0005 | 557,114.63 |
| 林吉特 | 689,092.77 | 1.5512 | 1,068,920.70 |
(2) 境外经营实体说明
| 公司名称 | 注册地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| EDGEMAWATER HTT III LLC | 美 国 | 美 元 | 经营地通用货币 |
| 香港投资 | 香 港 | 美 元 | 选择美元为记账本位币的依据 |
| 香港品赞 | 香 港 | 美 元 | 选择美元为记账本位币的依据 |
| 香港麦克风 | 香 港 | 美 元 | 选择美元为记账本位币的依据 |
| 利欧香港 | 香 港 | 美 元 | 选择美元为记账本位币的依据 |
| 利欧印尼 | 印度尼西亚 | 印尼盾 | 经营地通用货币 |
| 利欧匈牙利 | 匈牙利 | 福 林 | 经营地通用货币 |
| 利欧美国 | 美 国 | 美 元 | 经营地通用货币 |
| 利欧中东 | 迪 拜 | 迪拉姆 | 经营地通用货币 |
| 利欧孟加拉 | 孟加拉 | 塔 卡 | 经营地通用货币 |
| 利欧俄罗斯 | 俄罗斯 | 卢 布 | 经营地通用货币 |
| 利欧马来西亚 | 马来西亚 | 林吉特 | 经营地通用货币 |
| 利欧英国 | 英 国 | 英 镑 | 经营地通用货币 |
3. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
总额法
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 跨境商品智能化信息管理及推广平台项目专项发展资金 | 110,460.23 | 110,460.23 | 其他收益 | 中国(上海)自由贸易试验区管理委员会张江管理局下发的中(沪)自贸张管〔2017〕24号 | ||
| 开工奖励 | 18,188,664.36 | 638,198.76 | 17,550,465.60 | 其他收益 | 浙江省温岭经济技术开发区管委会补助 | |
| 国家智能制造项目补助资金（2700万） | 9,637,173.67 | 1,735,850.67 | 7,901,323.00 | 其他收益 | 浙江省财政厅下发的浙财企〔2018〕56号等 | |
| 新增年产50万台节能型水泵技改项目 | 24,305.42 | 24,305.42 | 其他收益 | 温岭市经济和信息化局、温岭市财政 |
| 局下发的温经信〔2013〕139号 | ||||||
| 高效智能离心泵（研发设备、模具）（450万元 | 293,324.24 | 126,348.30 | 166,975.94 | 其他收益 | 浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会下发的浙财企〔2014〕125号 | |
| 新增年产100万台高效节能水泵技改项目 | 38,316.21 | 17,684.40 | 20,631.81 | 其他收益 | 温岭市财政局、温岭市经济和信息化局下发的温财企〔2014〕64号 | |
| 新增年产2000万只水泵配件技术改造项目 | 1,633,292.50 | 200,865.00 | 1,432,427.50 | 其他收益 | 温岭市财政局、温岭市经济和信息化局下发的温财企〔2015〕90号等 | |
| 提升泵产品制造过程自动化\智能化水平技术改造 | 164,670.00 | 27,445.00 | 137,225.00 | 其他收益 | 温岭市经济和信息化局、温岭市财政局下发的温经信〔2016〕8号 | |
| 2015年度省海洋经济发展专项资金 | 1,000,000.00 | 125,000.00 | 875,000.00 | 其他收益 | 温岭市发展和改革局、温岭市财政局下发的温发改〔2015〕85号 | |
| 智能自吸泵及网络化控制系统的研发与产业化 | 196,666.67 | 20,000.00 | 176,666.67 | 其他收益 | 温岭市经济和信息化局、温岭市财政局下发的温经信〔2016〕110号 | |
| 2017第二批省级科技型中小企业扶持 | 2,075,000.00 | 150,000.00 | 1,925,000.00 | 其他收益 | 浙江省财政厅、浙江省科学技术厅下发的浙财〔2017〕15号 | |
| 泵（电机）制造数字工程建设技改项目 | 52,500.00 | 5,000.00 | 47,500.00 | 其他收益 | 温岭市经济和信息化局、温岭市财政局下发的温经信〔2017〕76号 | |
| 搬迁补偿资产相关部分补助 | 171,962,437.24 | 8,922,157.20 | 163,040,280.04 | 其他收益 | 温岭市城市新区管理委员会下发的温新区〔2014〕29 号 | |
| 公共租赁住房建设补助款 | 3,251,141.01 | 146,886.00 | 3,104,255.01 | 其他收益 | 潭政办函〔2012〕70号、潭房函〔2014〕50号、潭房函〔2015〕7号文 | |
| 保障性安居工程补助款 | 431,419.12 | 18,106.56 | 413,312.56 | 其他收益 | 湘潭市保障性安居工程工作领导小组办公室文件潭安居办〔2015〕5号文 | |
| 年产3800台工业泵建设项目补助 | 23,715,544.62 | 1,185,777.24 | 22,529,767.38 | 其他收益 | 湘潭经济技术开发区财政局，湘潭经济技术开发区科技和产业发展局潭经发〔2015〕47号文 | |
| 2022年第二批工业项目基础设施建设投资奖励资金 | 1,796,596.00 | 1,796,596.00 | 其他收益 |
湖南省财政厅、湘潭市工业和信息化局《关于下达2022年第二批工业项目基础设施建设投资奖励资金的通知》
| （潭财企〔2022〕6号） | ||||||
| 温岭市2023年保障性租赁住房项目 | 3,730,000.00 | 3,730,000.00 | 其他收益 | 温岭市住房和城乡建设局 温岭市财政局《温岭市2023年保障性租赁住房项目中央补助资金补助情况公示》 | ||
| 年产10万台永磁智能多级泵等技改补贴项目 | 3,051,807.50 | 225,135.00 | 2,826,672.50 | 其他收益 | 温岭市经济和信息化局下达温经信〔2019〕82号等 | |
| 年产2000万只水泵配件技改项目投资强度奖励 | 2,018,041.67 | 157,250.00 | 1,860,791.67 | 其他收益 | 温岭经济开发区项目投资协议书 | |
| 泵(电机)智能制造基地技术改造项目补助 | 1,189,349.17 | 99,190.00 | 1,090,159.17 | 其他收益 | 温岭市经济和信息化局、温岭市财政局下发的温经信〔2018〕87号 | |
| 利欧铸造行业整治提升补助资金 | 394,000.00 | 49,250.00 | 344,750.00 | 其他收益 | 温岭市经济和信息化局、温岭市财政局下发的温经信函〔2016〕35号 | |
| 年产1200套LGT一体化隔油提升设备生产线伺服系统节能项目补助 | 245,833.33 | 25,000.00 | 220,833.33 | 其他收益 | 温岭市经济和信息化局、温岭市财政局下发的温经信〔2017〕129号 | |
| 第二批技改项目补助 | 1,187,030.00 | 77,415.00 | 1,109,615.00 | 其他收益 | 温岭市经济和信息化局、温岭市财政局下发的温经信〔2020〕116号文 | |
| 工业机器人购置项目补助资金 | 134,968.32 | 8,615.00 | 126,353.32 | 其他收益 | 温岭市经济和信息化局、温岭市财政局下发的温经信〔2020〕132号文 | |
| 生态化奖励调整 | 1,500,353.45 | 95,767.24 | 1,404,586.21 | 其他收益 | 温岭经济开发区东部新区项目投资协议书 | |
| 新增20万台高效泵技改项目 | 1,560,000.00 | 80,000.00 | 1,480,000.00 | 其他收益 | 温岭市经济和信息化局、温岭市财政局下发的温经信〔2022〕71号文 | |
| 年产40万台多功能锂电潜水泵技改项目 | 2,780,017.50 | 142,565.00 | 2,637,452.50 | 其他收益 | 温岭市经济和信息化局、温岭市财政局下发的温经信〔2022〕75号文 | |
| 小 计 | 248,632,912.23 | 3,730,000.00 | 14,414,272.02 | 237,948,640.21 |
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 企业扶持资金 | 3,273,000.00 | 其他收益 | 上海长寿商务区投资促进中心《利欧集团数字科技有限公司扶持政策》 |
| 2023年省科技发展专项资金补助 | 2,090,000.00 | 其他收益 | 浙江省财政厅《关于提前下达2023年省科技发展专项资金的通知》（浙财科教〔2022〕52号） |
| 2022年湖南省第五批制造强省专项资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 湖南省财政厅 湖南省工业和信息化厅《关于下达2022年湖南省第五批制造强省专项资金的通知》（湘财企指〔2022〕59号） |
| 2022年湘潭市实缴税收达标企业奖励 | 708,800.00 | 其他收益 | 《产业强市千百十工程工作领导小组对2022年度全市纳税增幅突出和经营上台阶企业给予表扬的通报》(潭千百十发〔2023〕3号) |
| 企业稳增长奖励 | 520,000.00 | 其他收益 | 上海市普陀区文化和旅游局《稳增长政策奖励感谢信》 |
| 海外维权补助款 | 500,000.00 | 其他收益 | 浙江省市场监督管理局办公室《关于做好2023年市场监管和知识产权专项资金使用管理的通知》（浙市监财〔2022〕11号） |
| 2023年中央引导地方科技发展资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 财政部《关于提前下达2023年中央引导地方科技发展资金预算的通知》（财教〔2022〕209号） |
| 省级博士后日常经费、生活补贴 | 320,000.00 | 其他收益 | 中共温岭市委人才工作领导小组办公室《关于印发<温岭市落实台州人才新政2.0版若干补充意见>的通知》（温人才领〔2021〕1号） |
| 稳岗培训补贴 | 272,810.29 | 其他收益 | 人力资源社会保障部 财政部 国家税务总局《关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》（人社部发〔2022〕23号） |
| 温岭市技能创富型企业工匠培育激励 | 211,000.00 | 其他收益 | 台州市人力资源和社会保障局、台州市财政局关于《开展台州市技能创富型企业遴选的通知》（台技创领〔2022〕1号） |
| 企业发展引导资金 | 130,000.00 | 其他收益 | 沭阳县人民政府《县政府关于加快服务业转型发展的实施意见》（沭政发〔2015〕37号） |
| 职业技能培训补贴 | 124,600.00 | 其他收益 | 台州市人力资源和社会保障局、台州市财政局关于印发《台州市职业技能提升行动实施细则(2019-2021年)》的通知(台人社发〔2020〕30号） |
