公司代码:603296 公司简称:华勤技术
华勤技术股份有限公司
2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人邱文生、主管会计工作负责人奚平华及会计机构负责人(会计主管人员)桂春娟声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司半年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详述了可能存在的风险,敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”之“可能面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 24
第五节 环境与社会责任 ...... 26
第六节 重要事项 ...... 28
第七节 股份变动及股东情况 ...... 47
第八节 优先股相关情况 ...... 51
第九节 债券相关情况 ...... 51
第十节 财务报告 ...... 52
备查文件目录 | 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 |
2、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、华勤技术 | 指 | 华勤技术股份有限公司 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
智能硬件 | 指 | 智能硬件是智能手机崛起后兴起的科技概念,指通过软硬件结合的方式,对传统硬件设备进行升级,让其拥有智能化的功能。智能化后,硬件可具备传感互联、高速运算、图形处理、人机交互、甚至大数据分析及人工智能等能力。消费市场典型的智能硬件产品包括智能手机、笔记本电脑、平板电脑,三者俗称“智能硬件三大件”;近年崛起的新兴智能硬件产品包括智能家电、智能可穿戴设备、智能车载设备等 |
ODM | 指 | 是英语Original Design Manufacturer 的缩写,直译是“原始设计制造商”。受托方(ODM厂商)根据委托方的要求,研发设计和生产制造产品。受托方拥有自主设计能力和技术水平 |
AIoT | 指 | 是英语Artificial Intelligence & Internet of Things 的缩写,指人工智能及物联网领域的技术或产品 |
TWS耳机 | 指 | True Wireless Stereo 耳机,即真正无线立体声耳机,是一种左右单元通过无线连接的蓝牙耳机,实现了耳机真正的无线连接,左右两个单元可配合使用也可单独使用 |
服务器 | 指 | 是计算机的一种,指在网络中为其它客户机(如PC机、智能手机、ATM 等终端大型设备)提供计算或者应用服务的计算机 |
5G | 指 | 5th-Generation,第五代移动电话行动标准,也称第五代移动通信技术 |
Counterpoint | 指 | Counterpoint Research,系全球性的行业研究机构 |
Digitimes | 指 | Digitimes Research,全球著名的半导体、电脑、手机等电子行业研究机构 |
IDC | 指 | International Data Corporation,即国际数据公司,全球著名的信息技术、电信行业和消费科技市场咨询、顾问和活动服务专业提供商 |
ChatGPT | 指 | 即聊天生成预训练转换器,是OpenAI开发的人工智能聊天机器人程序,于2022年11月推出 |
IBP系统 | 指 | Integrated Business Planning,集成供应链计划解决方案平台 |
MRP | 指 | Material Requirement Planning,物资需求计划 |
上海奥勤 | 指 | 上海奥勤信息科技有限公司,曾用名上海奥勤通讯技术有限公司,系公司的控股股东 |
上海海贤 | 指 | 上海海贤信息科技有限公司,曾用名上海海贤通讯技术有限公司,系公司的股东、实际控制人控制的其他企业 |
上海勤沅 | 指 | 上海勤沅企业管理合伙企业(有限合伙),曾用名宁波勤睿企业管理合伙企业(有限合伙),系公司的员工持股平台 |
上海勤铎 | 指 | 上海勤铎企业管理合伙企业(有限合伙),曾用名宁波勤展企业管理合伙企业(有限合伙),系公司的员工持股平台 |
上海勤贝 | 指 | 上海勤贝企业管理合伙企业(有限合伙),曾用名宁波勤宏企业管理合伙企业(有限合伙),系公司的员工持股平台 |
上海勤旬 | 指 | 上海勤旬企业管理合伙企业(有限合伙),曾用名宁波勤图企业管理合伙企业(有限合伙),系公司的员工持股平台 |
上海勤广 | 指 | 上海勤广企业管理合伙企业(有限合伙),曾用名宁波勤祥企业管理合伙企业(有限合伙),系公司的员工持股平台 |
悦翔投资 | 指 | 福建悦翔投资合伙企业(有限合伙),系公司的股东 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 华勤技术股份有限公司 |
公司的中文简称 | 华勤技术 |
公司的外文名称 | Huaqin Technology Co., Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Huaqin Technology |
公司的法定代表人 | 邱文生 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 王志刚 | 宁能斌 |
联系地址 | 中国(上海)自由贸易试验区科苑路399号1幢 | 中国(上海)自由贸易试验区科苑路399号1幢 |
电话 | 021-80221108 | 021-80221108 |
传真 | 021-80221109 | 021-80221109 |
电子信箱 | ir@huaqin.com | ir@huaqin.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 中国(上海)自由贸易试验区科苑路399号1幢 |
公司注册地址的历史变更情况 | 2008年8月18日,公司注册地址由“上海市张江高科技园区龙东大道5385号806室”,变更为“上海市张江高科技园区科苑路399号1幢”。 2015年5月18日,公司注册地址由“上海市张江高科技园区科苑路399号1幢”,变更为“中国(上海)自由贸易试验区科苑路399号1幢”。 |
公司办公地址 | 中国(上海)自由贸易试验区科苑路399号1幢 |
公司办公地址的邮政编码 | 201203 |
公司网址 | www.huaqin.com |
电子信箱 | ir@huaqin.com |
报告期内变更情况查询索引 | 报告期内无变更 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 、《证券时报》 、 《证券日报》、《经济参考报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
报告期内变更情况查询索引 | 报告期内无变更 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 华勤技术 | 603296 | 不适用 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 39,698,203,351.14 | 50,107,765,273.37 | -20.77 |
归属于上市公司股东的净利润 | 1,281,895,578.14 | 1,070,785,883.71 | 19.72 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 964,657,900.85 | 735,072,885.49 | 31.23 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,757,180,505.38 | 897,132,391.05 | 95.87 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 13,428,301,328.91 | 12,383,019,184.54 | 8.44 |
总资产 | 47,645,648,031.18 | 43,821,039,774.27 | 8.73 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 1.9666 | 1.6427 | 19.72 |
稀释每股收益(元/股) | 1.9666 | 1.6427 | 19.72 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 1.4799 | 1.1277 | 31.23 |
加权平均净资产收益率(%) | 10.02 | 10.59 | 减少0.57个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 7.54 | 7.27 | 增加0.27个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -5,243,332.78 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 226,406,118.84 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允 | 199,248,866.52 |
价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,098,992.95 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 20,353,600.37 | |
减:所得税影响额 | 125,265,440.06 | |
少数股东权益影响额(税后) | 361,128.55 | |
合计 | 317,237,677.29 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
1、公司所处行业情况
公司是专业从事智能硬件产品的研发设计、生产制造和运营服务的平台型公司。报告期内,公司不断开拓智能硬件产品的核心细分领域,公司研发设计、生产制造和运营服务的智能硬件产品主要服务于消费电子手机及个人家庭数字终端行业市场、笔记本电脑行业市场、数据服务器行业市场、汽车电子行业市场等领域。
(1)消费电子手机及个人家庭数字终端行业市场
2022年以来,受全球宏观经济、国际环境、消费者信心减弱等多因素影响,全球消费电子需求相对疲软,2023年上半年消费电子行业继续承压。但随着通信技术的不断发展,4G/5G网络不断普及,AI技术的发展将逐步提升对手机端的算力需求,推动消费电子产品的创新迭代,培育消
费电子产品新增长点,未来消费电子行业需求有望稳步复苏。根据IDC预测数据,到2024年全球智能手机及穿戴智能产品出货量将有望恢复成长,预计将达到17.82亿台,2025年预计将达到
18.62亿台。以AIoT为代表的泛智能终端随着人工智能、大数据的加持下也会随之增量发展,同时ODM在该领域的渗透率会不断提升,需要构建硬件生态的协同发展趋势,未来将会有比较大的增量和蓬勃发展的趋势。
(2)笔记本电脑行业市场情况
当前,全球笔记本电脑行业同样受到全球宏观经济、国际环境、消费者信心减弱等因素影响,下游销量出现行业性结构波动,2023年上半年整体市场需求有所放缓,甚至小幅下降。但在5G时代背景下,笔记本电脑的技术革新将刺激更新替换需求,笔记本电脑的性能持续提升,未来笔记本电脑产品将向智能化、便携化、专业化、商务化的方向升级,ODM渗透率将持续保持在高位,并向国内企业转移的趋势显著增强。
(3)数据服务器行业市场情况
当前大数据、云计算、5G 通信等技术不断发展,数据的产生速度迅速提高,大量数据的存储与计算需求催生了对服务器等网络基础设施的增长,2022年全球服务器规模已超千亿美元。2023年以来,以ChatGPT为代表的生成式AI应用引发新一轮算力需求,推动AI产业进入快速成长期,高性能AI服务器需求预计将保持高速增长趋势,根据IDC数据,全球高性能AI服务器市场规模2021年为156亿美元,到2023年预计将达到248亿美元,年增率同比预计达27%。随着云计算、互联网、人工智能的快速发展,我国的服务器需求量不断扩大,市场规模持续保持增长,根据IDC数据,2022年我国服务器市场规模达273.4亿美元,预计2023年将达到308亿美元。
(4)汽车电子行业市场情况
近年来,中国汽车电子行业受到各级政府的高度重视和国家产业政策的重点支持,国家陆续出台了多项政策,鼓励汽车电子行业发展与创新,相关产业政策为汽车电子行业发展提供了明确、广阔的市场前景。随着电子信息技术的发展和汽车制造业的不断成熟,尤其是新能源汽车的高速发展,汽车电子占整车的比重也随之增长,根据中国汽车工业协会发布的数据显示,2023年上半年我国新能源汽车产销分别完成378.8万辆和374.7万辆,同比分别增长42.4%和44.1%,市场占有率达到28.3%。受到新能源汽车的快速发展影响,汽车电子化程度持续提升,汽车电子行业整体向着电动化、智能化、网联化方向稳步推进,汽车的电动化、智能化、网联化推动汽车电子市场规模的增长,高性能芯片、人工智能、移动互联网、大数据等技术加速迭代演进,推动汽车电子行业纵深发展,预计汽车电子行业将迎来长增长周期。根据中国汽车工业协会的数据显示,2022年我国汽车电子市场规模达到9,783亿元,2017-2022年均增速达到13.29%,预计2023年中国汽车电子市场规模将进一步增长至10,973亿元。
(5)公司在行业中的地位
公司成立于2005年,经过十余年深耕智能硬件ODM行业,当前公司已经发展成为具备先进的智能硬件研发制造能力与生态平台构建能力,并在全球消费电子ODM领域拥有领先市场份额和独
特产业链地位的大型科技研发制造企业,公司产品横跨消费电子类产品、工业数据类产品、车规级汽车电子产品等领域,公司在智能手机和笔记本电脑为代表的两个生态中,已形成较为显著的生态效应,公司是业界为数不多的同时有能力实现基于Arm架构的研发设计和X86架构设计研发的企业,在智能手机、笔记本电脑、服务器、汽车电子智能硬件上均有所突破并形成规模效应。公司荣获2022年电子信息百强排名第16位,2023年度《财富》中国500强第213位等荣誉。
2、公司的主营业务情况
公司是专业从事智能硬件产品的研发设计、生产制造和运营服务的平台型公司,主要服务于国内外知名的智能硬件品牌厂商及互联网公司等,公司紧跟智能硬件产品的市场和业务趋势,抓住全球电子制造产业专业化分工的发展契机,在智能手机、平板电脑及笔记本电脑等产品领域奠定了深厚的底蕴。报告期内,公司继续聚焦智能硬件行业,公司各业务的产品线涵盖智能手机、笔记本电脑、平板电脑、智能穿戴(包含智能手表、TWS 耳机、智能手环等)、AIoT产品(包含智能POS机、汽车电子、智能音箱等)及服务器等智能硬件产品。
(1)智能手机业务
公司从2010年开始前瞻性将智能手机定位为公司的战略重心,到目前公司在智能手机领域奠定了深厚的底蕴,积累了强大的研发能力、制造能力、供应链能力、质量管控能力和成本优势、规模优势。目前公司智能手机ODM业务不断壮大,产能利用率维持在较高水平,已成为多家国内外知名终端厂商的重要供应商,与终端厂商建立了稳定的上下游合作关系,是智能手机ODM领域的全球龙头企业, 根据Counterpoint的数据显示,2022年度全球智能手机ODM/IDH厂商出货量份额中,公司以28%的份额占比位列行业头部。
(2)平板电脑业务
公司从2013年开始涉足平板电脑ODM业务,公司在平板电脑领域不断提升运营效率及智能制造能力,目前已进入国际一线品牌供应链,根据Counterpoint的数据显示,2021年全球平板电脑ODM厂商出货量份额中,公司位列全球ODM行业第一。
(3)笔记本电脑业务
公司从2015年战略布局笔记本电脑市场,将智能手机等产品的轻薄化技术、窄边框设计、功耗设计与金属工艺等应用到笔记本电脑 ,在笔记本电脑业务领域,获得笔记本电脑头部品牌的认可,公司已与国内外知名终端厂商建立了良好的合作关系,进入一线笔记本电脑品牌供应链,公司是唯一打破中国台湾同行垄断并形成规模效应的公司,根据Digitimes的数据显示,公司在2023年第二季度全球笔记本电脑ODM厂商出货量中进入前四位。
(4)服务器业务
公司从2017 年开始战略布局服务器ODM 市场,经过数年潜心研发和技术积淀,公司在服务器ODM 领域形成了较强的研发能力和生产制造水平。公司在服务器领域已经与多个国内知名的云厂商建立了密切的合作关系并实现产品发货和营收。公司服务器业务主要包括通用服务器、交换机与AI服务器,公司服务器ODM业务已实现规模收入,2022年度服务器主营业务收入超26.7亿
元,相比去年同期增长565.34%,成功导入顶尖中国互联网客户并形成AI服务器的批量发货供应。同时也是国内为数不多能够提供从通用服务器、异构人工智能服务器、交换机数通产品到存储服务器等全栈式产品组合的厂商,为云厂商客户提供全栈式产品组合,2023年上半年公司服务器业务营业收入达到21.30亿元,同比增长48%。
(5)汽车电子及AIoT业务
公司2018年进入汽车电子领域,目前已构建起包含硬件、软件、HMI、测试等在内的全栈式自研能力,在东莞制造中心配备了专业的汽车电子智能制造车间,在智能座舱、智能车控、智能网联、智能驾驶四大业务模块均已实现突破,与国内汽车自主主机厂、新势力造车头部客户等达成多项合作,并且形成了软硬件相结合的研发设计模式,得到了客户的认可和肯定以及多项业务导入。
在AIoT领域,公司于2017年开始进入AIoT产品市场,成功设计生产了智能POS机、智能音箱、人脸识别新零售终端等新兴智能硬件产品,并对多家知名终端厂商实现销售。目前公司在智能家居领域,已经有多款产品在海外客户上市,形成音频产品、家居控制产品、IPcam等产品的规模化的研发和制造并且形成可持续增长的营收贡献。
未来公司将以智能手机为核心深度赋能各品类智能硬件产品,充分利用和发挥公司在智能手机等业务领域中积累的强大的研发能力、制造能力、供应链能力、质量管控能力和成本优势、规模优势等,致力于打造2+N+3("智能手机+笔记本电脑"+"消费类电子产品”+"企业级数据中心产品+汽车电子产品+软件")的产品结构。
公司通过“2+N+3”的产品线布局,打造以智能手机为代表的个人数字终端硬件生态和以笔记本电脑为代表的办公场景下的数字生产力硬件生态,以双硬件生态为基础,努力拓展数据中心服务器业务、汽车电子业务和软件业务的三个新赛道,打造数字经济下的科技公司的数字新基建。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、ODMM核心能力
公司深耕智能硬件ODM行业十余年,在长期的运营过程中,赋予ODM 新的定义,构建起ODMM的核心能力,即高效运营(Operation)、研发设计(Development)、先进制造(Manufacturing)和精密结构件(Mechanica)四种核心能力,巩固和保持公司在智能硬件ODM行业中的领先地位。在高效运营方面,公司具有持续提升海量交付、全球布局和数字化赋能的能力;在研发设计方面,公司不断研发智能硬件先进技术,并将研发成果产品化,并持续提升嵌入式软件和复杂系统集成能力;在先进制造方面,公司持续贯彻精益制造理念,持续发展工厂的自动化、规模化、准时化和精益制造;在精密结构件方面,公司垂直整合精密模具优势企业,精密模具一定程度内部化生产的能力,降低材料成本和提高整体产品竞争优势。
2、平台型的定位开拓并形成多个增长曲线
公司依托自身的研发设计、系统软件开发、工程测试、供应链资源整合、生产制造和品质管理能力,紧抓全球电子信息产业专业化分工、智能硬件成为万物互联时代重要的数据流量及服务入口的发展契机,致力于构建以智能手机为中心,笔记本电脑、平板电脑、智能穿戴、AIoT产品及服务器等共生发展的多品类智能硬件平台。公司为客户提供整机的产品级方案设计制造的同时,从硬件的载体上全面拓展基于硬件的系统级软件服务、关键零部件设计导入、全球产品级服务平台等多维的商业模式,从而构建平台型公司的属性和定位,建立多品类产品的技术和生产优势,建立起行业领先的综合能力。同时,得益于优秀的技术迁移能力和敏锐的商业嗅觉,公司将手机领域深厚的技术积累快速迁移至笔记本电脑、智能穿戴等新领域,进行行业横向扩张,不断开拓并形成服务器、汽车电子等业务的多个增长曲线。
公司是业界为数不多的同时有能力实现基于Arm架构的研发设计和X86架构设计研发的企业,在智能手机、笔记本电脑、服务器、汽车电子智能硬件上均有所突破并形成规模效应,平台型的定位体现在基于核心技术的研发设计的互通性,供应链上游资源的整合性促使规模效应进一步加强,提升了整体的产品核心竞争力。
3、面向算力数据市场下的核心研发能力
公司在数据中心领域沉淀了比较丰富的行业经验及技术积累,可以根据不同云厂商算力架构要求的应用场景,提供从规划、设计、实施到运维的整套数据中心解决方案;具备先进的数据中心算力硬件架构设计能力,能够满足大规模、高效率、高可靠性等要求;拥有完善的服务体系,提供从设计、方案、实施到维护的全方位服务。公司从2017年开始布局数据中心领域,横向扩张产品领域,持续夯实经营稳健增长的可持续性。2022年公司数据业务实现营收5倍增长。同时也是国内为数不多能够提供从通用服务器、异构人工智能服务器、交换机数通产品到存储服务器等全栈式产品组合的厂商。上半年,公司在该业务上快速增长。
4、端到端的数字化管理能力带来的高效运营和经营周转
公司依托强大的自有IT团队建立了行业领先的全周期管理系统,从客户需求分解到研发、采购、生产、运营再到最终交付进行端到端的数字化管理,使公司可以以智能化与可视化的形式精确的掌握公司各环节各部门的最新情况。数字化系统大幅减少了公司生产运营中的人工环节,有
效节约了运营成本,提升数据一致性及质量,提高运营效率。公司的数字化管理能力有效的支撑了公司的运营管理与海量交付。公司自主开发的运营中台IBP系统为业务提供了集成供应链计划和计划执行系统。该系统通过MRP计算,可实现计划下单、产能平衡再到生产制造一体化,快速高效的响应客户需求且可实现全流程可视化管理。该套系统将公司的主要经营环节均纳入到了一套完整的系统之中,使经营中的每个步骤均在系统中留痕,提高了信息的可追溯性与公司的数字化管理水平,并使公司得以精准提高经营过程的效率,快速捕捉市场机遇。
5、客户战略合作交叉产品营销和深厚的合作纵深
公司长期耕耘电子设计开发及制造领域,对行业具有深刻的理解,在国内外积累了丰富且稳定的客户资源。公司凭借优秀的技术水平、良好的质量控制与客户第一的服务宗旨,长期服务于国内外知名的智能硬件品牌厂商及互联网公司等,客户矩阵日益完善,形成了稳定的上下游合作关系,相互之间形成战略协同。公司在智能手机、笔记本电脑、平板电脑、智能穿戴(包含智能手表、TWS 耳机、智能手环等)、AIoT 产品(包含智能POS 机、汽车电子、智能音箱等)及服务器等智能硬件产品领域拥有众多优质客户,为客户及终端消费者提供一站式生态链产品,形成稳定的多品类智能硬件产品合作纵深。
6、卓越的组织管理能力和人才团队优势
公司始终视人才为立身之本,拥有一支经验丰富、团结稳定、掌握核心技术的管理团队。公司核心管理团队成员随公司一同成长,均深耕智能硬件行业近二十年,对行业发展趋势与研发、设计、制造等全生命周期环节有着较为深刻的理解。公司核心管理团队具备市场营销、产品研发、企业管理、财务管理、质量控制、生产工艺等覆盖消费电子全产业链的能力。此外公司通过向优秀人才倾斜薪酬待遇与股权激励等方式投入更多资源以保持公司对优秀人才的持续吸引力。此外,公司也在通过更标准化的研发体系、更顺畅的晋升体系、更模块化的培养体系建设,系统化的发掘更多优秀的内部人才,并通过在西安、无锡等生活成本更低的城市建设研发中心等方式保持对优秀人才的竞争力。公司已打造出一支超万人的高水平的研发团队,建立和维持了公司的技术优势,实现了业务的快速增长。
三、 经营情况的讨论与分析
2023年上半年,公司继续聚焦多品类智能硬件ODM领域,深入贯彻智能硬件平台发展战略,稳步推进研发技术创新、国际化发展战略和人才战略,各项业务稳健高质量发展,通过以智能手机和笔记本电脑为核心深度赋能各品类智能硬件产品,牢牢巩固智能手机、笔记本电脑等产品的领先地位,并加大开拓智能穿戴、AIoT产品等新兴市场,同时挖掘服务器和汽车电子两个重要增量市场,打造业内领先的软件中心,持续打造2+N+3 (“智能手机+笔记本电脑"+"消费类电子产品"+"企业级数据中心产品+汽车电子产品+软件")的产品结构,不断推进并形成智能手机和笔记本电脑品牌、平板电脑品牌、互联网客户、汽车客户并列的健康客户结构。
报告期内,公司实现营业收入396.98亿元,归属于上市公司股东的净利润12.82亿元,同比上升19.72%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9.65亿元,同比上升31.23%。
1、消费电子业务形成生态式硬件组合,持续稳健发展
公司消费电子业务与国内外知名终端厂商建立并维持密切的合作关系。报告期内,公司智能手机业务产能利用率保持在高位,智能手机出货量保持一定幅度的增长,毛利率保持稳定。在笔记本电脑业务上,公司将智能手机领域积累的技术拓展到笔记本电脑业务上,使笔记本电脑更轻薄、边框更窄、发热更少、噪音更低,并且公司将智能手机领域的供应商迁移至笔记本电脑领域,可凭借智能手机庞大的出货量摊薄原材料成本,在团队成员上,业务团队年轻化,使得公司笔记本电脑业务具有技术优势、供应链优势和团队优势。报告期内,笔记本电脑业务稳健发展,市场份额稳步提升。智能穿戴业务保持稳健发展,收入规模不断扩大。
2、数据中心业务快速高质量成长
公司积极挖掘数据中心重要增量市场之一,报告期内,公司数据中心业务快速高质量成长。
随着服务器日益成为支撑人工智能、工业互联网、物联网等新型基础设施建设发展的重要引擎,公司数据产品业务发展迅速,是国内为数不多能够提供从通用服务器、异构人工智能服务器、交换机数通产品到存储服务器等全栈式产品组合的厂商,并正在发力企业级数据中心蓝海市场。公司从2017年开始战略布局服务器ODM市场,通过持续的研发投入,到现在公司在服务器业务上已经形成了较强的研发能力和生产制造水平,可提供设计、采购、制造、功能实现、质量控制等全链条服务。
公司服务器业务主要包括通用服务器、交换机与AI服务器,报告期内公司为服务器品牌厂商提供通用型服务器、为云计算系统集成商提供定制型服务器,并积极参与大型互联网公司的数据中心建设,初步形成了全面覆盖云端、边缘端和终端场景的系列化产品布局。公司看好服务器业务的发展前期,不断研发创新,持续挖掘服务器的重要增量市场。
3、汽车电子业务实现全栈式服务能力
公司于2018年布局汽车电子领域,设立汽车电子业务研发团队,横向扩张产品领域,目前在公司的东莞制造基地布局汽车电子生产制造。到现在公司汽车电子业务已具备全栈式服务能力,在智能座舱、智能车控、智能网联、智能驾驶四大产品领域均已实现突破。目前在智能座舱板块,在车规级的智能硬件产品上,公司布局了主流座舱平台和智能网联产品,产品覆盖多平台,可根据需求定制化开发、运营、制造,目前已经定点到多个主机厂的项目并形成出货,未来公司汽车电子业务将不断拓展日本、欧洲 、美国客户,将成为公司汽车电子业务的主要增长点。
4、ESG实践持续推进
公司始终坚持可持续发展理念,积极响应国家“碳中和、碳达峰”的双碳战略,秉承“绿色、低碳、可持续”的发展理念,坚持“低消耗、低污染、高效率”的发展方式,推进公司产业园区绿色高质量发展。报告期内,公司通过自建光伏项目、节能改造项目、投资高效能设备、精益管
理等方式,不断提高能源使用效率,减少碳排放。报告期内,公司发布了第二份可持续发展报告,未来将持续公开发布公司在可持续发展领域的实践和推进情况。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 39,698,203,351.14 | 50,107,765,273.37 | -20.77 |
营业成本 | 35,061,933,815.48 | 45,919,451,865.32 | -23.64 |
销售费用 | 117,894,806.53 | 97,249,569.91 | 21.23 |
管理费用 | 1,069,185,272.45 | 923,603,683.82 | 15.76 |
财务费用 | -284,636,747.27 | -149,289,168.19 | 不适用 |
研发费用 | 2,209,117,580.41 | 2,455,163,571.43 | -10.02 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,757,180,505.38 | 897,132,391.05 | 95.87 |
投资活动产生的现金流量净额 | -459,675,053.37 | -1,995,399,614.11 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 940,203,544.22 | 2,199,290,036.39 | -57.25 |
营业收入变动原因说明:本期智能手机等产品单台售价降低。营业成本变动原因说明:本期上游原材料价格降低。销售费用变动原因说明:主要是本期新业务拓展对应的开支增加。管理费用变动原因说明:主要是股份支付费用的影响。财务费用变动原因说明:主要是汇率变动的影响。研发费用变动原因说明:主要为研发效率的优化和提升。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期购买商品支付的现金减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期厂房和设备支出较同期减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期向银行的借款减少。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 9,244,649,026.86 | 19.40 | 7,851,191,165.96 | 17.92 | 17.75 |
衍生金融资产 | - | - | 107,150,021.67 | 0.24 | -100.00 | 注1 |
应收票据 | 32,509,219.14 | 0.07 | 51,600,242.51 | 0.12 | -37.00 | 注2 |
应收账款 | 17,922,935,837.53 | 37.62 | 14,305,479,310.04 | 32.65 | 25.29 | |
应收款项融资 | 47,284,278.48 | 0.10 | 87,795,454.89 | 0.20 | -46.14 | 注2 |
预付款项 | 87,922,792.45 | 0.18 | 224,429,475.06 | 0.51 | -60.82 | 注3 |
存货 | 5,114,007,279.97 | 10.73 | 6,211,178,755.30 | 14.17 | -17.66 | |
固定资产 | 5,663,213,632.14 | 11.89 | 5,352,045,202.16 | 12.21 | 5.81 | |
其他非流动资产 | 47,711,125.56 | 0.10 | 70,046,531.41 | 0.16 | -31.89 | 注4 |
交易性金融负债 | 99,827,009.90 | 0.21 | 5,894,255.90 | 0.01 | 1,593.63 | 注1 |
衍生金融负债 | 236,615,033.84 | 0.50 | 370,861.11 | 0.00 | 63,701.52 | 注1 |
应付票据 | 5,188,562,172.92 | 10.89 | 6,618,438,496.62 | 15.10 | -21.60 | |
应付账款 | 19,392,961,685.64 | 40.70 | 15,604,037,720.64 | 35.61 | 24.28 | |
合同负债 | 224,927,612.03 | 0.47 | 576,679,563.79 | 1.32 | -61.00 | 注5 |
其他应付款 | 147,343,102.96 | 0.31 | 209,736,068.74 | 0.48 | -29.75 | |
一年内到期的非流动负债 | 1,429,637,682.79 | 3.00 | 324,561,684.03 | 0.74 | 340.48 | 注6 |
其他流动负债 | 21,647,118.02 | 0.05 | 72,008,742.65 | 0.16 | -69.94 | 注5 |
租赁负债 | 90,802,989.23 | 0.19 | 156,128,897.58 | 0.36 | -41.84 | 注6 |
长期应付款 | - | - | 218,990,277.79 | 0.50 | -100.00 | 注6 |
其他说明注1:系外汇期权、远期合约的期末公允价值,由于汇率波动影响,两期变动较大注2:本期有较多票据已到期,余额较上年末有所下降注3:主要为预付的材料款减少注4:主要为预付的设备、工程等资产采购款项减少注5:主要为预收货款和相应的待转销项税额减少注6:本期末有部分长期借款、租赁负债和长期应付款将在未来一年内到期
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产18,618,735,707.14(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为39.08%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
境外资产名称 | 形成原因 | 运营模式 | 本报告期 营业收入 | 本报告期 净利润 |
HUAQIN TELECOM HONGKONG LIMITED | 设立 | 境外接单法人,全资控股,独立核算 | 45,976,186,429.46 | -167,865,475.96 |
其他说明无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 年初账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 1,799,314,063.51 | 2,303,885,323.77 | 票据保证金 |
货币资金 | 2,474.16 | 5,002,471.07 | 保函保证金 |
货币资金 | 315,449,860.52 | 1,029,363,912.19 | 借款保证金 |
货币资金 | 4,464,000.00 | 信用证保证金 | |
货币资金 | 914,590.96 | 913,812.52 | 土地复垦保证金 |
货币资金 | 23,598,722.21 | 2,500,892.50 | 未到期应收利息 |
货币资金 | 108,387,000.00 | 在途货币资金 | |
固定资产 | 1,199,906,335.48 | 815,255,884.22 | 借款抵押 |
无形资产 | 883,605,948.70 | 892,982,823.44 | 借款抵押 |
在建工程 | 395,673,916.90 | 365,884,972.50 | 借款抵押 |
合计 | 4,731,316,912.44 | 5,415,790,092.21 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司持续发挥产业协同效应,积极开拓海内外业务,并加快在汽车电子领域的布局。本期新增对外股权投资总额人民币5,821.60万元。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 本期变动 |
交易性金融资产 | 605,890,845.90 | 718,694,491.19 | 112,803,645.29 |
衍生金融资产 | 107,150,021.67 | - | -107,150,021.67 |
应收款项融资 | 87,795,454.89 | 47,284,278.48 | -40,511,176.41 |
其他非流动金融资产 | 2,532,046,292.02 | 2,466,155,160.22 | -65,891,131.80 |
以公允价值计量的资产合计 | 3,332,882,614.48 | 3,232,133,929.89 | -100,748,684.59 |
交易性金融负债 | 5,894,255.90 | 99,827,009.90 | 93,932,754.00 |
衍生金融负债 | 370,861.11 | 236,615,033.84 | 236,244,172.73 |
以公允价值计量的负债合计 | 6,265,117.01 | 336,442,043.74 | 330,176,926.73 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
股票 | 688728 | 格科微 | 71,419,000.00 | 自有资金 | 313,214,323.30 | -11,905,543.15 | 188,839,812.35 | 2,116,408.19 | 112,468,967.80 | 交易性金融资产 | ||
股票 | 688252 | 天德钰 | 40,000,000.00 | 自有资金 | 149,311,200.00 | 48,180,601.95 | 197,491,801.95 | 交易性金融资产 | ||||
股票 | 688153 | 唯捷创芯 | 39,800,959.20 | 自有资金 | 21,950,288.76 | 13,464,198.36 | 35,414,487.12 | 2,437,366.32 | - | 交易性金融资产 | ||
股票 | 301308 | 江波龙 | 20,630,689.63 | 自有资金 | 21,857,339.22 | 15,853,797.42 | 37,711,136.64 | 交易性金融资产 | ||||
股票 | 688484 | 南芯科技 | 25,000,000.00 | 自有资金 | 100,672,000.00 | 149,598,919.00 | 250,270,919.00 | 交易性金融资产 | ||||
股票 | 839939 | 金坤新材 | 20,002,500.00 | 自有资金 | 24,098,250.00 | 1,204,912.50 | 24,098,250.00 | 交易性金融资产 | ||||
股票 | PTSN | PT.SATNUSAPERSADATBK | 42,362,134.32 | 自有资金 | 45,385,175.20 | 11,639,817.33 | 1,096,695.34 | 57,024,992.53 | 交易性金融资产 | |||
合计 | / | / | 259,215,283.15 | / | 676,488,576.48 | 226,831,790.91 | 224,254,299.47 | 6,855,382.35 | 679,066,067.92 | / |
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
公司名称 | 资金来源 | 期初账面价值 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
宁波梅山保税港区铭瑄投资管理合伙企业(有限合伙) | 自有资金 | 49,924,471.60 | 49,958,633.41 | 其他非流动金融资产 |
深圳市合创智能及健康创业投资基金(有限合伙) | 自有资金 | 78,268,273.13 | 76,372,303.50 | 其他非流动金融资产 |
北京同渡信成创业投资合伙企业(有限合伙) | 自有资金 | 13,207,955.20 | 14,188,861.99 | 其他非流动金融资产 |
苏州汾湖勤合创业投资中心(有限合伙) | 自有资金 | 391,329,625.23 | 412,818,421.50 | 其他非流动金融资产 |
苏州勤合清石投资管理合伙企业(有限合伙) | 自有资金 | 4,567,750.65 | 4,816,705.35 | 其他非流动金融资产 |
烟台海珐集成电路产业投资中心(有限合伙) | 自有资金 | 100,063,011.03 | 100,038,266.24 | 其他非流动金融资产 |
上海芯之钬创业投资管理中心(有限合伙) | 自有资金 | 9,834,494.47 | 9,834,301.80 | 其他非流动金融资产 |
烟台海琅集成电路产业投资中心(有限合伙) | 自有资金 | 69,736,109.03 | 70,441,976.87 | 其他非流动金融资产 |
东莞勤合创业投资中心(有限合伙) | 自有资金 | 488,157,828.21 | 478,730,401.69 | 其他非流动金融资产 |
东莞勤合清石股权投资合伙企业(有限合伙) | 自有资金 | 8,973,962.21 | 8,939,458.73 | 其他非流动金融资产 |
合计 | 1,214,063,480.76 | 1,226,139,331.08 |
衍生品投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
衍生品投资操作方名称 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 期初余额 | 期末余额 | 会计核算科目 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
银行 | 否 | 远期 | 107,150,021.67 | - | 衍生金融资产 | - |
银行 | 否 | 远期 | 370,861.11 | 236,615,033.84 | 衍生金融负债 | 1.76% |
银行 | 否 | 期权 | 494,269.42 | 27,828,423.27 | 交易性金融资产 | 0.21% |
银行 | 否 | 期权 | 5,894,255.90 | 99,827,009.90 | 交易性金融负债 | 0.74% |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
币种:人民币 单位:万元
公司名称 | 公司类型 | 持股比例 | 注册资本 | 主要业务 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
东莞华贝电子科技有限公司 | 生产制造 | 72.22% | 90,000 | 智能硬件产品的生产、销售 | 1,437,460.13 | 204,312.03 | 1,810,040.25 | 7,544.17 |
华勤通讯香港有限公司(或)HUAQIN TELECOM HONGKONG LIMITED" | 贸易 | 100% | HKD 39,310.219 | 物料采购与产品销售 | 1,661,599.36 | 4,775.49 | 4,597,618.64 | -16,786.55 |
南昌华勤电子科技有限公司 | 生产制造 | 100% | 204,100 | 智能硬件产品的生产、销售 | 1,271,048.93 | 323,082.08 | 1,814,770.33 | 18,793.10 |
南昌勤胜电子科技有限公司 | 生产制造 | 100% | 10,000 | 智能硬件产品的生产、销售 | 459,789.40 | 22,190.13 | 753,159.46 | 2,295.68 |
广东瑞勤科技有限公司 | 生产制造 | 100% | 50,000 | 智能硬件产品的生产、销售 | 393,256.13 | 48,621.05 | 451,918.14 | 5,046.87 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业周期风险
公司主要从事智能硬件产品的研发设计、生产制造和运营服务。智能硬件产品本身虽不具备明显的行业周期性,但作为公司主营业务占比较高的消费电子产品,不可避免地会受到宏观经济景气度的影响。近年来,受国际贸易摩擦等因素的影响,全球宏观经济环境呈现出明显的周期性波动,消费电子行业中智能手机的市场容量增速出现放缓趋势。若未来全球经济发生衰退,将对公司所处行业造成不利影响。公司将不断完善全球布局,发挥独特的产业链优势,不断横向扩张产品线,并在深耕智能硬件行业近二十年的实践经验上,积极稳妥的应对可能的行业周期风险。
2、国际贸易摩擦及政策限制风险
公司境外业务不断发展,近年来公司境外销售收入占主营业务收入的比例维持在60%-68%之间,并有部分原材料需要向境外供应商采购。随着国际市场经济形势波动加大、竞争越来越激烈,
