荣旗工业科技(苏州)股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人钱曙光、主管会计工作负责人王桂杰及会计机构负责人(会计主管人员)王桂杰声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告所涉及的发展战略及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司面临的风险与应对措施详见本报告“第三节十、公司面临的风险和应对措施”相关内容,敬请投资者认真阅读。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 32
第五节环境和社会责任 ...... 34
第六节重要事项 ...... 36
第七节股份变动及股东情况 ...... 51
第八节优先股相关情况 ...... 56
第九节债券相关情况 ...... 57
第十节财务报告 ...... 58
备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名并盖章的2023年半年度报告全文及摘要的原件;
2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件;
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿;
4、其他备查文件。以上备查文件的备置地点:公司证券部办公室。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司、本公司、荣旗科技 | 指 | 荣旗工业科技(苏州)股份有限公司 |
AI | 指 | 人工智能(ArtificialIntelligence),英文缩写为AI。它是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科学。人工智能的主要技术领域包括:机器学习和知识获取、知识处理系统、机器视觉、自然语言理解、智能机器人等。 |
机器视觉 | 指 | 机器视觉是用机器代替人眼来进行检测和判断,主要是通过图像传感器将被摄取目标转换成图像数据,传送给专用的图像处理系统,图像处理系统对这些图像数据进行各种运算来抽取目标的特征,进而根据判别的结果来控制现场的设备动作。 |
MES系统 | 指 | MES系统是一套面向制造企业车间执行层的生产信息化管理系统,可以为企业提供包括制造数据管理、计划排程管理、生产调度管理、库存管理、质量管理、人力资源管理、工作中心、设备管理、工具工装管理、采购管理、成本管理、项目看板管理、生产过程控制、底层数据集成分析、上层数据集成分解等管理模块,为企业打造一个扎实、可靠、全面、可行的制造协同管理平台。 |
FPC | 指 | 柔性电路板(FPC)是以聚酰亚胺或聚酯薄膜为基材制成的一种具有高度可靠性,绝佳的可挠性印刷电路板。 |
Clickratio | 指 | 按键压力比 |
GPU | 指 | GPU又称显示核心、视觉处理器、显示芯片,是一种专门在设备上做图像和图形相关运算工作的微处理器。 |
分Bin | 指 | 根据产品的缺陷或检测结果分类。 |
VCM | 指 | 音圈电机(VCM),是马达的一种。手机摄像头广泛的使用VCM实现自动对焦功能,通过VCM可以调节镜头的位置,呈现清晰的图像。 |
PPM | 指 | 设备一分钟的产能 |
μm | 指 | 微米(μm),1微米相当于1毫米的千分之一。 |
μT | 指 | 微特斯拉(μT),表示磁感应强度的单位,1T=1Wb/㎡,表示单位面积通过的磁通量。 |
CCD | 指 | 电荷耦合器件(CCD),是一种用电荷量表示信号大小,用耦合方式传输信号的探测元件,具有自扫描、感受波谱范围宽、畸变小、体积小、重量轻、系统噪声低、功耗小、寿命长、可靠性高等一系列优点,并可做成集成度非常高的组合件。 |
算法 | 指 | 算法(Algorithm)是指解题方案的准确而完整的描述,是一系列解决问题的清晰指令,算法代表着用系统的方法描述解决问题的策略机制。 |
ERP | 指 | 企业资源计划(EnterpriseResourcePlanning),指建立在信息技术的基础上,以系统化的管理思想,为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。 |
LCR | 指 | LCR是电感、电容、电阻的缩写,系三项电气性能指标 |
2D | 指 | 二维平面图形 |
3D | 指 | 三维平面图形 |
治具 | 指 | 主要是作为协助控制位置或动作(或两者)的一种工具 |
PCB/PCBA | 指 | PrintedCircuitBoard/PrintedCircuitBoardAssembly(印制电路板),是重要的电子部件,是电子元器件的支撑体,是电子元器件电气连接的载体,采用电子印刷术制作,以绝缘板为基材,切成一定尺寸,其上附有导电图形,并布有孔,用来实现电子元器件之间的相互连接 |
深度学习 | 指 | 深度学习(Deeplearning)是机器学习的分支,是一种以人工神经网路为架构,对资料进行表征学习,实现人工智能的一种方法 |
光栅 | 指 | 光栅(grating)是由大量等宽等间距的平行狭缝构成的光学器件,一般用于实现一些复杂的光学效果 |