| 2022年新认定国家高新技术企业奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 温岭市科学技术局、温岭市财政局《关于下达2022年新认定国家高新技术企业奖励等经费的通知》（温科〔2023〕1号） |
| 国家知识产权优势企业奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 温岭市市场监督管理局、温岭市财政局关于下达《2021年度知识产权项目第二批奖补资金》的通知（温市监联发〔2023〕6号） |
| 2022年第二批湘潭市创建国家创新型城市建设专项项目经费 | 50,000.00 | 其他收益 | 湘潭市科学技术局《2022年第二批湘潭市创建国家创新型城市建设专项项目及经费的通知》（潭财教〔2022〕73号） |
| 2021年外贸促进资金 | 32,800.00 | 其他收益 | 湘潭市商务局《关于下达2021年外贸促进资金的通知》(潭商发〔2022〕24号) |
| 残疾人超比例奖励 | 24,235.30 | 其他收益 | 财政部 国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税〔2007〕92号) |
| 浙江龙门港务有限公司政府补贴 | 7,200.00 | 其他收益 | 温岭市人民政府办公室关于印发《关于进一步推动龙门港集装箱运输发展的若干意见》的通知（温政办发〔2018〕101 号） |
| 自主就业退役士兵创业就业税收优惠政策 | 6,750.00 | 其他收益 | 财政部 税务总局 退役军人部《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕21号） |
| 稳岗培训补贴 | 3,798.87 | 其他收益 | 人力资源社会保障部 国家发展改革委 教育部 财政部 中央军委国防动员部《关于延续实施部分减负稳岗扩就业政策措施的通知》（人社部发〔2021〕29号） |
| 就业创业服务补贴 | 3,500.00 | 其他收益 | 台州市人力资源和社会保障局关于印发《关于赴文山州举办跨省“驻点招工”活动》的通知(台人社办发〔2022〕6号） |
| 一次性扩岗补助 | 1,500.00 | 其他收益 | 台州市人民政府办公室《台州市人民政府办公室关于支持大学生就业创业的若干意见》（台政办发〔2022〕28号) |
| 企业薪酬补贴 | 1,000.00 | 其他收益 | 台州市人民政府办公室《台州市人民政府办公室关于支持大学生就业创业的若干意见》（台政办发〔2022〕28号) |
| 其他 | 139,190.25 | 其他收益 | |
| 小 计 | 10,120,184.71 |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为24,534,456.73元。
八、合并范围的变更
(一) 合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 铂美格 | 新 设 | 2023/2/22 | [注] | 100.00% |
| 瑞威电子 | 新 设 | 2023/2/8 | [注] | 100.00% |
| 上海利澜 | 新 设 | 2023/6/6 | [注] | 100.00% |
| 利欧矿业 | 新 设 | 2023/1/19 | [注] | 100.00% |
| 上海欧泓 | 新 设 | 2023/4/25 | [注] | 100.00% |
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 浙江狮门 | 新 设 | 2023/3/21 | [注] | 100.00% |
| 狮门微电子 | 新 设 | 2023/4/27 | 4,999.50万元 | 99.99% |
[注]截至2022年12月31日，公司尚未实际出资
(二) 合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
| 银色琥珀文化传播（北京）有限公司 | 注 销 | 2023/3/23 | -1,405.85 | |
| 火星仓（温岭）网络科技有限公司 | 注 销 | 2023/3/27 | 6,619,936.03 |
九、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
(1) 基本情况
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 利欧数字 | 上海市 | 上海市 | 软件和信息技术服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 利欧泵业 | 台州市 | 台州市 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
(2) 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位，以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据公司持有深圳市清松博安投资合伙企业（有限合伙）70.18%的份额、持有金研航添
63.49%的份额、持有杭州景辰77.2201%的份额、CTS Healthcare Limited 50.99%的份额、杭州金研知新股权投资合伙企业（有限合伙）50.00%，根据合伙协议，公司对该等公司日常财务、经营决策不具有控制权，故未将其纳入合并财务报表范围。
(二) 在合营企业或联营企业中的权益
1. 重要的合营企业或联营企业
(1) 基本情况
| 合营企业或联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 盛夏星空 | 北京市 | 北京市 | 其他互联网 | 20.00 | 权益法核算 | |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 奇思互动 | 北京市 | 北京市 | 其他互联网 | 23.08 | 权益法核算 | |
| 碧橙数字 | 杭州市 | 杭州市 | 其他互联网 | 9.46 | 权益法核算 | |
| 大农实业 | 台州市 | 台州市 | 制造业 | 32.79 | 权益法核算 | |
(2) 持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据
公司对南京吉凯体的持股比例为19.91%、对嘉盛半导体的持股比例为15.02%、看财经的持股比例为10%、对碧橙数字的持股比例为9.457%、对一块互动的持股比例为3.79%、对乐享科技持股0.4905%，对贲安能源持股8.5987%根据相关投资协议约定，本公司委派公司高管担任该等公司董事职务，参与该等公司财务和经营决策，对该等公司财务和经营决策能产生重要影响，故对其按权益法进行核算。
2. 重要联营企业的主要财务信息
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 | ||
| 盛夏星空 | 奇思互动 | 盛夏星空 | 奇思互动 | |
| 流动资产 | 615,493,615.46 | 40,557,104.71 | 622,422,706.11 | 40,111,014.02 |
| 非流动资产 | 1,098,099.24 | 120,913.31 | 1,219,847.61 | 211,812.12 |
| 资产合计 | 616,591,714.70 | 40,678,018.02 | 623,642,553.72 | 40,322,826.14 |
| 流动负债 | 325,110,923.07 | 3,195,867.24 | 250,315,891.56 | 1,638,053.33 |
| 非流动负债 | - | |||
| 负债合计 | 325,110,923.07 | 3,195,867.24 | 250,315,891.56 | 1,638,053.33 |
| 少数股东权益 | 449,423.73 | 449,448.38 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 291,031,367.90 | 37,482,150.78 | 372,877,213.78 | 38,684,772.81 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 58,206,273.58 | 8,650,880.40 | 74,575,442.76 | 8,928,445.56 |
| 调整事项 | -40,034,789.87 | 20,536,777.76 | -54,288,122.76 | 20,536,777.76 |
| 商 誉 | 20,536,777.76 | 20,536,777.76 | ||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 其 他 | -40,034,789.87 | -54,288,122.76 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 18,171,483.71 | 29,187,658.16 | 20,287,320.00 | 29,465,223.32 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 75,361.91 | 19,955,421.21 | 7,222,821.87 | 46,179,981.94 |
| 净利润 | -10,579,206.13 | -1,202,622.00 | -2,413,900.17 | 3,746,557.49 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -10,579,181.45 | -1,202,622.00 | -2,413,880.19 | 3,746,557.49 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -10,579,206.13 | -1,202,622.00 | -2,413,900.17 | 3,746,557.49 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -10,579,181.45 | -1,202,622.00 | 2,413,880.19 | 3,746,557.49 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 |
(续上表)
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 | ||
| 大农实业 | 碧橙数字 | 大农实业 | 碧橙数字 | |
| 流动资产 | 399,013,261.96 | 864,730,909.16 | 395,244,626.38 | 762,935,105.16 |
| 非流动资产 | 216,911,304.02 | 24,949,971.39 | 212,383,096.80 | 25,079,021.20 |
| 资产合计 | 615,924,565.98 | 889,680,880.55 | 607,627,723.18 | 788,014,126.36 |
| 流动负债 | 84,579,115.85 | 442,665,729.60 | 82,443,163.00 | 385,910,648.78 |
| 非流动负债 | 10,808,748.27 | 7,107,907.74 | 11,294,037.34 | 9,796,856.37 |