部分国家之间出于政治因素,针对性地进行国际贸易保护,通过提高关税、限制进出口等方式进一步加强贸易壁垒,可能导致公司部分原材料出现供给受限等情况,亦可能影响到公司产品出口国家和地区下游客户对公司产品的需求。因此,如果未来部分国家或地区对公司的主要产品出口实行新的贸易保护主义政策和措施,将影响公司的产品出口或原材料进口,进而对公司的经营业绩产生不利影响。公司不断开拓全球市场,在制造方面,公司坚持“多基地制造+柔性生产交付”模式,以股权投资的方式布局了海外制造基地,初步构建了全球智能硬件制造平台的战略目标。在供应链上,公司建立全球化的供应链体系,并将不断加大为提升对关键物料的抗风险能力,增强整体供应链的响应速度与质量,公司通过投资上游优质供应商实现上下游协同,积极推进相关原材料国产化进程,不断提高产品出口和原材料进口的抗风险能力。
3、ODM 市场规模下滑与市场竞争风险
智能硬件属于消费电子产品,受消费电子行业周期影响较大。若未来宏观经济环境或消费电子行业环境发生波动,消费者对消费电子产品需求减少,或由于客户调整产品战略,减少或停止委外研发或制造,公司可能面临市场规模下滑风险。近年来,智能硬件产品在全球范围内迅速普及,部分EMS厂商与关键零部件制造商也在近些年逐步涉足ODM领域,行业竞争激烈,品牌厂商对ODM公司研发生产能力、供应链管理、产品质量、产品成本等方面的要求逐渐提高。如果公司不能在激烈的市场竞争环境中始终保持自身的竞争优势,可能会对公司的经营业绩产生不利影响。公司坚持实施人才战略和全球化战略布局,并将持续进行技术创新与研发投入,不断提高核心竞争力,公司凭借先进的智能制造与管控能力、领先的技术迭代与迁移能力、良好的质量控制与客户第一的服务宗旨,满足客户的不同需求,为公司增长提供持续的动能。
4、客户集中度较高的风险
公司所处行业属于智能硬件ODM行业,智能硬件的行业特点、下游客户结构、公司的商业模式等决定了公司客户集中度相对较高的现状。公司对前五大客户的营业收入合计数占当期营业收入的比例相对较高,客户相对集中。如果主要客户所处行业环境、品牌声誉、自身经营状况或经营战略等发生重大不利变化,或主要客户基于各种原因无法维系与公司的合作关系,将导致这些客户对公司产品的采购需求出现大幅下滑,进而对公司的经营状况和盈利水平造成不利影响。
公司拥有高质量的客户群体,凭借卓越的研发设计能力和领先的生产制造能力获取了众多智能硬件品牌厂商的高度认可,与主要客户形成了长期稳定的合作关系,相关业务具有稳定性及可持续性。公司将在业务发展中,不断提高市场认可度,在稳定现有优质客户的基础上,积极加强全球性客户开拓,不断扩大客户范围,不断优化客户结构。
5、主要原材料价格波动的风险
公司采购的主要原材料包括电子元器件、结构器件和包装材料等。报告期内,公司原材料成本占主营业务成本的比例较高,对公司营业成本和盈利能力影响较大。未来如果因为宏观经济形势变化、地缘政治、上游产能供给、供应商经营策略调整、不可抗力等因素导致公司采购的主要
原材料采购价格发生大幅波动或出现原材料产能紧张、供应短缺甚至停止供应等情形,公司的经营状况和盈利水平将可能受到不利影响。
公司将持续关注主要原材料价格的波动,建立并不断完善供应商采购策略,与上游模组厂、芯片厂商建立了战略合作关系,针对每种物料会在产品的不同生命周期维持数个相互独立的供应商资源。公司积极创新合作形式并采用数字化的管理方式,不断提高合作效率,提升对关键物料的抗风险能力,增强整体供应链的响应速度与质量。
6、汇率波动风险
公司在海外多个国家和地区开展经营,并建立了全球化的供应链体系,因此存在一定比例的境外销售和部分原材料境外采购,公司境外销售和部分原材料境外采购,主要以美元结算。未来若汇率出现大幅波动,可能会对公司经营业绩产生不利影响。
随着公司海外业务规模的不断发展,公司将根据实际业务发展需要,密切关注汇率行情变动情况,合理开展外汇避险工作,尽可能对冲和减少汇率波动带来的风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2023年第一次临时股东大会 | 2023年2月27日 | 不适用 | 不适用 | 审议通过了: 1、《关于调整公司申请首次公开发行股票并上市方案的议案》; 2、《关于调整股东大会授权董事会办理公司首次公开发行股票并上市有关具体事宜的议案》; 3、《关于修改首次公开发行股票并上市后适用的<公司章程(草案)>的议案》。 |
2022年年度股东大会 | 2023年3月15日 | 不适用 | 不适用 | 审议通过了: 1、《关于2022年度董事会工作报告的议案》; 2、《关于2022年度监事会工作报 |
告的议案》;
3、《关于2022年
度财务决算和2023年度财务预算方案的议案》;
4、《关2022年
度利润分配预案的议案》;
5、《关于2023年
度公司董事薪酬方案的议案》;
6、《关于2023年
度公司监事薪酬方案的议案》;
7、《关于公司
2022年度日常关联交易情况与2023年度日常关联交易预计事项的议案》;
8、《关于公司
2023年度对外担保额度预计事项的议案》;
9、《关于拟续聘
会计师事务所的议案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司2023年第一次临时股东大会和2022年年度股东大会的召开时间是在公司首次公开发行股票之前,所以相关信息未在指定媒体披露。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 不适用 |
每10股派息数(元)(含税) | 不适用 |
每10股转增数(股) | 不适用 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 |
无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
1、公司严格遵守《环境保护法》、《固体废物污染环境防治法》等法规要求,建立了环境管理体系,制定了环境保护目标,报告期内,废气100%达标排放,噪声100%达标排放,固体废弃物100%合法处理,生活污水100%达标排放(生产工艺中不产生废水)。
2、公司按相关法规要求编制了环评报告表,并获取了环评批复,实行环保设施与生产设施同时设计同时施工同时投入生产使用,废气经过活性炭吸附装置、喷淋塔等处理达标后排放,生活污水经隔油池、化粪池预处理后排入市政污水管,每年对废气、噪声、生活污水进行监测。一般工业固废及危险废弃物均分别设置单独存放场所,分别交由有处理资质的第三方处置。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司作为全球领先的智能硬件平台企业,积极响应国家“双碳”目标,制定了公司的“双碳战略”,公司设立碳中和委员会,建立全公司碳排放管理体系,打造深化碳排放减排的基础架构,每年对全公司范围内的碳减排进行盘查,在全公司范围内从管理和技术层面进行减碳实践,报告期内,公司通过光伏项目、节能改造项目、投资高效能设备、精益管理等方式,不断提高能源使用效率,减少碳排放。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司股东、实际控制人、董事长、总经理邱文生 | 注1 | 注1 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 公司控股股东上海奥勤、股东上海海贤 | 注2 | 注2 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 公司持股5%以上的股东上海勤沅、上海勤贝、上海勤旬、上海勤广、上海勤铎 | 注3 | 注3 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 公司股东悦翔投资 | 注4 | 注4 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 公司董事或高级管理人员崔国鹏、 | 注5 | 注5 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
吴振海、陈晓蓉、邹宗信、奚平华、张文国、王仕超、廉明、聂志刚、王志刚 | ||||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司监事蔡建民、易维佳、张海兵 | 注6 | 注6 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司股东上海奥勤、上海勤沅、上海海贤、上海勤贝、上海勤旬、上海勤广、上海勤铎、邱文生、崔国鹏、吴振海、陈晓蓉、悦翔投资 | 注7 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司、控股股东上海奥勤、实际控制人邱文生、公司非独立董事、 | 注8 | 注8 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
高级管理人员 | ||||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司、控股股东上海奥勤、实际控制人邱文生、全体董事、监事、高级管理人员 | 注9 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司实际控制人邱文生、控股股东上海奥勤、公司全体董事及高级管理人员 | 注10 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司、公司控股股东上海奥勤、实际控制人邱文生、全体董事、监事及高级管理人员 | 注11 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司 | 注12 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司、公司控股股东上海奥勤、实际控制人邱文生 | 注13 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司控股股东上海奥勤、实际控制人邱文生 | 注14 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决土地等产权瑕疵 | 公司控股股东上海奥勤、实际控制人邱文生 | 注15 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 公司控股股东上海奥勤、实际控制人邱文生、上海海贤、悦翔投资、上海勤沅、上海勤铎、上海勤贝、上海勤旬、上海勤广 | 注16 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 公司控股股东上海奥勤、实际控制人邱文生、上海海贤、悦翔投资、上海勤沅、上海勤铎、上海勤贝、上海勤 | 注17 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
旬、上海勤广
注1:公司股东、实际控制人、董事长、总经理邱文生承诺
(1)承诺人将严格履行公司首次公开发行股票招股说明书披露的股票锁定承诺,自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理承诺人直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不提议由公司回购该部分股份。在上述锁定期满后,承诺人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间:
1)每年转让的股份不超过承诺人直接或间接持有的发行人股份总数的25%;2)离职后半年内,不转让承诺人直接或间接持有的发行人股份;3)在任期届满前离职的,在其就任时确定的任期内和任期届满后6个月内,继续遵守上述1)、2)项承诺及相关法律、法规、部门规章、规范性文件及上海证券交易所对董监高股份转让的其他规定。
(2)承诺人所直接或间接持有的公司全部股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。
(3)公司股票上市后6个月内,如股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理,下同)低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,承诺人所直接或间接持有的公司股份的锁定期限自动延长6个月。
(4)在上述承诺履行期间,承诺人职务变更、离职等原因不影响本承诺的效力,在此期间承诺人应继续履行上述承诺。
(5)上述承诺为承诺人真实意思表示,承诺人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺,承诺人将依法承担以下责任:
1)承诺人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上就未履行股份锁定期承诺向公司股东和社会公众投资者公开道歉。2)承诺人如违反上述承诺减持公司股票,将把该部分出售股票所取得的收益(如有)上缴公司所有,并承担相应法律后果。如承诺人未将违规减持所得上缴公司,则公司有权将应付承诺人现金分红(含因间接持有公司股份而可间接分得的现金分红)中与违规减持所得相等的金额收归发行人所有。
(6)如果中国证监会、上海证券交易所等监管部门对于上述股份减持安排有不同意见,同意按照监管部门的意见对上述减持安排进行修订并予以执行。注2:公司控股股东上海奥勤、股东上海海贤承诺
(1)承诺人将严格履行公司首次公开发行股票招股说明书披露的股票锁定承诺,自发行人股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理承诺人直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不提议由发行人回购该部分股份。
(2)承诺人所直接或间接持有的公司全部股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。
(3)公司股票上市后6个月内,如股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理,下同)低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,承诺人所直接或间接持有的公司股份的锁定期限自动延长6个月。
(4)上述承诺为承诺人真实意思表示,承诺人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺,承诺人将依法承担以下责任:
1)承诺人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上就未履行股份锁定期承诺向发行人股东和社会公众投资者公开道歉。2)承诺人如违反上述承诺减持发行人股票,将把该部分出售股票所取得的收益(如有)上缴发行人所有,并承担相应法律后果。如承诺人未将违规减持所得上缴发行人,则公司有权将应付承诺人现金分红中与违规减持所得相等的金额收归发行人所有。
(5)如果中国证监会、上海证券交易所等监管部门对于上述股份减持安排有不同意见,同意按照监管部门的意见对上述减持安排进行修订并予以执行。注3:公司持股5%以上的股东上海勤沅、上海勤贝、上海勤旬、上海勤广、上海勤铎承诺
(1)承诺人将严格履行公司首次公开发行股票招股说明书披露的股票锁定承诺,自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理承诺人直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不提议由发行人回购该部分股份。
(2)承诺人所直接或间接持有的公司全部股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。
(3)发行人股票上市后6个月内,如股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理,下同)低于发行价,或者上市后6 个月期末收盘价低于发行价,承诺人所直接或间接持有的公司股份的锁定期限自动延长6个月。
(4)上述承诺为承诺人真实意思表示,承诺人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺,承诺人将依法承担以下责任:
1)承诺人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上就未履行股份锁定期承诺向公司股东和社会公众投资者公开道歉。2)承诺人如违反上述承诺减持公司股票,将把该部分出售股票所取得的收益(如有)上缴公司所有,并承担相应法律后果。如承诺人未将违规减持所得上缴公司,则公司有权将应付承诺人现金分红中与违规减持所得相等的金额收归发行人所有。
(5)如果中国证监会、上海证券交易所等监管部门对于上述股份减持安排有不同意见,同意按照监管部门的意见对上述减持安排进行修订并予以执行。注4:公司股东悦翔投资承诺
(1)承诺人将严格履行公司首次公开发行股票招股说明书披露的股票锁定承诺,自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理承诺人直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不提议由公司回购该部分股份。
(2)承诺人所直接或间接持有的公司全部股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。
(3)公司股票上市后6个月内,如股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理,下同)低于发行价,或者上市后6 个月期末收盘价低于发行价,承诺人所直接或间接持有的公司股份的锁定期限自动延长6个月。
(4)上述承诺为承诺人真实意思表示,承诺人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺,承诺人将依法承担以下责任:
1)承诺人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上就未履行股份锁定期承诺向公司股东和社会公众投资者公开道歉。2)承诺人如违反上述承诺减持公司股票,将把该部分出售股票所取得的收益(如有)上缴发行人所有,并承担相应法律后果。如承诺人未将违规减持所得上缴公司,则公司有权将应付承诺人现金分红中与违规减持所得相等的金额收归发行人所有。
(5)如果中国证监会、上海证券交易所等监管部门对于上述股份减持安排有不同意见,同意按照监管部门的意见对上述减持安排进行修订并予以执行。注5:公司董事或高级管理人员崔国鹏、吴振海、陈晓蓉、邹宗信、奚平华、张文国、王仕超、廉明、聂志刚、王志刚承诺
(1)承诺人将严格履行公司首次公开发行股票招股说明书披露的股票锁定承诺,自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理承诺人直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不提议由公司回购该部分股份。在上述锁定期满后,承诺人在担任公司董事/高级管理人员期间:
1)每年转让的股份不超过承诺人直接或间接持有的公司股份总数的25%;2)离职后半年内,不转让承诺人直接或间接持有的公司股份;3)在任期届满前离职的,在其就任时确定的任期内和任期届满后6个月内,继续遵守上述1)、2)项承诺及相关法律、法规、部门规章、规范性文件及上海证券交易所对董监高股份转让的其他规定。
(2)承诺人所直接或间接持有的公司全部股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。
(3)公司股票上市后6个月内,如股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理,下同)低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,承诺人所直接或间接持有的公司股份的锁定期限自动延长6个月。
(4)在上述承诺履行期间,承诺人职务变更、离职等原因不影响本承诺的效力,在此期间承诺人应继续履行上述承诺。
(5)上述承诺为承诺人真实意思表示,承诺人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺,承诺人将依法承担以下责任:
1)承诺人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上就未履行股份锁定期承诺向公司股东和社会公众投资者公开道歉。2)承诺人如违反上述承诺减持发行人股票,将把该部分出售股票所取得的收益(如有)上缴公司所有,并承担相应法律后果。如承诺人未将违规减持所得上缴公司,则公司有权将应付承诺人现金分红(含因间接持有发行人股份而可间接分得的现金分红)中与违规减持所得相等的金额收归公司所有。
(6)如果中国证监会、上海证券交易所等监管部门对于上述股份减持安排有不同意见,同意按照监管部门的意见对上述减持安排进行修订并予以执行。注6:公司监事蔡建民、易维佳、张海兵承诺
(1)承诺人将严格履行公司首次公开发行股票并在招股说明书披露的股票锁定承诺,自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理承诺人直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不提议由公司回购该部分股份。在上述锁定期满后,承诺人在担任公司监事期间:
1)每年转让的股份不超过承诺人直接或间接持有的公司股份总数的25%;2)离职后半年内,不转让承诺人直接或间接持有的公司股份;3)在任期届满前离职的,在其就任时确定的任期内和任期届满后6个月内,继续遵守上述1)、2)项承诺及相关法律、法规、部门规章、规范性文件及上海证券交易所对董监高股份转让的其他规定。
(2)在上述承诺履行期间,承诺人职务变更、离职等原因不影响本承诺的效力,在此期间承诺人应继续履行上述承诺。
(3)上述承诺为承诺人真实意思表示,承诺人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺,承诺人将依法承担以下责任:
1)承诺人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上就未履行股份锁定期承诺向公司股东和社会公众投资者公开道歉。2)承诺人如违反上述承诺减持公司股票,将把该部分出售股票所取得的收益(如有)上缴公司所有,并承担相应法律后果。如承诺人未将违规减持所得上缴公司,则公司有权将应付承诺人现金分红(含因间接持有发行人股份而可间接分得的现金分红)中与违规减持所得相等的金额收归公司所有。
(4)如果中国证监会、上海证券交易所等监管部门对于上述股份减持安排有不同意见,同意按照监管部门的意见对上述减持安排进行修订并予以执行。注7:公司股东上海奥勤、上海勤沅、上海海贤、上海勤贝、上海勤旬、上海勤广、上海勤铎、邱文生、崔国鹏、吴振海、陈晓蓉、悦翔投资持股意向及减持意向的承诺
1、承诺人将严格按照公司首次公开发行股票招股说明书及承诺人出具的承诺载明的各项锁定期限要求,并严格遵守相关法律、法规、规范性文件规定及监管要求,在锁定期内不减持直接或间接持有的公司股份。锁定期届满后,承诺人拟减持公司股份的,将认真遵守法律法规、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,选择集中竞价、大宗交易、协议转让、非公开转让等法律、法规规定的方式减持。如在锁定期满后两年内减持的,减持价格将不低于公司首次公开发行股票时的发行价(如遇除权、除息事项,上述发行价作相应调整)。
2、承诺人承诺将在实施减持时,提前三个交易日通过公司进行公告,未履行公告程序前不得减持。
3、承诺人如未履行上述承诺事项,将在公司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司的其他股东和社会公众投资者道歉。如承诺人违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股份的,承诺人承诺违规减持公司股票所得归公司所有。
4、如减持时监管部门出台更为严格的减持规定,则承诺人应按届时监管部门要求执行。注8:关于公司稳定公司股价的相关承诺
1、公司承诺
(1)启动股价稳定措施的具体条件和顺序
公司上市后3 年内股票收盘价连续20 个交易日的每日加权平均价的算术平均值(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理,下同)均低于最近一期经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷最近一期末公司股份总数,下同)(以下简称为“启动股价稳定措施的条件”),且同时满足相关回购、增持公司股份等行为的法律、法律和规范性文件的规定,则触发相关主体履行稳定公司股价措施的义务(以下简称“触发稳定股价义务”)。稳定股价措施的实施顺序如下:1)公司实施利润分配、资本公积转增股本或向社会公众股东回购股票;2)控股股东、实际控制人增持公司股票;3)非独立董事、高级管理人员增持公司股票。前述措施中的优先顺位相关主体如果未能按照上述方案履行规定的义务,或虽已履行相应义务但仍未实现公司股票收盘价连续20 个交易日的每日加权平均价的算术平均值高于公司最近一期经审计的每股净资产,则自动触发后一顺位相关主体实施稳定股价措施。在公司A 股股票正式挂牌上市之日后三年内,公司将要求新聘任的非独立董事、高级管理人员签署《关于稳定股价的承诺》,该承诺内容与公司发行上市时非独立董事、高级管理人员已作出的相应承诺要求完全一致。如新聘非独立董事、高级管理人员未签署前述要求的《关于稳定股价的承诺》,则不得担任公司非独立董事、高级管理人员。
(2)未履行股价稳定措施的约束措施
1)公司将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。2)上述承诺为公司真实意思表示,发行人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺公司将依法承担相应责任。
2、控股股东上海奥勤、实际控制人邱文生承诺
(1)启动股价稳定措施的具体条件和顺序
公司上市后3 年内股票收盘价连续20 个交易日的每日加权平均价的算术平均值(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理,下同)低于最近一期经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷最近一期末公司股份总数,下同)(以下简称为“启动股价稳定措施的条件”),且同时满足相关回购、增持公司股份等行为的法律、法律和规范性文件的规定,则触发相关主体履行稳定公司股价措施的义务(以下简称“触发稳定股价义务”)。稳定股价措施的实施顺序如下:1)公司实施利润分配、资本公积转增股本或向社会公众股东回购股票;2)控股股东、实际控制人增持公司股票;3)非独立董事、高级管理人员增持公司股票。前述措施中的优先顺位相关主体如果未能按照上述方案履行规定的义务,或虽已履行相应义务但仍未实现公司股票收盘价连续20 个交易日的每日加权平均价的算术平均值高于公司最近一期经审计的每股净资产,则自动触发后一顺位相关主体实施稳定股价措施。
(2)未履行股价稳定措施的约束措施
1)若发行人未采取承诺的稳定股价的具体措施的,则承诺人直接或间接持有的发行人股份将不得转让,直至发行人按承诺的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕。2)若承诺人未采取上述稳定股价的具体措施的,承诺人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。3)若承诺人未采取上述稳定股价的具体措施的,则承诺人直接或间接持有的公司股份不得转让,并将自前述事实发生之日起停止在公司处领取股东分红,直至按本承诺的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕。4)本承诺函所述承诺事项已经承诺人确认,为承诺人真实意思表示,对承诺人具有法律约束力。承诺人将积极采取合法措施履行就本次发行并上市所做的所有承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。
3、非独立董事、高级管理人员承诺
(1)启动股价稳定措施的具体条件和顺序
公司上市后3 年内股票收盘价连续20 个交易日的每日加权平均价的算术平均值(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理,下同)低于最近一期经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷最近一期末公司股份总数,下同)(以下简称为“启动股价稳定措施的条件”),且同时满足相关回购、增持公司股份等行为的法律、法律和规范性文件的规定,则触发相关主体履行稳定公司股价措施的义务(以下简称“触发稳定股价义务”)。稳定股价措施的实施顺序如下:1)公司实施利润分配、资本公积转增股本或向社会公众股东回购股票;2)控股股东、实际控制人增持公司股票;3)非独立董事、高级管理人员增持公司股票。
前述措施中的优先顺位相关主体如果未能履行上述股价稳定措施规定的义务,或虽已履行相应义务但仍未实现公司股票收盘价连续20 个交易日的每日加权平均价的算术平均值高于公司最近一期经审计的每股净资产,则自动触发后一顺位相关主体实施稳定股价措施。
(2)未履行股价稳定措施的约束措施
1)承诺人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。2)若承诺人未采取上述稳定股价的具体措施的,则在前述事项发生之日起5个工作日内,承诺人停止在发行人领取薪酬、股东分红,同时承诺人直接或间接持有的发行人股份不得转让,直至承诺人按本承诺的规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕。3)本承诺函所述承诺事项已经承诺人确认,为承诺人真实意思表示,对承诺人具有法律约束力。承诺人将积极采取合法措施履行就本次发行并上市所做的所有承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。注9:关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺
(一)公司承诺
1、本公司承诺本次发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。
2、若在本公司投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市交易前,因本次发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,对于首次公开发行的全部新股,本公司将按照投资者所缴纳股票申购款加该期间内银行同期一年期存款利息,对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。若在本公司首次公开发行的股票上市交易后,因本公司本次发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股,回购价格不低于回购公告前30 个交易日股票每日加权平均价的算术平均值,并根据相关法律、法规规定的程序实施。上述回购实施时法律法规另有规定的从其规定。本公司将及时提出预案,并提交董事会、股东大会讨论。
3、若因本公司本次发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证券监督管理委员会、证券交易所或司法机关认定后,本公司将本着主动沟通、尽快赔偿、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者沟通赔偿,通过设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
4、上述承诺为本公司真实意思表示,本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本公司将依法承担相应责任。
(二)控股股东上海奥勤、实际控制人邱文生、全体董事、监事、高级管理人员承诺
1、承诺人承诺本次发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。
2、若因发行人本次发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,承诺人将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证券监督管理委员会、证券交易所或司法机关认定后,承诺人将本着主动沟通、尽快赔偿、切实保障投资者特别是中小投
资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者沟通赔偿,通过设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
3、上述承诺为承诺人真实意思表示,承诺人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺,承诺人将依法承担相应责任。注10:填补被摊薄即期回报的承诺
(一)公司实际控制人邱文生、控股股东上海奥勤关于填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行的承诺
1、承诺人承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益,切实履行公司填补即期回报的相关措施。
2、公司本次发行完成前,若中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、上海证券交易所作出关于填补即期回报措施及其承诺的其他监管规定或要求的,且承诺人上述承诺不能满足中国证监会、上海证券交易所该等监管规定或要求时,承诺人承诺届时将按照中国证监会、上海证券交易所的该等监管规定或要求出具补充承诺。
3、承诺人承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报措施以及承诺人对此作出的有关填补即期回报措施的承诺,若承诺人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,承诺人愿意依法承担对公司或者投资者的赔偿责任。
(二)公司全体董事及高级管理人员关于填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行的承诺
1、忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法利益。
2、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。
3、对承诺人的职务消费行为进行约束。
4、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。
5、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
6、如公司未来推出股权激励计划,承诺拟公布的公司股权激励计划的行权条件与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。如违反上述承诺,给公司及投资者造成损失的,承诺人将依法承担赔偿责任。注11:未履行承诺时约束措施的承诺
(一)公司承诺
1、本公司保证将严格履行本公司在首次公开发行股票招股说明书披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:
(1)如果本公司未履行招股说明书中披露的相关承诺事项,本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因以及未履行承诺时的补救及改正情况并向股东和社会公众投资者道歉;
(2)如果因本公司未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法向投资者赔偿相关损失;
(3)本公司将对出现该等未履行承诺行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员采取调减或停发薪酬或津贴等措施(如该等人员在本公司领薪)。
2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本公司将采取以下措施:
(1)及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;
(2)向本公司的投资者提出补充承诺或替代承诺(相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序),以尽可能保护投资者的权益。
(二)公司控股股东上海奥勤、实际控制人邱文生承诺
1、承诺人保证将严格履行公司在首次公开发行股票招股说明书披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:
(1)如果承诺人未履行招股说明书中披露的相关承诺事项,承诺人将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因以及未履行承诺时的补救及改正情况并向股东和社会公众投资者道歉;
(2)如果因承诺人未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,承诺人将依法向投资者赔偿相关损失。如果承诺人未承担前述赔偿责任,发行人有权扣减承诺人所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任。同时,在承诺人未承担前述赔偿责任期间,不得转让承诺人直接或间接持有的发行人股份。
2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等承诺人无法控制的客观原因导致承诺人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,承诺人将采取以下措施:
(1)及时、充分披露承诺人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;
(2)向公司的投资者提出补充承诺或替代承诺(相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序),以尽可能保护投资者的权益。
(三)全体董事、监事及高级管理人员承诺
1、承诺人保证将严格履行公司在首次公开发行股票招股说明书披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:
(1)如果承诺人未履行招股说明书中披露的相关承诺事项,承诺人将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因以及未履行承诺时的补救及改正情况并向股东和社会公众投资者道歉;
(2)如果因承诺人未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,承诺人将依法向投资者赔偿相关损失。如果承诺人未承担前述赔偿责任,发行人有权扣减承诺人所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任。同时,在承诺人未承担前述赔偿责任期间,不得转让承诺人直接或间接持有的发行人股份;
(3)承诺人若未能履行招股说明书中披露的相关承诺事项,承诺人将在前述事项发生之日起10 个交易日内,停止自发行人领取薪酬,同时以承诺人当年以及以后年度自发行人领取的税后工资作为上述承诺的履约担保。
2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等承诺人无法控制的客观原因导致承诺人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,承诺人将采取以下措施:
(1)及时、充分披露承诺人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;
(2)向公司的投资者提出补充承诺或替代承诺(相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序),以尽可能保护投资者的权益。注12:公司关于股东信息披露的相关承诺
(一)本公司股东均具备持有本公司股份的主体资格,不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有本公司股份的情形。
(二)截至报告期末,本次发行保荐机构(牵头主承销商)中国国际金融股份有限公司的全资子公司中金浦成投资有限公司直接持有本公司0.3623%的股份,此外,中国国际金融股份有限公司通过宁波梅山保税港区奥闻投资管理合伙企业(有限合伙)间接持有本公司不超过0.0001%的股份,为本公司的第五层间接股东,持股比例极低。联席主承销商中信证券股份有限公司通过合肥华芯晶原投资中心合伙企业(有限合伙)间接持有本公司不超过
0.0001%的股份,通过宁波梅山保税港区奥闻投资管理合伙企业(有限合伙)间接持有本公司0.11%的股份。除上述情形外,本次发行的其他中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有本公司股份或其他权益的情形。
(三)本公司股东不存在以本公司股权进行不当利益输送的情形。
(四)本公司及本公司股东已及时向本次发行的中介机构提供了真实、准确、完整的资料,积极和全面配合了中介机构开展尽职调查,在本次发行的申报文件中真实、准确、完整地披露了股东信息,依法履行了信息披露义务。注13:关于不存在欺诈发行的承诺
(一)公司承诺
1、承诺并保证公司本次公开发行股票并在上海证券交易所上市,不存在任何欺诈发行的情形;
2、如公司不符合发行上市条件,以欺诈手段骗取发行并已经发行上市的,本公司将在中国证券监督管理委员会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序,购回公司本次公开发行的全部新股。
(二)控股股东上海奥勤、实际控制人邱文生承诺
1、承诺并保证公司本次公开发行股票并在上海证券交易所上市,不存在任何欺诈发行的情形;
2、如公司不符合发行上市条件,以欺诈手段骗取发行并已经发行上市的,承诺人将在中国证券监督管理委员会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序,购回公司本次公开发行的全部新股。注14:公司控股股东上海奥勤、实际控制人邱文生关于缴纳社保及公积金的承诺公司控股股东上海奥勤、实际控制人邱文生出具承诺:如华勤技术及其合并报表范围内的公司因未能依法足额为员工缴纳社会保险和住房公积金,而被有权机构要求补缴、受到有权机构处罚或者遭受其他损失,并导致华勤技术受到损失的,承诺人将在该等损失确定后的三十日内向华勤技术作出补偿,并依法承担相应的法律责任。承诺人未能履行相应承诺的,则华勤技术有权按承诺人届时持有的华勤技术股份比例,相应扣减承诺人应享有的现金分红。在相应的承诺履行前,承诺人将不转让承诺人所直接或间接所持的华勤技术的股份,但为履行上述承诺而进行转让的除外。注15:公司控股股东上海奥勤及实际控制人邱文生关于土地、房产瑕疵的承诺如因该等土地、房屋权属发生争议或纠纷或利用土地、房屋不符合相关法律、法规规定等事由,导致发行人及其下属公司无法正常使用该等土地、房屋,或受到相关处罚、罚款等,承诺将代发行人及其下属公司承担相应责任并全额补偿发行人及其下属公司由此所导致的一切损失(包括但不限于办理权属证书的相关费用、寻找替代性土地或房产的成本费用、相关搬迁的费用、因搬迁而暂停经营所造成的损失、主管政府部门罚款、纠纷赔偿款等),无需发行人或其子公司支付任何对价。注16:公司控股股东上海奥勤、实际控制人邱文生、上海海贤、悦翔投资、上海勤沅、上海勤铎、上海勤贝、上海勤旬、上海勤广关于避免同业竞争的承诺公司的控股股东/实际控制人/持股5%以上股东或其一致行动人,为避免与华勤技术及其下属企业发生同业竞争,特作出如下承诺:
1.截至本承诺函出具之日,除华勤技术及其下属企业外,承诺人及承诺人控制的其他企业没有以任何方式在中国境内外直接或间接发展、经营、参与投资任何导致或可能导致与华勤技术及其下属企业主营业务直接或间接产生同业竞争或潜在同业竞争的业务或活动(以下简称“竞争业务”)。
2. 自本承诺函出具之日起,除华勤技术及其下属企业外,承诺人及承诺人控制的其他企业将不会在中国境内外:(1)以任何形式直接或间接从事竞争业务;(2)直接或间接控股、收购任何从事竞争业务的企业(以下简称“竞争企业”),或以其他方式取得竞争企业的控制权;(3)以任何方式为竞争企业提供业务、财务等其他方面的帮助。
3. 自本承诺函出具之日起,如承诺人或承诺人控制的其他企业进一步拓展产品和业务范围,或华勤技术进一步拓展产品和业务范围,承诺人或承诺人控制的其他企业将不与华勤技术现有或拓展后的产品或业务相竞争;若与华勤技术及其下属企业拓展后的产品或业务产生竞争,则承诺人或承诺人控制的其他企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品,或者将相竞争的业务或产品纳入到华勤技术经营,或者将相竞争的业务或产品转让给无关联关系的第三方等方式避免同业竞争。承诺人或承诺人控制的其他企业转让竞争业务的,若华勤技术或其下属企业提出受让请求,承诺人或承诺人控制的其他企业将无条件按公允价格和法定程序将该等业务优先转让给华勤技术或其下属企业。
