股票代码：601066.SH
6066.HK
中信建投证券
半年度报告
2023
重要提示一本公司董事会监事会及董事监事高级管理人员保证半年度报告内容的真实性准确性完整性不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏并承担个别和连带的法律责任
二本报告经公司第二届董事会第五十五次会议审议通过公司全体董事出席董事会会议未有董事对本报告提出异议
三本半年度报告未经审计公司按照中国企业会计准则及国际财务报告准则编制的2023年度中期财务报表已分别经毕马威华振会计师事务所特殊普通合伙和毕马威会计师事务所审阅
四公司董事长王常青主管会计工作负责人王常青代行及会计机构负责人会计主管人员赵明声明保证半年度报告中财务报告的真实准确完整
五董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六前瞻性陈述的风险声明
适用 不适用
本报告所涉及的未来计划发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺敬请投资者注意投资风险
七是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性准确性和完整性
否
十重大风险提示
公司可能面临的主要风险包括市场风险信用风险流动性风险和合规风险具体而言包括股票债券商品外汇市场的波动给公司投资组合带来市场风险融资类业务中融资人场外衍生品业务中的交易对手还款能力不足或作为担保品质押物保证金的证券价格异常下跌给公司带来信用风险债券发行人违约或资质下降给公司债券投资组合带来信用风险资金供给整体合理充裕的预期环境下资产负债配置失当个别时点的资金面紧张资金价格飙升或融资操作失误带来流动性风险内控漏洞违反监管规定等给公司带来合规风险此外公司还面临战略风险操作风险法律风险技术风险和声誉风险等上述风险相互交织对公司经营构成一定挑战
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险敬请参阅本报告第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险及风险管理部分的内容
十一其他
适用 不适用
公司除本可视版半年度报告外亦同时披露标准版半年度报告上述报告内容一致在两版本报告内容出现差异时以标准版半年度报告为准
本报告中金额币种主要为人民币或港币无特别说明的金额币种为人民币若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况系四舍五入原因造成
重要提示
备查文件目录
经公司负责人主管会计工作的负责人和会计机构负责人签字并盖章的公司半年度财务报表经会计师事务所盖章注册会计师签字并盖章的审阅报告原件报告期内公司在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿在其他证券市场公布的半年度报告公司章程
重要提示
第一节 释义
在本报告书中除非文义另有所指下列词语具有如下含义
常用词语释义本集团指中信建投证券股份有限公司及其子公司中信建投公司本公司母公司指中信建投证券股份有限公司中信建投期货指中信建投期货有限公司中信建投资本指中信建投资本管理有限公司中信建投国际指中信建投国际金融控股有限公司中信建投基金指中信建投基金管理有限公司中信建投投资指中信建投投资有限公司北京金控集团指北京金融控股集团有限公司北京市国资委指北京市人民政府国有资产监督管理委员会镜湖控股指镜湖控股有限公司董事指本公司董事董事会指本公司董事会监事指本公司监事监事会指本公司监事会财政部指中华人民共和国财政部中国证监会指中国证券监督管理委员会北京证监局指中国证券监督管理委员会北京监管局沪深交易所指上海证券交易所及深圳证券交易所上交所指上海证券交易所上交所上市规则指上海证券交易所股票上市规则经不时修订香港指中国香港特别行政区香港联交所指香港联合交易所有限公司香港上市规则指香港联合交易所有限公司证券上市规则经不时修订深交所指深圳证券交易所北交所指北京证券交易所公司章程公司章程指本公司章程A股指
本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的上市内资股该等股份在上交所上市及以人民币交易H股指
本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的境外上市外资股该等股份在香港联交所上市及以港币交易IPO指首次公开发行全国股转公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司关联交易指与上交所上市规则中关联交易的定义相同关连交易指与香港上市规则中关连交易的定义相同关联/连交易指关联交易及关连交易QFI指合格境外投资者WFOE指外商独资企业FICC指固定收益证券货币及商品的统称ESG指环境社会及管治的统称公司法指中华人民共和国公司法
第一节 释义
常用词语释义证券法指中华人民共和国证券法股东指股份持有人股份指本公司股本中每股面值人民币1.00元的普通股包括A股及H股本报告期/报告期指2023年1月1日至2023年6月30日上年同期指2022年1月1日至2022年6月30日本报告期末/报告期末指2023年6月30日本报告披露日指2023年8月30日2022年末/上年度末指2022年12月31日人民币指中国法定货币人民币港元指中国香港特别行政区法定货币港元美元指美利坚合众国法定货币美元万得资讯指万得信息技术股份有限公司
第一节 释义
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称中信建投证券股份有限公司公司的中文简称中信建投证券公司的外文名称
China Securities Co., Ltd.CSC Financial Co., Ltd.在香港以该注册英文名称开展业务公司的外文名称缩写CSC公司的法定代表人王常青
公司总经理王常青代行授权代表王常青联席秘书王广学黄慧玲
注册资本和净资本
单位元 币种人民币本报告期末2023年6月30日
上年度末2022年12月31日注册资本7,756,694,797.007,756,694,797.00
净资本65,205,500,375.2066,252,299,897.85公司的各单项业务资格情况适用 不适用公司业务范围主要包括证券经纪证券投资咨询与证券交易证券投资活动有关的财务顾问证券承销与保荐证券自营证券资产管理证券投资基金代销为期货公司提供中间介绍业务融资融券业务代销金融产品业务股票期权做市业务证券投资基金托管业务销售贵金属制品上市证券做市交易业务公司还拥有如下主要单项业务资格其中第9094项为2023年上半年新取得的业务资格
1.中央国债登记结算有限责任公司结算成员甲类
2.全国银行间债券市场交易业务资格
3.中国证券登记结算有限责任公司乙类结算参与人
4.同业拆借资格
5.开展直接投资业务资格
6.上交所固定收益证券综合电子平台一级交易商
7.证券公司向保险机构投资者提供交易单元
8.证券公司参与股指期货交易业务资格
9.银行间市场清算所股份有限公司结算成员直接结算成员
10.证券账户开户代理资格
11.证券业务外汇经营许可证
第二节 公司简介和主要财务指标
12.证券自营业务参与利率互换交易业务资格
13.转融通业务资格
14.约定购回式证券交易业务资格
15.柜台交易业务资格
16.银行间非金融企业债务融资工具A类主承销商
17.受托管理保险资金业务资格
18.全国中小企业股份转让系统主办券商
19.证券公司开展保险机构特殊机构客户业务资格
20.股票质押式回购交易业务资格
21.信用风险缓释凭证创设机构
22.自营业务参与国债期货交易业务资格
23.金融衍生品业务互换类金融衍生品与场外期权柜台交易业务资格
24.私募基金综合托管业务资格
25.客户证券资金消费支付服务资格
26.债券质押式报价回购业务资格
27.银行间市场清算所股份有限公司参与人民币利率互换集中清算业务资格
28.全国股份转让系统做市业务资格
29.机构间私募产品报价与服务系统参与人
30.上海黄金交易所特别会员
31.互联网证券业务试点资格
32.信用风险缓释工具卖出业务资格
33.沪港通下港股通业务资格
34.贵金属现货合约代理和黄金现货合约自营业务资格
35.上市公司股权激励行权融资业务资格
36.上交所股票期权交易参与人
37.期权结算业务资格
38.银行间市场清算所股份有限公司参与债券交易净额清算业务资格
39.银行间市场清算所股份有限公司参与标准债券远期集中清算业务资格
第二节 公司简介和主要财务指标
40.合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务资格
41.中国外汇交易中心外币拆借会员
42.私募基金业务外包服务
43.银行间黄金询价业务资格
44.银行间市场清算所股份有限公司A类普通清算会员
45.银行间市场清算所股份有限公司参与航运及大宗商品金融衍生品中央对手自营清算业务资格
46.上海黄金交易所国际会员A类
47.银行间市场清算所股份有限公司自贸区债券业务资格
48.信用风险缓释工具核心交易商
49.信用联结票据创设机构
50.深港通下港股通业务资格
51.信贷资产登记流转业务资格
52.中国票据交易系统参与者
53.北向通报价机构
54.场外期权一级交易商
55.跨境业务试点资格
56.信用衍生品业务资格
57.上交所上市基金主做市商
58.上交所信用保护合约核心交易商
59.投资者证券登记业务代理资格
60.银行间市场清算所股份有限公司参与信用违约互换集中清算业务资格
61.深交所信用保护合约核心交易商
62.科创板转融券业务资格
63.军工涉密业务咨询服务资格
64.上海自贸区和境外债券业务资格
65.深交所股票期权业务资格
66.上交所信用保护凭证创设机构
67.股指期权做市业务资格
第二节 公司简介和主要财务指标
68.中国金融期货交易所沪深300股指期权做市资格
69.沪深300ETF期权主做市商
70.结售汇业务经营资格
71.银行间市场人民币外汇询价交易清算业务参与者
72.中债估值伙伴
73.银行间外汇市场会员
74.外币对市场会员
75.基金投资顾问业务试点资格
76.利率期权市场成员
77.非金融企业债务融资工具受托管理人
78. H股全流通业务资格
79.代客外汇业务资格
80.上证50ETF期权主做市商
81.独立开展非金融企业债务融资工具主承销业务资格
82.记账式国债承销团成员2021年-2023年
83.利率期权报价机构
84.银行间债券市场现券做市商
85.CFETS-SHCH-GTJA高等级CDS指数报价机构
86.受信用保护债券质押式回购业务合格创设机构
87.北京股权交易中心中介服务机构资格
88.证券公司账户管理功能优化试点业务资格
89.国债期货做市业务资格
90.自营参与碳排放权交易业务资格
91.国家开发银行2023年人民币金融债券承销做市团成员
92.上海保险交易所会员资格
93.上海环境能源交易所会员资格
94.广州碳排放权交易中心机构会员资格
第二节 公司简介和主要财务指标
二、联系人和联系方式
董事会秘书证券事务代表姓名王广学都宁宁联系地址北京市东城区朝内大街188号北京市东城区朝内大街188号电话010-65608107010-65608107传真010-65186399010-65186399电子信箱601066@csc.com.cn601066@csc.com.cn
三、基本情况变更简介
公司注册地址北京市朝阳区安立路66号4号楼公司注册地址的历史变更情况不适用
公司注册地址的邮政编码100101
公司主要办公地址北京市东城区朝内大街188号公司主要办公地址的邮政编码100010
香港营业地址香港中环交易广场二期18楼公司网址www.csc108.com电子信箱601066@csc.com.cn
全国客户服务热线95587/4008888108投资者联系电话010-65608107传真电话010-65186399
统一社会信用代码91110000781703453H报告期内变更情况查询索引不适用
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称及其网址
中国证券报www.cs.com.cn上海证券报www.cnstock.com证券时报www.stcn.com证券日报www.zqrb.cn公司披露半年度报告的证券交易所网站
上海证券交易所网站www.sse.com.cn香港交易及结算所有限公司披露易网站www.hkexnews.hk公司半年度报告备置地点
北京市东城区朝内大街188号北京市朝阳区安立路66号4号楼
香港中环交易广场二期18楼报告期内变更情况查询索引不适用
五、公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上交所中信建投601066.SH不适用H股香港联交所中信建投证券6066.HK不适用
第二节 公司简介和主要财务指标
六、其他有关资料
适用 不适用一公司聘请的会计师事务所境内毕马威华振会计师事务所特殊普通合伙境外毕马威会计师事务所二股份登记处A股股份登记处中国证券登记结算有限责任公司H股股份登记处香港中央证券登记有限公司
七、公司主要会计数据和财务指标
一主要会计数据
单位元 币种人民币主要会计数据本报告期1-6月
上年同期本期比上年同期增减%调整后调整前营业收入13,464,708,005.1114,422,506,609.0314,422,506,609.03-6.64归属于母公司股东的净利润4,307,477,576.634,380,273,365.144,375,355,787.66-1.66归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润
5,023,853,816.754,370,229,479.084,365,311,901.6014.96经营活动产生的现金流量净额4,993,394,969.3929,905,181,191.2929,905,181,191.29-83.30其他综合收益581,852,630.34159,428,393.53159,428,393.53264.96
本报告期末
上年度末本报告期末比上年度末增减%调整后调整前资产总额553,418,611,984.65509,206,009,965.17509,955,498,356.558.68负债总额 457,815,894,242.00415,910,468,317.60416,666,816,586.3010.08归属于母公司股东的权益95,558,396,597.4393,251,206,177.4393,244,346,300.112.47所有者权益总额95,602,717,742.6593,295,541,647.5793,288,681,770.252.47归属于母公司股东的每股净资产元股注
12.3212.0212.022.50资产负债率%78.0076.6776.72上升1.33个百分点
注上表所示归属于母公司股东的每股净资产包含公司发行的永续次级债扣除该影响后本报告期末的归属于母公司普通股股东每股净资产为人民币9.11元2022年12月31日人民币8.81元
第二节 公司简介和主要财务指标
二主要财务指标
主要财务指标本报告期16月
上年同期
本报告期比上年同期
增减%调整后调整前基本每股收益元股0.490.520.52-5.77稀释每股收益元股0.490.520.52-5.77扣除非经常性损益后的基本每股收益元股
0.580.520.5211.54加权平均净资产收益率%5.415.995.99下降0.58个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率%
6.405.985.97上升0.42个百分点
注以上每股收益和加权平均净资产收益率系根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益计算及披露2010年修订的相关规定进行计算与根据国际会计准则计算的相关数据可能存在差异公司主要会计数据和财务指标的说明适用 不适用财政部于2022年颁布了关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知规定关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理上述内容自2023年1月1日起施行报告期内公司按照该解释和企业会计准则第18号-所得税的规定对公司2022年财务数据进行了追溯调整将累积影响数调整财务报表列报最早期间的相关财务报表项目该会计处理对本集团合并财务报表无重大影响
三母公司的净资本及风险控制指标
单位元 币种人民币
项目本报告期末上年度末净资本65,205,500,375.2066,252,299,897.85净资产90,057,964,660.5888,847,794,597.97各项风险资本准备之和29,448,178,073.4229,281,769,110.74风险覆盖率%221.42226.26资本杠杆率 %13.8215.17流动性覆盖率%249.70235.00净稳定资金率%131.78142.44净资本/净资产%72.4074.57净资本/负债%20.5122.92净资产/负债%28.3330.73自营权益类证券及证券衍生品/净资本%14.979.57自营非权益类证券及其衍生品/净资本%341.61321.63
注报告期内母公司净资本等各项风险控制指标均符合中国证监会证券公司风险控制指标管理办法的有关规定
八、境内外会计准则下会计数据差异
适用 不适用
第二节 公司简介和主要财务指标
九、非经常性损益项目和金额
适用 不适用
单位元 币种人民币
非经常性损益项目金额附注如适用非流动资产处置损益200,977.31计入当期损益的政府补助但与公司正常经营业务密切相关符合国家政策规定按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
22,274,425.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-978,082,797.92减所得税影响额-239,231,155.49 少数股东权益影响额税后-合计-716,376,240.12对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目应说明原因适用 不适用
十、其他
适用 不适用采用公允价值计量的项目
单位元 币种人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额交易性金融资产187,311,139,561.49203,497,198,394.0316,186,058,832.545,238,479,641.85其他债权投资70,629,667,685.1577,893,739,531.047,264,071,845.891,319,343,316.41其他权益工具投资90,311,356.3881,199,433.87-9,111,922.515,181,929.26衍生金融工具-395,128,276.54-519,081,795.64-123,953,519.10-111,235,475.69交易性金融负债12,306,954,372.7517,359,597,569.905,052,643,197.15-951,425,885.10合计269,942,944,699.23298,312,653,133.2028,369,708,433.975,500,343,526.73注本表格中期初指2023年1月1日期末指2023年6月30日
第二节 公司简介和主要财务指标
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
本集团所属行业为证券行业主要业务分为四个板块投资银行业务板块财富管理业务板块交易及机构客户服务业务板块以及资产管理业务板块详情请参阅本章节中三经营情况的讨论与分析
二、报告期内核心竞争力分析
适用 不适用
1.创新领先的业务体系
公司拥有均衡全能的投资银行业务产品谱系健全和投顾能力持续提升的财富管理业务专业综合的交易及机构客户服务能力和增长迅速且潜力巨大的大资管业务对子公司实施一体化管理确保公司资源效能最大化客户服务综合化业务发展规模化创新领先健康均衡的业务体系确保公司能快速把握市场机遇有效抵御业务波动是公司持续增长的稳定器
2.结构合理的客户基础
公司拥有规模行业领先结构完整合理的客户基础公司服务于各行各业的龙头企业优质公司服务于一大批专精特新中小企业与市场上的主要金融机构投资机构保持了稳定的合作同时服务政府客户用好资本市场服务千万个人客户做好财富管理在服务企业客户机构客户政府客户与个人客户的过程中践行人民金融理念以专业真诚业务全能持续优化的综合金融服务增加客户粘性夯实客户基础结构合理持续增长的客户是公司健康发展的基础
3.全面覆盖的渠道网络
公司在全国拥有300多家实体网点覆盖主要城市和潜力地区在香港设有全资子公司具备提供综合金融解决方案和全球资本服务的专业优势公司自主打造了业内领先的在线智能投顾平台6,000多名专业持牌顾问能够快速响应客户的在线咨询公司正在培育一支既专业年轻又遍布全国的内容团队在线上线下互联互通基础上打造层次更丰富更专业和吸引力更强的内容服务成为公司渠道网络新的增长极
4.持续加强的技术研发
公司多年来持续以记录一切分析一切衡量一切改进一切的标准推进数字化建设致力于实现同一客户管理同一业务管理及统一运营管理不断强化人工智能大数据云计算区块链等新兴技术与业务场景的深度融合公司正在有序推进并逐步实现客户服务业务处理运营过程智能化持续加强的研发能力是赋能员工赋能管理赋能业务的技术基础
5.行业领先的风控合规
公司建有科学合理权责明晰贯穿事前事中事后全流程具备战略前瞻性的全面风险管理体系与合规管理体系公司为国内证券行业首批6家并表监管试点企业之一也是首批监管白名单企业之一审慎稳健行业领先的风控与合规管理机制是公司长期健康发展的强大保障
6.追求卓越的企业文化
公司以有作为才能有地位为核心价值观形成了走正道勤作为求简单不折腾的12字发展经验恪守利他共赢 益他共荣的经营理念构建了植根于员工与客户共成长同市场共发展的企业文化致力于成为客户信赖员工认同股东满意的中国一流投资银行公司高度重视各级干部员工的锻炼培养人才队伍结构优良稳定性高专业能力强拥有锐意进取的管理团队和勤奋忠诚的员工队伍
第三节 管理层讨论与分析
7.实力雄厚的股东背景
公司主要出资人北京金融控股集团有限公司中央汇金投资有限责任公司与中国中信集团有限公司均为资本实力雄厚拥有成熟资本运作经验丰富市场资源和较高社会知名度的大型国有企业是国家战略的重要执行者和金融改革的重要探索者
三、经营情况的讨论与分析
截至2023年6月30日本集团总资产人民币5,534.19亿元较2022年12月31日增长8.68%归属于本公司股东的权益为人民币955.58亿元较2022年12月31日增长2.47%报告期内本集团营业收入合计为人民币
134.65亿元同比减少6.64%归属于本公司股东的净利润为人民币43.07亿元同比减少1.66%
投资银行业务板块实现营业收入合计人民币26.24亿元同比减少5.52%财富管理业务板块实现营业收入合计人民币30.15亿元同比增长0.99%交易及机构客户服务业务板块实现营业收入合计人民币50.66亿元同比增长21.95%资产管理业务板块实现营业收入合计人民币7.21亿元同比增长12.64%
截至2023年6月30日公司主要经营财务数据请参阅本节第四项报告期内主要经营情况
一投资银行业务板块
本集团的投资银行业务板块主要包括股权融资业务债务融资业务及财务顾问业务
1.股权融资业务
2023年上半年全市场共发行318家股权融资项目同比增长6.35%募集资金人民币4,646.05亿元同比下降11.93%其中IPO项目184家同比增长4.55%募集资金人民币2,187.20亿元同比下降15.90%股权再融资项目134家同比增长8.94%募集资金人民币2,458.85亿元同比下降8.07%数据来源万得资讯按发行日统计IPO含北交所上市项目再融资不含资产类定向增发不含可转债
2023年上半年公司完成股权融资项目40家主承销金额人民币674.91亿元均位居行业第2名其中IPO主承销家数18家主承销金额人民币292.84亿元均位居行业第2名2023年上半年公司主动融入国家战略积极服务实体经济服务企业包括国内主要的锂离子电池正极材料供应商湖南裕能电子特种气体龙头企业中船特气国内防空预警雷达引领者航天南湖国内领先的模拟和嵌入式芯片设计企业南芯科技MEMS微机电系统惯性传感器龙头企业芯动联科集成电路高端先进封装测试服务商颀中科技以及储能电池系统提供商派能科技光伏新能源企业东方日升新能源汽车产业开拓者北汽蓝谷等公司继续践行乡村振兴战略促进共同富裕协助位于曾是国家扶贫开发工作重点县深度贫困县凉山州木里藏族自治县的发行人四川黄金完成首次公开发行股票项目此外公司还完成可转债项目4家主承销金额人民币97.55亿元截至报告期末公司在审IPO项目73家位居行业第2名其中上交所主板18家科创板9家深交所主板11家创业板26家北交所9家在审股权再融资项目含可转债27家位居行业第2名数据来源沪深交易所北交所万得资讯公司统计
第三节 管理层讨论与分析
2023年上半年公司在沪深交易所及北交所保荐承销的股权融资业务情况如下表所示项目
2023年上半年2022年上半年主承销金额人民币亿元
发行数量家
主承销金额人民币亿元
发行数量家首次公开发行292.84 18405.98 22再融资发行382.07 22335.72 17合计674.91 40741.70 39
数据来源公司统计注首次公开发行范围包括北交所项目再融资统计范围为配股公开增发融资类定向增发包括非公开发行重组配套融资优先股不含资产类定向增发
2023年上半年公司完成新三板挂牌企业定向发行15家募集资金人民币4.32亿元截至报告期末公司持续督导新三板创新层企业55家数据来源全国股转公司Choice金融终端国际业务方面2023年上半年中信建投国际在香港市场参与并完成港股保荐项目2家募集资金58.06亿港元其中珍酒李渡项目为2023年上半年港股融资规模最大的IPO项目
2023年下半年发展展望
2023年下半年随着全面注册制稳定运行以及国内经济复苏逐步企稳股权融资业务将保持稳健发展公司将进一步深化行业+区域+产品的矩阵式布局积极贯彻落实国家重大发展战略不断增强服务实体经济服务现代化产业体系建设支持实现高水平科技自立自强的专业能力高度重视项目质量控制工作强化持续督导和风险防控紧跟市场做好估值定价和销售工作积极开发优质挂牌公司及其他优质创新型中小企业继续推动境内外一体化深入实施加大与公司其他业务线的协同合作持续推动股权融资业务高质量发展
国际业务方面中信建投国际将持续推进内地和香港投行一体化工作继续拓展在香港市场的业务范围实现中概股回归港股私有化跨境收购等不同类型产品的多样化发展进一步增强全方位服务客户的能力
2.债务融资业务
2023年上半年债市收益率由年初的高位回落整体呈震荡下行走势债券融资成本明显下降全市场信用债扣除同业存单发行规模人民币92,066.29亿元同比增长2.30%
2023年上半年公司债务融资业务继续保持良好发展势头共计完成主承销项目1,561单主承销规模人民币7,264.10亿元双双位居行业第2名其中公司债主承销项目492单位居行业第1名主承销规模人民币2,134.93亿元位居行业第2名数据来源中国证券业协会万得资讯
2023年上半年公司积极落实国家重大战略政策主承销绿色债券34只承销规模人民币321.36亿元其中碳中和专项债5只承销规模人民币16.10亿元公司牵头主承销的中广核风电粤港澳大湾区绿色科技创新公司债券
蓝色债券有利于推进海洋风能资源的可持续利用助力粤港澳大湾区能源结构和布局的进一步优化由公司作为计划管理人和财务顾问中信建投基金作为基金管理人的中信建投国家电投新能源REIT项目是以优质大型海上风电项目及配套运维驿站作为标的资产发行的全国首单海上风电基础设施公募REITs项目也是全国首单央企新能源基础设施公募REITs项目公司主承销科技创新公司债及科创票据65只承销规模人民币294.44亿元其中牵头主承销的中国化学工程科技创新可续期公司债和北京亦庄国投科创票据均是债券市场服务国家创新驱动发展战略的重要举措公司主承销科技创新公司债券家数金额均位居行业第1名数据来源中国证券业协会
第三节 管理层讨论与分析
公司2023年上半年债务融资业务详细情况如下表所示项目
2023年上半年2022年上半年主承销金额人民币亿元
项目总规模人民币亿元
发行数量单
主承销金额人民币亿元
项目总规模人民币亿元
发行数量单公司债2,134.935,303.614922,202.394,926.99360企业债157.19323.1027125.77269.8025可转债97.55127.554298.69979.449金融债1,231.417,391.00691,336.218,954.5764其他3,643.0128,354.609693,296.5224,414.78930合计7,264.1041,499.861,5617,259.5839,545.581,388
数据来源万得资讯公司统计注其他主要包括中期票据短期融资券非公开定向债务融资工具资产证券化政府支持机构债券可交换债券等国际业务方面2023年上半年中信建投国际在香港市场参与并完成债券承销项目46单承销规模972.54亿港元其中全球协调人项目24单承销规模338.48亿港元
2023年下半年发展展望2023年下半年公司在开展债务融资业务时将持续深入贯彻执行公司十四五规划要求聚焦高质量发展公司将深入推进行业+区域+产品的矩阵式布局不断完善客户服务体系持续加强业务风险防控保持稳定的项目储备不断开拓创新业务实现品种齐全均衡发展的发展格局不断提升债务融资业务的整体实力国际业务方面中信建投国际将进一步加深境内外一体化程度积极探索多元化债务融资产品继续深耕和服务好中资企业境外债项目
3.财务顾问业务
2023年上半年A股市场中国证监会及证券交易所审核通过上市公司并购重组项目合计13家公司完成并购重组财务顾问项目5家交易金额人民币660.87亿元均位居行业第2名其中中航电子换股吸收合并中航机电项目交易金额人民币486.24亿元是A股市场国防军工领域历史上最大的上市公司并购重组项目截至报告期末公司在审及过会尚未完成的并购重组项目2家位居行业第5名数据来源万得资讯公司统计
2023年下半年发展展望
2023年下半年公司将加大央企国企以及产业龙头客户开发力度提升项目执行质量推进跨境业务发展巩固在上市公司破产重整及债务重组财务顾问领域的优势通过并购重组财务顾问业务助力上市公司实现高质量发展从而服务国家战略的落地实施
二财富管理业务板块
本集团的财富管理业务板块主要包括经纪及财富管理业务融资融券业务回购业务
1.经纪及财富管理业务
2023年上半年A股市场股票基金日均交易量约人民币9,445.95亿元同比下降3.41%偏股型新成立基金份额人民币1,818.80亿元同比下降24.42%数据来源沪深交易所万得资讯2023年年初以来股债两市演绎结构化行情证券行业经纪业务面临经营挑战佣金水平客户增长承压公司积极整合资源打造涵盖金融产品融资融券新三板科创板投资顾问股票期权贵金属期货等业务品种在内的客户综合服务平台及业务生态链
第三节 管理层讨论与分析
继续坚持以客户为中心提升服务水平丰富服务手段持续增强经纪业务核心竞争力努力满足零售客户高净值客户机构客户以及公司客户多层次多样化的财富管理与投融资需求证券经纪业务方面2023年上半年公司证券经纪业务净收入人民币23.73亿元市场份额3.99%位居行业第7名代理买卖证券业务净收入含席位人民币19.28亿元市场份额3.69%位居行业第8名公司代销标准化金融产品人民币755亿元代销金融产品净收入人民币4.45亿元市场份额6.29%位居行业第5名公司股票和混合公募基金保有规模人民币722亿元位居行业第5名公司托管证券市值人民币4.04万亿元市场份额5.64%位居行业第3名A股客户资金账户数1,315万户市场份额3.80%位居行业第9名移动交易客户端蜻蜓点金APP客户月均活跃数位居行业第7名数据来源沪深交易所中国证券登记结算有限责任公司中国证券业协会中国证券投资基金业协会公司统计期货经纪业务方面2023年上半年期货市场成交规模显著提升全国期货市场累计成交量约39.51亿手同比增长29.71%累计成交额约人民币262.13万亿元同比增长1.80%截至报告期末中信建投期货累计实现代理交易额人民币8.78万亿元同比增长30.91%其中商品期货代理交易额人民币5.93万亿元同比增长18.84%金融期货代理交易额人民币2.85万亿元同比增长66.06%报告期内中信建投期货代理交易额市场占比1.67%同比增长28.57%新增客户17,770户同比增长13.66%
国际业务方面截至报告期末中信建投国际财富管理客户累计股票交易金额105.68亿港元同比增长8%客户托管股份总市值166.76亿港元同比增长24%
2023年下半年发展展望
证券经纪业务方面2023年下半年公司将持续聚焦线上战略渠道建立标准化的线上获客和运营服务体系持续完善投资顾问和金融产品的全生命周期服务体系提高资产配置服务水平发挥自身综合业务优势丰富机构及专业交易型客户的服务内容强化科技赋能优化蜻蜓点金APP等互联网平台为客户提供定制化智能化的一站式线上财富管理服务打造高素质财富管理队伍不断夯实好投顾好产品好交易的核心竞争力坚持走具有中信建投特色的财富管理之路
期货经纪业务方面中信建投期货将坚持深耕本源战略精耕细作互联网营销持续完善客户服务体系提升运营和服务效率积极布局具有期货特色的财富管理业务提高资产配置水平稳步推进财富管理业务深入挖掘内外部协同资源不断提升服务实体经济能力
国际业务方面中信建投国际将努力实现客户经营与投资者长期收益同向共赢打造一条集资产规划+投资顾问+委托理财为一体的财富管理之路为客户的海外资产提供全程服务
2.融资融券业务
2023年上半年全市场融资融券业务规模有所上升截至报告期末沪深两市融资融券余额人民币15,884.98亿元较2022年末上升3.12%公司融资融券业务余额人民币608.35亿元较2022年末上升1.39%市场占比3.83%较2022年末下降0.07个百分点融资融券账户18.05万户较2022年末增长2.43%2023年上半年公司融资融券利息收入位居行业第7名数据来源万得资讯中国证券业协会公司统计
国际业务方面截至报告期末中信建投国际孖展融资业务余额1.39亿
①
港元
2023年下半年发展展望
2023年下半年公司将着力提升对高净值客户的服务深度通过拓展业务渠道增强内部协同丰富业务模式等举措进一步提升专业化服务能力同时强化科技赋能打造客户线上服务生态及数字化运营体系全面推广客户①
未包括港股打新孖展业务
第三节 管理层讨论与分析
分类服务方案基于客户分类与担保物分层管理为客户提供自动化智能化差异化的服务方案国际业务方面中信建投国际将坚持风险控制优先原则重点挖掘现有交易型客户的融资需求提升机构客户覆盖率为客户提供全方位的综合投融资服务
3.回购业务
2023年上半年全市场股票质押业务平稳健康发展截至报告期末公司股票质押式回购业务本金余额人民币
85.39亿元其中投资类表内股票质押式回购业务本金余额人民币52.36亿元平均履约保障比例268.35%
管理类表外股票质押式回购业务本金余额人民币33.02亿元2023年上半年公司股票质押回购利息收入位居行业第10名数据来源中国证券业协会公司统计2023年下半年发展展望2023年下半年公司将在确保风险可测可控可承受的前提下稳健审慎开展股票质押式回购业务公司将加速资源整合为战略客户提供综合金融服务依托自身投研能力加强对上市公司的风险识别持续防范业务风险通过内部精细化管理持续提升公司股票质押式回购业务的资产质量三交易及机构客户服务业务板块本集团的交易及机构客户服务业务板块主要包括股票销售及交易业务固定收益产品销售及交易业务投资研究业务主经纪商业务QFI和WFOE业务以及另类投资业务
1.股票销售及交易业务
公司股票销售及交易业务主要向机构客户提供交易咨询和研究服务并向其销售由本公司承销的股票公司亦从事自营交易及做市业务品种涵盖股票基金ETF股指期货商品期货期权收益互换等金融衍生品为客户提供与各类资产挂钩的定制化期权及掉期产品满足机构客户的对冲及投资需求股票交易业务方面公司密切跟踪国内外经济运行态势和市场变化加强宏观策略研判积极寻找市场机会严格控制业务风险衍生品交易业务方面公司作为行业首批场外期权一级交易商稳步推进场外期权收益互换等场外衍生品业务进一步丰富挂钩标的种类及收益结构并不断拓展跨境衍生品业务标的满足境内外客户个性化业务需求公司不断拓展策略指数产品体系在已推出的自主研发的中信建投中国多资产风险平价指数CARP和中信建投世界大类资产配置指数WARP基础上又于报告期内发布并推广复合策略指数中信建投世界大类资产配置宏观对冲指数WARPMACRO以达到平稳应对不同市场环境的目标此外公司不断扩展做市业务品类与规模提升做市业务市场竞争力目前做市品种涵盖ETF基金期权期货股票等多个交易品种
股票销售业务方面2023年上半年公司共完成40单主承销股票项目的销售工作累计销售金额人民币
674.91亿元涵盖18单IPO21单非公开发行股票项目1单配股项目的销售工作销售金额分别为人民币292.84
亿元人民币380.12亿元人民币1.95亿元IPO项目和股权再融资项目的承销金额分别位居行业第2名第3名数据来源万得资讯公司统计
国际业务方面中信建投国际机构销售及交易业务主要向机构客户提供交易咨询和研究服务并向其销售公司承销的股票中信建投国际形成了跨行业跨市场跨资产类别的研究服务矩阵不断完善针对机构客户的服务体系进一步提升公司在香港股票二级市场的影响力逐步建立品牌知名度截至报告期末中信建投国际机构销售与交易业务累计客户数526户2023年上半年累计实现机构客户股票交易量255.06亿港元
2023年下半年发展展望
2023年下半年公司将继续加强宏观经济研究和市场策略研究持续关注经济环境及行业变化深入研究行业和个股机会紧密跟踪上市公司动态坚持绝对收益业务定位防范控制持仓风险公司将以满足客户的资产配置
第三节 管理层讨论与分析
及风险管理需求为中心继续推进场外衍生品业务的开展不断丰富策略指数产品体系持续拓展跨境投资的业务模式提升做市业务的市场竞争力进一步满足客户需求并完善自有资金投资体系
2.固定收益产品销售及交易业务
2023年上半年公司固定收益业务稳步推进买方投研与客需交易双平台体系建设在依托债券产品业务传统优势的基础上公司持续丰富衍生品外汇商品等相关FICC产品类型业务规模稳步发展完成公司首笔国内碳配额交易同时深耕投研能力提升投资水平公司坚持服务实体经济以客户为中心等理念全力布局客需交易平台新落地乡村振兴和绿色金融主题的债券指数收益互换业务助力资本市场发挥在社会责任和绿色发展方面的资源配置作用新开展交易所债券做市业务完成横跨银行间沪深交易所以及国债期货市场的做市全版图构建做市排名位居市场前列并荣获债券通公司北向通优秀做市商荣誉
债券销售方面公司始终保持行业领先地位信用债销售规模位居国内金融机构第2名数据来源彭博资讯公司债承销只数和承销金额分别位居券商第1名和第2名协会产品企业债主承销金额均位居券商第1名金融债主承销金额位居券商第2名数据来源万得资讯
报告期内中信建投国际实现债券交易量553.32亿港元同比下降12.89%
2023年下半年发展展望
2023年下半年公司FICC业务将继续秉持专业立足客户至上国际视野追求卓越的经营理念深化买方投研与客需交易双平台体系建设积极践行专业化国际化数字化的发展战略致力于成为境内外客户可信赖的产品供应商策略供应商和交易服务供应商
3.投资研究业务
公司投资研究业务主要为机构客户提供包括宏观经济固定收益经济及产业政策大类资产配置市场策略金融工程行业公司等领域的研究咨询服务公司主要客户包括公募基金保险公司全国社保基金银行及银行理财子公司私募基金券商信托公司等境内外金融机构等为其提供研究报告及各类个性化研究咨询服务2022年公司公募基金佣金分仓收入金额位居行业第2名市场占比5.20%2023年上半年公司加强研究深度提升产业链研究协同较好把握了市场行情及市场热点积极组织各类产业链主题调研对重点客户的服务频次大幅增长截至报告期末公司研究及销售团队共281人研究业务分为10个研究产业大组涵盖36个研究领域2023年上半年共完成各类研究报告3,174篇全面覆盖中特估人工智能和数字经济等市场热点各类研究服务数量同比上升9%上市公司服务数量同比上升24%调研数量同比增长890%会议数量同比增长249%公司还成功组织春暖花开·鹏程万里春季资本市场峰会和聚力新格局共迎新机遇中期资本市场峰会等大型会议
2023年下半年发展展望
2023年下半年公司投资研究业务将在温和复苏的宏观经济背景下切实把握好当前市场结构性机会加强对数字化人工智能高端制造和ESG等领域的研究不断提高研究业务覆盖的广度和深度同时加强金融科技投入提升合规管理的信息化水平强化数据沉淀和共享通过信息手段提升研究员基础工作效率并通过数据归集和共享降低成本丰富数字资产提升数字化服务客户水平
4.主经纪商业务
公司向机构客户提供市场领先的全链条主经纪商服务包括交易服务账户服务产品设计代销机构投融资服务资产托管服务产品运营服务研究服务融资解决方案和增值服务等
截至报告期末公司资产托管及运营服务总规模人民币8,420.76亿元其中资产托管产品6,330只运营服务
第三节 管理层讨论与分析
产品6,556只较2022年末分别增长8.97%和9.25%公司是拥有对接业务最全面支持主经纪商系统种类最多的证券公司之一目前已经支持融资融券股指期货商品期货股票期权北交所港股通场外公募基金等市场和交易品种为客户同时开展各类业务提供了便利和良好体验主经纪商系统内嵌自主研发的算法交易平台保持着业内领先的算法交易执行效果得到银行保险公司公募基金私募基金企业和高净值个人等客户含QFI业务客户的广泛认可和信赖北交所股票沪深REITs和商品期货算法交易等新型服务更是满足了客户多样化的交易需求公司自建的机构交易专用柜台为金融机构提供独立且功能更丰富的交易通道得到银行公募基金保险资管机构客户的广泛认可2023年上半年主经纪商业务成交量持续增长算法交易的交易效果持续优化客户种类和规模持续扩大截至报告期末公司主经纪商PB系统存续客户数为10,872户同比增加14.63%共有28家公募基金和10家保险资管机构实盘使用本公司算法交易服务共有113家客户使用本公司代理委托服务合计交易150个标的
2023年下半年发展展望2023年下半年公司将以持续满足专业机构投资者交易需求为目标继续完善各类主经纪商系统和机构专用柜台服务内嵌算法平台将对接更多交易软件并为客户提供更多算法交易策略公司将紧跟市场环境和监管政策变化进一步建设多种类个性化的专业交易服务以进一步满足各类客户的交易需求公司将充分发挥托管外包业务连接广泛和高频日常的平台化优势继续提升运营能力拓宽业务范围持续构筑全流程一站式的托管外包服务体系
5.QFI和WFOE业务
公司作为QFIWFOE在国内的经纪券商已积累多年外资客户服务经验始终立足于为QFIWFOE等外资机构提供全产品一站式金融服务与此同时公司借助并整合境内外的优势业务资源充分发挥子公司中信建投国际的地域优势推动跨境一体化发展2023年上半年公司持续深入挖掘 QFI 和 WFOE 业务机会借助一流的证券研究服务资源加强客户粘性通过持续升级完善交易系统及交易算法不断优化开户和交易流程努力提升外资客户投资和交易体验目前公司已经形成以丰富的证券研究服务先进的交易系统和交易算法为特色的专业化外资机构投资交易服务体系
2023年下半年发展展望
2023年下半年公司将继续构建多元化的外资客户网络立足于为客户提供领先的投资研究及交易服务公司将整合优势资源积极协同为外资机构客户提供高层次全方位多元化差异化的全产品金融服务努力以专业化服务为手段促进客户收益最大化提高公司的国际影响力促进公司境内外业务的协同发展
6.另类投资业务
2023年上半年中信建投投资秉承行稳致远的原则坚持服务实体经济服务科技创新服务经济转型服务国家战略的理念聚焦以股权投资为主泛股权投资及创新投资业务为辅的投资范围在严控项目质量的前提下有序做好项目开发储备及投资布局工作报告期内中信建投投资完成项目投资16个其中科创板IPO跟投项目7个投资金额人民币6.89亿元
2023年下半年发展展望
2023年下半年中信建投投资将继续坚持自身战略定位与投资理念因时因势优化投资布局与投资策略从行业赛道投资品种退出方式等方面提升资产组合的总体平衡性增强抵御市场周期与波动的能力
四资产管理业务板块
本集团的资产管理业务板块主要包括证券公司资产管理业务基金管理业务及私募股权投资业务
第三节 管理层讨论与分析
1.证券公司资产管理业务
2023年上半年公司资产管理业务持续推进主动管理转型全面布局固定收益类固收+类权益类量化类衍生品类FOF类等领域提供产品全策略多元化服务满足不同投资者的需求和风险偏好不断完善客户服务体系以客户为中心的专业服务能力稳步提升同时公司有序推进资管子公司设立工作截至报告期末公司受托资产管理规模人民币4,524.38亿元位居行业第5名资产管理业务收入位居行业第8名数据来源中国证券业协会具体如下表所示
单位亿元 币种人民币资产管理规模2023年6月30日2022年6月30日集合资产管理业务1,564.902,042.88单一资产管理业务1,384.001,222.63专项资产管理业务1,575.481,273.00
合计4,524.384,538.51
数据来源中国证券业协会截至报告期末中信建投国际的资产管理类业务规模约为3,700万美元其中债券类投资管理规模约为500万美元平衡型基金管理规模约1,900万美元专户管理规模约为1,300万美元
2023年下半年发展展望2023年下半年公司资产管理业务将深化落实以客户为中心的理念增强机构与零售客户覆盖提高市场开发能力和客户服务水平大力提升主动管理能力注重发挥资产管理独特优势打造券商特色产品谱系培养差异化竞争力推进数字化转型加强科技型资管机构建设全面梳理品牌体系提升品牌认可度稳步推进资管子公司设立和运行工作持续提升市场竞争力和影响力
2.基金管理业务
2023年上半年中信建投基金继续发力布局公募基金业务优化产品结构的同时提高产品质量主动权益类产品业绩持续提升截至报告期末中信建投基金资产管理规模人民币808.36亿元较2022年末减少21.19%其中公募基金管理规模人民币606.42亿元较2022年末增长7.41%中信建投基金的专户产品及其基金子公司的专户产品管理规模合计人民币201.94亿元较2022年末减少56.21%截至报告期末中信建投基金共管理公募基金50只管理规模人民币606.42亿元48只基金可参与市场收益排名其余2只成立时间均不足6个月尚未有市场公开排名其中28只基金的收益排名进入前50%18只基金进入前30%11只基金进入前20%2只基金进入前10%公募基金投资业绩发展稳定数据来源万得资讯公司统计
2023年下半年发展展望
2023年下半年随着公募基金业务的持续发展以及投研实力的日渐成熟中信建投基金将继续推动核心人才队伍搭建不断丰富产品体系增强投研能力提高自身研究实力形成对投资的有力支持逐步扩大投研覆盖范围加强权益类工具类固收类产品投资不断提升投资能力和研究能力同时中信建投基金还将进一步提高营销能力加强客户体系建设强化内部管理带动业务发展积极寻求新的业务增长点构建完整的电商服务体系不断推出重点核心产品实现管理规模的平稳增长和客户资产的保值增值不断增强核心竞争力提升品牌影响力
3.私募股权投资业务
2023年上半年中国股权投资市场整体趋于平缓行业合规性要求持续增强加之部分投资人流动性有待释放
第三节 管理层讨论与分析
募资市场略有回落投资市场节奏延续减缓硬科技仍为投资主线中信建投资本紧紧围绕国家十四五规划和2035年远景目标纲要持续优化实业投资策略和方向不断提高实业投资服务国家战略的质效截至报告期末中信建投资本新增备案规模人民币46亿元基金管理规模超过人民币500亿元完成项目投资人民币18亿元已投项目中完成上市3单报告期末中信建投资本月均实缴规模位居券商私募子公司第6名数据来源中国证券投资基金业协会2023年下半年发展展望2023年下半年中信建投资本将继续牢记金融服务实体经济的初心使命发挥专业优势加大对科技创新中小企业绿色低碳和军工等重点领域投资力度激发经济活力培育创新动能助力构建新发展格局展现国有金融投资机构的使命担当报告期内公司经营情况的重大变化以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项适用 不适用
四、报告期内主要经营情况
一主营业务分析
1.财务报表相关科目变动分析表
单位元 币种人民币科目本期数上年同期数变动比例%主要变动原因公允价值变动收益1,940,132,869.8346,822,141.884,043.62
主要是交易性金融资产公允价值变动收益增加汇兑收益77,675,825.83121,491,364.07-36.06主要是汇率变动其他业务收入1,709,476,520.253,579,341,952.14-52.24
主要是期货子公司大宗商品销售收入减少资产处置收益200,977.31385,381.76-47.85主要是非流动资产处置利得减少其他收益88,662,935.5065,226,820.0035.93
主要是代扣代缴个人所得税手续费返还增加信用减值损失-17,752,322.6965,103,742.25-127.27
主要是买入返售金融资产减值损失转回其他资产减值损失3,507,121.2622,037,368.54-84.09
主要是期货子公司存货减值损失减少其他业务成本1,660,082,046.013,568,030,248.09-53.47
主要是期货子公司大宗商品销售成本减少营业外收入2,775,354.001,065,823.56160.40主要是其他营业外收入增加营业外支出980,858,151.924,828,675.5020,213.19主要是预计负债增加其他综合收益的税后净额581,852,630.34159,428,393.53264.96主要是其他债权投资浮盈经营活动产生的现金流量净额4,993,394,969.3929,905,181,191.29-83.30主要是交易性金融资产增加投资活动产生的现金流量净额-5,116,151,372.30-6,193,717,808.24不适用主要是投资支付的现金流出减少筹资活动产生的现金流量净额7,287,230,793.21-10,667,549,318.90不适用
主要是发行债券收到的现金流入增加及偿付债务支付的现金流出减少
第三节 管理层讨论与分析
营业收入变动原因说明2023年上半年本集团实现营业收入人民币134.65亿元同比减少6.64% 详情请参见本节主营业务分行业情况主营业务分地区情况营业支出变动原因说明2023年上半年本集团营业支出人民币73.17亿元同比减少18.07%主要是本年度其他业务成本减少
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为人民币49.93亿元净流入同比减少人民币249.12亿元主要是本期交易性金融资产增加
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为人民币-51.16亿元净流出同比减少人民币10.78亿元主要是本期投资支付的现金流出减少
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额为人民币72.87亿元净流入同比增加人民币179.55亿元主要是本期发行债券收到的现金流入增加及偿付债务支付的现金流出减少
2.本期公司业务类型利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
适用 不适用
1主营业务分行业情况
单位元 币种人民币项目营业收入营业支出营业利润率%
营业收入比上年同期增减%
营业支出比上年同期增减%投资银行业务2,623,769,129.041,517,209,179.9442.17-5.525.91财富管理业务3,015,348,726.841,680,763,300.5344.260.992.60交易及机构客户服务业务
5,065,704,671.302,063,012,133.2859.2721.957.81资产管理业务721,159,324.55356,169,217.0150.6112.6416.122主营业务分地区情况
单位元 币种人民币
主营业务分地区情况分地区营业收入营业成本毛利率%
营业收入比上年同期增减%
营业成本比上年同期增减%
毛利率比上年同期增减百分点北京市796,509,114.13294,736,405.2863.0012.579.511.04上海市462,665,426.12149,981,475.8067.5879.9324.9214.27广东省222,034,162.53182,382,629.8217.86-2.1726.17-18.45江苏省126,876,511.19100,899,286.5920.47-0.4113.51-9.76山东省113,326,084.8563,925,303.8443.5924.007.418.71湖北省100,084,794.8361,730,525.0538.32-3.766.05-5.71四川省96,942,779.6250,284,626.9948.13-5.88-1.82-2.14福建省90,329,833.7773,318,321.5918.83-15.4711.11-19.42江西省82,815,435.5852,592,935.3636.49-6.1217.46-12.75重庆市77,990,669.1649,163,689.6936.964.379.31-2.85浙江省67,546,540.0562,624,805.877.292.6915.73-10.44湖南省66,635,740.9051,916,244.3422.09-6.127.96-10.16
第三节 管理层讨论与分析
主营业务分地区情况分地区营业收入营业成本毛利率%
营业收入比上年同期增减%
营业成本比上年同期增减%
毛利率比上年同期增减百分点陕西省65,904,794.5040,582,059.1838.42-8.87-0.26-5.32辽宁省37,480,077.3632,736,187.5812.66-4.101.77-5.04河北省35,844,033.0329,106,275.0218.80-10.456.62-13.00天津市34,564,336.3528,999,733.4516.105.454.580.69海南省23,208,645.7614,944,091.4635.61-1.8012.32-8.10河南省18,607,494.0822,972,487.62-23.4610.7512.32-1.74甘肃省18,140,067.459,471,943.3147.787.230.183.67安徽省15,115,935.4612,837,819.6315.0720.0510.497.34山西省13,743,913.917,912,434.4542.4346.7914.1316.48黑龙江省13,466,949.4810,323,565.9723.34-12.164.14-12.00新疆12,212,592.726,833,823.0244.0451.1413.7118.42广西8,218,850.447,069,328.2713.9925.539.4712.62吉林省8,217,799.956,627,419.4919.35-10.59-1.40-7.52云南省3,061,278.123,775,874.94-23.34-8.8525.28-33.60贵州省2,438,509.272,001,519.7917.9211.202.367.09宁夏1,761,397.683,840,020.15-118.01-9.457.27-33.98内蒙古1,694,482.901,904,295.82-12.3817.1114.112.96青海省898,097.161,760,434.69-96.02-37.46-2.02-70.90小计2,618,336,348.351,437,255,564.0645.1112.0412.26-0.11公司本部10,348,033,779.015,743,646,607.9044.50-14.04-23.707.03境内小计12,966,370,127.367,180,902,171.9644.62-9.80-18.475.89境外小计498,337,877.75135,855,022.9172.74963.3211.20233.41合计13,464,708,005.117,316,757,194.8745.66-6.64-18.077.58二非主营业务导致利润重大变化的说明适用 不适用三资产负债情况分析适用 不适用
1.资产及负债状况
币种人民币 单位元项目名称本期期末数
本期期末数占总资产的比例%
上年期末数
上年期末数占总资产的比例%
本期期末金额较上年期末变动比例%
情况说明货币资金123,318,243,059.6322.28112,192,799,425.0222.039.92融出资金55,718,987,665.5810.0752,870,594,814.7510.385.39交易性金融资产203,497,198,394.0336.77187,311,139,561.4936.788.64
衍生金融资产3,848,570,565.290.702,863,415,628.640.5634.40
主要是权益类衍生工具形成的衍生金融资产增加
第三节 管理层讨论与分析
项目名称本期期末数
本期期末数占总资产的比例%
上年期末数
上年期末数占总资产的比例%
本期期末金额较上年期末变动比例%
情况说明买入返售金融资产32,235,665,345.375.8225,551,299,516.895.0226.16
其他债权投资77,893,739,531.0414.0870,629,667,685.1513.8710.28其他资产1,121,026,487.530.20848,070,443.730.1732.19主要是其他应收款增加短期借款368,946,286.410.071,243,576,724.390.24-70.33
主要是子公司短期借款期末余额减少应付短期融资款41,847,795,743.287.5619,541,247,584.783.84114.15
主要是应付短期融资券期末余额增加交易性金融负债17,359,597,569.903.1412,306,954,372.752.4241.06
主要是交易性金融负债中债券借贷卖出增加衍生金融负债4,367,652,360.930.793,258,543,905.180.6434.04
主要是权益类衍生工具形成的衍生金融负债增加卖出回购金融资产款129,078,172,796.0123.32122,153,950,544.4923.995.67代理买卖证券款118,797,098,168.3521.47109,294,146,990.0421.468.69代理承销证券款176,203,221.620.03606,802,681.470.12-70.96
主要是代理承销债券款期末余额减少应交税费354,305,766.520.06941,312,254.170.18-62.36
主要是应交企业所得税期末余额减少应付款项27,721,216,595.005.0123,771,639,682.924.6716.61预计负债1,002,716,579.000.1851,198,600.000.011,858.48
主要是本期计提预计负债增加应付债券90,896,910,333.5516.42101,781,978,895.6619.99-10.69其他负债8,695,572,558.331.575,689,129,144.921.1252.85主要是应付股利余额增加其他综合收益1,222,908,603.450.22641,055,973.110.1390.76
主要是本期其他债权投资浮盈注本表格中上年期末指2022年12月31日其他说明报告期内公司资产总额负债总额均有不同幅度增长公司的经营更加稳健资产负债结构稳定资产质量及财务状况保持优良状态截至2023年6月30日本集团资产总额为人民币5,534.19亿元较上年度末增加人民币442.13亿元增长8.68%扣除代理买卖证券款后本集团资产总额为人民币4,346.22亿元较上年度末增加人民币347.10亿元增长8.68%其中投资类的资产主要包括对联营企业的投资及对金融资产的投资占比65.67%融出资金及买入返售金融资产占比20.24%现金及银行结余占比8.87%其他资产合计占比5.22%截至2023年6月30日本集团负债总额为人民币4,578.16亿元较上年度末增加人民币419.05亿元增长
10.08%扣除代理买卖证券款后本集团负债总额为人民币3,390.19亿元较上年度末增加人民币324.02亿元
增长10.57%其中卖出回购金融资产款占比38.07%短期借款拆入资金应付短期融资款及应付债券占比
42.15%交易性金融负债及衍生金融负债占比6.41%其他负债合计占比13.37%
截至2023年6月30日本集团归属于母公司股东的权益为人民币955.58亿元较上年度末增加人民币23.07亿元增长2.47%
第三节 管理层讨论与分析
截至2023年6月30日本集团扣除代理买卖证券款的资产负债率为78.00%较上年度末上升了1.33个百分点
2.境外资产情况
适用 不适用1资产规模中信建投国际为注册在香港地区的子公司相关信息请参阅本章节中主要控股参股公司分析部分截至2023年6月30日中信建投国际总资产人民币22,867,210,342.39元占公司总资产的比例为4.13%
2境外资产占比较高的相关说明适用 不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
适用 不适用截至报告期末主要资产受限情况请参阅本报告第十节财务报告附注四1货币资金8交易性金融资产9其他债权投资
4.其他说明
适用 不适用四投资状况分析
1.对外股权投资总体分析
适用 不适用报告期内公司董事会批准对全资子公司中信建投基金增资人民币1.50亿元截至本报告披露日公司已完成增资的全部程序具体内容请参阅相关公告
截至报告期末公司共有5家一级子公司均为全资子公司具体信息请参阅本章节中四报告期内主要经营情况-六主要控股参股公司分析1重大的股权投资适用 不适用2重大的非股权投资适用 不适用3以公允价值计量的金融资产适用 不适用公司的证券基金衍生品等各类金融资产投资为公司及子公司的主营业务之一均以公允价值计量具体情况请参阅本报告第二节公司简介和主要财务指标之十采用公允价值计量的项目及本报告第十节财务报告附注四4衍生金融工具8交易性金融资产9其他债权投资
第三节 管理层讨论与分析
证券投资情况适用 不适用证券投资情况的说明适用 不适用私募基金投资情况适用 不适用衍生品投资情况适用 不适用五重大资产和股权出售适用 不适用六主要控股参股公司分析适用 不适用名称
公司持股比例
设立日期注册资本办公地址注册地址联系电话中信建投期货100%1993年3月16日人民币14亿元
重庆市渝中区中山三路131号希尔顿商务中心2603室27楼30楼
重庆市渝中区中山三路131号希尔顿商务中心27楼30楼
023-86769602中信建投资本100%2009年7月31日人民币35亿元
北京市东城区凯恒中心大厦B座12层
北京市东城区朝阳门内大街188号6层东侧2间
010-85130648中信建投国际100%2012年7月12日实收资本40亿港元
香港中环康乐广场8号交易广场二期18楼
香港中环康乐广场8号交易广场二期18楼
+852-34655600中信建投基金100%2013年9月9日人民币4.50亿元
北京市东城区凯恒中心大厦B座1719层
北京市怀柔区桥梓镇八龙桥雅苑3号楼1室
010-59100281中信建投投资100%2017年11月27日人民币61亿元
北京市东城区凯恒中心大厦B座11层
北京市房山区长沟镇金元大街1号北京基金小镇大厦C座109
010-85130622
注截至本报告期末中信建投基金注册资本为人民币3.00亿元2023年7月中信建投基金变更注册资本为人民币4.50亿元详情请参阅相关公告
1.中信建投期货截至2023年6月30日中信建投期货总资产人民币4,515,653.03万元净资产人民币
348,739.22万元2023年上半年实现营业收入合计人民币224,877.41万元净利润人民币30,651.26万元未经审计中信建投期货的主营业务商品期货经纪金融期货经纪期货投资咨询资产管理基金销售
2.中信建投资本截至2023年6月30日中信建投资本总资产人民币420,278.04万元净资产人民币
272,561.61万元2023年上半年实现营业收入合计人民币19,733.35万元净利润人民币8,539.39万元未经审计
第三节 管理层讨论与分析
中信建投资本的主营业务项目投资投资管理资产管理财务顾问不含中介
3.中信建投国际截至2023年6月30日中信建投国际总资产人民币2,286,721.03万元净资产人民币
385,409.43万元2023年上半年实现营业收入合计人民币49,833.79万元净利润人民币30,927.97万元未经审计
中信建投国际的主营业务控股投资其下设的子公司可从事证券经纪资产管理企业融资投资咨询期货交易自营投资保险经纪等业务
4.中信建投基金截至2023年6月30日中信建投基金总资产人民币79,327.41万元净资产人民币
66,855.33万元2023年上半年实现营业收入合计人民币17,259.83万元净利润人民币3,655.41万元未经审计
中信建投基金的主营业务基金募集基金销售特定客户资产管理资产管理中国证监会许可的其他业务
5.中信建投投资截至2023年6月30日中信建投投资总资产人民币677,360.93万元净资产人民币
638,720.54万元2023年上半年实现营业收入合计人民币25,151.90万元净利润人民币18,300.32万元未经审计
中信建投投资的主营业务投资管理股权投资管理投资咨询中介除外项目投资
七证券分公司介绍
序号分公司名称设立时间注册地址联系电话1湖北分公司2012年2月6日湖北省武汉市武昌区中北路24号龙源大厦A座3层027-878901282上海分公司2012年2月6日上海市杨浦区霍山路398号T2座18层01单元0607号021-551380373沈阳分公司2012年2月7日辽宁省沈阳市沈河区北站路61号12层1号024-225567614江苏分公司2012年2月13日南京市鼓楼区龙园西路58号黄河大厦一层 二层025-831565715湖南分公司2013年3月1日湖南省长沙市芙蓉区芙蓉中路2段9号0731-822295686福建分公司2013年4月16日福建省福州市鼓楼区东街33号武夷中心3楼0591-876123587浙江分公司2013年4月18日浙江省杭州市上城区庆春路225号6楼604室0571-870672528西北分公司2013年4月19日陕西省西安市碑林区南大街56号029-87265999-2029广东分公司2013年4月24日广州市天河区天河北路233号68046805房仅限办公020-3838191710重庆分公司2014年4月14日重庆市渝北区龙山街道龙山路195号逸静·丰豪2幢2-2023-6362439811深圳分公司2014年4月21日深圳市福田区鹏程一路广电金融中心35E 0755-2395386012四川分公司2014年4月25日四川省成都市武侯区一环路南三段25号028-8557696313山东分公司2014年5月23日山东省济南市历下区龙奥北路8号4号楼十一层0531- 6865560114江西分公司2014年5月28日
江西省南昌市东湖区沿江北路69号和平国际大酒店2#楼第30层05单元
0791-8670033515河南分公司2014年6月3日
河南自贸试验区郑州片区郑东商务外环路3号中华大厦二楼
0371-6909240916上海自贸区分公司2014年9月26日中国上海自由贸易试验区浦东南路528号北幢2206室021-6880157317天津分公司2014年11月10日天津市河西区解放南路389号022-2366057118北京鸿翼分公司2019年3月19日北京市东城区南竹杆胡同2号1幢9层11006010-6572608519海南分公司2020年12月29日海口市海府大道38号银都大厦一二层0898-6535720820宁夏分公司2020年12月30日
宁夏银川市兴庆区凤凰北街515号中瀛御景二期25号商业楼101复式室自主申报
0951-673705721贵州分公司2020年12月31日贵州省贵阳市云岩区延安中路13号1-8层2号0851-8387930022吉林分公司2021年1月5日吉林省长春市南关区长春大街621号正荣大厦19层0431-8193935623山西分公司2021年1月7日太原市杏花岭区新建路252号皇冠大厦第7层0351-4073321
第三节 管理层讨论与分析
序号分公司名称设立时间注册地址联系电话24黑龙江分公司2021年1月8日黑龙江省哈尔滨市道里区中医街99号百顺风华公寓0451-8753666625新疆分公司2021年1月12日新疆乌鲁木齐市水磨沟区南湖北路446号0991-416567826甘肃分公司2021年1月12日甘肃省兰州市城关区皋兰路58号永利大厦B座2层001室0931-882600027内蒙古分公司2021年1月12日
内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区乌兰察布东路园艺新家园105号楼101室
0471-624816628广西分公司2021年1月14日广西南宁市青秀区中文路10号领世郡1号1号楼07号0771-577267629北京东城分公司2021年1月15日北京市东城区东直门南大街6号010-6415666630安徽分公司2021年1月15日
安徽省合肥市蜀山区长江西路499号丰乐世纪公寓12幢商113114
0551-6550171731青海分公司2021年1月18日青海省西宁市城西区西关大街126号1号楼26-2号0971-827677132北京朝阳分公司2021年1月20日北京市朝阳区安立路66号4号楼010-5632608033北京海淀分公司2021年1月20日北京市海淀区丹棱街18号一层108号与二层整层010-8266692334北京京南分公司2021年1月26日北京市丰台区南大红门路15号梅源市场南段010-6875995735北京京西分公司2021年1月29日北京市海淀区三里河路39号010-5873966636云南分公司2021年2月2日云南省昆明市盘龙区人民东路115号水电科技大厦2楼0871-6311758437河北分公司2021年2月9日
石家庄市长安区西大街88号五方大厦1号办公楼601号房屋和101102号商铺
0311-8668243038宁波分公司2021年10月9日浙江省宁波市海曙区镇明路562号3-1室0574-8770512839厦门分公司2022年6月8日
厦门市思明区民族路50号厦门世纪中心8层010203单元
0592-207599540苏州分公司2022年6月13日苏州工业园区星海街200号星海国际商务广场101501室0512-67152188
注上述分公司设立时间中2020年1月1日后发生的均以获得经营证券期货业务许可证之日期为准
八公司控制的结构化主体情况适用 不适用公司控制的结构化主体情况请参阅本报告第十节财务报告附注六在其他主体中的权益
五、其他披露事项
一可能面对的风险适用 不适用公司可能面临的主要风险包括市场风险信用风险流动性风险和合规风险具体而言包括股票债券商品外汇市场的波动给公司投资组合带来市场风险融资类业务中融资人场外衍生品业务中的交易对手还款能力不足或作为担保品质押物保证金的证券价格异常下跌给公司带来信用风险债券发行人违约或信用资质下降给公司债券投资组合带来信用风险资金供给整体合理充裕的预期环境下资产负债配置失当个别时点的资金面紧张资金价格飙升或融资操作失误带来流动性风险内控漏洞违反监管规定等给公司带来合规风险此外公司还面临战略风险操作风险法律风险技术风险和声誉风险等上述风险相互交织对公司经营构成一定挑战二其他披露事项适用 不适用
第三节 管理层讨论与分析
1.主要融资渠道
公司目前主要采用债券回购拆借转融资发行收益凭证发行证券公司短期融资券等方式根据主管部门有关政策法规通过沪深交易所全国银行间市场机构间私募产品报价与服务系统及柜台市场向商业银行等投资者融入短期资金截至报告期末公司获中国人民银行批准开展同业拆借额度为人民币535亿元获批国有及股份制大型商业银行的授信额度充足为公司通过货币市场及时融入资金提供了有力保障
此外公司还可根据市场环境和自身需求通过权益融资配售供股发行公司债券金融债券次级债券永续次级债券私募债券及其他主管部门批准的方式进行融资