| 负债合计 | 95,387,864.12 | 449,773,637.34 | 93,737,200.34 | 395,707,505.15 |
| 少数股东权益 | 5,084,181.64 | 4,394,631.08 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 520,536,701.86 | 434,823,061.57 | 513,890,522.84 | 387,911,990.13 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 170,683,984.54 | 41,123,068.16 | 168,504,702.44 | 36,686,488.41 |
| 调整事项 | 114,422,731.65 | 14,613,271.41 | 114,422,229.68 | 14,613,271.41 |
| 商 誉 | 12,080,399.73 | 12,080,399.73 | ||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 其 他[注] | 114,422,731.65 | 2,532,871.68 | 114,422,229.68 | 2,532,871.68 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 285,106,716.19 | 55,736,339.57 | 282,926,932.12 | 51,299,759.82 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 129,168,915.73 | 712,608,348.62 | 126,606,717.30 | 626,431,504.33 |
| 净利润 | 24,732,773.57 | 48,579,886.88 | 23,290,410.98 | 40,463,915.95 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 24,732,773.57 | 47,890,336.34 | 23,290,410.98 | 39,518,467.04 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | 154,083.57 | |||
| 综合收益总额 | 24,732,773.57 | 47,890,336.34 | 23,290,410.98 | 40,532,912.30 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 24,732,773.57 | 47,890,336.34 | 23,290,410.98 | 39,587,463.39 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 6,125,763.00 | 1,418,610.00 | ||
[注]主要系公司取得投资后，因其他投资者增资导致公司股权被稀释
3. 不重要的联营企业的汇总财务信息
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 |
| 联营企业 | ||
| 投资账面价值合计 | 469,281,260.25 | 467,106,010.90 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | -9,822,720.36 | -2,190,282.55 |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -9,822,720.36 | -2,190,282.55 |
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七(一)3、七(一)4、七(一)6、七(一)7、七(一)9之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的28.13%（2022年12月31日：29.30%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 |
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 2,023,686,077.54 | 2,045,744,822.98 | 2,041,015,205.20 | 4,729,617.78 | |
| 应付票据 | 605,276,337.72 | 605,276,337.72 | 605,276,337.72 | ||
| 应付账款 | 2,563,738,135.73 | 2,563,738,135.73 | 2,563,738,135.73 | ||
| 其他应付款 | 136,935,246.28 | 136,935,246.28 | 136,935,246.28 | ||
| 一年到期非流动负债 | 84,835,161.20 | 84,835,161.20 | 84,835,161.20 | ||
| 租赁负债 | 239,024,792.98 | 283,256,129.55 | 80,539,567.26 | 202,716,562.29 | |
| 小 计 | 5,653,495,751.45 | 5,719,785,833.46 | 5,431,800,086.13 | 85,269,185.04 | 202,716,562.29 |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 1,717,746,976.08 | 1,799,631,673.09 | 1,698,038,873.09 | 101,592,800.00 | |
| 应付票据 | 551,642,288.10 | 551,642,288.10 | 551,642,288.10 | ||
| 应付账款 | 2,478,174,363.83 | 2,478,174,363.83 | 2,478,174,363.83 | ||
| 其他应付款 | 117,026,451.26 | 117,026,451.26 | 117,026,451.26 | ||
| 一年到期非流动负债 | 82,971,775.67 | 82,971,775.67 | 82,971,775.67 | ||
| 租赁负债 | 258,648,406.98 | 310,130,158.23 | 120,357,816.16 | 189,772,342.07 | |
| 其他流动负债[注] | 5,138,252.00 | 5,138,252.00 | 5,138,252.00 | ||
| 小 计 | 5,211,348,513.92 | 5,344,714,962.18 | 4,932,992,003.95 | 221,950,616.16 | 189,772,342.07 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2023年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币457,500,000.00元（2022年12月31日：人民币540,005,000.00元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动
50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七(四)2之说明。
十一、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项 目 | 期末公允价值 | |||||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |||
| 持续的公允价值计量 | ||||||
| 1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | 5,701,199,596.79 | 2,353,556,738.79 | 8,054,756,335.58 | |||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,701,199,596.79 | 2,353,556,738.79 | 8,054,756,335.58 | |||
| 权益工具投资 | 5,701,199,596.79 | 2,353,556,738.79 | 8,054,756,335.58 | |||
| 2. 应收款项融资 | 31,555,342.42 | 31,555,342.42 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 5,701,199,596.79 | 2,385,112,081.21 | 8,086,311,678.00 | |||
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
(三) 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
对于非上市股权投资、基金投资等因被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。对于应收款项融资，公司在计量日采用特定估值技术确定公允价值，采用的重要参数包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率等。
十二、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 截至2023年6月30日，自然人股东王相荣及其一致行动人王壮利合计持有公司股
份114,129.0852股，占公司股份总额的16.90%，为公司实际控制人。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注九之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
(1) 本公司的合营和联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注九之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 利欧泰国 | 联营企业 |
| 帛仑传播 | 联营企业 |
| 浙江大农机器有限公司（以下简称大农机器） | 大农实业之全资子公司 |
| 碧橙数字 | 联营企业 |
| 杭州扬趣网络科技有限公司（以下简称杭州扬趣） | 碧橙数字之全资子公司 |
| 上海启鹤国际贸易有限公司（以下简称上海启鹤） | 碧橙数字之全资子公司 |
| 新余鑫欧机电产业有限公司（以下简称新余鑫欧） | 联营企业 |
4. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 上海悟哉市场营销策划有限公司（以下简称上海悟哉） | 实际控制人能施加重大影响的企业 |
| 霍尔果斯悟哉市场营销策划有限公司（以下简称霍尔果斯悟哉） | 上海悟哉之全资子公司 |
| 浙江利欧控股集团有限公司（以下简称利欧控股） | 实际控制人控制的企业 |
| 浙江利欧环境科技有限公司（以下简称浙江利欧环境） | 利欧控股之控股子公司 |
| 湖北利欧环境科技有限公司（以下简称湖北利欧环境） | 浙江利欧环境之控股子公司 |