4. 如承诺人或承诺人控制的其他企业将来可能获得任何竞争业务的机会,承诺人将立即通知华勤技术并尽力促成该等业务机会按照华勤技术或其下属企业能够接受的合理条款和条件首先提供给华勤技术或其下属企业。
5. 承诺人或承诺人控制的其他企业不会向与华勤技术及其下属企业所从事的业务构成竞争的其他公司、企业或其他机构、组织、个人提供与该等竞争业务相关的专有技术、商标等知识产权或提供销售渠道、客户等商业秘密。
6. 承诺人保证合法、合理地运用股东权利,不采取任何限制或影响华勤技术及其下属企业正常经营的行为,不会利用股东地位损害华勤技术及其下属企业或其它股东利益的经营活动。
7. 若承诺人违反上述承诺,承诺人承诺将采取以下措施:(1)在有关监管机构及华勤技术认可的媒体上向社会公众道歉,并及时、充分披露承诺未得到执行、无法执行或无法按期执行的原因;(2)向华勤技术及其投资者提出补充或替代承诺,以保护公司及其投资者的权益,并将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议;(3)承诺人违反上述承诺的所得收益归华勤技术所有,承诺人将向华勤技术上缴该等收益;给华勤技术造成损失的,在有关的损失金额确定后,承诺人将在华勤技术通知的时限内赔偿华勤技术因此遭受的损失,若承诺人未及时、全额赔偿华勤技术遭受的相关损失,华勤技术有权扣减应向承诺人支付的股息、红利,作为承诺人对华勤技术的赔偿;(4)承诺人将在接到华勤技术通知之日起10个工作日内启动有关消除同业竞争的相关措施,包括但不限于依法终止有关投资、转让相关股权或竞争业务等。
8. 本承诺函自承诺人签署之日即行生效,并在承诺人作为公司控股股东/实际控制人/持股5%以上股东或其一致行动人期间持续有效。注17:公司控股股东上海奥勤、实际控制人邱文生、上海海贤、悦翔投资、上海勤沅、上海勤铎、上海勤贝、上海勤旬、上海勤广关于规范及减少关联交易的承诺
1. 承诺人和承诺人控制的企业或经济组织(以下统称“承诺人控制的企业”)将尽最大可能避免与华勤技术及其控制的企业或经济组织(以下统称“华勤技术”)发生关联交易。
2. 如果在今后的经营活动中,承诺人或承诺人控制的企业确需与华勤技术发生任何关联交易的,则承诺人将促使该等交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行,并且严格按照国家有关法律法规、华勤技术《公司章程》的规定履行有关程序;涉及需要回避表决的,承诺人及承诺人控制的企业将严格执行回避表决制度,并不会干涉其他董事和/或股东对关联交易的审议。关联交易价格在国家物价主管部门有规定时,执行国家价格;在国家物价主管部门无相关规定时,执行市场价格;若无国家价格和市场价格,按照成本加合理利润的方法确定;如无法以上述方式确定,由交易双方根据公平公正的原则协商确定,以维护华勤技术及其他股东的合法权益。承诺人及承诺人控制的企业还将严格和善意地履行与华勤技术签订的各种关联交易协议。承诺人及承诺人控制的企业将不会向华勤技术谋求或给予任何超出上述协议规定以外的利益或收益。
3. 承诺人及承诺人控制的企业将严格遵守《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件以及华勤技术的《公司章程》《关联交易管理制度》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》等公司制度中关于关联交易的相关规定,自觉维护华勤技术及全体股东的利益,不会利用关联交易损害华勤技术或华勤技术其他股东的合法权益。
4. 若承诺人违反上述承诺,承诺人承诺:在有关监管机构及华勤技术认可的媒体上向社会公众道歉;给华勤技术及其他股东造成损失的,在有关的损失金额确定后,承诺人将在华勤技术董事会及其他股东通知的时限内赔偿华勤技术及其他股东因此遭受的损失,若承诺人未及时、足额赔偿华勤技术及其他股东遭受的相关损失,华勤技术有权扣减华勤技术应向承诺人及承诺人控制的企业支付的股息、红利,作为承诺人对华勤技术及其他股东的赔偿;承诺人及承诺人控制的企业将配合华勤技术消除及规范有关关联交易,包括但不限于依法终止关联交易,采用市场公允价格等。
5. 本承诺函自承诺人签署之日起生效,在华勤技术的首发上市申请在中国证券监督管理委员会审核期间(包括已获核准进行公开发行但成为上市公司前的期间)和华勤技术作为上市公司存续期间持续有效,但自下列较早时间起不再有效:(1)华勤技术不再是上市公司;(2)依据华勤技术所应遵守的相关规则,承诺人不再是华勤技术的关联方。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
惠州光弘科技股份有限公司 | 其他 | 购买商品 | 采购加工 | 市场定价 | 市场公允价格 | 220,318,289.21 | 45.70 | 银行转账 | ||
江西志博信科技股份有限公司 | 联营公司 | 购买商品 | 采购商品 | 市场定价 | 市场公允价格 | 177,084,894.25 | 0.54 | 银行转账 | ||
南昌春秋电子科技有限公司 | 联营公司 | 购买商品 | 采购商品 | 市场定价 | 市场公允价格 | 139,611,869.06 | 0.43 | 银行转账 | ||
Jieqin Technologies India | 其他 | 购买商品 | 采购商品 | 市场定价 | 市场公允价格 | 70,585,341.13 | 0.22 | 银行转账 |
Private Limited | ||||||||||
南昌英力精密制造有限公司 | 联营公司 | 购买商品 | 采购商品 | 市场定价 | 市场公允价格 | 40,031,727.04 | 0.12 | 银行转账 | ||
南昌联决电子有限公司 | 联营公司 | 购买商品 | 采购商品 | 市场定价 | 市场公允价格 | 13,325,322.61 | 0.04 | 银行转账 | ||
河源市西品精密模具有限公司 | 联营公司 | 销售商品 | 销售商品 | 市场定价 | 市场公允价格 | 18,342,955.77 | 3.60 | 银行转账 | ||
合计 | / | / | 697,509,649.65 | / | / | / | ||||
大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||
关联交易的说明 | 无 |
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
无 | |||||||||||||||
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 293,188.09 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 950,647.05 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 950,647.05 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 70.79% | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 901,312.92 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 279,185.22 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 1,180,498.14 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 | ||||||||||||||
担保情况说明 | 不适用 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意华勤技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2023〕1340号),公司首次向社会公开发行人民币普通股7,242.5241万股,并于2023年8月8日在上海证券交易所主板上市。本次发行完成后,公司的股份总数由65,182.7169万股增加至72,425.2410万股。大华会计师事务所(特殊普通合伙)已于2023年8月3日对公司首次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验,并出具了《验资报告》(大华验字[2023]000471号)公司本次公开发行股票前后每股收益、每股净资产情况如下:
项目 | 发行前 | 发行后 |
每股收益(元/股) | 1.97 | 1.77 |
每股净资产(元/股) | 20.60 | 18.64 |
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 35 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
上海奥勤信息科技有限公司 | 0 | 229,500,000 | 35.21% | 229,500,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
上海勤沅企业管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 42,023,940 | 6.45% | 42,023,940 | 无 | 0 | 其他 |
上海海贤信息科技有限公司 | 0 | 40,500,000 | 6.21% | 40,500,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
上海勤贝企业管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 39,553,620 | 6.07% | 39,553,620 | 无 | 0 | 其他 |
上海勤旬企业管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 39,146,820 | 6.01% | 39,146,820 | 无 | 0 | 其他 |
上海勤广企业管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 37,702,840 | 5.78% | 37,702,840 | 无 | 0 | 其他 |
上海勤铎企业管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 36,434,180 | 5.59% | 36,434,180 | 无 | 0 | 其他 | |
邱文生 | 0 | 34,638,600 | 5.31% | 34,638,600 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
崔国鹏 | 0 | 16,200,000 | 2.49% | 16,200,000 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
英特尔产品(成都)有限公司 | 0 | 13,703,504 | 2.10% | 13,703,504 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
无 | 0 | 人民币普通股 | 0 | |||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上海奥勤为公司控股股东,邱文生为公司实际控制人,上海奥勤、上海海贤均为邱文生控制的企业,因此上海奥勤、邱文生、上海海贤存在一致行动关系;上海勤沅为公司员工持股平台,崔国鹏为上海勤沅的执行事务合伙人,存在一致行的关系。除前述关联关系及一致行动外,上述股东不存在其他关联关系或一致行动。 | |||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 上海奥勤信息科技有限公司 | 229,500,000 | 2026年8月10日 | 0 | 首发限售36个月 |
2 | 上海勤沅企业管理合伙企业(有限合伙) | 42,023,940 | 2024年8月8日 | 0 | 首发限售12个月 |
3 | 上海海贤信息科技有限公司 | 40,500,000 | 2026年8月10日 | 0 | 首发限售36个月 |
4 | 上海勤贝企业管理合伙企业(有限合伙) | 39,553,620 | 2024年8月8日 | 0 | 首发限售12个月 |
5 | 上海勤旬企业管理合伙企业(有限合伙) | 39,146,820 | 2024年8月8日 | 0 | 首发限售12个月 |
6 | 上海勤广企业管理合伙企业(有限合伙) | 37,702,840 | 2024年8月8日 | 0 | 首发限售12个月 |
7 | 上海勤铎企业管理合伙企业(有限合伙) | 36,434,180 | 2024年8月8日 | 0 | 首发限售12个月 |
8 | 邱文生 | 34,638,600 | 2026年8月10日 | 0 | 首发限售36个月 |
9 | 崔国鹏 | 16,200,000 | 2024年8月8日 | 0 | 首发限售12个月 |
10 | 英特尔产品(成都)有限公司 | 13,703,504 | 2024年8月8日 | 0 | 首发限售12个月 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上海奥勤为公司控股股东,邱文生为公司实际控制人,上海奥勤、上海海贤均为邱文生控制的企业,因此上海奥勤、邱文生、上海海贤存在一致行动关系;上海勤沅为公司员工持股平台,崔国鹏为上海勤沅的执行事务合伙人,存在一致行动关系。除前述关联关系及一致行动外,上述股东不存在其他关联关系或一致行动。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位: 华勤技术股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 9,244,649,026.86 | 7,851,191,165.96 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 718,694,491.19 | 605,890,845.90 | |
衍生金融资产 | - | 107,150,021.67 | |
应收票据 | 32,509,219.14 | 51,600,242.51 | |
应收账款 | 17,922,935,837.53 | 14,305,479,310.04 | |
应收款项融资 | 47,284,278.48 | 87,795,454.89 | |
预付款项 | 87,922,792.45 | 224,429,475.06 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 525,916,370.31 | 501,776,570.61 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 5,114,007,279.97 | 6,211,178,755.30 | |
合同资产 | - | - | |
持有待售资产 | - | - | |
一年内到期的非流动资产 | - | - | |
其他流动资产 | 1,161,734,978.14 | 1,112,229,746.66 | |
流动资产合计 | 34,855,654,274.07 | 31,058,721,588.60 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | - | - | |
其他债权投资 | - | - | |
长期应收款 | - | - | |
长期股权投资 | 1,200,898,061.89 | 1,233,466,491.50 | |
其他权益工具投资 | - | - | |
其他非流动金融资产 | 2,466,155,160.22 | 2,532,046,292.02 | |
投资性房地产 | - | - | |
固定资产 | 5,663,213,632.14 | 5,352,045,202.16 | |
在建工程 | 1,715,474,817.90 | 1,858,326,789.74 | |
生产性生物资产 | - | - | |
油气资产 | - | - |
使用权资产 | 120,012,265.22 | 168,468,723.93 | |
无形资产 | 1,161,002,798.66 | 1,175,897,881.40 | |
开发支出 | - | - | |
商誉 | 598,827.73 | 598,827.73 | |
长期待摊费用 | 68,852,419.66 | 76,661,574.96 | |
递延所得税资产 | 346,074,648.13 | 294,759,870.82 | |
其他非流动资产 | 47,711,125.56 | 70,046,531.41 | |
非流动资产合计 | 12,789,993,757.11 | 12,762,318,185.67 | |
资产总计 | 47,645,648,031.18 | 43,821,039,774.27 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 2,668,067,648.21 | 2,397,781,844.73 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 99,827,009.90 | 5,894,255.90 | |
衍生金融负债 | 236,615,033.84 | 370,861.11 | |
应付票据 | 5,188,562,172.92 | 6,618,438,496.62 | |
应付账款 | 19,392,961,685.64 | 15,604,037,720.64 | |
预收款项 | - | - | |
合同负债 | 224,927,612.03 | 576,679,563.79 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 1,117,095,712.41 | 1,084,279,744.50 | |
应交税费 | 357,866,037.81 | 283,753,738.08 | |
其他应付款 | 147,343,102.96 | 209,736,068.74 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | - | - | |
一年内到期的非流动负债 | 1,429,637,682.79 | 324,561,684.03 | |
其他流动负债 | 21,647,118.02 | 72,008,742.65 | |
流动负债合计 | 30,884,550,816.53 | 27,177,542,720.79 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 2,686,446,821.57 | 3,386,449,949.40 | |
应付债券 | - | - | |
其中:优先股 | - | - | |
永续债 | - | - | |
租赁负债 | 90,802,989.23 | 156,128,897.58 | |
长期应付款 | - | 218,990,277.79 | |
长期应付职工薪酬 | - | - | |
预计负债 | - | - | |
递延收益 | 227,456,233.60 | 196,995,403.02 | |
递延所得税负债 | 327,154,644.76 | 273,618,243.32 | |
其他非流动负债 | - | - | |
非流动负债合计 | 3,331,860,689.16 | 4,232,182,771.11 |
负债合计 | 34,216,411,505.69 | 31,409,725,491.90 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 651,827,169.00 | 651,827,169.00 | |
其他权益工具 | - | - | |
其中:优先股 | - | - | |
永续债 | - | - | |
资本公积 | 5,017,412,637.85 | 4,929,425,572.35 | |
减:库存股 | - | - | |
其他综合收益 | -174,261,636.17 | 150,338,863.10 | |
专项储备 | - | - | |
盈余公积 | 214,635,545.46 | 214,635,545.46 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 7,718,687,612.77 | 6,436,792,034.63 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 13,428,301,328.91 | 12,383,019,184.54 | |
少数股东权益 | 935,196.58 | 28,295,097.83 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 13,429,236,525.49 | 12,411,314,282.37 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 47,645,648,031.18 | 43,821,039,774.27 |
公司负责人:邱文生 主管会计工作负责人:奚平华 会计机构负责人:桂春娟
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位:华勤技术股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 446,542,165.30 | 345,809,611.01 | |
交易性金融资产 | - | - | |
衍生金融资产 | - | - | |
应收票据 | - | - | |
应收账款 | 1,469,475,798.27 | 647,956,401.89 | |
应收款项融资 | - | - | |
预付款项 | 4,340,504.00 | 3,622,489.92 | |
其他应收款 | 3,168,806,242.79 | 2,491,767,598.32 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | - | - | |
合同资产 | - | - | |
持有待售资产 | - | - | |
一年内到期的非流动资产 | - | - | |
其他流动资产 | 43,114,108.59 | 32,433,982.94 | |
流动资产合计 | 5,132,278,818.95 | 3,521,590,084.08 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | - | - |
其他债权投资 | - | - | |
长期应收款 | - | - | |
长期股权投资 | 5,414,703,451.11 | 5,312,632,081.05 | |
其他权益工具投资 | - | - | |
其他非流动金融资产 | - | - | |
投资性房地产 | - | - | |
固定资产 | 317,183,867.50 | 342,026,515.03 | |
在建工程 | - | - | |
生产性生物资产 | - | - | |
油气资产 | - | - | |
使用权资产 | 45,889,667.19 | 65,717,795.91 | |
无形资产 | 73,400,819.16 | 73,881,364.71 | |
开发支出 | - | - | |
商誉 | - | - | |
长期待摊费用 | 18,565,888.74 | 21,718,816.25 | |
递延所得税资产 | 8,614,294.02 | 1,796,366.14 | |
其他非流动资产 | 10,836,556.08 | 15,865,824.65 | |
非流动资产合计 | 5,889,194,543.80 | 5,833,638,763.74 | |
资产总计 | 11,021,473,362.75 | 9,355,228,847.82 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 600,347,916.67 | 300,100,000.00 | |
交易性金融负债 | - | - | |
衍生金融负债 | - | - | |
应付票据 | - | - | |
应付账款 | 1,194,231,967.84 | 1,210,552,990.65 | |
预收款项 | - | - | |
合同负债 | - | 43,500,000.00 | |
应付职工薪酬 | 261,809,544.28 | 206,881,228.16 | |
应交税费 | 30,376,725.59 | 46,556,383.33 | |
其他应付款 | 1,059,791,171.65 | 61,981,702.33 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | - | - | |
一年内到期的非流动负债 | 404,753,512.99 | 192,428,984.09 | |
其他流动负债 | - | 2,610,000.00 | |
流动负债合计 | 3,551,310,839.02 | 2,064,611,288.56 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 520,000,000.00 | 520,000,000.00 | |
应付债券 | - | - | |
其中:优先股 | - | - | |
永续债 | - | - | |
租赁负债 | 3,177,867.80 | 23,522,263.67 | |
长期应付款 | - | 212,573,611.12 | |
长期应付职工薪酬 | - | - | |
预计负债 | - | - | |
递延收益 | 7,587,026.92 | 5,800,884.50 | |
递延所得税负债 | 7,573,960.46 | 787,364.69 | |
其他非流动负债 | - | - |
非流动负债合计 | 538,338,855.18 | 762,684,123.98 | |
负债合计 | 4,089,649,694.20 | 2,827,295,412.54 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 651,827,169.00 | 651,827,169.00 | |
其他权益工具 | - | - | |
其中:优先股 | - | - | |
永续债 | - | - | |
资本公积 | 4,766,034,019.79 | 4,680,436,062.62 | |
减:库存股 | - | - | |
其他综合收益 | - | - | |
专项储备 | - | - | |
盈余公积 | 214,635,545.46 | 214,635,545.46 | |
未分配利润 | 1,299,326,934.30 | 981,034,658.20 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 6,931,823,668.55 | 6,527,933,435.28 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 11,021,473,362.75 | 9,355,228,847.82 |
公司负责人:邱文生 主管会计工作负责人:奚平华 会计机构负责人:桂春娟
合并利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业总收入 | 39,698,203,351.14 | 50,107,765,273.37 | |
其中:营业收入 | 39,698,203,351.14 | 50,107,765,273.37 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 38,295,118,975.51 | 49,349,311,807.07 | |
其中:营业成本 | 35,061,933,815.48 | 45,919,451,865.32 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 121,624,247.91 | 103,132,284.78 | |
销售费用 | 117,894,806.53 | 97,249,569.91 | |
管理费用 | 1,069,185,272.45 | 923,603,683.82 | |
研发费用 | 2,209,117,580.41 | 2,455,163,571.43 | |
财务费用 | -284,636,747.27 | -149,289,168.19 | |
其中:利息费用 | 125,168,706.32 | 106,156,689.29 | |
利息收入 | 175,576,440.45 | 93,695,928.13 | |
加:其他收益 | 222,489,719.21 | 406,554,012.82 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -41,852,914.10 | -31,039,559.90 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -39,755,037.44 | -15,146,836.19 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | -578,862.17 | -606,509.77 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | - | - | |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 201,346,743.18 | 75,538,299.77 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -123,577,001.78 | -9,399,089.94 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -227,681,364.59 | -46,720,102.95 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -5,147,684.72 | -1,327,857.82 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,428,661,872.83 | 1,152,059,168.28 | |
加:营业外收入 | 3,026,972.61 | 2,490,391.75 | |
减:营业外支出 | 1,023,627.72 | 3,957,371.70 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,430,665,217.72 | 1,150,592,188.33 | |
减:所得税费用 | 176,129,540.83 | 127,849,095.41 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,254,535,676.89 | 1,022,743,092.92 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,254,535,676.89 | 1,022,743,092.92 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,281,895,578.14 | 1,070,785,883.71 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -27,359,901.25 | -48,042,790.79 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -324,600,499.27 | 5,386,052.76 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -324,600,499.27 | 5,386,052.76 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | - | - | |
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | |
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | - | - |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | |
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -324,600,499.27 | 5,386,052.76 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | -5,781,500.01 | -15,370,200.28 | |
(2)其他债权投资公允价值变动 | - | - | |
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | |
(4)其他债权投资信用减值准备 | - | - | |
(5)现金流量套期储备 | -343,203,983.15 | -18,967,282.28 | |
(6)外币财务报表折算差额 | 24,384,983.89 | 39,723,535.32 | |
(7)其他 | - | - | |
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
七、综合收益总额 | 929,935,177.62 | 1,028,129,145.68 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 957,295,078.87 | 1,076,171,936.47 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -27,359,901.25 | -48,042,790.79 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 1.9666 | 1.6427 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 1.9666 | 1.6427 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:邱文生 主管会计工作负责人:奚平华 会计机构负责人:桂春娟
母公司利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业收入 | 3,453,787,404.26 | 2,795,831,640.57 | |
减:营业成本 | 2,290,849,948.99 | 1,897,936,155.75 | |
税金及附加 | 8,902,392.93 | 1,511,982.24 | |
销售费用 | 45,084,043.62 | 37,252,930.32 | |
管理费用 | 304,089,679.60 | 255,915,368.39 | |
研发费用 | 466,484,786.50 | 487,160,508.28 | |
财务费用 | 15,051,605.34 | 18,238,720.81 | |
其中:利息费用 | 18,921,507.61 | 19,247,214.92 | |
利息收入 | 3,888,729.52 | 1,960,795.22 | |
加:其他收益 | 18,175,200.07 | 29,001,339.00 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 233,150.69 | - | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | - | - | |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | - | - | |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | - | - | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -154,245.89 | -140,273.21 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | - | - | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 35,878.71 | - | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 341,614,930.86 | 126,677,040.57 | |
加:营业外收入 | 493,214.59 | 1,020,034.35 | |
减:营业外支出 | 298.77 | 3,688.77 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 342,107,846.68 | 127,693,386.15 | |
减:所得税费用 | 23,815,570.58 | -14,951,886.91 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 318,292,276.10 | 142,645,273.06 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 318,292,276.10 | 142,645,273.06 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | - | - | |
五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | |
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | |
2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | |
4.其他债权投资信用减值准备 | - | - | |
5.现金流量套期储备 | - | - | |
6.外币财务报表折算差额 | - | - | |
7.其他 | - | - | |
六、综合收益总额 | 318,292,276.10 | 142,645,273.06 |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | - | - | |
(二)稀释每股收益(元/股) | - | - |
公司负责人:邱文生 主管会计工作负责人:奚平华 会计机构负责人:桂春娟
合并现金流量表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 41,499,573,867.63 | 53,543,013,773.73 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 1,445,326,438.42 | 2,311,329,884.94 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 1,939,450,991.43 | 1,331,745,759.42 | |
经营活动现金流入小计 | 44,884,351,297.48 | 57,186,089,418.09 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 37,632,107,933.03 | 51,645,691,370.35 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 3,173,234,174.13 | 3,077,393,214.50 | |
支付的各项税费 | 519,681,058.25 | 402,575,963.99 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 1,802,147,626.69 | 1,163,296,478.20 | |
经营活动现金流出小计 | 43,127,170,792.10 | 56,288,957,027.04 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,757,180,505.38 | 897,132,391.05 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 1,930,299,319.89 | 280,615,048.11 | |
取得投资收益收到的现金 | 173,248,763.07 | 12,252,543.32 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 42,656,298.65 | 27,679,980.50 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 600,000.00 | - | |
投资活动现金流入小计 | 2,146,804,381.61 | 320,547,571.93 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 758,102,586.49 | 1,174,470,467.58 | |
投资支付的现金 | 1,848,376,070.05 | 1,141,475,695.91 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 778.44 | 1,022.55 | |
投资活动现金流出小计 | 2,606,479,434.98 | 2,315,947,186.04 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -459,675,053.37 | -1,995,399,614.11 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | - | - | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
取得借款收到的现金 | 6,225,608,462.27 | 12,673,532,664.18 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 713,914,051.67 | 250,093,009.95 | |
筹资活动现金流入小计 | 6,939,522,513.94 | 12,923,625,674.13 | |
偿还债务支付的现金 | 5,842,935,503.53 | 10,586,471,028.71 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 109,968,165.86 | 89,852,660.79 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 46,415,300.33 | 48,011,948.24 | |