就公司而言为兼顾流动性和收益性持有一定金额的固定收益产品利率变动将对公司持有银行存款所获利息收入所持有债券投资的市场价格及投资收益等带来直接影响同时公司的股票投资也受到利率变动的间接影响此外公司有境外注册的子公司以外币投入资本金因公司持有外币资金和资产并通过境外附属公司发行以外币计价的债券进行融资等汇率及境外市场利率水平的变动将对公司财务状况产生一定影响
为保持公司资产的流动性并兼顾收益性公司自有资金由库务部统一管理并配以健全的管理制度和相应的业务流程公司通过及时调整各类资产负债结构运用相应的金融工具来规避风险减轻上述因素的影响
2.债券融资情况
2023年上半年公司公开发行1期次级债券发行规模人民币35亿元非公开发行2期公司债券发行规模共计人民币45亿元发行13期短期融资券发行规模合计人民币335亿元发行560期收益凭证发行规模共计约人民币70亿元发行2期境外人民币债券发行规模共计人民币30亿元
截至报告期末公司发行在外的公司债券余额为人民币380亿元永续次级债券余额为人民币250亿元次级债券余额为人民币385亿元境外美元债券余额为美元10亿元约人民币72亿元境外人民币债券余额为人民币30亿元短期融资券余额为人民币375亿元收益凭证余额约为人民币189亿元上述募集资金的使用方向与募集说明书或约定的内容一致2023年下半年公司将根据经营发展战略并结合资本市场情况继续将募集资金投入使用
2023年下半年公司将根据自身资金需求并参考市场情况继续择机发行公司债券次级债券永续次级债券私募债券短期融资券金融债券收益凭证等监管机构允许的融资工具
3.员工情况
1员工人数及构成
截至报告期末本集团共有员工13,804人含劳务外包人员具体构成情况如下
项目
本集团本公司人数比例%人数比例%
专业结构
业务人员11,303 81.8810,244 82.18信息技术人员1,118 8.101,043 8.37财务人员298 2.16240 1.93行政人员95 0.6948 0.39其他990 7.17891 7.15合计13,804 100.0012,466 100.00
第三节 管理层讨论与分析
2证券经纪人的相关情况截至报告期末公司共有25家证券营业部实施证券经纪人制度通过中国证券业协会的审批并获得证券经纪人执业资格的经纪人共计76名3薪酬政策公司遵守中国法律有关劳动合同劳动保护等的规定建立完善的人力资源薪酬管理体系制定有关薪酬岗位职级绩效考核福利及假期等各项规章制度并严格执行切实保护员工在劳动保护工作环境工资支付社会保险健康医疗与休假等各方面的权益公司贯彻稳健经营和可持续发展理念建立完整稳健的薪酬管理机制将薪酬水平与员工岗位价值以及公司的风险管理和合规管理紧密结合公司每年对各部门分支机构和子公司的内控管理合规管理和风险管理水平进行综合评价并最终体现在年终考核和薪酬激励上确保薪酬激励约束机制与公司内控管理合规管理风险管理有效衔接避免过度激励短期激励公司设置薪酬递延发放机制薪酬发放进度比例等与员工岗位风险属性特征及持续期限相匹配实现对风险持续期限的有效覆盖公司在员工中深入宣导合规诚信专业稳健的行业文化理念和诚信专注成长共赢的企业文化精神引导员工关注长远发展目标廉洁从业履职尽责奋发有为为公司和社会创造价值公司严格按照市场化原则共享化原则确定薪酬标准员工薪酬包括固定工资绩效奖金和保险福利固定工资根据岗位职级确定岗位职级标准综合员工资历工作能力专业知识与经验市场水平等因素确定绩效奖金根据员工当年的战略执行业绩表现综合考核等级廉洁从业评价等综合决定与岗位价值合规管理和风控能力充分挂钩年度奖金总额按照董事会确定的标准提取公司建立全面的福利保障体系法定福利按照国家规定的内容和标准缴纳公司福利包括补充医疗保险企业年金带薪假期健康体检等各方面公司内部治理架构完善各部门职责分工明确确保薪酬管理机制得以有效执行监督和持续改进支持公司高质量发展4培训计划2023年上半年公司根据经营战略不断健全人才制度建设不断完善以员工成长培训阶梯为核心的多层次人才培养体系高度重视现任干部队伍优秀年轻干部梯队专业人才梯队的培养为广大干部员工营造学习成长空间1对公司中层及以上干部开展灯塔计划加强理论修养战略思维经营意识领导能力业务协同等方面的提升2对分支机构负责人开展远航计划其中对分公司总经理举办领航班对不同年资营业部经理举办续航班和巡航班对新聘任营业部经理举办起航班帮助分支机构负责人提升经营意识掌握先进管理理念3对优秀年轻干部分类培养对总部各业务线管理梯队开展霞光计划针对不同业务场景队伍特点和管理痛点定制化举办专场管理提升训练营以解决问题为导向压实一线管理者责任对分支机构优秀年轻干部开展薪火计划其中针对分公司管理人才梯队举办火焰班强化理想信念和战略执行力建立大局观念和系统思维提升统筹协调和经营决策能力针对营业部管理人才梯队举办火炬班促进角色转换建立经营意识和管理思维夯实管理技能加速从业务干部向管理干部成长对总部及子公司团队长举办管理素养提升班提升其日常团队管理中的理人管事能力对管理培训生统筹规划统一选拔集中培养锻炼4对专业人才开展登峰计划推进数字化人才培养举办数字化转型讲座金融科技通识班数据分析与产品思维实战训练营启动一级市场行业研究人才专项培养持续推进二级市场投资研究人才的基础培训和进阶训练举办走进香港资本市场及跨境商务沟通与跨文化交流两个系列培训助力员工扩展国际视野提升境外展
第三节 管理层讨论与分析
业能力促进一体化业务开展举办以客户为中心的大客户经理训练营培养复合型机构销售人才注重投行项目人才的专业培训
5高度重视全员合规执业教育廉洁从业教育与信息安全教育常态化加强员工的思想认识和能力提升6高度重视校园招聘工作为广大优秀毕业生在读生提供工作实习机会本报告期内公司为在校学生提供实习岗位1,800余个招聘应届毕业生300余人提供近64小时的岗前网课并统一组织新员工入职集中培训通过持续实施上述培训项目公司建立了较为完善的分层分类人才培养体系储备了一批高素质专业化的年轻干部和优秀人才
5与员工的关系公司认为优秀的干部员工队伍是公司可持续发展的基石并持续在人力资源管理方面做出积极投入公司通过严格的招聘条件和筛选程序市场化的稳健薪酬机制完善的培训培养计划高效的绩效管理政策以及长期的人才发展计划等一系列人力资源管理措施不断吸引专业人才加盟增强人才凝聚力打造公司的核心竞争力在报告期内及截至本报告披露日公司并无经历任何雇员罢工或影响公司经营的其他重大劳资纠纷公司与雇员维持良好关系
4.营业网点变更情况
1报告期内公司完成14家证券营业部及2家分公司注册地址的变更具体情况如下序号营业部名称变更前地址变更后地址1广州中山三路证券营业部
广州市越秀区中山三路33号A塔1501/1502/1503
广州市越秀区中山三路33号1002铺自编号1002铺之AA塔1501,1502,1503房2北京金融大街证券营业部
北京市西城区锦什坊街35号院1号楼11层1102-1单元
北京市西城区武定侯街2号4号1层F2-1B105及15层F2-1B1501-8单元3岳阳求索东路证券营业部
岳阳市岳阳楼区建湘路366号中建岳阳中心3栋301号
岳阳市岳阳楼区求索东路336号尚书国际A栋一楼102号A栋三楼302号4上海闵行区顾戴路证券营业部上海市闵行区顾戴路1132号B区上海市闵行区顾戴路1130号A区5北京玉泉路证券营业部北京市石景山区玉泉路63号一层115北京市石景山区玉泉路63号1层1126杭州市民街证券营业部
杭州市江干区市民街158号钱江国际时代广场 1幢 103-2103-3室
杭州市上城区市民街158号钱江国际时代广场 1幢 103-2103-3室7重庆涪陵证券营业部重庆市涪陵区广场路19号城市广场B5A3
重庆市涪陵区兴华西路3号中慧西街购物中心F1-14号F2-8/9号8合肥创新大道证券营业部
合肥市包河区望江东路与马鞍山路交口东南珠光花园二期B幢23-26室
合肥市高新区创新大道2800号合肥创新产业园二期E1楼基金大厦B座1楼-B基金大厦1201120212039宁夏分公司银川市兴庆区湖滨西街65号
宁夏银川市兴庆区凤凰北街515号中瀛御景二期25号商业楼101复式室自主申报10荆门白云大道证券营业部
荆门市东宝区白云大道93号锦绣江南7号楼1单元102号门面
荆门市东宝区白云大道93号锦绣江南7幢102号房301号房11江苏分公司南京市鼓楼区龙园西路58号黄河大厦二层
南京市鼓楼区龙园西路58号黄河大厦一层二层12成都天府三街证券营业部成都高新区天府三街103105号成都高新区天府三街113115号13昆山长江中路证券营业部昆山开发区前进中路180号
昆山开发区汛塘河路 29 号君悦豪庭南区 2号楼 101 室201 室
第三节 管理层讨论与分析
序号营业部名称变更前地址变更后地址14重庆青枫北路证券营业部
重庆市北部新区青枫北路10号高新园拓展区A1A23号楼6楼3号
重庆市北部新区青枫北路10号高新园拓展区A1A23号楼1楼1号和6楼3号15北京北苑路证券营业部
北京市朝阳区天溪园20号楼1层商业22部分面积及2层商业45
北京市朝阳区北苑路30号院4号楼1至10层101号1层10616北京昌平证券营业部
北京市昌平区城北街道昌崔路203号楼203-7-115
北京市昌平区府学路1-2号1层10511层1101
2报告期内公司新设4家证券营业部具体情况如下
序号新设证券营业部名称注册地址1杭州滨盛路证券营业部浙江省杭州市滨江区长河街道滨盛路2077号潮上中南银座2幢111室603室2上海临港新片区水芸路证券营业部中国上海自由贸易区临港新片区水芸路822号一层3湛江观海北路证券营业部
湛江市赤坎区观海北路18号丽湾名邸住宅小区A1A2幢一层二层01号商铺丽悦新天L1-003号L2-026号4宜兴解放东路证券营业部宜兴市宜城街道翡翠四季花园06及07幢118室06及07幢218室
3报告期内中信建投期货完成2家分支机构注册地址的变更具体情况如下序号公司名称变更前地址变更后地址1深圳分公司
深圳市福田区深南大道和泰然大道交汇处绿景纪元大厦11I
深圳市福田区沙头街道天安社区深南大道6011号NEO绿景纪元大厦A座21J21K2杭州分公司杭州市江干区钱江国际时代广场3-702
浙江省杭州市上城区钱江国际时代广场3幢701702室
4报告期内中信建投期货完成1家分支机构的设立具体情况如下序号分支机构名称注册地址
1苏州分公司苏州市相城区高铁新城南天成路55号相融大厦5层501-1
六、风险管理
一总体描述
公司一直高度重视风险管理体系建设公司坚持健康发展的战略方针树立将风险管理放在重要位置风控优先全员风控的经营理念公司风险管理符合公司的总体经营战略目标确保风险可测可控可承受并获取合理的风险收益公司根据自身业务发展需要市场环境变化及监管要求不断完善风险管理体系提高集团化风险管理能力报告期内公司全面风险管理机制健全并得到有效运行
二风险治理组织架构
董事会是公司风险管理的最高决策机构经营管理层是执行机构各级单位负责业务或管理的一线风险控制公司设立了风险管理部法律合规部以及稽核审计部三个风险控制专职部门按照分工独立行使事前事中以及事后的风险控制和监督职能
董事会对公司风险管理的战略及政策风险管理制度内部控制安排处理公司重大风险事项等做出决策监事会依据法律法规及公司章程对董事会执行委员会及高级管理人员履行风险管理职责的情况进行监督
董事会下设风险管理委员会对公司的总体风险进行整体监督管理并将其控制在合理的范围内以确保公司
第三节 管理层讨论与分析
能够对与经营活动相关联的各种风险实施有效的风险管理董事会风险管理委员会审议合规管理和风险管理总体目标及基本政策并提出意见确定风险管理战略的具体构成及风险管理资源使其与公司的风险管理政策相兼容制定重要风险的容忍水平对相关的风险管理政策进行监督审查和向董事会提出建议
监事会承担全面风险管理的监督责任负责监督检查董事会和公司执行委员会在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改
执行委员会按照董事会确定的风险管理政策对经营管理中的风险进行规避控制缓释或接受风险等进行一般决策对完善公司内部控制的制度控制措施等做出决策
执行委员会下设风险管理委员会拟定公司风险偏好容忍度整体风险限额重要具体风险限额和风控标准拟定并推动执行公司各项风险管理制度审批各业务线具体风险限额及风控标准审核新业务新产品研究重大业务事项风险控制策略方案等
公司设首席风险官负责全面风险管理专业工作组织拟定风险管理相关制度完善公司风险管理体系领导风险管理部开展风险识别评估监测报告等工作
公司各部门各分支机构在其职责范围内贯彻执行公司规章制度和风险控制制度在工作开展中负责实施风险控制措施开展一线风险控制其负责人为本单位风险管理第一责任人公司每一名员工对风险管理有效性承担勤勉尽责审慎防范及时报告的责任
公司专门设置负责风险管理的风险管理部负责法律事务和合规管理的法律合规部负责内部审计的稽核审计部三个部门独立于其他业务部门和管理部门各自建立工作制度规范业务流程独立运作履行各自的风险管理职能风险管理部通过风险监测风险评估进行事前事中风险管理法律合规部全面控制法律和合规风险稽核审计部通过审计查实发现重大制度流程缺陷或内控缺失并督促整改
董事会监事会
各业务部门及分支机构合规管理人员其他部门子公司及分支机构
风险管理部
法律合规部稽核审计部
首席风险官合规总监执行委员会
审计委员会风险管理委员会
风险管理委员会
第三节 管理层讨论与分析
另外公司成立内核部通过公司层面审核的形式对公司投资银行类项目进行出口管理和终端风险控制履行以公司名义对外提交报送出具或披露材料和文件的最终审批决策职责加强对投资银行业务的风险管理三风险管理运行机制公司风险管理部与业务及管理部门共同识别各业务与管理活动中的主要风险明确关键控制措施发布公司风险目录和关键控制列表结合业务变化情况和监测结果不断完善公司风险目录和关键控制列表公司建立事前风控机制公司针对各主要业务线制定具体风险限额和风控标准明确风险控制流程风险管理部法律合规部参与新业务新产品审核参与重要项目业务系统的事前审核评估并独立发表意见风险管理部对业务系统重要风控参数进行直接管控对金融工具估值模型上线前进行独立验证风险管理部制定主要业务和管理的风险监测流程和监测指标其中经纪业务自营业务证券金融业务资产管理业务风险监测指标以及净资本等风险控制指标通过监控系统进行监测其他业务或管理主要依靠定期与不定期现场监测风险信息报送数据调阅例会沟通等方式监测监测内容同时涵盖子公司主要业务公司制定风险评估操作流程确定各类风险的主要评估方法和风险定性定量分级标准风险管理部日常对风险事项进行风险级别评定定期对主要业务风险控制情况进行评估年终对各部门和分支机构的风险控制过程状况风险事件情况及风险事故发生情况风险调整后收益水平进行综合评价评价结果作为绩效考核评价的重要组成部分公司制定市场风险信用风险操作风险流动性风险声誉风险信息技术风险等各类风险管控指引指导和规范各业务条线应对风险公司建立危机处理机制和程序针对各项业务制定切实有效的应急处理措施和预案特别对流动性危机交易系统故障等重点风险和突发事件建立应急处理机制并定期不定期进行演练公司建立风险信息和重大风险预警的信息传递机制开展风险信息传送管理及重大风险预警工作风险管理部制定风险信息报送与风险预警操作流程各部门各分支机构向风险管理部报送或预警本机构所识别的风险风险管理部管理风险信息综合分析公司的各种风险信息发现风险控制的弱点与漏洞提出完善风险控制的建议及时向公司首席风险官以及公司风险管理委员会或经营管理层报告重大风险同时及时向相关部门传递风险信息并跟踪风险处置情况风险管理部根据风险识别监测评估情况形成风险报告和风控意见书向涉及部门以及公司经营管理层报告通过跟踪相关部门对风险报告提出的风控意见的落实情况持续监测风险和风险控制情况法律合规部通过合规咨询合规审查合规检查合规监测合规报告投诉与纠纷处理合规问责信息隔离墙反洗钱等一系列合规管理方式以及合同诉讼管理等参与各项业务事前事中管理控制法律和合规风险稽核审计部通过审计查实发现重大制度流程缺陷或内控缺失向监事会董事会审计委员会经营管理层法律合规部和风险管理部予以揭示并督促整改报告期内公司作为并表监管试点券商按照监管要求持续加强境内外子公司垂直管控和集团一体化管理并在新业务新产品风险管控风险管理系统等方面进行优化公司风险识别与管控能力进一步提升
四公司经营中面临的主要风险及管理情况详细介绍
公司日常经营活动中的风险主要包括战略风险信用风险流动性风险市场风险操作风险信息技术风险法律风险与合规风险声誉风险等公司制定相应政策和程序来识别及分析这些风险并设定适当的风险限额及内部控制流程通过健全的控制机制及信息技术系统有效管控上述各类风险报告期内公司主要风险及风险管理情况如下
1.战略风险管理
战略风险是影响公司整体的发展方向企业文化信息和生存能力或企业效益的风险
第三节 管理层讨论与分析
公司立足于服务实体经济服务国家战略落实国家金融政策依托中国特色资本市场发展环境以公司核心价值观发展愿景与目标作为制定各类战略规划的内在遵循公司建立合理的战略管理组织架构完善战略管理机制明确战略规划制定与执行的流程及方法公司建立战略风险评估机制密切关注国内外宏观经济形势本行业状况国家产业政策关注科技进步技术创新关注战略伙伴竞争对手和市场需求识别分析和评估战略风险公司基于对战略规划执行情况的评估在必要时进行调整或采取针对性措施有效防范控制战略风险
2.信用风险管理
信用风险是指交易对手债务融资工具发行人或融资方未能履行约定义务而造成经济损失的风险
公司证券金融业务的信用风险主要包括交易对手还款能力不足交易对手提供的担保物价值下跌或流动性不足担保物资产涉及法律纠纷等引起的客户不能及时足额偿还负债的风险以及因虚假征信数据交易行为违反合同约定及监管规定等引起的信用风险证券金融业务的信用风险控制主要通过客户风险教育客户征信与资信评估授信管理担保质押证券风险评估合理设定限额指标逐日盯市客户风险提示强制平仓司法追索等方式实现另外对于违约客户担保证券不足客户正常客户的融资公司均遵循会计准则要求计提减值准备并对违约客户积极进行债务追讨
债券投资相关的信用风险主要包括债券融资工具发行人违约或发行人信用水平下降债券交易的交易对手违约等风险公司对发行人交易对手进行必要的尽职调查建立内评体系对发行人债项交易对手进行内部评级并根据内部外部评级进行准入控制以及额度管理结合定期不定期风险排查投后跟踪等控制债券投资信用风险为控制柜台衍生品交易信用风险公司建立交易对手评级与授信制度事前控制交易对手交易额度和信用敞口逐日监测计量交易对手信用敞口实施衍生品交易合约及履约保证品估值与盯市制度强制平仓制度将客户信用风险敞口控制在其授信限额内
为了控制经纪业务产生的信用风险在中国大陆代理客户进行的证券交易均以全额保证金结算很大程度上控制了交易业务相关的结算风险公司严格执行相关交易与结算规则杜绝违规为客户融资的行为同时对融资回购客户实行分类管理通过进行客户尽调与合理设定客户交易额度实施标准券内部折算率标准等措施防范客户透支或欠库对于期权交易客户通过执行保证金管理限仓制度强制平仓制度等控制客户信用风险
另外风险管理部对信用风险进行监测跟踪交易对手及债券发行人的信用资质变化状况并进行风险提示监测证券金融业务担保物覆盖状况督促业务部门切实履行投后管理责任通过压力测试敏感性分析等手段计量评估主要业务信用风险
3.流动性风险管理
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金以偿付到期债务履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险
公司建立分级决策授权机制与归口管理分级控制机制明确董事会经营管理层业务部门在流动性风险控制方面的职责权限公司实施流动性风险限额管理建立覆盖公司业务线和产品三个层面以及母子公司的流动性风险限额指标体系公司建立每日头寸分析和每月流动性分析机制及时掌握流动性变化定期不定期评估资产负债配置与调整对流动性风险的影响公司建立证券投资证券金融业务中的证券集中度管理制度和固定收益证券投资的债券信用等级标准有效控制证券的市场流动性风险公司还建立流动性储备资产管理制度通过持有充裕的可随时变现的优质流动性资产应对潜在资金需求
公司通过实施内部资金转移定价FTP制度完善流动性应急计划压力测试等完善流动性风险日常管控机制报告期内公司合理规划资产负债规模优化负债期限结构保持充足流动性储备流动性覆盖率和净稳定资金率在合规稳健区间流动性风险可测可控
第三节 管理层讨论与分析
4.市场风险管理
市场风险是指因市场价格利率汇率证券价格和商品价格的不利变动而使公司表内和表外业务发生损失的风险针对市场风险公司建立完整的市场风险管理体系实施逐级授权明确董事会经营管理层及业务部门在市场风险控制中的职责与权限建立覆盖投前投中投后的风险管理流程全面推行风险限额管理公司每年度审批公司整体及各自营业务线风险限额包括敞口限额止损限额风险价值限额敏感性指标限额压力测试限额等并由风险管理部监控监督其执行情况公司建立各类金融工具估值方法估值模型验证评估机制公司建立逐日盯市制度实施与交易策略相适应的止损制度公司定期对自营业务线风险承担水平风险控制效果及风险调整后收益水平进行评估并纳入其绩效考核公司不断优化完善自营业务管理系统逐步实现对相关限额指标的前端控制公司采用风险价值VaR作为衡量公司证券及其衍生品投资组合市场风险的工具风险价值是一种用以估算在某一给定时间范围相对于某一给定的置信区间由利率或者股价等市场价格变动而引起的最大可能的持仓亏损的方法鉴于该方法主要依赖历史数据的相关信息存在一定限制作为补充公司还实施日常和专项压力测试评估风险因素极端不利变化对公司净资本等风险控制指标自营组合盈亏等的影响根据评估情况提出相关建议和措施并拟定应急预案公司利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具采用敏感性分析衡量在其他变量不变市场整体利率发生平行移动且不考虑公司为降低利率风险而可能采取的风险管理活动的假设下利率发生合理可能变动时期末持有的各类金融工具公允价值变动对收入总额和股东权益产生的影响在外汇风险方面公司于2020年经国家外汇管理局同意试点开展结售汇业务且境外子公司中信建投国际持有外币资产及负债报告期内公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比重略有提升且在收入中所占比例较低公司认为汇率风险对公司目前的经营影响总体上并不重大公司建立外汇风险管理机制通过限定外币资产负债规模及结售汇综合头寸设定公司自营投资止损限额风险敞口限额以及利用外汇衍生品风险对冲工具等管理外汇风险其他价格风险是指除股票价格利率和外汇价格以外的市场价格因素波动导致公司投资组合公允价值下降的风险本公司的投资结构以权益类证券固定收益类证券及其衍生品业务为主其他价格因素相关业务包括黄金大宗商品及其衍生品交易等在该类业务中公司以提供流动性服务和套利交易为主风险敞口较小其他价格风险对公司目前的经营影响并不重大
5.操作风险管理
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序员工和信息技术系统以及外部事件所造成损失的风险
针对公司各业务与管理活动中可能存在的操作风险公司实施不同业务相互隔离各业务线建立三道防线建立前中后台分离制衡机制建立健全许可证管理与问责制度建立健全各业务管理制度流程与风险控制措施在公司授权范围内采用人员或业务外包及在必要时购买保险等方式转移及缓释操作风险健全信息交流重大事项报告及信息反馈机制等
风险管理部对经纪业务等业务的操作风险进行监测评估并定期进行风险控制评价梳理各业务与管理线的重要风险点设定关键控制措施并落实到具体业务流程中建立与完善内部控制矩阵组织业务部门开展风险与控制自评估以识别新的重大风险并采取相应风险控制措施至少每年对各类操作风险事件进行一次统计分析以统计其发生的频率和损失程度及评估风险变动趋势和分布报告期内公司持续进行各类风险提示风险教育举办风险管理专题培训持续推进操作风险专业管理工具的具体应用强化业务连续性管理积极应对各类突发事件
第三节 管理层讨论与分析
6.信息技术风险管理
信息技术风险是指公司在运用信息技术过程中由于自然因素人为因素技术漏洞和管理缺陷产生的操作法律和声誉等风险
公司信息技术部负责管理信息技术系统规划建设与运行维护公司对交易系统数据进行集中管理及备份实行信息技术系统开发测试与运行维护的岗位相分离以及数据管理与应用系统操作岗位相分离实施严格的访问权限控制与留痕记录控制信息技术系统相关软件硬件及外部供货商的选择加强外接系统管理对重要通讯线路的连通情况及重要业务系统的运行情况进行实时自动监控2023年初公司成立数据管理部牵头负责实施数据治理体系建设推进数据相关规范制度落地执行统筹数据管理工作促进公司数据质量提升及信息技术应用效果另外公司业务连续性的应急管理由风险管理部组织信息技术部提供技术支持相关业务部门全面参与
7.法律风险与合规风险管理
法律风险是指由于合约在法律范围内无效而无法履行或者合约订立不当等原因引起的风险合规风险是指公司因未能遵循法律法规监管规则自律规则以及适用于公司自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚重大财务损失或声誉损失的风险
法律合规部统一管理公司法律事务控制法律风险法律合规部牵头审核公司各项协议合同对公司各重大业务事项出具法律意见统一管理指导处理各项诉讼与仲裁案件等法律合规部同时作为负责合规管理的部门接受合规总监的领导独立开展公司的合规管理工作法律合规部的合规管理职责主要为跟踪解析宣讲现行有效的法律与监管规则通过合规咨询合规审查合规检查合规监测等方法及时对公司业务开展和业务创新中的合规风险进行识别评估和管理公司在所有职能部门业务线及分支机构设立专职或兼职合规管理员合规管理员负责所在部门日常的合规管理公司合规管理贯穿于决策执行监督反馈各个环节已纳入到公司运营管理的全过程公司积极培育合规文化完善自我约束机制保证合规运营与规范发展
2023年4月中国证监会因广东紫晶信息存储技术股份有限公司以下简称紫晶存储存在欺诈发行信息披露违法违规而对其进行行政处罚作为紫晶存储的保荐机构和主承销商公司于2023年5月与其他中介机构共同出资人民币10亿元设立紫晶存储事件先行赔付专项基金用于先行赔付适格投资者的投资损失以维护投资者合法权益维护证券市场秩序稳定公司还积极向中国证监会申请适用证券期货行政执法当事人承诺制度并于2023年6月获得中国证监会正式受理详细情况请参阅公司相关公告
8.声誉风险管理
声誉风险是指由公司经营管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险公司建立声誉风险管理机制明确声誉风险管理框架职责分工管理要求公司遵循预防第一的管理原则重视客户及投资者等利益相关方的关系管理制定有关投诉处理机制和措施公司规范信息发布流程建立新闻发言人制度公司实施舆情监测及分级管理及时发现积极稳妥应对各类声誉风险事件报告期内公司未发生重大声誉风险事件保持了正常良好的经营环境
第四节 公司治理
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
会议届次召开日期
决议刊登的指定网站的查询索引
决议刊登的
披露日期
会议决议2023年第一次临时股东大会2023-4-4
www.sse.com.cnwww.hkexnews.hkwww.csc108.com
2023-4-5
会议审议通过关于发行境内外债务融资工具一般性授权的议案关于选举武瑞林先生担任公司非执行董事的议案2023年第二次临时股东大会2023-5-30
www.sse.com.cnwww.hkexnews.hk
www.csc108.com
2023-5-31
会议审议通过关于选举公司非执行董事的议案关于选举董洪福先生担任公司监事的议案
2022年度股东大会2023-6-29
www.sse.com.cnwww.hkexnews.hk
www.csc108.com
2023-6-30
会议审议通过关于<公司2022年度董事会工作报告>的议案关于<公司2022年度监事会工作报告>的议案关于公司2022年度财务决算方案的议案关于公司2022年度利润分配方案的议案关于公司2022年年度报告的议案关于预计公司2023年日常关联交易/持续性关连交易的议案分项表决关于公司与北京金控集团签署证券和金融产品交易及服务框架协议的议案及关于聘任公司2023年会计师事务所的议案审阅公司2022年度独立非执行董事述职报告表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用 不适用股东大会情况说明适用 不适用2023年上半年本公司共召开3次股东大会具体情况如下2023年4月4日公司2023年第一次临时股东大会审议通过关于发行境内外债务融资工具一般性授权的议案和关于选举武瑞林先生担任公司非执行董事的议案
2023年5月30日公司2023年第二次临时股东大会审议通过关于选举公司非执行董事的议案和关于选举董洪福先生担任公司监事的议案
2023年6月29日公司2022年度股东大会审议通过关于<公司2022年度董事会工作报告>的议案关于<公司2022年度监事会工作报告>的议案关于公司2022年度财务决算方案的议案关于公司2022年度利润分配方案的议案关于公司2022年年度报告的议案关于预计公司2023年日常关联交易/持续性关连交易的议案关于公司与北京金控集团签署证券和金融产品交易及服务框架协议的议案关于聘任公司2023年会计师事务所的议案等议案并审阅公司2022年度独立非执行董事述职报告
第四节 公司治理
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 不适用
姓名担任的职务变动情形王小林董事离任陆亚高级管理人员离任于仲福董事离任张沁董事离任张薇董事离任周成跃独立董事离任李格平董事高级管理人员离任武瑞林董事选举
李岷董事选举闫小雷董事选举董洪福监事选举公司董事监事高级管理人员变动的情况说明适用 不适用
1.2023年3月8日王小林先生因年龄原因向公司董事会提交辞呈辞去公司董事职务任期至2023年3月8日止
2.2023年3月9日公司第二届董事会第四十九次会议同意陆亚女士因年龄原因不再担任公司执行委员会委员
首席风险官职务任期至2023年3月9日止会议还聘任执行委员会委员彭文德先生为公司首席风险官
3.2023年3月30日于仲福先生张沁女士因工作原因向公司董事会提交辞呈辞去公司董事职务任期至
2023年3月31日止
4.2023年4月11日张薇女士因工作调整原因向公司董事会提交辞呈辞去公司董事职务任期至2023年4
月11日止
5.2023年5月15日周成跃先生因个人原因向公司董事会提交辞呈辞去公司董事职务任期至2023年5月
15日止
6.2023年6月1日李格平先生因个人原因向公司董事会提交辞呈辞去公司董事职务任期至2023年6月1日止
7.2023年6月21日公司第二届董事会第五十四次会议同意李格平先生因个人原因不再担任公司总经理执行
委员会委员财务负责人等职务会议还指定公司董事长王常青先生在公司总经理财务负责人空缺期间代为履行相应职责该代行事项自2023年6月1日起生效
8.2023年4月4日公司2023年第一次临时股东大会选举武瑞林先生为公司第二届董事会董事武瑞林先生自
该次股东大会审议通过其任职议案之日起正式履职任期至公司第二届董事会任期结束之日止
9.2023年5月30日公司2023年第二次临时股东大会选举李岷先生和闫小雷先生为公司第二届董事会董事
李岷先生和闫小雷先生自该次股东大会审议通过其任职议案之日起正式履职任期至公司第二届董事会任期结束之日止
10.2023年5月30日公司2023年第二次临时股东大会选举董洪福先生为公司第二届监事会监事董洪福先生
第四节 公司治理
自该次股东大会审议通过其任职议案之日起正式履职任期至公司第二届监事会任期结束之日止
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案公积金转增股本预案
是否分配或转增否每10股送红股数股-每10股派息数元含税-
每10股转增数股-
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
-
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
一相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的适用 不适用二临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况适用 不适用其他说明适用 不适用员工持股计划情况适用 不适用其他激励措施适用 不适用
五、根据H股规则须披露的相关事项
1.董事会的组成
截至本报告期末本公司董事会由十一名董事组成其中包括一名执行董事王常青先生六名非执行董事李岷先生武瑞林先生闫小雷先生朱佳女士杨栋先生及王华女士及四名独立非执行董事浦伟光先生赖观荣先生张峥先生及吴溪先生王常青先生为董事长李岷先生武瑞林先生为副董事长除上述任职信息以及公开披露信息外概无董事监事及高级管理层成员与公司其他董事监事及高级管理层成员存在任何关系
2.公司董事会下辖的专门委员会
根据有关中国法律法规公司章程及香港上市规则规定的公司治理常规本公司已成立四个董事会专门委员会即发展战略委员会风险管理委员会审计委员会及薪酬与提名委员会并向其转授若干职责以从各方面协助董事会履行职务截至本报告期末各董事会专门委员会组成成员如下
第四节 公司治理
委员会名称委员会成员发展战略委员会王常青主任李岷武瑞林朱佳杨栋王华赖观荣风险管理委员会武瑞林主任闫小雷杨栋王华张峥审计委员会吴溪主任武瑞林闫小雷浦伟光薪酬与提名委员会赖观荣主任王常青李岷杨栋浦伟光张峥吴溪报告期内全体董事依据法律法规赋予的职责诚实守信勤勉尽责维护公司整体利益和股东权益尤其关注中小股东的合法权益公司董事会审计委员会已审阅公司所采用的会计政策同时已就内部控制及财务报告等事宜进行讨论包括全面审阅截至2023年6月30日止六个月综合中期财务资料和中期业绩公告未对公司所采用的会计政策及财务报告等提出异议公司外聘审计机构已根据国际审阅准则第2410号由实体的独立核数师执行中期财务资料审阅审阅中期财务资料本半年度报告所载的财务资料未经审计
3.监事会运作情况
本公司严格遵守公司章程的规定及关于委任监事的有关规则截至本报告披露日本公司监事会由六名监事组成包括监事会主席周笑予先生三名股东代表监事董洪福先生艾波女士及王晓光先生和两名职工代表监事林煊女士及赵明先生全体监事按照中国公司法证券法等相关法律法规和公司章程有关规定认真履行职责监督公司规范运作维护公司和股东的合法权益
第五节 环境与社会责任
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
一属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明适用 不适用二重点排污单位之外的公司的环保情况说明适用 不适用
1.因环境问题受到行政处罚的情况
适用 不适用
2.参照重点排污单位披露其他环境信息
适用 不适用
3.未披露其他环境信息的原因
适用 不适用经核查本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位本公司严格遵守中华人民共和国环境保护法中华人民共和国水污染防治法中华人民共和国大气污染防治法中华人民共和国固体废物污染防治法等环保方面的法律法规报告期内未出现因违反环保相关法规而受到处罚的情况公司对环境的影响主要是日常办公的能源资源消耗和排放对环境影响较小具体排放数据和相关管理信息将在本公司2023年度社会责任暨环境社会及管治ESG报告中予以完整披露三报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明适用 不适用四有利于保护生态防治污染履行环境责任的相关信息适用 不适用公司积极响应碳达峰碳中和发展绿色金融的国家战略结合业务实际深入贯彻落实中共中央国务院关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见2030年前碳达峰行动方案等政策要求和国家推进生态优先节约集约绿色低碳发展的发展规划通过首次公开发行再融资发行债券发行及财务顾问等业务为节能环保清洁生产清洁能源生态环境基础设施绿色升级等绿色低碳相关产业提供融资支持报告期内公司大力发展绿色债券承销与发行绿色股权融资ESG主题基金等业务践行负责任投资加快促进经济社会发展的绿色转型为美丽中国建设输入金融动能公司累计主承销34单绿色债券主承销规模人民币321.36亿元募集资金人民币2,327.99亿元其中碳中和债券5只主承销规模人民币16.10亿元募集资金人民币61.41亿元数据统计来源万得资讯公司累计完成7单绿色股权融资主承销金额人民币231.09亿元中信建投国际参与并完成8单绿色债券及1单可持续发展债券发行工作融资规模约28.53亿美元公司基于环境社会责任和公司治理的动态ESG评价体系和投研框架自主开发了ESG固收+策略产品获得机构客户的充分认可报告期内公司持续发行3只ESG主题资管产品累计设立6只ESG策略固收+产
第五节 环境与社会责任
品规模合计人民币7.50亿元业绩表现均在市场同期固收+产品中名列前茅
报告期内公司开展关于保护生态防治污染履行环境责任的典型实践如下作为国内新能源汽车产业的开拓者北汽蓝谷新能源科技股份有限公司以下简称北汽蓝谷子公司北汽新能源已累计为社会提供了超过五十万辆新能源纯电动汽车对经济社会发展的全面绿色转型做出了突出贡献2023年5月公司独家保荐北汽蓝谷定增项目共计募集资金人民币60.45亿元本次项目是全面注册制实施后上交所主板上市公司中首家平移受理通过审核并注册生效的再融资项目也是近年来新能源汽车行业规模最大的再融资项目之一为国内新能源汽车行业的高质量发展及产业升级提供资金保障
中广核风电有限公司以下简称中广核风电是国内领先的风电开发商多次开创风电行业的实践先例2023年6月公司担任主承销商支持中广核风电成功发行粤港澳大湾区绿色科技创新公司债券蓝色债券本次债券发行规模人民币10亿元募集资金主要用于建设海上风电项目助力粤港澳大湾区能源结构和布局的进一步转型优化报告期内公司的碳金融业务取得了显著进展和成就2023年2月公司收到中国证监会关于中信建投证券股份有限公司自营参与碳排放权交易的无异议函机构部函202397 号获准在境内合法交易场所自营参与碳排放权交易公司持续布局碳金融业务落实国内碳市场交易的各项基础建设工作在上海环境能源交易所完成公司首笔碳配额交易是公司拓展碳金融产品和服务广度与深度路径上的关键一步也是公司服务国内建立健全碳排放权交易体系的重要里程碑
公司积极参与绿色发展相关标准的制定工作报告期内公司作为中国证券投资基金业协会绿色与可持续投资委员会委员单位积极参与可持续投资高碳低碳行业分类标准制定研究支持工作助力国内ESG产品规范长足发展
五在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
适用 不适用
公司深知环保与可持续发展的重要性始终严格遵守环境保护法律法规坚定信念以绿色经营为战略基石推动自身运营层面的低碳绿色发展努力降低各项经营活动对环境的影响
绿色经营方面公司持续推广数字化业务在全国300多家分支机构推广使用一柜通系统实现无纸化审核营业部临柜业务和非现场见证业务的电子签署功能覆盖99%的账户业务极大减少对纸张资源的消耗
绿色运营方面公司要求控制室内空调温度非正常工作时间关闭部分电灯鼓励员工及时关闭不使用的办公电脑或设置成节电状态随手关灯和关闭空调公司持续加强办公区域的能源管理定期进行废弃物回收处理并推进基于OA系统的无纸化办公
绿色采购方面公司倡导和推广绿色采购理念在采购活动中兼顾经济效益与环境效益在性能技术服务等指标同等条件下充分考虑环境保护资源节约安全健康循环低碳和回收促进优先采购和使用节能节水节材等有利于环境保护的原材料产品和服务同时公司要求合作供应商主动推广环境友好型技术积极控制并降低生产经营可能带来的污染充分及时披露信息接受社会公众监督
绿色出行方面公司倡导低碳理念鼓励员工采用公共交通工具尤其在短距离出行时鼓励员工选择步行或骑行以减少对车辆的依赖同时公司高度重视公司车辆使用问题严格杜绝公车私用行为并对车辆能效及时跟踪及时替换高耗能设备
第五节 环境与社会责任
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
适用 不适用报告期内公司向云南省屏边县和重庆市黔江区捐赠人民币1,300万元用于乡村基础设施建设和乡村教育建设等共计9个帮扶项目向湖南省郴州市汝城捐赠3万元用于红色旧址修缮保护工作
公司积极践行以高质量金融服务助力全面推进乡村振兴完成市场首笔挂钩中国农业银行中债-农行乡村振兴债券指数代码CBC07201.CS的收益互换交易引导社会资本流向乡村振兴重点领域
报告期内中信建投期货与贵州省江口县河南省洛宁县山西省隰县等16地签订乡村振兴战略合作协议与中共勐腊县勐捧镇勐润村总支部委员会中共平昌县泥龙镇多佛村支部委员会等24个基层党组织签订党建共建协议并开展党建共建活动
报告期内中信建投期货向重庆市黔江区安徽省寿县江西省蕲春县等地区捐赠共约人民币85.24万元用于帮扶农业产业项目和乡村教育向云南省元阳县河南省内乡县上海市金山区消费帮扶人民币26.06万元中信建投期货在重庆市黔江区云南省勐腊县等地区共开展25个保险+期货项目品种覆盖白糖生猪玉米饲料天然橡胶鸡蛋苹果共提供约5.21亿元风险保障为9家实体企业提供场外期权服务并举办专业知识培训50场
第六节 重要事项
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
一公司实际控制人股东关联方收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项适用 不适用承诺背景
承诺类型
承诺方承诺内容
承诺时间及期限
是否有履行期限
是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因
如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺
其他本公司
对招股说明书不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏的承诺
长期是是不适用不适用其他公司董事高级管理人员监事
对招股说明书不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏的承诺
长期是是不适用不适用其他联席保荐机构会计师发行人律师承销商
对招股说明书不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏的承诺
长期是是不适用不适用其他公司董事高级管理人员
摊薄即期回报采取填补措施的承诺
长期是是不适用不适用与再融资相关的承诺
其他公司董事
对发行申请文件真实性准确性和完整性的承诺
长期是是不适用不适用其他公司董事高级管理人员
摊薄即期回报采取填补措施的承诺
长期是是不适用不适用
与股东变更相关的承诺
股份限售北京金控集团关于股东持股限售期限的承诺
自持股日起48个月
是是不适用不适用其他北京金控集团关于避免同业竞争的承诺长期是是不适用不适用其他北京金控集团关于规范并减少关联交易的承诺长期是是不适用不适用其他北京金控集团关于保证上市公司独立性的承诺长期是是不适用不适用其他北京金控集团关于持股意向及减持意向的承诺长期是是不适用不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
适用 不适用
三、违规担保情况
适用 不适用 四、半年报审计情况
适用 不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
适用 不适用
第六节 重要事项
六、破产重整相关事项
适用 不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司有重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼仲裁事项报告期内本集团不存在上交所上市规则中要求披露的涉案金额超过人民币1,000万元并占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼仲裁
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、
受到处罚及整改情况
适用 不适用报告期内公司受到以下行政处罚或行政监管措施
1.中国人民银行于2023年2月6日对中信建投证券及相关人员进行行政处罚
2023年2月6日中国人民银行出具行政处罚决定书银罚决字202311号-15号指出因公司违反反洗钱相关法律法规决定对公司罚款人民币1,388万元并对时任公司经纪业务管理委员会主任委员时任公司法律合规部行政负责人时任公司资产管理部合规风控部总监时任公司信息技术部业务综合管理团队负责人合计罚款人民币23.50万元公司及相关人员已在规定时间内缴纳上述罚款针对该处罚公司整改措施如下1在接受检查期间即立查立改针对检查指出的问题第一时间制定专项整改方案并认真落实2全面落实反洗钱工作管理责任督促相关部门按照反洗钱工作职责分工不折不扣完成整改工作任务3坚持夯实内控制度基础改进完善业务流程着力提升反洗钱工作数字化水平强化工作监督管理不断增强公司洗钱风险防控能力
2.北京证监局于2023年2月24日对中信建投证券采取责令改正的行政监管措施
2023年2月24日北京证监局出具关于对中信建投证券股份有限公司采取责令改正措施的决定202343号指出公司在开展债券承销业务的过程中存在以下问题一是投资银行类业务内部控制不完善质控内核把关不严二是工作规范性不足个别项目报出文件存在低级错误三是受托管理履职不足上述行为违反了证券公司投资银行业务内部控制指引第三条第六十一条以及公司债券发行与交易管理办法第五十八条的规定北京证监局决定对公司采取责令改正的行政监管措施前述行为同时还违反上海证券交易所非公开发行公司债券挂牌转让规则上海证券交易所公司债券上市规则等相关规定上海证券交易所于2023年4月10日对公司予以书面警示的监管措施
针对该处罚公司整改措施如下1全面修订完善投行业务制度强化内控运营管理加强内控队伍建设细化内控要求加强全流程控制2组织开展专题培训重点强调风险防控的重要性强化对员工的警示教育要求员工做实做细尽职调查及受托管理工作3丰富受托管理手段加强存续期管理专岗队伍建设强化对发行人的持续跟踪监测
3.北京证监局于2023年3月23日对中信建投证券采取出具警示函的行政监管措施
2023年3月23日北京证监局出具关于对中信建投证券股份有限公司采取出具警示函行政监管措施的决定202362号指出公司对经纪业务创新管控不足未及时制定完善与第三方互联网平台合作的相关制
第六节 重要事项
度对员工执业规范性合作方声誉风险管理有待加强此外公司还存在对分支机构员工行为和业务资料存储管理不到位对子公司廉洁从业风险点识别不充分的情况上述行为违反了证券公司内部控制指引第八十四条第八十八条证券公司分支机构监管规定第十二条第一款证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定第六条以及证券公司监督管理条例第二十七条第一款的规定北京证监局决定对公司采取出具警示函的行政监管措施
针对该处罚公司整改措施如下1在互联网渠道合作中持续增强总部项目团队质控运营团队管理能力完善渠道评审机制重构微信群管理制度与考核机制加强渠道管理提升投诉处理水平等2在全公司范围内开展共享网盘自查整改工作加强业务资料存储管理能力3督导各子公司建章立制在财务管理项目投资过程投后管理等环节嵌入廉洁从业风险防范机制强化岗位制衡与内部监督
4.北京证监局于2023年6月16日对中信建投证券采取出具警示函的行政监管措施
2023年6月16日北京证监局出具关于对中信建投证券股份有限公司采取出具警示函行政监管措施的决定
2023104号指出公司存在如下问题一是未制定投资价值研究报告专项内部制度未规定第三方刊载或转发公司研究报告情况的跟踪监测制度公司合规风控考核评价制度不够细化二是个别研究报告的调研管理审批不符合公司内部制度规定抽查的部分研究报告底稿留存不全面合规审查意见留痕不足三是抽查的部分研究报告引用信息与信息来源不一致上述情况违反了发布证券研究报告暂行规定证监会公告202020号第三条第六条第九条第十条第十八条规定北京证监局决定对公司采取出具警示函的行政监管措施
针对该处罚公司整改措施如下1制定投资价值研究报告专项制度并在相关制度中明确规定第三方刊载或转发公司研究报告情况的跟踪监测要求完善发布证券研究报告相关人员合规考核机制2梳理研究业务平台调研审批环节的权限设置并按公司研究报告相关制度要求调整审批流程3强化研究报告的信息来源管理明确研究报告引用信息标准加强研究报告的审核留痕管理在系统中保留完整审查意见通过系统控制实现研究报告底稿强制上传
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
适用 不适用
十、重大关联交易
一与日常经营相关的关联交易
报告期内公司严格按照2022年度股东大会审议通过的关于预计公司2023年日常关联交易/持续性关连交易的议案开展日常关联交易关联交易遵循公平公开公允的原则交易协议的订立遵循平等自愿等价有偿的原则相关执行情况如下
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
适用 不适用
2.已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项
适用 不适用
公司及下属子公司与持股比例5%以上股东及公司董事监事高级管理人员担任董事高级管理人员职务的公司公司控股子公司除外发生的关联交易情况如下
第六节 重要事项
1关联方往来损益发生额
单位万元 币种人民币交易类别关联方交易内容相关业务或事项简介2023年半年度利润表损益金额
证券和金融产品交易及服务
北京金融控股集团有限公司及其附属公司
手续费及佣金支出投资银行业务支出3.11手续费及佣金支出其他0.03利息收入银行存款利息收入2.71利息支出代理买卖证券款利息支出0.04利息支出债券借贷利息支出4.50业务及管理费其他4.85中信城市开发运营有限责任公司利息支出代理买卖证券款利息支出不足0.01中海信托股份有限公司
手续费及佣金收入证券经纪业务收入27.52手续费及佣金收入投资咨询业务收入67.26利息支出代理买卖证券款利息支出0.582关联方往来余额
单位万元 币种人民币交易类别关联方交易内容
2023年6月30日资产负债表余额
证券和金融产品交易及服务
北京金融控股集团有限公司及其附属公司
银行存款470.65代理买卖证券款0.18应付款项2.44其他负债2.73中信城市开发运营有限责任公司代理买卖证券款不足0.01中海信托股份有限公司代理买卖证券款76.56中信重工机械股份有限公司代理买卖证券款0.02注1本章节所载关联交易的披露系依据上海证券交易所上市规则确定与财务报表附注中的关联交易数额依据企业会计准则编制可能存在差异注2公司在预计2023年日常关联交易/持续性关连交易时对与北京金控集团及其附属公司的交易予以多维度计量本报告期北京金控集团及其附属公司与本公司发生的1证券和金融产品交易现金流出为人民币4.50万元包括债券借贷等业务2证券和金融服务收入为人民币2.71万元主要为银行存款利息证券和金融服务支出为人民币8.03万元主要为债券销售佣金基金代销佣金证券资金账户利息银行手续费
3.临时公告未披露的事项
适用 不适用二资产收购或股权收购出售发生的关联交易
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
适用 不适用
2.已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项
适用 不适用
第六节 重要事项
3.临时公告未披露的事项
适用 不适用
4.涉及业绩约定的应当披露报告期内的业绩实现情况
适用 不适用三共同对外投资的重大关联交易
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
适用 不适用
2.已在临时公告披露但2有后续实施的进展或变化的事项
适用 不适用
3.临时公告未披露的事项
适用 不适用四关联债权债务往来
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
适用 不适用
2.已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项
适用 不适用
3.临时公告未披露的事项
适用 不适用五公司与存在关联关系的财务公司公司控股财务公司与关联方之间的金融业务适用 不适用六其他重大关联交易适用 不适用七其他适用 不适用
十一、重大合同及其履行情况
1.托管承包租赁事项
适用 不适用
第六节 重要事项
2.报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
适用 不适用
单位 亿元 币种 人民币
公司对外担保情况不包括对子公司的担保担保方
担保方与上市公司的关系
被担保方担保金额
担保发生日期协议签署日
担保起始日担保到期日担保类型主债务情况担保物如有
担保是否已经履行完毕
担保是否逾期担保逾期金额反担保情况
是否为关联方担保
关联关系-报告期内担保发生额合计不包括对子公司的担保0报告期末担保余额合计A不包括对子公司的担保0
公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计101.62报告期末对子公司担保余额合计B188.87
公司担保总额情况包括对子公司的担保担保总额A+B188.87担保总额占公司净资产的比例%19.76其中为股东实际控制人及其关联方提供担保的金额C0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额D
174.57
担保总额超过净资产50%部分的金额E0上述三项担保金额合计C+D+E174.57未到期担保可能承担连带清偿责任说明-
担保情况说明
报告期内新增5项本公司全资子公司对其下属子公司担保事项另有3项本公司全资子公司对其下属子公司担保事项于本报告期内到期具体如下2023年新增1项本公司对间接全资附属公司CSCIF Asia Limited发行2笔各15亿人民币债券提供担保担保金额为32.41亿人民币含本金及利息等2023年新增1项本公司全资子公司中信建投国际为满足下属子公司业务发展而对下属全资子公司中信建投国际证券有限公司提供担保担保金额为4亿港元约人民币3.69亿元按照2023年6月30日汇率计算
2023年新增2项本公司全资子公司中信建投国际为满足下属子公司业务发展而对其下属全资子公司建投海外投资有限公司的担保担保金额为7.61亿美元约人民币55.01亿元按照2023年6月30日汇率计算和人民币0.11亿元
2023年新增1项本公司全资子公司中信建投国际为满足下属子公司业务发展而对其下属全资子公司建投海外投资有限公司和CSCIFinancial Products Limited的担保担保金额为11.29亿港元约人民币
10.41亿元按照2023年6月30日汇率计算
报告期前发生且存续到本报告期末本公司对间接全资附属公司CSCIF Asia Limited发行合计10亿美元债券提供担保事宜该项担保总额为10.61亿美元含本金及利息等合计约人民币76.64亿元按照2023年6月30日汇率计算
第六节 重要事项
担保情况说明
报告期前发生且存续到本报告期末本公司全资子公司中信建投国际为满足下属子公司业务发展而对下属全资子公司中信建投国际证券有限公司提供担保担保金额为11.5亿港元约人民币10.60亿元按照2023年6月30日汇率计算报告期内到期的3项本公司全资子公司对其下属子公司担保事项1本公司全资子公司中信建投国际为满足下属子公司业务发展而对其提供担保被担保对象为其全资子公司建投海外投资有限公司担保金额合计为6.88亿元美元按照2022年12月31日汇率计算约人民币47.90亿元和人民币0.19亿元2本公司全资子公司中信建投国际为满足下属子公司业务发展而对其下属全资子公司建投海外投资有限公司和CSCI Financial Products Limited的担保担保金额为2.70亿港元按照2022年12月31日汇率计算约人民币2.41亿元
以上担保内容中美元债券和人民币债券担保事项为连带担保其他均为一般担保担保期至相关债务全部偿付完毕止担保事项已经签订了担保合同并经各自股东大会/董事会批准
综上截至2023年6月30日本公司对下属控股子公司及本公司控股子公司对其下属控股子公司担保余额合计约人民币188.87亿元按照2023年6月30日汇率计算
3.其他重大合同
适用 不适用
十二、其他重大事项的说明
适用 不适用
第七节 股份变动及股东情况
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
一股份变动情况表1股份变动情况表报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化2股份变动情况说明适用 不适用3报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益每股净资产等财务指标的影响如有适用 不适用4公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用 不适用二限售股份变动情况适用 不适用
二、股东情况
一股东总数截至报告期末普通股股东总数户157,245截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数户- 注其中A股股东157,183户H股登记股东62户二截至报告期末前十名股东前十名流通股东或无限售条件股东持股情况表
单位股
前十名股东持股情况
股东名称全称报告期内增减期末持股数量
比例%
持有有限售条件股份数量
质押标记或冻结情况
股东性质股份状态数量北京金融控股集团有限公司注1
56,570,0002,740,879,01735.342,684,309,017无-国有法人中央汇金投资有限责任公司02,386,052,45930.76-无-国家香港中央结算代理人有限公司其他代持股份注2
-56,571,500852,529,61810.99-未知-境外法人中信证券股份有限公司0382,849,2684.94-无-国有法人镜湖控股有限公司0351,647,0004.53-无-境外法人西藏腾云投资管理有限公司0109,556,5531.41-质押98,600,000境内非国有法人香港中央结算有限公司注3-2,038,28254,317,5080.70-无-境外法人福建贵安新天地旅游文化投资有限公司
038,861,1000.50-质押24,600,000境内非国有法人
第七节 股份变动及股东情况
前十名股东持股情况股东名称全称报告期内增减期末持股数量
比例%
持有有限售条
件股份数量
质押标记或冻结情况
股东性质股份状态数量中国建设银行股份有限公司国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金
1,868,39129,052,8620.37-无-其他中国建设银行股份有限公司华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金
1,230,31721,159,9950.27-无-其他
前十名无限售条件股东持股情况股东名称
持有无限售条件流通股的数量
股份种类及数量种类数量中央汇金投资有限责任公司2,386,052,459人民币普通股2,386,052,459香港中央结算代理人有限公司其他代持股份852,529,618境外上市外资股852,529,618中信证券股份有限公司 382,849,268人民币普通股382,849,268镜湖控股有限公司351,647,000境外上市外资股351,647,000西藏腾云投资管理有限公司 109,556,553人民币普通股109,556,553北京金融控股集团有限公司 56,570,000境外上市外资股56,570,000香港中央结算有限公司 54,317,508人民币普通股54,317,508福建贵安新天地旅游文化投资有限公司38,861,100人民币普通股38,861,100中国建设银行股份有限公司国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金
29,052,862人民币普通股29,052,862中国建设银行股份有限公司华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金
21,159,995人民币普通股21,159,995前十名股东中回购专户情况说明-上述股东委托表决权受托表决权放弃表决权的说明-
上述股东关联关系或一致行动的说明
截至本报告期末本公司各股东之间的关联关系及/或一致行动关系如下
西藏腾云投资管理有限公司与福建贵安新天地旅游文化投资有限公司存在关联关系除上述情况外本公司未知其他股东之间是否存在上海证券交易所股票上市规则中规定的关联关系也未知其是否属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人
此外中信证券股份有限公司与镜湖控股有限公司存在香港联合交易所有限公司证券上市规则认定的关连关系表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明-注1本公司于2023年5月18日发布中信建投证券股份有限公司关于第一大股东增持公司H股股份及后续增持计划的公告公司第一大股东北京金控集团计划自当次增持发生之日起12个月内累计增持不超过本公司已发行总股本1.20%的股份详情请参阅公告本行中期末持股数量包含北京金控集团根据上述增持计划增持的H股股份56,570,000股H股占公司总股本的0.73%2023年7月北京金控集团于香港联交所作出的权益披露显示其已增持本公司63,895,000股H股股份占公司总股本的0.82%截至本报告披露日该增持计划尚未实施完毕注2香港中央结算代理人有限公司为H股非登记股东所持股份的名义持有人上表所示股份为其代持的除北京金控集团镜湖控股以外的其他H股股份注3香港中央结算有限公司所持股份为沪股通非登记股东所持A股股份注4股东性质认定主要依据为中国结算上海分公司登记的持有人类别并综合参考其他公开披露资料
第七节 股份变动及股东情况
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件适用 不适用
单位股
序号有限售条件股东名称
持有的有限售条件股份数量
有限售条件股份可上市交易情况
限售条件可上市交易时间
新增可上市交易股份数量1北京金融控股集团有限公司2,684,309,0172024-12-02-
自本公司A股上市之日起满36个月及持股日起满48个月孰长上述股东关联关系或一致行动的说明-三战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东适用 不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
一现任及报告期内离任董事监事和高级管理人员持股变动情况适用 不适用二董事监事高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用 不适用三其他说明适用 不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
适用 不适用
第八节 优先股相关情况
第八节 优先股相关情况
适用 不适用
第九节 债券相关情况
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
适用 不适用一企业债券适用 不适用二公司债券适用 不适用
1.公司债券基本情况
单位亿元 币种人民币债券名称简称代码发行日
②起息日到期日
债券余额
利率%还本付息方式
交易场所投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司2019年永续次级债券第一期
19信投Y11620062019-08-232019-08-27-
③
50.004.45
④单利按年计息若未行使发行人延期支付利息权每年付息一次
上交所
面向合格机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2020年永续次级债券第一期
20信投Y11663582020-03-262020-03-30-
⑤
50.003.90
⑥单利按年计息若未行使发行人延期支付利息权每年付息一次
上交所
面向合格机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2020年公开发行公司债券第一期品种二
20信投G21632232020-03-102020-03-112025-03-1110.003.13
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
面向合格投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行次级债券第一期品种二
20信投C21754562020-11-232020-11-242023-11-2410.004.20
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否
②
指发行首日③以每5个计息年度为1个重定价周期在每个重定价周期末公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期即延续5年或全额兑付本期债券④采用浮动利率形式在本期债券存续的前5个计息年度首个定价周期内保持不变为4.45%自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率截至本报告披露日本期债券处于首个定价周期内⑤
以每5个计息年度为1个重定价周期在每个重定价周期末公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期即延续5年或全额兑付本期债券⑥
采用浮动利率形式在本期债券存续的前5个计息年度首个定价周期内保持不变为3.90%自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率截至本报告披露日本期债券处于首个定价周期内
第九节 债券相关情况
债券名称简称代码发行日
②起息日到期日
债券余额利率%还本付息方式
交易场所投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易
的风险中信建投证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行次级债券第二期品种二
20信投C41755182020-12-092020-12-102023-12-1010.004.18
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券第一期品种二
21信投C21756412021-01-192021-01-202024-01-2010.003.87
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券第二期品种二
21信投C41757592021-03-182021-03-192024-03-1910.003.88
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券第三期品种二
21信投C61759782021-04-142021-04-152024-04-1520.003.70
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行永续次级债券
21信投Y11881002021-05-142021-05-17-
⑦
50.004.15
⑧
单利按年计息若未行使发行人延期支付利息权每年付息一次
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券第四期品种二
21信投C81882562021-06-182021-06-212024-06-2125.003.75
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券第五期品种二
21信投101883672021-07-092021-07-122024-07-1215.003.50
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否
⑦
以每5个计息年度为1个重定价周期在每个重定价周期末公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期即延续5年或全额兑付本期债券
⑧
采用浮动利率形式在本期债券存续的前5个计息年度首个定价周期内保持不变为4.15%自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率截至本报告披露日本期债券处于首个定价周期内
第九节 债券相关情况
债券名称简称代码发行日
②起息日到期日
债券余额利率%还本付息方式
交易场所投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年次级债券第六期品种一
21信投111888642021-10-152021-10-182023-10-1840.003.43
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年次级债券第六期品种二
21信投121888622021-10-152021-10-182024-10-1820.003.75
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年次级债券第七期
21信投131889332021-10-272021-10-282024-10-2840.003.68
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年次级债券第八期品种一
21信投141850362021-11-242021-11-252023-11-2520.003.13
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年次级债券第九期
21信投161851252021-12-152021-12-172023-12-1730.003.07
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年次级债券第一期品种一
22信投C11852782022-01-192022-01-212024-01-2140.002.90
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年次级债券第一期品种二
22信投C21852792022-01-192022-01-212027-01-2120.003.45
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年次级债券第二期品种一
22信投C31853752022-02-182022-02-222025-02-2210.003.08
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否
第九节 债券相关情况
债券名称简称代码发行日
②起息日到期日
债券余额利率%还本付息方式
交易场所投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易
的风险中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年次级债券第二期品种二
22信投C41853792022-02-182022-02-222027-02-2220.003.49
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年永续次级债券第一期
22信投Y11854542022-03-032022-03-07-
⑨
45.003.75
⑩单利按年计息若未行使发行人延期支付利息权每年付息一次
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年次级债券第三期品种二
22信投C61856702022-04-152022-04-192027-04-1910.003.57
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年永续次级债券第二期
22信投Y21859112022-06-222022-06-24-
?