| 浙江利欧环保科技有限公司（以下简称浙江利欧环保） | 利欧控股之控股子公司 |
| 浙江利欧水务科技有限公司（以下简称浙江利欧水务） | 利欧控股之全资子公司 |
| 台州利欧环保新材料有限公司（以下简称台州利欧环保） | 利欧控股之控股子公司 |
| 台州利欧环保新材料有限公司（以下简称台州利欧环保） | 利欧控股之控股子公司 |
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 明细情况
1) 采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 浙江利欧环境 | 供水系统及配件等 | 524,556.99 | 160,774.04 |
| 浙江利欧环保 | 污水处理系统及配件等 | 15,486.72 | 79,415.93 |
| 浙江利欧水务 | 供水系统及配件等 | 15,913,390.31 | 1,079,294.68 |
| 浙江利欧水务 | 劳务加工费 | 26,438.00 | |
| 大农机器 | 泵及配件 | 898,823.18 | 850,215.74 |
| 大农机器 | 房屋租赁 | 25,600.00 | |
| 大农机器 | 水电费收入 | 4,338.53 | |
| 新余鑫欧 | 加工费 | 9,566.18 |
2) 出售商品和提供劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利欧泰国 | 泵及配件 | 2,379,340.87 | 5,953,118.66 |
| 浙江利欧环境 | 泵及配件 | 2,145.58 | |
| 浙江利欧环境 | 房租水电费收入 | 91,191.76 | |
| 浙江利欧环保 | 房租水电费收入 | 59,555.51 | |
| 浙江利欧环保 | 泵及配件 | 19,609.49 | |
| 台州利欧环保 | 房租水电费收入 | 57,137.33 | 41,362.06 |
| 台州利欧环保 | 泵及配件 | 1,943.81 | 12,911.50 |
| 浙江利欧水务 | 泵及配件 | 7,939,424.62 | 17,200.00 |
| 浙江利欧水务 | 口 罩 | 230.09 | |
| 浙江利欧水务 | 房租水电费收入 | 82,566.75 | |
| 浙江利欧水务 | 检测费 | 125.00 | |
| 利欧控股 | 泵及配件 | 20,686.73 | |
| 大农机器 | 泵及配件 | 4,035.12 | |
| 大农机器 | 劳务收入 | 2,193.08 | |
| 碧橙数字 | 广告代理收入 | 715,407.85 | 98,613.02 |
| 杭州扬趣 | 广告代理收入 | 2,867,897.97 |
2. 关联租赁情况
(1) 明细情况
1) 公司出租情况
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁收入 | 上年同期确认的 租赁收入 |
| 浙江利欧环保 | 厂 房 | 240,757.10 | 240,913.66 |
| 浙江利欧水务 | 厂 房 | 304,335.08 | 304,335.06 |
3. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 367.31 | 185.94 |
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 浙江利欧环境 | 771,634.19 | 188,111.31 | 555,345.58 | 55,534.56 |
| 应收账款 | 利欧泰国 | 4,843,631.82 | 242,181.59 | 4,760,616.70 | 238,030.84 |
| 应收账款 | 浙江利欧水务 | 22,389,147.09 | 1,119,457.35 | 11,184,005.43 | 559,200.27 |
| 应收账款 | 台州利欧环保 | 5,698.00 | 284.90 | ||
| 应收账款 | 碧橙数字 | 201,386.98 | 40,277.40 | 201,386.98 | 20,138.70 |
| 小 计 | 28,205,800.08 | 1,590,027.65 | 16,707,052.69 | 873,189.27 | |
| 预付款项 | 浙江利欧环保 | 96,350.28 | |||
| 预付款项 | 霍尔果斯悟哉 | 3,483,207.07 | 3,483,207.07 | ||
| 小 计 | 3,579,557.35 | 3,483,207.07 | |||
| 其他应收款 | 浙江利欧环保 | 1,446,132.40 | 1,446,132.40 | 1,446,132.40 | 1,435,814.80 |
| 其他应收款 | 台州利欧环保 | 1,929.00 | 192.90 | 1,929.00 | 96.45 |
| 其他应收款 | 浙江利欧环境 | 4,814.00 | 1,444.20 | 34,086.00 | 10,225.80 |
| 其他应收款 | 帛仑传播 | 127.00 | 127.00 | 127.00 | 127.00 |
| 其他应收款 | 上海悟哉 | 12.00 | 12.00 | 12.00 | 12.00 |
| 其他应收款 | 湖北利欧环境 | 439,865.33 | 439,865.33 | 439,865.33 | 439,865.33 |
| 其他应收款 | 上海启鹤 | 583.00 | 583.00 | 583.00 | 583.00 |
| 小 计 | 1,893,462.73 | 1,888,356.83 | 1,922,734.73 | 1,886,724.38 | |
2. 应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | 上海悟哉 | 1,989,856.97 | 1,989,856.97 |
| 应付账款 | 浙江利欧环境 | 2,042,291.27 | 1,321,319.34 |
| 应付账款 | 浙江利欧环保 | 38,961.10 | 27,913.26 |
| 应付账款 | 浙江利欧水务 | 22,775,381.97 | 1,338,901.07 |
| 应付账款 | 大农机器 | 462,552.66 | 206,704.48 |
| 小 计 | 27,309,043.97 | 4,884,695.12 | |
| 合同负债 | 杭州扬趣 | 1,952,803.63 | 1,952,803.63 |
| 小 计 | 1,952,803.63 | 1,952,803.63 | |
| 其他应付款 | 台州利欧环保 | 57,276.75 | 12,000.00 |
| 其他应付款 | 浙江利欧环境 | 1,733.46 | |
| 小 计 | 59,010.21 | 12,000.00 |
十三、股份支付
(一) 股份支付总体情况
1. 明细情况
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 股票期权2,002.30万份 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 股票期权0万份 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 股票期权452.19万份[注] |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 详见本财务报表附注股份支付以权益结算的股份支付之说明 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 详见本财务报表附注股份支付以权益结算的股份支付之说明 |
[注]由于员工离职，员工持有期权失效
2. 其他说明
2022年4月，公司制定了《利欧集团股份有限公司2022年股票期权激励计划（草案）》(以下简称2022年激励计划)，并经公司2022年4月21日召开的第六届董事会第八次会议和2022年5月10日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过。在首次授予股票期权的登记过程中，共有6名激励对象放弃获授权益，共计46.03万份。首次授予实际登记人数为624人，登记数量为13,144.57万份。在预留部分股票期权的登记过程中，共有1名激励对象放弃获授权益，共计9万份。最终预留授予实际登记人数为151人，登记数量为1,285.59万份。根据2022年激励计划，首次授予的股票期权在激励
计划授权日起满一年后，激励对象可分四次行权；预留股票期权在激励计划授权日起满一年后，激励对象可分四次行权。2022年10月26日，公司召开了第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于向激励对象授予部分预留股票期权的议案》，同意以2022年10月26日为预留授予日，向符合条件的152名激励对象授予1,294.59万份预留股票期权，行权价格为1.55元/份。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，监事会对本次预留授予激励对象名单进行核实并发表了同意意见。2022年11月16日，公司完成2022年股票期权激励计划预留授予股票期权的登记工作，向151名激励对象授予股票期权1,285.59万份。
2023年4月28日，公司召开了第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十次会议，审议通过了《关于向激励对象授予部分预留股票期权的议案》，同意以2023年4月28日为预留授予日，向符合条件的137名激励对象授予2,002.30万份预留股票期权，行权价格为1.55元/份。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，监事会对本次预留授予激励对象名单进行核实并发表了同意意见。2023年5月9日，公司完成2022年股票期权激励计划预留授予股票期权的登记工作，向137名激励对象授予股票期权2,002.30万份。
(二) 以权益结算的股份支付情况
1. 明细情况
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司在预计员工离职率以及业绩考核的基础上确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 26,423,511.82 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 13,254,336.60 |
2. 其他说明
根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司选择布莱克-斯科尔斯期权定价模型对2022年激励计划授予的股票期权的公允价值进行测算，相关参数取值如下：
(1) 股票期权数量：首次授予期权对应标的股票为13,190.60万份，预留期权对应标的股票为3,311.00万份。若在行权前公司有资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事项，应对股票期权数量进行相应的调整。
(2) 行权价格：首次授予股票期权行权价格为1.55元/股。若在行权前公司有派息、资
本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事项，应对行权价格进行相应的调整。