筹资活动现金流出小计 | 5,999,318,969.72 | 10,724,335,637.74 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 940,203,544.22 | 2,199,290,036.39 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 250,650,197.40 | 201,380,506.79 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 2,488,359,193.63 | 1,302,403,320.12 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 4,502,971,386.89 | 3,895,678,099.05 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 6,991,330,580.52 | 5,198,081,419.17 |
公司负责人:邱文生 主管会计工作负责人:奚平华 会计机构负责人:桂春娟
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,762,372,469.55 | 1,552,353,942.47 | |
收到的税费返还 | - | - | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 1,288,478,219.96 | 1,904,435,681.47 | |
经营活动现金流入小计 | 4,050,850,689.51 | 3,456,789,623.94 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,446,938,335.65 | 1,498,206,129.04 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 449,245,409.72 | 431,548,546.28 | |
支付的各项税费 | 48,536,531.23 | 8,466,614.24 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 1,171,092,322.50 | 1,384,322,919.97 | |
经营活动现金流出小计 | 4,115,812,599.10 | 3,322,544,209.53 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -64,961,909.59 | 134,245,414.41 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 800,000,000.00 | - | |
取得投资收益收到的现金 | 233,150.69 | - | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 347,251.28 | - | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
投资活动现金流入小计 | 800,580,401.97 | - | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 36,722,794.04 | 54,920,036.30 | |
投资支付的现金 | 852,000,000.00 | 512,200,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
投资活动现金流出小计 | 888,722,794.04 | 567,120,036.30 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -88,142,392.07 | -567,120,036.30 | |
三、筹资活动产生的现金流量: |
吸收投资收到的现金 | - | - | |
取得借款收到的现金 | 1,000,153,472.22 | 720,082,250.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
筹资活动现金流入小计 | 1,000,153,472.22 | 720,082,250.00 | |
偿还债务支付的现金 | 700,000,000.00 | 260,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,198,972.20 | 15,655,885.82 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 31,197,616.27 | 18,352,243.87 | |
筹资活动现金流出小计 | 746,396,588.47 | 294,008,129.69 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 253,756,883.75 | 426,074,120.31 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 79,972.20 | 176,507.14 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 100,732,554.29 | -6,623,994.44 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 345,809,611.01 | 325,466,526.49 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 446,542,165.30 | 318,842,532.05 |
公司负责人:邱文生 主管会计工作负责人:奚平华 会计机构负责人:桂春娟
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 651,827,169.00 | - | - | - | 4,929,425,572.35 | - | 150,338,863.10 | - | 214,635,545.46 | 6,436,792,034.63 | 12,383,019,184.54 | 28,295,097.83 | 12,411,314,282.37 | ||
加:会计政策变更 | - | - | |||||||||||||
前期差错更正 | - | - | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | - | - | |||||||||||||
其他 | - | - | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 651,827,169.00 | - | - | - | 4,929,425,572.35 | - | 150,338,863.10 | - | 214,635,545.46 | 6,436,792,034.63 | 12,383,019,184.54 | 28,295,097.83 | 12,411,314,282.37 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | 87,987,065.50 | - | -324,600,499.27 | - | - | 1,281,895,578.14 | 1,045,282,144.37 | -27,359,901.25 | 1,017,922,243.12 | ||
(一)综合收益总额 | - | -324,600,499.27 | 1,281,895,578.14 | 957,295,078.87 | -27,359,901.25 | 929,935,177.62 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | 85,597,957.17 | - | - | - | - | - | 85,597,957.17 | - | 85,597,957.17 | ||
1.所有者投入的普通股 | - | - | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 85,597,957.17 | 85,597,957.17 | 85,597,957.17 | ||||||||||||
4.其他 | - | - | |||||||||||||
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
1.提取盈余公积 | - | - | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | - | - | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | |||||||||||||
4.其他 | - | - | |||||||||||||
(四)所有者 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
5.其他综合收益结 | - | - |
转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | - | - | |||||||||||||
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
1.本期提取 | - | - | |||||||||||||
2.本期使用 | - | - | |||||||||||||
(六)其他 | 2,389,108.33 | 2,389,108.33 | 2,389,108.33 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 651,827,169.00 | - | - | - | 5,017,412,637.85 | - | -174,261,636.17 | - | 214,635,545.46 | 7,718,687,612.77 | 13,428,301,328.91 | 935,196.58 | 13,429,236,525.49 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 651,827,169.00 | - | - | - | 4,797,671,368.99 | - | 5,834,600.70 | - | 148,860,677.62 | 3,957,648,200.40 | 9,561,842,016.71 | 98,201,142.10 | 9,660,043,158.81 |
加:会计政策变更 | - | - | |||||||||||||
前期差错更正 | - | - | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | - | - | |||||||||||||
其他 | - | - | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 651,827,169.00 | - | - | - | 4,797,671,368.99 | - | 5,834,600.70 | - | 148,860,677.62 | 3,957,648,200.40 | 9,561,842,016.71 | 98,201,142.10 | 9,660,043,158.81 | ||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | 23,594,927.73 | - | 5,386,052.76 | - | - | 1,070,785,883.71 | 1,099,766,864.20 | -48,042,790.79 | 1,051,724,073.41 | ||
(一)综合收益总额 | 5,386,052.76 | 1,070,785,883.71 | 1,076,171,936.47 | -48,042,790.79 | 1,028,129,145.68 |
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | -1,260,456.09 | - | - | - | - | - | -1,260,456.09 | - | -1,260,456.09 | ||
1.所有者投入的普通股 | - | - | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -1,260,456.09 | -1,260,456.09 | -1,260,456.09 | ||||||||||||
4.其他 | - | - | |||||||||||||
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
1.提取盈 | - | - |
余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | - | - | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | |||||||||||||
4.其他 | - | - | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本 | - | - |
(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
6.其他 | - | - | |||||||||||||
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
1.本期提取 | - | - | |||||||||||||
2.本期使用 | - | - |
(六)其他 | 24,855,383.82 | 24,855,383.82 | 24,855,383.82 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 651,827,169.00 | - | - | - | 4,821,266,296.72 | - | 11,220,653.46 | - | 148,860,677.62 | 5,028,434,084.11 | 10,661,608,880.91 | 50,158,351.31 | 10,711,767,232.22 |
公司负责人:邱文生 主管会计工作负责人:奚平华 会计机构负责人:桂春娟
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 651,827,169.00 | - | - | - | 4,680,436,062.62 | - | - | - | 214,635,545.46 | 981,034,658.20 | 6,527,933,435.28 |
加:会计政策变更 | - | ||||||||||
前期差错更正 | - | ||||||||||
其他 | - | ||||||||||
二、本年期初余额 | 651,827,169.00 | - | - | - | 4,680,436,062.62 | - | - | - | 214,635,545.46 | 981,034,658.20 | 6,527,933,435.28 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | 85,597,957.17 | - | - | - | - | 318,292,276.10 | 403,890,233.27 |
(一)综合收益总额 | - | 318,292,276.10 | 318,292,276.10 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | 85,597,957.17 | - | - | - | - | - | 85,597,957.17 |
1.所有者投入的普通股 | - | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 85,597,957.17 | 85,597,957.17 | |||||||||
4.其他 | - | ||||||||||
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.提取盈余公积 | - | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | - | ||||||||||
3.其他 | - | ||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||
6.其他 | - | ||||||||||
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | ||||||||||
2.本期使用 | - | ||||||||||
(六)其他 | - | ||||||||||
四、本期期末余额 | 651,827,169.00 | - | - | - | 4,766,034,019.79 | - | - | - | 214,635,545.46 | 1,299,326,934.30 | 6,931,823,668.55 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 651,827,169.00 | - | - | - | 4,580,298,974.18 | - | - | - | 148,860,677.62 | 389,060,847.62 | 5,770,047,668.42 |
加:会计政策变更 | - | ||||||||||
前期差错更正 | - | ||||||||||
其他 | - |
二、本年期初余额 | 651,827,169.00 | - | - | - | 4,580,298,974.18 | - | - | - | 148,860,677.62 | 389,060,847.62 | 5,770,047,668.42 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | -1,260,456.09 | - | - | - | - | 142,645,273.06 | 141,384,816.97 |
(一)综合收益总额 | - | 142,645,273.06 | 142,645,273.06 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | -1,260,456.09 | - | - | - | - | - | -1,260,456.09 |
1.所有者投入的普通股 | - | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -1,260,456.09 | -1,260,456.09 | |||||||||
4.其他 | - | ||||||||||
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.提取盈余公积 | - | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | - | ||||||||||
3.其他 | - | ||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||
6.其他 | - | ||||||||||
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | ||||||||||
2.本期使用 | - | ||||||||||
(六)其他 | - |
四、本期期末余额 | 651,827,169.00 | - | - | - | 4,579,038,518.09 | - | - | - | 148,860,677.62 | 531,706,120.68 | 5,911,432,485.39 |
公司负责人:邱文生 主管会计工作负责人:奚平华 会计机构负责人:桂春娟
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
华勤技术股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“华勤技术”) 前身是成立于2005年的上海华勤通讯技术有限公司(以下简称“上海华勤”或“公司”),由自然人荣秀丽、倪刚、邱文生、崔国鹏和杨亚齐共同出资,于2005年8月29日经上海市工商行政管理局浦东新区分局核准设立,注册资本人民币9,000,000.00元。
截至2023年6月30日,本公司现持有统一社会信用代码为91310115779776581R的营业执照,注册资本为人民币651,827,169.00元,注册地址及总部地址:中国(上海)自由贸易试验区科苑路399号1幢,实际控制人为邱文生。
本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业,主要产品为:智能手机、笔记本电脑、平板电脑、智能穿戴、AIoT产品及服务器等职能硬件产品;主要服务为:项目研发设计服务。
本财务报表业经本公司董事会于2023年8月29日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本报告期纳入合并财务报表范围的子公司共44户,具体包括:
子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) |
上海摩软通讯技术有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
深圳市海科瑞特通讯技术有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
东莞华贝电子科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
海勤通讯香港有限公司(或) HAIQIN TELECOM HONGKONG LIMITED | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
上海创功通讯技术有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
西安易朴通讯技术有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
广东虹勤通讯技术有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
上海摩勤智能技术有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
南昌华勤电子科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
无锡睿勤科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
南昌勤胜电子科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
上海勤允电子科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
广东东勤科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
广东瑞勤科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
南昌逸勤科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
南昌盛勤电子科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
上海勤米信息技术有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
上海勤芸电子科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
上海勤宽科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
上海安勤智行汽车电子有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
上海勤丰供应链管理有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
华勤通讯香港有限公司(或) HUAQIN TELECOM HONG KONG LIMITED | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
IPCL TECHNOLOGY PRIVATE LIMITED | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
东莞和勤电子有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
上海螺趣科技有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
无锡皓勤通讯技术有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
拓印科技香港有限公司(或) INDITECK TECHNOLOGY HONG KONG LIMITED | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
HQ TELECOM SINGAPORE PTE. LTD. | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
广东湾区智能终端工业设计研究院有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
东莞华誉精密技术有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 65 | 65 |
广东启扬科技有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
HECL TECHNOLOGY PRIVATE LIMITED | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
华勤技术日本株式会社 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
上海芯希信息技术有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
广东省西勤精密模具有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 65 | 65 |
HUAQIN NORTH AMERICA INC. | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
上海勤领速能科技有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
西安东勤科技有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
东莞市勤领汽车电子有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
东莞市华誉光电科技有限公司 | 控股子公司 | 四级 | 65 | 65 |
PT HUAQIN TELECOM INDONESIA | 全资子公司 | 四级 | 100 | 100 |
西安创趣信息技术有限公司 | 全资子公司 | 四级 | 100 | 100 |
东莞市西品精密模具有限公司 | 控股子公司 | 四级 | 65 | 65 |
CONSTANTIA SINGAPORE PTE.LTD. | 全资子公司 | 四级 | 100 | 100 |
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项的预期信用损失的计量、存货的计价方法、固定资产折旧、无形资产和使用权资产摊销、收入的确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况、2023年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。本报告期为2023年1月1日至2023年6月30日。
3. 营业周期
√适用 □不适用
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制本财务报表时折算为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
(3)非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
(4)为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。
(2)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集
团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
①增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
A.一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
d.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1)合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:
①合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
②合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
(2)共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发
生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务
外币业务交易在初始确认时,采用交易发生当月月初汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的加权平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
(1)金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
①分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收款项融资、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:
A.对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
B.对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。
④分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
⑤指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:
A.嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
B.在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
(2)金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
A.能够消除或显著减少会计错配。
B.根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
②其他金融负债
除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
B.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
C.不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
(3)金融资产和金融负债的终止确认
①金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:
A.收取该金融资产现金流量的合同权利终止。B.该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。
②金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:
①转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
②保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。
③既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条①、②之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:
A.未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
B.保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
①金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
B.因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
②金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值。
B.终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
(6)金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
③如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
①信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:
A.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;B.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;C.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;D.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;E.本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
A.发行方或债务人发生重大财务困难;
B.债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
D.债务人很可能破产或进行其他财务重组;
E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
③预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
A.对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
B.对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
C.对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
④减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
(7)金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
①本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
②本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(10)金融工具/⑥金融工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
商业承兑汇票 | 承兑人除银行金融机构以外的企业或其他组织 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(10)金融工具/⑥金融工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
账龄组合 | 除已单独计提损失准备的应收账款外,本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础,考虑前瞻性信息,确定损失准备。 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
合并范围内关联方组合 | 合并范围内的关联方具有相似的信用风险特征 | 不计提 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五/(10)金融工具/⑥金融工具减值。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(10)金融工具/⑥金融工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方组合全部为公司组成部分,资金调拨同受母公司控制,因此判断前述金融工具自初始确认后信用风险并未显著增加 | 按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备;无违约风险敞口,因此预期不会发生信用损失,不计提坏账准备 |
合并范围外关联方组合 | 除合并范围关联方外的其他关联方,相关金融负债方并无信用恶化情况,因此判断前述金融工具自初始确认后信用风险并未显著增加 | 按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备;测定未来12个月的预期信用损失率为1% |
押金、保证金组合 | 押金、保证金相关的业务均处于正常经营中,相关金融负债方并无信用恶化情况,因此判断前述金融工具自初始确认后信用风险并未显著增加 | 按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备;保证金及押金,基于宏观经济、通货膨胀等前瞻性因素,测定未来12个月的预期信用损失率为5% |
备用金组合 |
应收的员工备用金及代垫款对象均为在职员工,因此判断前述金融工具自初始确认后信用风险并未显著增加
按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备;相关员工未支付的工资奖金能够弥补相关款项,无违约风险敞口,基于宏观经济、通货膨胀等前瞻性因素,测定未来12个月的预期信用损失率为5% | ||
应收出口退税组合 | 应收出口退税均处为应收税务局退税款,因此判断前述金融工具自初始确认后信用风险并未显著增加 | 按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备;应收出口退税,基于宏观经济、通货膨胀等前瞻性因素,测定未来12个月的预期信用损失率为1% |
账龄组合 | 除上述组合外的其他应收款 | 按账龄与整个存续期预期信用损失 |
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、在产品、产成品(库存商品)、发出商品等。
(2)存货的计价方法
存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法;
②包装物采用一次转销法。
③其他周转材料采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(10)金融工具/⑥金融工具减值。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
(1)划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
②出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
(2)持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/
(10)金融工具/⑥金融工具减值。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(10)金融工具/⑥金融工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的长期应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
融资租赁保证金 | 由融资租赁业务形成 | 不计提 |
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注五/5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2)后续计量及损益确认
①成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权
投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。
(3)长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
③权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
④成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
(4)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
①在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
②在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
①在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(5)共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:
①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;
②参与被投资单位财务和经营政策制定过程;
③与被投资单位之间发生重要交易;
④向被投资单位派出管理人员;
⑤向被投资单位提供关键技术资料。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 平均年限法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
研发设备 | 平均年限法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
机器设备 | 平均年限法 | 3-10 | 5.00 | 9.50-31.67 |
办公设备及其他 | 平均年限法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
运输设备 | 平均年限法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
固定资产装修 | 平均年限法 | 3-5 | 20.00-33.33 |
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额;已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益.