35.003.60
?单利按年计息若未行使发行人延期支付利息权每年付息一次
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年永续次级债券第三期
22信投Y31377122022-08-232022-08-25-
?
20.003.20
?
单利按年计息若未行使发行人延期支付利息权每年付息一次
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否
⑨
以每5个计息年度为1个重定价周期在每个重定价周期末公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期即延续5年或全额兑付本期债券⑩采用浮动利率形式在本期债券存续的前5个计息年度首个定价周期内保持不变为3.75%自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率截至本报告披露日本期债券处于首个定价周期内?
以每5个计息年度为1个重定价周期在每个重定价周期末公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期即延续5年或全额兑付本期债券
?
采用浮动利率形式在本期债券存续的前5个计息年度首个定价周期内保持不变为3.60%自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率截至本报告披露日本期债券处于首个定价周期内
?
以每5个计息年度为1个重定价周期在每个重定价周期末公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期即延续5年或全额兑付本期债券?
采用浮动利率形式在本期债券存续的前5个计息年度首个定价周期内保持不变为3.20%自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率截至本报告披露日本期债券处于首个定价周期内
第九节 债券相关情况
债券名称简称代码发行日
②起息日到期日
债券余额
利率%
还本付息方式
交易场所
投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券第一期品种一
22信投F11827642022-09-222022-09-262027-09-26
?
10.002.65
?每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券第一期品种二
22信投F21827672022-09-222022-09-262029-09-26
?
50.003.02
?每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券第二期品种一
22信投F31829562022-10-172022-10-192027-10-19
?
10.002.68
?每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券第二期品种二
22信投F41829572022-10-172022-10-192029-10-19
?
30.002.99
?每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券第一期品种一
22信投G11385572022-11-082022-11-102025-11-1020.002.55
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券第一期品种二
22信投G21385562022-11-082022-11-102027-11-1020.002.89
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否
?
本期债券的债券持有人有权在本期债券品种一存续期的第3年末将其持有的全部或部分本期债券品种一回售给发行人
?
公司有权在本期债券品种一存续期的第3年末决定是否调整本期债券品种一后续计息期间的票面利率
?
本期债券的债券持有人有权在本期债券品种二存续期的第5年末将其持有的全部或部分本期债券品种二回售给发行人
?
公司有权在本期债券品种二存续期的第5年末决定是否调整本期债券品种二后续计息期间的票面利率
?
本期债券的债券持有人有权在本期债券品种一存续期的第3年末将其持有的全部或部分本期债券品种一回售给发行人
?
公司有权在本期债券品种一存续期的第3年末决定是否调整本期债券品种一后续计息期间的票面利率
?
本期债券的债券持有人有权在本期债券品种二存续期的第5年末将其持有的全部或部分本期债券品种二回售给发行人
?
公司有权在本期债券品种二存续期的第5年末决定是否调整本期债券品种二后续计息期间的票面利率
第九节 债券相关情况
债券名称简称代码发行日
②起息日到期日
债券余额利率%还本付息方式
交易场所投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易
的风险中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券第一期品种三
22信投G31385552022-11-082022-11-102032-11-1025.003.29
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券第二期品种一
22信投G41386332022-12-022022-12-062025-12-0620.003.08
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券第二期品种二
22信投G51386342022-12-022022-12-062027-12-0610.003.29
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券第二期品种三
22信投G61386352022-12-022022-12-062032-12-0615.003.55
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券第三期品种一
22信投G71387432022-12-162022-12-202025-12-2040.003.49
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券第一期品种一
23信投F11147142023-01-132023-01-172026-01-17
?
5.003.20
?
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券第一期品种二
23信投F21147152023-01-132023-01-172028-01-17
?
25.003.35
?
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否
?
本期债券的债券持有人有权在本期债券品种一存续期的第2年末将其持有的全部或部分本期债券品种一回售给发行人
?公司有权在本期债券品种一存续期的第2年末决定是否调整本期债券品种一后续计息期间的票面利率
?
本期债券的债券持有人有权在本期债券品种二存续期的第3年末将其持有的全部或部分本期债券品种二回售给发行人
?公司有权在本期债券品种二存续期的第3年末决定是否调整本期债券品种二后续计息期间的票面利率
第九节 债券相关情况
债券名称简称代码发行日
②起息日到期日
债券余额利率%还本付息方式
交易场所
投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易
的风险中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券(第二期)
23信投F32500192023-02-242023-02-272025-02-2715.003.10
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2023年次级债券(第一期)(品种一)
23信投C11153122023-05-262023-05-302025-05-3015.002.99
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否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2023年次级债券(第一期)(品种二)
23信投C21153102023-05-262023-05-302026-05-3020.003.15
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2023年次级债券(第二期)(品种一)
23信投C31155912023-07-062023-07-102025-07-1030.002.86
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上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2023年次级债券(第二期)(品种二)
23信投C41155922023-07-062023-07-102026-07-1015.003.04
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2023年次级债券(第三期)(品种一)
23信投C51157212023-07-252023-07-272025-07-2710.002.74
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上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2023年次级债券(第三期)(品种二)
23信投C61157222023-07-252023-07-272026-07-2725.002.95
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
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面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2023年次级债券(第四期)(品种一)
23信投C71157962023-08-112023-08-152025-08-1510.002.75
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否
第九节 债券相关情况
债券名称简称代码发行日
②起息日到期日
债券余额
利率%还本付息方式
交易场所投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2023年次级债券(第四期)(品种二)
23信投C8 1157972023-08-112023-08-152026-08-1525.003.00
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券第一期品种二
23信投G21158302023-08-182023-08-212028-08-2115.002.97
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券第一期品种三
23信投G31158312023-08-182023-08-212033-08-2125.003.15
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交和协商成交
否
公司发行的永续次级债券19信投Y120信投Y1 21信投Y122信投Y122信投Y2及22信投Y3归类为权益工具均列于资产负债表所有者权益中公司对债券终止上市交易风险的应对措施适用 不适用逾期未偿还债券适用 不适用关于逾期债项的说明适用 不适用
2.发行人或投资者选择权条款投资者保护条款的触发和执行情况
适用 不适用
公司19信投Y120信投Y121信投Y1 22信投Y122信投Y2及22信投Y3附设发行人续期选择权不设投资者回售选择权截至本报告披露日尚未到发行人续期选择权行权日附设发行人延期支付利息权因公司于2020年6月5日召开的2019年度股东大会审议通过关于公司2019年度利润分配方案的议案并于2020年6月30日7月22日派发现金红利于2021年6月29日召开的2020年度股东大会审议通过关于公司2020年度利润分配方案的议案并于2021年8月19日派发现金红利于2022年6月28日召开的2021年度股东大会审议通过关于公司2021年度利润分配方案的议案并于2022年8月18日派发现金红利于2023年6月29日召开的2022年度股东大会审议通过关于公司2022年度利润分配方案的议案并于2023年8月22日派发现金红利分别属于上述债券募集说明书约定的强制付息事件公司报告期内未执行延期支付利息权均按时足额支付债券当期利息公司21信投Y122信投Y122信投Y2及22信投Y3附设满足特定条件时发行人赎回选择权截至本报告披露日均未触发
第九节 债券相关情况
公司22信投F122信投F222信投F322信投F4 23信投F1及23信投F2附设发行人票面利率调整选择权投资者回售选择权截至本报告披露日尚未到行权日均未触发
公司发行的部分债券设置了投资者保护条款报告期内未发生触发投资者保护条款的情形截至本报告披露日公司按照公司债券募集说明书对投资者保护条款偿债保障措施的相关约定严格执行相关偿债保障措施与募集说明书相关约定一致并均按时足额兑付各项债券的本金和/或利息
3.信用评级结果调整情况
适用 不适用
4.担保情况偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
适用 不适用
现状执行情况
是否发生变更
变更后
情况
变更原因
变更是否已取得有权机构批准
变更对债券投资者权益的影响截至本报告披露日公司存续债券均未设置担保债券偿债计划及其他偿债保障措施均未发生变更根据募集说明书的约定公司偿债保障措施包括了制定债券持有人会议规则充分发挥债券受托管理人的作用设立偿债事务代表和偿付工作小组严格履行信息披露义务以及发行人偿债保障措施的承诺等内容
报告期内公司严格履行募集说明书中有关偿债计划和偿债保障措施的约定按时足额支付各项债券利息和/或本金专项账户运作规范相关计划和措施与募集说明书的相关承诺保持一致
否----
5.公司债券其他情况的说明
适用 不适用
1截至本报告披露日存续的境外债券情况如下
债券简称债券代码起息日到期日债券余额利率%还本付息方式上市地CSCIF A N2508403302020-08-042025-08-045.00亿美元1.75
每半年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
香港联交所CSCIF A N2406407192021-06-102024-06-105.00亿美元1.125
每半年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
香港联交所CSCIF A N2504844272023-04-272025-04-2715.00亿人民币3.15
每半年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
香港联交所CSCIF A N2604844282023-04-272026-04-2715.00亿人民币3.25
每半年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
香港联交所
公司间接全资附属公司CSCIF Asia Limited于2020年7月设立有担保的本金总额最高为30亿美元或以其它货币计算的等值金额的境外中期票据计划于2020年8月完成该中期票据计划项下的提取发行一期发行规模5亿美元期限5年票面利率1.75%采用固定利率形式单利按年计息每半年付息一次该期债券由中信建投提供无条件及不可撤销保证担保于2021年6月完成该中期票据计划项下的提取发行一期发行规模5亿美元期限3年票面利率1.125%采用固定利率形式单利按年计息每半年付息一次该期债券由中信建投提供无条件
第九节 债券相关情况
及不可撤销保证担保于2023年4月完成该中期票据计划项下的提取发行一期发行规模15亿人民币期限2年票面利率3.15%采用固定利率形式单利按年计息每半年付息一次该期债券由中信建投提供无条件及不可撤销保证担保于2023年4月完成该中期票据计划项下的提取发行一期发行规模15亿人民币期限3年票面利率3.25%采用固定利率形式单利按年计息每半年付息一次该期债券由中信建投提供无条件及不可撤销保证担保
其他类型债务融资工具发行情况请参阅本报告第十节财务报告附注四19应付短期融资款 29应付债券截至本报告披露日公司均已按时足额兑付各项债务融资工具的本金和/或利息存续债务融资工具均无终止上市/挂牌交易的风险
2报告期末有息负债总额变动情况及有息负债种类
单位亿元 币种人民币项目
母公司口径合并口径报告期末2022年12月31日变动比例报告期末2022年12月31日变动比例短期借款---3.6912.44-70.34%应付短期融资款410.85194.40111.34%418.48195.41114.15%拆入资金97.8487.2512.14%97.8487.2512.14%交易性金融负债172.30121.1442.23%173.60123.0741.06%卖出回购金融资产款1,223.761,165.864.97%1,290.781,221.545.67%应付债券806.51948.11-14.93%908.971,017.82-10.69%合计2,711.262,516.767.73%2,893.362,657.538.87%注截至2022年末本报告期末母公司口径及合并口径永续次级债券存续规模均为人民币250亿元均归类为权益工具未包含在上述有息负债中
3报告期末有息负债剩余期限结构
单位亿元 币种人民币项目
母公司口径合并口径1年以内1年以上1年以内1年以上短期借款--3.69-应付短期融资款410.85-418.48-拆入资金97.84-97.84-交易性金融负债96.6975.6197.9975.61卖出回购金融资产款1,223.76-1,290.78-应付债券296.52509.99332.60576.37小计2,125.66585.602,241.38651.98占比78.40%21.60%77.47%22.53%注截至本报告期末母公司口径及合并口径永续次级债券存续规模为250亿元距相应债券发行人续期选择权行权日均在1年以上4公司债券报告期内募集资金使用情况报告期内公司发行23信投F123信投F223信投F323信投C1及23信投C2并按照债券募集说明书的相关约定开立了募集资金专项账户截至本报告披露日上述账户运作规范相应债券募集资金均已全部按照募集说明书约定的用途使用募集资金使用与募集说明书承诺的用途使用计划及其他约定一致
第九节 债券相关情况
三银行间债券市场非金融企业债务融资工具适用 不适用四公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%适用 不适用五主要会计数据和财务指标适用 不适用
单位元 币种人民币
主要指标本报告期末上年度末
本报告期末比上年度末增减%
变动原因流动比率1.431.59-10.06-速动比率1.431.59-10.06-资产负债率%78.0076.67上升1.33个百分点-
本报告期1-6月上年同期
本报告期比上年同期
增减%
变动原因扣除非经常性损益后净利润5,023,853,816.754,370,229,479.0814.96-EBITDA全部债务比3.23%4.16%-22.36-利息保障倍数2.372.67-11.24-现金利息保障倍数4.2817.35-75.33
主要是经营活动产生的现金流量净额减少EBITDA利息保障倍数2.522.82-10.64-贷款偿还率%100.00100.00--利息偿付率%100.00100.00--
二、可转换公司债券情况
适用 不适用
第十节 财务报告
中期财务报表 (未经审计) 及审阅报告2023年1月1日至6月30日止期间
中期财务报表 (未经审计) 及审阅报告2023年1月1日至6月30日止期间
审阅报告
毕马威华振专字第2301608号
中信建投证券股份有限公司全体股东
：
我们审阅了后附的中信建投证券股份有限公司 (以下简称“中信建投证券”) 的中期财务报表，包括2023年6月30日的合并及公司资产负债表，自2023年1月1日至2023年6月30日止期间的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及相关中期财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第32号 - 中期财务报告》的规定编制中期财务报表是中信建投证券管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号 - 财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问中信建投证券有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信中信建投证券中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号 - 中期财务报告》的规定编制。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
(特殊普通合伙)
管祎铭
中国 北京 王国蓓
2023年8月30日
中信建投证券股份有限公司合并资产负债表2023年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四 2023年6月30日 2022年12月31日
(未经审计) (经审计)
| 资产 |
| 货币资金 |
| 1 | 123,318,243,059.63 | 112,192,799,425.02 |
其中：客户存款
| 93,361,032,445.94 | 80,175,827,139.15 | ||
| 结算备付金 |
| 2 | 27,475,967,264.24 | 30,657,035,515.60 |
其中：客户备付金
| 18,882,748,159.74 | 23,729,127,885.72 | ||
| 融出资金 |
| 3 | 55,718,987,665.58 | 52,870,594,814.75 | |
| 衍生金融资产 |
| 4 | 3,848,570,565.29 | 2,863,415,628.64 | |
| 买入返售金融资产 |
| 5 | 32,235,665,345.37 | 25,551,299,516.89 | |
| 应收款项 |
| 6 | 11,680,014,969.91 | 10,825,580,907.24 | |
| 存出保证金 |
| 7 | 12,507,740,046.46 | 10,881,159,590.33 | |
| 金融投资： |
交易性金融资产
| 8 | 203,497,198,394.03 | 187,311,139,561.49 |
其他债权投资
| 9 | 77,893,739,531.04 | 70,629,667,685.15 |
其他权益工具投资
| 10 | 81,199,433.87 | 90,311,356.38 | |
| 长期股权投资 |
| 11 | 107,666,079.91 | 107,523,713.01 | |
| 投资性房地产 |
| 44,883,219.64 | 38,142,253.84 | ||
| 固定资产 |
| 12 | 576,839,621.48 | 670,051,241.17 | |
| 无形资产 |
| 13 | 645,676,639.31 | 670,381,433.18 | |
| 使用权资产 |
| 14 | 1,632,121,769.63 | 1,855,388,328.87 | |
| 递延所得税资产 |
| 15 | 1,033,071,891.73 | 1,143,448,549.88 | |
| 其他资产 |
| 16 | 1,121,026,487.53 | 848,070,443.73 | |
| 资产总计 |
| 553,418,611,984.65 | 509,206,009,965.17 | ||
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并资产负债表2023年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
2023年6月30日
2022年12月31日
(未经审计)
(经审计)
资产
货币资金
123,318,243,059.63
112,192,799,425.02
其中：客户存款
93,361,032,445.94
80,175,827,139.15
结算备付金
27,475,967,264.24
30,657,035,515.60
其中：客户备付金
18,882,748,159.74
23,729,127,885.72
融出资金
55,718,987,665.58
52,870,594,814.75
衍生金融资产
3,848,570,565.29
2,863,415,628.64
买入返售金融资产
32,235,665,345.37
25,551,299,516.89
应收款项
11,680,014,969.91
10,825,580,907.24
存出保证金
12,507,740,046.46
10,881,159,590.33
金融投资：
交易性金融资产
203,497,198,394.03
187,311,139,561.49
其他债权投资
77,893,739,531.04
70,629,667,685.15
其他权益工具投资
81,199,433.87
90,311,356.38
长期股权投资
107,666,079.91
107,523,713.01
投资性房地产
44,883,219.64
38,142,253.84
固定资产
576,839,621.48
670,051,241.17
无形资产
645,676,639.31
670,381,433.18
使用权资产
1,632,121,769.63
1,855,388,328.87
递延所得税资产
1,033,071,891.73
1,143,448,549.88
其他资产
1,121,026,487.53
848,070,443.73
资产总计
553,418,611,984.65
509,206,009,965.17
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司合并资产负债表 (续)2023年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四 2023年6月30日 2022年12月31日
(未经审计) (经审计)
| 负债 |
| 短期借款 |
| 18 | 368,946,286.41 | 1,243,576,724.39 | |
| 应付短期融资款 |
| 19 | 41,847,795,743.28 | 19,541,247,584.78 | |
| 拆入资金 |
| 20 | 9,784,310,223.63 | 8,724,568,666.01 | |
| 交易性金融负债 |
| 21 | 17,359,597,569.90 | 12,306,954,372.75 | |
| 衍生金融负债 |
| 4 | 4,367,652,360.93 | 3,258,543,905.18 | |
| 卖出回购金融资产款 |
| 22 | 129,078,172,796.01 | 122,153,950,544.49 | |
| 代理买卖证券款 |
| 23 | 118,797,098,168.35 | 109,294,146,990.04 | |
| 代理承销证券款 |
| 24 | 176,203,221.62 | 606,802,681.47 | |
| 应付职工薪酬 |
| 25 | 5,406,402,835.53 | 4,349,540,672.66 | |
| 应交税费 |
| 26 | 354,305,766.52 | 941,312,254.17 | |
| 应付款项 |
| 27 | 27,721,216,595.00 | 23,771,639,682.92 | |
| 预计负债 |
| 28 | 1,002,716,579.00 | 51,198,600.00 | |
| 应付债券 |
| 29 | 90,896,910,333.55 | 101,781,978,895.66 | |
| 租赁负债 |
| 30 | 1,682,420,190.79 | 1,884,016,344.51 | |
| 递延所得税负债 |
| 15 | 276,573,013.15 | 311,861,253.65 | |
| 其他负债 |
| 31 | 8,695,572,558.33 | 5,689,129,144.92 | |
| 负债合计 |
| 457,815,894,242.00 | 415,910,468,317.60 | ||
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司合并资产负债表 (续)2023年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四 2023年6月30日 2022年12月31日
(未经审计) (经审计)
| 股东权益 |
| 股本 |
| 33 | 7,756,694,797.00 | 7,756,694,797.00 | |
| 其他权益工具 |
| 34 | 24,906,528,301.90 | 24,906,528,301.90 |
其中：永续债
| 24,906,528,301.90 | 24,906,528,301.90 | ||
| 资本公积 |
| 12,416,999,532.67 | 12,416,999,532.67 | ||
| 其他综合收益 |
| 35(1) | 1,222,908,603.45 | 641,055,973.11 | |
| 盈余公积 |
| 6,384,683,621.97 | 6,386,086,263.93 | ||
| 一般风险准备 |
| 13,987,477,744.23 | 13,953,966,566.46 | ||
| 未分配利润 |
| 28,883,103,996.21 | 27,189,874,742.36 | ||
| 归属于母公司的股东权益合计 |
| 95,558,396,597.43 | 93,251,206,177.43 | ||
| 少数股东权益 |
| 44,321,145.22 | 44,335,470.14 | ||
| 股东权益合计 |
| 95,602,717,742.65 | 93,295,541,647.57 | ||
| 负债和股东权益总计 |
| 553,418,611,984.65 | 509,206,009,965.17 | ||
第80页至第100页的财务报表由以下人士签署：
公司负责人 王常青 主管会计工作负责人（代行） 王常青 会计机构负责人 赵明 _
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司合并资产负债表 (续)2023年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
2023年6月30日
2022年12月31日
(未经审计)
(经审计)
股东权益
股本
7,756,694,797.00
7,756,694,797.00
其他权益工具
24,906,528,301.90
24,906,528,301.90
其中：永续债
24,906,528,301.90
24,906,528,301.90
资本公积
12,416,999,532.67
12,416,999,532.67
其他综合收益
35(1)
1,222,908,603.45
641,055,973.11
盈余公积
6,384,683,621.97
6,386,086,263.93
一般风险准备
13,987,477,744.23
13,953,966,566.46
未分配利润
28,883,103,996.21
27,189,874,742.36
归属于母公司的股东权益合计
95,558,396,597.43
93,251,206,177.43
少数股东权益
44,321,145.22
44,335,470.14
股东权益合计
95,602,717,742.65
93,295,541,647.57
负债和股东权益总计
553,418,611,984.65
509,206,009,965.17
第80页至第100页的财务报表由以下人士签署：
公司负责人 王常青 主管会计工作负责人（代行） 王常青 会计机构负责人 赵明 _
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司公司资产负债表2023年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司
附注五 2023年6月30日 2022年12月31日
(未经审计) (经审计)
| 资产 |
| 货币资金 |
| 94,771,123,019.57 | 94,693,757,363.48 |
其中：客户存款
| 68,471,494,862.49 | 64,887,045,941.51 | ||
| 结算备付金 |
| 25,855,095,051.56 | 29,606,876,233.21 |
其中：客户备付金
| 18,325,648,197.55 | 23,412,012,891.97 | ||
| 融出资金 |
| 55,590,433,292.02 | 52,606,442,444.97 | ||
| 衍生金融资产 |
| 3,901,929,550.65 | 2,942,801,049.74 | ||
| 买入返售金融资产 |
| 31,872,076,650.75 | 25,472,939,121.60 | ||
| 应收款项 |
| 11,128,336,877.14 | 10,189,481,906.27 | ||
| 存出保证金 |
| 6,294,117,072.26 | 5,652,195,025.44 | ||
| 金融投资： |
交易性金融资产
| 180,758,699,044.93 | 165,838,820,454.43 |
其他债权投资
| 68,912,920,965.40 | 63,819,804,472.32 | ||
| 长期股权投资 |
| 1 | 11,605,564,736.87 | 11,605,422,369.97 | |
| 投资性房地产 |
| 44,883,219.64 | 38,142,253.84 | ||
| 固定资产 |
| 553,567,031.95 | 645,994,502.55 | ||
| 无形资产 |
| 610,028,095.11 | 636,303,421.67 | ||
| 使用权资产 |
| 1,527,741,174.07 | 1,727,858,100.94 | ||
| 递延所得税资产 |
| 902,471,682.78 | 1,003,516,199.40 | ||
| 其他资产 |
| 815,483,217.57 | 621,268,938.13 | ||
| 资产总计 |
| 495,144,470,682.27 | 467,101,623,857.96 | ||
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
公司资产负债表 (续)
2023年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司
附注五 2023年6月30日 2022年12月31日
(未经审计) (经审计)
| 负债 |
| 应付短期融资款 |
| 41,084,915,155.77 | 19,439,574,326.12 | ||
| 拆入资金 |
| 9,784,310,223.63 | 8,724,568,666.01 | ||
| 交易性金融负债 |
| 17,229,911,138.56 | 12,114,254,943.10 | ||
| 衍生金融负债 |
| 4,406,753,567.12 | 3,470,581,057.27 | ||
| 卖出回购金融资产款 |
| 122,375,679,303.96 | 116,585,918,223.76 | ||
| 代理买卖证券款 |
| 87,055,744,513.57 | 88,534,251,178.21 | ||
| 代理承销证券款 |
| 176,203,221.62 | 606,802,681.47 | ||
| 应付职工薪酬 |
| 2 | 4,878,756,988.63 | 3,908,137,955.67 | |
| 应交税费 |
| 208,844,214.89 | 823,236,086.97 | ||
| 应付款项 |
| 27,705,752,407.00 | 23,259,500,371.47 | ||
| 预计负债 |
| 1,002,631,579.00 | 51,113,600.00 | ||
| 应付债券 |
| 80,651,391,860.88 | 94,811,010,227.03 | ||
| 租赁负债 |
| 1,574,744,248.15 | 1,752,030,201.32 | ||
| 其他负债 |
| 6,950,867,598.91 | 4,172,849,741.59 | ||
| 负债合计 |
| 405,086,506,021.69 | 378,253,829,259.99 | ||
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
公司资产负债表 (续)
2023年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司
附注五
2023年6月30日
2022年12月31日
(未经审计)
(经审计)
负债
应付短期融资款
41,084,915,155.77
19,439,574,326.12
拆入资金
9,784,310,223.63
8,724,568,666.01
交易性金融负债
17,229,911,138.56
12,114,254,943.10
衍生金融负债
4,406,753,567.12
3,470,581,057.27
卖出回购金融资产款
122,375,679,303.96
116,585,918,223.76
代理买卖证券款
87,055,744,513.57
88,534,251,178.21
代理承销证券款
176,203,221.62
606,802,681.47
应付职工薪酬
4,878,756,988.63
3,908,137,955.67
应交税费
208,844,214.89
823,236,086.97
应付款项
27,705,752,407.00
23,259,500,371.47
预计负债
1,002,631,579.00
51,113,600.00
应付债券
80,651,391,860.88
94,811,010,227.03
租赁负债
1,574,744,248.15
1,752,030,201.32
其他负债
6,950,867,598.91
4,172,849,741.59
负债合计
405,086,506,021.69
378,253,829,259.99
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司公司资产负债表 (续)
2023年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司
附注五 2023年6月30日 2022年12月31日
(未经审计) (经审计)
| 股东权益 |
| 股本 |
| 7,756,694,797.00 | 7,756,694,797.00 | ||
| 其他权益工具 |
| 24,906,528,301.90 | 24,906,528,301.90 |
其中：永续债
| 24,906,528,301.90 | 24,906,528,301.90 | ||
| 资本公积 |
| 12,428,414,615.64 | 12,428,414,615.64 | ||
| 其他综合收益 |
| 869,560,657.77 | 444,343,742.81 | ||
| 盈余公积 |
| 5,865,684,403.79 | 5,865,684,403.79 | ||
| 一般风险准备 |
| 13,533,705,320.47 | 13,524,644,823.23 | ||
| 未分配利润 |
| 24,697,376,564.01 | 23,921,483,913.60 | ||
| 股东权益合计 |
| 90,057,964,660.58 | 88,847,794,597.97 | ||
| 负债和股东权益总计 |
| 495,144,470,682.27 | 467,101,623,857.96 | ||
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并利润表2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
截至6月30日止6个月
2023年 2022年
(未经审计) (未经审计)
| 一、营业收入 |
| 13,464,708,005.11 | 14,422,506,609.03 |
手续费及佣金净收入
| 36 | 6,224,685,508.56 | 6,744,599,415.68 |
其中：经纪业务手续费净收入
| 2,786,927,352.04 | 3,058,196,518.45 |
投资银行业务手续费净收入
| 2,620,369,129.04 | 2,831,866,706.96 |
资产管理及基金管理业务
手续费净收入
| 610,305,577.27 | 631,028,032.61 |
利息净收入
| 37 | 1,076,125,895.11 | 971,888,769.56 |
其中：利息收入
| 5,208,745,256.86 | 4,518,465,370.61 |
利息支出
| 4,132,619,361.75 | 3,546,576,601.05 |
投资收益
| 38 | 2,347,747,472.72 | 2,892,750,763.94 |
其中：对联营企业的投资收益
| 108,472.57 | 7,183,024.51 |
公允价值变动损益
| 39 | 1,940,132,869.83 | 46,822,141.88 |
汇兑损益
| 77,675,825.83 | 121,491,364.07 |
其他业务收入
| 40 | 1,709,476,520.25 | 3,579,341,952.14 |
资产处置收益
| 200,977.31 | 385,381.76 |
其他收益
| 88,662,935.50 | 65,226,820.00 | ||
| 二、营业支出 |
| 7,316,757,194.87 | 8,930,084,329.07 |
税金及附加
| 41 | 75,001,400.24 | 78,059,719.01 |
业务及管理费
| 42 | 5,595,918,950.05 | 5,196,853,251.18 |
信用减值损失
| 43 | (17,752,322.69) | 65,103,742.25 |
其他资产减值损失
| 3,507,121.26 | 22,037,368.54 |
其他业务成本
| 44 | 1,660,082,046.01 | 3,568,030,248.09 | |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并利润表2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
截至6月30日止6个月
2023年
2022年
(未经审计)
(未经审计)
一、营业收入
13,464,708,005.11
14,422,506,609.03
手续费及佣金净收入
6,224,685,508.56
6,744,599,415.68
其中：经纪业务手续费净收入
2,786,927,352.04
3,058,196,518.45
投资银行业务手续费净收入
2,620,369,129.04
2,831,866,706.96
资产管理及基金管理业务
手续费净收入
610,305,577.27
631,028,032.61
利息净收入
1,076,125,895.11
971,888,769.56
其中：利息收入
5,208,745,256.86
4,518,465,370.61
利息支出
4,132,619,361.75
3,546,576,601.05
投资收益
2,347,747,472.72
2,892,750,763.94
其中：对联营企业的投资收益
108,472.57
7,183,024.51
公允价值变动损益
1,940,132,869.83
46,822,141.88
汇兑损益
77,675,825.83
121,491,364.07
其他业务收入
1,709,476,520.25
3,579,341,952.14
资产处置收益
200,977.31
385,381.76
其他收益
88,662,935.50
65,226,820.00
二、营业支出
7,316,757,194.87
8,930,084,329.07
税金及附加
75,001,400.24
78,059,719.01
业务及管理费
5,595,918,950.05
5,196,853,251.18
信用减值损失
(17,752,322.69)
65,103,742.25
其他资产减值损失
3,507,121.26
22,037,368.54
其他业务成本
1,660,082,046.01
3,568,030,248.09
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司合并利润表 (续)2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
截至6月30日止6个月
2023年 2022年
(未经审计) (未经审计)
| 三、营业利润 |
| 6,147,950,810.24 | 5,492,422,279.96 |
加：营业外收入
| 2,775,354.00 | 1,065,823.56 |
减：营业外支出
| 45 | 980,858,151.92 | 4,828,675.50 | |
| 四、利润总额 |
| 5,169,868,012.32 | 5,488,659,428.02 |
减：所得税费用
| 46 | 854,827,788.76 | 1,101,315,182.30 | |
| 五、净利润 |
| 4,315,040,223.56 | 4,387,344,245.72 | ||
(一)按经营持续性分类
- 持续经营净利润
| 4,315,040,223.56 | 4,387,344,245.72 |
- 终止经营净利润
| - | - | ||
(二)按所有权归属分类
- 归属于母公司股东的净利润
| 4,307,477,576.63 | 4,380,273,365.14 |
- 少数股东损益
| 7,562,646.93 | 7,070,880.58 | ||
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司合并利润表 (续)2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
截至6月30日止6个月
2023年 2022年
(未经审计) (未经审计)
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| 581,852,630.34 | 159,428,393.53 | ||
归属于母公司股东的其他综合收益的
税后净额
| 35(2) | 581,852,630.34 | 159,428,393.53 | |
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
| (12,787,056.33) | (18,910,495.20) | ||
将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下可转损益的其他综合收益
| 33,894.33 | (50,072.77) |
2．其他债权投资公允价值变动
| 456,851,394.61 | (13,757,406.28) |
3．其他债权投资信用损失准备
| 15,055,745.66 | 40,660,014.07 |
4．外币财务报表折算差额
| 122,698,652.07 | 151,486,353.71 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
| - | - | ||
| 七、综合收益总额 |
| 4,896,892,853.90 | 4,546,772,639.25 | ||
- 归属于母公司股东的综合收益总额
| 4,889,330,206.97 | 4,539,701,758.67 |
- 归属于少数股东的综合收益总额
| 7,562,646.93 | 7,070,880.58 | ||
| 八、每股收益 |
基本及稀释每股收益 (元 / 股)
| 47 | 0.49 | 0.52 | |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司合并利润表 (续)2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
截至6月30日止6个月
2023年
2022年
(未经审计)
(未经审计)
六、其他综合收益的税后净额
581,852,630.34
159,428,393.53
归属于母公司股东的其他综合收益的
税后净额
35(2)
581,852,630.34
159,428,393.53
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
(12,787,056.33)
(18,910,495.20)
将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下可转损益的其他综合收益
33,894.33
(50,072.77)
2．其他债权投资公允价值变动
456,851,394.61
(13,757,406.28)
3．其他债权投资信用损失准备
15,055,745.66
40,660,014.07
4．外币财务报表折算差额
122,698,652.07
151,486,353.71
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
-
-
七、综合收益总额
4,896,892,853.90
4,546,772,639.25
- 归属于母公司股东的综合收益总额
4,889,330,206.97
4,539,701,758.67
- 归属于少数股东的综合收益总额
7,562,646.93
7,070,880.58
八、每股收益
基本及稀释每股收益 (元 / 股)
0.49
0.52
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司
公司利润表2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司
附注五
截至6月30日止6个月
2023年 2022年
(未经审计) (未经审计)
| 一、营业收入 |
| 10,111,338,206.01 | 9,834,825,405.33 |
手续费及佣金净收入
| 3 | 5,516,089,869.25 | 6,078,237,814.68 |
其中：经纪业务手续费净收入
| 2,372,861,605.94 | 2,684,995,216.11 |
投资银行业务手续费净收入
| 2,575,542,508.87 | 2,774,816,674.02 |
资产管理及基金管理业务手续费净收入
| 350,417,891.12 | 394,274,389.27 |
利息净收入
| 4 | 944,408,174.97 | 834,043,009.69 |
其中：利息收入
| 4,635,181,696.01 | 4,232,864,817.93 |
利息支出
| 3,690,773,521.04 | 3,398,821,808.24 |
投资收益
| 5 | 1,724,337,050.38 | 2,121,030,186.94 |
其中：对联营企业的投资收益
| 108,472.57 | 2,452,709.98 |
公允价值变动损益
| 6 | 1,787,640,410.77 | 624,193,918.88 |
汇兑损益
| 39,254,740.55 | 117,243,600.71 |
其他业务收入
| 27,116,424.35 | 10,305,463.69 |
资产处置收益
| 225,074.52 | 256,528.18 |
其他收益
| 72,266,461.22 | 49,514,882.56 | ||
| 二、营业支出 |
| 5,076,527,427.79 | 4,849,867,702.78 |
税金及附加
| 64,654,785.62 | 68,616,434.81 |
业务及管理费
| 7 | 5,027,266,237.36 | 4,717,454,368.15 |
信用减值损失
| (16,290,555.57) | 62,737,078.81 |
其他业务成本
| 896,960.38 | 1,059,821.01 | ||
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司公司利润表 (续)2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司
附注五
截至6月30日止6个月
2023年 2022年
(未经审计) (未经审计)
| 三、营业利润 |
| 5,034,810,778.22 | 4,984,957,702.55 |
加：营业外收入
| 2,773,521.20 | 1,060,186.48 |
减：营业外支出
| 979,644,812.30 | 3,604,205.88 | ||
| 四、利润总额 |
| 4,057,939,487.12 | 4,982,413,683.15 |
减：所得税费用
| 690,846,552.50 | 1,007,052,818.31 | ||
| 五、净利润 |
| 3,367,092,934.62 | 3,975,360,864.84 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| 425,216,914.96 | 76,908,159.50 | ||
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
| - | - | ||
将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下可转损益的其他综合收益
| 33,894.33 | (50,072.77) |
2．其他债权投资公允价值变动
| 410,459,480.77 | 36,393,722.73 |
3．其他债权投资信用损失准备
| 14,723,539.86 | 40,564,509.54 | ||
| 七、综合收益总额 |
| 3,792,309,849.58 | 4,052,269,024.34 | ||
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司公司利润表 (续)2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司
附注五
截至6月30日止6个月
2023年
2022年
(未经审计)
(未经审计)
三、营业利润
5,034,810,778.22
4,984,957,702.55
加：营业外收入
2,773,521.20
1,060,186.48
减：营业外支出
979,644,812.30
3,604,205.88
四、利润总额
4,057,939,487.12
4,982,413,683.15
减：所得税费用
690,846,552.50
1,007,052,818.31
五、净利润
3,367,092,934.62
3,975,360,864.84
六、其他综合收益的税后净额
425,216,914.96
76,908,159.50
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
-
-
将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下可转损益的其他综合收益
33,894.33
(50,072.77)
2．其他债权投资公允价值变动
410,459,480.77
36,393,722.73
3．其他债权投资信用损失准备
14,723,539.86
40,564,509.54
七、综合收益总额
3,792,309,849.58
4,052,269,024.34
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司合并现金流量表2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
截至6月30日止6个月
2023年 2022年
(未经审计) (未经审计)
| 一、经营活动产生的现金流量 |
为交易目的而持有的金融工具净减少额
| - | 14,512,500,791.40 |
回购业务资金净增加额
| 277,322,680.90 | - |
拆入资金净增加额
| 1,060,000,000.00 | - |
融出资金净减少额
| - | 4,907,995,519.70 |
代理买卖证券收到的现金净额
| 9,886,945,878.30 | 20,523,585,060.58 |
收取利息、手续费及佣金的现金
| 13,386,934,683.14 | 13,102,269,649.02 |
收到其他与经营活动有关的现金
| 48(2) | 7,593,251,955.97 | 6,524,036,875.02 | |
经营活动现金流入小计
| 32,204,455,198.31 | 59,570,387,895.72 | ||
为交易目的而持有的金融工具净增加
额
| 7,794,186,117.53 | - |
回购业务资金净减少额
| - | 5,846,223,132.60 |
拆入资金净减少额
| - | 6,000,000,000.00 |
融出资金净增加额
| 2,721,587,200.34 | - |
支付利息、手续费及佣金的现金
| 3,204,498,289.08 | 2,614,879,305.57 |
支付给职工以及为职工支付的现金
| 3,018,235,116.97 | 2,598,447,880.22 |
支付的各项税费
| 2,123,839,230.33 | 2,490,028,277.45 |
支付其他与经营活动有关的现金
| 48(3) | 8,348,714,274.67 | 10,115,628,108.59 | |
经营活动现金流出小计
| 27,211,060,228.92 | 29,665,206,704.43 | ||
经营活动产生的现金流量净额
| 48(1) | 4,993,394,969.39 | 29,905,181,191.29 | |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并现金流量表 (续)2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
截至6月30日止6个月
2023年 2022年
(未经审计) (未经审计)
| 二、投资活动产生的现金流量 |
取得投资收益收到的现金
| - | 8,700,000.00 |
收到其他与投资活动有关的现金
| 191,287.77 | 568,090.36 | ||
投资活动现金流入小计
| 191,287.77 | 9,268,090.36 | ||
投资支付的现金
| 4,981,214,628.44 | 6,092,779,685.90 |
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
| 135,128,031.63 | 110,206,212.70 | ||
投资活动现金流出小计
| 5,116,342,660.07 | 6,202,985,898.60 | ||
投资活动产生的现金流量净额
| (5,116,151,372.30) | (6,193,717,808.24) | ||
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司合并现金流量表 (续)2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
截至6月30日止6个月
2023年
2022年
(未经审计)
(未经审计)
二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益收到的现金
-
8,700,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
191,287.77
568,090.36
投资活动现金流入小计
191,287.77
9,268,090.36
投资支付的现金
4,981,214,628.44
6,092,779,685.90
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
135,128,031.63
110,206,212.70
投资活动现金流出小计
5,116,342,660.07
6,202,985,898.60
投资活动产生的现金流量净额
(5,116,151,372.30)
(6,193,717,808.24)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司
合并现金流量表 (续)2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
截至6月30日止6个月
2023年 2022年
(未经审计) (未经审计)
| 三、筹资活动产生的现金流量 |
吸收投资收到的现金
| - | 8,000,000,000.00 |
其中：发行永续债收到的现金
| - | 8,000,000,000.00 |
取得借款收到的现金
| 5,799,199,452.16 | 2,919,758,289.66 |
发行债券收到的现金
| 46,526,510,500.00 | 33,016,429,600.00 | ||
筹资活动现金流入小计
| 52,325,709,952.16 | 43,936,187,889.66 | ||
偿还债务支付的现金
| 42,026,371,764.88 | 51,765,198,686.36 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
| 2,668,451,945.78 | 2,331,380,458.29 |
其中：其他权益工具持有者的分配所支付的现金
| 697,250,000.00 | 402,500,000.00 |
子公司支付给少数股东的
股利、利润
| 6,576,971.85 | 735,187.08 |
支付其他与筹资活动有关的现金
| 343,655,448.29 | 507,158,063.91 | ||
筹资活动现金流出小计
| 45,038,479,158.95 | 54,603,737,208.56 | ||
筹资活动产生的现金流量净额
| 7,287,230,793.21 | (10,667,549,318.90) | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| (259,999,596.70) | 170,812,942.86 | ||
| 五、现金及现金等价物变动净额 |
| 6,904,474,793.60 | 13,214,727,007.01 |
加：期初现金及现金等价物余额
| 142,280,480,630.13 | 123,244,246,395.04 | ||
| 六、期末现金及现金等价物余额 |
| 48(4) | 149,184,955,423.73 | 136,458,973,402.05 | |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司公司现金流量表2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司
附注五
截至6月30日止6个月
2023年 2022年
(未经审计) (未经审计)
| 一、经营活动产生的现金流量 |
为交易目的而持有的金融工具
净减少额
| - | 18,668,242,828.40 |
拆入资金净增加额
| 1,060,000,000.00 | - |
融出资金净减少额
| - | 5,060,207,351.15 |
代理买卖证券收到的现金净额
| - | 14,030,532,645.50 |
收取利息、手续费及佣金的现金
| 11,900,251,705.61 | 12,053,351,985.93 |
收到其他与经营活动有关的现金
| 5,323,129,699.99 | 949,497,960.02 | ||
经营活动现金流入小计
| 18,283,381,405.60 | 50,761,832,771.00 | ||
为交易目的而持有的金融工具净增加额
| 7,606,406,383.93 | - |
回购业务资金净减少额
| 528,052,973.34 | 9,739,029,529.74 |
拆入资金净减少额
| - | 6,000,000,000.00 |
融出资金净增加额
| 2,859,016,367.30 | - |
代理买卖证券支付的现金净额
| 1,478,506,664.64 | - |
支付利息、手续费及佣金的现金
| 2,716,379,465.48 | 2,516,039,877.68 |
支付给职工以及为职工支付的现金
| 2,755,551,332.13 | 2,376,387,787.05 |
支付的各项税费
| 1,871,471,711.60 | 2,178,124,938.12 |
支付其他与经营活动有关的现金
| 3,368,575,694.77 | 4,728,058,492.07 | ||
经营活动现金流出小计
| 23,183,960,593.19 | 27,537,640,624.66 | ||
经营活动产生的现金流量净额
| 8 | (4,900,579,187.59) | 23,224,192,146.34 | |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
公司现金流量表2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司
附注五
截至6月30日止6个月
2023年
2022年
(未经审计)
(未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
为交易目的而持有的金融工具
净减少额
-
18,668,242,828.40
拆入资金净增加额
1,060,000,000.00
-
融出资金净减少额
-
5,060,207,351.15
代理买卖证券收到的现金净额
-
14,030,532,645.50
收取利息、手续费及佣金的现金
11,900,251,705.61
12,053,351,985.93
收到其他与经营活动有关的现金
5,323,129,699.99
949,497,960.02
经营活动现金流入小计
18,283,381,405.60
50,761,832,771.00
为交易目的而持有的金融工具
净增加额
7,606,406,383.93
-
回购业务资金净减少额
528,052,973.34
9,739,029,529.74
拆入资金净减少额
-
6,000,000,000.00
融出资金净增加额
2,859,016,367.30
-
代理买卖证券支付的现金净额
1,478,506,664.64
-
支付利息、手续费及佣金的现金
2,716,379,465.48
2,516,039,877.68
支付给职工以及为职工支付的现金
2,755,551,332.13
2,376,387,787.05
支付的各项税费
1,871,471,711.60
2,178,124,938.12
支付其他与经营活动有关的现金
3,368,575,694.77
4,728,058,492.07
经营活动现金流出小计
23,183,960,593.19
27,537,640,624.66
经营活动产生的现金流量净额
(4,900,579,187.59)
23,224,192,146.34
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司公司现金流量表 (续)2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司
附注五
截至6月30日止6个月
2023年 2022年
(未经审计) (未经审计)
| 二、投资活动产生的现金流量 |
取得投资收益收到的现金
| - | 370,000,000.00 |
收到其他与投资活动有关的现金
| 179,294.05 | 381,031.55 | ||
投资活动现金流入小计
| 179,294.05 | 370,381,031.55 | ||
投资支付的现金
| 3,394,187,706.27 | 6,141,172,122.46 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
| 118,056,605.78 | 99,851,041.50 | ||
投资活动现金流出小计
| 3,512,244,312.05 | 6,241,023,163.96 | ||
投资活动产生的现金流量净额
| (3,512,065,018.00) | (5,870,642,132.41) | ||
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
公司现金流量表 (续)2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司
附注五
截至6月30日止6个月
2023年 2022年
(未经审计) (未经审计)
| 三、筹资活动产生的现金流量 |
吸收投资收到的现金
| - | 8,000,000,000.00 |
其中：发行永续债收到的现金
| - | 8,000,000,000.00 |
发行债券收到的现金
| 43,526,510,500.00 | 33,016,429,600.00 | ||
筹资活动现金流入小计
| 43,526,510,500.00 | 41,016,429,600.00 | ||
偿还债务支付的现金
| 36,045,517,000.00 | 48,405,319,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
| 2,481,450,541.71 | 2,281,648,054.57 |
其中：对其他权益工具持有者的
分配所支付的现金
| 697,250,000.00 | 402,500,000.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金
| 310,371,430.24 | 287,949,467.01 | ||
筹资活动现金流出小计
| 38,837,338,971.95 | 50,974,916,521.58 | ||
筹资活动产生的现金流量净额
| 4,689,171,528.05 | (9,958,486,921.58) | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| 5,358,644.35 | 6,627,303.22 | ||
| 五、现金及现金等价物变动净额 |
| (3,718,114,033.19) | 7,401,690,395.57 |
加：期初现金及现金等价物余额
| 124,160,719,808.44 | 109,085,387,084.36 | ||
| 六、期末现金及现金等价物余额 |
| 120,442,605,775.25 | 116,487,077,479.93 | ||
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司公司现金流量表 (续)2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司合并股东权益变动表2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
归属于母公司的所有者权益
附注四 股本
其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备
未分配利润 小计 少数股东权益 合计
永续债
一、2023年1月1日余额
| 7,756,694,797.00 | 24,906,528,301.90 | 12,416,999,532.67 | 641,055,973.11 | 6,386,086,263.93 | 13,953,966,566.46 | 27,189,874,742.36 | 93,251,206,177.43 | 44,335,470.14 | 93,295,541,647.57 | ||
二、本期间增减变动金额
| - | - | - | 581,852,630.34 | (1,402,641.96) | 33,511,177.77 | 1,693,229,253.85 | 2,307,190,420.00 | (14,324.92) | 2,307,176,095.08 | ||
(一) 综合收益总额
| - | - | - | 581,852,630.34 | - | - | 4,307,477,576.63 | 4,889,330,206.97 | 7,562,646.93 | 4,896,892,853.90 | ||
(二) 所有者投入资本
| - | - | - | - | - | - | - | - | (1,000,000.00) | (1,000,000.00) | ||
其他
| - | - | - | - | - | - | - | - | (1,000,000.00) | (1,000,000.00) | ||
(三) 利润分配
| - | - | - | - | (1,402,641.96) | 33,511,177.77 | (2,614,248,322.78) | (2,582,139,786.97) | (6,576,971.85) | (2,588,716,758.82) | ||
提取一般风险准备
| - | - | - | - | - | 33,511,177.77 | (33,511,177.77) | - | - | - |
对股东的分配
| - | - | - | - | - | - | (2,094,307,595.19) | (2,094,307,595.19) | (6,576,971.85) | (2,100,884,567.04) |
对其他权益工具持有者的分配
| - | - | - | - | - | - | (487,832,191.78) | (487,832,191.78) | - | (487,832,191.78) |
其他
| - | - | - | - | (1,402,641.96) | - | 1,402,641.96 | - | - | - | ||
三、2023年6月30日余额 (未经审计)
| 7,756,694,797.00 | 24,906,528,301.90 | 12,416,999,532.67 | 1,222,908,603.45 | 6,384,683,621.97 | 13,987,477,744.23 | 28,883,103,996.21 | 95,558,396,597.43 | 44,321,145.22 | 95,602,717,742.65 | ||
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并股东权益变动表 (续)2022年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
归属于母公司的所有者权益
附注四 股本
其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备
未分配利润 小计
少数股东权益 合计
永续债
一、2021年12月31日余额 (经审计)
| 7,756,694,797.00 | 14,937,500,000.01 | 12,447,626,019.28 | 744,725,137.50 | 5,616,760,889.56 | 12,514,174,283.48 | 25,800,975,483.86 | 79,818,456,610.69 | 187,828,330.50 | 80,006,284,941.19 |
加：会计政策变更 (附注三)
| - | - | - | - | (621,108.05) | (1,188,155.91) | (3,455,113.11) | (5,264,377.07) | - | (5,264,377.07) | ||
| 2022 |
年
月
| 1 |
日经调整余额
| 7,756,694,797.00 | 14,937,500,000.01 | 12,447,626,019.28 | 744,725,137.50 | 5,616,139,781.51 | 12,512,986,127.57 | 25,797,520,370.75 | 79,813,192,233.62 | 187,828,330.50 | 80,001,020,564.12 | ||
二、本期间增减变动金额
| - | 7,974,801,886.79 | (30,626,486.61) | 159,428,393.53 | - | 32,076,701.70 | 918,324,136.41 | 9,054,004,631.82 | (146,598,066.17) | 8,907,406,565.65 | ||
(一) 综合收益总额
| - | - | - | 159,428,393.53 | - | - | 4,380,273,365.14 | 4,539,701,758.67 | 7,070,880.58 | 4,546,772,639.25 | ||
(二) 所有者投入资本
| - | 7,974,801,886.79 | (30,626,486.61) | - | - | - | - | 7,944,175,400.18 | (152,933,759.67) | 7,791,241,640.51 | ||
其他权益工具持有者投入资本
| 34 | - | 7,974,801,886.79 | - | - | - | - | - | 7,974,801,886.79 | - | 7,974,801,886.79 |
其他
| - | - | (30,626,486.61) | - | - | - | - | (30,626,486.61) | (152,933,759.67) | (183,560,246.28) | ||
(三) 利润分配
| - | - | - | - | - | 32,076,701.70 | (3,461,949,228.73) | (3,429,872,527.03) | (735,187.08) | (3,430,607,714.11) | ||