(3) 授予日的价格：首次授予股票期权于授予日的价格为1.78元/股。
(4) 行权条件
1) 公司层面考核要求
2022年激励计划在2022-2025四个会计年度中，分年度对公司集团、数字板块及泵业板块的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之一：
①若股票期权激励对象为集团层面的员工，授予的股票期权业绩考核目标如下表所示：
| 行权期 | 对应考核年度 | 各年度净利润目标值（亿元） | ||
| 首次授予的股票第一个行权期期权以及在2022年第三季度报告披露(含)前授予的预留股票期权 | 第一个行权期 | 2022年 | 4.32 | |
| 第二个行权期 | 2023年 | 5.11 | ||
| 第三个行权期 | 2024年 | 6.20 | ||
| 第四个行权期 | 2025年 | 7.59 | ||
| 在2022年第三季度报告披露后(不含)授予的预留股票期权 | 第一个行权期 | 2023年 | 5.11 | |
| 第二个行权期 | 2024年 | 6.20 | ||
| 第三个行权期 | 2025年 | 7.59 | ||
| 考核指标 | 业绩完成度（A） | 集团可行权比例 | ||
| 各考核年度的净利润实际达成值为An，业绩完成度 A=An/Am | A≥100% | 100% | ||
| 95%≤A＜100% | 90% | |||
| 90%≤A＜95% | 80% | |||
| 85%≤A＜90% | 70% | |||
| A＜85% | 0% | |||
[注]上述“净利润”指标为公司经审计合并报表的归属于上市公司股东的净利润，以及剔除考核年度计提与恒大集团相关业务的应收款项（包括应收账款和应收票据）坏账准备、商誉减值及本激励计划考核期内因实施股权激励计划或员工持股计划等激励事项产生的激励成本的影响。
针对目前公司对外进行的投资业务，对于符合《企业会计准则第2号一长期股权投资》相关规定的，按照权益法进行核算，并确认为长期股权投资的权益性投资，其纳入业绩考核指标范围。对于其他适用《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》相关规定的
权益性投资，由于相关投资产生的损益变动波动较大，且无法有效预估，从业绩考核中予以剔除；同时，公司为该等投资专项筹集借款资金所形成的资金利息支出，对利润表存在影响的部分，也从业绩考核中予以剔除。
②若股票期权激励对象为数字板块的员工，授予的股票期权业绩考核目标如下表所示：
| 行权期 | 对应考核年度 | 各年度净利润 Bm（亿元） | ||
| 首次授予的股票期权以及在2022年第三季度报告披露（含）前授予的预留股票期权 | 第一个行权期 | 2022年 | 1.90 | |
| 第二个行权期 | 2023年 | 2.10 | ||
| 第三个行权期 | 2024年 | 2.40 | ||
| 第四个行权期 | 2025年 | 2.80 | ||
| 在2022年第三季度报告披露（不含）后授予的预留股票期权 | 第一个行权期 | 2023年 | 2.10 | |
| 第二个行权期 | 2024年 | 2.40 | ||
| 第三个行权期 | 2025年 | 2.80 | ||
| 考核指标 | 业绩完成度（B） | 数字板块 可行权比例 | ||
| 各考核年度的净利润实际达成值为Bn，业绩完成度 B=Bn/Bm | B≥100% | 100% | ||
| 95%≤B＜100% | 90% | |||
| 90%≤B＜95% | 80% | |||
| 85%≤B＜90% | 70% | |||
| B＜85% | 0% | |||
[注]上述“净利润”指标为利欧集团数字科技有限公司经审计的净利润，以及剔除考核年度计提与恒大集团相关业务的应收款项（包括应收账款和应收票据）坏账准备、商誉减值及本激励计划考核期内因实施股权激励计划或员工持股计划等激励事项产生的激励成本的影响。针对目前公司对外进行的投资业务，对于符合《企业会计准则第2号一长期股权投资》相关规定的，按照权益法进行核算，并确认为长期股权投资的权益性投资，其纳入业绩考核指标范围。对于其他适用《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》相关规定的权益性投资，由于相关投资产生的损益变动波动较大，且无法有效预估，从业绩考核中予以剔除；同时，公司为该等投资专项筹集借款资金所形成的资金利息支出，对利润表存在影响的部分，也从业绩考核中予以剔除。
③若股票期权激励对象为泵业板块的员工，授予的股票期权业绩考核目标如下：
假设泵业板块的净利润的实际达成值为X，营业收入的实际达成值为Y；净利润的目标值为C；营业收入的目标值为D。各考核年度根据净利润和营业收入的实际值确定业绩完成度，据此确定各指标行权比例（X/C；Y/D），加权后得出泵业板块的考核系数M。
| 行权期 | 对应考核年度 | 净利润 （亿元） | 营业收入 （亿元） | |
| 目标值（C） | 目标值（D） | |||
| 首次授予的股票期权以及在2022年第三季度报告披露（含）前授予的预留股票期权 | 第一个行权期 | 2022年 | 3.00 | 42.00 |
| 第二个行权期 | 2023年 | 3.60 | 50.50 | |
| 第三个行权期 | 2024年 | 4.40 | 60.00 | |
| 第四个行权期 | 2025年 | 5.40 | 72.50 | |
| 在2022年第三季度报告披露（不含）后授予的预留股票期权 | 第一个行权期 | 2023年 | 3.60 | 50.50 |
| 第二个行权期 | 2024年 | 4.40 | 60.00 | |
| 第三个行权期 | 2025年 | 5.40 | 72.50 | |
| 考核系数(M)=0.5×/C+0.5×/D | 考核系数 （M） | 泵业板块 可行权比例 | ||
| M≥100% | 100% | |||
| 95%≤M＜100% | 90% | |||
| 90%≤M＜95% | 80% | |||
| 85%≤M＜90% | 70% | |||
| M＜85% | 0% | |||
[注]上述“净利润”指标为利欧泵业集团有限公司经审计的净利润，以及剔除考核年度计提与恒大集团相关业务的应收款项（包括应收账款和应收票据）坏账准备、商誉减值及本激励计划考核期内因实施股权激励计划或员工持股计划等激励事项产生的激励成本的影响。
上述“营业收入”指经审计的利欧泵业集团有限公司营业收入。针对目前公司对外进行的投资业务，对于符合《企业会计准则第2号一长期股权投资》相关规定的，按照权益法进行核算，并确认为长期股权投资的权益性投资，其纳入业绩考核指标范围。对于其他适用《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》相关规定的权益性投资，由于相关投资产生的损益变动波动较大，且无法有效预估，从业绩考核中予以剔除；同时，公司为该等投资专项筹集借款资金所形成的资金利息支出，对利润表存在影响的部分，也从业绩考核中予以剔除。
2) 个人层面绩效考核要求
激励对象个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关制度实施。激励对象个人考核评价结果分为“合格”和“不合格”两个等级。
| 考核评级 | 合格 | 不合格 |
| 个人层面行权比例 | 100% | 0% |
激励对象当年实际行权的权益额度=个人当年计划行权权益额度×所属集团或各板块层面可行权比例×个人层面行权比例。激励对象未能行权的股票期权由公司注销。
(5) 有效期：1年、2年、3年、4年（授予登记完成日至每个行权期首个可行权日的期限）
(6) 预期波动率：数值分别为18.57%、20.32%、22.09%、22.87%(分别取本激励计划公告前中小100最近一年、两年、三年、四年的波动率)
(7) 无风险收益率：以中国人民银行2015年10月24日发布的人民币存款基准利率作为相应期限的无风险收益率。其中1年期人民币存款基准利率为1.50%，2年期人民币存款基准利率为2.10%，3年期人民币存款基准利率为2.75%，4年期人民币存款基准利率为
2.75%。
十四、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1. 截至2023年6月30日，公司尚有未到期的履约保函人民币34,579,365.37元，到期日2023年7月1日到2026年12月31日。
2. 截至2023年6月30日，公司已背书未到期的银行承兑汇票193,338,132.61元，到期日2023年7月2日至2023年12月29日。
3. 对外投资尚未完成出资事项
(1) 杭州金研岚裕航添股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称金研岚裕航）
2021年12月，根据公司与上海裕岚投资管理有限公司、浙江歌山投资有限公司、自然人郝省、吕文忠签订的《杭州金研岚裕航添股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，决定成立金研岚裕航，公司认缴出资5,000万元，占总出资额的44.90%。
截至2023年6月30日，公司实际出资100万元，尚余4,900万元未出资。
(2) 杭州金研航添股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称金研航添）
2022年2月，根据公司与杭州金研为政投资管理合伙企业（有限合伙）、杭州金研学而二期股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州崚航股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州融宜信息技术有限公司、自然人朱翔、吕文忠签订的《杭州金研航添股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，金研航添决定拟吸收杭州金研学而二期股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州崚航股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州融宜信息技术有限公司、朱翔和吕文忠为有限合伙人，有限合伙人深圳汇才控股集团有限公司和王仑退出。本次变动发生后，金研航添认缴出资额由26,001万元变为31,500万元，公司出资额20,000万元不变，出资比例由76.92%变为63.49%。
截至2023年6月30日，公司实际出资12,000万元，尚余8,000万元未出资。
(3) 无锡青松医疗健康产业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称无锡青松）
2021年12月，根据公司与海南清东投资有限公司、北京义翘神州科技股份有限公司、上海亿仁石油化工有限公司、宜兴新动能产能基金合伙企业（有限合伙）签订的《无锡青松医疗健康产业投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，决定成立无锡青松，公司认缴出资额20,000万元，占总出资额的18.519%。
截至2023年6月30日，公司实际出资5,000万元，尚余15,000万元未出资。
(二) 或有事项
因公司相关客户陷入诉讼纠纷等原因被法院申请财产保全，导致公司银行存款累计8,976,198.37元被冻结，因上述涉诉客户相关诉讼纠纷案件尚在审理中，上述被冻结的银行存款尚未解除冻结，考虑到上述被冻结的银行存款预计无法收回，公司本期计提了相应预计负债459,973.10元，累计计提预计负债8,976,198.37元。