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
详见本附注五/42.租赁
24. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:
①租赁负债的初始计量金额;
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
③本公司发生的初始直接费用;
④本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本(不包括为生产存货而发生的成本)。
在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权及软件。
①无形资产的初始计量
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。A.使用寿命有限的无形资产对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:
项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
软件 | 5-10年 | 不超过合同性权利或其他法定权利的期限 |
专利权 | 5-20年 | 不超过合同性权利或其他法定权利的期限 |
土地使用权 | 40-50年 | 不超过合同性权利或其他法定权利的期限 |
每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
经复核,本报告期内各期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
B.使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
①划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
②开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:
①扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;
②取决于指数或比率的可变租赁付款额;
③在本公司合理确定将行使该选择权的情况下,租赁付款额包括购买选择权的行权价格;
④在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下,租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项;
⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1)预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
①该义务是本公司承担的现时义务;
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:
①期权的行权价格;
②期权的有效期;
③标的股份的现行价格;
④股价预计波动率;
⑤股份的预计股利;
⑥期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。
(3)确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
(4)会计处理方法
以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司的收入主要来源于如下业务类型:
①产品销售收入
主要包括智能手机、笔记本电脑、平板电脑、智能穿戴、AIoT产品及服务器的销售。
②专业服务收入
主要包括项目研发设计服务等。
收入确认的一般原则:
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用投入法确定恰当的履约进度。投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
收入确认的具体方法:
①产品销售收入
智能手机、笔记本电脑、平板电脑、智能穿戴、AIoT产品及服务器的销售业务属于在某一时点履行的履约义务。
对于境内销售,公司在将产品交付给客户指定的承运人,或按照协议合同约定运至约定交货地点,由客户确认接收后,确认收入。
对于境外销售,公司根据销售合同或订单的约定,将出口产品办理出口报关手续并装船后,或运至指定的交货地点后确认收入。
②专业服务收入
研发设计服务属于在某一时点履行的履约义务。
在项目验收或根据协议合同约定的其他条件达到时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
(1)合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
②该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
(2)合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。
(3)合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。
(4)合同成本减值
上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。
计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(2)政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
(3)会计处理方法
本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。
项目 | 核算内容 |
采用净额法核算的政府补助类别 | 租金减免、财政贴息 |
采用总额法核算的政府补助类别 | 除净额法核算内容外的其他政府补助 |
与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
(1)确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
①该交易不是企业合并;
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
(2)确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
①商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
②非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;
③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
详见本小节(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
详见本小节(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
①租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本公司将租赁和非租赁部分进行分拆,租赁部分按照租赁准则进行会计处理,非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
②租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时,合并为一份合同进行会计处理:
A.该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易,若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
B.该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
C.该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
③本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日,除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
A.短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
B.使用权资产和租赁负债的会计政策详本附注五/28.使用权资产与本附注五/34.租赁负债。
④本公司作为出租人的会计处理
A.租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的,本公司通常分类为融资租赁:
a.在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人。
b.承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
c.资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
d.在租赁开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
e.租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的,本公司也可能分类为融资租赁:
a.若承租人撤销租赁,撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
b.资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
c.承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
B.对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时,以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括:
a.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;
b.取决于指数或比率的可变租赁付款额;
c.合理确定承租人将行使购买选择权的情况下,租赁收款额包括购买选择权的行权价格;
d.租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下,租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项;
e.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入,所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
C.对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入;发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益;取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
⑤售后回租
售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同,或者出租人未按市场价格收取租金,本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理,将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理;同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1)套期会计
本公司按照套期关系,将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。
①对于同时满足下列条件的套期工具,运用套期会计方法进行处理
A.套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成。B.在套期开始时,本公司正式指定了套期工具和被套期项目,并准备了关于套期关系和从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。C.套期关系符合套期有效性要求。套期同时满足下列条件的,认定套期关系符合套期有效性要求:
a.被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。b.被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位。c.套期关系的套期比率,等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡,这种失衡会导致套期无效,并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。
②公允价值套期会计处理
A.套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)进行套期的,套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。
B.被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,其账面价值已经按公允价值计量,不需要调整;被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益,其账面价值已经按公允价值计量,不需要调整。
被套期项目为尚未确认的确定承诺(或其组成部分)的,其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时,调整该资产或负债的初始确认金额,以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
C.被套期项目为以摊余成本计量的金融工具(或其组成部分)的,对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销,并计入当期损益。该摊销可以自调整日开始,但不晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,则按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销,并计入当期损益,但不调整金融资产(或其组成部分)的账面价值。
③现金流量套期会计处理
A.套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额,按照下列两项的绝对额中较低者确定:
a.套期工具自套期开始的累计利得或损失;
b.被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。
B.套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失),计入当期损益。
C.现金流量套期储备的金额,按照下列规定处理:
a.被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,则将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。
b.对于不属于前一条涉及的现金流量套期,在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入当期损益。
c.如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失,且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的,则在预计不能弥补时,将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出,计入当期损益。
④境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期,包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的套期,本公司按照类似于现金流量套期会计的规定处理:
A.套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分,应当计入其他综合收益。
全部或部分处置境外经营时,上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出,计入当期损益。
B.套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分,应当计入当期损益。
⑤终止运用套期会计
对于发生下列情形之一的,则终止运用套期会计:
A.因风险管理目标发生变化,导致套期关系不再满足风险管理目标。
B.套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
C.被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系,或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响开始占主导地位。
D.套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关系再平衡的情况下,企业应当首先考虑套期关系再平衡,然后评估套期关系是否满足本准则所规定的运用套期会计方法的条件。终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分,在仅影响其中一部分时,剩余未受影响的部分仍适用套期会计。
⑥信用风险敞口的公允价值选择
当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具(或其组成部分)的信用风险敞口时,可以在该金融工具(或其组成部分)初始确认时、后续计量中或尚未确认时,将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具,并同时作出书面记录,但应同时满足下列条件:
A.金融工具信用风险敞口的主体(如借款人或贷款承诺持有人)与信用衍生工具涉及的主体相一致;
B.金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
本公司自2023年1月1日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解释第16号》 “关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”。 | 董事会审批 | 见说明 |
其他说明:
①执行企业会计准则解释第16号对本公司的影响
2022年12月13日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释16号”),解释16号三个事项的会计处理中:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行,允许企业自发布年度提前执行,本公司自2023年1月1日起施行该事项相关的会计处理;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。
A.关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理
对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初(即2022年1月1日)因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初(即2022年1月1日)留存收益及其他相关财务报表项目。根据解释16号的相关规定,本公司对财务报表相关项目累积影响调整如下:
资产负债表项目 | 2022年1月1日 | ||
变更前(人民币元) | 累计影响金额(人民币元) | 变更后(人民币元) | |
递延所得税资产 | 223,803,999.12 | 50,789,244.53 | 274,593,243.65 |
递延所得税负债 | 188,309,345.55 | 50,789,244.53 | 239,098,590.08 |
对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初(即2022年1月1日)至解释施行日(2023年1月1日)之间发生的适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,本公司按照解释16号的规定进行处理。
根据解释16号的规定,本公司对资产负债表相关项目调整如下:
资产负债表项目 | 2022年12月31日 | ||
变更前(人民币元) | 累计影响金额(人民币元) | 变更后(人民币元) | |
递延所得税资产 | 294,759,870.82 | 31,302,815.82 | 326,062,686.64 |
递延所得税负债 | 273,618,243.32 | 31,302,815.82 | 304,921,059.14 |
根据解释16号的规定,本公司对损益表相关项目无影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明
原因见本小节(1)重要会计政策变更。
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 7,851,191,165.96 | 7,851,191,165.96 | - |
结算备付金 | - | - | - |
拆出资金 | - | - | - |
交易性金融资产 | 605,890,845.90 | 605,890,845.90 | - |
衍生金融资产 | 107,150,021.67 | 107,150,021.67 | - |
应收票据 | 51,600,242.51 | 51,600,242.51 | - |
应收账款 | 14,305,479,310.04 | 14,305,479,310.04 | - |
应收款项融资 | 87,795,454.89 | 87,795,454.89 | - |
预付款项 | 224,429,475.06 | 224,429,475.06 | - |
应收保费 | - | - | - |
应收分保账款 | - | - | - |
应收分保合同准备金 | - | - | - |
其他应收款 | 501,776,570.61 | 501,776,570.61 | - |
其中:应收利息 | - | - | - |
应收股利 | - | - | - |
买入返售金融资产 | - | - | - |
存货 | 6,211,178,755.30 | 6,211,178,755.30 | - |
合同资产 | - | - | - |
持有待售资产 | - | - | - |
一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
其他流动资产 | 1,112,229,746.66 | 1,112,229,746.66 | - |
流动资产合计 | 31,058,721,588.60 | 31,058,721,588.60 | - |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | - | - | - |
债权投资 | - | - | - |
其他债权投资 | - | - | - |
长期应收款 | - | - | - |
长期股权投资 | 1,233,466,491.50 | 1,233,466,491.50 | - |
其他权益工具投资 | - | - | - |
其他非流动金融资产 | 2,532,046,292.02 | 2,532,046,292.02 | - |
投资性房地产 | - | - | - |
固定资产 | 5,352,045,202.16 | 5,352,045,202.16 | - |
在建工程 | 1,858,326,789.74 | 1,858,326,789.74 | - |
生产性生物资产 | - | - | - |
油气资产 | - | - | - |
使用权资产 | 168,468,723.93 | 168,468,723.93 | - |
无形资产 | 1,175,897,881.40 | 1,175,897,881.40 | - |
开发支出 | - | - | - |
商誉 | 598,827.73 | 598,827.73 | - |
长期待摊费用 | 76,661,574.96 | 76,661,574.96 | - |
递延所得税资产 | 294,759,870.82 | 326,062,686.64 | 31,302,815.82 |
其他非流动资产 | 70,046,531.41 | 70,046,531.41 | - |
非流动资产合计 | 12,762,318,185.67 | 12,793,621,001.49 | 31,302,815.82 |
资产总计 | 43,821,039,774.27 | 43,852,342,590.09 | 31,302,815.82 |
流动负债: | |||
短期借款 | 2,397,781,844.73 | 2,397,781,844.73 | - |
向中央银行借款 | - | - | - |
拆入资金 | - | - | - |
交易性金融负债 | 5,894,255.90 | 5,894,255.90 | - |
衍生金融负债 | 370,861.11 | 370,861.11 | - |
应付票据 | 6,618,438,496.62 | 6,618,438,496.62 | - |
应付账款 | 15,604,037,720.64 | 15,604,037,720.64 | - |
预收款项 | - | - | - |
合同负债 | 576,679,563.79 | 576,679,563.79 | - |
卖出回购金融资产款 | - | - | - |
吸收存款及同业存放 | - | - | - |
代理买卖证券款 | - | - | - |
代理承销证券款 | - | - | - |
应付职工薪酬 | 1,084,279,744.50 | 1,084,279,744.50 | - |
应交税费 | 283,753,738.08 | 283,753,738.08 | - |
其他应付款 | 209,736,068.74 | 209,736,068.74 | - |
其中:应付利息 | - | - | - |
应付股利 | - | - | - |
应付手续费及佣金 | - | - | - |
应付分保账款 | - | - | - |
持有待售负债 | - | - | - |
一年内到期的非流动负债 | 324,561,684.03 | 324,561,684.03 | - |
其他流动负债 | 72,008,742.65 | 72,008,742.65 | - |
流动负债合计 | 27,177,542,720.79 | 27,177,542,720.79 | - |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | - | - | - |
长期借款 | 3,386,449,949.40 | 3,386,449,949.40 | - |
应付债券 | - | - | - |
其中:优先股 | - | - | - |
永续债 | - | - | - |
租赁负债 | 156,128,897.58 | 156,128,897.58 | - |
长期应付款 | 218,990,277.79 | 218,990,277.79 | - |
长期应付职工薪酬 | - | - | - |
预计负债 | - | - | - |
递延收益 | 196,995,403.02 | 196,995,403.02 | - |
递延所得税负债 | 273,618,243.32 | 304,921,059.14 | 31,302,815.82 |
其他非流动负债 | - | - | - |
非流动负债合计 | 4,232,182,771.11 | 4,263,485,586.93 | 31,302,815.82 |
负债合计 | 31,409,725,491.90 | 31,441,028,307.72 | 31,302,815.82 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 651,827,169.00 | 651,827,169.00 | - |
其他权益工具 | - | - | - |
其中:优先股 | - | - | - |
永续债 | - | - | - |
资本公积 | 4,929,425,572.35 | 4,929,425,572.35 | - |
减:库存股 | - | - | - |
其他综合收益 | 150,338,863.10 | 150,338,863.10 | - |
专项储备 | - | - | - |
盈余公积 | 214,635,545.46 | 214,635,545.46 | - |
一般风险准备 | - | - | - |
未分配利润 | 6,436,792,034.63 | 6,436,792,034.63 | - |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 12,383,019,184.54 | 12,383,019,184.54 | - |
少数股东权益 | 28,295,097.83 | 28,295,097.83 | - |
所有者权益(或股东权益)合计 | 12,411,314,282.37 | 12,411,314,282.37 | - |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 43,821,039,774.27 | 43,852,342,590.09 | 31,302,815.82 |
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 345,809,611.01 | 345,809,611.01 | - |
交易性金融资产 | - | - | - |
衍生金融资产 | - | - | - |
应收票据 | - | - | - |
应收账款 | 647,956,401.89 | 647,956,401.89 | - |
应收款项融资 | - | - | - |
预付款项 | 3,622,489.92 | 3,622,489.92 | - |
其他应收款 | 2,491,767,598.32 | 2,491,767,598.32 | - |
其中:应收利息 | - | - | - |
应收股利 | - | - | - |
存货 | - | - | - |
合同资产 | - | - | - |
持有待售资产 | - | - | - |
一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
其他流动资产 | 32,433,982.94 | 32,433,982.94 | - |
流动资产合计 | 3,521,590,084.08 | 3,521,590,084.08 | - |
非流动资产: | |||
债权投资 | - | - | - |
其他债权投资 | - | - | - |
长期应收款 | - | - | - |
长期股权投资 | 5,312,632,081.05 | 5,312,632,081.05 | - |
其他权益工具投资 | - | - | - |
其他非流动金融资产 | - | - | - |
投资性房地产 | - | - | - |
固定资产 | 342,026,515.03 | 342,026,515.03 | - |
在建工程 | - | - | - |
生产性生物资产 | - | - | - |
油气资产 | - | - | - |
使用权资产 | 65,717,795.91 | 65,717,795.91 | - |
无形资产 | 73,881,364.71 | 73,881,364.71 | - |
开发支出 | - | - | - |
商誉 | - | - | - |
长期待摊费用 | 21,718,816.25 | 21,718,816.25 | - |
递延所得税资产 | 1,796,366.14 | 11,654,035.53 | 9,857,669.39 |
其他非流动资产 | 15,865,824.65 | 15,865,824.65 | - |
非流动资产合计 | 5,833,638,763.74 | 5,843,496,433.13 | 9,857,669.39 |
资产总计 | 9,355,228,847.82 | 9,365,086,517.21 | 9,857,669.39 |
流动负债: | |||
短期借款 | 300,100,000.00 | 300,100,000.00 | - |
交易性金融负债 | - | - | - |
衍生金融负债 | - | - | - |
应付票据 | - | - | - |
应付账款 | 1,210,552,990.65 | 1,210,552,990.65 | - |
预收款项 | - | - | - |
合同负债 | 43,500,000.00 | 43,500,000.00 | - |
应付职工薪酬 | 206,881,228.16 | 206,881,228.16 | - |
应交税费 | 46,556,383.33 | 46,556,383.33 | - |
其他应付款 | 61,981,702.33 | 61,981,702.33 | - |
其中:应付利息 | - | - | - |
应付股利 | - | - | - |
持有待售负债 | - | - | - |
一年内到期的非流动负债 | 192,428,984.09 | 192,428,984.09 | - |
其他流动负债 | 2,610,000.00 | 2,610,000.00 | - |
流动负债合计 | 2,064,611,288.56 | 2,064,611,288.56 | - |
非流动负债: | |||
长期借款 | 520,000,000.00 | 520,000,000.00 | - |
应付债券 | - | - | - |
其中:优先股 | - | - | - |
永续债 | - | - | - |
租赁负债 | 23,522,263.67 | 23,522,263.67 | - |
长期应付款 | 212,573,611.12 | 212,573,611.12 | - |
长期应付职工薪酬 | - | - | - |
预计负债 | - | - | - |
递延收益 | 5,800,884.50 | 5,800,884.50 | - |
递延所得税负债 | 787,364.69 | 10,645,034.08 | 9,857,669.39 |
其他非流动负债 | - | - | - |
非流动负债合计 | 762,684,123.98 | 772,541,793.37 | 9,857,669.39 |
负债合计 | 2,827,295,412.54 | 2,837,153,081.93 | 9,857,669.39 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 651,827,169.00 | 651,827,169.00 | - |
其他权益工具 | - | - | - |
其中:优先股 | - | - | - |
永续债 | - | - | - |
资本公积 | 4,680,436,062.62 | 4,680,436,062.62 | - |
减:库存股 | - | - | - |
其他综合收益 | - | - | - |
专项储备 | - | - | - |
盈余公积 | 214,635,545.46 | 214,635,545.46 | - |
未分配利润 | 981,034,658.20 | 981,034,658.20 | - |
所有者权益(或股东权益)合计 | 6,527,933,435.28 | 6,527,933,435.28 | - |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 9,355,228,847.82 | 9,365,086,517.21 | 9,857,669.39 |
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物;提供加工、修理修配;其他应税销售服务行为 | 13%、9%、6% |
城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%、1% |
教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见“存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明” |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
华勤技术股份有限公司 | 15.00 |
上海摩软通讯技术有限公司 | 15.00 |
深圳市海科瑞特通讯技术有限公司 | 25.00 |
东莞华贝电子科技有限公司 | 25.00 |
HAIQIN TELECOM HONG KONG LIMITED | 16.50 |
HUAQIN TELECOM HONG KONG LIMITED | 16.50 |
上海创功通讯技术有限公司 | 15.00 |
西安易朴通讯技术有限公司 | 15.00 |
广东虹勤通讯技术有限公司 | 15.00 |
上海摩勤智能技术有限公司 | 25.00 |
东莞和勤电子有限公司 | 25.00 |
上海螺趣科技有限公司 | 25.00 |
南昌华勤电子科技有限公司 | 25.00 |
无锡睿勤科技有限公司 | 12.50 |
IPCL Technology Private Limited | 25.168 |
无锡皓勤通讯技术有限公司 | 25.00 |
INDITECK TECHNOLOGY HONG KONG LIMITED | 16.50 |
HQ TELECOM SINGAPORE PTE. LTD. | 17.00 |
南昌勤胜电子科技有限公司 | 25.00 |
广东湾区智能终端工业设计研究院有限公司 | 15.00 |
东莞华誉精密技术有限公司 | 15.00 |
东莞市华誉光电科技有限公司 | 25.00 |
南昌盛勤电子科技有限公司 | 25.00 |
广东瑞勤科技有限公司 | 25.00 |
广东东勤科技有限公司 | 25.00 |
南昌逸勤科技有限公司 | 15.00 |
上海芯希信息技术有限公司 | 15.00 |
上海勤允电子科技有限公司 | 25.00 |
广东启扬科技有限公司 | 25.00 |
HECL TECHNOLOGY PRIVATE LIMITED | 25.168 |
PT HUAQIN TELECOM INDONESIA | 22.00 |
西安创趣信息技术有限公司 | 25.00 |
上海勤米信息技术有限公司 | 25.00 |
上海勤芸电子科技有限公司 | 25.00 |
上海勤宽科技有限公司 | 15.00 |
华勤技术日本株式会社 | 23.20 |
上海安勤智行汽车电子有限公司 | 25.00 |
广东省西勤精密模具有限公司 | 25.00 |
东莞市西品精密模具有限公司 | 25.00 |
HUAQIN NORTH AMERICA INC. | 州税8.84%;联邦税21.00% |
上海勤丰供应链管理有限公司 | 25.00 |
上海勤领速能科技有限公司 | 25.00 |
西安东勤科技有限公司 | 25.00 |
CONSTANTIA SINGAPORE PTE.LTD. | 17.00 |
东莞市勤领汽车电子有限公司 | 25.00 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)本公司于2020年11月12日获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:
GR202031002094),认定公司为高新技术企业,认证有效期三年。2023年1-6月公司实际执行的企业所得税税率为15%。
(2)上海摩软通讯技术有限公司(以下简称“上海摩软”)于2020年11月12日获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202031000686),认定公司为高新技术企业,认证有效期三年。2023年1-6月公司实际执行的企业所得税税率为15%。
(3)上海创功通讯技术有限公司于2021年10月9日获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:
GR202131000377),认定公司为高新技术企业,认证有效期三年。2023年1-6月公司实际执行的企业所得税税率为15%。
(4)西安易朴通讯技术有限公司于2020年12月1日获得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:
GR202061002525),认定公司为高新技术企业,认证有效期三年。2023年1-6月公司实际执行的企业所得税税率为15%。
(5)广东虹勤于2020年12月1日获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202044001218),认定公司为高新技术企业,认证有效期三年。2023年1-6月公司实际执行的企业所得税税率为15%。
(6)根据《国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27号),无锡睿勤科技有限公司于2018年获得软件企业认定,无锡睿勤科技有限公司自开始获利年度起,第一年和第二年免缴企业所得税,第三年至第五年减半缴纳企业所得税,开始获利年度为2019年。2023年1-6月公司实际执行的企业所得税税率为12.5%。
(7)广东湾区智能终端工业设计研究院有限公司于2021年12月20日获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202144007458),认定公司为高新技术企业,认证有效期三年。2023年1-6月公司实际执行的企业所得税税率为15%。
(8)东莞华誉精密技术有限公司于2022年12月22日获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:
GR202244015144),认定公司为高新技术企业,认证有效期三年。2023年1-6月公司实际执行的企业所得税税率为15%。
(9)南昌逸勤科技有限公司于2022年11月4日获得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:
GR202236000639),认定公司为高新技术企业,认证有效期三年。2023年1-6月公司实际执行的企业所得税税率为15%。
(10)上海芯希信息技术有限公司于2022年10月12日获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202231000202),认定公司为高新技术企业,认证有效期三年。2023年1-6月公司实际执行的企业所得税税率为15%。
(11)上海勤宽科技有限公司于2022年11月15日获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:
GR202231001883),认定公司为高新技术企业,认证有效期三年。2023年1-6月公司实际执行的企业所得税税率为15%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 304,088.80 | 219,440.10 |
银行存款 | 6,990,390,218.46 | 4,498,217,750.65 |
其他货币资金 | 2,229,168,262.41 | 3,343,699,715.69 |
未到期应收利息 | 24,786,457.19 | 9,054,259.52 |
合计 | 9,244,649,026.86 | 7,851,191,165.96 |
其中:存放在境外的款项总额 | 507,775,057.10 | 837,983,499.99 |
其他说明:
截至2023年6月30日,除受限的货币资金外本公司不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。其中受限制的货币资金明细如下: 单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
票据保证金 | 1,799,314,063.51 | 2,303,885,323.77 |
借款保证金 | 315,449,860.52 | 1,029,363,912.19 |
在途货币资金 | 108,387,000.00 | |
信用证保证金 | 4,464,000.00 | |
保函保证金 | 2,474.16 | 5,002,471.07 |
土地复垦保证金 | 914,590.96 | 913,812.52 |
未到期应收利息 | 23,598,722.21 | 2,500,892.50 |
合计 | 2,252,130,711.36 | 3,341,666,412.05 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 718,694,491.19 | 605,890,845.90 |
其中: | ||
权益工具投资 | 679,066,067.92 | 575,816,576.48 |
外汇期权 | 27,828,423.27 | 494,269.42 |
理财产品 | 11,800,000.00 | 29,580,000.00 |
合计 | 718,694,491.19 | 605,890,845.90 |
其他说明:
√适用 □不适用
交易性金融资产质押情况详见本财务报表附注七/81.所有权或使用权受到限制的资产。
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
外汇现金流量套期 | 107,150,021.67 | |
合计 | 107,150,021.67 |
其他说明:
无
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 14,326,236.64 | 50,361,891.22 |
商业承兑票据 | 18,182,982.50 | 1,238,351.29 |
合计 | 32,509,219.14 | 51,600,242.51 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 13,716,767.51 | |
商业承兑票据 | ||
合计 | 13,716,767.51 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 32,518,315.18 | 100.00 | 9,096.04 | 0.03 | 32,509,219.14 | 51,600,862.00 | 100.00 | 619.49 | 0.01 | 51,600,242.51 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 14,326,236.64 | 44.06 | 14,326,236.64 | 50,361,891.22 | 97.60 | 50,361,891.22 | ||||
商业承兑汇票 | 18,192,078.54 | 55.94 | 9,096.04 | 0.05 | 18,182,982.50 | 1,238,970.78 | 2.40 | 619.49 | 0.05 | 1,238,351.29 |
合计 | 32,518,315.18 | / | 9,096.04 | / | 32,509,219.14 | 51,600,862.00 | / | 619.49 | / | 51,600,242.51 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票 | 14,326,236.64 | ||
商业承兑汇票 | 18,192,078.54 | 9,096.04 | 0.05 |
合计 | 32,518,315.18 | 9,096.04 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
按组合计提预期信用损失的应收票据 | 619.49 | 8,476.55 | 9,096.04 | ||
其中:商业承兑汇票 | 619.49 | 8,476.55 | 9,096.04 | ||
合计 | 619.49 | 8,476.55 | 9,096.04 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
0-90天 | 17,330,845,286.74 |
90-180天 | 692,704,166.52 |
180天至1年 | 9,746,882.81 |
1年以内小计 | 18,033,296,336.07 |
1至2年 | 25,026,417.15 |
2至3年 | 17,061,198.48 |
3年以上 | 76,529,372.14 |
合计 | 18,151,913,323.84 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 460,828,272.94 | 2.54 | 205,627,825.13 | 44.62 | 255,200,447.81 | 78,795,699.59 | 0.55 | 78,795,699.59 | 100.00 | - |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 17,691,085,050.90 | 97.46 | 23,349,661.18 | 0.13 | 17,667,735,389.72 | 14,324,714,784.81 | 99.45 | 19,235,474.77 | 0.13 | 14,305,479,310.04 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 17,691,085,050.90 | 97.46 | 23,349,661.18 | 0.13 | 17,667,735,389.72 | 14,324,714,784.81 | 99.45 | 19,235,474.77 | 0.13 | 14,305,479,310.04 |
合计 | 18,151,913,323.84 | / | 228,977,486.31 | / | 17,922,935,837.53 | 14,403,510,484.40 | / | 98,031,174.36 | / | 14,305,479,310.04 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
应收货款 | 460,828,272.94 | 205,627,825.13 | 44.62 | 预计部分无法收回 |
合计 | 460,828,272.94 | 205,627,825.13 | 44.62 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 17,652,110,522.16 | 8,826,055.19 | 0.05 |
其中:0-90天 | 17,155,050,059.37 | 8,577,525.00 | 0.05 |
90-180天 | 487,313,579.98 | 243,656.77 | 0.05 |
180天至1年 | 9,746,882.81 | 4,873.42 | 0.05 |
1-2年 | 25,026,417.15 | 7,507,925.18 | 30.00 |
2-3年 | 13,864,861.59 | 6,932,430.81 | 50.00 |
3年以上 | 83,250.00 | 83,250.00 | 100.00 |
合计 | 17,691,085,050.90 | 23,349,661.18 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
参见本附注五/(10)金融工具/⑥金融工具减值
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提预期信用损失的应收账款 | 78,795,699.59 | 121,459,112.81 | 5,373,012.73 | 205,627,825.13 | ||
按组合计提预期信用损失的应收账款 | 19,235,474.77 | 3,139,596.65 | 974,589.76 | 23,349,661.18 | ||
合计 | 98,031,174.36 | 124,598,709.46 | 6,347,602.49 | 228,977,486.31 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 2023年6月30日 | ||
期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 | |
客户一 | 4,182,371,836.81 | 23.04 | 2,440,719.71 |
客户二 | 2,403,943,948.64 | 13.24 | 1,201,971.97 |
客户三 | 2,031,205,173.97 | 11.19 | 7,906,477.12 |
客户四 | 1,324,926,563.37 | 7.30 | 662,463.28 |
客户五 | 1,219,097,484.56 | 6.72 | 671,389.76 |
合计 | 11,161,545,007.35 | 61.49 | 12,883,021.84 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年1-6月 | ||
金融资产转移的方式 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 | |
应收账款买断式保理 | 出售 | 3,210,517,548.84 | -578,862.17 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 47,284,278.48 | 87,795,454.89 |
合计 | 47,284,278.48 | 87,795,454.89 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 82,049,570.99 | 93.32 | 217,432,486.08 | 96.88 |
1至2年 | 5,873,221.46 | 6.68 | 6,996,988.98 | 3.12 |
2至3年 | ||||
3年以上 | ||||
合计 | 87,922,792.45 | 100.00 | 224,429,475.06 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
供应商一 | 17,051,303.00 | 19.39 | 1年以内 | 未到结算期 |
供应商二 | 10,875,671.53 | 12.37 | 1年以内 | 未到结算期 |
供应商三 | 5,486,341.88 | 6.24 | 1-2年以内 | 未到结算期 |
供应商四 | 5,308,828.00 | 6.04 | 1年以内 | 未到结算期 |
供应商五 | 4,770,766.28 | 5.43 | 1年以内 | 未到结算期 |
合计 | 43,492,910.69 | 49.47 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 525,916,370.31 | 501,776,570.61 |
合计 | 525,916,370.31 | 501,776,570.61 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 482,355,819.60 |
1年以内小计 | 482,355,819.60 |
1至2年 | 52,796,008.66 |
2至3年 | 2,594,941.21 |
3年以上 | 10,499,020.08 |
合计 | 548,245,789.55 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收出口退税 | 279,312,696.41 | 213,277,853.68 |
押金及保证金 | 227,314,459.96 | 270,008,355.17 |
代垫款项 | 28,026,977.24 | 29,363,005.94 |
股权转让款 | 9,110,000.00 | 9,110,000.00 |
备用金 | 3,421,256.87 | 2,462,744.78 |
合并范围外关联方保证金 | 50,000.00 | 50,000.00 |
其他 | 1,010,399.07 | 481,170.42 |
合计 | 548,245,789.55 | 524,753,129.99 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 20,908,139.38 | 2,068,420.00 | 22,976,559.38 | |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -1,024,995.56 | -5,188.67 | -1,030,184.23 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | 383,044.09 | 383,044.09 | ||
2023年6月30日余额 | 20,266,187.91 | 2,063,231.33 | 22,329,419.24 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提预期 | 2,068,420.00 | -5,188.67 | 2,063,231.33 |
信用损失的其他应收款 | ||||||
按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 20,908,139.38 | -1,024,995.56 | 383,044.09 | 20,266,187.91 | ||
合计 | 22,976,559.38 | -1,030,184.23 | 383,044.09 | 22,329,419.24 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
其他应收款一 | 应收出口退税 | 279,312,696.41 | 1年以内 | 50.95 | 2,793,126.96 |
其他应收款二 | 押金及保证金 | 126,451,500.00 | 1年以内 | 23.06 | 6,322,574.95 |
其他应收款三 | 押金及保证金 | 30,113,160.21 | 1-2年 | 5.49 | 1,505,658.01 |
其他应收款四 | 押金及保证金 | 18,064,500.00 | 1年以内 | 3.29 | 903,225.00 |
其他应收款五 | 代垫款项 | 11,827,346.52 | 1年以内 | 2.16 | 591,367.33 |
合计 | / | 465,769,203.14 | / | 84.95 | 12,115,952.25 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 3,585,379,791.68 | 163,705,888.47 | 3,421,673,903.21 | 4,285,984,262.44 | 58,976,629.77 | 4,227,007,632.67 |
在产品 | 50,796,551.41 | 1,539.45 | 50,795,011.96 | 104,743,665.01 | 367,047.23 | 104,376,617.78 |
库存商品 | 1,170,648,003.19 | 47,447,167.13 | 1,123,200,836.06 | 1,324,299,964.29 | 7,567,360.39 | 1,316,732,603.90 |
发出商品 | 39,357,924.36 | 3,785,311.13 | 35,572,613.23 | 47,992,684.36 | 2,434,120.39 | 45,558,563.97 |
委托加工物资 | 485,170,523.51 | 2,405,608.00 | 482,764,915.51 | 520,293,558.39 | 2,790,221.41 | 517,503,336.98 |
合计 | 5,331,352,794.15 | 217,345,514.18 | 5,114,007,279.97 | 6,283,314,134.49 | 72,135,379.19 | 6,211,178,755.30 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 58,976,629.77 | 136,777,343.19 | 32,048,084.49 | 163,705,888.47 | ||
在产品 | 367,047.23 | 365,507.78 | 1,539.45 | |||
库存商品 | 7,567,360.39 | 43,616,912.01 | 3,737,105.27 | 47,447,167.13 | ||
发出商品 | 2,434,120.39 | 3,995,412.53 | 2,644,221.79 | 3,785,311.13 | ||
委托加工物资 | 2,790,221.41 | 1,266,677.88 | 1,665,088.16 | -13,796.87 | 2,405,608.00 | |
合计 | 72,135,379.19 | 185,656,345.61 | 40,460,007.49 | -13,796.87 | 217,345,514.18 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税留抵扣额等 | 1,135,069,525.98 | 1,096,772,452.21 |
以抵销后净额列示的企业所得税预缴税额 | 15,363,565.34 | 10,457,294.44 |
预付IPO费用 | 11,301,886.82 | 5,000,000.01 |
合计 | 1,161,734,978.14 | 1,112,229,746.66 |
其他说明:
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初 | 本期增减变动 | 期末 |
被投资单位 | 余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 余额 | 减值准备期末余额 |
一、合营企业 | |||||||||||
无 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
进科投资有限公司 | 256,042,223.42 | 6,994,892.04 | -9,153,302.09 | 1,081,236.30 | -8,766,143.37 | 9,561,939.75 | 255,760,846.05 | ||||
江西志博信科技股份有限公司 | 235,355,473.83 | 7,000,198.85 | 242,355,672.68 | ||||||||
南昌春秋电子科技有限公司 | 130,337,149.83 | -14,413,191.61 | 115,923,958.22 | ||||||||
DBG ELECTRONICS (INVESTMENT) LIMITED | 73,593,246.18 | 27,142,080.00 | -5,134,775.57 | 1,863,526.74 | 3,821,188.08 | 101,285,265.43 | |||||
上海傅里叶半导体有限公司 | 53,454,450.01 | -2,836,104.82 | -68,454.36 | 19,710.40 | 50,569,601.23 | ||||||
香港捷勤技術有限公司 | 46,958,670.63 | -4,475,111.56 | 3,559,728.77 | 1,727,023.23 | 47,770,311.07 | ||||||
重庆市天实精工科技有限公司 | 45,977,117.86 | -1,665,513.64 | 44,311,604.22 |
锐石创芯(深圳)科技股份有限公司 | 42,443,115.52 | -6,367,333.46 | 36,075,782.06 | ||||||||
金华市创捷电子有限公司 | 34,771,462.95 | -3,890,794.52 | 30,880,668.43 | ||||||||
嘉兴微瑞光学有限公司 | 25,998,852.67 | -1,818,238.36 | 197,097.08 | 24,377,711.39 | |||||||
苏州凡赛特材料科技有限公司 | 24,279,089.74 | -418,851.58 | 23,860,238.16 | ||||||||
其他 | 264,255,638.86 | 29,472,407.87 | -9,449,484.42 | -12,908,969.39 | -1,982,999.07 | 1,091,064.55 | - | -42,025,018.98 | -726,236.47 | 227,726,402.95 | 68,444,165.29 |
小计 | 1,233,466,491.50 | 56,614,487.87 | -9,449,484.42 | -39,933,793.62 | -5,781,500.01 | 2,389,108.33 | -8,766,143.37 | -42,025,018.98 | 14,383,914.59 | 1,200,898,061.89 | 68,444,165.29 |
合计 | 1,233,466,491.50 | 56,614,487.87 | -9,449,484.42 | -39,933,793.62 | -5,781,500.01 | 2,389,108.33 | -8,766,143.37 | -42,025,018.98 | 14,383,914.59 | 1,200,898,061.89 | 68,444,165.29 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
权益工具投资 | 2,466,155,160.22 | 2,532,046,292.02 |
合计 | 2,466,155,160.22 | 2,532,046,292.02 |
其他说明:
无
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
不适用
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 5,663,213,632.14 | 5,352,045,202.16 |
固定资产清理 | ||
合计 | 5,663,213,632.14 | 5,352,045,202.16 |
其他说明:
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 研发设备 | 办公设备及其他 | 运输设备 | 固定资产装修 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 2,677,229,601.96 | 2,605,861,283.74 | 1,232,349,958.45 | 540,383,833.69 | 24,541,890.99 | 189,636,310.39 | 7,270,002,879.22 |
2.本期增加金额 | 410,982,510.58 | 153,946,651.05 | 68,344,550.40 | 67,535,149.10 | 794,246.66 | 48,954,375.16 | 750,557,482.95 |
(1)购置 | 181.27 | 104,107,780.41 | 67,225,703.38 | 67,425,837.66 | 794,246.66 | 47,194,083.37 | 286,747,832.75 |
(2)在建工程转入 | 410,982,329.31 | 49,715,419.48 | 892,421.73 | 123,592.72 | 1,760,291.79 | 463,474,055.03 | |
(3)企业合并增加 | |||||||
(4)外币报表折算差额 | 123,451.16 | 226,425.29 | -14,281.28 | 335,595.17 | |||
3.本期减少金额 | 18,805,266.18 | 4,035,819.84 | 13,528,076.79 | 942,841.56 | 37,312,004.37 | ||
(1)处置或报废 | 18,805,266.18 | 4,035,819.84 | 13,528,076.79 | 942,841.56 | 37,312,004.37 | ||
4.期末余额 | 3,088,212,112.54 | 2,741,002,668.61 | 1,296,658,689.01 | 594,390,906.00 | 24,393,296.09 | 238,590,685.55 | 7,983,248,357.80 |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 350,751,506.26 | 627,138,168.67 | 541,752,191.74 | 299,587,012.16 | 16,465,392.30 | 82,263,405.93 | 1,917,957,677.06 |
2.本期增加金额 | 69,528,538.41 | 138,921,429.60 | 129,011,624.67 | 70,454,974.99 | 1,117,168.22 | 18,203,736.55 | 427,237,472.44 |
(1)计提 | 69,528,538.41 | 138,886,052.10 | 128,861,874.63 | 70,455,015.73 | 1,117,168.22 | 18,203,736.55 | 427,052,385.64 |
(2)外币报表折算差异 | 35,377.50 | 149,750.04 | -40.74 | 185,086.80 | |||
3.本期减少金额 | 8,097,178.87 | 3,780,023.92 | 12,470,254.26 | 812,966.79 | 25,160,423.84 | ||
(1)处置或报废 | 8,097,178.87 | 3,780,023.92 | 12,470,254.26 | 812,966.79 | 25,160,423.84 | ||
4.期末余额 | 420,280,044.67 | 757,962,419.40 | 666,983,792.49 | 357,571,732.89 | 16,769,593.73 | 100,467,142.48 | 2,320,034,725.66 |
三、减值准备 |
1.期初余额 | |||||||
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置或报废 | |||||||
4.期末余额 | |||||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 2,667,932,067.87 | 1,983,040,249.21 | 629,674,896.52 | 236,819,173.11 | 7,623,702.36 | 138,123,543.07 | 5,663,213,632.14 |
2.期初账面价值 | 2,326,478,095.70 | 1,978,723,115.07 | 690,597,766.71 | 240,796,821.53 | 8,076,498.69 | 107,372,904.46 | 5,352,045,202.16 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 1,017,889,722.94 | 办理中 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 1,715,474,817.90 | 1,858,326,789.74 |
工程物资 | ||
合计 | 1,715,474,817.90 | 1,858,326,789.74 |
其他说明:
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
广东瑞勤厂房 | 710,317,240.71 | 710,317,240.71 | 1,085,412,205.60 | 1,085,412,205.60 | ||
上海勤米华勤全球研发中心 | 432,886,759.74 | 432,886,759.74 | 292,876,878.74 | 292,876,878.74 | ||
西安创趣研发中心(一期) | 395,673,916.90 | 395,673,916.90 | 365,884,972.39 | 365,884,972.39 | ||
无锡睿勤研发中心(二期) | 119,833,672.54 | 119,833,672.54 | 60,550,841.75 | 60,550,841.75 | ||
广东东勤厂房(一期) | 28,917.38 | 28,917.38 | ||||
待安装设备 | 56,763,228.01 | 56,763,228.01 | 53,572,973.88 | 53,572,973.88 | ||
合计 | 1,715,474,817.90 | 1,715,474,817.90 | 1,858,326,789.74 | 1,858,326,789.74 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
广东瑞勤厂房 | 1,490,040,500.00 | 1,085,412,205.60 | 35,882,234.19 | 410,977,199.08 | 710,317,240.71 | 75.25 | 75.25 | 44,908,947.35 | 15,934,799.05 | 4.00 | 自有资金、金融机构贷款 | |
上海勤米华勤全球研发中心 | 1,393,575,900.00 | 292,876,878.74 | 140,009,881.00 | 432,886,759.74 | 31.06 | 31.06 | 3,777,082.90 | 3,370,685.68 | 3.90 | 自有资金、金融机构贷款 | ||
西安创趣研发中心(一期) | 539,470,000.00 | 365,884,972.39 | 29,788,944.51 | 395,673,916.90 | 73.34 | 73.34 | 8,700,309.93 | 4,645,483.96 | 4.10 | 自有资金、金融机构贷款 |
无锡睿勤研发中心(二期) | 263,480,000.00 | 60,550,841.75 | 59,282,830.79 | 119,833,672.54 | 45.48 | 45.48 | 自有资金 | |||||
广东东勤厂房(一期) | 1,012,014,300.00 | 28,917.38 | 4,774,752.32 | 4,803,669.70 | 83.02 | 100.00 | 11,867,932.85 | 4.05 | 自有资金、金融机构贷款 | |||
合计 | 4,698,580,700.00 | 1,804,753,815.86 | 269,738,642.81 | 415,780,868.78 | 1,658,711,589.89 | / | / | 69,254,273.03 | 23,950,968.69 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
在建工程抵押情况详见本财务报表附注七/81.所有权或使用权受到限制的资产。
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 263,854,216.20 | 263,854,216.20 |
2.本期增加金额 | 805,444.96 | 805,444.96 |
租赁 | 1,098,499.80 | 1,098,499.80 |
外币报表折算差额 | -293,054.84 | -293,054.84 |
3.本期减少金额 | 24,440,859.41 | 24,440,859.41 |
租赁到期 | 24,440,859.41 | 24,440,859.41 |
4.期末余额 | 240,218,801.75 | 240,218,801.75 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 95,385,492.27 | 95,385,492.27 |
2.本期增加金额 | 39,268,848.90 | 39,268,848.90 |
(1)计提 | 39,271,965.94 | 39,271,965.94 |
(2)外币报表折算差额 | -3,117.04 | -3,117.04 |
3.本期减少金额 | 14,447,804.64 | 14,447,804.64 |
(1)处置 | 14,447,804.64 | 14,447,804.64 |
4.期末余额 | 120,206,536.53 | 120,206,536.53 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 120,012,265.22 | 120,012,265.22 |
2.期初账面价值 | 168,468,723.93 | 168,468,723.93 |
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 1,135,246,187.37 | 3,111,035.39 | 170,921,842.29 | 1,309,279,065.05 |
2.本期增加金额 | 41,340.97 | 16,787,383.47 | 16,828,724.44 | |
(1)购置 | 41,340.97 | 16,787,383.47 | 16,828,724.44 | |
(2)内部研发 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 1,135,287,528.34 | 3,111,035.39 | 187,709,225.76 | 1,326,107,789.49 |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 54,384,139.71 | 223,709.50 | 78,773,334.44 | 133,381,183.65 |
2.本期增加金额 | 10,804,575.84 | 191,750.85 | 20,727,480.49 | 31,723,807.18 |
(1)计提 | 10,804,575.84 | 191,750.85 | 20,727,480.49 | 31,723,807.18 |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 65,188,715.55 | 415,460.35 | 99,500,814.93 | 165,104,990.83 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 1,070,098,812.79 | 2,695,575.04 | 88,208,410.83 | 1,161,002,798.66 |
2.期初账面价值 | 1,080,862,047.66 | 2,887,325.89 | 92,148,507.85 | 1,175,897,881.40 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
无形资产抵押情况详见本财务报表附注七/81.所有权或使用权受到限制的资产。
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
东莞华誉光电科技有限公司 | 598,827.73 | 598,827.73 | ||||
合计 | 598,827.73 | 598,827.73 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、
稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
租入房屋装修费 | 76,661,574.96 | 6,502,341.75 | 14,311,497.05 | 68,852,419.66 | |
合计 | 76,661,574.96 | 6,502,341.75 | 14,311,497.05 | 68,852,419.66 |
其他说明:
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 341,865,810.33 | 83,996,974.89 | 153,592,199.40 | 38,237,348.31 |
内部交易未实现利润 | 23,606,161.26 | 5,734,658.65 | 11,171,340.10 | 2,792,835.02 |
可抵扣亏损 | 785,063,272.30 | 128,192,143.57 | 928,079,949.08 | 163,175,719.69 |
政府补助 | 220,585,110.57 | 51,256,423.80 | 196,995,403.02 | 45,663,264.32 |
租赁负债 | 183,455,283.14 | 41,401,878.46 | 210,131,793.01 | 45,143,020.87 |
应付职工薪酬 | 136,578,989.90 | 27,676,277.58 | 127,777,660.90 | 26,584,133.82 |
预提费用 | 17,279,727.84 | 4,319,931.96 | 17,279,727.84 | 4,319,931.96 |
公允价值变动 | 13,985,436.87 | 3,496,359.22 | 585,730.58 | 146,432.65 |
合计 | 1,722,419,792.21 | 346,074,648.13 | 1,645,613,803.93 | 326,062,686.64 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
公允价值变动 | 1,198,573,335.17 | 299,643,333.79 | 1,085,304,668.18 | 271,326,167.05 |
使用权资产 | 118,979,280.49 | 25,015,951.20 | 153,630,857.45 | 31,302,815.82 |
固定资产加速折旧 | 13,673,311.37 | 2,037,828.03 | 15,382,398.35 | 2,292,076.27 |
内部交易未实现亏损 | 1,830,126.96 | 457,531.74 |
合计 | 1,333,056,053.99 | 327,154,644.76 | 1,254,317,923.98 | 304,921,059.14 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 774,230,782.13 | 530,792,019.49 |
资产减值准备 | 195,239,870.73 | 65,970,679.33 |
其他 | 6,366,072.23 | 5,334,726.13 |
合计 | 975,836,725.09 | 602,097,424.95 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023 | 1,574,328.74 | ||
2024 | 2,623,113.78 | 5,919,038.51 | |
2025 | 4,641,427.60 | 8,361,937.48 | |
2026 | 27,960,099.60 | 25,410,364.89 | |
2027 | 286,299,367.53 | 275,582,651.39 | |
2028 | 250,900,186.21 | ||
2032 | 192,347,281.92 | 213,943,698.48 | |
2033 | 9,459,305.50 | ||
合计 | 774,230,782.14 | 530,792,019.49 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备款 | 28,633,298.66 | 28,633,298.66 | 57,133,653.15 | 57,133,653.15 |
预付工程款 | 11,036,433.01 | 11,036,433.01 | 1,317,457.44 | 1,317,457.44 | ||
预付软件费 | 8,041,393.89 | 8,041,393.89 | 11,595,420.82 | 11,595,420.82 | ||
合计 | 47,711,125.56 | 47,711,125.56 | 70,046,531.41 | 70,046,531.41 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | 294,516,000.00 | 100,000,000.00 |
信用借款 | 600,000,000.00 | 300,000,000.00 |
票据贴现 | 1,772,769,225.90 | 1,997,526,483.10 |
未到期应付利息 | 782,422.31 | 255,361.63 |
合计 | 2,668,067,648.21 | 2,397,781,844.73 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 5,894,255.90 | 99,827,009.90 | ||
其中: | ||||
外汇期权 | 5,894,255.90 | 99,827,009.90 | ||