载具 | 指 | 待测工件(Deviceundertest)载具是指检测及运输过程中为工件提供定位、支持、固定作用的零件 |
EMS | 指 | 电子制造服务(ElectronicManufacturingServices)是指为电子产品品牌拥有者提供制造、采购、部分设计以及物流等一系列服务的生产厂商 |
镭射、激光 | 指 | 激光(镭射,Laser)即受激辐射光,具有高亮度、颜色纯、能量大的特点 |
闭环控制 | 指 | 闭环控制是一种根据控制对象输出反馈来对系统进行矫正的控制方式。在输出结果存在误差时,闭环控制可以逐步减少误差 |
《公司章程》 | 指 | 现行《荣旗工业科技(苏州)股份有限公司章程》 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
报告期 | 指 | 2023年1-6月 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 荣旗科技 | 股票代码 | 301360 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 荣旗工业科技(苏州)股份有限公司 | ||
公司的中文简称(如有) | 荣旗科技 | ||
公司的外文名称(如有) | RongcheerIndustrialTechnology(Suzhou)Co.,Ltd | ||
公司的外文名称缩写(如有) | RongcheerIndustrial | ||
公司的法定代表人 | 钱曙光 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 王桂杰 | |
联系地址 | 江苏省苏州工业园区淞北路30号 | |
电话 | 0512-67630197 | |
传真 | 0512-67200166 | |
电子信箱 | dongmiban@rongcheer.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化?适用□不适用
公司注册地址 | 江苏省苏州工业园区淞北路30号 |
公司注册地址的邮政编码 | 215000 |
公司办公地址 | 江苏省苏州工业园区淞北路30号 |
公司办公地址的邮政编码 | 215000 |
公司网址 | http://www.rongcheer.com |
公司电子信箱 | dongmiban@rongcheer.com |
临时公告披露的指定网站查询日期(如有) | 2023年06月27日 |
临时公告披露的指定网站查询索引(如有) | http://www.cninfo.com.cn |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址,公司半年度报告备置地在报告期无变化。
3、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况?适用□不适用
注册登记日期 | 注册登记地点 | 企业法人营业执照注册号 | 税务登记号码 | 组织机构代码 | |
报告期初注册 | 2021年11月22日 | 苏州工业园区唯亭双马街2号星华产业园11号 | 91320594581098199Q | 91320594581098199Q | 91320594581098199Q |
报告期末注册 | 2023年06月20日 | 苏州工业园区淞北路30号 | 91320594581098199Q | 91320594581098199Q | 91320594581098199Q |
临时公告披露的指定网站查询日期(如有) | 2023年06月27日 | ||||
临时公告披露的指定网站查询索引(如有) | http://www.cninfo.com.cn |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
营业收入(元) | 167,816,225.80 | 104,760,626.36 | 60.19% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 2,722,174.34 | 12,570,245.93 | -78.34% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 824,440.12 | 10,263,180.04 | -91.97% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -104,917,306.25 | -15,509,413.99 | -576.47% |
基本每股收益(元/股) | 0.06 | 0.31 | -80.65% |
稀释每股收益(元/股) | 0.06 | 0.31 | -80.65% |
加权平均净资产收益率 | 0.52% | 7.16% | -6.64% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
总资产(元) | 1,324,474,342.07 | 541,562,949.69 | 144.57% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,098,086,147.64 | 236,758,397.77 | 363.80% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是□否