十五、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，以业务分部为基础确定报告分部。分别对泵的生产与销售业务及数字营销和广告业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2. 报告分部的财务信息
| 项 目 | 泵的生产与销售 | 数字营销和广告 | 分部间抵销 | 合 计 |
| 项 目 | 泵的生产与销售 | 数字营销和广告 | 分部间抵销 | 合 计 |
| 营业收入 | 1,859,642,551.35 | 9,370,823,693.40 | 557,095.17 | 11,229,909,149.58 |
| 营业成本 | 1,417,435,902.39 | 8,995,828,233.86 | 10,413,264,136.25 | |
| 资产总额 | 14,445,112,315.40 | 6,585,699,151.01 | 217,048,163.86 | 20,813,763,302.55 |
| 负债总额 | 5,551,069,936.50 | 3,684,189,661.02 | 217,048,163.86 | 9,018,211,433.66 |
(二) 租赁
1. 公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注七(一)16之说明。
(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注五(二十八)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 短期租赁费用 | 11,595,744.00 | 7,218,295.69 |
| 合 计 | 11,595,744.00 | 7,218,295.69 |
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 18,457,074.03 | 15,272,355.89 |
| 转租使用权资产取得的收入 | 1,589,560.48 | 3,083,172.90 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 44,931,033.19 | 23,725,403.06 |
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十(二)之说明。
2. 公司作为出租人
(1) 经营租赁
1) 租赁收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁收入 | 11,489,355.62 | 11,834,127.18 |
2) 经营租赁资产
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 投资性房地产 | 119,440,301.71 | 11,834,127.18 |
| 使用权资产 | 44,433,122.70 | 66,274,097.29 |
| 小 计 | 163,873,424.41 | 78,108,224.47 |
3) 根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
| 剩余期限 | 期末数 | 上年年末数 |
| 1年以内 | 13,940,840.44 | 18,422,575.47 |
| 1-2年 | 12,228,726.44 | 15,923,510.14 |
| 2-3年 | 6,114,363.22 | 12,315,218.53 |
| 3-4年 | ||
| 4-5年 | ||
| 5年以后 | ||
| 合 计 | 32,283,930.10 | 46,661,304.14 |
(三) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 关于上海智趣业绩承诺未达标原股东补偿事项
上海智趣2016-2018年度实现审核税后净利润未达到业绩承诺要求，原股东累计应补偿金额50,432.66万元。其中，2016年度应补偿金额8,393.11万元，原股东徐佳亮、徐晓峰全部以股份18,166,915股进行了全额补偿；2017年度应补偿金额12,612.45万元，折合股份应补偿27,299,678股，原股东徐佳亮、徐晓峰以其持有的剩余股份3,821,856股进行了补偿，至今尚未补偿金额为10,846.75万元；2018年度应补偿金额29,427.09万元，至今均未补偿。2017年度和2018年度累计未补偿金额合计为40,273.84万元。
根据《业绩补偿协议》约定，具体补偿顺位如下：
(1) 应首先由徐佳亮、徐晓峰以其在重大资产重组中取得的本公司股份予以补偿，徐佳亮、徐晓峰就应补偿金额总额按照其各自于重大资产重组中取得的股份对价比例予以分配；
(2) 在依照前款约定徐佳亮、徐晓峰名下的本公司股份不足以全额补偿的，由徐佳亮、徐晓峰以现金方式补偿，徐佳亮、徐晓峰就应补偿金额总额按照其各自于重大资产重组中取得的现金对价比例予以分配，徐佳亮、徐晓峰就上述补偿责任承担连带责任；
(3) 在利欧股份发出要求补偿的书面通知后30日内，徐佳亮、徐晓峰未足额补偿的，就尚未补偿的部分由迹象信息技术（上海）有限公司（以下简称迹象信息）以其持有的本公司股份予以补偿；
(4) 如依照前款约定仍未足额补偿的，由迹象信息以现金方式按照其在重大资产重组中取得的现金对价(即人民币25,510,009元，经2015年度权益分派后，已调整为25,510,005.91元)为限予以补偿；
(5) 如依照上述约定仍未能足额补偿的，则由徐佳亮、徐晓峰以现金方式予以补偿，且徐佳亮、徐晓峰就上述补偿责任承担连带责任。徐佳亮、徐晓峰、迹象信息如相互间存在关于业绩补偿的协议或约定，其协议或约定与该协议约定不一致的，以该协议约定为准。鉴于徐佳亮、徐晓峰目前已无公司股票，也无力履行现金补偿义务。由徐佳亮、徐晓峰所控制的迹象信息除应以其持有的本公司股份进行补偿外，还应支付25,510,005.91元现金补偿款，同时迹象信息还应返还前述股份对应的分红款987,523.17元。依照上述约定迹象信息仍未能足额补偿的，将由徐佳亮、徐晓峰以现金方式予以补偿，且徐佳亮、徐晓峰就上述补偿责任承担连带责任。2021年2月5日，公司收到上海国际经济贸易仲裁委员会下发的《上海国际经济贸易仲裁委员会(上海国际仲裁中心)裁决书》，裁定如下：(1)迹象信息向公司交付45,779,220股本公司股份（证券代码：002131），并协助公司办理前述股份的回购、注销事宜；(2)如迹象信息在本裁决作出之日起45天内无法足额向公司交付上述45,779,220股股份，则应将交付不足部分的股份数折算现金补偿金支付给公司；(3)迹象信息向公司支付现金补偿款人民币9,626,612.92元，并按公式(损失赔偿金=9,626,612.92*3.85%/365*N)向公司支付损失赔偿金，其中N为从2019年12月4日起至前述现金补偿款偿清之日为止的日历天数；(4)迹象信息向公司返还现金分红款人民币987,523.17元；(5)迹象信息向公司支付因本案而支出的律师费人民币500,000元；(6)本案仲裁费人民币1,632,434元，由公司承担30%，即人民币489,730.20元，迹象信息承担70%，即人民币1,142,703.80元。鉴于公司业已全额预缴本案仲裁费，迹象信息应向公司支付人民币1,142,703.80元。上述各裁决事项，迹象信息应于本裁决作出之日起45日内履行完毕。本裁决为终局裁决，自作出之日起生效。
迹象信息尚未根据裁决结果履行业绩补偿义务，公司已向上海市第二中级人民法院申请强制执行。2021年6月，公司收到上海市第二中级人民法院发来的《受理案件通知书》（（2021）沪02执965号），法院根据公司的申请，决定立案执行。
2021年公司收到广东省深圳市中级人民法院(以下简称深圳中院)发来的《执行裁定书》(2021)粤03执468号之一)。因迹象信息与安信证券股份有限公司(以下简称安信证券)存在债权债务纠纷，深圳中院根据审理后裁定如下：强制拍卖、变卖本案质押股票即迹象信息持有的本公司45,779,213股以清偿债务。上述裁定送达后即发生法律效力。根据上述执行裁定书，迹象信息将其持有的45,779,213股本公司股票质押给安信证券，如果迹象信息持有的45,779,213股公司股票被强制执行拍卖、变卖，所得资金将优先支付给安信证券。迹象信息存在无法完成业绩补偿义务的风险。
截至本财务报表批准报出日，迹象信息持有的本公司全部45,779,213股股票已被安信证券质押，迹象信息尚未根据裁决结果履行业绩补偿义务。
2. 恒大诉讼事项
子公司聚胜广告按照合同约定为恒大集团提供广告发布服务，恒大集团未按合同约定及时履行付款义务。聚胜广告多次要求恒大集团支付广告费，恒大集团均未能支付。为保障聚胜广告的合法权益不受侵害，依据《中华人民共和国民事诉讼法》之规定，聚胜广告向法院提起诉讼并申请财产保全，请求依法判令恒大集团向聚胜广告支付广告费和逾期付款违约金合计356,003,524.48元。
聚胜广告已收到广东省深圳市中级人民法院发来的《受理案件通知书》(（2021）粤03民初3721号)、《广东省深圳市中级人民法院民事裁定书》(（2021）粤03民初3721号)、《广东省深圳市中级人民法院民事裁定书》(（2021）粤03民初3721号之一)。
2021年8月，广东省深圳市南山区人民法院《查封、冻结、扣押财产通知书》((2021)粤0305民初14173号)，公司冻结了恒大新能源科技集团有限公司部分银行存款账户资金；2021年11月，根据广东省深圳前海合作区人民法院《查封、冻结、扣押财产通知书》((2021)粤0391财保82号)，公司已冻结恒大汽车产业园投资(深圳)集团有限公司持有的广州乾晟实业有限公司等公司部分股权。
截至2022年12月31日，上述案件尚无进一步进展，公司综合考虑恒大集团目前经营状态、债务违约情况以及公司对恒大集团应收债权的财产保全、轮候冻结等情况，对期末应收恒大集团业务款项合计33,380.93万元全额计提信用减值损失33,380.93万元。
3. 重要投资事项
(1) CTS HEALTHCARE FUND II LIMITED PARTNERSHIP
2023年4月，根据利欧香港有限公司分公司Leo Two Limited与CTS Capital Co. Ltd签订的《FOURTH AMENDED AND RESTATED EXEMPTED LIMITED PARTNERSHIPAGREEMENT》和《SUPPLEMENTAL AGREEMENT》，Leo Two Limited作为有限合伙人，投资2,880万美元。根据投资协议，公司对CTS HEALTHCARE FUND II LIMITEDPARTNERSHIP生产经营及财务决策不具有重大影响，将其作为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产核算，列报于其他非流动金融资产科目。
十六、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 3,035,053.49 | 4.70 | 3,035,053.49 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 61,472,268.44 | 95.30 | 36,388,469.06 | 59.19 | 25,083,799.38 |