提取一般风险准备
| - | - | - | - | - | 32,076,701.70 | (32,076,701.70) | - | - | - |
对股东的分配
| - | - | - | - | - | - | (3,063,894,444.82) | (3,063,894,444.82) | - | (3,063,894,444.82) |
对其他权益工具持有者的分配
| - | - | - | - | - | - | (365,978,082.21) | (365,978,082.21) | - | (365,978,082.21) |
对少数股东的分配
| - | - | - | - | - | - | - | - | (735,187.08) | (735,187.08) | ||
三、
年
| 6 |
月
日余额
| ( |
未经审计
| ) | 7,756,694,797.00 | 22,912,301,886.80 | 12,416,999,532.67 | 904,153,531.03 | 5,616,139,781.51 | 12,545,062,829.27 | 26,715,844,507.16 | 88,867,196,865.44 | 41,230,264.33 | 88,908,427,129.77 | |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并股东权益变动表 (续)2022年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司公司股东权益变动表2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
附注四 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
永续债
一、2023年1月1日余额
| 7,756,694,797.00 | 24,906,528,301.90 | 12,428,414,615.64 | 444,343,742.81 | 5,865,684,403.79 | 13,524,644,823.23 | 23,921,483,913.60 | 88,847,794,597.97 | ||
二、本期间增减变动金额
| - | - | - | 425,216,914.96 | - | 9,060,497.24 | 775,892,650.41 | 1,210,170,062.61 | ||
(一) 综合收益总额
| - | - | - | 425,216,914.96 | - | - | 3,367,092,934.62 | 3,792,309,849.58 | ||
(二) 所有者投入资本
| - | - | - | - | - | - | - | - | ||
(三) 利润分配
| - | - | - | - | - | 9,060,497.24 | (2,591,200,284.21) | (2,582,139,786.97) | ||
提取一般风险准备
| - | - | - | - | - | 9,060,497.24 | (9,060,497.24) | - |
对股东的分配
| - | - | - | - | - | - | (2,094,307,595.19) | (2,094,307,595.19) |
对其他权益工具持有者的分配
| - | - | - | - | - | - | (487,832,191.78) | (487,832,191.78) | ||
三、
年
| 6 |
月
日余额
| ( |
未经审计
| ) | 7,756,694,797.00 | 24,906,528,301.90 | 12,428,414,615.64 | 869,560,657.77 | 5,865,684,403.79 | 13,533,705,320.47 | 24,697,376,564.01 | 90,057,964,660.58 | |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
公司股东权益变动表 (续)2022年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
附注四 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
永续债
一、2021年12月31日余额 (经审计)
| 7,756,694,797.00 | 14,937,500,000.01 | 12,428,414,615.64 | 667,026,412.39 | 5,208,016,985.40 | 12,191,146,553.65 | 23,252,121,917.31 | 76,440,921,281.40 |
加：会计政策变更
附注三
| ) | - | - | - | - | (587,663.61) | (1,175,327.21) | (4,113,645.24) | (5,876,636.06) |
2022年1月1日经调整余额
| 7,756,694,797.00 | 14,937,500,000.01 | 12,428,414,615.64 | 667,026,412.39 | 5,207,429,321.79 | 12,189,971,226.44 | 23,248,008,272.07 | 76,435,044,645.34 | ||
二、本期间增减变动金额
| - | 7,974,801,886.79 | - | 76,908,159.50 | - | 9,277,490.23 | 536,210,847.58 | 8,597,198,384.10 | ||
(一) 综合收益总额
| - | - | - | 76,908,159.50 | - | - | 3,975,360,864.84 | 4,052,269,024.34 | ||
(二) 所有者投入资本
| - | 7,974,801,886.79 | - | - | - | - | - | 7,974,801,886.79 | ||
其他权益工具持有者投入资本
| 34 | - | 7,974,801,886.79 | - | - | - | - | - | 7,974,801,886.79 | |
(三) 利润分配
| - | - | - | - | - | 9,277,490.23 | (3,439,150,017.26) | (3,429,872,527.03) | ||
提取一般风险准备
| - | - | - | - | - | 9,277,490.23 | (9,277,490.23) | - |
对股东的分配
| - | - | - | - | - | - | (3,063,894,444.82) | (3,063,894,444.82) |
对其他权益工具持有者的分配
| - | - | - | - | - | - | (365,978,082.21) | (365,978,082.21) | ||
三、
年
| 6 |
月
日余额
| ( |
未经审计
| ) | 7,756,694,797.00 | 22,912,301,886.80 | 12,428,414,615.64 | 743,934,571.89 | 5,207,429,321.79 | 12,199,248,716.67 | 23,784,219,119.65 | 85,032,243,029.44 | |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
公司股东权益变动表 (续)
2022年1月1日至6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
附注四
股本
其他权益工具
资本公积
其他综合收益
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
合计
永续债
一、2021年12月31日余额 (经审计)
7,756,694,797.00
14,937,500,000.01
12,428,414,615.64
667,026,412.39
5,208,016,985.40
12,191,146,553.65
23,252,121,917.31
76,440,921,281.40
加：会计政策变更 (附注三)
-
-
-
-
(587,663.61)
(1,175,327.21)
(4,113,645.24)
(5,876,636.06)
2022年1月1日经调整余额
7,756,694,797.00
14,937,500,000.01
12,428,414,615.64
667,026,412.39
5,207,429,321.79
12,189,971,226.44
23,248,008,272.07
76,435,044,645.34
二、本期间增减变动金额
-
7,974,801,886.79
-
76,908,159.50
-
9,277,490.23
536,210,847.58
8,597,198,384.10
(一) 综合收益总额
-
-
-
76,908,159.50
-
-
3,975,360,864.84
4,052,269,024.34
(二) 所有者投入资本
-
7,974,801,886.79
-
-
-
-
-
7,974,801,886.79
其他权益工具持有者投入资本
-
7,974,801,886.79
-
-
-
-
-
7,974,801,886.79
(三) 利润分配
-
-
-
-
-
9,277,490.23
(3,439,150,017.26)
(3,429,872,527.03)
提取一般风险准备
-
-
-
-
-
9,277,490.23
(9,277,490.23)
-
对股东的分配
-
-
-
-
-
-
(3,063,894,444.82)
(3,063,894,444.82)
对其他权益工具持有者的分配
-
-
-
-
-
-
(365,978,082.21)
(365,978,082.21)
三、2022年6月30日余额 (未经审计)
7,756,694,797.00
22,912,301,886.80
12,428,414,615.64
743,934,571.89
5,207,429,321.79
12,199,248,716.67
23,784,219,119.65
85,032,243,029.44
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司
财务报表附注2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
一公司概况
中信建投证券股份有限公司 (以下简称“本公司”) 的前身中信建投证券有限责任公司，于2005年11月2日根据中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 的批复，在中华人民共和国北京注册成立，初始注册资本为人民币2,700,000,000元，注册地址为北京市朝阳区安立路66号4号楼。
本公司于2011年6月30日收到中国证监会的批复，核准本公司变更为股份有限公司，注册资本变更为人民币6,100,000,000元。
本公司于2016年12月9日在香港联合交易所有限公司完成了境外上市外资股份 (“H股”)的首次公开募股。在此次公开募股中，本公司共发行了1,076,470,000股，每股股份的面值为人民币1元。于2017年1月5日，本公司通过部分行使超额配售权额外发行69,915,238股H股，每股股份的面值为人民币1元。本次发行境外上市外资股后，本公司注册资本变更为7,246,385,238元。本公司于2017年6月5日办理了工商登记变更，并于2017年6月9日换领了统一社会信用代码为91110000781703453H的营业执照。
本公司于2018年6月20日在上海证券交易所完成人民币普通股 (“A股”) 的首次公开发售。本公司共发行400,000,000股，每股股份的面值为人民币1元。本次A股发行后，本公司股本总额增至人民币7,646,385,238元。本公司于2020年12月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕非公开发行A股股份登记手续。本次发行新增110,309,559股，每股股份的面值为人民币1元。本次非公开发行后，本公司股本总额增至人民币7,756,694,797元，并于2021年6月25日完成了注册资本相关的营业执照变更登记手续。
截至2023年6月30日，本公司共有277家批准设立并已开业的证券营业部及40家分公司。拥有一级全资子公司五家，即中信建投期货有限公司、中信建投资本管理有限公司、中信建投(国际) 金融控股有限公司、中信建投投资有限公司、中信建投基金管理有限公司；拥有纳入一级合并范围内的结构化主体共计16只。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
本公司及子公司 (以下统称“本集团”) 主要业务范围包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务；股票期权做市业务；证券投资基金托管业务；上市证券做市交易业务；销售贵金属制品、商品期货经纪、金融期货经纪及资产管理；股权投资和企业管理服务；投资管理；证券投资基金的募集和管理；股权投资管理；投资咨询；项目咨询等。
二 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
1 财务报表的编制基础
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 2006年2月15日颁布的《企业会计准则 - 基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释及其他相关规定 (以下合称“企业会计准则”) 编制。
本中期财务报表根据财政部颁发的《企业会计准则第32号 - 中期财务报告》和中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号 - 半年度报告的内容与格式》(2021年修订) 的要求列示和披露有关财务信息。本中期财务报表并不包括根据企业会计准则要求编制一套完整的年度财务报表所需的所有信息和披露内容，因此本中期财务报表应与本集团经审计的2022年度财务报表一并阅读。
本中期财务报表以持续经营为基础编制。
2 遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表符合《企业会计准则第32号 - 中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本集团及本公司2023年6月30日的合并及公司财务状况以及2023年1月1日至2023年6月30日止期间的合并及公司经营成果和现金流量。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
本公司及子公司 (以下统称“本集团”) 主要业务范围包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务；股票期权做市业务；证券投资基金托管业务；上市证券做市交易业务；销售贵金属制品、商品期货经纪、金融期货经纪及资产管理；股权投资和企业管理服务；投资管理；证券投资基金的募集和管理；股权投资管理；投资咨询；项目咨询等。
二 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
1 财务报表的编制基础
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 2006年2月15日颁布的《企业会计准则 - 基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释及其他相关规定 (以下合称“企业会计准则”) 编制。
本中期财务报表根据财政部颁发的《企业会计准则第32号 - 中期财务报告》和中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号 - 半年度报告的内容与格式》(2021年修订) 的要求列示和披露有关财务信息。本中期财务报表并不包括根据企业会计准则要求编制一套完整的年度财务报表所需的所有信息和披露内容，因此本中期财务报表应与本集团经审计的2022年度财务报表一并阅读。
本中期财务报表以持续经营为基础编制。
2 遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表符合《企业会计准则第32号 - 中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本集团及本公司2023年6月30日的合并及公司财务状况以及2023年1月1日至2023年6月30日止期间的合并及公司经营成果和现金流量。
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
三 重要会计政策及会计估计的变更
本集团及本公司于2023 年度执行了财政部于近年颁布的企业会计准则相关规定及指引，主要包括：《企业会计准则解释第 16号》 (财会〔 2022〕 31号 ) (“解释第 16号”)中 “关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。
上述修订未对本集团及本公司的合并财务状况和财务状况及合并经营成果和经营成果产生重大影响。
除上述事项外，本中期财务报表所采用的重要会计政策及会计估计与编制2022年度财务报表所采用的重要会计政策及会计估计一致。
四 合并财务报表主要项目附注
1 货币资金
(1) 按类别列示
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 |
| 银行存款 |
| 122,529,201,726.14 | 111,645,591,985.94 |
其中：客户存款
| 93,361,032,445.94 | 80,175,827,139.15 |
公司存款
| 29,168,169,280.20 | 31,469,764,846.79 | |
| 其他货币资金 |
| 789,041,333.49 | 547,207,439.08 | |
| 合计 |
| 123,318,243,059.63 | 112,192,799,425.02 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(2) 按币种列示
| 2023年6月30日 | |||
| 原币 | 汇率 | 折人民币 | |
| 客户存款 | |||
| 客户资金存款 | |||
| 人民币 | 84,256,220,679.45 | 1.00000 | 84,256,220,679.45 |
| 港币 | 875,646,765.91 | 0.92198 | 807,328,805.23 |
| 美元 | 81,712,101.25 | 7.22580 | 590,435,301.21 |
| 日元 | 7,447,166.00 | 0.05009 | 373,028.54 |
| 其他 | 472,780.37 | ||
| 小计 | 85,654,830,594.80 | ||
| 客户信用资金存款 | |||
| 人民币 | 7,706,201,851.14 | 1.00000 | 7,706,201,851.14 |
| 客户存款合计 | 93,361,032,445.94 | ||
| 公司存款 | |||
| 公司自有资金存款 | |||
| 人民币 | 27,454,860,336.76 | 1.00000 | 27,454,860,336.76 |
| 港币 | 755,429,962.88 | 0.92198 | 696,491,317.18 |
| 美元 | 21,574,214.56 | 7.22580 | 155,890,959.57 |
| 日元 | 179,725,115.00 | 0.05009 | 9,002,431.01 |
| 欧元 | 140,048.45 | 7.87710 | 1,103,175.65 |
| 其他 | 167,870.85 | ||
| 小计 | 28,317,516,091.02 | ||
| 公司信用资金存款 | |||
| 人民币 | 850,653,189.18 | 1.00000 | 850,653,189.18 |
公司存款合计
| 29,168,169,280.20 | |||
| 其他货币资金 | |||
| 人民币 | 789,041,333.49 | 1.00000 | 789,041,333.49 |
| 合计 | 123,318,243,059.63 | ||
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(2) 按币种列示
2023年6月30日
原币
汇率
折人民币
客户存款
客户资金存款
人民币
84,256,220,679.45
1.00000
84,256,220,679.45
港币
875,646,765.91
0.92198
807,328,805.23
美元
81,712,101.25
7.22580
590,435,301.21
日元
7,447,166.00
0.05009
373,028.54
其他
472,780.37
小计
85,654,830,594.80
客户信用资金存款
人民币
7,706,201,851.14
1.00000
7,706,201,851.14
客户存款合计
93,361,032,445.94
公司存款
公司自有资金存款
人民币
27,454,860,336.76
1.00000
27,454,860,336.76
港币
755,429,962.88
0.92198
696,491,317.18
美元
21,574,214.56
7.22580
155,890,959.57
日元
179,725,115.00
0.05009
9,002,431.01
欧元
140,048.45
7.87710
1,103,175.65
其他
167,870.85
小计
28,317,516,091.02
公司信用资金存款
人民币
850,653,189.18
1.00000
850,653,189.18
公司存款合计
29,168,169,280.20
其他货币资金
人民币
789,041,333.49
1.00000
789,041,333.49
合计
123,318,243,059.63
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
| 2022 |
年
月
| 31 |
日
原币
汇率
折人民币
| 客户存款 |
| 客户资金存款 | |||
| 人民币 | 70,820,409,529.24 | 1.00000 | 70,820,409,529.24 |
| 港币 | 1,040,674,328.01 | 0.89327 | 929,603,156.98 |
美元
| 101,016,395.41 | 6.96460 | 703,538,787.47 |
日元
| 5,879,702.00 | 0.05236 | 307,861.20 | |
| 其他 | 1,297,902.49 | ||
小计
| 72,455,157,237.38 | |||
客户信用资金存款
人民币
| 7,720,669,901.77 | 1.00000 | 7,720,669,901.77 | |
客户存款合计
| 80,175,827,139.15 | |||
| 公司存款 |
公司自有资金存款
人民币
| 29,989,044,660.47 | 1.00000 | 29,989,044,660.47 | |
| 港币 | 348,993,860.23 | 0.89327 | 311,745,745.53 |
| 美元 | 35,480,141.26 | 6.96460 | 247,104,991.82 |
日元
| 17,124,309.00 | 0.05236 | 896,628.82 |
欧元
| 56,206.39 | 7.42290 | 417,214.41 |
其他
| 155,041.72 | |||
小计
| 30,549,364,282.77 | |||
公司信用资金存款
人民币
| 920,400,564.02 | 1.00000 | 920,400,564.02 | |
公司存款合计
| 31,469,764,846.79 | |||
| 其他货币资金 |
人民币
| 547,207,439.08 | 1.00000 | 547,207,439.08 | |
| 合计 | 112,192,799,425.02 | ||
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
于2023年6月30日，本集团使用受限的货币资金为人民币1,444,592,457.78元 (2022年12月31日：人民币376,428,024.22元) 。
2 结算备付金
(1) 按类别列示
2023年6月30日 2022年12月31日
| 客户备付金 |
| 18,882,748,159.74 | 23,729,127,885.72 | |
| 公司备付金 |
| 8,593,219,104.50 | 6,927,907,629.88 | |
| 合计 |
| 27,475,967,264.24 | 30,657,035,515.60 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
于2023年6月30日，本集团使用受限的货币资金为人民币1,444,592,457.78元 (2022年12月31日：人民币376,428,024.22元) 。
2 结算备付金
(1) 按类别列示
2023年6月30日
2022年12月31日
客户备付金
18,882,748,159.74
23,729,127,885.72
公司备付金
8,593,219,104.50
6,927,907,629.88
合计
27,475,967,264.24
30,657,035,515.60
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(2) 按币种列示
2023年6月30日
原币 汇率 折人民币
| 客户备付金 |
客户普通备付金
人民币
| 18,038,158,396.30 | 1.00000 | 18,038,158,396.30 |
美元
| 5,495,540.84 | 7.22580 | 39,709,679.06 |
港币
| 9,162,095.27 | 0.92198 | 8,447,268.53 | |
小计
| 18,086,315,343.89 | |||
客户信用备付金
人民币
| 796,432,815.85 | 1.00000 | 796,432,815.85 | |
客户备付金合计
| 18,882,748,159.74 | |||
| 公司备付金 |
公司自有备付金
人民币
| 8,248,289,343.34 | 1.00000 | 8,248,289,343.34 |
港币
| 81,963,260.27 | 0.92198 | 75,568,486.72 |
美元
| 340,256.66 | 7.22580 | 2,458,626.55 | |
小计
| 8,326,316,456.61 | |||
公司信用备付金
人民币
| 266,902,647.89 | 1.00000 | 266,902,647.89 | |
公司备付金合计
| 8,593,219,104.50 | |||
| 合计 |
| 27,475,967,264.24 | |||
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
2022年12月31日
原币 汇率 折人民币
| 客户备付金 |
客户普通备付金
人民币
| 22,489,805,778.75 | 1.00000 | 22,489,805,778.75 |
美元
| 18,793,743.46 | 6.96460 | 130,890,905.67 |
港币
| 47,072,062.03 | 0.89327 | 42,048,060.80 | |
小计
| 22,662,744,745.22 | |||
客户信用备付金
人民币
| 1,066,383,140.50 | 1.00000 | 1,066,383,140.50 | |
客户备付金合计
| 23,729,127,885.72 | |||
| 公司备付金 |
公司自有备付金
人民币
| 6,856,464,350.17 | 1.00000 | 6,856,464,350.17 |
美元
| 319,363.76 | 6.96460 | 2,224,240.84 |
港币
| 2,130,660.99 | 0.89327 | 1,903,255.55 | |
小计
| 6,860,591,846.56 | |||
公司信用备付金
人民币
| 67,315,783.32 | 1.00000 | 67,315,783.32 | |
公司备付金合计
| 6,927,907,629.88 | |||
| 合计 |
| 30,657,035,515.60 | |||
于2023年6月30日，本集团无使用受限的结算备付金 (2022年12月31日：无) 。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
2022年12月31日
原币
汇率
折人民币
客户备付金
客户普通备付金
人民币
22,489,805,778.75
1.00000
22,489,805,778.75
美元
18,793,743.46
6.96460
130,890,905.67
港币
47,072,062.03
0.89327
42,048,060.80
小计
22,662,744,745.22
客户信用备付金
人民币
1,066,383,140.50
1.00000
1,066,383,140.50
客户备付金合计
23,729,127,885.72
公司备付金
公司自有备付金
人民币
6,856,464,350.17
1.00000
6,856,464,350.17
美元
319,363.76
6.96460
2,224,240.84
港币
2,130,660.99
0.89327
1,903,255.55
小计
6,860,591,846.56
公司信用备付金
人民币
67,315,783.32
1.00000
67,315,783.32
公司备付金合计
6,927,907,629.88
合计
30,657,035,515.60
于2023年6月30日，本集团无使用受限的结算备付金 (2022年12月31日：无) 。
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
3 融资融券业务
(1) 融出资金
2023年6月30日 2022年12月31日
| 境内 |
| 按交易对手 |
- 个人
| 44,566,290,540.20 | 41,693,563,477.29 |
- 机构
| 12,182,326,243.88 | 12,062,560,044.93 | |
| 56,748,616,784.08 | 53,756,123,522.22 | |
| 减：减值准备 |
| 1,158,183,492.06 | 1,149,681,077.25 | |
| 小计 |
| 55,590,433,292.02 | 52,606,442,444.97 | |
| 境外 |
| 按交易对手 |
- 个人
| 120,973,797.06 | 171,706,738.62 |
- 机构
| 135,177,381.30 | 218,593,026.34 | |
| 256,151,178.36 | 390,299,764.96 | |
| 减：减值准备 |
| 127,596,804.80 | 126,147,395.18 | |
| 小计 |
| 128,554,373.56 | 264,152,369.78 | |
| 合计 |
| 55,718,987,665.58 | 52,870,594,814.75 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
按账龄分析：
2023年6月30日
账面余额 减值准备
金额 比例 金额 比例
| 账龄 |
1 - 3个月
| 21,423,730,933.24 | 37.58% | 88,450,412.47 | 6.88% |
3 - 6个月
| 6,520,197,081.80 | 11.44% | 23,786,757.71 | 1.85% |
6个月以上
| 29,060,839,947.40 | 50.98% | 1,173,543,126.68 | 91.27% | |
| 合计 |
| 57,004,767,962.44 | 100.00% | 1,285,780,296.86 | 100.00% | |
2022年12月31日
账面余额 减值准备
金额 比例 金额 比例
| 账龄 |
1 - 3个月
| 17,686,350,651.02 | 32.66% | 78,030,235.85 | 6.12% |
3 - 6个月
| 7,598,099,627.77 | 14.03% | 28,083,541.03 | 2.20% |
6个月以上
| 28,861,973,008.39 | 53.31% | 1,169,714,695.55 | 91.68% | |
| 合计 |
| 54,146,423,287.18 | 100.00% | 1,275,828,472.43 | 100.00% | |
于2023年6月30日，本集团融出资金并未为回购业务 (附注四22) 设定质押 (2022年12月31日：无) 。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
按账龄分析：
2023年6月30日
账面余额
减值准备
金额
比例
金额
比例
账龄
1 - 3个月
21,423,730,933.24
37.58%
88,450,412.47
6.88%
3 - 6个月
6,520,197,081.80
11.44%
23,786,757.71
1.85%
6个月以上
29,060,839,947.40
50.98%
1,173,543,126.68
91.27%
合计
57,004,767,962.44
100.00%
1,285,780,296.86
100.00%
2022年12月31日
账面余额
减值准备
金额
比例
金额
比例
账龄
1 - 3个月
17,686,350,651.02
32.66%
78,030,235.85
6.12%
3 - 6个月
7,598,099,627.77
14.03%
28,083,541.03
2.20%
6个月以上
28,861,973,008.39
53.31%
1,169,714,695.55
91.68%
合计
54,146,423,287.18
100.00%
1,275,828,472.43
100.00%
于2023年6月30日，本集团融出资金并未为回购业务 (附注四22) 设定质押 (2022年12月31日：无) 。
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(2) 融券业务
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 融出证券 |
- 交易性金融资产
| 783,809,376.81 | 2,884,396,933.41 |
- 转融通融入证券
| 4,948,807,432.27 | 5,195,682,435.38 | |
| 合计 |
| 5,732,616,809.08 | 8,080,079,368.79 | |
| 转融通融入证券总额 |
| 7,381,275,030.60 | 7,863,260,314.00 | |
于2023年6月30日，本集团融券业务无违约情况发生 (2022年12月31日：无) 。
(3) 融资融券业务收到的担保物信息
2023年6月30日 2022年12月31日
| 担保物类别 | ||
| 股票 |
| 178,770,658,837.61 | 162,096,615,256.84 | |
| 基金 |
| 9,877,854,048.74 | 12,465,627,470.57 | |
| 资金 |
| 8,559,864,114.97 | 8,843,750,526.52 | |
| 债券 |
| 476,588,985.92 | 489,242,729.94 | |
| 合计 |
| 197,684,965,987.24 | 183,895,235,983.87 | |
于2023年6月30日，本集团融出资金业务强制平仓后客户尚未归还款项金额为人民币951,379,153.87元(2022年12月31日：人民币951,379,153.87元)。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
4 衍生金融工具
| 项目 |
2023年6月30日
非套期工具
名义金额
公允价值
资产 负债
| 利率衍生工具 |
| 315,118,767,031.95 | 1,874,535.21 | - | |
| 权益衍生工具 |
| 232,633,594,693.09 | 3,023,301,245.28 | 3,869,703,049.43 | |
| 货币衍生工具 |
| 87,359,310,210.62 | 43,632,797.04 | 246,107,363.00 | |
| 信用衍生工具 |
| 569,000,000.00 | 6,510,746.62 | 22,085,700.00 | |
| 其他衍生工具 |
| 88,496,437,456.22 | 773,251,241.14 | 229,756,248.50 | |
| 合计 |
| 724,177,109,391.88 | 3,848,570,565.29 | 4,367,652,360.93 | |
| 项目 |
2022年12月31日
非套期工具
名义金额
公允价值
资产 负债
| 利率衍生工具 |
| 325,658,909,925.00 | 39,116,565.88 | 1,356,292.59 | |
| 权益衍生工具 |
| 153,354,961,555.27 | 2,506,473,960.54 | 3,057,008,404.68 | |
| 货币衍生工具 |
| 67,956,103,023.51 | 6,416,091.70 | 50,080,701.42 | |
| 信用衍生工具 |
| 450,000,000.00 | 1,013,815.14 | 1,156,640.00 | |
| 其他衍生工具 |
| 45,838,046,219.30 | 310,395,195.38 | 148,941,866.49 | |
| 合计 |
| 593,258,020,723.08 | 2,863,415,628.64 | 3,258,543,905.18 | |
在当日无负债结算制度下，本集团的期货合约每日结算，其产生的持仓损益金额已在本集团其他货币资金及利润表中体现。于2023年6月30日，本集团未到期的期货合约的公允价值为人民币-101,530,551.00元 (2022年12月31日：人民币-87,702,525.00元) 。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
4 衍生金融工具
项目
2023年6月30日非套期工具
名义金额
公允价值
资产
负债
利率衍生工具
315,118,767,031.95
1,874,535.21
-
权益衍生工具
232,633,594,693.09
3,023,301,245.28
3,869,703,049.43
货币衍生工具
87,359,310,210.62
43,632,797.04
246,107,363.00
信用衍生工具
569,000,000.00
6,510,746.62
22,085,700.00
其他衍生工具
88,496,437,456.22
773,251,241.14
229,756,248.50
合计
724,177,109,391.88
3,848,570,565.29
4,367,652,360.93
项目
2022年12月31日非套期工具
名义金额
公允价值
资产
负债
利率衍生工具
325,658,909,925.00
39,116,565.88
1,356,292.59
权益衍生工具
153,354,961,555.27
2,506,473,960.54
3,057,008,404.68
货币衍生工具
67,956,103,023.51
6,416,091.70
50,080,701.42
信用衍生工具
450,000,000.00
1,013,815.14
1,156,640.00
其他衍生工具
45,838,046,219.30
310,395,195.38
148,941,866.49
合计
593,258,020,723.08
2,863,415,628.64
3,258,543,905.18
在当日无负债结算制度下，本集团的期货合约每日结算，其产生的持仓损益金额已在本集团其他货币资金及利润表中体现。于2023年6月30日，本集团未到期的期货合约的公允价值为人民币-101,530,551.00元 (2022年12月31日：人民币-87,702,525.00元) 。
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
5 买入返售金融资产
(1) 按标的物类别列示
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 债券 |
| 26,409,326,043.27 | 20,659,777,266.94 | |
| 股票 |
| 5,244,312,761.85 | 5,299,448,723.00 | |
| 其他 |
| 1,064,591,951.67 | 121,744,290.15 | |
| 小计 |
| 32,718,230,756.79 | 26,080,970,280.09 | |
| 减：减值准备 |
| 482,565,411.42 | 529,670,763.20 | |
| 合计 |
| 32,235,665,345.37 | 25,551,299,516.89 | |
(2) 按业务类别列示
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 债券 |
质押式回购
| 26,409,326,043.27 | 20,659,777,266.94 | |
| 股票质押式回购 |
| 5,244,312,761.85 | 5,299,448,723.00 | |
| 其他 |
| 1,064,591,951.67 | 121,744,290.15 | |
| 小计 |
| 32,718,230,756.79 | 26,080,970,280.09 | |
| 减：减值准备 |
| 482,565,411.42 | 529,670,763.20 | |
| 合计 |
| 32,235,665,345.37 | 25,551,299,516.89 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
股票质押式回购按剩余期限分析如下：
2023年6月30日 2022年12月31日
| 剩余期限 | ||
| 1 |
个月以内 (含)
| 673,375,073.43 | 507,357,673.40 | |
| 1 |
- 3个月 (含)
| 569,140,312.54 | 147,957,889.95 | |
| 3 |
个月 - 1年 (含)
| 3,514,318,984.75 | 4,109,595,253.42 | |
| 1 |
年以上
| 4,912,979.71 | 4,867,143.03 | |
| 合计 |
| 4,761,747,350.43 | 4,769,777,959.80 | |
本集团根据部分买入返售协议持有的担保物，在担保物所有人无任何违约的情况下可以再次用于担保。如果持有的担保物价值下跌，本集团在特定情况下可以要求增加担保物。本集团并负有在合同到期时将担保物返还至交易对手的义务。
本集团在买入返售业务中收到的担保物、持有的可用于再次担保的担保物及已用于再次担保的担保物的公允价值如下：
2023年6月30日 2022年12月31日
| 收到的担保物 |
| 41,650,226,134.85 | 31,549,810,191.15 | |
| 其中：可用于再次担保的担保物 |
| - | - |
其中：已用于再次担保的担保物
| - | - | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
股票质押式回购按剩余期限分析如下：
剩余期限
2023年6月30日
2022年12月31日
1个月以内 (含)
673,375,073.43
507,357,673.40
1 - 3个月 (含)
569,140,312.54
147,957,889.95
3个月 - 1年 (含)
3,514,318,984.75
4,109,595,253.42
1年以上
4,912,979.71
4,867,143.03
合计
4,761,747,350.43
4,769,777,959.80
本集团根据部分买入返售协议持有的担保物，在担保物所有人无任何违约的情况下可以再次用于担保。如果持有的担保物价值下跌，本集团在特定情况下可以要求增加担保物。本集团并负有在合同到期时将担保物返还至交易对手的义务。
本集团在买入返售业务中收到的担保物、持有的可用于再次担保的担保物及已用于再次担保的担保物的公允价值如下：
2023年6月30日
2022年12月31日
收到的担保物
41,650,226,134.85
31,549,810,191.15
其中：可用于再次担保的担保物
-
-
其中：已用于再次担保的担保物
-
-
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
6 应收款项
(1) 按明细列示
2023年6月30日 2022年12月31日
| 应收衍生业务款项 |
| 9,501,279,510.29 | 9,724,087,079.76 | |
| 应收清算款 |
| 435,065,227.21 | 580,035,933.61 | |
| 应收理财产品管理费收入 |
| 144,359,985.19 | 158,068,619.04 | |
| 其他 |
| 1,609,050,872.46 | 372,678,201.83 | |
| 小计 |
| 11,689,755,595.15 | 10,834,869,834.24 | |
| 减：坏账准备 |
| 9,740,625.24 | 9,288,927.00 | |
| 合计 |
| 11,680,014,969.91 | 10,825,580,907.24 | |
(2) 按账龄分析
2023年6月30日
| 项目 |
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
| 按组合计提坏账准备 |
1年以内
| 11,666,989,470.97 | 99.81% | 638,021.08 | 6.55% |
1 - 2年
| 8,303,394.39 | 0.07% | 587,927.67 | 6.04% |
2 - 3年
| 3,371,833.12 | 0.03% | 693,670.92 | 7.12% |
3年以上
| 11,090,896.67 | 0.09% | 7,821,005.57 | 80.29% | |
| 合计 |
| 11,689,755,595.15 | 100.00% | 9,740,625.24 | 100.00% | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
2022年12月31日
| 项目 |
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
| 按组合计提坏账准备 |
1年以内
| 10,802,954,393.13 | 99.71% | 671,148.75 | 7.23% |
1 - 2年
| 17,697,204.57 | 0.16% | 558,994.51 | 6.02% |
2 - 3年
| 3,309,425.32 | 0.03% | 449,243.70 | 4.84% |
3年以上
| 10,908,811.22 | 0.10% | 7,609,540.04 | 81.91% | |
| 合计 |
| 10,834,869,834.24 | 100.00% | 9,288,927.00 | 100.00% | |
适用于《企业会计准则第14号 - 收入》产生的应收款项，本集团运用预期信用损失简化模型计量其减值准备。本集团采用预期信用损失一般模型计量其余应收账款减值准备，于2023年6月30日，适用预期信用损失一般模型计量减值准备的应收款项均处于信用减值阶段一(2022年12月31日：阶段一) 。
7 存出保证金
(1) 按类别列示
2023年6月30日 2022年12月31日
| 履约保证金 |
| 11,613,576,220.28 | 9,241,696,780.86 | |
| 交易保证金 |
| 836,934,378.20 | 1,582,565,325.22 | |
| 信用保证金 |
| 57,229,447.98 | 56,897,484.25 | |
| 合计 |
| 12,507,740,046.46 | 10,881,159,590.33 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
2022年12月31日
项目
账面余额
坏账准备
金额
比例
金额
比例
按组合计提坏账准备
1年以内
10,802,954,393.13
99.71%
671,148.75
7.23%
1 - 2年
17,697,204.57
0.16%
558,994.51
6.02%
2 - 3年
3,309,425.32
0.03%
449,243.70
4.84%
3年以上
10,908,811.22
0.10%
7,609,540.04
81.91%
合计
10,834,869,834.24
100.00%
9,288,927.00
100.00%
适用于《企业会计准则第14号 - 收入》产生的应收款项，本集团运用预期信用损失简化模型计量其减值准备。本集团采用预期信用损失一般模型计量其余应收账款减值准备，于2023年6月30日，适用预期信用损失一般模型计量减值准备的应收款项均处于信用减值阶段一(2022年12月31日：阶段一) 。
7 存出保证金
(1) 按类别列示
2023年6月30日
2022年12月31日
履约保证金
11,613,576,220.28
9,241,696,780.86
交易保证金
836,934,378.20
1,582,565,325.22
信用保证金
57,229,447.98
56,897,484.25
合计
12,507,740,046.46
10,881,159,590.33
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(2) 按币种列示
2023年6月30日
原币 汇率 折人民币
| 履约保证金 |
人民币
| 11,613,576,220.28 | 1.00000 | 11,613,576,220.28 | |
| 交易保证金 |
人民币
| 802,468,574.72 | 1.00000 | 802,468,574.72 |
港币
| 35,266,315.40 | 0.92198 | 32,514,837.48 |
美元
| 270,000.00 | 7.22580 | 1,950,966.00 | |
| 小计 |
| 836,934,378.20 | |||
| 信用保证金 |
人民币
| 57,229,447.98 | 1.00000 | 57,229,447.98 | |
| 合计 |
| 12,507,740,046.46 | |||
2022年12月31日
原币 汇率 折人民币
| 履约保证金 |
人民币
| 9,241,696,780.86 | 1.00000 | 9,241,696,780.86 | |
| 交易保证金 |
人民币
| 1,553,775,640.27 | 1.00000 | 1,553,775,640.27 |
港币
| 30,124,422.57 | 0.89327 | 26,909,242.95 |
美元
| 270,000.00 | 6.96460 | 1,880,442.00 | |
| 小计 |
| 1,582,565,325.22 | |||
| 信用保证金 |
人民币
| 56,897,484.25 | 1.00000 | 56,897,484.25 | |
| 合计 |
| 10,881,159,590.33 | |||
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
8 金融投资：交易性金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2023年6月30日
公允价值 初始成本
| 项目 | ||
| 债券 |
| 97,797,222,112.53 | 96,896,467,658.82 | |
| 股票 |
| 38,002,457,658.19 | 37,590,544,245.61 | |
| 券商资管产品 |
| 16,696,131,667.20 | 14,355,186,098.42 | |
| 公募基金 |
| 9,476,594,717.15 | 9,541,222,875.47 | |
| 信托计划 |
| 1,228,076,819.18 | 1,219,634,263.16 | |
| 银行理财产品 |
| 372,593,424.11 | 365,952,964.20 | |
| 其他 |
| 39,924,121,995.67 | 39,414,969,973.09 | |
| 合计 |
| 203,497,198,394.03 | 199,383,978,078.77 | |
2022年12月31日
公允价值 初始成本
| 项目 | ||
| 债券 |
| 90,639,154,835.30 | 90,586,437,515.28 | |
| 股票 |
| 28,560,358,513.31 | 28,259,131,354.71 | |
| 券商资管产品 |
| 16,260,656,709.43 | 14,310,604,975.38 | |
| 公募基金 |
| 10,482,532,035.62 | 10,627,288,006.64 | |
| 信托计划 |
| 589,313,858.18 | 588,724,364.03 | |
| 银行理财产品 |
| 325,055,658.75 | 315,727,333.98 | |
| 其他 |
| 40,454,067,950.90 | 40,172,425,652.81 | |
| 合计 |
| 187,311,139,561.49 | 184,860,339,202.83 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
8 金融投资：交易性金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2023年6月30日
项目
公允价值
初始成本
债券
97,797,222,112.53
96,896,467,658.82
股票
38,002,457,658.19
37,590,544,245.61
券商资管产品
16,696,131,667.20
14,355,186,098.42
公募基金
9,476,594,717.15
9,541,222,875.47
信托计划
1,228,076,819.18
1,219,634,263.16
银行理财产品
372,593,424.11
365,952,964.20
其他
39,924,121,995.67
39,414,969,973.09
合计
203,497,198,394.03
199,383,978,078.77
2022年12月31日
项目
公允价值
初始成本
债券
90,639,154,835.30
90,586,437,515.28
股票
28,560,358,513.31
28,259,131,354.71
券商资管产品
16,260,656,709.43
14,310,604,975.38
公募基金
10,482,532,035.62
10,627,288,006.64
信托计划
589,313,858.18
588,724,364.03
银行理财产品
325,055,658.75
315,727,333.98
其他
40,454,067,950.90
40,172,425,652.81
合计
187,311,139,561.49
184,860,339,202.83
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
于2023年6月30日，本集团持有的上述金融资产中含在卖出回购金融资产款 (附注四22) 、期货业务和债券借贷业务中作为担保物的金融资产公允价值为人民币88,205,849,846.29元(2022年12月31日：人民币80,787,460,544.50元) 。
于2023年6月30日，本集团持有的上述金融资产中，含融出证券余额为人民币783,809,376.81元 (2022年12月31日：人民币2,884,396,933.41元) 。本集团融券业务收到的担保物于融资融券担保物信息 (附注四3(3)) 中披露。
于2023年6月30日，本集团持有的上述金融资产中含存在限售期的证券公允价值为人民币4,919,719,620.57元 (2022年12月31日：人民币3,895,277,337.44元) 。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
9 金融投资：其他债权投资
2023年6月30日项目 初始成本 利息 公允价值变动 账面价值 累计减值准备
公司债
| 38,975,279,493.72 | 599,970,293.27 | 77,115,077.05 | 39,652,364,864.04 | 467,905,170.50 |
同业存单
| 8,692,216,000.00 | 24,419,300.00 | 5,095,600.00 | 8,721,730,900.00 | 43,798,875.07 |
金融债
| 7,483,282,669.44 | 100,890,970.00 | 78,335,730.56 | 7,662,509,370.00 | 401,597.17 |
中期票据
| 7,277,309,783.33 | 116,659,856.00 | 60,780,819.67 | 7,454,750,459.00 | 106,185,311.91 |
企业债
| 4,860,912,943.96 | 96,731,014.14 | 56,504,236.81 | 5,014,148,194.91 | 55,666,875.24 |
国债
| 2,998,301,343.07 | 2,631,000.00 | (6,014,343.07) | 2,994,918,000.00 | - |
地方政府债
| 1,632,599,604.16 | 23,883,143.48 | 7,803,901.94 | 1,664,286,649.58 | - |
其它
| 4,619,688,030.87 | 81,536,022.51 | 27,807,040.13 | 4,729,031,093.51 | 89,938,417.45 | |
合计
| 76,539,589,868.55 | 1,046,721,599.40 | 307,428,063.09 | 77,893,739,531.04 | 763,896,247.34 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
9 金融投资：其他债权投资
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
2022年12月31日项目 初始成本 利息 公允价值变动 账面价值 累计减值准备
公司债
| 37,444,334,529.23 | 655,522,118.25 | (300,931,941.31) | 37,798,924,706.17 | 450,070,234.27 |
中期票据
| 11,792,754,805.88 | 199,223,408.00 | (37,913,897.88) | 11,954,064,316.00 | 150,424,657.47 |
金融债
| 9,258,961,170.49 | 205,466,630.00 | 53,294,099.51 | 9,517,721,900.00 | 401,645.24 |
企业债
| 5,004,093,122.96 | 94,488,678.39 | 4,327,556.57 | 5,102,909,357.92 | 69,772,258.21 |
地方政府债
| 2,232,668,506.36 | 28,968,012.56 | (6,934,120.86) | 2,254,702,398.06 | - |
其他
| 3,936,501,522.76 | 94,844,588.00 | (30,001,103.76) | 4,001,345,007.00 | 72,359,421.69 | |
合计
| 69,669,313,657.68 | 1,278,513,435.20 | (318,159,407.73) | 70,629,667,685.15 | 743,028,216.88 | |
于2023年6月30日，本集团持有的其他债权投资中含在卖出回购金融资产款 (附注四22) 、转融通业务 (附注四3(2)、20) 和债券借贷业务中作为担保物的证券公允价值为人民币56,549,927,418.41元 (2022年12月31日：人民币60,428,147,989.55元)。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
10 金融投资：其他权益工具投资
2023年6月30日
初始成本 公允价值
本期确认的
股利收入
| 项目 | |||
| 指定为以公允价 |
值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
| 83,944,485.85 | 81,199,433.87 | 5,181,929.26 | |
2022年12月31日
初始成本 公允价值
本年确认的
股利收入
| 项目 | |||
| 指定为以公允价值计量且其变动 |
计入其他综合收益的权益工具投资
| 82,544,485.85 | 90,311,356.38 | 6,790,293.27 | |
11 长期股权投资
2023年6月30日 2022年12月31日
| 对联营企业的投资 |
| 184,989,900.19 | 184,847,533.29 | |
| 减：长期股权投资减值准备 |
| 77,323,820.28 | 77,323,820.28 | |
| 合计 |
| 107,666,079.91 | 107,523,713.01 | |
截至
2023
年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
10 金融投资：其他权益工具投资
11 长期股权投资
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
联营企业投资明细：
被投资单位名称 2023年1月1日 本期增加 本期减少 权益法核算之变动
宣告发放现金股利或利润
本期计提减值准备
2023年6月30日
中信城市发展股权投资基金管理 (深圳) 有限公司
| 52,944,972.86 | - | - | - | - | - | 52,944,972.86 |
北京顺隆致远企业管理咨询有限公司 (2)
| 27,102,348.23 | - | - | 217,209.39 | - | - | 27,319,557.62 |
北京股权交易中心有限公司
| 27,476,391.92 | - | - | (74,842.49) | - | - | 27,401,549.43 | |
合计
| 107,523,713.01 | - | - | 142,366.90 | - | - | 107,666,079.91 | |
被投资单位名称 2022年1月1日 本年增加 本年减少 权益法核算之变动
宣告发放现金股利或利润
本年计提减值准备
2022年12月31日
中信城市发展股权投资基金管理 (深圳) 有限公司
| 52,776,526.20 | - | - | 8,868,446.66 | (8,700,000.00) | - | 52,944,972.86 |
北京顺隆致远企业管理咨询有限公司 (2)
| 24,012,046.84 | - | - | 3,090,301.39 | - | - | 27,102,348.23 |
深圳码隆科技有限公司
| 8,306,968.21 | - | 8,243,943.80 | (63,024.41) | - | - | - |
北京股权交易中心有限公司
| 25,906,309.94 | - | - | 1,570,081.98 | - | - | 27,476,391.92 | |
合计
| 111,001,851.19 | - | 8,243,943.80 | 13,465,805.62 | (8,700,000.00) | - | 107,523,713.01 | |
(1) 于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团的联营企业投资不存在新增减值迹象，故未计提减值准备。
(2) 中关村股权交易服务集团有限公司于2023年2月22日更名为北京顺隆致远企业管理咨询有限公司。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
12 固定资产
房屋及建筑物
通讯设备
办公设备
运输设备
安全防卫设备
电子设备
其他设备
合计
原值
2023年1月1日
| 437,982,842.41 | 4,651,256.25 | 57,725,277.90 | 35,328,981.94 | 10,251,768.18 | 1,082,705,614.47 | 37,153,178.54 | 1,665,798,919.69 |
本期增加
| - | 27,921.66 | 1,187,160.29 | 754,706.38 | 570,222.89 | 32,406,547.07 | 352,580.49 | 35,299,138.78 |
本期减少
| 14,400,309.08 | 438,500.00 | 2,260,941.68 | 1,550,334.95 | 167,456.50 | 7,436,828.08 | 2,714,631.14 | 28,969,001.43 | |
2023年6月30日
| 423,582,533.33 | 4,240,677.91 | 56,651,496.51 | 34,533,353.37 | 10,654,534.57 | 1,107,675,333.46 | 34,791,127.89 | 1,672,129,057.04 | |
累计折旧
2023年1月1日
| 173,556,917.84 | 3,706,448.22 | 51,679,055.03 | 30,922,575.92 | 6,344,376.42 | 692,972,556.07 | 36,565,749.02 | 995,747,678.52 |
本期增加
| 5,911,480.76 | 158,740.80 | 1,617,742.00 | 558,021.50 | 481,560.01 | 111,942,055.30 | 269,696.47 | 120,939,296.84 |
其中：本期计提
| 5,911,480.76 | 158,740.80 | 1,617,742.00 | 558,021.50 | 481,560.01 | 111,942,055.30 | 269,696.47 | 120,939,296.84 |
本期减少
| 6,762,382.90 | 425,345.00 | 2,262,023.64 | 1,503,824.90 | 162,432.79 | 7,566,899.43 | 2,714,631.14 | 21,397,539.80 | |
2023年6月30日
| 172,706,015.70 | 3,439,844.02 | 51,034,773.39 | 29,976,772.52 | 6,663,503.64 | 797,347,711.94 | 34,120,814.35 | 1,095,289,435.56 | |
净值
2023年6月30日
| 250,876,517.63 | 800,833.89 | 5,616,723.12 | 4,556,580.85 | 3,991,030.93 | 310,327,621.52 | 670,313.54 | 576,839,621.48 | |
2022年12月31日
| 264,425,924.57 | 944,808.03 | 6,046,222.87 | 4,406,406.02 | 3,907,391.76 | 389,733,058.40 | 587,429.52 | 670,051,241.17 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
12 固定资产
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
房屋及建筑物
通讯设备
办公设备
运输设备
安全防卫设备
电子设备
其他设备
合计
原值
2022年1月1日
| 421,190,762.14 | 4,813,279.38 | 77,232,579.75 | 35,030,565.11 | 8,230,233.93 | 951,127,538.48 | 37,148,493.04 | 1,534,773,451.83 |
本年增加
| 16,792,080.27 | 184,293.84 | 1,701,343.33 | 1,421,295.80 | 2,676,916.14 | 187,398,891.73 | 4,685.50 | 210,179,506.61 |
本年减少
| - | 346,316.97 | 21,208,645.18 | 1,122,878.97 | 655,381.89 | 55,820,815.74 | - | 79,154,038.75 | |
2022年12月31日
| 437,982,842.41 | 4,651,256.25 | 57,725,277.90 | 35,328,981.94 | 10,251,768.18 | 1,082,705,614.47 | 37,153,178.54 | 1,665,798,919.69 | |
累计折旧
2022年1月1日
| 154,151,314.91 | 3,632,141.43 | 69,563,900.90 | 31,031,011.23 | 6,262,816.85 | 534,360,469.26 | 34,763,925.55 | 833,765,580.13 |
本年增加
| 19,405,602.93 | 342,009.33 | 3,308,054.01 | 980,757.28 | 686,785.44 | 214,667,000.29 | 1,801,823.47 | 241,192,032.75 |
其中：本年计提
| 11,660,100.82 | 342,009.33 | 3,308,054.01 | 980,757.28 | 686,785.44 | 214,667,000.29 | 1,801,823.47 | 233,446,530.64 |
本年减少
| - | 267,702.54 | 21,192,899.88 | 1,089,192.59 | 605,225.87 | 56,054,913.48 | - | 79,209,934.36 | |
2022年12月31日
| 173,556,917.84 | 3,706,448.22 | 51,679,055.03 | 30,922,575.92 | 6,344,376.42 | 692,972,556.07 | 36,565,749.02 | 995,747,678.52 | |
净值
2022年12月31日
| 264,425,924.57 | 944,808.03 | 6,046,222.87 | 4,406,406.02 | 3,907,391.76 | 389,733,058.40 | 587,429.52 | 670,051,241.17 | |
2021年12月31日
| 267,039,447.23 | 1,181,137.95 | 7,668,678.85 | 3,999,553.88 | 1,967,417.08 | 416,767,069.22 | 2,384,567.49 | 701,007,871.70 | |
于2023年6月30日，本集团取得房屋所有权证但尚未办妥土地使用权证的房屋及建筑物的原值为人民币0.52亿元 (2022年12月31日：人民币0.52亿元) ，核算于固定资产和投资性房地产项下。
于2023年6月30日，本集团无所有权存在限制和用于担保的固定资产，无重大暂时闲置或准备处置的固定资产，且本集团固定资产未发生减值(2022年12月31日：无)。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
13 无形资产
软件 交易席位费及其他 合计
| 原值 |
2023年1月1日
| 1,293,447,540.86 | 74,693,270.00 | 1,368,140,810.86 |
本期增加
| 78,439,035.23 | - | 78,439,035.23 |
本期减少
| 2,435,770.48 | 1,400,000.00 | 3,835,770.48 |
外币报表折算差额
| 1,061,579.16 | 28,710.00 | 1,090,289.16 | |
2023年6月30日
| 1,370,512,384.77 | 73,321,980.00 | 1,443,834,364.77 | |
| 累计摊销 |
2023年1月1日
| 628,159,377.68 | 69,600,000.00 | 697,759,377.68 |
本期增加
| 102,127,348.94 | - | 102,127,348.94 |
本期减少
| 2,435,770.48 | - | 2,435,770.48 |
外币报表折算差额
| 706,769.32 | - | 706,769.32 | |
2023年6月30日
| 728,557,725.46 | 69,600,000.00 | 798,157,725.46 | |
| 净值 |
2023年6月30日
| 641,954,659.31 | 3,721,980.00 | 645,676,639.31 | |
2022年12月31日
| 665,288,163.18 | 5,093,270.00 | 670,381,433.18 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
13 无形资产
软件
交易席位费及其他
合计
原值
2023年1月1日
1,293,447,540.86
74,693,270.00
1,368,140,810.86
本期增加
78,439,035.23
-
78,439,035.23
本期减少
2,435,770.48
1,400,000.00
3,835,770.48
外币报表折算差额
1,061,579.16
28,710.00
1,090,289.16
2023年6月30日
1,370,512,384.77
73,321,980.00
1,443,834,364.77
累计摊销
2023年1月1日
628,159,377.68
69,600,000.00
697,759,377.68
本期增加
102,127,348.94
-
102,127,348.94
本期减少
2,435,770.48
-
2,435,770.48
外币报表折算差额
706,769.32
-
706,769.32
2023年6月30日
728,557,725.46
69,600,000.00
798,157,725.46
净值
2023年6月30日
641,954,659.31
3,721,980.00
645,676,639.31
2022年12月31日
665,288,163.18
5,093,270.00
670,381,433.18
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
软件 交易席位费及其他 合计
| 原值 |
2022年1月1日
| 984,042,925.93 | 74,617,600.01 | 1,058,660,525.94 |
本年增加
| 317,604,739.20 | - | 317,604,739.20 |
本年减少
| 10,517,544.50 | - | 10,517,544.50 |
外币报表折算差额
| 2,317,420.23 | 75,669.99 | 2,393,090.22 | |
2022年12月31日
| 1,293,447,540.86 | 74,693,270.00 | 1,368,140,810.86 | |
| 累计摊销 |
2022年1月1日
| 469,927,976.55 | 69,600,000.00 | 539,527,976.55 |
本年增加
| 165,533,170.17 | - | 165,533,170.17 |
本年减少
| 8,782,439.62 | - | 8,782,439.62 |
外币报表折算差额
| 1,480,670.58 | - | 1,480,670.58 | |
2022年12月31日
| 628,159,377.68 | 69,600,000.00 | 697,759,377.68 | |
| 净值 |
2022年12月31日
| 665,288,163.18 | 5,093,270.00 | 670,381,433.18 | |
2021年12月31日
| 514,114,949.38 | 5,017,600.01 | 519,132,549.39 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
14 使用权资产
房屋及建筑物 其他 合计
| 原值 |
2023年1月1日
| 2,703,048,925.27 | 283,004,610.11 | 2,986,053,535.38 |
本期增加
| 83,523,523.81 | 691,067.80 | 84,214,591.61 |
本期减少
| 39,494,605.08 | 119,774.49 | 39,614,379.57 |
外币报表折算差额
| 6,454,947.53 | - | 6,454,947.53 | |
2023年6月30日
| 2,753,532,791.53 | 283,575,903.42 | 3,037,108,694.95 | |
| 累计折旧 |
2023年1月1日
| 978,409,480.44 | 152,255,726.07 | 1,130,665,206.51 |
本期增加
| 283,829,272.98 | 21,630,984.92 | 305,460,257.90 |
本期减少
| 35,750,861.79 | 103,730.24 | 35,854,592.03 |
外币报表折算差额
| 4,716,052.94 | - | 4,716,052.94 | |
2023年6月30日