合计 | 5,894,255.90 | 99,827,009.90 |
其他说明:
无
34、 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
外汇现金流量套期 | 236,615,033.84 | 370,861.11 |
合计 | 236,615,033.84 | 370,861.11 |
其他说明:
无
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 92,681,714.84 | 147,971,275.86 |
银行承兑汇票 | 5,095,880,458.08 | 6,470,467,220.76 |
合计 | 5,188,562,172.92 | 6,618,438,496.62 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料款 | 18,212,912,145.51 | 14,667,361,885.92 |
应付长期资产采购款 | 715,150,291.34 | 711,406,494.88 |
应付加工费 | 70,955,713.19 | 58,174,711.15 |
应付其他款项 | 393,943,535.60 | 167,094,628.69 |
合计 | 19,392,961,685.64 | 15,604,037,720.64 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 224,927,612.03 | 576,679,563.79 |
合计 | 224,927,612.03 | 576,679,563.79 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
本报告期公司无账龄超过一年的重要合同负债。
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 1,073,769,522.94 | 3,168,756,571.75 | 3,134,718,526.59 | 1,107,807,568.10 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 10,510,221.56 | 143,963,167.70 | 145,365,244.95 | 9,108,144.31 |
三、辞退福利 | 3,267,810.87 | 3,087,810.87 | 180,000.00 | |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 1,084,279,744.50 | 3,315,987,550.32 | 3,283,171,582.41 | 1,117,095,712.41 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 901,789,834.75 | 2,847,333,050.52 | 2,820,936,992.40 | 928,185,892.87 |
二、职工福利费 | 26,919,919.29 | 26,919,919.29 | ||
三、社会保险费 | 8,908,610.73 | 67,687,395.29 | 70,038,193.49 | 6,557,812.53 |
其中:基本医疗保险费 | 8,074,882.48 | 58,128,441.10 | 60,388,769.08 | 5,814,554.50 |
补充医疗保险 | 921,388.07 | 921,388.07 | ||
工伤保险费 | 117,134.36 | 2,652,904.50 | 2,667,568.83 | 102,470.03 |
生育保险费 | 716,593.89 | 5,984,661.62 | 6,060,467.51 | 640,788.00 |
四、住房公积金 | 312,147.55 | 44,398,336.80 | 44,710,484.35 | |
五、工会经费和职工教育经费 | 162,758,929.91 | 22,533,763.61 | 12,228,830.82 | 173,063,862.70 |
六、短期带薪缺勤 | 159,884,106.24 | 159,884,106.24 |
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 1,073,769,522.94 | 3,168,756,571.75 | 3,134,718,526.59 | 1,107,807,568.10 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 10,196,534.92 | 139,281,251.91 | 140,645,364.72 | 8,832,422.11 |
2、失业保险费 | 313,686.64 | 4,681,915.79 | 4,719,880.23 | 275,722.20 |
合计 | 10,510,221.56 | 143,963,167.70 | 145,365,244.95 | 9,108,144.31 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
企业所得税 | 167,518,700.57 | 180,918,617.27 |
增值税 | 126,205,236.78 | 42,437,692.69 |
印花税 | 22,135,269.02 | 19,648,562.89 |
个人所得税 | 15,296,782.65 | 23,193,800.94 |
房产税 | 14,715,660.28 | 1,126,254.38 |
城市维护建设税 | 5,975,432.05 | 7,942,555.06 |
教育费附加 | 3,001,401.82 | 5,016,779.72 |
地方教育附加 | 2,038,132.29 | 3,100,504.95 |
土地使用税 | 937,920.41 | 123,878.86 |
其他 | 41,501.94 | 245,091.32 |
合计 | 357,866,037.81 | 283,753,738.08 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 147,343,102.96 | 209,736,068.74 |
合计 | 147,343,102.96 | 209,736,068.74 |
其他说明:
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预提费用 | 44,131,764.67 | 80,333,003.34 |
押金及保证金 | 101,477,580.71 | 115,554,012.49 |
合并范围外关联方往来款 | 107,551.21 | 4,073,607.57 |
其他 | 1,626,206.37 | 9,775,445.34 |
合计 | 147,343,102.96 | 209,736,068.74 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
本报告期公司无账龄超过一年的重要其他应付款。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 965,264,987.74 | 110,165,335.66 |
1年内到期的长期应付款 | 370,750,000.00 | 150,000,000.00 |
1年内到期的租赁负债 | 93,622,695.05 | 64,396,348.37 |
合计 | 1,429,637,682.79 | 324,561,684.03 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 20,914,102.71 | 71,395,904.61 |
未终止确认的未到期已背书票据 | 733,015.31 | 612,838.04 |
合计 | 21,647,118.02 | 72,008,742.65 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 2,494,228,863.98 | 2,329,120,003.58 |
保证借款 | 634,270,000.00 | 643,750,000.00 |
信用借款 | 520,000,000.00 | 520,000,000.00 |
未到期应付利息 | 3,212,945.33 | 3,745,281.48 |
减:一年内到期的长期借款 | 965,264,987.74 | 110,165,335.66 |
合计 | 2,686,446,821.57 | 3,386,449,949.40 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
剩余租赁年限 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 99,842,652.11 | 66,920,634.51 |
1-2年 | 74,822,675.46 | 35,558,568.67 |
2-3年 | 17,369,006.55 | 66,768,819.40 |
3-4年 | 1,752,876.62 | 64,298,087.40 |
4-5年 | 583,995.87 | 1,527,973.00 |
租赁付款额总额小计 | 194,371,206.61 | 235,074,082.98 |
减:未确认融资费用 | -9,945,522.33 | -14,548,837.03 |
减:一年内到期的租赁负债 | -93,622,695.05 | -64,396,348.37 |
合计 | 90,802,989.23 | 156,128,897.58 |
其他说明:
注:2023年1-6月确认租赁负债利息费用3,919,242.96元。
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 218,990,277.79 | |
专项应付款 | ||
合计 | 218,990,277.79 |
其他说明:
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股权收购款 | 370,750,000.00 | 368,990,277.79 |
减:一年内到期的长期应付款 | 370,750,000.00 | 150,000,000.00 |
合计 | 218,990,277.79 |
应付股权收购款说明::
公司于2020年12月31日与南昌高新签署了《股权转让合同》,约定华勤技术收购南昌高新投持有的南昌华勤49%股权,收购对价为南昌高新投对于南昌华勤的投资本金10亿
元以及固定的投资回报。南昌华勤已于2021年1月19日完成股东变更的工商登记,股权结构变更为公司持有南昌华勤100%股权。截止2023年6月30日,相关股权收购款已支付
6.5亿元。
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
□适用 √不适用
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 196,995,403.02 | 60,036,800.00 | 29,575,969.42 | 227,456,233.60 | 与资产相关的政府补助 |
合计 | 196,995,403.02 | 60,036,800.00 | 29,575,969.42 | 227,456,233.60 | / |
涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 651,827,169.00 | 651,827,169.00 |
其他说明:
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 3,930,743,173.00 | 3,930,743,173.00 | ||
其他资本公积 | 998,682,399.35 | 87,987,065.50 | 1,086,669,464.85 | |
合计 | 4,929,425,572.35 | 87,987,065.50 | 5,017,412,637.85 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(1)2023年1-6月公司因施行股权激励计划共计发生股份支付费用85,597,957.17元,计入“资本公积-其他资本公积/股份支付”。
(2)2023年1-6月因权益法核算单位其他权益变动金额2,389,108.33元,计入“资本公积-其他资本公积”。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | -10,517,510.09 | -5,781,500.01 | -5,781,500.01 | -16,299,010.10 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | 106,779,160.56 | -234,418,994.40 | 108,975,200.00 | -190,211.25 | -343,203,983.15 | -236,424,822.59 | ||
外币财务报表折算差额 | 54,077,212.63 | 24,384,983.89 | 24,384,983.89 | 78,462,196.52 | ||||
其他综合收益合计 | 150,338,863.10 | -215,815,510.52 | 108,975,200.00 | -190,211.25 | -324,600,499.27 | -174,261,636.17 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 214,635,545.46 | 214,635,545.46 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 214,635,545.46 | 214,635,545.46 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 6,436,792,034.63 | 3,957,648,200.40 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 6,436,792,034.63 | 3,957,648,200.40 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,281,895,578.14 | 2,563,676,750.43 |
减:提取法定盈余公积 | 65,774,867.84 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | ||
转作股本的普通股股利 | ||
其他 | 18,758,048.36 | |
期末未分配利润 | 7,718,687,612.77 | 6,436,792,034.63 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 38,382,029,022.78 | 34,123,351,715.48 | 48,122,813,542.22 | 44,180,166,372.95 |
其他业务 | 1,316,174,328.36 | 938,582,100.00 | 1,984,951,731.15 | 1,739,285,492.37 |
合计 | 39,698,203,351.14 | 35,061,933,815.48 | 50,107,765,273.37 | 45,919,451,865.32 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 分部1 | 合计 |
商品类型 | ||
智能手机 | 14,338,038,087.42 | 14,338,038,087.42 |
笔记本电脑 | 11,968,956,089.14 | 11,968,956,089.14 |
平板电脑 | 7,883,142,925.34 | 7,883,142,925.34 |
智能穿戴 | 1,347,814,288.13 | 1,347,814,288.13 |
AIoT产品 | 713,931,495.06 | 713,931,495.06 |
服务器 | 2,130,146,137.69 | 2,130,146,137.69 |
其他 | 1,316,174,328.36 | 1,316,174,328.36 |
按经营地区分类 | ||
境内 | 12,533,789,035.45 | 12,533,789,035.45 |
境外 | 27,164,414,315.69 | 27,164,414,315.69 |
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点转让 | 39,698,203,351.14 | 39,698,203,351.14 |
合计 | 39,698,203,351.14 | 39,698,203,351.14 |
合同产生的收入说明:
无
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
对于销售商品类交易,本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务;对于专业服务收入,本公司在项目验收或根据协议合同约定的其他条件达到时完成履约义务。本公司的合同价款不存在重大融资成分。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 38,455,825.93 | 30,218,331.43 |
教育费附加 | 17,697,950.76 | 14,046,580.74 |
房产税 | 16,484,416.22 | 9,369,465.89 |
土地使用税 | 1,063,869.99 | 1,049,204.77 |
印花税 | 35,973,636.06 | 40,381,190.11 |
地方教育附加 | 11,798,633.88 | 7,880,477.41 |
其他 | 149,915.07 | 187,034.43 |
合计 | 121,624,247.91 | 103,132,284.78 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 56,831,275.25 | 48,623,244.57 |
佣金 | 19,539,842.98 | 21,531,664.22 |
业务招待费 | 11,671,155.17 | 3,966,739.59 |
材料工具费 | 17,687,722.70 | 18,405,911.49 |
交通差旅费 | 6,532,495.15 | 2,693,402.95 |
其他 | 5,632,315.28 | 2,028,607.09 |
合计 | 117,894,806.53 | 97,249,569.91 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 685,325,111.24 | 674,838,002.55 |
折旧摊销费 | 145,988,115.18 | 87,849,686.14 |
股份支付 | 85,544,349.75 | -1,321,783.72 |
租赁物业费 | 47,859,494.84 | 69,541,378.88 |
咨询服务费 | 32,186,217.87 | 34,003,221.02 |
办公通讯费 | 27,790,405.84 | 29,985,701.21 |
交通差旅费 | 21,435,926.45 | 8,819,424.32 |
业务招待费 | 9,516,978.64 | 4,636,257.14 |
行政维修费 | 4,179,880.33 | 7,450,908.30 |
其他 | 9,358,792.31 | 7,800,887.98 |
合计 | 1,069,185,272.45 | 923,603,683.82 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 1,639,907,708.48 | 1,668,098,596.22 |
技术服务费 | 217,329,842.75 | 313,369,969.79 |
材料工具费 | 145,702,791.85 | 271,961,996.11 |
折旧摊销费 | 113,990,097.62 | 107,955,725.48 |
交通差旅费 | 37,810,968.09 | 29,313,330.54 |
租赁物业费 | 28,885,761.20 | 28,255,211.29 |
办公通讯费 | 21,293,666.68 | 33,554,527.43 |
业务招待费 | 2,992,826.55 | 1,715,438.60 |
其他费用 | 1,203,917.19 | 938,775.97 |
合计 | 2,209,117,580.41 | 2,455,163,571.43 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 125,168,706.32 | 106,156,689.29 |
减:利息收入 | 175,576,440.45 | 93,695,928.13 |
汇兑损益 | -220,866,131.51 | -123,930,130.24 |
银行手续费 | 15,422,928.95 | 18,889,083.92 |
现金折扣 | -28,785,810.58 | -56,708,883.03 |
合计 | -284,636,747.27 | -149,289,168.19 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 202,136,118.84 | 390,193,360.36 |
进项税加计抵减 | 14,939,492.21 | 12,699,752.95 |
个税手续费返还 | 5,414,108.16 | 3,655,559.54 |
税收返还 | 5,339.97 | |
合计 | 222,489,719.21 | 406,554,012.82 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -39,755,037.44 | -15,146,836.19 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -735,076.55 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 4,085,613.62 | 3,534,727.40 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -4,869,551.56 | -18,820,941.34 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -578,862.17 | -606,509.77 |
合计 | -41,852,914.10 | -31,039,559.90 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 168,183,041.72 | -20,898,225.92 |
其他非流动金融资产 | 33,163,701.46 | 96,436,525.69 |
合计 | 201,346,743.18 | 75,538,299.77 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | -123,577,001.78 | -9,399,089.94 |
合计 | -123,577,001.78 | -9,399,089.94 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -185,656,345.61 | -46,720,102.95 |
三、长期股权投资减值损失 | -42,025,018.98 | |
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 |
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -227,681,364.59 | -46,720,102.95 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得或损失 | -5,033,657.53 | -1,327,857.82 |
使用权资产处置利得或损失 | -114,027.19 | |
合计 | -5,147,684.72 | -1,327,857.82 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
违约赔偿收入 | 2,350,564.08 | 1,658,123.12 | 2,350,564.08 |
其他 | 676,408.53 | 832,268.63 | 676,408.53 |
合计 | 3,026,972.61 | 2,490,391.75 | 3,026,972.61 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 95,648.06 | 557,029.34 | 95,648.06 |
对外捐赠 | 147,582.61 | 1,769.91 | 147,582.61 |
赔偿支出 | 661,949.17 | 10,145.86 | 661,949.17 |
租赁违约金 | 3,380,460.00 | ||
其他 | 118,447.88 | 7,966.59 | 118,447.88 |
合计 | 1,023,627.72 | 3,957,371.70 | 1,023,627.72 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 173,678,976.77 | 203,492,562.77 |
递延所得税费用 | 2,450,564.06 | -75,643,467.36 |
合计 | 176,129,540.83 | 127,849,095.41 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 1,430,665,217.72 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 214,599,782.66 |
子公司适用不同税率的影响 | 45,139,681.65 |
调整以前期间所得税的影响 | -3,993,341.41 |
非应税收入的影响 | 11,747,965.23 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 19,639,167.17 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,423,488.75 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 73,640,856.55 |
研发费用加计扣除 | -196,841,539.11 |
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | 14,620,456.84 |
所得税费用 | 176,129,540.83 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本附注七/57.其他综合收益
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助收入 | 165,516,949.42 | 489,594,325.76 |
利息收入 | 165,808,276.58 | 89,118,430.26 |
收到的保证金 | 1,594,667,401.91 | 735,819,839.63 |
收回的备用金 | 1,232,919.83 | 622,969.89 |
收到的其他 | 12,225,443.69 | 16,590,193.88 |
合计 | 1,939,450,991.43 | 1,331,745,759.42 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现的销售费用 | 51,402,278.25 | 36,541,455.20 |
付现的管理费用 | 151,897,137.73 | 170,017,448.57 |
付现的研发费用 | 433,597,233.88 | 515,190,863.16 |
付现的财务费用 | 15,098,129.83 | 17,607,522.23 |
支付的保证金 | 1,114,205,970.98 | 405,759,722.21 |
备用金 | 2,505,283.91 | 1,178,440.73 |
支付的其他 | 33,441,592.11 | 17,001,026.10 |
合计 | 1,802,147,626.69 | 1,163,296,478.20 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的工程保证金 | 600,000.00 | |
合计 | 600,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
土地保证金 | 778.44 | 1,022.55 |
合计 | 778.44 | 1,022.55 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回的借款保证金 | 713,914,051.67 | 249,833,330.54 |
收回的使用权资产押金 | 259,679.41 | |
合计 | 713,914,051.67 | 250,093,009.95 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付IPO费用 | 6,680,000.00 | |
融资租入固定资产所支付的租赁费 | 5,040,406.00 | |
支付使用权资产租金 | 37,975,578.13 | 37,395,284.94 |
支付南昌高新投本金及利息 | 1,759,722.21 | 5,576,257.30 |
合计 | 46,415,300.33 | 48,011,948.24 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 1,254,535,676.89 | 1,022,743,092.92 |
加:资产减值准备 | 227,681,364.59 | 46,720,102.95 |
信用减值损失 | 165,601,263.58 | 9,399,089.95 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 455,993,092.10 | 325,857,240.93 |
使用权资产摊销 | 23,083,239.00 | 20,859,912.72 |
无形资产摊销 | 16,759,269.35 | 16,396,714.17 |
长期待摊费用摊销 | 13,903,740.38 | 25,496,089.14 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 5,064,072.37 | 1,327,857.77 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 82,705.44 | 557,029.34 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -201,346,743.15 | -75,538,299.77 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -56,465,119.19 | -32,652,921.76 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 42,173,919.58 | 31,039,559.90 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -51,283,084.36 | -100,306,338.22 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 53,545,384.92 | 24,662,870.86 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 967,693,612.41 | 453,169,051.78 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -2,780,854,331.91 | -780,380,800.14 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 1,535,468,093.63 | -90,896,077.76 |
其他 | 85,544,349.75 | -1,321,783.73 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,757,180,505.38 | 897,132,391.05 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 6,991,330,580.52 | 5,198,081,419.17 |
减:现金的期初余额 | 4,502,971,386.89 | 3,895,678,099.05 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 2,488,359,193.63 | 1,302,403,320.12 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 6,991,330,580.52 | 4,502,971,386.89 |
其中:库存现金 | 304,088.80 | 219,440.10 |
可随时用于支付的银行存款 | 6,990,390,218.46 | 4,498,217,750.65 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 636,273.26 | 4,534,196.14 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 6,991,330,580.52 | 4,502,971,386.89 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 2,252,130,711.36 | 存入保证金办理票据、信用证、银行借款等 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 1,199,906,335.48 | 借款抵押 |
无形资产 | 883,605,948.70 | 借款抵押 |
在建工程 | 395,673,916.90 | 借款抵押 |
合计 | 4,731,316,912.44 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 418,684,675.91 | 7.225800 | 3,025,331,730.70 |
欧元 | 134,557.92 | 7.877100 | 1,059,926.19 |
港币 | 14,987,444.65 | 0.921980 | 13,818,124.22 |
日元 | 5,948,534.00 | 0.050094 | 297,985.86 |
英镑 | 294.89 | 9.143200 | 2,377.23 |
新加坡元 | 215,916.41 | 5.344200 | 1,153,900.48 |
印度卢比 | 1,819,831,271.41 | 0.088025 | 160,190,647.66 |
印尼卢比 | 13,564,032,750.99 | 0.000483 | 6,554,218.16 |
交易性金融资产 | |||
其中:印尼卢比 | 117,978,436,800.00 | 0.000483 | 57,024,992.53 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 1,499,370,732.70 | 7.225800 | 10,834,153,040.33 |
欧元 | |||
港币 | |||
印度卢比 | 4,807,817,273.44 | 0.088025 | 423,208,115.49 |
印尼卢比 | 1,434,604,600.00 | 0.000483 | 692,914.02 |
其他应收款 | |||
其中:美元 | 27,364,721.11 | 7.225800 | 197,732,001.80 |
印度卢比 | 193,120.00 | 0.088025 | 16,999.39 |
日元 | 35,692,863.19 | 0.050094 | 1,787,998.29 |
应付账款 | - | - |
其中:美元 | 1,313,876,859.05 | 7.225800 | 9,493,811,408.15 |
日元 | 3,402.00 | 0.050094 | 170.42 |
印度卢比 | 3,239,011,628.71 | 0.088025 | 285,113,998.62 |
印尼卢比 | 1,649,154,000.00 | 0.000483 | 796,541.38 |
其他应付款 | |||
其中:美元 | 104,982.86 | 7.225800 | 758,585.15 |
日元 | 705,742.16 | 0.050094 | 35,353.45 |
印度卢比 | 30,000.00 | 0.088025 | 2,640.75 |
印尼卢比 | 15,270,000.00 | 0.000483 | 7,375.41 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
子公司全称 | 注册地 | 记账本位币 | 选择依据 |
海勤通讯香港有限公司(或) HAIQIN TELECOM HONGKONG LIMITED | 香港 | 美元 | 依据当地法律 |
华勤通讯香港有限公司(或) HUAQIN TELECOM HONGKONG LIMITED | 香港 | 美元 | 依据当地法律 |
IPCL Technology PrivateLimited | 印度 | 印度卢比 | 依据当地法律 |
拓印科技香港有限公司(或) INDITECK TECHNOLOGY HONGKONG LIMITED | 香港 | 美元 | 依据当地法律 |
HQ TELECOM SINGAPORE PTE.LTD. | 新加坡 | 美元 | 依据当地法律 |
HECL TECHNOLOGY PRIVATE LIMITED | 印度 | 印度卢比 | 依据当地法律 |
PT HUAQIN THELECOM INDONESIA | 印度尼西亚 | 印尼卢比 | 依据当地法律 |
华勤技术日本株式会社 | 日本 | 日元 | 依据当地法律 |
HUAQIN NORTH AMERICA INC. | 美国 | 美元 | 依据当地法律 |
CONSTANTIA SINGAPORE PTE.LTD. | 新加坡 | 美元 | 依据当地法律 |
83、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:
报告期公司开展套期保值业务,以远期外汇合约为套期工具,以预期销售交易收款为被套期项目,以此来规避本公司承担的随着外汇市场价格波动带来的预计现金流量发生波动的风险。该类套期为现金流量套期。本公司采用比率法分析法评价套期有效性,截至2023年6月30日止已经计入其他综合收益的现金流量套期工具公允价值变动产生的金额为-236,424,822.59元。
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
计入递延收益的政府补助 | 60,036,800.00 | 递延收益 | 29,575,969.42 |
计入其他收益的政府补助 | 172,560,149.42 | 其他收益 | 172,560,149.42 |
冲减成本费用的政府补助 | 24,270,000.00 | 财务费用 | 24,270,000.00 |
合计 | 256,866,949.42 | 226,406,118.84 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
报告期内通过设立方式取得的子公司
名称 | 币种 | 注册资本(万元) | 投资额(万元) | 持股比例(%) | 股权取得时点 |
CONSTANTIA SINGAPORE PTE.LTD. | 美元 | 380.00 | 380.00 | 100 | 2023年3月 |
东莞市勤领汽车电子有限公司 | 人民币 | 1000.00 | 1000.00 | 100 | 2023年5月 |
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
上海摩软通讯技术有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 产品研发、设计 | 100 | 设立 | |
深圳市海科瑞特通讯技术有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 研发测试 | 100 | 设立 | |
东莞华贝电子科技有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 电子设备制造 | 72.22 | 27.78 | 设立 |
海勤通讯香港有限公司(或) HAIQIN TELECOM HONGKONG LIMITED | 中国香港 | 中国香港 | 投资 | 100 | 设立 | |
上海创功通讯技术有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 产品研发、 设计 | 100 | 设立 | |
西安易朴通讯技术有限公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 产品研发、 设计 | 100 | 设立 | |
广东虹勤通讯技术有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 产品研发、 设计 | 100 | 设立 | |
上海摩勤智能技术有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 产品研发、 投资 | 100 | 设立 | |
南昌华勤电子科技有限公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 电子设备制造 | 100 | 设立 | |