| 合 计 | 64,507,321.93 | 100.00 | 39,423,522.55 | 61.11 | 25,083,799.38 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 3,035,053.49 | 4.56 | 3,035,053.49 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 63,451,745.58 | 95.44 | 30,092,670.79 | 47.43 | 33,359,074.79 |
| 合 计 | 66,486,799.07 | 100.00 | 33,127,724.28 | 49.83 | 33,359,074.79 |
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 儋州信恒旅游开发有限公司 | 3,035,053.49 | 3,035,053.49 | 100.00 | 经单独测试，预计无法收回 |
| 小 计 | 3,035,053.49 | 3,035,053.49 | 100.00 |
3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 73,359.00 | 3,667.95 | 5.00 |
| 1-2年 | 3,534,488.02 | 353,448.80 | 10.00 |
| 2-3年 | 31,190,098.73 | 9,357,029.62 | 30.00 |
| 3-4年 | 1,770,817.00 | 1,770,817.00 | 100.00 |
| 4-5年 | 23,072,229.03 | 23,072,229.03 | 100.00 |
| 5年以上 | 1,831,276.66 | 1,831,276.66 | 100.00 |
| 小 计 | 61,472,268.44 | 36,388,469.06 | 59.19 |
(2) 账龄情况
| 账 龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 73,359.00 |
| 1-2年 | 3,534,488.02 |
| 2-3年 | 31,190,098.73 |
| 3-4年 | 1,938,002.49 |
| 4-5年 | 25,940,097.03 |
| 5年以上 | 1,831,276.66 |
| 合 计 | 64,507,321.93 |
(3) 坏账准备变动情况
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 3,035,053.49 | 3,035,053.49 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 30,092,670.79 | 6,295,798.27 | 36,388,469.06 | |||||
| 合 计 | 33,127,724.28 | 6,295,798.27 | 39,423,522.55 | |||||
(4) 本期无核销的应收账款
(5) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例（%） | 坏账准备 |
| 客户一 | 12,228,000.00 | 18.96 | 7,776,000.00 |
| 客户二 | 10,771,440.00 | 16.70 | 3,181,625.80 |
| 客户三 | 10,555,666.67 | 16.36 | 3,166,700.00 |
| 客户四 | 9,998,224.80 | 15.50 | 2,971,852.34 |
| 客户五 | 6,647,378.10 | 10.30 | 6,647,378.10 |
| 小 计 | 50,200,709.57 | 77.82 | 23,743,556.24 |
期末余额前5名的应收账款合计数为50,200,709.57元，占应收账款期末余额合计数的比例为77.28%，相应计提的坏账准备合计数为23,743,556.24元。
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 839,414,728.41 | 100.00 | 39,139,775.87 | 4.66 | 800,274,952.54 |
| 合 计 | 839,414,728.41 | 100.00 | 39,139,775.87 | 4.66 | 800,274,952.54 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 851,670,048.37 | 100.00 | 43,873,977.18 | 5.15 | 807,796,071.19 |
| 合 计 | 851,670,048.37 | 100.00 | 43,873,977.18 | 5.15 | 807,796,071.19 |
2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并内关联方组合 | 791,999,092.52 | ||
| 账龄组合 | 47,415,635.89 | 39,139,775.87 | 82.55 |
| 其中：1年以内 | 720,731.58 | 36,036.58 | 5.00 |
| 1-2年 | 630,539.90 | 63,053.99 | 10.00 |
| 2-3年 | 10,033,827.30 | 3,010,148.19 | 30.00 |
| 4-5年 | 26,879,347.73 | 26,879,347.73 | 100.00 |
| 5年以上 | 9,151,189.38 | 9,151,189.38 | 100.00 |
| 小 计 | 839,414,728.41 | 39,139,775.87 | 4.66 |
(2) 账龄情况
| 账 龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 720,731.58 |
| 1-2年 | 630,539.90 |
| 2-3年 | 10,033,827.30 |
| 3-4年 | 790,999,092.52 |
| 4-5年 | 26,879,347.73 |
| 5年以上 | 10,151,189.38 |
| 合 计 | 839,414,728.41 |
(3) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 76,371.78 | 1,002,450.53 | 42,795,154.87 | 43,873,977.18 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -31,527.00 | 31,527.00 | ||
| --转入第三阶段 | -1,003,382.73 | 1,003,382.73 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -8,808.20 | 32,459.19 | -4,757,852.30 | -4,734,201.31 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 36,036.58 | 63,053.99 | 39,040,685.30 | 39,139,775.87 |
(4) 本期无核销的其他应收款
(5) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权转让款 | 790,999,092.52 | 797,679,092.52 |
| 股权收购排他费用 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 投资意向金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 押金保证金 | 8,372,744.47 | 8,372,744.47 |
| 单位往来款 | 1,056,836.16 | 6,436,836.16 |
| 备用金 | 710,000.00 | 1,310,660.48 |
| 应付暂收款 | 2,798,146.27 | 2,565,368.39 |
| 其 他 | 477,908.99 | 305,346.35 |
| 合 计 | 839,414,728.41 | 851,670,048.37 |
(6) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 利欧香港 | 股权转让款 | 790,999,092.52 | 3-4年 | 94.23 | |
| 张地雨 | 股权收购排他费用 | 25,000,000.00 | 5年以上 | 2.98 | 25,000,000.00 |
| 可秒达（上海）信息技术有限公司 | 投资意向金 | 10,000,000.00 | 2-3年 | 1.19 | 3,000,000.00 |
| 上海元中实业有限公司 | 押金保证金 | 6,862,752.00 | 5年以上 | 0.82 | 6,862,752.00 |
| 利欧联创 | 往来款 | 1,000,000.00 | 5年以上 | 0.12 | |
| 小 计 | 833,861,844.52 | 99.34 | 34,862,752.00 |
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 7,722,200,676.01 | 7,722,200,676.01 | 7,638,167,910.94 | 7,638,167,910.94 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 566,425,590.39 | 149,345,548.72 | 417,080,041.67 | 561,565,847.44 | 149,345,548.72 | 412,220,298.72 |
| 合 计 | 8,288,626,266.40 | 149,345,548.72 | 8,139,280,717.68 | 8,199,733,758.38 | 149,345,548.72 | 8,050,388,209.66 |
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末数 |
| 聚嘉网络 | 2,416,850.16 | 2,001,520.10 | 4,418,370.26 | |||
| 利欧数字 | 5,309,888,973.93 | 4,107,245.26 | 5,313,996,219.19 | |||
| 利欧国际 | 270,500.00 | 270,500.00 | ||||
| 杭州灿想 | 115,657,960.00 | 0.00 | 115,657,960.00 | |||
| 利欧联创 | 192,185,101.49 | 70,830,000.00 | 263,015,101.49 | |||
| 平潭利恒 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 利欧平潭 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 汇英实业 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | ||||
| 利昂机械 | 1,180,000.00 | 1,180,000.00 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末数 |
| 利欧医疗 | 13,690,000.00 | 13,690,000.00 | ||||