| 1,231,203,944.57 | 173,782,980.75 | 1,404,986,925.32 | |
| 账面价值 |
2023年6月30日
| 1,522,328,846.96 | 109,792,922.67 | 1,632,121,769.63 | |
2022年12月31日
| 1,724,639,444.83 | 130,748,884.04 | 1,855,388,328.87 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
14 使用权资产
房屋及建筑物
其他
合计
原值
2023年1月1日
2,703,048,925.27
283,004,610.11
2,986,053,535.38
本期增加
83,523,523.81
691,067.80
84,214,591.61
本期减少
39,494,605.08
119,774.49
39,614,379.57
外币报表折算差额
6,454,947.53
-
6,454,947.53
2023年6月30日
2,753,532,791.53
283,575,903.42
3,037,108,694.95
累计折旧
2023年1月1日
978,409,480.44
152,255,726.07
1,130,665,206.51
本期增加
283,829,272.98
21,630,984.92
305,460,257.90
本期减少
35,750,861.79
103,730.24
35,854,592.03
外币报表折算差额
4,716,052.94
-
4,716,052.94
2023年6月30日
1,231,203,944.57
173,782,980.75
1,404,986,925.32
账面价值
2023年6月30日
1,522,328,846.96
109,792,922.67
1,632,121,769.63
2022年12月31日
1,724,639,444.83
130,748,884.04
1,855,388,328.87
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
房屋及建筑物 其他 合计
| 原值 |
2022年1月1日
| 2,342,234,819.03 | 259,637,451.76 | 2,601,872,270.79 |
本年增加
| 617,194,432.22 | 24,493,075.25 | 641,687,507.47 |
本年减少
| 276,676,397.53 | 1,125,916.90 | 277,802,314.43 |
外币报表折算差额
| 20,296,071.55 | - | 20,296,071.55 | |
2022年12月31日
| 2,703,048,925.27 | 283,004,610.11 | 2,986,053,535.38 | |
| 累计折旧 |
2022年1月1日
| 668,904,737.86 | 110,207,006.31 | 779,111,744.17 |
本年增加
| 532,082,638.86 | 42,678,591.19 | 574,761,230.05 |
本年减少
| 231,931,650.45 | 629,871.43 | 232,561,521.88 |
外币报表折算差额
| 9,353,754.17 | - | 9,353,754.17 | |
2022年12月31日
| 978,409,480.44 | 152,255,726.07 | 1,130,665,206.51 | |
| 账面价值 |
2022年12月31日
| 1,724,639,444.83 | 130,748,884.04 | 1,855,388,328.87 | |
2021年12月31日
| 1,673,330,081.17 | 149,430,445.45 | 1,822,760,526.62 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
15 递延所得税资产和递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
2023年6月30日
| 项目 |
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
| 应付职工薪酬 |
| 5,554,281,097.34 | 1,369,415,370.48 | |
| 减值准备 |
| 2,490,844,421.86 | 618,888,184.73 | |
| 租赁负债 |
| 1,682,420,190.79 | 412,497,643.92 | |
| 其他债权投资及其他权益工具投资 |
| 132,695,941.45 | 21,894,830.34 | |
| 交易性金融资产 |
| 75,275,374.05 | 14,609,057.49 | |
| 其他 |
| 1,419,629,315.22 | 325,098,313.93 | |
| 合计 |
| 11,355,146,340.71 | 2,762,403,400.89 | |
| 项目 |
2022年12月31日
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
| 应付职工薪酬 |
| 4,533,795,505.28 | 1,114,296,165.71 | |
| 减值准备 |
| 2,482,732,044.82 | 616,653,002.06 | |
| 租赁负债 |
| 1,884,016,344.51 | 461,639,457.46 | |
| 其他债权投资及其他权益工具投资 |
| 309,292,675.57 | 61,531,959.49 | |
| 交易性金融资产 |
| 71,550,214.65 | 14,027,367.12 | |
| 其他 |
| 462,522,280.73 | 86,428,446.88 | |
| 合 |
计
| 9,743,909,065.56 | 2,354,576,398.72 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
15 递延所得税资产和递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
项目
2023年6月30日
可抵扣暂时性差异
递延所得税资产
应付职工薪酬
5,554,281,097.34
1,369,415,370.48
减值准备
2,490,844,421.86
618,888,184.73
租赁负债
1,682,420,190.79
412,497,643.92
其他债权投资及其他权益工具投资
132,695,941.45
21,894,830.34
交易性金融资产
75,275,374.05
14,609,057.49
其他
1,419,629,315.22
325,098,313.93
合计
11,355,146,340.71
2,762,403,400.89
项目
2022年12月31日
可抵扣暂时性差异
递延所得税资产
应付职工薪酬
4,533,795,505.28
1,114,296,165.71
减值准备
2,482,732,044.82
616,653,002.06
租赁负债
1,884,016,344.51
461,639,457.46
其他债权投资及其他权益工具投资
309,292,675.57
61,531,959.49
交易性金融资产
71,550,214.65
14,027,367.12
其他
462,522,280.73
86,428,446.88
合计
9,743,909,065.56
2,354,576,398.72
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(2) 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 |
2023年6月30日
应纳税暂时性差异 递延所得税负债
| 交易性金融资产 |
| 3,349,449,528.39 | 806,883,822.37 | |
| 使用权资产 |
| 1,632,121,769.63 | 400,157,904.81 | |
| 衍生金融工具 |
| 1,540,574,067.46 | 385,143,516.87 | |
| 其他债权投资及其他权益工具投资 |
| 1,170,480,707.74 | 291,511,218.27 | |
| 交易性金融负债 |
| 481,542,939.33 | 120,385,734.83 | |
| 其他 |
| 11,044,394.94 | 1,822,325.16 | |
| 合计 |
| 8,185,213,407.49 | 2,005,904,522.31 | |
| 项目 |
2022年12月31日
应纳税暂时性差异 递延所得税负债
| 交易性金融资产 |
| 1,925,632,162.52 | 473,389,752.70 | |
| 使用权资产 |
| 1,855,388,328.87 | 454,779,580.14 | |
| 交易性金融负债 |
| 1,041,971,330.21 | 260,492,832.55 | |
| 其他债权投资及其他权益工具投资 |
| 724,799,372.85 | 180,319,322.75 | |
| 衍生金融工具 |
| 609,404,034.66 | 152,351,008.65 | |
| 其他 |
| 10,040,034.58 | 1,656,605.70 | |
| 合 |
计
| 6,167,235,263.69 | 1,522,989,102.49 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 |
2023年6月30日 2022年12月31日
互抵金额 抵销后余额 互抵金额 抵销后余额
| 递延所得税资产 |
| (1,729,331,509.16) | 1,033,071,891.73 | (1,211,127,848.84) | 1,143,448,549.88 | |
| 递延所得税负债 |
| (1,729,331,509.16) | 276,573,013.15 | (1,211,127,848.84) | 311,861,253.65 |
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损金额
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 可抵扣亏损 |
| 83,416,740.28 | 62,267,960.50 | |
16 其他资产
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 其他应收款 |
(1)
| 834,836,517.50 | 590,282,353.50 | |
| 应收利息 |
| 118,557,765.50 | 110,520,713.75 | |
| 大宗商品存货 |
| 98,223,976.24 | 51,442,481.08 | |
| 长期待摊费用 |
(2)
| 96,190,287.98 | 92,558,702.18 | |
| 预付款项 |
| 14,843,180.91 | 14,272,975.87 | |
| 应收股利 |
| 6,088,930.73 | - | |
| 待摊费用 |
| 4,463,721.14 | 37,523,397.15 | |
| 小计 |
| 1,173,204,380.00 | 896,600,623.53 | |
| 减： |
坏账准备
| 50,774,354.26 | 48,068,379.26 |
存货跌价准备
| 1,403,538.21 | 461,800.54 | |
| 合计 |
| 1,121,026,487.53 | 848,070,443.73 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
项目
2023年6月30日
2022年12月31日
互抵金额
抵销后余额
互抵金额
抵销后余额
递延所得税资产
(1,729,331,509.16)
1,033,071,891.73
(1,211,127,848.84)
1,143,448,549.88
递延所得税负债
(1,729,331,509.16)
276,573,013.15
(1,211,127,848.84)
311,861,253.65
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损金额
项目
2023年6月30日
2022年12月31日
可抵扣亏损
83,416,740.28
62,267,960.50
16 其他资产
项目
2023年6月30日
2022年12月31日
其他应收款 (1)
834,836,517.50
590,282,353.50
应收利息
118,557,765.50
110,520,713.75
大宗商品存货
98,223,976.24
51,442,481.08
长期待摊费用 (2)
96,190,287.98
92,558,702.18
预付款项
14,843,180.91
14,272,975.87
应收股利
6,088,930.73
-
待摊费用
4,463,721.14
37,523,397.15
小计
1,173,204,380.00
896,600,623.53
减：坏账准备
50,774,354.26
48,068,379.26
存货跌价准备
1,403,538.21
461,800.54
合计
1,121,026,487.53
848,070,443.73
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(1) 其他应收款
2023年6月30日
| 项目 |
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
| 按组合计提坏账准备 |
1年以内
| 761,435,507.41 | 91.21% | 25,284,644.98 | 58.40% |
1年至2年
| 21,686,906.34 | 2.60% | 10,000.00 | 0.02% |
2年至3年
| 6,698,196.94 | 0.80% | 1,204,896.20 | 2.78% |
3年以上
| 45,015,906.81 | 5.39% | 16,801,985.15 | 38.80% | |
| 合计 |
| 834,836,517.50 | 100.00% | 43,301,526.33 | 100.00% | |
2022年12月31日
| 项目 |
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
| 按组合计提坏账准备 |
1年以内
| 518,548,130.05 | 87.84% | 25,284,644.98 | 57.07% |
1年至2年
| 24,000,638.83 | 4.07% | 2,214,896.20 | 5.00% |
2年至3年
| 5,232,810.90 | 0.89% | 42,617.10 | 0.10% |
3年以上
| 42,500,773.72 | 7.20% | 16,759,368.05 | 37.83% | |
| 合计 |
| 590,282,353.50 | 100.00% | 44,301,526.33 | 100.00% | |
于2023年6月30日，其他应收款中无持本集团5% (含) 以上股份的股东欠款 (2022年12月31日：无)。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(2) 长期待摊费用
项目 2023年1月1日本期增加 本期摊销 其他减少 2023年6月30日
租入资产改良支出
| 66,868,122.02 | 16,479,824.27 | 13,476,331.71 | 24,150.93 | 69,847,463.65 |
网络工程
| 2,487,451.22 | 875,985.61 | 543,091.35 | - | 2,820,345.48 |
其他
| 23,203,128.94 | 2,185,024.90 | 1,865,674.99 | - | 23,522,478.85 | |
合计
| 92,558,702.18 | 19,540,834.78 | 15,885,098.05 | 24,150.93 | 96,190,287.98 | |
项目 2022年1月1日本年增加 本年摊销 其他减少 2022年12月31日
租入资产改良支出
| 65,438,747.47 | 31,348,119.16 | 29,802,947.96 | 115,796.65 | 66,868,122.02 |
网络工程
| 2,973,474.99 | 1,216,974.37 | 1,702,998.14 | - | 2,487,451.22 |
其他
| 25,671,253.81 | 1,852,205.50 | 4,320,330.37 | - | 23,203,128.94 | |
合计
| 94,083,476.27 | 34,417,299.03 | 35,826,276.47 | 115,796.65 | 92,558,702.18 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(2) 长期待摊费用
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
17 资产减值准备
本期确认的损失准备主要受以下多种因素影响：
- 本期计提，主要是新增金融资产计提的损失准备和存量业务因市场变化导致违约概率、违约损失率以及现金流回收预期变动，阶段变化对预期信用损失计量的影响；
- 本期转回，包括本期到期赎回或处置金融资产而转回相应的损失准备；
- 阶段转移，是由于金融资产信用风险显著增加 (或减少) 或发生信用减值，而导致金融资产在阶段一、阶段二、阶段三之间发生转移，以及相应导致损失准备的计量基础在12个月和整个存续期之间转换；
- 外汇和其他变动，是指外币资产由于外币折算对预期信用损失产生影响，以及其他变动。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(1) 融出资金减值准备
预期信用损失阶段
第1阶段 第2阶段 第3阶段 合计
未来12个月预期信用损失
整个存续期预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日
| 203,599,804.93 | 912,030.08 | 1,071,316,637.42 | 1,275,828,472.43 |
本期计提
| 105,850,666.13 | 648,356.90 | - | 106,499,023.03 |
本期转回
| (101,258,958.09) | (6,455.63) | - | (101,265,413.72) |
本期转销
| - | - | - | - |
阶段转移：
阶段一转移至阶段二
| (720,881.25) | 720,881.25 | - | - |
阶段二转移至阶段一
| 82,073.96 | (82,073.96) | - | - |
外汇及其他变动
| 863,129.75 | - | 3,855,085.37 | 4,718,215.12 | |
2023年6月30日
| 208,415,835.43 | 2,192,738.64 | 1,075,171,722.79 | 1,285,780,296.86 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(1) 融出资金减值准备
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
预期信用损失阶段
第1阶段 第2阶段 第3阶段 合计
未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日
| 117,062,740.16 | 56,149.23 | 1,062,780,947.45 | 1,179,899,836.84 |
本年计提
| 146,130,570.80 | 71,260.34 | - | 146,201,831.14 |
本年转回
| (58,868,046.38) | (177,648.77) | (820,000.00) | (59,865,695.15) |
本年转销
| - | - | (804,361.72) | (804,361.72) |
阶段转移：
阶段一转移至阶段二
| (1,017,932.21) | 1,017,932.21 | - | - |
阶段二转移至阶段一
| 55,662.93 | (55,662.93) | - | - |
外汇及其他变动
| 236,809.63 | - | 10,160,051.69 | 10,396,861.32 | |
2022年12月31日
| 203,599,804.93 | 912,030.08 | 1,071,316,637.42 | 1,275,828,472.43 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(2) 买入返售金融资产减值准备
预期信用损失阶段
第1阶段 第2阶段 第3阶段 合计
未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日
| 26,565,488.50 | 1,276,754.99 | 501,828,519.71 | 529,670,763.20 |
本期计提
| 14,266,371.98 | 3,559,018.91 | 7,361,030.78 | 25,186,421.67 |
本期转回
| (18,706,779.09) | (368,744.32) | (53,216,250.04) | (72,291,773.45) |
本期转销
| - | - | - | - |
阶段转移：
阶段二转移至阶段一
| 908,010.67 | (908,010.67) | - | - | |
2023年6月30日
| 23,033,092.06 | 3,559,018.91 | 455,973,300.45 | 482,565,411.42 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(2) 买入返售金融资产减值准备
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
预期信用损失阶段
第1阶段 第2阶段 第3阶段 合计
未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日
| 12,703,445.19 | - | 629,126,869.66 | 641,830,314.85 |
本年计提
| 22,684,922.19 | 907,877.41 | 61,973,253.15 | 85,566,052.75 |
本年转回
| (15,324,652.79) | (964,545.94) | (181,436,405.67) | (197,725,604.40) |
本年转销
| - | - | - | - |
阶段转移：
阶段一转移至阶段二
| (1,333,423.52) | 1,333,423.52 | - | - |
阶段三转移至阶段一
| 7,835,197.43 | - | (7,835,197.43) | - | |
2022年12月31日
| 26,565,488.50 | 1,276,754.99 | 501,828,519.71 | 529,670,763.20 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(3) 其他债权投资减值准备
预期信用损失阶段
第1阶段 第2阶段 第3阶段 合计
未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日
| 729,656,011.23 | - | 13,372,205.65 | 743,028,216.88 |
本期计提
| 332,194,760.18 | - | - | 332,194,760.18 |
本期转回
| (311,049,016.48) | - | - | (311,049,016.48) |
本期转销
| - | - | - | - |
外汇及其他变动
| (277,713.24) | - | - | (277,713.24) | |
2023年6月30日
| 750,524,041.69 | - | 13,372,205.65 | 763,896,247.34 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(3) 其他债权投资减值准备
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
预期信用损失阶段
第1阶段 第2阶段 第3阶段 合计
未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日
| 417,714,290.45 | - | 13,372,205.65 | 431,086,496.10 |
本年计提
| 492,350,784.40 | - | - | 492,350,784.40 |
本年转回
| (172,713,243.88) | - | - | (172,713,243.88) |
本年转销
| (7,955,672.44) | - | - | (7,955,672.44) |
外汇及其他变动
| 259,852.70 | - | - | 259,852.70 | |
2022年12月31日
| 729,656,011.23 | - | 13,372,205.65 | 743,028,216.88 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(4) 信用减值准备及对应的账面价值
| 2023 |
年
月
| 30 |
日
第1阶段 第2阶段 第3阶段 合计
未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失
| 整个存续期预期 |
信用损失
已发生信用减值
| ) | ||||
| 融出资金 | ||||
| 账面原值 | 55,840,917,409.13 | 88,678,830.52 | 1,075,171,722.79 | 57,004,767,962.44 |
信用减值准备
| 208,415,835.43 | 2,192,738.64 | 1,075,171,722.79 | 1,285,780,296.86 | |
| 账面价值 | 55,632,501,573.70 | 86,486,091.88 | - | 55,718,987,665.58 |
买入返售金融资产
| 账面原值 | 32,041,501,702.31 | 20,035,000.00 | 656,694,054.48 | 32,718,230,756.79 |
| 信用减值准备 | 23,033,092.06 | 3,559,018.91 | 455,973,300.45 | 482,565,411.42 |
| 账面价值 | 32,018,468,610.25 | 16,475,981.09 | 200,720,754.03 | 32,235,665,345.37 |
其中：股票质押式回购
账面原值
| 4,567,583,707.37 | 20,035,000.00 | 656,694,054.48 | 5,244,312,761.85 | |
| 信用减值准备 | 23,033,092.06 | 3,559,018.91 | 455,973,300.45 | 482,565,411.42 |
| 担保物价值 | 13,847,407,665.95 | 90,590,745.60 | 719,962,023.30 | 14,657,960,434.85 |
| 其他债权投资 | ||||
| 账面价值 | 77,893,338,736.73 | - | 400,794.31 | 77,893,739,531.04 |
信用减值准备
| 750,524,041.69 | - | 13,372,205.65 | 763,896,247.34 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(4) 信用减值准备及对应的账面价值
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
| 2022年12月31日 | ||||
| 第1阶段 | 第2阶段 | 第3阶段 | 合计 | |
未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(已发生信用减值)
融出资金
账面原值
| 53,010,268,709.29 | 64,837,940.47 | 1,071,316,637.42 | 54,146,423,287.18 |
信用减值准备
| 203,599,804.93 | 912,030.08 | 1,071,316,637.42 | 1,275,828,472.43 | |
账面价值
| 52,806,668,904.36 | 63,925,910.39 | - | 52,870,594,814.75 | |
| 买入返售金融资产 |
账面原值
| 25,212,734,954.84 | 211,283,291.67 | 656,952,033.58 | 26,080,970,280.09 |
信用减值准备
| 26,565,488.50 | 1,276,754.99 | 501,828,519.71 | 529,670,763.20 | |
| 账面价值 | 25,186,169,466.34 | 210,006,536.68 | 155,123,513.87 | 25,551,299,516.89 |
其中：股票质押式回购
账面原值
| 4,431,213,397.75 | 211,283,291.67 | 656,952,033.58 | 5,299,448,723.00 | |
| 信用减值准备 | 26,565,488.50 | 1,276,754.99 | 501,828,519.71 | 529,670,763.20 |
| 担保物价值 | 13,357,930,809.67 | 650,259,836.34 | 660,252,822.90 | 14,668,443,468.91 |
其他债权投资
账面价值
| 70,629,266,890.84 | - | 400,794.31 | 70,629,667,685.15 | |
| 信用减值准备 | 729,656,011.23 | - | 13,372,205.65 | 743,028,216.88 |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
18 短期借款
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 信用借款 |
| 368,946,286.41 | 1,243,576,724.39 | |
于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团短期借款利率为固定利率。于2023年6月30日，利率为5.09%，于2022年12月31日，利率区间为3.20%至6.40%。
于2023年6月30日及2022年12月31日本集团未对短期借款提供担保。
截至
2023
年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
18 短期借款
于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团短期借款利率为固定利率。于2023年6月30日，利率为5.09%，于2022年12月31日，利率区间为3.20%至6.40%。
于2023年6月30日及2022年12月31日本集团未对短期借款提供担保。
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
19 应付短期融资款
类型 面值 发行金额 起息日期 到期日期 票面利率
2023年1月1日本期增加 本期减少
2023年6月30日
短期融资券
22中信建投CP003
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 25/07/2022 | 23/05/2023 | 2.14% | 3,028,142,465.76 | 24,976,438.35 | 3,053,118,904.11 | - |
22中信建投CP004
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 27/07/2022 | 18/01/2023 | 1.92% | 3,024,933,698.63 | 2,682,739.73 | 3,027,616,438.36 | - |
22中信建投CP005
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 26/09/2022 | 09/06/2023 | 1.96% | 3,015,626,301.36 | 25,614,246.59 | 3,041,240,547.95 | - |
22中信建投CP006
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 28/09/2022 | 20/06/2023 | 2.04% | 3,015,928,767.13 | 28,504,109.58 | 3,044,432,876.71 | - |
22中信建投CP007
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 12/12/2022 | 08/09/2023 | 2.74% | 2,003,002,739.73 | 27,174,794.52 | - | 2,030,177,534.25 |
22中信建投CP008
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 15/12/2022 | 15/09/2023 | 3.00% | 2,002,794,520.55 | 29,753,424.66 | - | 2,032,547,945.21 |
23中信建投CP001
| 2,500,000,000.00 | 2,500,000,000.00 | 09/01/2023 | 13/10/2023 | 2.55% | - | 2,530,215,753.42 | - | 2,530,215,753.42 |
23中信建投CP002
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 17/01/2023 | 12/01/2024 | 2.78% | - | 2,025,134,246.58 | - | 2,025,134,246.58 |
23中信建投CP003
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 14/02/2023 | 07/02/2024 | 2.72% | - | 3,030,627,945.21 | - | 3,030,627,945.21 |
23中信建投CP004
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 20/02/2023 | 22/08/2023 | 2.57% | - | 3,027,671,506.85 | - | 3,027,671,506.85 |
23中信建投CP005
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 28/02/2023 | 29/08/2023 | 2.65% | - | 1,008,930,136.99 | - | 1,008,930,136.99 |
23中信建投CP006
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 09/03/2023 | 29/08/2023 | 2.62% | - | 2,016,366,027.40 | - | 2,016,366,027.40 |
23中信建投CP007
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 16/03/2023 | 12/03/2024 | 2.78% | - | 3,024,448,767.12 | - | 3,024,448,767.12 |
23中信建投CP008
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 24/03/2023 | 22/09/2023 | 2.57% | - | 3,020,912,054.79 | - | 3,020,912,054.79 |
23中信建投CP009
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 29/03/2023 | 22/03/2024 | 2.72% | - | 2,014,009,863.01 | - | 2,014,009,863.01 |
23中信建投CP010
| 3,500,000,000.00 | 3,500,000,000.00 | 11/04/2023 | 08/11/2023 | 2.58% | - | 3,520,039,178.08 | - | 3,520,039,178.08 |
23中信建投CP011
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 25/05/2023 | 23/02/2024 | 2.39% | - | 3,007,268,219.18 | - | 3,007,268,219.18 |
23中信建投CP012
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 21/06/2023 | 23/04/2024 | 2.42% | - | 3,001,989,041.10 | - | 3,001,989,041.10 |
23中信建投CP013
| 2,500,000,000.00 | 2,500,000,000.00 | 28/06/2023 | 27/06/2024 | 2.45% | - | 2,500,503,424.66 | - | 2,500,503,424.66 | |
收益凭证 (1)
| 3,450,819,091.62 | 2,553,272,568.66 | 1,947,137,560.85 | 4,056,954,099.43 | ||||||
合计
| 19,541,247,584.78 | 36,420,094,486.48 | 14,113,546,327.98 | 41,847,795,743.28 | ||||||
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
类型 面值 发行金额 起息日期 到期日期 票面利率
2022年1月1日本年增加 本年减少
2022年12月31日
短期融资券
21中信建投CP014
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 17/09/2021 | 16/09/2022 | 2.75% | 3,023,958,904.12 | 58,315,068.48 | 3,082,273,972.60 | - | |
| 21 |
中信建投
| CP015 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 24/09/2021 | 24/06/2022 | 2.75% | 3,022,376,712.34 | 39,328,767.11 | 3,061,705,479.45 | - |
21中信建投CP016
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 11/11/2021 | 11/11/2022 | 2.79% | 2,007,796,712.33 | 48,003,287.67 | 2,055,800,000.00 | - | |
| 21 |
中信建投
| CP017 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 13/12/2021 | 09/09/2022 | 2.68% | 3,004,185,205.48 | 55,288,767.12 | 3,059,473,972.60 | - |
22中信建投CP001
| 2,500,000,000.00 | 2,500,000,000.00 | 27/06/2022 | 16/12/2022 | 1.99% | - | 2,523,443,835.62 | 2,523,443,835.62 | - | |
| 22 |
中信建投
| CP002 | 4,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | 13/07/2022 | 09/12/2022 | 1.93% | - | 4,031,514,520.55 | 4,031,514,520.55 | - |
22中信建投CP003
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 25/07/2022 | 23/05/2023 | 2.14% | - | 3,028,142,465.76 | - | 3,028,142,465.76 | |
| 22 |
中信建投
| CP004 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 27/07/2022 | 18/01/2023 | 1.92% | - | 3,024,933,698.63 | - | 3,024,933,698.63 |
22中信建投CP005
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 26/09/2022 | 09/06/2023 | 1.96% | - | 3,015,626,301.36 | - | 3,015,626,301.36 | |
| 22 |
中信建投
| CP006 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 28/09/2022 | 20/06/2023 | 2.04% | - | 3,015,928,767.13 | - | 3,015,928,767.13 |
22中信建投CP007
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 12/12/2022 | 08/09/2023 | 2.74% | - | 2,003,002,739.73 | - | 2,003,002,739.73 | |
| 22 |
中信建投
| CP008 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 15/12/2022 | 15/09/2023 | 3.00% | - | 2,002,794,520.55 | - | 2,002,794,520.55 |
短期公司债
22信投S1
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 22/07/2022 | 21/10/2022 | 1.78% | - | 1,004,438,000.00 | 1,004,438,000.00 | - |
22信投S2
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 06/09/2022 | 06/12/2022 | 1.70% | - | 1,006,124,792.45 | 1,006,124,792.45 | - | |
收益凭证 (1)
| 7,231,861,853.58 | 24,252,554,048.84 | 28,033,596,810.80 | 3,450,819,091.62 | ||||||
合计
| 18,290,179,387.85 | 49,109,439,581.00 | 47,858,371,384.07 | 19,541,247,584.78 | ||||||
于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团发行的应付短期融资款没有发生拖欠本金、利息或赎回款项的违约情况。
于2023年6月30日，本集团基于实际利率法计提的包含在账面余额中的应付短期融资款的利息为人民币342,477,363.82元 (2022年12月31日：人民币119,029,584.47元) 。
(1) 于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团发行的收益凭证采用固定年利率或固定加浮动利率计息，其中固定利率区间分别为
1.55%-5.80%及1.70%-5.10% 。
截至
2023
年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
类型
面值
发行金额
起息日期
到期日期
票面利率
2022年1月1日
本年增加
本年减少
2022年12月31日
短期融资券
21中信建投CP014
3,000,000,000.00
3,000,000,000.00
17/09/2021
16/09/2022
2.75%
3,023,958,904.12
58,315,068.48
3,082,273,972.60
-
21中信建投CP015
3,000,000,000.00
3,000,000,000.00
24/09/2021
24/06/2022
2.75%
3,022,376,712.34
39,328,767.11
3,061,705,479.45
-
21中信建投CP016
2,000,000,000.00
2,000,000,000.00
11/11/2021
11/11/2022
2.79%
2,007,796,712.33
48,003,287.67
2,055,800,000.00
-
21中信建投CP017
3,000,000,000.00
3,000,000,000.00
13/12/2021
09/09/2022
2.68%
3,004,185,205.48
55,288,767.12
3,059,473,972.60
-
22中信建投CP001
2,500,000,000.00
2,500,000,000.00
27/06/2022
16/12/2022
1.99%
-
2,523,443,835.62
2,523,443,835.62
-
22中信建投CP002
4,000,000,000.00
4,000,000,000.00
13/07/2022
09/12/2022
1.93%
-
4,031,514,520.55
4,031,514,520.55
-
22中信建投CP003
3,000,000,000.00
3,000,000,000.00
25/07/2022
23/05/2023
2.14%
-
3,028,142,465.76
-
3,028,142,465.76
22中信建投CP004
3,000,000,000.00
3,000,000,000.00
27/07/2022
18/01/2023
1.92%
-
3,024,933,698.63
-
3,024,933,698.63
22中信建投CP005
3,000,000,000.00
3,000,000,000.00
26/09/2022
09/06/2023
1.96%
-
3,015,626,301.36
-
3,015,626,301.36
22中信建投CP006
3,000,000,000.00
3,000,000,000.00
28/09/2022
20/06/2023
2.04%
-
3,015,928,767.13
-
3,015,928,767.13
22中信建投CP007
2,000,000,000.00
2,000,000,000.00
12/12/2022
08/09/2023
2.74%
-
2,003,002,739.73
-
2,003,002,739.73
22中信建投CP008
2,000,000,000.00
2,000,000,000.00
15/12/2022
15/09/2023
3.00%
-
2,002,794,520.55
-
2,002,794,520.55
短期公司债
22信投S1
1,000,000,000.00
1,000,000,000.00
22/07/2022
21/10/2022
1.78%
-
1,004,438,000.00
1,004,438,000.00
-
22信投S2
1,000,000,000.00
1,000,000,000.00
06/09/2022
06/12/2022
1.70%
-
1,006,124,792.45
1,006,124,792.45
-
收益凭证 (1)
7,231,861,853.58
24,252,554,048.84
28,033,596,810.80
3,450,819,091.62
合计
18,290,179,387.85
49,109,439,581.00
47,858,371,384.07
19,541,247,584.78
于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团发行的应付短期融资款没有发生拖欠本金、利息或赎回款项的违约情况。
于2023年6月30日，本集团基于实际利率法计提的包含在账面余额中的应付短期融资款的利息为人民币342,477,363.82元 (2022年12月31日：人民币119,029,584.47元) 。
(1) 于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团发行的收益凭证采用固定年利率或固定加浮动利率计息，其中固定利率区间分别为
1.55%-5.80%及1.70%-5.10% 。
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
20 拆入资金
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 转融通融入资金 |
| 9,784,310,223.63 | 7,524,084,721.56 | |
| 银行拆入资金 |
| - | 1,200,483,944.45 | |
| 合计 |
| 9,784,310,223.63 | 8,724,568,666.01 | |
转融通融入资金按剩余期限分析及利率区间如下：
| 剩余期限 |
2023年6月30日
2022年12月31日
余额 利率区间 余额 利率区间
| 1 |
个月以内 (含)
| 505,016,667.24 | 2.10% | 506,006,944.06 | 2.50% | |
| 1 |
- 3个月 (含)
| 1,615,807,667.22 | 2.10%-3.30% | 505,069,444.12 | 2.50% | |
| 3 |
个月到1年 (含)
| 7,663,485,889.17 | 2.16%-2.61% | 6,513,008,333.38 | 2.10% | |
| 9,784,310,223.63 | 7,524,084,721.56 | |||
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
21 交易性金融负债
| 项目 |
2023年6月30日
为交易目的而持有的金融负债
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债 合计
| 债券 |
| 3,875,418,760.78 | - | 3,875,418,760.78 | |
| 收益凭证 |
(1)
| - | 12,358,375,054.50 | 12,358,375,054.50 | |
| 其他 |
| 1,125,803,754.62 | - | 1,125,803,754.62 | |
| 合计 |
| 5,001,222,515.40 | 12,358,375,054.50 | 17,359,597,569.90 | |
| 项目 |
2022年12月31日
为交易目的而持有的金融负债
指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债 合计
| 债券 |
| 1,309,424,386.50 | - | 1,309,424,386.50 | |
| 收益凭证 |
(1)
| - | 10,824,329,136.25 | 10,824,329,136.25 | |
| 其他 |
| 123,200,850.00 | 50,000,000.00 | 173,200,850.00 | |
| 合计 |
| 1,432,625,236.50 | 10,874,329,136.25 | 12,306,954,372.75 | |
(1) 于2023年6月30日和2022年12月31日，上述收益凭证的收益主要挂钩权益类指
数。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
21 交易性金融负债
项目
2023年6月30日
为交易目的而持有的金融负债
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
合计
债券
3,875,418,760.78
-
3,875,418,760.78
收益凭证 (1)
-
12,358,375,054.50
12,358,375,054.50
其他
1,125,803,754.62
-
1,125,803,754.62
合计
5,001,222,515.40
12,358,375,054.50
17,359,597,569.90
项目
2022年12月31日
为交易目的而持有的金融负债
指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益
的金融负债
合计
债券
1,309,424,386.50
-
1,309,424,386.50
收益凭证 (1)
-
10,824,329,136.25
10,824,329,136.25
其他
123,200,850.00
50,000,000.00
173,200,850.00
合计
1,432,625,236.50
10,874,329,136.25
12,306,954,372.75
(1) 于2023年6月30日和2022年12月31日，上述收益凭证的收益主要挂钩权益类指
数。
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
22 卖出回购金融资产款
(1) 按标的物类别列示
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 国债 |
| 57,257,913,434.65 | 45,918,982,820.10 | |
| 中期票据 |
| 28,657,652,589.05 | 29,896,617,879.03 | |
| 金融债 |
| 8,194,630,729.51 | 21,123,627,792.69 | |
| 其他 |
(i)
| 34,967,976,042.80 | 25,214,722,052.67 | |
| 合计 |
| 129,078,172,796.01 | 122,153,950,544.49 | |
(i) 于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团持有的其他卖出回购金融资产款的
标的物主要包括同业存单、公司债、短期融资券、地方政府债、其他债券、黄金以及质押式报价回购交易的标准券等。
(2) 按业务类别列示
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 质押式卖出回购 |
| 108,091,911,089.75 | 101,518,418,495.63 | |
| 买断式卖出回购 |
| 11,686,939,393.64 | 10,890,155,830.40 | |
| 质押式报价回购 |
| 9,299,322,312.62 | 9,745,376,218.46 | |
| 合计 |
| 129,078,172,796.01 | 122,153,950,544.49 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(3) 担保物金额
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 债券 |
| 130,255,661,290.69 | 122,534,222,022.53 | |
| 基金 |
| 13,206,260,070.57 | 12,863,307,812.19 | |
| 其他 |
| 6,727,050,000.00 | 6,362,595,000.00 | |
| 合计 |
| 150,188,971,361.26 | 141,760,124,834.72 | |
23 代理买卖证券款
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 普通经纪业务 |
个人
| 50,130,505,789.96 | 47,181,693,078.38 |
机构
| 60,106,728,263.42 | 53,268,703,385.14 | |
小计
| 110,237,234,053.38 | 100,450,396,463.52 | |
| 信用业务 |
个人
| 5,202,485,217.87 | 5,018,358,011.32 |
机构
| 3,357,378,897.10 | 3,825,392,515.20 | |
小计
| 8,559,864,114.97 | 8,843,750,526.52 | |
| 合计 |
| 118,797,098,168.35 | 109,294,146,990.04 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(3) 担保物金额
项目
2023年6月30日
2022年12月31日
债券
130,255,661,290.69
122,534,222,022.53
基金
13,206,260,070.57
12,863,307,812.19
其他
6,727,050,000.00
6,362,595,000.00
合计
150,188,971,361.26
141,760,124,834.72
23 代理买卖证券款
项目
2023年6月30日
2022年12月31日
普通经纪业务
个人
50,130,505,789.96
47,181,693,078.38
机构
60,106,728,263.42
53,268,703,385.14
小计
110,237,234,053.38
100,450,396,463.52
信用业务
个人
5,202,485,217.87
5,018,358,011.32
机构
3,357,378,897.10
3,825,392,515.20
小计
8,559,864,114.97
8,843,750,526.52
合计
118,797,098,168.35
109,294,146,990.04
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
24 代理承销证券款
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 股票 |
| 110,974,684.01 | 72,206,826.71 | |
| 债券 |
| 65,228,537.61 | 534,595,854.76 |
其中：公司债
| 42,958,201.25 | 513,347,401.25 |
其他
| 22,270,336.36 | 21,248,453.51 | |
| 合计 |
| 176,203,221.62 | 606,802,681.47 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
25 应付职工薪酬
项目 2023年1月1日本期增加 本期减少 2023年6月30日
短期薪酬：
工资、奖金、津贴和补贴
| 4,233,190,161.84 | 3,303,944,667.53 | 2,226,673,397.90 | 5,310,461,431.47 |
职工福利费
| - | 958,677.69 | 958,677.69 | - |
社会保险费
| 26,231,204.72 | 170,508,885.69 | 170,459,095.90 | 26,280,994.51 |
其中：医疗保险费
| 24,983,965.72 | 166,273,255.51 | 166,221,743.45 | 25,035,477.78 |
工伤保险费
| 421,380.74 | 3,056,811.86 | 3,056,906.04 | 421,286.56 | |
| 生育保险费 | 825,858.26 | 1,178,818.32 | 1,180,446.41 | 824,230.17 |
| 住房公积金 | 2,911,707.86 | 359,782,471.94 | 359,873,064.18 | 2,821,115.62 |
| 工会经费和职工教育经费 | 48,163,448.54 | 58,489,535.53 | 78,812,089.46 | 27,840,894.61 |
小计
| 4,310,496,522.96 | 3,893,684,238.38 | 2,836,776,325.13 | 5,367,404,436.21 | |
| 设定提存计划： | ||||
| 其中：基本养老保险费 | 36,959,532.44 | 353,821,299.41 | 353,870,734.81 | 36,910,097.04 |
| 年金缴费 | 150,238.10 | 130,139,581.69 | 130,138,924.17 | 150,895.62 |
失业保险费
| 1,934,379.16 | 13,919,390.33 | 13,916,362.83 | 1,937,406.66 | |
小计
| 39,044,149.70 | 497,880,271.43 | 497,926,021.81 | 38,998,399.32 | |
| 合计 | 4,349,540,672.66 | 4,391,564,509.81 | 3,334,702,346.94 | 5,406,402,835.53 |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
25 应付职工薪酬
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
项目 2022年1月1日本年增加 本年减少 2022年12月31日
短期薪酬：
工资、奖金、津贴和补贴
| 4,605,493,969.70 | 6,364,970,792.08 | 6,737,274,599.94 | 4,233,190,161.84 |
职工福利费
| - | 7,342,432.69 | 7,342,432.69 | - |
社会保险费
| 22,002,637.73 | 355,025,382.96 | 350,796,815.97 | 26,231,204.72 |
其中：医疗保险费
| 20,823,877.83 | 346,098,249.43 | 341,938,161.54 | 24,983,965.72 |
工伤保险费
| 321,835.16 | 5,391,503.81 | 5,291,958.23 | 421,380.74 |
生育保险费
| 856,924.74 | 3,535,629.72 | 3,566,696.20 | 825,858.26 |
住房公积金
| 2,060,702.93 | 635,688,123.30 | 634,837,118.37 | 2,911,707.86 |
工会经费和职工教育经费
| 44,533,538.18 | 155,920,722.80 | 152,290,812.44 | 48,163,448.54 | |
小计
| 4,674,090,848.54 | 7,518,947,453.83 | 7,882,541,779.41 | 4,310,496,522.96 | |
设定提存计划：
其中：基本养老保险费
| 28,958,476.44 | 628,271,541.84 | 620,270,485.84 | 36,959,532.44 |
年金缴费
| 661,663.97 | 231,208,012.74 | 231,719,438.61 | 150,238.10 |
失业保险费
| 1,578,950.93 | 23,065,934.78 | 22,710,506.55 | 1,934,379.16 | |
小计
| 31,199,091.34 | 882,545,489.36 | 874,700,431.00 | 39,044,149.70 | |
合计
| 4,705,289,939.88 | 8,401,492,943.19 | 8,757,242,210.41 | 4,349,540,672.66 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
26 应交税费
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 所得税 |
| 196,775,174.53 | 710,637,715.62 | |
| 增值税 |
| 98,880,341.97 | 121,047,773.57 | |
| 城市维护建设税 |
| 7,100,694.98 | 8,591,878.23 | |
| 教育费附加 |
| 3,164,313.62 | 3,856,060.02 | |
| 其他 |
| 48,385,241.42 | 97,178,826.73 | |
| 合计 |
| 354,305,766.52 | 941,312,254.17 | |
27 应付款项
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 应付衍生业务款项 |
| 25,128,504,096.80 | 21,818,584,753.92 | |
| 应付清算款项 |
| 1,007,179,418.99 | 1,584,605,227.99 | |
| 应付期货结算风险金 |
| 201,930,259.28 | 181,734,872.25 | |
| 应付投资者保护基金 |
| 48,177,681.09 | 41,265,946.83 | |
| 其他 |
| 1,335,425,138.84 | 145,448,881.93 | |
| 合计 |
| 27,721,216,595.00 | 23,771,639,682.92 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
26 应交税费
项目
2023年6月30日
2022年12月31日
所得税
196,775,174.53
710,637,715.62
增值税
98,880,341.97
121,047,773.57
城市维护建设税
7,100,694.98
8,591,878.23
教育费附加
3,164,313.62
3,856,060.02
其他
48,385,241.42
97,178,826.73
合计
354,305,766.52
941,312,254.17
27 应付款项
项目
2023年6月30日
2022年12月31日
应付衍生业务款项
25,128,504,096.80
21,818,584,753.92
应付清算款项
1,007,179,418.99
1,584,605,227.99
应付期货结算风险金
201,930,259.28
181,734,872.25
应付投资者保护基金
48,177,681.09
41,265,946.83
其他
1,335,425,138.84
145,448,881.93
合计
27,721,216,595.00
23,771,639,682.92
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
28 预计负债
2023年1月1日 本期增加 本期减少
2023年6月30日
| 项目 | ||||
| 未决诉讼 |
| 628,600.00 | 65,542,379.00 | 100,000.00 | 66,070,979.00 | |
| 其他 |
(1)
| 50,570,000.00 | 886,075,600.00 | - | 936,645,600.00 | |
| 合计 |
| 51,198,600.00 | 951,617,979.00 | 100,000.00 | 1,002,716,579.00 | |
2022年1月1日 本年增加 本年减少
2022年12月31日
| 项目 | ||||
| 未决诉讼 |
| 8,975,648.00 | 135,000.00 | 8,482,048.00 | 628,600.00 | |
| 其他 |
(1)
| 50,570,000.00 | - | - | 50,570,000.00 | |
| 合计 |
| 59,545,648.00 | 135,000.00 | 8,482,048.00 | 51,198,600.00 | |
(1) 针对收购华夏证券资产过程中遗留的对收购资产和应承担收购清算费用划分等问题，本
集团计提预计负债，于2023年6月30日余额为人民币50,570,000.00元（2022年12月31日：人民币50,570,000.00元）。
2023年4月21日，广东紫晶存储技术股份有限公司 (以下简称“紫晶存储”) 收到中国证监会《行政处罚决定书》（[2023] 30号），其因欺诈发行、信息披露违法违规受到中国证监会行政处罚。本公司作为紫晶存储的保荐机构和主承销商，与其他中介机构共同出资设立紫晶存储事件先行赔付专项基金（以下简称“专项基金”），用于先行赔付适格投资者的投资损失。专项基金已于2023年7月26日存续期满并进入清算及审计阶段。
就设立先行赔付专项基金事项，本公司根据企业会计准则和《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，综合预计赔付的时间范围、主体范围、金额分担比例、可能性等因素确认相关预计负债，未确认与预计负债相关的可能得到的补偿金额。
截至本财务报告批准日，中国证监会已对本公司开展紫晶存储项目情况进行了相关调查工作。根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》的规定，本公司已向中国证监会提交了适用行政执法当事人承诺制度的申请文件，并于2023年6月30日获中国证监会正式受理。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
29 应付债券
债券名称
面值 发行金额 起息日期 到期日期
付息方式票面利率 2023年1月1日 本期增加 本期减少 2023年6月30日
公司债
20信投G1
| (2) | 5,000,000,000.00 | 5,000,000,000.00 | 11/03/2020 | 11/03/2023 |
单利按年支付
| 2.94% | 5,117,733,606.33 | 29,266,393.67 | 5,147,000,000.00 | - |
20信投G2
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 11/03/2020 | 11/03/2025 |
单利按年支付
| 3.13% | 1,022,822,215.82 | 16,100,143.19 | 31,300,000.00 | 1,007,622,359.01 |
20信投G3
| (2) | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 15/04/2020 | 15/04/2023 |
单利按年支付
| 2.56% | 3,053,436,685.75 | 23,363,314.25 | 3,076,800,000.00 | - |
20信投G4
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 14/07/2020 | 14/07/2023 |
单利按年支付
| 3.55% | 3,047,628,456.50 | 55,033,395.48 | - | 3,102,661,851.98 |
20信投G5
| 4,500,000,000.00 | 4,500,000,000.00 | 28/07/2020 | 28/07/2023 |
单利按年支付
| 3.46% | 4,564,084,399.05 | 79,927,589.91 | - | 4,644,011,988.96 |
22信投F1
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 26/09/2022 | 26/09/2027 |
单利按年支付
| 2.65% | 1,006,146,721.97 | 13,229,736.85 | - | 1,019,376,458.82 |
22信投F2
| 5,000,000,000.00 | 5,000,000,000.00 | 26/09/2022 | 26/09/2029 |
单利按年支付
| 3.02% | 5,021,687,816.68 | 76,117,526.62 | - | 5,097,805,343.30 |
22信投F3
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 19/10/2022 | 19/10/2027 |
单利按年支付
| 2.68% | 1,002,712,062.66 | 13,555,891.17 | - | 1,016,267,953.83 |
22信投F4
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 19/10/2022 | 19/10/2029 |
单利按年支付
| 2.99% | 3,009,920,031.33 | 45,031,127.74 | - | 3,054,951,159.07 |
22信投G1
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 10/11/2022 | 10/11/2025 |
单利按年支付
| 2.55% | 2,001,867,419.79 | 26,199,770.19 | - | 2,028,067,189.98 |
22信投G2
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 10/11/2022 | 10/11/2027 |
单利按年支付
| 2.89% | 2,002,726,334.80 | 29,191,842.33 | - | 2,031,918,177.13 |
22信投G3
| 2,500,000,000.00 | 2,500,000,000.00 | 10/11/2022 | 10/11/2032 |
单利按年支付
| 3.29% | 2,502,399,420.29 | 41,188,929.10 | - | 2,543,588,349.39 |
22信投G4
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 06/12/2022 | 06/12/2025 |
单利按年支付
| 3.08% | 1,998,857,784.19 | 31,452,448.27 | - | 2,030,310,232.46 |
22信投G5
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 06/12/2022 | 06/12/2027 |
单利按年支付
| 3.29% | 999,551,079.14 | 16,576,864.88 | - | 1,016,127,944.02 |
22信投G6
| 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 06/12/2022 | 06/12/2032 |
单利按年支付
| 3.55% | 1,499,573,544.87 | 26,584,438.10 | - | 1,526,157,982.97 |
22信投G7
| 4,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | 20/12/2022 | 20/12/2025 |
单利按年支付
| 3.49% | 3,993,388,546.81 | 71,030,034.93 | - | 4,064,418,581.74 |
23信投F1
| 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 17/01/2023 | 17/01/2026 |
单利按年支付
| 3.20% | - | 507,505,516.87 | 1,886,792.45 | 505,618,724.42 |
23信投F2
| 2,500,000,000.00 | 2,500,000,000.00 | 17/01/2023 | 17/01/2028 |
单利按年支付
| 3.35% | - | 2,538,651,475.74 | 9,433,962.26 | 2,529,217,513.48 |
23信投F3
| 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 27/02/2023 | 27/02/2025 |
单利按年支付
| 3.10% | - | 1,516,731,421.51 | 5,660,377.36 | 1,511,071,044.15 | |||
| CSCIF A N2508 |
500,000,000.00美元 499,690,000.00美元
| 04/08/2020 | 04/08/2025 |
每半年支付
| 1.75% | 3,497,653,810.59 | 164,624,721.42 | 31,612,821.43 | 3,630,665,710.58 | |||
| CSCIF A N2406 |
500,000,000.00美元 498,105,000.00美元
| 10/06/2021 | 10/06/2024 |
每半年支付
| 1.125% | 3,473,314,858.04 | 154,568,076.16 | 20,322,528.06 | 3,607,560,406.14 | |||||||
| CSCIF A N2504 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 27/04/2023 | 27/04/2025 |
每半年支付
| 3.15% | - | 1,508,705,307.07 | 5,115,128.79 | 1,503,590,178.28 | |||||||
| CSCIF A N2604 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 27/04/2023 | 27/04/2026 |