支付的优先股股利 | 0.00 |
支付的永续债利息(元) | 0.00 |
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股) | 0.051 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -4,832.45 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 2,132,975.13 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 232,337.03 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -169,140.74 | |
减:所得税影响额 | 293,604.75 | |
合计 | 1,897,734.22 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)主要业务情况公司主要从事智能装备的研发、设计、生产、销售及技术服务,重点面向智能制造中检测和组装工序提供自主研发的智能检测、组装装备,能够为客户提供从单功能装备到成套生产线的智能装备整体解决方案;并且能够为客户提供持续的智能装备改造升级服务,实现产线柔性生产和功能、流程的持续优化。
1、主要产品公司基于光学检测技术、精密机械电气技术、功能检测技术、智能算法技术、分析控制软件技术等核心技术矩阵,通过技术功能相互交叉组合,并与客户生产制造流程相结合,研发了视觉检测装备、功能检测装备和智能组装装备等三大系列智能装备。公司还进一步技术攻关,成功推出了基于AI技术的视觉检测设备,可实现待检产品复杂表面的全外观缺陷智能检测,现已有多个AI智能检测量产项目落地,并得到了客户的一致认可。
(1)视觉检测装备公司的视觉检测装备可通过传感器对待检产品进行逐步扫描采集数据,并将采集到的数据传输进计算机预置软件中,进行数字化成型处理得到待检产品的尺寸及外观信息,并与允许公差范围进行比对,计算出被检测产品和理想产品之间的偏差,反馈出待检产品的尺寸及外观缺陷。
传统视觉检测装备应用于待检产品的2D、3D尺寸检测以及简单的外观缺陷识别,现公司通过技术研发,突破了传统装备无法满足待检产品复杂表面的全外观智能检测的技术难关,成功推出了基于AI技术的视觉检测装备。传统视觉检测设备外观检测时,使用工业相机获取缺陷图片采用传统的阈值分割、形状匹配等方法将缺陷提取出来进行判断,缺点在于:1、针对已知的缺陷可以稳定的检出,但当出现新的缺陷时需要修改算法;2、针对一些轻微的缺陷检出率低;3、当产品有差异时会造成误判,适应性比较局限。AI算法是根据产品上的缺陷进行专业标注然后进行深度学习,优点在于:1、可扩展性更强:能够自动学习和调整算法模型,减少误判和漏检;2、自适应性强:能够自适应环境和场景的变化;3、检测精度更高:采用深度学习人工智能技术,能够进行更精确的图像分析和检测,检测精度更
高;4、检测速度更快:采用GPU等并行计算技术,能够进行快速的图像处理和分析,提升检测效率;
5、兼容性高:当出现新的缺陷时只需要根据缺陷图片进行学习训练,无需修改算法,操作比较便捷。
外观检测对光源以及光学方案要求较高,设备使用的光源全部采用本公司定制化设计,可以做到对缺陷种类针对性的评估,模拟人眼观看效果,提高成像效果,同时借助于AI算法的优势,可以极大程度的减少过杀和漏失,极大提高检测准确性。
公司视觉检测装备主要产品示意图如下:
产品名称 | 功能介绍 | 图片 |
手机无线充电纳米晶AI外观检测设备 | 设备集成了自动上下料、AI外观检测、OK摆盘、NG分区分Bin以及扫码追溯上传Mes等功能,设备光源全新自主开发设计,对缺陷种类针对性的评估,提高成像效果,减轻算法的压力,测试软件由资深算法团队开发,缺陷专业标注使用深度学习训练,提高设备的检出率,极大程度的减少了过杀和漏失。 | |
手机无线充电模组尺寸&AI外观检测一体机 | 设备全自动和产线对接,无人化,集成了高精度尺寸检测,其中厚度精度达到3微米,检测尺寸多达200项,外观检测项目多达50项。产品结构和材料背景复杂多变,仅用2个相机实现多达50个不同缺陷的检测。设备处理速度快,200项尺寸+50项外观检测项目每片料检测用时仅须耗时2.5s。 | |
动力电池极耳翻折AI外观检测设备 | 设备可实现对动力电芯的无人化全自动外观检测。设备运行节拍高达40PPM;检测内容包含电芯大面、端面外观检,极耳缺陷检测,检测缺陷高达15项。设备创新使用了多焦距融合和多模态融合成像,提升了成像质量减轻了算法压力。面对大量数据,能够优化数据质量,提升处理速度。通过不断的深度学习,大幅提高检出率的同时降低过杀率。 | |
曲面镜片全外观AI检测设备 | 设备采用模块化设计,实现全自动上下料及分Bin,多组光学方案配合可检测多种类型缺陷,传统算法与深度学习结合可检测包括点伤、划伤、异物、气泡、崩边、脏污、异色、镀膜剥离等缺陷。设备使用高分辨率视觉检测系统,像素精度达到3.75um,且响应速度极快。采用小景深、逐层扫描镜片方式可以区分表面及夹层缺陷并获取缺陷深度信息。 |