无锡睿勤科技有限公司 | 江苏无锡 | 江苏无锡 | 产品研发、 设计 | 100 | 设立 | |
IPCL TECHNOLOGY PRIVATE LIMITED | 印度 | 印度 | 贸易 | 100 | 设立 | |
南昌勤胜电子科技有限公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 电子 设备制造 | 100 | 设立 | |
上海勤允电子科技有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 电子设备制造 | 100 | 设立 | |
广东东勤科技有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 电子 设备制造 | 100 | 设立 | |
广东瑞勤科技有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 电子 设备制造 | 100 | 设立 | |
南昌逸勤科技有限公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 产品研发、 设计 | 100 | 设立 | |
南昌盛勤电子科技有限公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 电子 设备制造 | 100 | 设立 | |
上海勤米信息技术有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 产品研发、 设计 | 100 | 设立 | |
上海勤芸电子科技有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 产品研发、 设计 | 100 | 设立 | |
华勤通讯香港有限公司(或) HUAQIN TELECOM | 中国香港 | 中国香港 | 贸易 | 100 | 非同一控制合并 |
HONGKONG LIMITED | ||||||
东莞和勤电子有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 电子 设备制造 | 100 | 设立 | |
上海螺趣科技有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 产品研发、 设计 | 100 | 设立 | |
拓印科技香港有限公司(或)INDITECK TECHNOLOGY HONGKONG LIMITED | 中国香港 | 中国香港 | 投资 | 100 | 设立 | |
HQ TELECOM SINGAPORE PTE.LTD. | 新加坡 | 新加坡 | 贸易 | 100 | 设立 | |
广东湾区智能终端工业设计研究院 有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 产品研发、 设计 | 100 | 设立 | |
东莞华誉精密技术有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 结构件制造 | 65 | 设立 | |
广东启扬科技有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 电子设备制造 | 100 | 设立 | |
HECL TECHNOLOGY PRIVATE LIMITED | 印度 | 印度 | 贸易 | 100 | 设立 | |
东莞市华誉光电科技有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 结构件制造 | 65 | 非同一控制合并 | |
上海芯希信息技术有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 产品研发、 设计 | 100 | 设立 | |
PT HUAQIN TELECOM INDONESIA | 印度尼西亚 | 印度 尼西亚 | 贸易 | 100 | 设立 | |
西安创趣信息技术有限公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 产品研发、 设计 | 100 | 设立 | |
华勤技术日本株式会社 | 日本 | 日本 | 贸易 | 100 | 设立 | |
上海勤宽科技有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 产品研发、 设计 | 100 | 设立 | |
上海安勤智行汽车电子有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 电子设备制造 | 100 | 设立 | |
广东省西勤精密模具有限公司 | 广东河源 | 广东河源 | 结构件制造 | 65 | 设立 | |
东莞市西品精密模具有限公司 | 广东河源 | 广东河源 | 结构件制造 | 65 | 非同一控制合并 | |
HUAQIN NORTH AMERICA INC. | 美国 | 美国 | 贸易 | 100 | 设立 | |
上海勤丰供应链管理有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 贸易 | 100 | 设立 | |
上海勤领速能科技有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 产品研发、 设计 | 100 | 设立 | |
西安东勤科技 | 陕西西安 | 陕西西安 | 产品研发、 | 100 | 设立 |
有限公司 | 设计 | |||||
CONSTANTIA SINGAPORE PTE.LTD. | 新加坡 | 新加坡 | 贸易 | 100 | 设立 | |
东莞市勤领汽车电子有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 电子设备制造 | 100 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
√适用 □不适用
2023年6月30日,与本公司相关联、但未纳入本公司合并财务报表范围的结构化主体包括烟台海珐集成电路产业投资中心(有限合伙)、苏州汾湖勤合创业投资中心(有限合伙)、苏州勤合清石投资管理合伙企业(有限合伙)、北京同渡信成创业投资合伙企业(有限合伙)、深圳市合创智能及健康创业投资基金(有限合伙)、宁波梅山保税港区铭瑄投资管理合伙企业(有限合伙)、上海芯之钬创业投资管理中心(有限合伙)、烟台海琅集成电路产业投资中心(有限合伙)、东莞勤合创业投资中心(有限合伙)、东莞勤合清石股权投资合伙企业(有限合伙)。上述结构化主体主要从事对外投资业务。
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、及应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由财务部按照董事会批准的政策开展。财务部通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险,管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外,本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质
并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司不致面临重大信用损失。此外,本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约,最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额,以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户,账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经济状况的预测,如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款,本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势,并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。于2023年6月30日,本公司无对外提供财务担保。本公司的主要客户为联想、中邮、三星、小米、亚马逊、OPPO等,该等客户具有可靠及良好的信誉,因此,本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛,因此没有重大的信用集中风险。
本公司投资的银行理财产品,交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好,本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
(二)流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果,在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。此外,本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议,为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。市场风险
1.汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在汇率风险。
本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的汇率风险;为此,本公司以签署远期外汇合约来达到规避汇率风险的目的。2.利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款、长期应付款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。截至2023年6月30日止,本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动/固定利率借款,金额为3,666,273,675.89元,详见附注七注释43、45、48。截至2023年6月30日止,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其他因素保持不变,本公司的净利润会减少或增加约3,329,704.06元。上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动,并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 679,066,067.92 | 27,828,423.27 | 11,800,000.00 | 718,694,491.19 |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 679,066,067.92 | 27,828,423.27 | 11,800,000.00 | 718,694,491.19 |
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 679,066,067.92 | 679,066,067.92 | ||
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)外汇期权 | 27,828,423.27 | 27,828,423.27 | ||
(5)理财产品 | 11,800,000.00 | 11,800,000.00 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 |
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 47,284,278.48 | 47,284,278.48 | ||
(七)其他非流动金融资产 | 2,466,155,160.22 | 2,466,155,160.22 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 679,066,067.92 | 27,828,423.27 | 2,525,239,438.70 | 3,232,133,929.89 |
(六)交易性金融负债 | 336,442,043.74 | 336,442,043.74 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
外汇期权 | 99,827,009.90 | 99,827,009.90 | ||
衍生金融负债 | 236,615,033.84 | 236,615,033.84 | ||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | 336,442,043.74 | 336,442,043.74 | ||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
公司交易性金融资产中的权益工具投资系投资的二级市场股票,能够在计量日取得相同资产在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司交易性金融资产中的外汇期权、衍生金融资产和交易性金融负债中的外汇期权、衍生金融负债系银行购买的外汇期权和远期外汇合约,依据自银行取得的估值报告计量。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
(1)理财产品历史实际收益率与预期收益率相当,公司采用产品预期收益率及收益期对交易性金融资产中的银行理财产品进行公允价值计量。
(2)应收款项融资系公司持有的银行承兑汇票,由于票据剩余期限较短,账面余额与公允价值极为相近,本期公司以票面金额确认公允价值。
(3)其他非流动金融资产为权益工具投资均为不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
上海奥勤信息科技有限公司 | 上海 | 技术开发 | 1411.7643 | 35.2087 | 35.2087 |
本企业的母公司情况的说明无
本企业最终控制方是邱文生。邱文生直接持有本公司5.31%的股份,通过其控制的上海奥勤信息科技有限公司持有本公司35.21%的股份,通过其控制的上海海贤信息科技有限公司持有本公司6.21%的股份,合计持有公司46.73%的股份。其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注九、在其他主体中的权益/1.在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
珠海市联决电子有限公司 | 联营企业 |
河源市西品精密模具有限公司 | 联营企业 |
深圳智赛机器人有限公司 | 联营企业 |
江西志博信科技股份有限公司 | 联营企业 |
重庆市天实精工科技有限公司 | 联营企业 |
南昌春秋电子科技有限公司 | 联营企业 |
南昌英力精密制造有限公司 | 联营企业 |
上海菲戈恩微电子科技有限公司 | 联营企业 |
正弘电子有限公司 | 联营企业 |
上海傅里叶半导体有限公司 | 联营企业 |
合泰盟方电子(深圳)股份有限公司 | 联营企业 |
金华市创捷电子有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
吴振海 | 参股股东 |
陈晓蓉 | 参股股东 |
崔国鹏 | 参股股东 |
邹宗信 | 其他 |
蔡建民 | 其他 |
廉明 | 其他 |
聂志刚 | 其他 |
王志刚 | 其他 |
奚平华 | 其他 |
余芳 | 其他 |
张文国 | 其他 |
祝荣辉 | 其他 |
惠州光弘科技股份有限公司 | 其他 |
DBG TECHNOLOGY (INDIA) PRIVATE LIMITED | 其他 |
南昌联决电子有限公司 | 其他 |
南昌鹏申置业有限公司 | 其他 |
光弘科技(投资)有限公司 | 其他 |
DBG technology BD Ltd | 其他 |
DBG TECHNOLOGY (VIETNAM) COMPANY LIMITED | 其他 |
深圳前海创明真知企业管理有限公司 | 其他 |
JIEQIN TECHNOLOGIES INDIA PVT. LTD. | 其他 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
江西志博信科技股份有限公司 | 采购商品 | 177,084,894.25 | 148,596,366.33 | ||
惠州光弘科技股份有限公司 | 采购加工和商品 | 220,318,289.21 | 434,206,177.48 | ||
南昌春秋电子科技有限公司 | 采购商品 | 139,611,869.06 | 53,218,010.73 |
Jieqin Technologies India Private Limited | 采购商品 | 70,585,341.13 | |||
南昌英力精密制造有限公司 | 采购商品 | 40,031,727.04 | 13,004,143.37 | ||
南昌联决电子有限公司 | 采购商品 | 13,325,322.61 | 48,570,847.95 | ||
深圳智赛机器人有限公司 | 采购商品、固定资产及服务 | 9,228,163.18 | 7,091,915.39 | ||
四川天铎建设工程有限公司 | 采购固定资产 | 471,698.12 | 2,050,211.33 | ||
珠海联决电子科技有限公司 | 采购商品 | 303,467.06 | |||
合泰盟方电子(深圳)股份有限公司 | 采购商品 | 216,105.53 | |||
金华市创捷电子有限公司 | 采购商品 | 101,623.24 | |||
PT SAT NUSAPERSADA, Tbk | 采购商品 | 63,830.56 | |||
河源市西品精密模具有限公司 | 采购商品等 | 6,347.29 | 393,955,123.72 | ||
重庆市天实精工科技有限公司 | 采购商品 | 210,447.98 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
河源市西品精密模具有限公司 | 销售商品 | 18,342,955.77 | 462,755.98 |
江西志博信科技股份有限公司 | 销售商品 | 4,428,900.00 | |
南昌春秋电子科技有限公司 | 销售商品 | 254,840.00 | 126,335.00 |
南昌联决电子有限公司 | 销售商品 | 116,658.41 | 19,099,635.73 |
深圳智赛机器人有限公司 | 销售商品 | 7,305.14 | |
惠州光弘通讯技术有限公司 | 销售商品 | 3,406.19 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
公司与南昌高新技术产业开发园区管理委员会于2017年签署的《项目合作协议书》约定,由南昌鹏申置业有限公司承建并持有的南昌制造基地的相关厂房,在2019年-2020年无偿提供给公司使用。
根据公司与南昌鹏申置业有限公司新签订的《房屋租赁合同》,约定自2021年1月1日至2025年12月31日,公司向南昌鹏申置业有限公司租赁南昌制造基地的厂房,其中2021年1月1日至2023年12月31日为免租期,自2024年1月1日开始收取房屋租金,租赁价格为15元/月/平方米(含税)。2023年1-6月,公司发生对南昌鹏申置业有限公司的租赁费用分别为10,683,273.72元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 15,025,924.50 | 14,896,215.00 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 河源市西品精密模具有限公司 | 13,699,075.27 | 6,849.54 | 7,157,692.70 | 3,578.84 |
应收账款 | 江西志博信科技股份有限公司 | 4,858,322.01 | 2,429.16 | 863,376.50 | 431.69 |
应收账款 | 南昌联决电子有限公司 | 131,824.00 | 65.91 | 109,419.10 | 54.71 |
应收账款 | 惠州光弘通讯技术有限公司 | 1,762,026.66 | 881.01 | ||
预付账款 | 深圳智赛机器人有限公司 | 483,000.00 | 333,981.65 | ||
预付账款 | DBG Technology (India) Private Limited | 15,736,852.69 |
其他应收款 | 南昌鹏申置业有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 南昌春秋电子科技有限公司 | 96,865,536.39 | 38,768,317.18 |
应付账款 | 惠州光弘科技股份有限公司 | 53,991,370.05 | 39,581,539.69 |
应付账款 | DBG Technology (India) Private Limited | 31,913,063.54 | |
应付账款 | 河源市西品精密模具有限公司 | 7,878,736.37 | |
应付账款 | 江西志博信科技股份有限公司 | 33,539,646.95 | 28,641,605.94 |
应付账款 | 南昌英力精密制造有限公司 | 39,424,756.67 | 6,074,561.97 |
应付账款 | 南昌联决电子有限公司 | 1,996,645.89 | 19,163,071.80 |
应付账款 | 深圳智赛机器人有限公司 | 2,634,089.77 | 1,724,270.60 |
应付账款 | DBG TECHNOLOGY (VIETNAM) COMPANY LIMITED | 18,273,154.51 | |
应付账款 | 珠海联决电子科技有限公司 | 165,026.20 | 231,351.36 |
应付账款 | 南昌鹏申置业有限公司 | 47,169.81 | |
应付账款 | 金华市创捷电子有限公司 | 80,796.21 | 121,462.47 |
应付账款 | 重庆市天实精工科技有限公司 | 0.03 | 83,294.59 |
应付账款 | JIEQIN TECHNOLOGIES INDIA PVT. LTD. | 61,071,616.89 | |
应付账款 | 合泰盟方电子(深圳)股份有 限公司 | 176,386.50 | |
其他应付款 | 深圳智赛机器人有限公司 | 20,000.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | 0 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 0 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 0 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 不适用 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 不适用 |
其他说明无
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 评估报告/融资价格 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 离职率 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 估计等待期变动 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 846,810,847.80 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 85,597,957.17 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
①2020年11月,子公司上海摩勤与北京智路资产管理有限公司签订合伙协议,共同成立烟台海珐集成电路产业投资中心(有限合伙),上海摩勤认缴出资1.09亿元。截至2023年6月30日止,尚有0.06亿元出资款未实缴。
②2020年9月,子公司拓印科技、光弘科技电子(香港)有限公司和广东领益智造股份有限公司共同成立光弘科技(投资)有限公司(DBG ELECTRONICS (INVESTMENT) LIMITED),拓印科技承诺出资美元2,940万;截至2023年6月30日止,尚有美元1,323万出资款未实缴。
③2017年6月,子公司南昌华勤与南昌高新投资集团有限公司共同出资成立南昌鹏申置业有限公司,南昌华勤认缴出资额300万元;截至2023年6月30日止,该出资尚未实缴。
④2022年4月,子公司上海摩勤与东莞市新兴战略性产业投资合伙企业(有限合伙)、东莞勤合清石股权投资合伙企业(有限合伙)、南京浦口智思集成电路产业基金合伙企业(有限合伙)、绍兴韦豪企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、苏州汾湖创新产业投资中心(有限合伙)共同成立东莞勤合创业投资中心(有限合伙),上海摩勤承诺出资人民币98,000万元;截至2023年6月30日,尚有人民币49,000万元未实缴。
⑤2020年8月,子公司上海摩勤与北京智路资产管理有限公司签订合伙协议,共同成立烟台海琅集成电路产业投资中心(有限合伙),上海摩勤认缴出资7,450万元。截至2023年6月30日止,尚有240万元出资款未实缴。
(2)截至2023年6月30日止,公司开具尚未到期的重要保函事项
单位:元 币种:人民币
保函类型 | 收益对象 | 币种 | 保函金额 | 保证金金额 | 保函到期日期 |
海关保函 | 中华人民共和国黄埔、深圳、广州、南京、南昌、合肥、重庆、上海海关 | 人民币 | 20,000,000.00 | 2023年7月5日 | |
海关保函 | 中华人民共和国黄埔、深圳、广州、南京、南昌、合肥、重庆、上海海关 | 人民币 | 20,000,000.00 | 2023年7月18日 | |
海关保函 | 中华人民共和国黄埔、深圳、广州、南京、南昌、合肥、重庆、上海海关 | 人民币 | 10,000,000.00 | 2023年7月25日 | |
海关保函 | 中华人民共和国黄埔、深圳、广州、南京、南昌、合肥、重庆、上海海关 | 人民币 | 10,000,000.00 | 2023年7月3日 | |
海关保函 | 中华人民共和国黄埔、深圳、广州、南京、南昌、合肥、重庆、上海海关 | 人民币 | 60,000,000.00 | 2023年9月11日 | |
海关保函 | 中华人民共和国黄埔、深圳、广州、南京、南昌、合肥、重庆、上海海关 | 人民币 | 15,000,000.00 | 2023年7月25日 | |
海关保函 | 中华人民共和国黄埔、深圳、广州、南京、南昌、合肥、重庆、上海海关 | 人民币 | 50,000,000.00 | 2023年9月25日 |
见索即付竣工履约保函 | 北蔡镇人民政府 | 人民币 | 17,085,600.00 | 2024年9月28日 | |
见索即付投产履约保函 | 北蔡镇人民政府 | 人民币 | 34,171,200.00 | 2024年9月28日 | |
加工贸易集中内销保税保函 | 青山湖关区 | 人民币 | 500,000.00 | 2024年2月22日 | |
加工贸易集中内销保税保函 | 青山湖关区 | 人民币 | 500,000.00 | 2024年2月22日 | |
人民币保函合计 | 237,256,800.00 | ||||
履约保函 | LENOVO PC HK LIMITED | 美元 | 20,000,000.00 | 2023年9月5日 | |
履约保函 | LENOVO PC HK LIMITED | 美元 | 64,500,000.00 | 2023年9月30日 | |
履约保函 | LENOVO PC HK LIMITED | 美元 | 85,500,000.00 | 2023年9月30日 | |
美元保函合计 | 170,000,000.00 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
√适用 □不适用
截至2023年6月30日止,本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的 原因 |
股票和债券的发行 | 公司于2023年6月20日经中国证券监督管理委员会注册,首次向社会公众发行人民币普通股7,242.5241万股,并于2023年8月8日在上海证券交易所上市 | 5,730,683,551.87 |
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
未决诉讼2022年8月25日,Bell Northern Research, LLC(“BNR”)起诉华勤技术及其他15家企业侵犯其13项专利,请求法院:(1)裁定各被告对前述专利实施了侵权;(2)判决各被告向BNR支付赔偿金,赔偿金金额应足以补偿BNR因各被告对该等专利的已有侵权行为以及在该判决生效前对该等专利的任何持续或未来的侵权行为而遭受的损失,该损失包括所有侵权行为(包括但不限于未在审理过程中提出的侵权行为)的相关利息、成本、开支及所有其他费用;(3)判决BNR获赔故意侵权的惩罚性赔偿金;(4)宣布本案系《美国专利法》第285条(35 U.S.C.§ 285)中规定的例外情况,判决BNR获赔合理的律师费用;(5)判决BNR获取法院认为正当合理的法律或衡平法上的进一步救济。截至财务报告批准报出日,该案尚待美国佛罗里达州南区联邦地区法院正式送达公司。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
0-90天 | 1,469,477,473.22 |
90-180天 | |
1年以内小计 | 1,469,477,473.22 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
合计 | 1,469,477,473.22 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 1,469,477,473.22 | 100.00 | 1,674.95 | 0.01 | 1,469,475,798.27 | 647,971,572.89 | 100.00 | 15,171.00 | 0.01 | 647,956,401.89 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 3,349,908.00 | 0.23 | 1,674.95 | 0.05 | 3,348,233.05 | 30,342,000.01 | 4.68 | 15,171.00 | 0.05 | 30,326,829.01 |
合并范围内关联方组合 | 1,466,127,565.22 | 99.77 | 1,466,127,565.22 | 617,629,572.88 | 95.32 | 617,629,572.88 | ||||
合计 | 1,469,477,473.22 | / | 1,674.95 | / | 1,469,475,798.27 | 647,971,572.89 | / | 15,171.00 | / | 647,956,401.89 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 3,349,908.00 | 1,674.95 | 0.05 |
合并范围内关联方组合 | 1,466,127,565.22 | - | |
合计 | 1,469,477,473.22 | 1,674.95 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提预期信用损失的应收账款 | 15,171.00 | -13,496.05 | 1,674.95 | |||
合计 | 15,171.00 | -13,496.05 | 1,674.95 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 2023年6月30日 | ||
期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 | |
华勤通讯香港有限公司 | 504,850,000.00 | 34.36 | |
广东瑞勤科技有限公司 | 502,440,000.00 | 34.19 | |
东莞华贝电子科技有限公司 | 182,532,000.00 | 12.42 | |
南昌华勤电子科技有限公司 | 138,831,000.00 | 9.45 | |
上海勤允电子科技有限公司 | 95,188,000.00 | 6.48 | |
合计 | 1,423,841,000.00 | 96.89 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 3,168,806,242.79 | 2,491,767,598.32 |
合计 | 3,168,806,242.79 | 2,491,767,598.32 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 3,047,903,329.81 |
1年以内小计 | 3,047,903,329.81 |
1至2年 | 114,573,499.14 |
2至3年 | 6,210.59 |
3年以上 | 7,415,924.50 |
合计 | 3,169,898,964.04 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
合并范围内关联方往来 | 3,155,644,539.10 | 2,477,792,991.42 |
押金及保证金 | 12,433,882.22 | 12,433,882.22 |
备用金 | 694,642.50 | 1,494,143.80 |
代垫款项 | 1,125,900.22 | 971,560.19 |
合计 | 3,169,898,964.04 | 2,492,692,577.63 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 924,979.31 | 924,979.31 | ||
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 167,741.94 | 167,741.94 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 1,092,721.25 | 1,092,721.25 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 924,979.31 | 167,741.94 | 1,092,721.25 | |||
合计 | 924,979.31 | 167,741.94 | 1,092,721.25 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
上海摩软通讯技术有限公司 | 合并范围内关联方往来款 | 1,612,431,779.15 | 1年以内 | 50.87 | |
广东东勤科技有限公司 | 合并范围内关联方往来款 | 638,329,931.25 | 1年以内 | 20.14 | |
东莞华贝电子科技有限公司 | 合并范围内关联方往来款 | 334,433,638.82 | 1年以内 | 10.55 | |
广东瑞勤科技有限公司 | 合并范围内关联方往来款 | 333,794,571.00 | 1年以内 | 10.53 | |
上海勤米信息技术有限公司 | 合并范围内关联方往来款 | 131,490,000.00 | 1年以内24740000.00 1-2年106750000.00 | 4.15 |
合计 | / | 3,050,479,920.22 | / | 96.23 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 5,414,703,451.11 | 5,414,703,451.11 | 5,312,632,081.05 | 5,312,632,081.05 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 5,414,703,451.11 | 5,414,703,451.11 | 5,312,632,081.05 | 5,312,632,081.05 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
南昌华勤电子科技有限公司 | 2,068,968,912.93 | 6,049,384.30 | 2,075,018,297.23 | |||
东莞华贝电子科技有限公司 | 699,345,468.41 | 8,428,560.07 | 707,774,028.48 | |||
上海摩勤智能技术有限公司 | 217,541,614.74 | 3,799,390.54 | 221,341,005.28 | |||
无锡睿勤科技有限公司 | 106,003,467.65 | 1,425,901.09 | 107,429,368.74 | |||
南昌勤胜电子科技有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
广东东勤科技有限公司 | 587,700,000.00 | 10,000,000.00 | 597,700,000.00 | |||
广东瑞勤科技有限公司 | 397,500,000.00 | 42,000,000.00 | 439,500,000.00 | |||
广东虹勤通讯技术有限公司 | 113,415,405.82 | 6,495,413.52 | 119,910,819.34 | |||
西安易朴通讯技术有限公司 | 95,450,200.24 | 3,554,898.03 | 99,005,098.27 | |||
上海勤允电子科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
上海创功通讯技术有限公司 | 69,836,832.49 | 10,228,722.71 | 80,065,555.20 | |||
深圳市海科瑞特通讯技术有限公司 | 34,963,261.30 | 5,026,494.08 | 39,989,755.38 | |||
上海摩软通讯技术有限公司 | 26,596,997.32 | 3,808,523.69 | 30,405,521.01 | |||
南昌逸勤科技有限公司 | 12,298,516.74 | 551,644.02 | 12,850,160.76 | |||
海勤通讯香港有限公司 | 323,032,075.00 | 323,032,075.00 | ||||
华勤通讯香港有限公司 | 1,332,811.67 | 150,793.99 | 1,483,605.66 | |||
东莞和勤电子有限公司 | 2,298,516.74 | 551,644.02 | 2,850,160.76 | |||
南昌盛勤电子科技有限公司 | 6,348,000.00 | 6,348,000.00 | ||||
上海勤米信息技术有限公司 | 350,000,000.00 | 350,000,000.00 | ||||
上海勤芸电子科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
合计 | 5,312,632,081.05 | 102,071,370.06 | 5,414,703,451.11 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,453,759,347.16 | 2,290,849,948.99 | 2,795,831,640.57 | 1,897,936,155.75 |
其他业务 | 28,057.10 | |||
合计 | 3,453,787,404.26 | 2,290,849,948.99 | 2,795,831,640.57 | 1,897,936,155.75 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 分部1 | 合计 |
商品类型 | ||
服务收入 | 3,453,759,347.16 | 3,453,759,347.16 |
其他 | 28,057.10 | 28,057.10 |
按经营地区分类 | ||
境内 | 2,948,937,404.26 | 2,948,937,404.26 |
境外 | 504,850,000.00 | 504,850,000.00 |
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点转让 | 3,453,787,404.26 | 3,453,787,404.26 |
合计 | 3,453,787,404.26 | 3,453,787,404.26 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
对于销售商品类交易,本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务;对于专业服务收入,本公司在项目验收或根据协议合同约定的其他条件达到时完成履约义务。本公司的合同价款不存在重大融资成分。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 233,150.69 | |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
合计 | 233,150.69 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -5,243,332.78 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 226,406,118.84 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 |
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 199,248,866.52 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,098,992.95 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 20,353,600.37 | |
减:所得税影响额 | 125,265,440.06 | |
少数股东权益影响额(税后) | 361,128.55 | |
合计 | 317,237,677.29 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 10.02 | 1.9666 | 1.9666 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.54 | 1.4799 | 1.4799 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:邱文生董事会批准报送日期:2023年8月29日
修订信息
□适用 √不适用