每半年支付
| 3.25% | - | 1,508,817,306.46 | 5,115,128.79 | 1,503,702,177.67 |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
29 应付债券
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
债券名称
面值
发行金额
起息日期
到期日期
付息方式
票面利率
| 2023 |
年
月
| 1 |
日
本期增加
本期减少
| 2023 |
年
月
| 30 |
日
| 次级债 |
20信投C2
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 24/11/2020 | 24/11/2023 |
单利按年支付
| 4.20% | 1,003,248,451.63 | 21,481,670.11 | - | 1,024,730,121.74 | |||||||
| 20信投C4 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 10/12/2020 | 10/12/2023 | 单利按年支付 | 4.18% | 1,001,337,608.28 | 21,381,075.55 | - | 1,022,718,683.83 |
21信投C2
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 20/01/2021 | 20/01/2024 |
单利按年支付
| 3.87% | 1,035,522,784.10 | 19,757,197.49 | 38,700,000.00 | 1,016,579,981.59 | |||||||
| 21信投C4 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 19/03/2021 | 19/03/2024 | 单利按年支付 | 3.88% | 1,029,271,281.50 | 19,803,269.99 | 38,800,000.00 | 1,010,274,551.49 | |
| 21信投C6 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 15/04/2021 | 15/04/2024 | 单利按年支付 | 3.70% | 2,050,061,597.46 | 37,816,041.54 | 74,000,000.00 | 2,013,877,639.00 | |
| 21信投C8 | 2,500,000,000.00 | 2,500,000,000.00 | 21/06/2021 | 21/06/2024 | 单利按年支付 | 3.75% | 2,545,628,157.87 | 47,920,466.39 | 93,750,000.00 | 2,499,798,624.26 | |
| 21信投10 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 12/07/2021 | 12/07/2024 | 单利按年支付 | 3.50% | 1,522,701,970.37 | 26,746,610.72 | - | 1,549,448,581.09 |
21信投11
| 4,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | 18/10/2021 | 18/10/2023 |
单利按年支付
| 3.43% | 4,025,204,426.35 | 69,950,269.57 | - | 4,095,154,695.92 | |||||||
| 21信投12 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 18/10/2021 | 18/10/2024 | 单利按年支付 | 3.75% | 2,012,558,356.34 | 37,976,522.09 | - | 2,050,534,878.43 | |
| 21信投13 | 4,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | 28/10/2021 | 28/10/2024 | 单利按年支付 | 3.68% | 4,019,264,399.20 | 74,876,044.68 | - | 4,094,140,443.88 | |
| 21信投14 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 25/11/2021 | 25/11/2023 | 单利按年支付 | 3.13% | 2,003,803,936.15 | 32,469,984.20 | - | 2,036,273,920.35 | |
| 21信投16 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 17/12/2021 | 17/12/2023 | 单利按年支付 | 3.07% | 2,999,711,904.36 | 47,807,125.51 | - | 3,047,519,029.87 |
22信投C1
| 4,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | 21/01/2022 | 21/01/2024 |
单利按年支付
| 2.90% | 4,103,662,903.36 | 60,358,632.53 | 116,000,000.00 | 4,048,021,535.89 | |||||||
| 22信投C2 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 21/01/2022 | 21/01/2027 | 单利按年支付 | 3.45% | 2,060,571,533.23 | 34,756,077.63 | 69,000,000.00 | 2,026,327,610.86 | |
| 22 |
信投
| C3 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 22/02/2022 | 22/02/2025 |
单利按年支付
| 3.08% | 1,024,375,400.83 | 15,737,680.46 | 30,800,000.00 | 1,009,313,081.29 | |||||||
| 22信投C4 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 22/02/2022 | 22/02/2027 | 单利按年支付 | 3.49% | 2,055,112,286.32 | 35,150,936.14 | 69,800,000.00 | 2,020,463,222.46 | |
| 22信投C6 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 19/04/2022 | 19/04/2027 | 单利按年支付 | 3.57% | 1,021,862,745.03 | 18,059,487.40 | 35,700,000.00 | 1,004,222,232.43 |
23信投C1
| 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 30/05/2023 | 30/05/2025 |
单利按年支付
| 2.99% | - | 1,504,115,175.32 | 4,245,283.02 | 1,499,869,892.30 | |||||||
| 23信投C2 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 30/05/2023 | 30/05/2026 | 单利按年支付 | 3.15% | - | 2,005,682,964.70 | 5,660,377.36 | 2,000,022,587.34 | |
收益凭证
| (3) | 16,950,139,000.00 | 16,950,139,000.00 |
参见 (3)
| 17,452,574,358.67 | 329,159,089.67 | 14,928,825,756.19 | 2,852,907,692.15 | ||||||||
| 合计 | 101,781,978,895.66 | 12,954,459,593.60 | 23,839,528,155.71 | 90,896,910,333.55 | |||||||
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
债券名称
面值 发行金额 起息日期 到期日期
付息方式票面利率 2022年1月1日 本年增加 本年减少
2022年12月31日
公司债
20信投G1
| 5,000,000,000.00 | 5,000,000,000.00 | 11/03/2020 | 11/03/2023 |
单利按年支付
| 2.94% | 5,107,843,780.43 | 156,889,825.90 | 147,000,000.00 | 5,117,733,606.33 |
20信投G2
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 11/03/2020 | 11/03/2025 |
单利按年支付
| 3.13% | 1,021,671,976.62 | 32,450,239.20 | 31,300,000.00 | 1,022,822,215.82 |
20信投G3
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 15/04/2020 | 15/04/2023 |
单利按年支付
| 2.56% | 3,047,560,221.62 | 82,676,464.13 | 76,800,000.00 | 3,053,436,685.75 |
20信投G4
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 14/07/2020 | 14/07/2023 |
单利按年支付
| 3.55% | 3,043,051,661.73 | 111,076,794.77 | 106,500,000.00 | 3,047,628,456.50 |
20信投G5
| 4,500,000,000.00 | 4,500,000,000.00 | 28/07/2020 | 28/07/2023 |
单利按年支付
| 3.46% | 4,558,697,714.89 | 161,086,684.16 | 155,700,000.00 | 4,564,084,399.05 |
22信投F1
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 26/09/2022 | 26/09/2027 |
单利按年支付
| 2.65% | - | 1,007,090,118.20 | 943,396.23 | 1,006,146,721.97 |
22信投F2
| 5,000,000,000.00 | 5,000,000,000.00 | 26/09/2022 | 26/09/2029 |
单利按年支付
| 3.02% | - | 5,040,791,590.26 | 19,103,773.58 | 5,021,687,816.68 |
22信投F3
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 19/10/2022 | 19/10/2027 |
单利按年支付
| 2.68% | - | 1,005,542,251.34 | 2,830,188.68 | 1,002,712,062.66 |
22信投F4
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 19/10/2022 | 19/10/2029 |
单利按年支付
| 2.99% | - | 3,018,410,597.37 | 8,490,566.04 | 3,009,920,031.33 |
22信投G1
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 10/11/2022 | 10/11/2025 |
单利按年支付
| 2.55% | - | 2,007,527,797.15 | 5,660,377.36 | 2,001,867,419.79 |
22信投G2
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 10/11/2022 | 10/11/2027 |
单利按年支付
| 2.89% | - | 2,008,386,712.16 | 5,660,377.36 | 2,002,726,334.80 |
22信投G3
| 2,500,000,000.00 | 2,500,000,000.00 | 10/11/2022 | 10/11/2032 |
单利按年支付
| 3.29% | - | 2,511,833,382.55 | 9,433,962.26 | 2,502,399,420.29 |
22信投G4
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 06/12/2022 | 06/12/2025 |
单利按年支付
| 3.08% | - | 2,004,518,161.55 | 5,660,377.36 | 1,998,857,784.19 |
22信投G5
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 06/12/2022 | 06/12/2027 |
单利按年支付
| 3.29% | - | 1,002,381,267.82 | 2,830,188.68 | 999,551,079.14 |
22信投G6
| 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 06/12/2022 | 06/12/2032 |
单利按年支付
| 3.55% | - | 1,503,818,827.88 | 4,245,283.01 | 1,499,573,544.87 |
22信投G7
| 4,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | 20/12/2022 | 20/12/2025 |
单利按年支付
| 3.49% | - | 4,004,709,301.53 | 11,320,754.72 | 3,993,388,546.81 | |||
| CSCIF A N2508 |
500,000,000.00美元 499,690,000.00美元
| 04/08/2020 | 04/08/2025 |
每半年支付
| 1.75% | 3,198,712,587.70 | 388,095,139.57 | 89,153,916.68 | 3,497,653,810.59 | |||
| CSCIF A N2406 |
500,000,000.00美元 498,105,000.00美元
| 10/06/2021 | 10/06/2024 |
每半年支付
| 1.125% | 3,172,669,724.56 | 367,980,070.70 | 67,334,937.22 | 3,473,314,858.04 | |||||||
次级债
19信投C1
| (2) | 5,500,000,000.00 | 5,500,000,000.00 | 21/01/2019 | 21/01/2022 |
单利按年支付
| 4.00% | 5,707,565,557.79 | 12,434,442.21 | 5,720,000,000.00 | - |
19信投C2
| (2) | 5,000,000,000.00 | 5,000,000,000.00 | 17/04/2019 | 17/04/2022 |
单利按年支付
| 4.20% | 5,147,339,668.04 | 62,660,331.96 | 5,210,000,000.00 | - |
19信投C3
| (2) | 4,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | 15/05/2019 | 15/05/2022 |
单利按年支付
| 4.12% | 4,102,516,142.20 | 62,283,857.80 | 4,164,800,000.00 | - |
20信投C1
| (2) | 4,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | 24/11/2020 | 24/02/2022 |
到期一次性还本付息
| 3.90% | 4,170,063,606.44 | 25,256,393.56 | 4,195,320,000.00 | - |
20信投C2
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 24/11/2020 | 24/11/2023 |
单利按年支付
| 4.20% | 1,001,959,184.75 | 43,289,266.88 | 42,000,000.00 | 1,003,248,451.63 |
20信投C3
| (2) | 5,000,000,000.00 | 5,000,000,000.00 | 10/12/2020 | 10/03/2022 |
到期一次性还本付息
| 3.84% | 5,200,351,271.83 | 38,988,728.17 | 5,239,340,000.00 | - |
20信投C4
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 10/12/2020 | 10/12/2023 |
单利按年支付
| 4.18% | 1,000,050,922.40 | 43,086,685.88 | 41,800,000.00 | 1,001,337,608.28 |
21信投C1
| (2) | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 20/01/2021 | 20/07/2022 |
单利按年支付
| 3.50% | 2,063,832,721.07 | 40,879,278.93 | 2,104,712,000.00 | - |
21信投C2
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 20/01/2021 | 20/01/2024 |
单利按年支付
| 3.87% | 1,034,403,906.79 | 39,818,877.31 | 38,700,000.00 | 1,035,522,784.10 |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
债券名称
面值 发行金额 起息日期 到期日期
付息方式 票面利率2022年1月1
| 日 |
本年增加 本年减少
2022年12月31
| 日 | |||||||||||
次级债 (续)
21信投C3
| (2) | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 19/03/2021 | 17/06/2022 |
到期一次性还本付息
| 3.40% | 3,076,022,033.25 | 51,129,966.75 | 3,127,152,000.00 | - |
21信投C4
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 19/03/2021 | 19/03/2024 |
单利按年支付
| 3.88% | 1,028,159,433.54 | 39,911,847.96 | 38,800,000.00 | 1,029,271,281.50 |
21信投C5
| (2) | 3,500,000,000.00 | 3,500,000,000.00 | 15/04/2021 | 15/07/2022 |
到期一次性还本付息
| 3.27% | 3,575,880,611.54 | 67,104,888.46 | 3,642,985,500.00 | - |
21信投C6
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 15/04/2021 | 15/04/2024 |
单利按年支付
| 3.70% | 2,047,845,202.31 | 76,216,395.15 | 74,000,000.00 | 2,050,061,597.46 |
21信投C7
| (2) | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 21/06/2021 | 21/09/2022 |
到期一次性还本付息
| 3.30% | 1,015,294,734.14 | 26,023,265.86 | 1,041,318,000.00 | - |
21信投C8
| 2,500,000,000.00 | 2,500,000,000.00 | 21/06/2021 | 21/06/2024 |
单利按年支付
| 3.75% | 2,542,798,376.35 | 96,579,781.52 | 93,750,000.00 | 2,545,628,157.87 |
21信投C9
| (2) | 4,500,000,000.00 | 4,500,000,000.00 | 12/07/2021 | 12/10/2022 |
到期一次性还本付息
| 3.05% | 4,556,882,774.93 | 114,963,225.07 | 4,671,846,000.00 | - |
21信投10
| 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 12/07/2021 | 12/07/2024 |
单利按年支付
| 3.50% | 1,521,290,012.41 | 53,911,957.96 | 52,500,000.00 | 1,522,701,970.37 |
21信投11
| 4,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | 18/10/2021 | 18/10/2023 |
单利按年支付
| 3.43% | 4,021,408,312.97 | 140,996,113.38 | 137,200,000.00 | 4,025,204,426.35 |
21信投12
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 18/10/2021 | 18/10/2024 |
单利按年支付
| 3.75% | 2,011,005,757.96 | 76,552,598.38 | 75,000,000.00 | 2,012,558,356.34 |
21信投13
| 4,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | 28/10/2021 | 28/10/2024 |
单利按年支付
| 3.68% | 4,015,541,380.00 | 150,923,019.20 | 147,200,000.00 | 4,019,264,399.20 |
21信投14
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 25/11/2021 | 25/11/2023 |
单利按年支付
| 3.13% | 2,000,967,772.26 | 65,436,163.89 | 62,600,000.00 | 2,003,803,936.15 |
21信投16
| 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 17/12/2021 | 17/12/2023 |
单利按年支付
| 3.07% | 2,998,103,820.97 | 93,708,083.39 | 92,100,000.00 | 2,999,711,904.36 |
22信投C1
| 4,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | 21/01/2022 | 21/01/2024 |
单利按年支付
| 2.90% | - | 4,114,983,658.07 | 11,320,754.71 | 4,103,662,903.36 |
22信投C2
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 21/01/2022 | 21/01/2027 |
单利按年支付
| 3.45% | - | 2,066,231,910.59 | 5,660,377.36 | 2,060,571,533.23 |
22信投C3
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 22/02/2022 | 22/02/2025 |
单利按年支付
| 3.08% | - | 1,027,205,589.51 | 2,830,188.68 | 1,024,375,400.83 |
22信投C4
| 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 22/02/2022 | 22/02/2027 |
单利按年支付
| 3.49% | - | 2,060,772,663.68 | 5,660,377.36 | 2,055,112,286.32 |
22信投C6
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 19/04/2022 | 19/04/2027 |
单利按年支付
| 3.57% | - | 1,025,636,329.94 | 3,773,584.91 | 1,021,862,745.03 | |||||||
金融债
19中信建投金融债01
| (2) | 4,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | 05/08/2019 | 05/08/2022 |
单利按年支付
| 3.52% | 4,056,979,307.08 | 83,820,692.92 | 4,140,800,000.00 | - | |||||||
收益凭证
| (3) | 18,350,100,000.00 | 18,350,100,000.00 |
参见 (3)
| 13,267,514,327.73 | 5,858,228,108.02 | 1,673,168,077.08 | 17,452,574,358.67 | ||||||||
合计
| 104,313,984,506.30 | 44,074,299,348.64 | 46,606,304,959.28 | 101,781,978,895.66 | ||||||||
于2023年6月30日，本集团基于实际利率法计提的包含在账面余额中的应付债券利息为人民币1,525,413,878.11元 (2022年12月31日：人民币1,727,000,738.03元) 。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(1) 于2023年6月30日，本集团发行的债券除CSCIF A N2508、CSCIF A N2406、
CSCIF A N2504和CSCIF A N2604以外，均为无担保债券。于2022年12月31日，本集团发行的债券除CSCIF A N2508和CSCIF A N2406以外，均为无担保债券。
(2) 该等债券已于到期日全额兑付。
(3) 截至2023年6月30日，本集团已发行尚未到期的原始期限大于一年的固收鑫系列收
益凭证、智盈宝系列收益凭证和看涨宝系列收益凭证，采用固定年利率或与若干股指挂钩的浮动利率两种方式计息，其中固定利率的区间为2.55%至3.40%，单利按年计息，分期付息到期还本或到期一次还本付息，无担保。
截至2022年12月31日，本集团已发行尚未到期的原始期限大于一年的固收鑫系列
收益凭证、智盈宝系列收益凭证和看涨宝系列收益凭证，采用固定年利率或与若干股指挂钩的浮动利率两种方式计息，其中固定利率的区间为2.60%至4.40%，单利按年计息，分期付息到期还本或到期一次还本付息，无担保。
30 租赁负债
2023年6月30日 2022年12月31日
| 租赁负债 |
| 1,682,420,190.79 | 1,884,016,344.51 | |
于2023年6月30日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为人民币17,591,338.79元 (2022年12月31日：人民币15,360,118.53元) 。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(1) 于2023年6月30日，本集团发行的债券除CSCIF A N2508、CSCIF A N2406、
CSCIF A N2504和CSCIF A N2604以外，均为无担保债券。于2022年12月31日，本集团发行的债券除CSCIF A N2508和CSCIF A N2406以外，均为无担保债券。
(2) 该等债券已于到期日全额兑付。
(3) 截至2023年6月30日，本集团已发行尚未到期的原始期限大于一年的固收鑫系列收
益凭证、智盈宝系列收益凭证和看涨宝系列收益凭证，采用固定年利率或与若干股指挂钩的浮动利率两种方式计息，其中固定利率的区间为2.55%至3.40%，单利按年计息，分期付息到期还本或到期一次还本付息，无担保。
截至2022年12月31日，本集团已发行尚未到期的原始期限大于一年的固收鑫系列
收益凭证、智盈宝系列收益凭证和看涨宝系列收益凭证，采用固定年利率或与若干股指挂钩的浮动利率两种方式计息，其中固定利率的区间为2.60%至4.40%，单利按年计息，分期付息到期还本或到期一次还本付息，无担保。
30 租赁负债
2023年6月30日
2022年12月31日
租赁负债
1,682,420,190.79
1,884,016,344.51
于2023年6月30日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为人民币17,591,338.79元 (2022年12月31日：人民币15,360,118.53元) 。
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
31 其他负债
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 其他应付款 |
(1)
| 4,833,646,311.69 | 3,933,763,123.58 | |
| 应付股利 |
| 2,467,730,882.87 | 582,841,095.90 | |
| 代理兑付证券款 |
(2)
| 5,966,284.43 | 5,979,884.43 | |
| 其他 |
(3)
| 1,388,229,079.34 | 1,166,545,041.01 | |
| 合计 |
| 8,695,572,558.33 | 5,689,129,144.92 | |
(1) 其他应付款
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 预提费用 |
| 150,923,388.80 | 148,200,737.71 | |
| 应付供应商款项 |
| 18,461,729.56 | 24,887,919.12 | |
| 其他 |
| 4,664,261,193.33 | 3,760,674,466.75 | |
| 合计 |
| 4,833,646,311.69 | 3,933,763,123.58 | |
(2) 代理兑付证券款
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 企业债 |
| 4,674,642.70 | 4,688,242.70 | |
| 国债 |
| 1,291,641.73 | 1,291,641.73 | |
| 合计 |
| 5,966,284.43 | 5,979,884.43 | |
(3) 其他主要为合并结构化主体除本集团外的其他各方投资方持有的份额。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
32 金融工具计量基础分类表
2023年6月30日账面价值
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
金融资产项目
以摊余成本计量的
金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的
金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的
非交易性权益工具投资
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照《金融工具确认
和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
按照《套期会计》
准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
货币资金
| 123,318,243,059.63 | - | - | - | - | - |
结算备付金
| 27,475,967,264.24 | - | - | - | - | - |
融出资金
| 55,718,987,665.58 | - | - | - | - | - |
衍生金融资产
| - | - | - | 3,848,570,565.29 | - | - |
买入返售金融资产
| 32,235,665,345.37 | - | - | - | - | - |
应收款项
| 11,680,014,969.91 | - | - | - | - | - |
存出保证金
| 12,507,740,046.46 | - | - | - | - | - |
交易性金融资产
| - | - | - | 203,497,198,394.03 | - | - |
其他债权投资
| - | 77,893,739,531.04 | - | - | - | - |
其他权益工具投资
| - | - | 81,199,433.87 | - | - | - |
其他金融资产
| 908,708,859.47 | - | - | - | - | - | |
合计
| 263,845,327,210.66 | 77,893,739,531.04 | 81,199,433.87 | 207,345,768,959.32 | - | - | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
32 金融工具计量基础分类表
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
2023年6月30日账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
以摊余成本计量的金融负债
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债
按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
| 金融负债项目 | ||||
| 短期借款 |
| 368,946,286.41 | - | - | - | |
| 应付短期融资款 |
| 41,847,795,743.28 | - | - | - | |
| 拆入资金 |
| 9,784,310,223.63 | - | - | - | |
| 交易性金融负债 |
| - | 5,001,222,515.40 | 12,358,375,054.50 | - | |
| 衍生金融负债 |
| - | 4,367,652,360.93 | - | - | |
| 卖出回购金融资产款 |
| 129,078,172,796.01 | - | - | - | |
| 代理买卖证券款 |
| 118,797,098,168.35 | - | - | - | |
| 代理承销证券款 |
| 176,203,221.62 | - | - | - | |
| 应付款项 |
| 27,721,216,595.00 | - | - | - | |
| 应付债券 |
| 90,896,910,333.55 | - | - | - |
租赁负债
| 1,682,420,190.79 | - | - | - | |
| 其他金融负债 |
| 8,695,572,558.33 | - | - | - | |
| 合计 | 429,048,646,116.97 | 9,368,874,876.33 | 12,358,375,054.50 | - |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
2022年12月31日账面价值
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
金融资产项目
以摊余成本计量的
金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的
金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的
非交易性权益工具投资
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照《金融工具确认
和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
按照《套期会计》
准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
货币资金
| 112,192,799,425.02 | - | - | - | - | - |
结算备付金
| 30,657,035,515.60 | - | - | - | - | - |
融出资金
| 52,870,594,814.75 | - | - | - | - | - |
衍生金融资产
| - | - | - | 2,863,415,628.64 | - | - |
买入返售金融资产
| 25,551,299,516.89 | - | - | - | - | - |
应收款项
| 10,825,580,907.24 | - | - | - | - | - |
存出保证金
| 10,881,159,590.33 | - | - | - | - | - |
交易性金融资产
| - | - | - | 187,311,139,561.49 | - | - |
其他债权投资
| - | 70,629,667,685.15 | - | - | - | - |
其他权益工具投资
| - | - | 90,311,356.38 | - | - | - |
其他金融资产
| 652,734,687.99 | - | - | - | - | - | |
合计
| 243,631,204,457.82 | 70,629,667,685.15 | 90,311,356.38 | 190,174,555,190.13 | - | - | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
2022年12月31日账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
以摊余成本计量的金融负债
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
| 金融负债项目 | ||||
| 短期借款 |
| 1,243,576,724.39 | - | - | - | |
| 应付短期融资款 |
| 19,541,247,584.78 | - | - | - | |
| 拆入资金 |
| 8,724,568,666.01 | - | - | - | |
| 交易性金融负债 |
| - | 1,432,625,236.50 | 10,874,329,136.25 | - | |
| 衍生金融负债 |
| - | 3,258,543,905.18 | - | - | |
| 卖出回购金融资产 |
| 122,153,950,544.49 | - | - | - | |
| 代理买卖证券款 |
| 109,294,146,990.04 | - | - | - | |
| 代理承销证券款 |
| 606,802,681.47 | - | - | - | |
| 应付款项 |
| 23,771,639,682.92 | - | - | - | |
| 应付债券 |
| 101,781,978,895.66 | - | - | - |
租赁负债
| 1,884,016,344.51 | - | - | - | |
| 其他金融负债 |
| 5,689,129,144.92 | - | - | - | |
| 合计 | 394,691,057,259.19 | 4,691,169,141.68 | 10,874,329,136.25 | - |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
33 股本
2023年6月30日 2022年12月31日
| 股份总数 |
| 7,756,694,797.00 | 7,756,694,797.00 | |
34 其他权益工具
2023年6月30日 2022年12月31日
| 永续债 |
| 24,906,528,301.90 | 24,906,528,301.90 | |
本集团其他权益工具情况如下：
- 2019年8月，本公司发行中信建投证券股份有限公司2019年永续次级债券 (第一期) (以下简称“2019年第一期永续次级债券”)，发行规模为人民币50.00亿元。
- 2020年3月，本公司发行中信建投证券股份有限公司2020年永续次级债券 (第一期) (以下
简称“2020年第一期永续次级债券”），发行规模为人民币50.00亿元。
- 2021年5月，本公司发行中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行永
续次级债券 (以下简称“2021年第一期永续次级债券”)，发行规模为人民币50.00亿元。
- 2022年3月，本公司发行中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年永
续次级债券(第一期) (以下简称“2022年第一期永续次级债券”)，发行规模为人民币
45.00亿元。
- 2022年6月，本公司发行中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年永续次级债券 (第二期) (以下简称“2022年第二期永续次级债券”），发行规模为人民币35.00亿元。
- 2022年8月，本公司发行中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年永续次级债券 (第三期) (以下简称“2022年第三期永续次级债券”)，发行规模为人民币
20.00亿元。
与上述本期期末存续的其他权益工具的权益属性相关的发行条款如下：
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
33 股本
2023年6月30日
2022年12月31日
股份总数
7,756,694,797.00
7,756,694,797.00
34 其他权益工具
2023年6月30日
2022年12月31日
永续债
24,906,528,301.90
24,906,528,301.90
本集团其他权益工具情况如下：
- 2019年8月，本公司发行中信建投证券股份有限公司2019年永续次级债券 (第一期) (以下简称“2019年第一期永续次级债券”)，发行规模为人民币50.00亿元。
- 2020年3月，本公司发行中信建投证券股份有限公司2020年永续次级债券 (第一期) (以下简称“2020年第一期永续次级债券”），发行规模为人民币50.00亿元。
- 2021年5月，本公司发行中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行永
续次级债券 (以下简称“2021年第一期永续次级债券”)，发行规模为人民币50.00亿元。
- 2022年3月，本公司发行中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年永
续次级债券(第一期) (以下简称“2022年第一期永续次级债券”)，发行规模为人民币
45.00亿元。
- 2022年6月，本公司发行中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年永
续次级债券 (第二期) (以下简称“2022年第二期永续次级债券”），发行规模为人民币35.00亿元。
- 2022年8月，本公司发行中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年永
续次级债券 (第三期) (以下简称“2022年第三期永续次级债券”)，发行规模为人民币
20.00亿元。
与上述本期期末存续的其他权益工具的权益属性相关的发行条款如下：
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
- 以每5个计息年度为1个重定价周期，附设发行人续期选择权，每个重定价周期末，发行
人有权选择将债券期限延长1个重定价周期 (即延续5年) ，或全额兑付债券；
- 不设投资者回售选择权，在债券存续期内，投资者无权要求发行人赎回债券；
- 附设发行人延期支付利息权，除非发生强制付息事件，每个付息日，发行人可自行选择将
当期利息以及按照募集说明书相关条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。其中，强制付息事件仅限于向普通股股东分红、减少注册资本的情形；
- 前述全部永续次级债券的清偿顺序在本公司的普通债务和次级债务之后；除非公司清算，
投资者不能要求公司加速偿还本期债券的本金。
- 本公司发行的永续次级债分类为权益工具，列于合并资产负债表股东权益中。于2023年6
月30日，本公司应付永续债利息为人民币373,423,287.68元 (2022年12月31日：人民币582,841,095.90元)，于2023年上半年支付人民币697,250,000.00元 (2022年上半年支付人民币402,500,000.00元)。
35 其他综合收益
(1) 资产负债表中归属于母公司股东的其他综合收益情况表
2023年1月1日增减变动
2023年6月30日
| 其他债权投资公允价值变动 |
| (269,549,326.20) | 456,851,394.61 | 187,302,068.41 | |
| 其他债权投资信用减值准备 |
| 572,768,625.88 | 15,055,745.66 | 587,824,371.54 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4,710,889.78 | (12,787,056.33) | (8,076,166.55) | |
| 权益法下可转损益的其他 |
综合收益
| (16,577.38) | 33,894.33 | 17,316.95 | |
| 外币报表折算差额 |
| 333,142,361.03 | 122,698,652.07 | 455,841,013.10 | |
| 合计 |
| 641,055,973.11 | 581,852,630.34 | 1,222,908,603.45 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
2022年1月1日增减变动
2022年12月31日
| 其他债权投资公允价值变动 |
| 360,369,871.84 | (629,919,198.04) | (269,549,326.20) | |
| 其他债权投资信用减值准备 |
| 332,168,133.08 | 240,600,492.80 | 572,768,625.88 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 |
| 20,483,031.86 | (15,772,142.08) | 4,710,889.78 | |
| 权益法下可转损益的其他 |
综合收益
| 33,495.39 | (50,072.77) | (16,577.38) | |
| 外币报表折算差额 |
| 31,670,605.33 | 301,471,755.70 | 333,142,361.03 | |
| 合计 |
| 744,725,137.50 | (103,669,164.39) | 641,055,973.11 | |
(2) 利润表中归属于母公司股东的其他综合收益情况表
2023年1月1日至6月30日止期间
本期所得税前发生额
减：前期计入其他综合收益
本期转出 减：所得税费用
税后归属于
母公司
| 项目 | ||||
| 将重分类进损益的其他综合收益 |
其他债权投资公允价值变动
| 570,972,787.76 | (31,816,843.55) | 145,938,236.70 | 456,851,394.61 |
其他债权投资信用减值准备
| 20,037,055.56 | - | 4,981,309.90 | 15,055,745.66 |
权益法下可转损益的其他综合收益
| 33,894.33 | - | - | 33,894.33 |
外币报表折算差额
| 122,698,652.07 | - | - | 122,698,652.07 | |
| 不能重分类进损益的其他综合收益 |
其他权益工具投资公允价值变动
| (12,787,056.33) | - | - | (12,787,056.33) | |
| 合计 |
| 700,955,333.39 | (31,816,843.55) | 150,919,546.60 | 581,852,630.34 | |
2022年1月1日至6月30日止期间
本期所得税前发生额
减：前期计入其他综合收益
本期转出 减：所得税费用
税后归属于
母公司
| 项目 | ||||
| 将重分类进损益的其他综合收益 |
其他债权投资公允价值变动
| 91,987,353.09 | 103,388,702.01 | 2,356,057.36 | (13,757,406.28) |
其他债权投资信用减值准备
| 54,202,165.09 | - | 13,542,151.02 | 40,660,014.07 |
权益法下可转损益的其他综合收益
| (50,072.77) | - | - | (50,072.77) |
外币报表折算差额
| 151,486,353.71 | - | - | 151,486,353.71 | |
| 不能重分类进损益的其他综合收益 |
其他权益工具投资公允价值变动
| (18,910,495.20) | - | - | (18,910,495.20) | |
| 合计 |
| 278,715,303.92 | 103,388,702.01 | 15,898,208.38 | 159,428,393.53 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
2022年1月1日
增减变动
2022年12月31日
其他债权投资公允价值变动
360,369,871.84
(629,919,198.04)
(269,549,326.20)
其他债权投资信用减值准备
332,168,133.08
240,600,492.80
572,768,625.88
其他权益工具投资公允价值变动
20,483,031.86
(15,772,142.08)
4,710,889.78
权益法下可转损益的其他
综合收益
33,495.39
(50,072.77)
(16,577.38)
外币报表折算差额
31,670,605.33
301,471,755.70
333,142,361.03
合计
744,725,137.50
(103,669,164.39)
641,055,973.11
(2) 利润表中归属于母公司股东的其他综合收益情况表
2023年1月1日至6月30日止期间
项目
本期所得税前发生额
减：前期计入其他综合收益本期转出
减：所得税费用
税后归属于母公司
将重分类进损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
570,972,787.76
(31,816,843.55)
145,938,236.70
456,851,394.61
其他债权投资信用减值准备
20,037,055.56
-
4,981,309.90
15,055,745.66
权益法下可转损益的其他综合收益
33,894.33
-
-
33,894.33
外币报表折算差额
122,698,652.07
-
-
122,698,652.07
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
(12,787,056.33)
-
-
(12,787,056.33)
合计
700,955,333.39
(31,816,843.55)
150,919,546.60
581,852,630.34
2022年1月1日至6月30日止期间
项目
本期所得税前发生额
减：前期计入其他综合收益本期转出
减：所得税费用
税后归属于
母公司
将重分类进损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
91,987,353.09
103,388,702.01
2,356,057.36
(13,757,406.28)
其他债权投资信用减值准备
54,202,165.09
-
13,542,151.02
40,660,014.07
权益法下可转损益的其他综合收益
(50,072.77)
-
-
(50,072.77)
外币报表折算差额
151,486,353.71
-
-
151,486,353.71
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
(18,910,495.20)
-
-
(18,910,495.20)
合计
278,715,303.92
103,388,702.01
15,898,208.38
159,428,393.53
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
36 手续费及佣金净收入
| 1月1日至6月30日止期间 | ||
| 2023年 | 2022年 | |
| 证券经纪业务净收入 | 2,382,866,650.44 | 2,680,244,896.83 |
| 证券经纪业务收入 | 3,000,948,597.68 | 3,360,964,336.22 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 2,025,985,696.41 | 2,265,471,287.13 |
| 交易单元席位租赁 | 548,029,769.76 | 654,704,180.04 |
| 代销金融产品业务 | 426,933,131.51 | 440,788,869.05 |
| 证券经纪业务支出 | 618,081,947.24 | 680,719,439.39 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 618,081,947.24 | 680,719,439.39 |
| 交易单元席位租赁 | - | - |
| 代销金融产品业务 | - | - |
| 期货经纪业务净收入 | 404,060,701.60 | 377,951,621.62 |
| 期货经纪业务收入 | 653,934,304.51 | 378,707,173.02 |
| 期货经纪业务支出 | 249,873,602.91 | 755,551.40 |
| 投资银行业务净收入 | 2,620,369,129.04 | 2,831,866,706.96 |
| 投资银行业务收入 | 2,710,322,113.70 | 2,937,990,816.13 |
| 其中：证券承销业务 | 2,514,999,048.14 | 2,708,995,844.09 |
| 证券保荐业务 | 43,380,207.70 | 68,716,817.67 |
| 财务顾问业务 | 151,942,857.86 | 160,278,154.37 |
| 投资银行业务支出 | 89,952,984.66 | 106,124,109.17 |
| 其中：证券承销业务 | 89,687,921.42 | 106,124,109.17 |
| 证券保荐业务 | 257,046.58 | - |
| 财务顾问业务 | 8,016.66 | - |
| 资产管理业务净收入 | 364,308,711.14 | 404,373,583.19 |
| 资产管理业务收入 | 365,544,568.17 | 410,680,803.13 |
| 资产管理业务支出 | 1,235,857.03 | 6,307,219.94 |
| 基金管理业务净收入 | 245,996,866.13 | 226,654,449.42 |
| 基金管理业务收入 | 245,996,866.13 | 226,654,449.42 |
| 基金管理业务支出 | - | - |
| 投资咨询业务净收入 | 185,489,550.67 | 210,245,028.41 |
| 投资咨询业务收入 | 185,839,078.98 | 210,310,311.42 |
| 投资咨询业务支出 | 349,528.31 | 65,283.01 |
| 其他手续费及佣金净收入 | 21,593,899.54 | 13,263,129.25 |
| 其他手续费及佣金收入 | 113,653,654.52 | 105,270,519.38 |
| 其他手续费及佣金支出 | 92,059,754.98 | 92,007,390.13 |
| 合计 | 6,224,685,508.56 | 6,744,599,415.68 |
| 其中：手续费及佣金收入合计 | 7,276,239,183.69 | 7,630,578,408.72 |
| 手续费及佣金支出合计 | 1,051,553,675.13 | 885,978,993.04 |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
37 利息净收入
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 项目 | ||
| 利息收入 |
融资融券业务利息收入
| 1,936,714,169.69 | 1,855,200,263.87 |
货币资金利息收入
| 1,654,565,381.94 | 1,492,962,758.16 |
其中：客户存款利息收入
| 1,244,040,430.07 | 1,109,523,706.82 |
公司存款利息收入
| 410,524,951.87 | 383,439,051.34 |
其他债权投资利息收入
| 1,224,847,640.88 | 838,692,057.97 |
买入返售金融资产利息收入
| 307,606,668.03 | 231,879,088.88 |
其中：股票质押式回购利息收入
| 146,504,512.33 | 131,344,584.28 |
其他
| 85,011,396.32 | 99,731,201.73 | |
| 小计 |
| 5,208,745,256.86 | 4,518,465,370.61 | |
| 利息支出 |
应付债券利息支出
| 1,491,852,010.94 | 1,696,745,165.03 |
卖出回购金融资产款利息支出
| 1,348,957,420.18 | 928,512,318.28 |
其中：质押式报价回购利息支出
| 110,436,158.58 | 126,524,929.18 |
拆入资金利息支出
| 332,313,014.88 | 337,076,218.52 |
其中：转融通利息支出
| 242,790,337.28 | 221,550,986.09 |
应付短期融资款利息支出
| 407,153,427.52 | 214,855,307.51 |
代理买卖证券款利息支出
| 369,610,943.80 | 255,619,407.00 |
租赁负债利息支出
| 30,356,826.70 | 30,596,637.68 |
短期借款利息支出
| 22,361,403.91 | 2,508,330.60 |
其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出
| 130,014,313.82 | 80,663,216.43 | |
| 小计 |
| 4,132,619,361.75 | 3,546,576,601.05 | |
| 利息净收入 |
| 1,076,125,895.11 | 971,888,769.56 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
37 利息净收入
1月1日至6月30日止期间
项目
2023年
2022年
利息收入
融资融券业务利息收入
1,936,714,169.69
1,855,200,263.87
货币资金利息收入
1,654,565,381.94
1,492,962,758.16
其中：客户存款利息收入
1,244,040,430.07
1,109,523,706.82
公司存款利息收入
410,524,951.87
383,439,051.34
其他债权投资利息收入
1,224,847,640.88
838,692,057.97
买入返售金融资产利息收入
307,606,668.03
231,879,088.88
其中：股票质押式回购利息收入
146,504,512.33
131,344,584.28
其他
85,011,396.32
99,731,201.73
小计
5,208,745,256.86
4,518,465,370.61
利息支出
应付债券利息支出
1,491,852,010.94
1,696,745,165.03
卖出回购金融资产款利息支出
1,348,957,420.18
928,512,318.28
其中：质押式报价回购利息支出
110,436,158.58
126,524,929.18
拆入资金利息支出
332,313,014.88
337,076,218.52
其中：转融通利息支出
242,790,337.28
221,550,986.09
应付短期融资款利息支出
407,153,427.52
214,855,307.51
代理买卖证券款利息支出
369,610,943.80
255,619,407.00
租赁负债利息支出
30,356,826.70
30,596,637.68
短期借款利息支出
22,361,403.91
2,508,330.60
其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出
130,014,313.82
80,663,216.43
小计
4,132,619,361.75
3,546,576,601.05
利息净收入
1,076,125,895.11
971,888,769.56
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
38 投资收益
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 项目 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 |
| 108,472.57 | 7,183,024.51 | |
| 金融工具投资收益 |
| 2,356,508,759.72 | 2,763,457,815.35 |
其中：持有期间取得的收益
| 2,171,381,472.11 | 1,783,277,730.90 |
其中：交易性金融工具 (1)
| 2,166,594,882.52 | 1,780,712,088.24 |
其他权益工具投资
| 5,181,929.26 | 5,885,854.33 |
衍生金融工具
| (395,339.67) | (3,320,211.67) |
处置金融工具取得的收益
| 185,127,287.61 | 980,180,084.45 |
其中：交易性金融工具 (1)
| 1,122,106,151.02 | (1,539,129,676.40) |
其他债权投资
| 115,641,419.23 | 111,778,963.68 |
衍生金融工具
| (1,052,620,282.64) | 2,407,530,797.17 |
其他 (2)
| (8,869,759.57) | 122,109,924.08 | |
| 合计 |
| 2,347,747,472.72 | 2,892,750,763.94 | |
于2023年1月1日至6月30日止期间及2022年1月1日至6月30日止期间，本集团投资收益的汇回均无重大限制。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(1) 交易性金融工具投资收益明细表：
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 |
的金融资产
- 持有期间损益
| 2,209,345,586.25 | 1,788,590,364.27 |
- 处置取得损益
| 1,442,684,239.67 | (1,500,362,291.47) | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 |
的金融负债
- 持有期间损益
| (42,750,703.73) | (7,878,276.03) |
- 处置取得损益
| (41,729,808.16) | (3,915,671.97) | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 |
的金融负债
- 处置取得损益
| (278,848,280.49) | (34,851,712.96) | |
(2) 其他主要为合并结构化主体中其他份额持有人应占净损益。
39 公允价值变动损益
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 项目 | ||
| 交易性金融资产 |
| 1,586,449,815.93 | (660,076,940.53) |
交易性金融负债
| (588,097,092.72) | 513,757,476.00 |
其中：指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债
| (569,459,116.20) | 509,068,830.69 |
衍生金融工具
| 941,780,146.62 | 193,141,606.41 | |
| 合计 |
| 1,940,132,869.83 | 46,822,141.88 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(1) 交易性金融工具投资收益明细表：
1月1日至6月30日止期间
2023年
2022年
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
- 持有期间损益
2,209,345,586.25
1,788,590,364.27
- 处置取得损益
1,442,684,239.67
(1,500,362,291.47)
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
- 持有期间损益
(42,750,703.73)
(7,878,276.03)
- 处置取得损益
(41,729,808.16)
(3,915,671.97)
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
- 处置取得损益
(278,848,280.49)
(34,851,712.96)
(2) 其他主要为合并结构化主体中其他份额持有人应占净损益。
39 公允价值变动损益
1月1日至6月30日止期间
项目
2023年
2022年
交易性金融资产
1,586,449,815.93
(660,076,940.53)
交易性金融负债
(588,097,092.72)
513,757,476.00
其中：指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债
(569,459,116.20)
509,068,830.69
衍生金融工具
941,780,146.62
193,141,606.41
合计
1,940,132,869.83
46,822,141.88
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
40 其他业务收入
1月1日至6月30日止期间项目 2023年 2022年
大宗商品销售收入
| 1,668,638,409.34 | 3,568,943,659.14 |
其他
| 40,838,110.91 | 10,398,293.00 | |
合计
| 1,709,476,520.25 | 3,579,341,952.14 | |
41 税金及附加
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 项目 | ||
| 城市维护建设税 |
| 39,306,659.91 | 40,631,856.08 | |
| 教育费附加 |
| 17,128,492.72 | 17,600,031.31 | |
| 其他 |
| 18,566,247.61 | 19,827,831.62 | |
| 合计 |
| 75,001,400.24 | 78,059,719.01 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
42 业务及管理费
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 项目 | ||
| 职工 |
工资
| 3,304,083,894.71 | 3,345,017,725.45 | |
| 劳动保险费 |
| 481,364,283.10 | 377,119,786.55 | |
| 使用权资产折旧费 |
| 305,460,257.90 | 276,578,988.03 | |
| 住房公积金 |
| 183,972,849.79 | 140,727,142.96 | |
| 差旅费 |
| 140,187,678.69 | 68,678,152.99 | |
| 交易所会员年费 |
| 137,145,132.21 | 85,642,264.19 | |
| 电子设备运转费 |
| 135,104,160.21 | 106,470,376.51 | |
| 公杂费 |
| 131,295,267.98 | 144,354,756.21 | |
| 折旧费 |
| 120,939,296.84 | 115,484,777.37 | |
| 无形资产摊销 |
| 102,127,348.94 | 76,954,359.63 | |
| 其他 |
| 554,238,779.68 | 459,824,921.29 | |
| 合计 |
| 5,595,918,950.05 | 5,196,853,251.18 | |
43 信用减值损失
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 项目 | ||
| 其他债权投资减值损失 |
| 21,145,743.70 | 54,202,165.09 | |
| 融出资金减值损失 |
| 5,233,609.31 | 8,193,542.46 | |
| 买入返售金融资产减值损失 |
| (47,105,351.78) | 2,257,148.99 | |
| 坏账损失 |
| 2,973,676.08 | 450,885.71 | |
| 合计 |
| (17,752,322.69) | 65,103,742.25 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
42 业务及管理费
1月1日至6月30日止期间
项目
2023年
2022年
职工工资
3,304,083,894.71
3,345,017,725.45
劳动保险费
481,364,283.10
377,119,786.55
使用权资产折旧费
305,460,257.90
276,578,988.03
住房公积金
183,972,849.79
140,727,142.96
差旅费
140,187,678.69
68,678,152.99
交易所会员年费
137,145,132.21
85,642,264.19
电子设备运转费
135,104,160.21
106,470,376.51
公杂费
131,295,267.98
144,354,756.21
折旧费
120,939,296.84
115,484,777.37
无形资产摊销
102,127,348.94
76,954,359.63
其他
554,238,779.68
459,824,921.29
合计
5,595,918,950.05
5,196,853,251.18
43 信用减值损失
1月1日至6月30日止期间
项目
2023年
2022年
其他债权投资减值损失
21,145,743.70
54,202,165.09
融出资金减值损失
5,233,609.31
8,193,542.46
买入返售金融资产减值损失
(47,105,351.78)
2,257,148.99
坏账损失
2,973,676.08
450,885.71
合计
(17,752,322.69)
65,103,742.25
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
44 其他业务成本
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 项目 | ||
| 大宗商品采购成本 |
| 1,648,083,211.63 | 3,566,283,706.43 | |
| 其他 |
| 11,998,834.38 | 1,746,541.66 | |
| 合计 |
| 1,660,082,046.01 | 3,568,030,248.09 | |
45 营业外支出
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 项目 | ||
| 公益性捐赠支出 |
| 13,852,769.62 | 625,411.78 | |
| 其他 |
(1)
| 967,005,382.30 | 4,203,263.72 | |
| 合计 |
| 980,858,151.92 | 4,828,675.50 | |
(1) 主要为本期计提的预计负债，详见附注四、28中所述。
46 所得税费用
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 项目 | ||
| 当期所得税费用 |
| 930,507,714.31 | 1,327,155,989.97 |
其中：中国大陆地区
| 920,349,459.98 | 1,327,093,822.15 |
中国大陆地区以外地区
| 10,158,254.33 | 62,167.82 | |
| 递延所得税费用 |
| (75,679,925.55) | (225,840,807.67) | |
| 合计 |
| 854,827,788.76 | 1,101,315,182.30 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
47 每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以已发行普通股的加权平均数计算。基本每股收益的具体计算如下：
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 项目 | ||
| 利润： |
归属于本公司股东的当期净利润
| 4,307,477,576.63 | 4,380,273,365.14 |
减：归属于本公司其他权益持有者的
当期净利润 (1)
| 487,832,191.78 | 365,978,082.21 | |
归属于本公司普通股股东的当期净利润
| 3,819,645,384.85 | 4,014,295,282.93 | |
| 股份： |
已发行普通股的加权平均数
| 7,756,694,797.00 | 7,756,694,797.00 | |
| 基本每股收益 |
| 0.49 | 0.52 | |
本公司并无潜在可稀释的普通股。
(1) 于2023年6月30日，本公司共存续六期永续次级债券，其具体条款于附注四34其他
权益工具中披露。计算截至2023年6月30日止六个月期间和2022年6月30日止六个月期间普通股基本每股收益时，已在归属于本公司普通股股东的净利润中扣除了归属于本公司其他权益持有者的净利润。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
47 每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以已发行普通股的加权平均数计算。基本每股收益的具体计算如下：
1月1日至6月30日止期间
项目
2023年
2022年
利润：
归属于本公司股东的当期净利润
4,307,477,576.63
4,380,273,365.14
减：归属于本公司其他权益持有者的
当期净利润 (1)
487,832,191.78
365,978,082.21
归属于本公司普通股股东的当期净利润
3,819,645,384.85
4,014,295,282.93
股份：
已发行普通股的加权平均数
7,756,694,797.00
7,756,694,797.00
基本每股收益
0.49
0.52
本公司并无潜在可稀释的普通股。
(1) 于2023年6月30日，本公司共存续六期永续次级债券，其具体条款于附注四34其他
权益工具中披露。计算截至2023年6月30日止六个月期间和2022年6月30日止六个月期间普通股基本每股收益时，已在归属于本公司普通股股东的净利润中扣除了归属于本公司其他权益持有者的净利润。
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
48 现金流量表附注
(1) 现金流量表补充资料
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 将净利润调节为经营活动现金流量： |
净利润
| 4,315,040,223.56 | 4,387,344,245.72 |
加：信用减值损失(转回)/损失
| (17,752,322.69) | 65,103,742.25 |
其他资产减值损失
| 3,507,121.26 | 22,037,368.54 |
使用权资产折旧费
| 305,460,257.90 | 276,578,988.03 |
固定资产及投资性房地产折旧
| 121,836,257.22 | 116,544,598.38 |
无形资产摊销
| 102,127,348.94 | 76,954,359.63 |
长期待摊费用摊销
| 15,885,098.05 | 18,277,063.53 |