| 碌曲山泉 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||
| 狮门半导体 | 71,400,000.00 | 71,400,000.00 | ||||
| 利欧泵业 | 1,860,441,978.36 | 7,093,999.71 | 1,867,535,978.07 | |||
| 利欧天融 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 利欧英国 | 836,547.00 | 836,547.00 | ||||
| 利欧园林 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
| 利欧微电子 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 小 计 | 7,638,167,910.94 | 84,032,765.07 | 7,722,200,676.01 |
(3) 对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 大农实业 | 214,242,048.01 | 8,109,876.45 | |||
| 盛夏星空 | 167,952,438.27 | -2,115,836.29 | |||
| 钱江弹簧 | 58,343,965.49 | 188,499.18 | |||
| 碧橙数字 | 51,299,759.82 | 4,529,180.67 | -219,984.68 | ||
| 小额贷款 | 42,298,415.26 | -17,087.70 | |||
| 欧江咨询 | 22,326,504.08 | 245,929.70 | |||
| 看财经 | 3,422,286.05 | -58,125.75 | |||
| 利斯特 | 1,680,430.45 | ||||
| 合 计 | 561,565,847.43 | 10,882,436.26 | -219,984.68 | ||
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 大农实业 | 195,670.62 | 6,125,763.00 | 216,421,832.08 | |||
| 盛夏星空 | 165,836,601.98 | 147,665,118.27 | ||||
| 钱江弹簧 | 58,532,464.67 | |||||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 碧橙数字 | 127,383.76 | 55,736,339.57 | ||||
| 小额贷款 | 42,281,327.56 | |||||
| 欧江咨询 | 22,572,433.78 | |||||
| 看财经 | 3,364,160.30 | |||||
| 利斯特 | 1,680,430.45 | 1,680,430.45 | ||||
| 合 计 | 323,054.38 | 6,125,763.00 | 566,425,590.39 | 149,345,548.72 | ||
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 1,270,902.25 | 1,222,289.03 | 1,940,908.57 | 1,854,438.88 |
| 其他业务收入 | 1,589,560.48 | 127,681.99 | 5,552,603.34 | 3,919,382.36 |
| 合 计 | 2,860,462.73 | 1,349,971.02 | 7,493,511.91 | 5,773,821.24 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 1,270,902.25 | 1,222,289.03 | 5,186,152.01 | 2,661,035.90 |
(2) 与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息
1) 收入按商品或服务类型分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 民用泵 | 967,904.15 | 930,413.53 | ||
| 工业用泵 | 238,078.63 | 233,055.26 | 1,940,908.57 | 1,902,089.86 |
| 其他 | 64,919.47 | 58,820.24 | 3,245,243.44 | 3,197,592.45 |
| 小 计 | 1,270,902.25 | 1,222,289.03 | 5,186,152.01 | 5,099,682.31 |
2) 收入按经营地区分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 境 内 | 1,270,902.25 | 1,222,289.03 | 5,186,152.01 | 5,099,682.31 |
| 小 计 | 1,270,902.25 | 1,222,289.03 | 5,186,152.01 | 5,099,682.31 |
3) 收入按商品或服务转让时间分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 1,270,902.25 | 5,186,152.01 |
| 小 计 | 1,270,902.25 | 5,186,152.01 |
2. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 10,882,436.26 | 14,160,606.53 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 3,781,080.00 | 4,201,200.00 |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,781,080.00 | 4,201,200.00 |
| 合 计 | 14,663,516.26 | 18,361,806.53 |
十七、其他补充资料
(一) 非经常性损益
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 1,959,241.88 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 24,534,456.73 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 | 2,308,968,225.98 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,289,671.67 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 541,668.78 | |
| 小 计 | 2,338,293,265.04 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 584,089,994.21 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,918.09 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 1,754,198,352.74 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 15.19 | 0.28 | 0.28 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.30 | 0.02 | 0.02 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 1,918,702,389.30 | |
| 非经常性损益 | B | 1,754,198,352.74 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 164,504,036.56 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 11,616,850,028.38 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | ||
| 其他 | 外币财务报表折算差额 | I1 | 101,941,828.19 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 3.00 | |
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 专项储备变动 | I2 | 2,083,400.30 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 3.00 | |
| 权益法其他综合收益变动 | I3 | -219,984.68 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 3.00 | |
| 权益法资本公积变动 | I4 | 323,054.38 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | 3.00 | |
| 股份支付资本公积变动 | I5 | 13,254,336.60 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J5 | 3.00 | |
| 其他综合收益变动 | I6 | -15,863.10 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J6 | 3.00 | |
| 报告期月份数 | K | 6.00 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 12,634,884,608.88 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 15.19 | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 1.30 | |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 1,918,702,389.30 |
| 非经常性损益 | B | 1,754,198,352.74 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 164,504,036.56 |
| 期初股份总数 | D | 6,754,804,205.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 6,754,804,205.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.28 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.02 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
利欧集团股份有限公司法定代表人：王相荣二〇二三年八月三十日