处置固定资产、无形资产和其他资产的损益
| (228,154.75) | (477,676.68) |
固定资产报废损益
| 27,177.44 | 92,294.92 |
公允价值变动损益
| (1,940,132,869.83) | (46,822,141.88) |
利息净支出
| 726,876,028.19 | 1,106,013,382.85 |
汇兑损益
| (43,779,729.63) | (10,875,066.58) |
投资收益
| (120,931,821.06) | (124,847,842.52) |
递延所得税
| (75,679,925.55) | (225,840,807.67) |
交易性金融资产的(增加)/减少
| (14,549,770,577.00) | 8,239,483,510.90 |
经营性应收项目的增加
| (11,628,150,337.93) | (880,857,223.58) |
经营性应付项目的增加
| 27,779,061,195.27 | 16,886,472,395.45 | |
经营活动产生的现金流量净额
| 4,993,394,969.39 | 29,905,181,191.29 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(2) 收到其他与经营活动有关的现金
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 项目 | ||
| 应付款项及其他应付款增加 |
| 5,190,145,278.96 | 1,498,520,656.22 | |
| 应收款项及其他应收款减少 |
| 149,985,657.60 | 7,528,099.92 | |
| 存出保证金减少 |
| 10,321,464.86 | 307,682,935.10 | |
| 代理承销证券款的增加 |
| - | 224,756,842.27 | |
| 其他业务收入及营业外收入 |
| 2,034,238,767.29 | 4,108,223,695.94 | |
| 其他 |
| 208,560,787.26 | 377,324,645.57 | |
| 合计 |
| 7,593,251,955.97 | 6,524,036,875.02 | |
(3) 支付其他与经营活动有关的现金
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 项目 | ||
| 应付款项及其他应付款减少 |
| 569,234,417.60 | 2,047,280,454.36 | |
| 应收款项及其他应收款增加 |
| 1,114,367,424.19 | 2,689,410,378.35 | |
| 存出保证金增加 |
| 2,050,820,674.59 | 70,479,565.87 | |
| 以现金支付的营业费用 |
| 802,122,042.39 | 638,215,859.62 | |
| 其他业务成本及营业外支出 |
| 1,905,059,625.44 | 4,039,346,205.65 | |
| 代理承销证券款的减少 |
| 430,599,459.85 | - | |
| 其他 |
| 1,476,510,630.61 | 630,895,644.74 | |
| 合计 |
| 8,348,714,274.67 | 10,115,628,108.59 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(2) 收到其他与经营活动有关的现金
1月1日至6月30日止期间
项目
2023年
2022年
应付款项及其他应付款增加
5,190,145,278.96
1,498,520,656.22
应收款项及其他应收款减少
149,985,657.60
7,528,099.92
存出保证金减少
10,321,464.86
307,682,935.10
代理承销证券款的增加
-
224,756,842.27
其他业务收入及营业外收入
2,034,238,767.29
4,108,223,695.94
其他
208,560,787.26
377,324,645.57
合计
7,593,251,955.97
6,524,036,875.02
(3) 支付其他与经营活动有关的现金
1月1日至6月30日止期间
项目
2023年
2022年
应付款项及其他应付款减少
569,234,417.60
2,047,280,454.36
应收款项及其他应收款增加
1,114,367,424.19
2,689,410,378.35
存出保证金增加
2,050,820,674.59
70,479,565.87
以现金支付的营业费用
802,122,042.39
638,215,859.62
其他业务成本及营业外支出
1,905,059,625.44
4,039,346,205.65
代理承销证券款的减少
430,599,459.85
-
其他
1,476,510,630.61
630,895,644.74
合计
8,348,714,274.67
10,115,628,108.59
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
四 合并财务报表主要项目附注 (续)
(4) 现金及现金等价物的构成
2023年6月30日 2022年6月30日
| 项目 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 |
| 120,963,252,258.51 | 115,205,555,946.69 | |
| 可随时用于支付的结算备付金 |
| 27,475,965,466.68 | 20,795,297,036.50 | |
| 可随时用于支付的其他货币资金 |
| 745,737,698.54 | 458,120,418.86 | |
| 期末现金 |
及现金等价物
| 149,184,955,423.73 | 136,458,973,402.05 | |
49 受托客户资产管理业务
2023年6月30日 2022年12月31日
| 资产项目 | ||
| 存出于托管账户受托资金 |
| 19,364,162,667.09 | 14,551,103,501.28 | |
| 应收款项 |
| 2,692,437,583.85 | 2,798,112,612.09 | |
| 受托投资 |
| 535,683,440,885.16 | 593,273,439,479.24 | |
| 其中：投资成本 |
| 549,872,038,862.36 | 609,515,763,144.83 |
已实现未结算损益
| (14,188,597,977.20) | (16,242,323,665.59) | |
| 合计 |
| 557,740,041,136.10 | 610,622,655,592.61 | |
2023年6月30日 2022年12月31日
| 负债项目 | ||
| 受托管理资金 |
| 478,267,958,413.99 | 506,750,032,387.82 | |
| 应付款项 |
| 79,472,082,722.11 | 103,872,623,204.79 | |
| 合计 |
| 557,740,041,136.10 | 610,622,655,592.61 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注
1 长期股权投资
(1) 按类别列示
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 对子公司的投资 |
| 11,550,843,629.82 | 11,550,843,629.82 | |
| 对联营企业的投资 |
| 54,721,107.05 | 54,578,740.15 | |
| 合计 |
| 11,605,564,736.87 | 11,605,422,369.97 | |
截至
2023
年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注
1 长期股权投资
(1) 按类别列示
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注 (续)
(2) 长期股权投资明细情况
被投资单位名称 2023年1月1日本期增加 本期减少 权益法核算之变动 2023年6月30日
子公司
中信建投期货有限公司
| 1,085,398,383.54 | - | - | - | 1,085,398,383.54 |
中信建投资本管理有限公司
| 2,050,000,000.00 | - | - | - | 2,050,000,000.00 |
中信建投 (国际) 金融控股
有限公司
| 3,237,325,000.00 | - | - | - | 3,237,325,000.00 |
中信建投基金管理有限公司
| 493,120,246.28 | - | - | - | 493,120,246.28 |
中信建投投资有限公司
| 4,685,000,000.00 | - | - | - | 4,685,000,000.00 | |
小计
| 11,550,843,629.82 | - | - | - | 11,550,843,629.82 | |
联营企业
北京顺隆致远企业管理咨询有限公司
| 27,102,348.23 | - | - | 217,209.39 | 27,319,557.62 |
北京股权交易中心有限公司
| 27,476,391.92 | - | - | (74,842.49) | 27,401,549.43 | |
小计
| 54,578,740.15 | - | - | 142,366.90 | 54,721,107.05 | |
合计
| 11,605,422,369.97 | - | - | 142,366.90 | 11,605,564,736.87 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注 (续)
被投资单位名称 2022年1月1日本年增加 本年减少 权益法核算之变动 2022年12月31日
子公司
中信建投期货有限公司
| 685,398,383.54 | 400,000,000.00 | - | - | 1,085,398,383.54 |
中信建投资本管理有限公司
| 1,650,000,000.00 | 400,000,000.00 | - | - | 2,050,000,000.00 |
中信建投 (国际) 金融控股
有限公司
| 3,237,325,000.00 | - | - | - | 3,237,325,000.00 |
中信建投基金管理有限公司
| 309,560,000.00 | 183,560,246.28 | - | - | 493,120,246.28 |
中信建投投资有限公司
| 3,385,000,000.00 | 1,300,000,000.00 | - | - | 4,685,000,000.00 | |
小计
| 9,267,283,383.54 | 2,283,560,246.28 | - | - | 11,550,843,629.82 | |
联营企业
北京顺隆致远企业管理咨询
有限公司
| 24,012,046.84 | - | - | 3,090,301.39 | 27,102,348.23 |
北京股权交易中心有限公司
| 25,906,309.94 | - | - | 1,570,081.98 | 27,476,391.92 | |
小计
| 49,918,356.78 | - | - | 4,660,383.37 | 54,578,740.15 | |
合计
| 9,317,201,740.32 | 2,283,560,246.28 | - | 4,660,383.37 | 11,605,422,369.97 | |
i. 本公司的主要子公司及联营企业信息披露于附注六、在其他主体中的权益。ii. 于2023年6月30日，本公司无向投资企业转移资金能力受到限制的情况 (2022年12月31日：无) 。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注 (续)
i. 本公司的主要子公司及联营企业信息披露于附注六、在其他主体中的权益。ii. 于2023年6月30日，本公司无向投资企业转移资金能力受到限制的情况 (2022年12月31日：无) 。
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注 (续)
2 应付职工薪酬
项目 2023年1月1日 本期增加 本期减少 2023年6月30日
短期薪酬：
工资、奖金、津贴和补贴
| 3,802,011,504.97 | 3,007,169,807.20 | 2,014,854,589.84 | 4,794,326,722.33 |
社会保险费
| 25,163,142.61 | 159,404,943.40 | 159,588,662.16 | 24,979,423.85 |
其中：医疗保险费
| 24,037,270.10 | 155,448,032.98 | 155,627,785.40 | 23,857,517.68 |
工伤保险费
| 337,560.77 | 2,832,052.61 | 2,834,418.69 | 335,194.69 |
生育保险费
| 788,311.74 | 1,124,857.81 | 1,126,458.07 | 786,711.48 |
住房公积金
| 2,599,063.69 | 344,189,352.25 | 344,259,991.54 | 2,528,424.40 |
工会经费和职工教育经费
| 43,482,188.50 | 54,751,973.39 | 75,829,037.44 | 22,405,124.45 | |
小计
| 3,873,255,899.77 | 3,565,516,076.24 | 2,594,532,280.98 | 4,844,239,695.03 | |
设定提存计划：
其中：基本养老保险费
| 32,988,900.89 | 331,018,540.41 | 331,369,716.88 | 32,637,724.42 |
年金缴费
| 126,146.10 | 123,606,031.09 | 123,615,349.09 | 116,828.10 |
失业保险费
| 1,767,008.91 | 13,238,201.26 | 13,242,469.09 | 1,762,741.08 | |
小计
| 34,882,055.90 | 467,862,772.76 | 468,227,535.06 | 34,517,293.60 | |
合计
| 3,908,137,955.67 | 4,033,378,849.00 | 3,062,759,816.04 | 4,878,756,988.63 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注 (续)
项目 2022年1月1日 本年增加 本年减少 2022年12月31日
短期薪酬：
工资、奖金、津贴和补贴
| 4,227,820,330.44 | 5,691,123,602.85 | 6,116,932,428.32 | 3,802,011,504.97 |
社会保险费
| 21,540,819.71 | 333,666,025.06 | 330,043,702.16 | 25,163,142.61 |
其中：医疗保险费
| 20,410,244.52 | 325,299,557.08 | 321,672,531.50 | 24,037,270.10 |
工伤保险费
| 276,396.52 | 4,963,137.46 | 4,901,973.21 | 337,560.77 |
生育保险费
| 854,178.67 | 3,403,330.52 | 3,469,197.45 | 788,311.74 |
住房公积金
| 1,743,406.49 | 608,362,251.84 | 607,506,594.64 | 2,599,063.69 |
工会经费和职工教育经费
| 40,310,588.73 | 146,094,605.69 | 142,923,005.92 | 43,482,188.50 | |
小计
| 4,291,415,145.37 | 6,779,246,485.44 | 7,197,405,731.04 | 3,873,255,899.77 | |
设定提存计划：
其中：基本养老保险费
| 25,897,830.19 | 583,735,390.04 | 576,644,319.34 | 32,988,900.89 |
年金缴费
| 630,259.33 | 220,096,631.26 | 220,600,744.49 | 126,146.10 |
失业保险费
| 1,455,273.41 | 21,877,160.22 | 21,565,424.72 | 1,767,008.91 | |
小计
| 27,983,362.93 | 825,709,181.52 | 818,810,488.55 | 34,882,055.90 | |
合计
| 4,319,398,508.30 | 7,604,955,666.96 | 8,016,216,219.59 | 3,908,137,955.67 | |
截至
2023
年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注 (续)
项目
2022年1月1日
本年增加
本年减少
2022年12月31日
短期薪酬：
工资、奖金、津贴和补贴
4,227,820,330.44
5,691,123,602.85
6,116,932,428.32
3,802,011,504.97
社会保险费
21,540,819.71
333,666,025.06
330,043,702.16
25,163,142.61
其中：医疗保险费
20,410,244.52
325,299,557.08
321,672,531.50
24,037,270.10
工伤保险费
276,396.52
4,963,137.46
4,901,973.21
337,560.77
生育保险费
854,178.67
3,403,330.52
3,469,197.45
788,311.74
住房公积金
1,743,406.49
608,362,251.84
607,506,594.64
2,599,063.69
工会经费和职工教育经费
40,310,588.73
146,094,605.69
142,923,005.92
43,482,188.50
小计
4,291,415,145.37
6,779,246,485.44
7,197,405,731.04
3,873,255,899.77
设定提存计划：
其中：基本养老保险费
25,897,830.19
583,735,390.04
576,644,319.34
32,988,900.89
年金缴费
630,259.33
220,096,631.26
220,600,744.49
126,146.10
失业保险费
1,455,273.41
21,877,160.22
21,565,424.72
1,767,008.91
小计
27,983,362.93
825,709,181.52
818,810,488.55
34,882,055.90
合计
4,319,398,508.30
7,604,955,666.96
8,016,216,219.59
3,908,137,955.67
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注 (续)
3 手续费及佣金净收入
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 证券经纪业务净收入 |
| 2,372,861,605.94 | 2,684,995,216.11 |
证券经纪业务收入
| 2,973,582,425.70 | 3,358,048,872.93 |
其中：代理买卖证券业务
| 1,980,551,270.08 | 2,235,487,273.58 |
交易单元席位租赁
| 548,029,769.76 | 654,704,180.04 |
代销金融产品业务
| 445,001,385.86 | 467,857,419.31 |
证券经纪业务支出
| 600,720,819.76 | 673,053,656.82 |
其中：代理买卖证券业务
| 600,720,819.76 | 673,053,656.82 |
交易单元席位租赁
| - | - |
代销金融产品业务
| - | - | |
| 投资银行业务净收入 |
| 2,575,542,508.87 | 2,774,816,674.02 |
投资银行业务收入
| 2,662,178,888.32 | 2,880,732,096.16 |
其中：证券承销业务
| 2,472,777,892.99 | 2,659,697,550.13 |
证券保荐业务
| 39,394,381.66 | 62,579,779.25 |
财务顾问业务
| 150,006,613.67 | 158,454,766.78 |
投资银行业务支出
| 86,636,379.45 | 105,915,422.14 |
其中：证券承销业务
| 86,636,379.45 | 105,915,422.14 |
证券保荐业务
| - | - |
财务顾问业务
| - | - | |
| 资产管理业务净收入 |
| 350,417,891.12 | 394,274,389.27 |
资产管理业务收入
| 350,417,891.12 | 394,274,389.27 |
资产管理业务支出
| - | - | |
| 投资咨询业务净收入 |
| 187,154,169.44 | 209,885,966.98 |
投资咨询业务收入
| 187,503,697.75 | 209,951,249.99 |
投资咨询业务支出
| 349,528.31 | 65,283.01 | |
| 其他手续费及佣金净收入 |
| 30,113,693.88 | 14,265,568.30 |
其他手续费及佣金收入
| 113,446,206.76 | 105,278,989.47 |
其他手续费及佣金支出
| 83,332,512.88 | 91,013,421.17 | |
合计
| 5,516,089,869.25 | 6,078,237,814.68 | |
其中：手续费及佣金收入合计
| 6,287,129,109.65 | 6,948,285,597.82 |
手续费及佣金支出合计
| 771,039,240.40 | 870,047,783.14 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注 (续)
4 利息净收入
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 项目 | ||
| 利息收入 |
融资融券业务利息收入
| 1,906,821,442.39 | 1,837,589,818.09 |
货币资金利息收入
| 1,300,933,026.61 | 1,283,295,717.51 |
其中：客户存款利息收入
| 899,212,099.79 | 910,308,381.97 |
公司存款利息收入
| 401,720,926.82 | 372,987,335.54 |
其他债权投资利息收入
| 1,039,896,543.97 | 782,092,684.66 |
买入返售金融资产利息收入
| 304,915,675.65 | 231,402,370.13 |
其中：股票质押式回购利息收入
| 146,504,512.33 | 131,344,584.28 |
其他
| 82,615,007.39 | 98,484,227.54 | |
| 小计 |
| 4,635,181,696.01 | 4,232,864,817.93 | |
| 利息支出 |
应付债券利息支出
| 1,418,637,414.31 | 1,644,884,509.02 |
卖出回购金融资产款利息支出
| 1,225,706,447.93 | 905,489,121.47 |
其中：质押式报价回购利息支出
| 110,436,158.58 | 126,524,929.18 |
拆入资金利息支出
| 332,313,014.88 | 337,076,218.52 |
其中：转融通利息支出
| 242,790,337.28 | 221,550,986.09 |
应付短期融资款利息支出
| 397,574,626.37 | 214,855,307.51 |
代理买卖证券款利息支出
| 173,628,863.04 | 189,170,835.65 |
租赁负债利息支出
| 28,192,735.83 | 27,213,887.03 |
其他按实际利率法计算的金融资产
产生的利息支出
| 114,720,418.68 | 80,131,929.04 | |
| 小计 |
| 3,690,773,521.04 | 3,398,821,808.24 | |
| 利息净收入 |
| 944,408,174.97 | 834,043,009.69 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注 (续)
4 利息净收入
1月1日至6月30日止期间
项目
2023年
2022年
利息收入
融资融券业务利息收入
1,906,821,442.39
1,837,589,818.09
货币资金利息收入
1,300,933,026.61
1,283,295,717.51
其中：客户存款利息收入
899,212,099.79
910,308,381.97
公司存款利息收入
401,720,926.82
372,987,335.54
其他债权投资利息收入
1,039,896,543.97
782,092,684.66
买入返售金融资产利息收入
304,915,675.65
231,402,370.13
其中：股票质押式回购利息收入
146,504,512.33
131,344,584.28
其他
82,615,007.39
98,484,227.54
小计
4,635,181,696.01
4,232,864,817.93
利息支出
应付债券利息支出
1,418,637,414.31
1,644,884,509.02
卖出回购金融资产款利息支出
1,225,706,447.93
905,489,121.47
其中：质押式报价回购利息支出
110,436,158.58
126,524,929.18
拆入资金利息支出
332,313,014.88
337,076,218.52
其中：转融通利息支出
242,790,337.28
221,550,986.09
应付短期融资款利息支出
397,574,626.37
214,855,307.51
代理买卖证券款利息支出
173,628,863.04
189,170,835.65
租赁负债利息支出
28,192,735.83
27,213,887.03
其他按实际利率法计算的金融资产
产生的利息支出
114,720,418.68
80,131,929.04
小计
3,690,773,521.04
3,398,821,808.24
利息净收入
944,408,174.97
834,043,009.69
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注 (续)
5 投资收益
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 项目 | ||
| 金融工具投资收益 |
| 1,724,228,577.81 | 2,118,577,476.96 |
其中：持有期间取得的收益
| 1,923,364,714.28 | 1,612,426,067.47 |
其中：交易性金融工具 (1)
| 1,923,760,053.95 | 1,615,746,279.14 |
其他权益工具投资
| - | - |
衍生金融工具
| (395,339.67) | (3,320,211.67) |
处置金融工具取得的收益
| (199,136,136.47) | 506,151,409.49 |
其中：交易性金融工具 (1)
| 745,272,795.75 | (1,866,689,450.59) |
其他债权投资
| 111,752,935.14 | 103,439,748.85 |
衍生金融工具
| (1,056,161,867.36) | 2,269,401,111.23 | |
| 权益法核算的长期股权投资损益 |
| 108,472.57 | 2,452,709.98 | |
| 合计 |
| 1,724,337,050.38 | 2,121,030,186.94 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注 (续)
(1) 交易性金融工具投资收益明细表：
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 |
的金融资产
- 持有期间收益
| 1,965,670,092.51 | 1,623,624,555.17 |
- 处置取得的收益
| 1,054,350,186.87 | (1,818,786,726.10) | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 |
的金融负债
- 持有期间损益
| (41,910,038.56) | (7,878,276.03) |
- 处置取得损益
| (40,761,107.81) | (13,051,011.53) | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 |
的金融负债
- 处置取得损益
| (268,316,283.31) | (34,851,712.96) | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注 (续)
(1) 交易性金融工具投资收益明细表：
1月1日至6月30日止期间
2023年
2022年
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
- 持有期间收益
1,965,670,092.51
1,623,624,555.17
- 处置取得的收益
1,054,350,186.87
(1,818,786,726.10)
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
- 持有期间损益
(41,910,038.56)
(7,878,276.03)
- 处置取得损益
(40,761,107.81)
(13,051,011.53)
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
- 处置取得损益
(268,316,283.31)
(34,851,712.96)
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注 (续)
6 公允价值变动损益
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 项目 | ||
| 交易性金融资产 |
| 1,326,473,785.74 | (109,767,231.29) | |
| 交易性金融负债 |
| (560,428,390.88) | 513,993,312.70 |
其中：指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
| (541,903,036.19) | 508,787,302.33 | |
| 衍生金融工具 |
| 1,021,595,015.91 | 219,967,837.47 | |
| 合计 |
| 1,787,640,410.77 | 624,193,918.88 | |
7 业务及管理费
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 项目 | ||
| 职工 |
工资
| 3,007,169,807.20 | 3,082,074,016.35 | |
| 劳动保险费 |
| 445,105,645.93 | 349,103,625.61 | |
| 使用权资产折旧费 |
| 275,244,204.63 | 241,498,777.93 | |
| 住房公积金 |
| 172,472,126.34 | 131,827,036.72 | |
| 交易所会员年费 |
| 136,926,264.30 | 85,576,226.46 | |
| 差旅费 |
| 124,778,943.98 | 61,464,201.61 | |
| 折旧费 |
| 115,289,322.71 | 111,525,250.93 | |
| 公杂费 |
| 114,788,644.19 | 116,556,769.49 | |
| 电子设备运转费 |
| 97,904,821.16 | 81,058,621.00 | |
| 无形资产摊销 |
| 95,891,378.48 | 71,510,150.49 | |
| 其他 |
| 441,695,078.44 | 385,259,691.56 | |
| 合计 |
| 5,027,266,237.36 | 4,717,454,368.15 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注 (续)
8 现金流量表补充资料
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 将净利润调节为经营活动现金流量： |
净利润
| 3,367,092,934.62 | 3,975,360,864.84 |
加：信用减值(转回)/损失
| (16,290,555.57) | 62,737,078.81 |
使用权资产折旧
| 275,244,204.63 | 241,498,777.93 |
固定资产及投资性房地产折旧
| 116,186,283.09 | 112,585,071.94 |
无形资产摊销
| 95,891,378.48 | 71,510,150.49 |
长期待摊费用摊销
| 13,529,587.09 | 15,898,615.54 |
处置固定资产、无形资产和其他资产的损益
| (252,251.96) | (348,823.10) |
固定资产报废损益
| 27,177.44 | 92,294.92 |
公允价值变动损益
| (1,787,640,410.77) | (624,193,918.88) |
利息净支出
| 804,508,232.54 | 1,104,861,018.90 |
汇兑损益
| (5,358,644.35) | (6,627,303.22) |
投资收益
| (111,861,407.71) | (105,892,458.83) |
递延所得税
| (40,683,156.93) | (176,343,358.14) |
交易性金融资产的(增加)/减少
| (13,515,344,701.17) | 13,377,897,038.56 |
经营性应收项目的(增加)/减少
| (10,240,735,911.26) | 1,053,894,990.23 |
经营性应付项目的增加
| 16,145,108,054.24 | 4,121,262,106.35 | |
经营活动产生的现金流量净额
| (4,900,579,187.59) | 23,224,192,146.34 | |
截至
2023
年
月
日至
月
日止期间财务报表
五 公司财务报表主要项目附注 (续)
8 现金流量表补充资料
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
六 在其他主体中的权益
1 在子公司中的权益
通过设立或投资等方式取得的主要子公司
公司主要经营地注册地 注册资本 / 实收资本
持股 / 表决权比例 直接 / 间接持有 业务性质
2023年6月30日
2022年12月31日
中信建投期货有限公司 重庆市 重庆市 人民币140,000万元100% 100%直接 期货经纪中信建投资本管理有限公司 北京市 北京市 人民币350,000万元100% 100%直接 项目投资中信建投 (国际) 金融控股有限公司 香港 香港 港币400,000万元100% 100%直接 控股、投资中信建投基金管理有限公司 北京市 北京市 人民币30,000万元100% 100%直接 基金业务、资产管理中信建投投资有限公司 北京市 北京市 人民币610,000万元
| 100% | 100% |
直接 投资管理、股权投资管理、
投资咨询、项目管理
于2023年6月30日和2022年12月31日，本集团不存在使用集团资产或清偿集团负债方面的限制。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
六 在其他主体中的权益 (续)
2 在联营企业中的权益
本集团投资的主要联营企业信息如下：
公司主要经营地注册地 注册资本
持股 / 表决权比例 直接 / 间接持有 业务性质
2023年6月30日
2022年12月31日
北京顺隆致远企业管理咨询有限公司 (1) 北京市 北京市 人民币30,000万元
| 7.11% | 7.11% |
直接 一般项目：社会经济咨询服务；以
自有资金从事投资活动；自有资金
投资的资产管理服务
北京股权交易中心有限公司 (1) 北京市 北京市 人民币40,000万元
| 7.11% | 7.11% |
直接 为非上市股份公司股份、有限公司
股权、债券以及其他各类权益或债权的发行、交易及投融资提供场
所、设施和服务；组织开展金融产品创新活动；提供融资、并购、资本运作等服务；提供与前述业务
相关的信息、培训、咨询、
财务顾问等服务
(1) 本集团提名代表任北京顺隆致远企业管理咨询有限公司和北京股权交易中心有限公司董事，对其实施重大影响，因此本集团将其作为联营企
业。
截至
2023
年
月
日至
月
日止期间财务报表
六 在其他主体中的权益 (续)
2 在联营企业中的权益
本集团投资的主要联营企业信息如下：
公司
主要经营地
注册地
注册资本
持股 / 表决权比例
直接 / 间接持有
业务性质
2023年
6月30日
2022年
12月31日
北京顺隆致远企业管理咨询有限公司 (1)
北京市
北京市
人民币30,000万元
7.11%
7.11%
直接
一般项目：社会经济咨询服务；以自有资金从事投资活动；自有资金
投资的资产管理服务
北京股权交易中心有限公司 (1)
北京市
北京市
人民币40,000万元
7.11%
7.11%
直接
为非上市股份公司股份、有限公司
股权、债券以及其他各类权益或
债权的发行、交易及投融资提供场
所、设施和服务；组织开展金融
产品创新活动；提供融资、并购、资本运作等服务；提供与前述业务
相关的信息、培训、咨询、
财务顾问等服务
(1) 本集团提名代表任北京顺隆致远企业管理咨询有限公司和北京股权交易中心有限公司董事，对其实施重大影响，因此本集团将其作为联营企
业。
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
六 在其他主体中的权益 (续)
3 在纳入合并范围的结构化主体中的权益
本集团主要在投资及资产管理业务中会涉及结构化主体。本集团会分析判断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否将其纳入合并财务报表范围。
由于本公司作为部分结构化主体的管理人或投资顾问制定投资决策，且以自有资金投资了结构化主体部分份额，承担了产品绝大部分或所有的风险且享有产品绝大部分或所有的可变收益。因此，本集团将其纳入财务报表的合并范围。
于2023年6月30日及2022年12月31日，纳入合并范围的结构化主体资产总额，本集团对纳入合并范围的结构化主体的初始投资及最大风险敞口载列如下：
2023年6月30日 2022年12月31日
| 资产总额 |
| 9,533,139,232.51 | 8,328,446,667.67 | |
| 初始投资 |
| 7,640,968,592.50 | 6,743,730,236.17 | |
| 最大风险敞口 |
| 7,795,652,779.27 | 6,853,562,117.98 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
七 分部报告
出于管理目的，本集团的经营业务根据其业务运营和所提供服务的性质，区分为不同的管理结构并进行管理。本集团的每一个业务分部均代表一个策略性业务单位。
投资银行业务分部：提供投资银行服务，包括财务顾问、保荐服务、股票承销及债券承销等。
财富管理业务分部：代理一般企业及个人客户买卖股票、基金、债券及期货；及向其提供融资融券等服务。
交易及机构客户服务分部：从事金融产品交易，亦代理机构客户 (指金融机构) 买卖股票、基金、债券，向其提供融资融券等服务；同时向机构客户提供销售金融产品服务，专业研究服务，以协助彼等作出投资决策。
资产管理业务分部：开发资产管理产品、基金管理产品服务，及私募股权投资，并透过子公司及合并的结构化主体向客户提供上述服务。
其他分部：主要为大宗商品贸易及总部的营运资金运作等。
管理层监控各业务分部的经营成果，以决定向其分配资源和其他经营决策。
所得税实行统一管理，不在分部间分配。
截至2023
年
月
日至
月
日止期间财务报表
七 分部报告
出于管理目的，本集团的经营业务根据其业务运营和所提供服务的性质，区分为不同的管理结构并进行管理。本集团的每一个业务分部均代表一个策略性业务单位。
投资银行业务分部：提供投资银行服务，包括财务顾问、保荐服务、股票承销及债券承销等。
财富管理业务分部：代理一般企业及个人客户买卖股票、基金、债券及期货；及向其提供融资融券等服务。
交易及机构客户服务分部：从事金融产品交易，亦代理机构客户 (指金融机构) 买卖股票、基金、债券，向其提供融资融券等服务；同时向机构客户提供销售金融产品服务，专业研究服务，以协助彼等作出投资决策。
资产管理业务分部：开发资产管理产品、基金管理产品服务，及私募股权投资，并透过子公司及合并的结构化主体向客户提供上述服务。
其他分部：主要为大宗商品贸易及总部的营运资金运作等。
管理层监控各业务分部的经营成果，以决定向其分配资源和其他经营决策。
所得税实行统一管理，不在分部间分配。
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
七 分部报告 (续)
2023年1月1日至6月30日止期间
投资银行业务 财富管理业务 交易及机构客户服务 资产管理业务 其他 合计
| 一、营业收入 |
| 2,623,769,129.04 | 3,015,348,726.84 | 5,065,704,671.30 | 721,159,324.55 | 2,038,726,153.38 | 13,464,708,005.11 | |
手续费及佣金净收入
| 2,620,369,129.04 | 1,562,449,311.06 | 1,523,687,182.82 | 610,305,577.27 | (92,125,691.63) | 6,224,685,508.56 |
其他净收入
| 3,400,000.00 | 1,452,899,415.78 | 3,542,017,488.48 | 110,853,747.28 | 2,130,851,845.01 | 7,240,022,496.55 | |
| 二、营业支出 |
| 1,517,209,179.94 | 1,680,763,300.53 | 2,063,012,133.28 | 356,169,217.01 | 1,699,603,364.11 | 7,316,757,194.87 | |
| 三、营业利润 |
| 1,106,559,949.10 | 1,334,585,426.31 | 3,002,692,538.02 | 364,990,107.54 | 339,122,789.27 | 6,147,950,810.24 | |
| 四、资产总额 |
| 704,459,284.14 | 139,948,523,451.69 | 373,478,391,203.25 | 5,170,280,461.42 | 34,116,957,584.15 | 553,418,611,984.65 | |
| 五、负债总额 |
| 2,336,591,074.66 | 125,204,839,339.29 | 318,218,982,088.48 | 2,966,601,190.00 | 9,088,880,549.57 | 457,815,894,242.00 | |
| 六、补充信息 |
- 折旧和摊销费用
| 130,980,689.89 | 134,975,618.31 | 223,041,524.75 | 29,816,492.58 | 26,494,636.58 | 545,308,962.11 |
- 资本性支出
| 30,288,320.62 | 33,436,949.45 | 52,351,355.37 | 10,407,417.84 | 8,643,988.35 | 135,128,031.63 |
- 信用减值损失
| (2,976,124.34) | (39,708,739.47) | 22,251,546.20 | - | 2,680,994.92 | (17,752,322.69) |
- 其他资产减值损失
| - | - | - | - | 3,507,121.26 | 3,507,121.26 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
七 分部报告 (续)
2022年1月1日至6月30日止期间
投资银行业务 财富管理业务 交易及机构客户服务
资产管理业务 其他 合计
| 一、营业收入 |
| 2,777,015,640.38 | 2,985,803,042.43 | 4,153,966,028.50 | 640,245,356.82 | 3,865,476,540.90 | 14,422,506,609.03 | |
手续费及佣金净收入
| 2,831,866,706.94 | 1,693,612,835.65 | 1,674,497,485.26 | 636,629,777.96 | (92,007,390.13) | 6,744,599,415.68 |
其他净收入
| (54,851,066.56) | 1,292,190,206.78 | 2,479,468,543.24 | 3,615,578.86 | 3,957,483,931.03 | 7,677,907,193.35 | |
| 二、营业支出 |
| 1,432,572,840.13 | 1,638,174,826.83 | 1,913,535,485.52 | 306,724,870.32 | 3,639,076,306.27 | 8,930,084,329.07 | |
| 三、营业利润 |
| 1,344,442,800.25 | 1,347,628,215.60 | 2,240,430,542.98 | 333,520,486.50 | 226,400,234.63 | 5,492,422,279.96 | |
| 四、资产总额 |
| 1,235,957,848.57 | 130,143,890,556.76 | 301,465,046,732.81 | 4,844,946,401.22 | 26,307,837,839.04 | 463,997,679,378.40 | |
| 五、负债总额 |
| 4,872,013,209.44 | 123,613,677,181.56 | 234,405,673,842.57 | 2,667,972,835.72 | 9,529,915,179.34 | 375,089,252,248.63 | |
| 六、补充信息 |
- 折旧和摊销费用
| 126,042,954.62 | 124,714,999.28 | 181,932,166.91 | 30,598,410.11 | 25,066,478.65 | 488,355,009.57 |
- 资本性支出
| 27,752,677.36 | 28,864,235.08 | 41,006,775.80 | 6,412,975.32 | 6,169,549.14 | 110,206,212.70 |
- 信用减值损失
| 110,002.81 | 17,937,895.70 | 47,900,761.94 | - | (844,918.20) | 65,103,742.25 |
- 其他资产减值损失
| - | - | - | - | 22,037,368.54 | 22,037,368.54 | |
截至
2023
年
月
日至
月
日止期间财务报表
七 分部报告 (续)
2022年1月1日至6月30日止期间
投资银行业务
财富管理业务
交易及机构客户服务
资产管理业务
其他
合计
一、营业收入
2,777,015,640.38
2,985,803,042.43
4,153,966,028.50
640,245,356.82
3,865,476,540.90
14,422,506,609.03
手续费及佣金净收入
2,831,866,706.94
1,693,612,835.65
1,674,497,485.26
636,629,777.96
(92,007,390.13)
6,744,599,415.68
其他净收入
(54,851,066.56)
1,292,190,206.78
2,479,468,543.24
3,615,578.86
3,957,483,931.03
7,677,907,193.35
二、营业支出
1,432,572,840.13
1,638,174,826.83
1,913,535,485.52
306,724,870.32
3,639,076,306.27
8,930,084,329.07
三、营业利润
1,344,442,800.25
1,347,628,215.60
2,240,430,542.98
333,520,486.50
226,400,234.63
5,492,422,279.96
四、资产总额
1,235,957,848.57
130,143,890,556.76
301,465,046,732.81
4,844,946,401.22
26,307,837,839.04
463,997,679,378.40
五、负债总额
4,872,013,209.44
123,613,677,181.56
234,405,673,842.57
2,667,972,835.72
9,529,915,179.34
375,089,252,248.63
六、补充信息
- 折旧和摊销费用
126,042,954.62
124,714,999.28
181,932,166.91
30,598,410.11
25,066,478.65
488,355,009.57
- 资本性支出
27,752,677.36
28,864,235.08
41,006,775.80
6,412,975.32
6,169,549.14
110,206,212.70
- 信用减值损失
110,002.81
17,937,895.70
47,900,761.94
-
(844,918.20)
65,103,742.25
- 其他资产减值损失
-
-
-
-
22,037,368.54
22,037,368.54
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
八 关联方关系及其交易
(1) 与北京金控集团及旗下公司
截至2023年6月30日及2022年12月31日，北京金控集团对本公司的持股比例分别为
35.34%及34.61% 。
北京金控集团是由北京市国资委代表北京市政府履行出资人职责出资设立的综合金融投资控股平台，按照市属一级企业管理。
本集团与北京金控集团及旗下公司的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。主要交易及余额的详细情况如下：
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 手续费及佣金收入 | - | 1,096,603.77 |
| 利息收入 | 27,106.48 | 174,409.45 |
| 手续费及佣金支出 | 31,452.08 | 23,704.91 |
| 利息支出 | 45,373.12 | 105,304.98 |
| 业务及管理费 | 48,502.15 | 43,900.72 |
2023年6月30日 2022年12月31日
资产
货币资金
| 4,706,455.92 | 21,459,749.37 | |
| 负债 | ||
| 代理买卖证券款 | 1,794.57 | 1,445.08 |
| 应付款项 | 24,419.63 | 55,964.20 |
| 其他负债 | 27,268.10 | - |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
八 关联方关系及其交易 (续)
(2) 与中央汇金及其旗下公司
截至2023年6月30日及2022年12月31日，中央汇金投资有限责任公司 (简称“中央汇金”) 对本公司的持股比例均为30.76% 。
中央汇金是中国投资有限责任公司的全资子公司，注册地为中国北京。根据中央政府的指示，中央汇金对部分银行及非银行金融机构进行股权投资，不从事其他商业性经营活动。中央汇金代表中国政府依法行使对本公司的权利和义务。
本集团与中央汇金及其旗下公司进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要交易及余额的详细情况如下：
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 手续费及佣金收入 | 35,491,450.08 | 21,246,479.92 |
| 利息收入 | 337,119,405.21 | 269,544,107.00 |
| 手续费及佣金支出 | 65,985,260.41 | 64,738,606.72 |
| 利息支出 | 144,859,280.81 | 73,477,153.07 |
| 业务及管理费 | 766,280.00 | 445,260.54 |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
八 关联方关系及其交易 (续)
(2) 与中央汇金及其旗下公司
截至2023年6月30日及2022年12月31日，中央汇金投资有限责任公司 (简称“中央汇金”) 对本公司的持股比例均为30.76% 。
中央汇金是中国投资有限责任公司的全资子公司，注册地为中国北京。根据中央政府的指示，中央汇金对部分银行及非银行金融机构进行股权投资，不从事其他商业性经营活动。中央汇金代表中国政府依法行使对本公司的权利和义务。
本集团与中央汇金及其旗下公司进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要交易及余额的详细情况如下：
1月1日至6月30日止期间
2023年
2022年
手续费及佣金收入
35,491,450.08
21,246,479.92
利息收入
337,119,405.21
269,544,107.00
手续费及佣金支出
65,985,260.41
64,738,606.72
利息支出
144,859,280.81
73,477,153.07
业务及管理费
766,280.00
445,260.54
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
八 关联方关系及其交易 (续)
2023年6月30日 2022年12月31日
| 资产 | ||
| 货币资金 | 26,997,436,884.85 | 20,649,587,439.60 |
| 衍生金融资产 | 70,734,414.73 | 78,355,021.99 |
| 买入返售金融资产 | 827,237,256.07 | 421,050,040.84 |
| 应收款项 | 478,336,769.08 | 532,704,583.18 |
| 交易性金融资产 | 4,884,104,070.12 | 6,224,409,433.51 |
| 其他债权投资 | 4,566,210,284.03 | 1,065,421,740.00 |
| 使用权资产 | 4,023,119.67 | 97,964,480.05 |
| 其他资产 | 15,059,136.18 | 6,483,903.33 |
| 负债 | ||
| 短期借款 | - | 640,300,688.24 |
| 拆入资金 | - | 300,143,666.68 |
| 交易性金融负债 | - | 1,643,443.76 |
| 衍生金融负债 | 48,347,544.98 | 71,979,517.96 |
| 卖出回购金融资产款 | 18,887,542,642.07 | 9,159,203,012.25 |
| 代理买卖证券款 | 115,608,915.15 | 106,109,198.79 |
| 应付款项 | 469,285,285.06 | 749,217,967.56 |
| 租赁负债 | 3,810,931.05 | 98,302,392.47 |
| 其他负债 | 15,650,847.36 | 8,497,479.60 |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
八 关联方关系及其交易 (续)
(3) 与其他主要权益持有者及其关联方
本集团与其他主要权益持有者及其关联方的主要交易及余款的详细情况如下：
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 手续费及佣金收入 | 8,482,305.54 | 7,496,148.04 |
| 利息收入 | 137,352,741.70 | 99,662,085.45 |
| 其他业务收入 | 426,669.34 | 466,955.23 |
| 手续费及佣金支出 | 6,762,972.66 | 10,331,205.55 |
| 利息支出 | 17,983,855.71 | 20,248,299.81 |
| 业务及管理费 | 7,698,851.11 | 2,735,544.71 |
| 其他业务成本 | - | 584,920.35 |
2023年6月30日 2022年12月31日
| 资产 | ||
| 货币资金 | 24,589,369,927.64 | 11,161,547,714.14 |
| 衍生金融资产 | 20,127,652.57 | 24,561,556.23 |
| 买入返售金融资产 | - | 65,282,169.86 |
| 应收款项 | 229,415,756.40 | 309,483,797.43 |
| 交易性金融资产 | 2,701,809,140.67 | 1,931,180,780.30 |
| 其他债权投资 | 494,479,373.23 | 149,975,696.40 |
| 使用权资产 | 489,697,155.56 | 561,432,179.24 |
| 其他资产 | 157,473.86 | 297,963.16 |
| 负债 | ||
| 短期借款 | - | 89,601,318.56 |
| 交易性金融负债 | - | 569,880.00 |
| 衍生金融负债 | 85,366,994.96 | 5,966,790.36 |
| 代理买卖证券款 | 553,629,455.88 | 547,461,007.41 |
| 应付款项 | 1,439,400.70 | 62,221,008.18 |
| 租赁负债 | 565,549,449.54 | 612,470,535.84 |
| 其他负债 | 2,799,993.37 | 2,536,890.50 |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
八 关联方关系及其交易 (续)
(3) 与其他主要权益持有者及其关联方
本集团与其他主要权益持有者及其关联方的主要交易及余款的详细情况如下：
1月1日至6月30日止期间
2023年
2022年
手续费及佣金收入
8,482,305.54
7,496,148.04
利息收入
137,352,741.70
99,662,085.45
其他业务收入
426,669.34
466,955.23
手续费及佣金支出
6,762,972.66
10,331,205.55
利息支出
17,983,855.71
20,248,299.81
业务及管理费
7,698,851.11
2,735,544.71
其他业务成本
-
584,920.35
2023年6月30日
2022年12月31日
资产
货币资金
24,589,369,927.64
11,161,547,714.14
衍生金融资产
20,127,652.57
24,561,556.23
买入返售金融资产
-
65,282,169.86
应收款项
229,415,756.40
309,483,797.43
交易性金融资产
2,701,809,140.67
1,931,180,780.30
其他债权投资
494,479,373.23
149,975,696.40
使用权资产
489,697,155.56
561,432,179.24
其他资产
157,473.86
297,963.16
负债
短期借款
-
89,601,318.56
交易性金融负债
-
569,880.00
衍生金融负债
85,366,994.96
5,966,790.36
代理买卖证券款
553,629,455.88
547,461,007.41
应付款项
1,439,400.70
62,221,008.18
租赁负债
565,549,449.54
612,470,535.84
其他负债
2,799,993.37
2,536,890.50
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
八 关联方关系及其交易 (续)
(4) 与本公司的子公司及合并结构化主体
本公司的重要子公司及合并结构化主体的情况列示于附注六在其他主体中的权益。
本公司与子公司及合并结构化主体的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。管理层认为本公司与子公司及合并结构化主体的交易并不重大。
(5) 与本集团投资的联营企业
本集团重要联营企业的情况，列示于附注六在其他主体中的权益。
本集团与联营企业的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。管理层认为本集团与联营企业的交易并不重大。
(6) 与本公司董事所兼任董事的企业 (除本公司及子公司以外)
主要交易及余款的详细情况如下：
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 手续费及佣金收入 | 947,795.83 | 4,649,847.91 |
| 利息收入 | - | 48,894,873.06 |
| 手续费及佣金支出 | - | 8,920,150.20 |
| 利息支出 | 5,831.17 | 12,542,554.43 |
| 业务及管理费 | - | 337,679.76 |
截至2023年
月
日至
月
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八 关联方关系及其交易 (续)
2023年6月30日 2022年12月31日
| 负债 | ||
| 代理买卖证券款 | 765,628.21 | 6,919,999.20 |
(7) 关键管理人员
关键管理人员指有职权及责任直接或间接规划、指示及控制本集团经营活动的人士，包括董事会及监事会成员以及其他高级管理人员。2023年上半年，本集团向关键管理人员支付的薪酬总额为人民币52,835,628.97元 (2022年上半年：人民币84,445,810.28元)。
九 未决诉讼
本集团在日常经营中会涉及索赔、法律诉讼或监管机构调查。于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团没有涉及重大法律或仲裁的案件。此类重大案件是指如果发生不利的判决，本集团预期将会对自身财务状况或经营成果产生重大的影响。
十 承诺事项
资本性支出承诺
2023年6月30日 2022年12月31日
| 项目 | ||
| 已签约但未拨付 | 225,386,174.19 | 179,285,446.69 |
上述主要为本集团股权投资、购买设备和房屋装修的资本性支出承诺。
截至2023年
月
日至
月
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八 关联方关系及其交易 (续)
2023年6月30日
2022年12月31日
负债
代理买卖证券款
765,628.21
6,919,999.20
(7) 关键管理人员
关键管理人员指有职权及责任直接或间接规划、指示及控制本集团经营活动的人士，包括董事会及监事会成员以及其他高级管理人员。2023年上半年，本集团向关键管理人员支付的薪酬总额为人民币52,835,628.97元 (2022年上半年：人民币84,445,810.28元)。
九 未决诉讼
本集团在日常经营中会涉及索赔、法律诉讼或监管机构调查。于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团没有涉及重大法律或仲裁的案件。此类重大案件是指如果发生不利的判决，本集团预期将会对自身财务状况或经营成果产生重大的影响。
十 承诺事项
资本性支出承诺
项目
2023年6月30日
2022年12月31日
已签约但未拨付
225,386,174.19
179,285,446.69
上述主要为本集团股权投资、购买设备和房屋装修的资本性支出承诺。
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截至2023年
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月
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十一 金融工具及其风险分析
管理层认为，有效的风险管理对于集团的成功运营至关重要。因此，本集团设计了一套风险管理与控制体系，以衡量、监控和管理在经营过程中面临的金融风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险与操作风险等。
本集团的风险管理与控制体系与2022年12月31日相比没有重大变化。
1 风险管理组织架构
董事会
公司董事会是风险管理工作的最高决策机构，经营管理层是执行机构，各级单位负责业务或管理的一线风险控制；公司建立了风险管理部、法律合规部以及稽核审计部三个风险控制专职部门，按照分工独立行使事前、事中以及事后的风险控制和监督职能。
董事会是集团风险管理工作的最高决策机构，对集团风险管理的战略及政策、风险管理基本制度、内部控制安排、处理集团重大风险事项等做出决策。
董事会风险管理委员会对集团的总体风险进行监督管理，并将之控制在合理的范围内，以确保集团能够对与集团经营活动相关联的各种风险实施有效的风险管理计划。风险管理委员会制定集团总体风险管理政策供董事会审议；规定用于集团风险管理的战略结构和资源，并使之与集团风险管理政策相兼容；制定重要风险的界限；对相关的风险管理政策进行监督、审查和向董事会提出建议。
截至2023年
月
日至
月
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十一 金融工具及其风险分析 (续)
经营管理层
公司执行委员会按照董事会确定的风险管理政策，对经营管理中的风险进行规避、控制、缓释或接受风险等进行一般决策，对完善集团内部控制的制度、控制措施等做出决策。
公司执行委员会另设公司风险管理委员会，审议并拟定集团风险偏好、容忍度、整体风险限额、重要具体风险限额和风控标准并提交公司决策，审批各业务线具体风险限额及风控标准，拟定并推动执行集团各项风险管理制度，审核新业务新产品，审议和审批集团风险报告、常规性合规风险报告，研究重大业务事项风险控制策略、方案等。
公司设首席风险官，全面负责风险管理专业工作，组织拟定风险管理相关制度与政策，完善集团全面风险管理体系，组织集团并表监管试点工作，领导风险管理部开展风险识别、评估、监测、报告等工作。
集团各部门、分支机构、子公司
集团各部门、各分支机构、各子公司在其职责范围内，贯彻执行集团各项决定、规章制度和风险管理政策，在工作开展中负责实施风险控制措施，开展一线风险控制，其负责人为本单位风险管理第一责任人；集团每一名员工对风险管理有效性承担勤勉尽责、审慎防范、及时报告的责任。
公司专门设置负责集团风险管理的风险管理部、负责法律事务和合规管理的法律合规部、负责集团内部审计的稽核审计部，三个部门独立于其他业务部门和管理部门，各自建立工作制度，规范业务流程，独立运作，履行各自的风险管理职能。风险管理部通过风险监测、风险评估进行事前、事中风险管理，法律合规部全面控制集团法律和合规风险，稽核审计部通过审计查实发现重大制度、流程缺陷或内控缺失，并督促整改。
另外，公司根据投资银行业务风险管理需要，结合监管要求，成立内核部，通过公司层面审核的形式对公司投资银行类项目进行出口管理和终端风险控制，履行以公司名义对外提交、报送、出具或披露材料和文件的最终审批决策职责。
截至2023年
月
日至
月
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十一 金融工具及其风险分析 (续)
经营管理层
公司执行委员会按照董事会确定的风险管理政策，对经营管理中的风险进行规避、控制、缓释或接受风险等进行一般决策，对完善集团内部控制的制度、控制措施等做出决策。
公司执行委员会另设公司风险管理委员会，审议并拟定集团风险偏好、容忍度、整体风险限额、重要具体风险限额和风控标准并提交公司决策，审批各业务线具体风险限额及风控标准，拟定并推动执行集团各项风险管理制度，审核新业务新产品，审议和审批集团风险报告、常规性合规风险报告，研究重大业务事项风险控制策略、方案等。
公司设首席风险官，全面负责风险管理专业工作，组织拟定风险管理相关制度与政策，完善集团全面风险管理体系，组织集团并表监管试点工作，领导风险管理部开展风险识别、评估、监测、报告等工作。
集团各部门、分支机构、子公司
集团各部门、各分支机构、各子公司在其职责范围内，贯彻执行集团各项决定、规章制度和风险管理政策，在工作开展中负责实施风险控制措施，开展一线风险控制，其负责人为本单位风险管理第一责任人；集团每一名员工对风险管理有效性承担勤勉尽责、审慎防范、及时报告的责任。
公司专门设置负责集团风险管理的风险管理部、负责法律事务和合规管理的法律合规部、负责集团内部审计的稽核审计部，三个部门独立于其他业务部门和管理部门，各自建立工作制度，规范业务流程，独立运作，履行各自的风险管理职能。风险管理部通过风险监测、风险评估进行事前、事中风险管理，法律合规部全面控制集团法律和合规风险，稽核审计部通过审计查实发现重大制度、流程缺陷或内控缺失，并督促整改。
另外，公司根据投资银行业务风险管理需要，结合监管要求，成立内核部，通过公司层面审核的形式对公司投资银行类项目进行出口管理和终端风险控制，履行以公司名义对外提交、报送、出具或披露材料和文件的最终审批决策职责。
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十一 金融工具及其风险分析 (续)
2 风险管理运行情况
公司风险管理部与业务管理部门共同识别各业务与管理活动中的主要风险，明确关键控制措施，发布《风险目录和关键控制列表》；结合业务变化情况和监测结果，不断修改《风险目录和关键控制列表》。
集团建立事前风险控制机制。公司风险管理委员会针对各主要业务线、子公司制订具体风险限额和风控标准，明确风险控制流程；风险管理部、法律合规部参与新业务新产品审核，参与重要项目、业务系统的事前审核评估并独立发表意见；风险管理部对业务系统重要风控参数直接进行管控，对金融工具估值模型上线前进行独立验证。
风险管理部制订主要业务和管理的风险监测流程和监测指标，其中，经纪业务、自营业务、证券金融业务、资产管理业务、托管业务风险监测指标以及净资本等风险控制指标通过监控系统进行监测，其他业务或管理主要依靠定期与不定期现场监测、风险信息报送、数据调阅、例会沟通等方式监测。
风险管理部制定风险评估操作流程，确定各类风险的主要评估方法和风险定性定量分级标准。风险管理部日常对风险事项进行风险级别评定，定期对主要业务风险控制情况进行评估，年终通过各部门和分支机构的风险控制过程状况、风险事件情况及风险事故发生情况综合评价，评价结果作为绩效考核评价的重要组成部分。
集团制定了市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、声誉风险等各类风险管控指引，指导和规范各业务条线应对风险。集团建立危机处理机制和程序，针对各项业务，制定切实有效的应急处理措施和预案，特别对流动性危机、交易系统事故、重大公共卫生事件等重点风险和突发事件，建立了应急处理机制并定期不定期进行演练。
风险管理部建立风险信息和重大风险预警的信息传递机制。集团建立风险信息管理机制，开展风险信息传送、管理及重大风险预警工作；风险管理部制定风险信息报送与风险预警操作流程，各部门、各分支机构、子公司向风险管理部报送或预警本机构所识别的风险；风险管理部管理风险信息，综合分析集团的各种风险信息，发现风险控制的弱点与漏洞，提出完善风险控制的建议，及时向公司首席风险官以及公司经营管理层或风险管理委员会报告重大风险，同时及时向相关部门、子公司传递风险信息，并跟踪风险处置情况；风险管理部根据风险识别、监测、评估情况，形成风险报告和风控意见书，向涉及部门、子公司以及公司经营管理层报告；通过跟踪相关部门、子公司对风险报告提出的风控意见的落实情况，持续监测风险和风险控制情况。
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十一 金融工具及其风险分析 (续)
3 风险分析及控制状况
在日常经营活动中涉及的金融风险主要包括市场风险、流动性风险、信用风险与操作风险。集团制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过健全的机制及信息技术系统持续管控上述各类风险。
(1) 信用风险
信用风险是指交易对手、债务融资工具发行人 (或融资方) 未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。
集团证券金融业务的信用风险主要包括客户提供的担保物价值下跌或流动性不足、担保物资产涉及法律纠纷等引起的客户不能及时、足额偿还负债的风险，以及因虚假征信数据、交易行为违反合同约定及监管规定等操作失误引起的信用风险。证券金融业务的信用风险控制主要通过对客户风险教育、客户征信与资信评估、授信管理、担保 (质押) 证券风险评估、合理设定限额指标、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索等方式实现。另外，对于正常客户、担保证券不足客户、违约客户的融资，集团均按照金融工具准则预期信用损失模型计提减值准备，并对违约客户积极进行债务追讨。
债券投资相关的信用风险主要包括债券融资工具发行人信用等级下降或违约、债券交易的交易对手违约等风险。集团对发行人、交易对手进行必要的尽职调查，对发行人、债项、交易对手进行内部评级，并根据内部、外部评级进行准入以及额度管理，结合其他后续监测管理工具控制信用风险。报告期内，集团持续保持较好的投资组合信用质量，优化完善发行人评级授信及集中度管理机制，加强风险预警，有效控制违约损失。
为控制柜台衍生品交易信用风险，集团建立交易对手评级与授信制度，加强衍生品合约条款审查，事前控制交易对手交易额度和信用敞口；逐日监测、计量交易对手信用敞口；实施衍生品交易合约及履约保证品估值与盯市制度、强制结算制度，将客户信用风险敞口控制在其授信限额内。
为了控制经纪业务产生的信用风险，在中国大陆代理客户进行的证券交易均以全额保证金结算。通过全额保证金结算的方式在很大程度上控制了交易业务相关的结算风险。集团严格执行相关交易与结算规则，杜绝违规为客户融资的行为，同时对于债券融资回购客户，通过进行客户尽调、合理设定客户交易额度、质押物折算率、设定标准券留存比例、最大放大倍数、单一债券质押集中度等措施防范客户透支或欠库；对于期权交易客户，通过执行保证金管理、限仓制度、强平制度等控制客户信用风险。
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十一 金融工具及其风险分析 (续)
3 风险分析及控制状况
在日常经营活动中涉及的金融风险主要包括市场风险、流动性风险、信用风险与操作风险。集团制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过健全的机制及信息技术系统持续管控上述各类风险。
(1) 信用风险
信用风险是指交易对手、债务融资工具发行人 (或融资方) 未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。
集团证券金融业务的信用风险主要包括客户提供的担保物价值下跌或流动性不足、担保物资产涉及法律纠纷等引起的客户不能及时、足额偿还负债的风险，以及因虚假征信数据、交易行为违反合同约定及监管规定等操作失误引起的信用风险。证券金融业务的信用风险控制主要通过对客户风险教育、客户征信与资信评估、授信管理、担保 (质押) 证券风险评估、合理设定限额指标、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索等方式实现。另外，对于正常客户、担保证券不足客户、违约客户的融资，集团均按照金融工具准则预期信用损失模型计提减值准备，并对违约客户积极进行债务追讨。
债券投资相关的信用风险主要包括债券融资工具发行人信用等级下降或违约、债券交易的交易对手违约等风险。集团对发行人、交易对手进行必要的尽职调查，对发行人、债项、交易对手进行内部评级，并根据内部、外部评级进行准入以及额度管理，结合其他后续监测管理工具控制信用风险。报告期内，集团持续保持较好的投资组合信用质量，优化完善发行人评级授信及集中度管理机制，加强风险预警，有效控制违约损失。
为控制柜台衍生品交易信用风险，集团建立交易对手评级与授信制度，加强衍生品合约条款审查，事前控制交易对手交易额度和信用敞口；逐日监测、计量交易对手信用敞口；实施衍生品交易合约及履约保证品估值与盯市制度、强制结算制度，将客户信用风险敞口控制在其授信限额内。
为了控制经纪业务产生的信用风险，在中国大陆代理客户进行的证券交易均以全额保证金结算。通过全额保证金结算的方式在很大程度上控制了交易业务相关的结算风险。集团严格执行相关交易与结算规则，杜绝违规为客户融资的行为，同时对于债券融资回购客户，通过进行客户尽调、合理设定客户交易额度、质押物折算率、设定标准券留存比例、最大放大倍数、单一债券质押集中度等措施防范客户透支或欠库；对于期权交易客户，通过执行保证金管理、限仓制度、强平制度等控制客户信用风险。
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十一 金融工具及其风险分析 (续)
另外，公司风险管理部对信用风险进行监测，包括进行同一客户信用交易总额及信用敞口监测，跟踪交易对手及债券发行人的信用资质变化状况并进行风险提示，监测证券金融业务担保物覆盖状况，督促业务部门切实履行投后管理责任；通过压力测试、敏感性分析等手段计量评估主要业务信用风险。
预期信用损失计量
对于以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产，其预期信用损失计量使用了模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为，例如客户违约的可能性及相应损失。
对纳入预期信用损失计量的金融资产，本集团运用自金融资产初始确认之后信用质量发生“三阶段”变化的减值模型计量其预期信用损失，具体包括：
- 自初始确认后信用风险未发生显著增加的金融工具进入“阶段一”，本集团对其信用风险进
行持续监控。
- 如果识别出自初始确认后信用风险发生显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的工
具，则本集团将其转移至“阶段二”。
- 对于已发生信用减值的金融工具，则划分为“阶段三”。
阶段一金融工具按照相当于该金融工具未来12个月预期信用损失的金额计量损失准备，阶段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。购入或源生已发生信用减值的金融资产是指在初始确认时即存在信用减值的金融资产，这些金融资产按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于阶段一和阶段二的融资类业务和债券投资业务金融资产，管理层运用包含违约概率、违约损失率及违约风险敞口等关键参数的风险参数模型法评估损失准备。对于阶段三已发生信用减值的上述金融资产，管理层考虑了前瞻性因素，通过预估未来与该金融资产相关的现金流，计量损失准备。
截至2023年
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十一 金融工具及其风险分析 (续)
根据会计准则的要求在预期信用损失计量中所包含的重大管理层判断和假设主要包括：
- 选择恰当的模型，并确定计量相关的关键参数；- 信用风险显著增加、违约和已发生信用减值的判断标准；- 确定需要使用的前瞻性信息和权重；- 阶段三金融资产的未来现金流预测。
预期信用损失计量的模型和参数
根据信用风险是否显著增加以及是否发生信用减值，本集团对不同的金融资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。
本集团在计量预期信用损失时，充分考虑了前瞻性信息。预期信用损失为考虑了前瞻性影响的违约概率 (PD) 、违约损失率 (LGD) 及违约风险敞口 (EAD) 三者乘积折现后的结果：
- 违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
本集团计算违约概率考虑的主要因素有：担保物价值与融资类债务之间的比例 (简称“维持担保比”) 及担保证券的波动特征等；债券投资业务经评估后的内部信用评级信息等。
- 违约损失率是指本集团对违约风险敞口发生损失程度作出的预期。本集团计算违约损失率
考虑的主要因素有：融资类业务强制平仓后担保证券变现价值；债券投资业务的发行人和债券的类型等。
- 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿
还的金额。
信用风险显著增加的标准
本集团在每个资产负债表日评估相关债务金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团在进行金融资产损失准备阶段划分时，充分考虑了反映金融工具的信用风险是否发生显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。当触发以下一个或多个定量和定性指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加。
针对融资类业务，本集团充分考虑融资主体的信用资质、经营情况、融资合约期限、担保证券波动性及流动性、以往履约情况等综合因素，为不同融资主体或合约设置不同的预警线及追保平仓线，其中追保平仓线一般不低于130% 。
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十一 金融工具及其风险分析 (续)
根据会计准则的要求在预期信用损失计量中所包含的重大管理层判断和假设主要包括：
- 选择恰当的模型，并确定计量相关的关键参数；- 信用风险显著增加、违约和已发生信用减值的判断标准；- 确定需要使用的前瞻性信息和权重；- 阶段三金融资产的未来现金流预测。
预期信用损失计量的模型和参数
根据信用风险是否显著增加以及是否发生信用减值，本集团对不同的金融资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。
本集团在计量预期信用损失时，充分考虑了前瞻性信息。预期信用损失为考虑了前瞻性影响的违约概率 (PD) 、违约损失率 (LGD) 及违约风险敞口 (EAD) 三者乘积折现后的结果：
- 违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
本集团计算违约概率考虑的主要因素有：担保物价值与融资类债务之间的比例 (简称“维持担保比”) 及担保证券的波动特征等；债券投资业务经评估后的内部信用评级信息等。
- 违约损失率是指本集团对违约风险敞口发生损失程度作出的预期。本集团计算违约损失率
考虑的主要因素有：融资类业务强制平仓后担保证券变现价值；债券投资业务的发行人和债券的类型等。
- 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿
还的金额。
信用风险显著增加的标准
本集团在每个资产负债表日评估相关债务金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团在进行金融资产损失准备阶段划分时，充分考虑了反映金融工具的信用风险是否发生显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。当触发以下一个或多个定量和定性指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加。
针对融资类业务，本集团充分考虑融资主体的信用资质、经营情况、融资合约期限、担保证券波动性及流动性、以往履约情况等综合因素，为不同融资主体或合约设置不同的预警线及追保平仓线，其中追保平仓线一般不低于130% 。
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十一 金融工具及其风险分析 (续)
针对融资类业务，维持担保比低于追保平仓线表明作为抵押的担保品价值或第三方担保质量显著下降，本集团认为该类融资类业务的信用风险显著增加。于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团超过95%的融资类业务维持担保比不低于追保平仓线。
针对债券投资业务，违约概率的估算方法采用了集团内部评级体系计量结果。若债券发行人或债券的最新内部评级较购买日时点债券发行人或债券的评级下迁超过2级，且债券发行人或债券的最新内部评级在安全级别以下，本集团认为该类债券投资业务的信用风险显著增加。于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团的债券投资业务绝大部分为投资等级及以上，且不存在信用风险显著增加的情况。
如果借款人或债务人在合同付款日后逾期超过30天仍未付款，则视为该金融工具已经发生信用风险显著增加。
本集团将货币资金、结算备付金、存出保证金以及买入返售金融资产中的债券逆回购等金融工具视为具有较低信用风险，而不再比较资产负债表日的信用风险与初始确认时相比是否显著增加。
违约和已发生信用减值资产的定义
判断金融工具是否已发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定性、定量和上限指标。当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值，其标准与已发生违约的定义一致：
? 债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款；? 融资类业务采取强制平仓措施且担保物价值已经不能覆盖融资金额；? 债券发行人或债券的最新内部评级存在违约级别；? 债务人、债券发行人或交易对手发生重大财务困难；? 由于债务人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失；? 债权人由于债务人、债券发行人或交易对手的财务困难作出让步；? 债务人、债券发行人或交易对手很可能破产或其他财务重组，等。
金融资产发生信用减值时，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
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十一 金融工具及其风险分析 (续)
综上，融资类业务的阶段划分标准如下：
- 对于维持担保比大于追保平仓线，且本息逾期30日及以内的融资类业务，划分为阶段一；- 对于维持担保比大于100%，小于等于追保平仓线的融资类业务，或本息逾期超过30日且
未超90日的，划分为阶段二；- 对于维持担保比小于等于100%的融资类业务，或本息逾期超过90日的，划分为阶段三。
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，主要包括国内生产总值累计同比、生产者价格指数累计同比、固定资产投资完成额累计同比、金融机构各项贷款余额同比等。本集团通过回归分析确定这些经济指标与宏观因子之间的关系，通过对不同情景宏观因子的预测，利用Merton模型将对未来的宏观预测作用至预期信用损失的计算中。
本集团认为所有资产组合均应当考虑应用三种不同情景来恰当反映关键经济指标发展的非线性特征。本集团结合统计分析及专家判断来确定情景权重，也同时考虑了各情景所代表的可能结果范围。本集团在每一个资产负债表日重新评估情景的数量及特征。于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团针对主要产品类型分析，设定了乐观、基准和悲观三种场景，目前本集团采用的基准情景权重超过非基准情景权重。
于2023年上半年，本集团使用宏观经济景气指数先行指数和融资融券市场平均担保比作为宏观经济前瞻性预测代理变量。使用不同置信度环比相对变化历史分布区分乐观、基准、悲观情景。
本集团在判断信用风险是否发生显著增加时，使用了基准及其他情景下的整个存续期违约概率乘以情景权重，并考虑了定性、定量和上限指标。本集团以加权的12个月预期信用损失或加权的整个存续期预期信用损失计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
于2023年6月30日，本集团综合考虑当前经济情况、国际形势等影响，根据最新经济预测情况更新了用于前瞻性计量的相关经济指标。与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了对可能结果的最佳估计。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
综上，融资类业务的阶段划分标准如下：
- 对于维持担保比大于追保平仓线，且本息逾期30日及以内的融资类业务，划分为阶段一；- 对于维持担保比大于100%，小于等于追保平仓线的融资类业务，或本息逾期超过30日且
未超90日的，划分为阶段二；- 对于维持担保比小于等于100%的融资类业务，或本息逾期超过90日的，划分为阶段三。
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，主要包括国内生产总值累计同比、生产者价格指数累计同比、固定资产投资完成额累计同比、金融机构各项贷款余额同比等。本集团通过回归分析确定这些经济指标与宏观因子之间的关系，通过对不同情景宏观因子的预测，利用Merton模型将对未来的宏观预测作用至预期信用损失的计算中。
本集团认为所有资产组合均应当考虑应用三种不同情景来恰当反映关键经济指标发展的非线性特征。本集团结合统计分析及专家判断来确定情景权重，也同时考虑了各情景所代表的可能结果范围。本集团在每一个资产负债表日重新评估情景的数量及特征。于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团针对主要产品类型分析，设定了乐观、基准和悲观三种场景，目前本集团采用的基准情景权重超过非基准情景权重。
于2023年上半年，本集团使用宏观经济景气指数先行指数和融资融券市场平均担保比作为宏观经济前瞻性预测代理变量。使用不同置信度环比相对变化历史分布区分乐观、基准、悲观情景。
本集团在判断信用风险是否发生显著增加时，使用了基准及其他情景下的整个存续期违约概率乘以情景权重，并考虑了定性、定量和上限指标。本集团以加权的12个月预期信用损失或加权的整个存续期预期信用损失计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
于2023年6月30日，本集团综合考虑当前经济情况、国际形势等影响，根据最新经济预测情况更新了用于前瞻性计量的相关经济指标。与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了对可能结果的最佳估计。
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
敏感性分析
预期信用损失计量对模型中使用的参数、前瞻性预测的宏观经济变量、经济场景权重及运用专家判断时考虑的其他因素等是敏感的。这些参数、假设和判断的变化将对预期信用损失计量产生影响。
本集团对前瞻性计量所使用的经济指标进行了敏感性分析，当乐观、悲观情景权重变动 10%时，对本集团已计提的预期信用损失的影响不重大。
同时，本集团还对信用风险显著增加进行了敏感性分析。于2023年6月30日及2022年12月31日，假设相关金融资产的信用风险自初始确认后未发生显著变化，导致阶段二的金融资产全部进入阶段一，对资产负债表中确认的预期信用损失影响不重大。
担保物及其他信用增级措施
本集团采用一系列政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，最为普遍的方法是提供抵押物或担保。本集团根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于融出资金和买入返售协议下的担保物主要为股票、债券和基金等。本集团管理层会定期检查担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性审查时监视担保物的市场价值变化。
融资类业务的减值计提情况
于2023年6月30日，本集团融资类业务阶段一、阶段二和阶段三的减值准备计提比例分别为0.38%，5.29%和88.41% (2022年12月31日：0.40%，0.79%和91.02%) 。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
信用风险敞口分析
于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团融资类业务客户资产质量良好，超过95%的融资类业务维持担保比不低于追保平仓线，存在充分的抵押物信息表明资产预期不会发生违约。集团债券投资业务同时采用公开市场信用评级和内部信用评级作为准入标准，同时满足内外部评级标准的方可准入。本集团持有的绝大部分债券投资外部评级均为投资等级 (AA)以上。
(a) 信用风险敞口
不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如下：
本集团
2023年6月30日 2022年12月31日
货币资金
| 123,318,243,059.63 | 112,192,799,425.02 |
其中：客户存款
| 93,361,032,445.94 | 80,175,827,139.15 |
结算备付金
| 27,475,967,264.24 | 30,657,035,515.60 |
其中：客户备付金
| 18,882,748,159.74 | 23,729,127,885.72 |
融出资金
| 55,718,987,665.58 | 52,870,594,814.75 |
交易性金融资产
| 152,073,474,372.23 | 146,841,837,253.22 |
衍生金融资产
| 3,848,570,565.29 | 2,863,415,628.64 |
买入返售金融资产
| 32,235,665,345.37 | 25,551,299,516.89 |
应收款项
| 11,680,014,969.91 | 10,825,580,907.24 |
存出保证金
| 12,507,740,046.46 | 10,881,159,590.33 |
其他债权投资
| 77,893,739,531.04 | 70,629,667,685.15 |
其他
| 908,708,859.47 | 652,734,687.99 | |
最大信用风险敞口
| 497,661,111,679.22 | 463,966,125,024.83 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
信用风险敞口分析
于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团融资类业务客户资产质量良好，超过95%的融资类业务维持担保比不低于追保平仓线，存在充分的抵押物信息表明资产预期不会发生违约。集团债券投资业务同时采用公开市场信用评级和内部信用评级作为准入标准，同时满足内外部评级标准的方可准入。本集团持有的绝大部分债券投资外部评级均为投资等级 (AA)以上。
(a) 信用风险敞口
不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如下：
本集团
2023年6月30日
2022年12月31日
货币资金
123,318,243,059.63
112,192,799,425.02
其中：客户存款
93,361,032,445.94
80,175,827,139.15
结算备付金
27,475,967,264.24
30,657,035,515.60
其中：客户备付金
18,882,748,159.74
23,729,127,885.72
融出资金
55,718,987,665.58
52,870,594,814.75
交易性金融资产
152,073,474,372.23
146,841,837,253.22
衍生金融资产
3,848,570,565.29
2,863,415,628.64
买入返售金融资产
32,235,665,345.37
25,551,299,516.89
应收款项
11,680,014,969.91
10,825,580,907.24
存出保证金
12,507,740,046.46
10,881,159,590.33
其他债权投资
77,893,739,531.04
70,629,667,685.15
其他
908,708,859.47
652,734,687.99
最大信用风险敞口
497,661,111,679.22
463,966,125,024.83
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
本公司
2023年6月30日 2022年12月31日
货币资金
| 94,771,123,019.57 | 94,693,757,363.48 |
其中：客户存款
| 68,471,494,862.49 | 64,887,045,941.51 |
结算备付金
| 25,855,095,051.56 | 29,606,876,233.21 |
其中：客户备付金
| 18,325,648,197.55 | 23,412,012,891.97 |
融出资金
| 55,590,433,292.02 | 52,606,442,444.97 |
交易性金融资产
| 145,314,146,477.07 | 137,828,874,726.19 |
衍生金融资产
| 3,901,929,550.65 | 2,942,801,049.74 |
买入返售金融资产
| 31,872,076,650.75 | 25,472,939,121.60 |
应收款项
| 11,128,336,877.14 | 10,189,481,906.27 |
存出保证金
| 6,294,117,072.26 | 5,652,195,025.44 |
其他债权投资
| 68,912,920,965.40 | 63,819,804,472.32 |
其他
| 727,426,880.12 | 504,572,997.37 | |
最大信用风险敞口
| 444,367,605,836.54 | 423,317,745,340.59 | |
(2) 流动性风险
流动性风险是指集团无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
集团建立了分级决策授权机制与归口管理、分级控制机制，明确董事会、经营管理层、业务部门在流动性风险控制方面的职责权限。执行委员会下设资产负债管理委员会，负责统筹管理集团的资产负债配置计划，审批资金内部计价利率，审批流动性风险应急方案；库务部开展自有资金的流动性管理，负责拓展中长期的、稳定的融资渠道，合理调整各业务线资产配置，逐步优化资产负债结构。集团实施流动性风险限额管理，并建立每日头寸分析和每月流动性分析机制，及时掌握流动性变化。在业务管理方面，建立了证券投资、证券金融业务中的证券集中度管理制度和固定收益证券投资的债券信用等级标准；集团通过建立流动性储备资产管理制度、持续完善内部资金转移定价 (FTP) 制度、建立并完善流动性应急计划、压力测试等，完善流动性风险日常管控机制。报告期内，集团合理规划资产负债规模与结构，推进负债端统筹管理，保持充足流动性储备，流动性覆盖率和净稳定资金率在合规、稳健区间，流动性风险可测可控。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
于2023年6月30日，本集团金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
2023年6月30日
逾期 / 即时偿还 3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
短期借款
| - | 369,512,003.23 | - | - | - | 369,512,003.23 |
应付短期融资款
| - | 15,711,151,537.94 | 26,606,965,752.26 | - | - | 42,318,117,290.20 |
拆入资金
| - | 2,127,638,166.66 | 7,735,328,361.11 | - | - | 9,862,966,527.77 |
交易性金融负债
| 3,876,355,584.02 | 814,070,836.38 | 5,108,508,756.25 | 7,279,552,950.42 | 281,109,442.83 | 17,359,597,569.90 |
衍生金融负债
| 4,121,783,981.87 | 96,706,815.90 | 145,236,519.79 | 3,925,043.37 | - | 4,367,652,360.93 |
卖出回购金融资产款
| 3,693,005,362.03 | 121,406,981,858.86 | 4,056,335,761.08 | - | - | 129,156,322,981.97 |
代理买卖证券款
| 118,797,098,168.35 | - | - | - | - | 118,797,098,168.35 |
代理承销证券款
| 176,203,221.62 | - | - | - | - | 176,203,221.62 |
应付款项
| 27,656,983,793.26 | 33,018,212.75 | 31,083,437.06 | 131,151.93 | - | 27,721,216,595.00 |
应付债券
| - | 8,063,762,821.43 | 27,454,549,559.88 | 49,239,744,732.58 | 13,158,900,000.00 | 97,916,957,113.89 |
租赁负债
| - | 164,072,913.15 | 383,358,092.95 | 1,228,634,879.97 | 12,586,860.61 | 1,788,652,746.68 |
其他
| 6,057,999,675.69 | 2,549,145,606.53 | 765,997,155.85 | 2,005,718.43 | 596,928.74 | 9,375,745,085.24 | |
合计
| 164,379,429,786.84 | 151,336,060,772.83 | 72,287,363,396.23 | 57,753,994,476.70 | 13,453,193,232.18 | 459,210,041,664.78 | |
以净额交割的衍生金融负债：
| 4,121,783,981.87 | 93,817,516.60 | 130,893,017.78 | - | - | 4,346,494,516.25 | |
以总额交割的衍生金融负债：
| - | 2,889,299.30 | 14,343,502.01 | 3,925,043.37 | - | 21,157,844.68 |
应收合约条款
| - | - | - | - | - | - |
应付合约条款
| - | 2,889,299.30 | 14,343,502.01 | 3,925,043.37 | - | 21,157,844.68 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
于2023年6月30日，本集团金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
于2022年12月31日，本集团金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
2022年12月31日
逾期 / 即时偿还 3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
短期借款
| - | 1,243,576,724.39 | - | - | - | 1,243,576,724.39 |
应付短期融资款
| - | 4,136,817,373.27 | 15,598,209,487.64 | - | - | 19,735,026,860.91 |
拆入资金
| - | 2,213,122,833.33 | 6,569,008,333.33 | - | - | 8,782,131,166.66 |
交易性金融负债
| 119,423,831.51 | 3,534,616,555.48 | 2,837,339,799.62 | 5,711,388,456.85 | 104,185,729.29 | 12,306,954,372.75 |
衍生金融负债
| 3,161,208,044.01 | 71,710,846.63 | 24,268,721.95 | 1,356,292.59 | - | 3,258,543,905.18 |
卖出回购金融资产款
| - | 118,867,014,002.95 | 3,394,012,038.21 | - | - | 122,261,026,041.16 |
代理买卖证券款
| 109,294,146,990.04 | - | - | - | - | 109,294,146,990.04 |
代理承销证券款
| 606,802,681.47 | - | - | - | - | 606,802,681.47 |
应付款项
| 23,702,984,688.52 | 64,488,689.78 | 4,166,304.62 | - | - | 23,771,639,682.92 |
应付债券
| - | 16,753,932,251.19 | 25,211,723,110.34 | 54,113,631,633.21 | 13,158,900,000.00 | 109,238,186,994.74 |
租赁负债
| - | 191,105,354.93 | 376,914,823.99 | 1,408,798,571.88 | 37,881,301.97 | 2,014,700,052.77 |
其他
| 4,992,564,228.24 | 342,690,821.63 | 351,505,994.58 | 1,765,018.41 | 603,082.06 | 5,689,129,144.92 | |
合计
| 141,877,130,463.79 | 147,419,075,453.58 | 54,367,148,614.28 | 61,236,939,972.94 | 13,301,570,113.32 | 418,201,864,617.91 | |
以净额交割的衍生金融负债：
| 3,161,208,044.01 | 68,279,401.78 | 23,533,151.43 | 1,356,292.59 | - | 3,254,376,889.81 | |
以总额交割的衍生金融负债：
| - | 3,431,444.85 | 735,570.52 | - | - | 4,167,015.37 |
应收合约条款
| - | - | - | - | - | - |
应付合约条款
| - | 3,431,444.85 | 735,570.52 | - | - | 4,167,015.37 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
于2023年6月30日，本公司金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
2023年6月30日
逾期 / 即时偿还 3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
应付短期融资款
| - | 15,501,566,448.23 | 26,053,670,254.46 | - | - | 41,555,236,702.69 |
拆入资金
| - | 2,127,638,166.66 | 7,735,328,361.11 | - | - | 9,862,966,527.77 |
交易性金融负债
| 3,875,386,463.24 | 725,645,400.63 | 5,068,216,881.44 | 7,279,552,950.42 | 281,109,442.83 | 17,229,911,138.56 |
衍生金融负债
| 4,172,834,063.71 | 84,757,940.25 | 145,236,519.79 | 3,925,043.37 | - | 4,406,753,567.12 |
卖出回购金融资产款
| - | 118,397,424,401.11 | 4,056,335,761.08 | - | - | 122,453,760,162.19 |
代理买卖证券款
| 87,055,744,513.57 | - | - | - | - | 87,055,744,513.57 |
代理承销证券款
| 176,203,221.62 | - | - | - | - | 176,203,221.62 |
应付款项
| 27,688,064,368.28 | 6,537,516.07 | 11,019,370.72 | 131,151.93 | - | 27,705,752,407.00 |
应付债券
| - | 8,032,150,000.00 | 23,673,397,804.83 | 42,387,262,390.79 | 13,158,900,000.00 | 87,251,710,195.62 |
租赁负债
| - | 147,192,775.56 | 344,535,952.41 | 1,172,216,259.33 | 12,586,860.61 | 1,676,531,847.91 |
其他
| 4,407,220,679.15 | 2,455,422,972.89 | 765,793,826.61 | 2,005,718.43 | 596,928.74 | 7,631,040,125.82 | |
合计
| 127,375,453,309.57 | 147,478,335,621.40 | 67,853,534,732.45 | 50,845,093,514.27 | 13,453,193,232.18 | 407,005,610,409.87 | |
以净额交割的衍生金融负债：
| 4,172,834,063.71 | 81,868,640.95 | 130,893,017.78 | - | - | 4,385,595,722.44 | |
以总额交割的衍生金融负债：
| - | 2,889,299.30 | 14,343,502.01 | 3,925,043.37 | - | 21,157,844.68 |
应收合约条款
| - | - | - | - | - | - |
应付合约条款
| - | 2,889,299.30 | 14,343,502.01 | 3,925,043.37 | - | 21,157,844.68 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
于2023年6月30日，本公司金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
于2022年12月31日，本公司金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
2022年12月31日
逾期 / 即时偿还 3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
应付短期融资款
| - | 4,136,817,373.27 | 15,494,428,465.30 | - | - | 19,631,245,838.57 |
拆入资金
| - | 2,213,122,833.33 | 6,569,008,333.33 | - | - | 8,782,131,166.66 |
交易性金融负债
| - | 3,482,980,905.48 | 2,815,699,851.48 | 5,711,388,456.85 | 104,185,729.29 | 12,114,254,943.10 |
衍生金融负债
| 3,419,002,639.90 | 25,953,402.83 | 24,268,721.95 | 1,356,292.59 | - | 3,470,581,057.27 |
卖出回购金融资产款
| - | 113,298,947,639.21 | 3,394,012,038.21 | - | - | 116,692,959,677.42 |
代理买卖证券款
| 88,534,251,178.21 | - | - | - | - | 88,534,251,178.21 |
代理承销证券款
| 606,802,681.47 | - | - | - | - | 606,802,681.47 |
应付款项
| 23,218,520,033.26 | 40,960,998.87 | 19,339.34 | - | - | 23,259,500,371.47 |
应付债券
| - | 16,723,462,191.78 | 25,142,077,260.27 | 47,007,578,493.15 | 13,158,900,000.00 | 102,032,017,945.20 |
租赁负债
| - | 169,958,302.37 | 338,117,977.37 | 1,330,459,546.35 | 37,881,301.97 | 1,876,417,128.06 |
其他
| 3,494,722,360.58 | 328,106,071.89 | 347,653,208.65 | 1,765,018.41 | 603,082.06 | 4,172,849,741.59 | |
合计
| 119,273,298,893.42 | 140,420,309,719.03 | 54,125,285,195.90 | 54,052,547,807.35 | 13,301,570,113.32 | 381,173,011,729.02 | |
以净额交割的衍生金融负债：
| 3,419,002,639.90 | 22,521,957.98 | 23,533,151.43 | 1,356,292.59 | - | 3,466,414,041.90 | |
以总额交割的衍生金融负债：
| - | 3,431,444.85 | 735,570.52 | - | - | 4,167,015.37 |
应收合约条款
| - | - | - | - | - | - |
应付合约条款
| - | 3,431,444.85 | 735,570.52 | - | - | 4,167,015.37 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
本集团及本公司已签订但尚未执行的租赁合同现金流量所作的到期期限分析如下：
2023年6月30日
1年以内 1到2年 2到5年 5年以上 合计
本集团
| 2,836,506.80 | 3,610,690.16 | 11,144,141.83 | - | 17,591,338.79 | |
本公司
| 2,836,506.80 | 3,610,690.16 | 11,144,141.83 | - | 17,591,338.79 | |
2022年12月31日
1年以内 1到2年 2到5年 5年以上 合计
本集团
| 4,115,536.82 | 3,773,264.19 | 6,582,710.89 | 888,606.63 | 15,360,118.53 | |
本公司
| 4,048,870.16 | 3,706,597.52 | 6,582,710.89 | 888,606.63 | 15,226,785.20 | |
截至
2023
年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
本集团及本公司已签订但尚未执行的租赁合同现金流量所作的到期期限分析如下：
2023年6月30日
1年以内
1到2年
2到5年
5年以上
合计
本集团
2,836,506.80
3,610,690.16
11,144,141.83
-
17,591,338.79
本公司
2,836,506.80
3,610,690.16
11,144,141.83
-
17,591,338.79
2022年12月31日
1年以内
1到2年
2到5年
5年以上
合计
本集团
4,115,536.82
3,773,264.19
6,582,710.89
888,606.63
15,360,118.53
本公司
4,048,870.16
3,706,597.52
6,582,710.89
888,606.63
15,226,785.20
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
(3) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括股票价格风险、利率风险、外汇风险和其他价格风险。
针对市场风险，集团建立健全的风险管理组织架构，建立覆盖投前、投中、投后的风险管理流程，全面推行风险限额管理。集团每年度审批集团整体及各自营业务线风险限额，包括敞口限额、止损限额、风险价值限额、敏感性指标限额、压力测试限额等，并由风险管理部监控、监督其执行情况；集团建立逐日盯市制度，实施与交易策略相适应的止损制度；集团定期对评估自营业务线风险承担水平、风险控制效果及风险调整后收益水平，并纳入其绩效考核；集团不断优化完善自营业务管理系统，逐步实现对相关限额指标的自动控制。
报告期内，集团在获取合理投资回报的同时，市场风险有效控制在各项风险限额指标范围内。
(a) 风险价值 (VaR)
集团采用风险价值 (VaR) 作为衡量集团各类金融工具构成的整体证券投资组合的市场风险的工具，风险价值 (VaR) 是一种用以估算在某一给定时间范围，相对于某一给定的置信区间来说，由于市场利率或者股票价格变动而引起的最大可能的持仓亏损的方法。
本集团根据组合历史数据信息计算集团投资组合的VaR。虽然VaR分析是衡量市场风险的重要工具，但VaR模型主要依赖历史数据的相关信息，因此存在一定限制，不一定能准确预测风险因素未来的变化，特别是难以反映市场最极端情况下的风险。作为补充，集团实施日常和专项压力测试，评估风险因素极端不利变化对集团净资本等风险控制指标、自营组合盈亏等的影响，根据评估情况提出相关建议和措施，并拟定应急预案。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
为与集团内部风险管理政策有效对接，并便于同业比较，本集团及本公司风险价值采用95%置信度、1个交易日的展望期口径管理。按风险类别分类的风险价值 (VaR) 分析概括如下 (单位：人民币千元) ：
本集团
本公司
2023年6月30日 2022年12月31日 2023年6月30日 2022年12月31日
股价敏感型金融工具
| 82,580 | 123,439 | 25,627 | 29,242 |
利率敏感型金融工具
| 128,837 | 148,913 | 112,884 | 140,615 | |
本公司
2023年1月1日至6月30日止期间 2022年1月1日至6月30日止期间
平均 最高 最低 平均 最高 最低
股价敏感型金融工具
| 37,213 | 97,793 | 16,180 | 130,342 | 182,016 | 79,031 |
利率敏感型金融工具
| 120,884 | 152,490 | 103,173 | 102,613 | 135,100 | 63,160 | |
截至
2023
年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
为与集团内部风险管理政策有效对接，并便于同业比较，本集团及本公司风险价值采用95%置信度、1个交易日的展望期口径管理。按风险类别分类的风险价值 (VaR) 分析概括如下 (单位：人民币千元) ：
本集团
本公司
2023年6月30日
2022年12月31日
2023年6月30日
2022年12月31日
股价敏感型金融工具
82,580
123,439
25,627
29,242
利率敏感型金融工具
128,837
148,913
112,884
140,615
本公司
2023年1月1日至6月30日止期间
2022年1月1日至6月30日止期间
平均
最高
最低
平均
最高
最低
股价敏感型金融工具
37,213
97,793
16,180
130,342
182,016
79,031
利率敏感型金融工具
120,884
152,490
103,173
102,613
135,100
63,160
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
(b) 利率风险
本集团面临的利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率的不利变动而发生损失的风险。持有的具有利率敏感性的各类金融工具因市场利率不利变动导致公允价值变动的风险是本集团利率风险的主要来源。
本集团利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。采用敏感性分析衡量在其他变量不变、市场整体利率发生平行移动且不考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动的假设下，利率发生合理、可能的变动时，期末持有的各类金融工具公允价值变动对收入总额和股东权益产生的影响。
利率敏感性分析如下 (单位：人民币千元) ：
本集团
收入敏感性：
2023年6月30日 2022年12月31日
利率基点变化
上升
个基点
| (630,786) | (596,311) |
下降
个基点
| 633,950 | 597,584 | |
权益敏感性：
2023年6月30日 2022年12月31日
利率基点变化
上升
个基点
| (351,888) | (336,732) |
下降
个基点
| 354,143 | 339,545 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
本公司
收入敏感性：
2023年6月30日 2022年12月31日
利率基点变化
上升
个基点
| (581,548) | (563,757) |
下降
个基点
| 584,671 | 565,021 | |
权益敏感性：
2023年6月30日 2022年12月31日
利率基点变化
上升
个基点
| (281,530) | (309,973) |
下降
个基点
| 283,767 | 312,782 | |
(c) 外汇风险
截至2023年6月30日，外汇净敞口约为人民币45.48亿元 (2022年12月31日：人民币26.37亿元) 。本集团通过实施境内外固定收益证券、货币及商品业务 (简称“FICC”) 及衍生品业务一体化管理，通过限定外币资产、负债规模及结售汇综合头寸，设定公司自营投资止损限额、风险敞口限额以及利用外汇衍生品风险对冲工具等管理外汇风险。在本集团收入结构中，绝大部分赚取收入的业务均以人民币进行交易，外币业务在本集团中所占比例并不重大。由于外币在本集团资产负债及收入结构中所占比例较低，本集团认为汇率风险对本集团目前的经营影响总体上并不重大。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
本公司
收入敏感性：
2023年6月30日
2022年12月31日
利率基点变化
上升
个基点
(581,548)
(563,757)
下降
个基点
584,671
565,021
权益敏感性：
2023年6月30日
2022年12月31日
利率基点变化
上升
个基点
(281,530)
(309,973)
下降
个基点
283,767
312,782
(c) 外汇风险
截至2023年6月30日，外汇净敞口约为人民币45.48亿元 (2022年12月31日：人民币26.37亿元) 。本集团通过实施境内外固定收益证券、货币及商品业务 (简称“FICC”) 及衍生品业务一体化管理，通过限定外币资产、负债规模及结售汇综合头寸，设定公司自营投资止损限额、风险敞口限额以及利用外汇衍生品风险对冲工具等管理外汇风险。在本集团收入结构中，绝大部分赚取收入的业务均以人民币进行交易，外币业务在本集团中所占比例并不重大。由于外币在本集团资产负债及收入结构中所占比例较低，本集团认为汇率风险对本集团目前的经营影响总体上并不重大。
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十一 金融工具及其风险分析 (续)
(d) 其他价格风险
其他价格风险是指除股票价格、利率和外汇价格以外的市场价格因素波动导致集团投资组合公允价值下降的风险，主要是商品价格因素。本集团的投资结构以权益类证券、固定收益及其衍生品业务为主，其他价格因素相关业务包括黄金交易、大宗商品衍生品交易等，集团以提供流动性服务和套利交易为主，风险敞口较小。本集团认为其他价格风险对本集团目前的经营影响并不重大。
(4) 资本管理
本集团的资本管理目标为：
? 保障本集团的持续经营能力，以便持续为股东及其他利益相关者带来回报及利益；? 支持本集团的稳定及增长；? 维持稳健的资本基础以支持业务发展；及? 遵守中国法规的资本要求。
中国证监会于2016年及2020年分别颁布《证券公司风险控制指标管理办法》 (2016年修订版) (“管理办法”) 和《证券公司风险控制指标计算标准规定》 (证监会公告 [2020] 10号)(“计算标准”) 。根据计算标准，本公司持续符合下列风险控制指标标准：
? 风险覆盖率不得低于100%；? 资本杠杆率不得低于8%；? 流动性覆盖率不得低于100%；? 净稳定资金率不得低于100%；
其中：风险覆盖率＝净资本/各项风险资本准备之和×100%；资本杠杆率＝核心净资本/表内外资产总额×100%；流动性覆盖率＝优质流动性资产 / 未来30日内现金净流出量×100%；净稳定资金率＝可用稳定资金/所需稳定资金×100% 。
核心净资本指净资产扣除计算标准所指若干类别资产的风险调整。
本集团于2020年3月收到中国证监会《关于做好并表监管试点相关工作有关事项的通知》(机构部函 (2020) 663号) ，同意本集团正式参加并表监管试点，实施差异化的指标计算标准。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十二 金融工具的公允价值
公允价值是出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格。该价格是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易中进行的。
公允价值层次
本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
第一层：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
当无法从公开市场获取报价时，本集团通过一些估值技术或者询价来确定公允价值。
本集团在估值技术中使用的主要参数包括目标价格、利率、汇率及波动水平等，均为可观察到的且可从公开市场获取的参数。
对于本集团持有的未上市股权 (私募股权) 、未流通股权、资产支持证券次级档、部分场外衍生合约及信托计划，管理层从交易对手处询价或使用估值技术确定公允价值。估值技术主要包括现金流量折现模型、期权定价模型和可比公司法等。其公允价值的计量可能采用了对估值产生重大影响的不可观察参数，因此本集团将这些资产和负债划分至第三层次。可能对估值产生影响的不可观察参数主要包括流动性折让、市净率、标的资产波动率等。于2023年6月30日以及2022年12月31日，划分至第三层次的金融资产和金融负债的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。本集团已建立相关内部控制程序监控集团对此类金融工具的敞口。
对于持续的以公允价值计量的资产和负债，本集团在每个报告期末通过重新评估分类 （基于对整体公允价值计量有重大影响的最低层级输入值），判断各层级之间是否存在转换。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十二 金融工具的公允价值
公允价值是出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格。该价格是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易中进行的。
公允价值层次
本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
第一层：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
当无法从公开市场获取报价时，本集团通过一些估值技术或者询价来确定公允价值。
本集团在估值技术中使用的主要参数包括目标价格、利率、汇率及波动水平等，均为可观察到的且可从公开市场获取的参数。
对于本集团持有的未上市股权 (私募股权) 、未流通股权、资产支持证券次级档、部分场外衍生合约及信托计划，管理层从交易对手处询价或使用估值技术确定公允价值。估值技术主要包括现金流量折现模型、期权定价模型和可比公司法等。其公允价值的计量可能采用了对估值产生重大影响的不可观察参数，因此本集团将这些资产和负债划分至第三层次。可能对估值产生影响的不可观察参数主要包括流动性折让、市净率、标的资产波动率等。于2023年6月30日以及2022年12月31日，划分至第三层次的金融资产和金融负债的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。本集团已建立相关内部控制程序监控集团对此类金融工具的敞口。
对于持续的以公允价值计量的资产和负债，本集团在每个报告期末通过重新评估分类 （基于对整体公允价值计量有重大影响的最低层级输入值），判断各层级之间是否存在转换。
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十二 金融工具的公允价值 (续)
1 以公允价值计量的资产和负债
本集团对于存在活跃市场的金融资产及负债，一般按照资产负债表日市场报价确定其公允价值，对于不存在活跃市场的金融资产及负债，其公允价值以估值技术确定。
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察输入值 重要不可观察输入值
| 2023 |
年6月30日 第一层次 第二层次 第三层次 合计
| 交易性金融资产 |
- 权益工具投资
| 34,102,619,162.54 | 479,385,340.45 | 9,442,283,967.32 | 44,024,288,470.31 |
- 债务工具投资
| 10,212,712,427.35 | 91,672,149,586.21 | 40,916,148.97 | 101,925,778,162.53 |
- 基金投资
| 9,070,154,306.35 | 8,629,855,198.60 | - | 17,700,009,504.95 |
- 其他
| 30,419,992.30 | 33,611,502,287.12 | 6,205,199,976.82 | 39,847,122,256.24 | |
小计
| 53,415,905,888.54 | 134,392,892,412.38 | 15,688,400,093.11 | 203,497,198,394.03 | |
| 衍生金融资产 |
| 898,685,222.95 | 1,151,189,268.38 | 1,798,696,073.96 | 3,848,570,565.29 | |
| 其他债权投资 |
| 46,006,016.99 | 77,847,332,719.75 | 400,794.30 | 77,893,739,531.04 | |
| 其他权益工具投资 |
| 79,799,433.87 | - | 1,400,000.00 | 81,199,433.87 | |
| 资产合计 |
| 54,440,396,562.35 | 213,391,414,400.51 | 17,488,896,961.37 | 285,320,707,924.23 | |
| 交易性金融负债 |
- 为交易目的而持有的金融负债
| 936,823.23 | 3,875,418,760.78 | 1,124,866,931.39 | 5,001,222,515.40 |
- 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
| - | 80,539,213.52 | 12,277,835,840.98 | 12,358,375,054.50 | |
小计
| 936,823.23 | 3,955,957,974.30 | 13,402,702,772.37 | 17,359,597,569.90 | |
| 衍生金融负债 |
| 383,241,280.50 | 1,239,341,818.86 | 2,745,069,261.57 | 4,367,652,360.93 | |
| 负债合计 |
| 384,178,103.73 | 5,195,299,793.16 | 16,147,772,033.94 | 21,727,249,930.83 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十二 金融工具的公允价值 (续)
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察输入值 重要不可观察输入值
| 2022 |
年12月31日 第一层次 第二层次 第三层次 合计
| 交易性金融资产 |
- 权益工具投资
| 25,720,624,126.61 | - | 8,538,882,831.95 | 34,259,506,958.56 |
- 债务工具投资
| 11,443,881,435.90 | 79,780,596,313.53 | 42,335,855.87 | 91,266,813,605.30 |
- 基金投资
| 10,441,602,028.16 | 14,096,554,346.53 | - | 24,538,156,374.69 |
- 其他
| 50,886,958.54 | 32,204,559,555.08 | 4,991,216,109.32 | 37,246,662,622.94 | |
小计
| 47,656,994,549.21 | 126,081,710,215.14 | 13,572,434,797.14 | 187,311,139,561.49 | |
| 衍生金融资产 |
| 345,991,232.13 | 1,262,493,875.35 | 1,254,930,521.16 | 2,863,415,628.64 | |
| 其他债权投资 |
| 97,344,004.25 | 70,531,922,886.60 | 400,794.30 | 70,629,667,685.15 | |
| 其他权益工具投资 |
| 90,311,356.38 | - | - | 90,311,356.38 | |
| 资产合计 |
| 48,190,641,141.97 | 197,876,126,977.09 | 14,827,766,112.60 | 260,894,534,231.66 | |
| 交易性金融负债 |
- 为交易目的而持有的金融负债
| - | 1,309,424,386.50 | 123,200,850.00 | 1,432,625,236.50 |
- 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
| - | 51,635,650.01 | 10,822,693,486.24 | 10,874,329,136.25 | |
小计
| - | 1,361,060,036.51 | 10,945,894,336.24 | 12,306,954,372.75 | |
| 衍生金融负债 |
| 292,237,510.44 | 1,447,385,296.94 | 1,518,921,097.80 | 3,258,543,905.18 | |
| 负债合计 |
| 292,237,510.44 | 2,808,445,333.45 | 12,464,815,434.04 | 15,565,498,277.93 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十二 金融工具的公允价值 (续)
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十二 金融工具的公允价值 (续)
2 公允价值计量的第三层次金融工具变动情况
下表列示了以公允价值计量的第三层次金融工具各期 / 年间的变动情况：
2023年1月1日至6月30日止期间
交易性金融资产 其他债权投资 其他权益工具投资 衍生金融资产 交易性金融负债 衍生金融负债
2023年1月1日
| 13,572,434,797.14 | 400,794.30 | - | 1,254,930,521.16 | 10,945,894,336.24 | 1,518,921,097.80 |
本期损益影响合计
| 679,903,822.30 | - | - | 771,003,691.38 | 816,436,721.20 | 748,852,580.83 |
增加
| 6,038,769,213.20 | - | 1,400,000.00 | 37,895,522.41 | 5,945,210,680.42 | 3,259,449,179.38 |
自第一层级转入第三层级
| 32,600.00 | - | - | - | - | - |
减少
| 4,211,321,049.99 | - | - | 265,133,660.99 | 4,304,838,965.49 | 2,782,153,596.44 |
自第三层次转入第一层次
| 391,419,289.54 | - | - | - | - | - | |
2023年6月30日
| 15,688,400,093.11 | 400,794.30 | 1,400,000.00 | 1,798,696,073.96 | 13,402,702,772.37 | 2,745,069,261.57 | |
计入当期损益的已实现利得 /(损失) - 投资收益
| 72,044,316.33 | - | - | 198,079,179.91 | (275,674,090.09) | (793,509,418.49) |
计入当期损益的未实现利得 /(损失) - 公允价值变动损益
| 607,859,505.97 | - | - | 572,924,511.47 | (540,762,631.11) | 44,656,837.66 | |
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十二 金融工具的公允价值 (续)
2022年度
交易性金融资产 其他债权投资 衍生金融资产 交易性金融负债 衍生金融负债
2022年1月1日
| 10,489,688,842.07 | 400,794.30 | 566,436,035.28 | 6,770,267,772.39 | 2,233,570,344.60 |
本年损益影响合计
| 612,280,695.90 | - | 796,685,950.99 | (1,041,757,819.59) | (2,766,892,568.19) |
增加
| 8,391,835,240.49 | - | 59,447,409.72 | 9,796,489,895.62 | 3,398,549,637.58 |
减少
| 5,255,763,630.44 | - | 167,638,874.83 | 4,579,105,512.18 | 1,346,306,316.19 |
自第三层次转入第一层次
| 665,606,350.88 | - | - | - | - | |
2022年12月31日
| 13,572,434,797.14 | 400,794.30 | 1,254,930,521.16 | 10,945,894,336.24 | 1,518,921,097.80 | |
计入当期损益的已实现利得 /(损失) - 投资收益
| 257,329,943.27 | - | (59,759,208.84) | (140,659,712.18) | 2,227,271,037.00 |
计入当期损益的未实现利得 /(损失) - 公允价值变动损益
| 354,950,752.63 | - | 856,445,159.83 | 1,182,417,531.77 | 539,621,531.19 | |
截至
2023
年
月
日至
月
日止期间财务报表
十二 金融工具的公允价值 (续)
2022年度
交易性金融资产
其他债权投资
衍生金融资产
交易性金融负债
衍生金融负债
2022年1月1日
10,489,688,842.07
400,794.30
566,436,035.28
6,770,267,772.39
2,233,570,344.60
本年损益影响合计
612,280,695.90
-
796,685,950.99
(1,041,757,819.59)
(2,766,892,568.19)
增加
8,391,835,240.49
-
59,447,409.72
9,796,489,895.62
3,398,549,637.58
减少
5,255,763,630.44
-
167,638,874.83
4,579,105,512.18
1,346,306,316.19
自第三层次转入第一层次
665,606,350.88
-
-
-
-
2022年12月31日
13,572,434,797.14
400,794.30
1,254,930,521.16
10,945,894,336.24
1,518,921,097.80
计入当期损益的已实现利得 /(损失) - 投资收益
257,329,943.27
-
(59,759,208.84)
(140,659,712.18)
2,227,271,037.00
计入当期损益的未实现利得 /(损失) - 公允价值变动损益
354,950,752.63
-
856,445,159.83
1,182,417,531.77
539,621,531.19
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十二 金融工具的公允价值 (续)
3 第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值
就第三层次金融工具而言，公允价值主要采用现金流量折现模型、期权定价模型、可比公司法等方法进行厘定。将公允价值归为第三层次的判断主要是基于不可观察参数对整体公允价值计量的重要性厘定。其中，重要不可观察参数主要包括流动性折让、市净率、标的资产波动率等。
4 第一层次及第二层次之间转换
2023年1月1日至6月30日止期间，从第二层次转入第一层次的交易性金融资产为人民币3,619,179.74元，从第一层次转入第二层次的交易性金融资产为人民币1,032,205,598.59元。
2022年度，从第二层次转入第一层次的交易性金融资产为人民币165,664,436.97元。
5 不以公允价值计量的金融资产和金融负债
下表列示了在合并资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如：买入返售金融资产、存出保证金、融出资金、应收款项、货币资金、结算备付金、其他金融资产、代理买卖证券款、卖出回购金融资产款、拆入资金、应付款项、租赁负债、代理承销证券款、短期借款、应付短期融资款和其他金融负债未包括于下表中。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十二 金融工具的公允价值 (续)
于2023年6月30日及2022年12月31日，应付债券的账面价值以及相应的公允价值如下：
2023年6月30日 2022年12月31日
| 应付债券 |
- 账面价值
| 90,896,910,333.55 | 101,781,978,895.66 |
- 公允价值
| 90,901,981,637.48 | 100,955,242,657.84 | |
十三 其他重大事项
1 应收投资者保护基金款项
根据国务院批准的华夏证券重组方案，2005年12月12日，本公司与华夏证券股份有限公司(以下简称“华夏证券”) 签订了资产收购协议，约定华夏证券应将其下属全部证券营业部、服务部的经纪业务交付给本公司，华夏证券应将交付的经纪业务所对应的现金、银行存款、客户交易结算资金、托管的有价证券、结算备用金及相关的资产、资料和交易系统 (包括但不限于交易席位) 交付给本公司。2005年12月16日，双方正式办理移交手续。
截至2007年12月31日，华夏证券尚未按协议全额移交经纪业务客户资金，根据京证机构发[2007] 192号文件《关于中信建投证券尽快完成客户交易结算资金第三方存管工作的监管意见》以及本公司第一届董事会第十四次会议决议，本公司以自有资金人民币337,156,624.30元补足了该部分客户资金。同时，对华夏证券的该部分债权仍为人民币337,156,624.30元，根据国务院批准的华夏证券重组方案，证券投资者保护基金将收购华夏证券挪用的客户交易结算资金，收购款项将直接归还华夏证券未全额向本公司移交客户资金形成的债务。
2008年度，本公司收到证券投资者保护基金归还的上述事项款项人民币249,825,423.99元。截至2009年12月31日，尚有人民币87,331,200.31元垫付资金未收回。该部分垫付资金对应的客户资金主要为小额休眠户、单资金户和存疑账户、混合账户，其中小额休眠和单资金户待数据固化并经监管部门批准后，拟另库存放，本公司可将垫付资金收回，账户激活后再向证券投资者保护基金申请收购；存疑账户和混合账户待监管部门确认属于正常经纪类账户后由证券投资者保护基金收购，属于非正常经纪类账户的，不作为本公司承接客户，退回华夏证券，本公司相应收回垫付资金。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十二 金融工具的公允价值 (续)
于2023年6月30日及2022年12月31日，应付债券的账面价值以及相应的公允价值如下：
2023年6月30日
2022年12月31日
应付债券
- 账面价值
90,896,910,333.55
101,781,978,895.66
- 公允价值
90,901,981,637.48
100,955,242,657.84
十三 其他重大事项
1 应收投资者保护基金款项
根据国务院批准的华夏证券重组方案，2005年12月12日，本公司与华夏证券股份有限公司(以下简称“华夏证券”) 签订了资产收购协议，约定华夏证券应将其下属全部证券营业部、服务部的经纪业务交付给本公司，华夏证券应将交付的经纪业务所对应的现金、银行存款、客户交易结算资金、托管的有价证券、结算备用金及相关的资产、资料和交易系统 (包括但不限于交易席位) 交付给本公司。2005年12月16日，双方正式办理移交手续。
截至2007年12月31日，华夏证券尚未按协议全额移交经纪业务客户资金，根据京证机构发[2007] 192号文件《关于中信建投证券尽快完成客户交易结算资金第三方存管工作的监管意见》以及本公司第一届董事会第十四次会议决议，本公司以自有资金人民币337,156,624.30元补足了该部分客户资金。同时，对华夏证券的该部分债权仍为人民币337,156,624.30元，根据国务院批准的华夏证券重组方案，证券投资者保护基金将收购华夏证券挪用的客户交易结算资金，收购款项将直接归还华夏证券未全额向本公司移交客户资金形成的债务。
2008年度，本公司收到证券投资者保护基金归还的上述事项款项人民币249,825,423.99元。截至2009年12月31日，尚有人民币87,331,200.31元垫付资金未收回。该部分垫付资金对应的客户资金主要为小额休眠户、单资金户和存疑账户、混合账户，其中小额休眠和单资金户待数据固化并经监管部门批准后，拟另库存放，本公司可将垫付资金收回，账户激活后再向证券投资者保护基金申请收购；存疑账户和混合账户待监管部门确认属于正常经纪类账户后由证券投资者保护基金收购，属于非正常经纪类账户的，不作为本公司承接客户，退回华夏证券，本公司相应收回垫付资金。
中信建投证券股份有限公司
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十三 其他重大事项 (续)
根据中国证监会《关于中信建投证券申请划拨客户交易结算资金收购资金的审查意见》及划款凭证，本公司于2010年6月、2011年9月、2011年12月、2012年10月、2019年3月分别收到投资者保护基金账户归还的证券交易结算资金缺口收购资金人民币57,910,388.86元、人民币4,093,901.12元、人民币3,470,145.58元、人民币383,630.36元和人民币2,023,540.20元，其中人民币36,810,146.55元弥补本公司应收保证金缺口。2014年退回向中国证券投资者保护基金有限责任公司多申报款项人民币48,236.19元，截止2023年6月30日及2022年12月31日，应收中国证券投资者保护基金有限责任公司保证金余额均为人民币50,569,289.95元，在其他应收款 (附注四16 (1) ) 中列示。
十四 或有事项
紫晶存储事项详见附注四、28中所述。
除上述事项外，本公司无其他需披露的重大或有事项。
十五 期后事项
1 发行次级债券
于2023年7月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币30亿元的次级债券“23信投C3”，债券期限2年，采用固定利率形式，票面利率为2.86%，单利按年计息，分期付息到期还本，为无担保债券。
于2023年7月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币15亿元的次级债券“23信投C4”，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率为3.04%，单利按年计息，分期付息到期还本，为无担保债券。
于2023年7月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币10亿元的次级债券“23信投C5”，债券期限2年，采用固定利率形式，票面利率为2.74%，单利按年计息，分期付息到期还本，为无担保债券。
于2023年7月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币25亿元的次级债券“23信投C6”，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率为2.95%，单利按年计息，分期付息到期还本，为无担保债券。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十五 期后事项（续）
于2023年8月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币10亿元的次级债券“23信投C7”，债券期限2年，采用固定利率形式，票面利率为2.75%，单利按年计息，分期付息到期还本，为无担保债券。
于2023年8月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币25亿元的次级债券“23信投C8”，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率为3.00%，单利按年计息，分期付息到期还本，为无担保债券。
2 发行公司债券
于2023年8月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币15亿元的公司债券“23信投G2”，债券期限5年，采用固定利率形式，票面利率为2.97%，单利按年计息，分期付息到期还本，为无担保债券。
于2023年8月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币25亿元的公司债券“23信投G3”，债券期限10 年，采用固定利率形式，票面利率为3.15%，单利按年计息，分期付息到期还本，为无担保债券。
十六 比较数字
如附注三所述，本集团对部分会计政策进行了变更，并按规定进行了追溯调整 (包括对可比期间数字的调整) 。
十七 财务报表的批准
本财务报表经本公司董事会于2023年8月30日决议批准。
截至2023年
月
日至
月
日止期间财务报表
十五 期后事项（续）
于2023年8月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币10亿元的次级债券“23信投C7”，债券期限2年，采用固定利率形式，票面利率为2.75%，单利按年计息，分期付息到期还本，为无担保债券。
于2023年8月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币25亿元的次级债券“23信投C8”，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率为3.00%，单利按年计息，分期付息到期还本，为无担保债券。
2 发行公司债券
于2023年8月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币15亿元的公司债券“23信投G2”，债券期限5年，采用固定利率形式，票面利率为2.97%，单利按年计息，分期付息到期还本，为无担保债券。
于2023年8月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币25亿元的公司债券“23信投G3”，债券期限10 年，采用固定利率形式，票面利率为3.15%，单利按年计息，分期付息到期还本，为无担保债券。
十六 比较数字
如附注三所述，本集团对部分会计政策进行了变更，并按规定进行了追溯调整 (包括对可比期间数字的调整) 。
十七 财务报表的批准
本财务报表经本公司董事会于2023年8月30日决议批准。
中信建投证券股份有限公司
管理层补充资料
2023年
月
日至
月
日止期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
一、 非经常性损益明细表
本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号- 非经常性损益 (2008) 》的相关规定编制。
本集团
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 非流动资产处置收益 |
| 200,977.31 | 385,381.76 | |
| 计入当期损益的政府补助 |
(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
| 22,274,425.00 | 16,475,488.98 | |
| 除上述项之外的其他营业外支出净额 |
| (978,082,797.92) | (3,762,851.94) | |
| 非经常性损益的所得税影响 |
| 239,231,155.49 | (3,054,132.74) | |
| 合计 |
| (716,376,240.12) | 10,043,886.06 | |
| 其中： |
归属于母公司股东的非经常性损益
| (716,376,240.12) | 10,043,886.06 |
归属于少数股东权益的非经常性损益
| - | - | |
二、 净资产收益率及每股收益
本表系根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号 - 净资产收益率和每股收益的计算及披露》 (2010年修订) 的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净利润除以当期已发行普通股股数的加权平均数计算。
加权平均净资产收益率 (%)
1月1日至6月30日止期间
2023年 2022年
| 归属于公司普通股股东的净利润 |
| 5.41 | 5.99 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 |
净利润
| 6.40 | 5.98 |
每股收益
1月1日至6月30日止期间
2023年
2022年
基本每股收益
稀释每股收益
基本每股收益
稀释每股收益
| 归属于公司普通股股东的净利润 |
| 0.49 | 0.49 | 0.52 | 0.52 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司 |
普通股股东的净利润
| 0.58 | 0.58 | 0.52 | 0.52 | |
董事长：王常青董事会批准报送日期：2023年8月30日
二、 净资产收益率及每股收益
本表系根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号 - 净资产收益率和每股收益的计算及披露》 (2010年修订) 的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净利润除以当期已发行普通股股数的加权平均数计算。
加权平均净资产收益率 (%)
1月1日至6月30日止期间
2023年
2022年
归属于公司普通股股东的净利润
5.41
5.99
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润
6.40
5.98
每股收益
1月1日至6月30日止期间
2023年
2022年
基本每股收益
稀释每股收益
基本每股收益
稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润
0.49
0.49
0.52
0.52
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
0.58
0.58
0.52
0.52
董事长：王常青董事会批准报送日期：2023年8月30日
十一节 证券公司信息披露
一、公司重大行政许可事项的相关情况
适用 不适用截至本报告披露日公司获得以下行政许可事项
1.关于同意中信建投证券股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复证监许可2023
1563 号
2.关于同意中信建投证券股份有限公司向专业投资者公开发行短期公司债券注册的批复证监许可2023
1649号
二、监管部门对公司的分类结果
适用 不适用