FPC软板外观自动检测机 | 设备采用高相素相机、专用的光源、特定的镜头,实现了产品边缘位置更高的成像质量,并支持多角度的缺陷检测,特殊位置的缺陷采用定制的光学棱镜实现反射拍照取图,针对高精度测量项开发不同需求的算法,有效提高缺陷检出率。设备配有缓存待料区,一人可以操作多台设备,节约大量人力。 |
手机VCM材料2D&3D尺寸检测设备 | 设备集成自动上下料、2D&3D尺寸检测、OK摆盘、NG分区分Bin以及扫码追溯上传Mes等功能。设备高度自动化,可以实现不停机上下料,且兼容切换产品,切换机种自动化程度高。设备采用多套高精度位移传感器、3D部分采用了结构光、光谱共焦硬件,3D的精度可以做到1微米以下。 |
(2)功能检测装备公司功能检测装备主要应用于检测各类电子产品功能、性能指标,包括电阻电容及电感检测、气密性测试、磁力检测、信号检测、耐压检测和拉拔力检测等。公司功能检测设备具有配置齐全、检测精度高、模块化、性能稳定、一致性好等特点,可高速准确地测试出产品的性能参数,并与设计参数进行对比,根据检测结果反馈到生产前端。公司经过多年的项目经验的积累,已在功能检测领域积累了丰富的技术经验,掌握了相关的精密机械电气技术、功能检测技术、分析控制软件技术等核心技术,并且在提升产品检测精度、一致性等方面积累了丰富的项目经验。
公司功能检测装备主要产品示意图如下:
产品名称 | 功能介绍 | 图片 |
手机无线充电模组全功能检测设备 | 设备用于手机无线充电模组线圈的LCR测试,线圈与纳米晶间电容测试,并首次集成了物理性能磁拉力测试,在克服机台高速运转震动的前提下,磁拉力测试精度依然可以保持1g误差,一站式完成了待检产品所有功能测试。设备具有效率高、精度高、体积小等特点,帮助客户有效提高待检产品品质及一致性,降低生产成本。 | |
耳机无线充电模组全功能检测设备 | 设备用于耳机无线充电模组电子元器件功能测试,FPC开短路测试,线圈LCR测试,并且机台首次集成了模组按键手感测试,运用高精度滑台模组和压力传感器,在恒定速度固定的采集频率下读取力和位移关系,生成按键弹力曲线,通过算法计算Clickratio,量化按键手感值,保证产品一致性。 |
手机中框气密性检测设备 | 设备采用模组驱动封圈对待测腔体进行密封后,通过高精度测漏仪对密封腔体通气-稳压-测试-放气,输出腔体压差,再转换为泄漏量。设备设计为四工位、测试稳定、体积小、每小时产量高。 |
半自动矩阵磁铁高斯测试设备 | 设备用于手机背夹矩阵磁铁高斯测试,运用陪测产品配合自主开发测试板,一次可以完成所有矩阵磁铁高斯数值采集,相比运用标准高斯测试仪器单个磁铁逐个采集,速度大大提高,并且数据波动控制在25uT内。 |
(3)视觉功能检测一体化设备公司推出的机器视觉和功能检测“双位一体”的产品,突破了机器视觉检测和功能检测难以集成于一台设备中的技术难点,选用高屏蔽非金属材料制作转盘支架等结构件,并结合精密机械电气技术、光学检测技术、功能检测技术、智能算法技术、分析控制软件技术等核心技术,降低金属和电子材料对电性能测试的影响,克服了机器视觉检测和功能检测互相干扰的难点,攻克了视觉检测对平面度要求高的问题。
公司运用新材料、新工艺、新设计,通过新的载具设计、设备机构设计、转盘设计、材料选用等,实现了一套设备、一套载具、一套布局同时完成机器视觉和功能检测,提高检测效率的同时保证了检测精度。将原来的3-4台设备检测功能集成到1台设备,减少人力投入、降低测试设备成本的同时节省了客户的生产场地空间,增加了工厂场地利用率,测试效率得到大幅提升。
公司视觉功能检测一体化装备主要如下:
产品名称 | 功能介绍 | 图片 |
智能多维度测量及功能检测装备 | 设备克服了电性能测试受尺寸测试干扰的技术难点,将2D&3D尺寸测量及功能检测模块集成为一体,并辅助高效的自动化解决方案,实现待检产品的全方位一站式测量。 |
智能尺寸+外观+功能检测设备 | 设备行业首创集成尺寸光学AOI检测和LCR电性能测试。公司在智能检测装备领域多年技术积累,克服了机器视觉检测和功能检测互相干扰、测试速率不匹配、测试治具材料不相容、设计要求差异大等一系列技术难点,运用抗干扰高平面精密定位平台,多工位超高一致性视觉引导对位装置、精密陶瓷纳米级无损伤探针头搭乘CCD飞拍技术,可实现运动情况下待检产品的高速高精度测量,快速触发工控系统,集合尺寸、外观检测和LCR测试等功能,实现了高效率高精度的一站式智能检测,为客户节省场地空间,降低测试成本,提升测试效率。 |
(4)智能组装设备在智能组装领域,公司开发的基于视觉引导定位的高精密对位组装装备主要应用于精密消费电子零部件的组装。近年来,随着消费类电子产品功能越来越强大而外观及体积上越来越小巧,消费电子制造商对精密组装要求越来越高。传统组装设备精度靠纯机构实现,该种技术路径下,设计难度大,产品开发周期长,兼容性不足。公司将机器视觉技术应用于组装设备中,通过机器视觉抓取待组装产品特征基准数据,并使用公司自主研发的软件算法保证对位精度,配合精密机械及运动控制技术,助力客户完成高精密的产品装配。
公司的智能组装装备还具有对待组装物料进行实时在线筛选的功能。在生产过程中,智能组装装备使用机器视觉技术对待组装物料进行智能识别,对姿态有偏差的物料进行匹配或调整,同时剔除超出允许公差区间的物料,从而保证了产品品质、并避免了不必要的停机停线,实现无人化生产。
此外,公司的智能组装装备配有分析控制软件,可以实现组装控制参数化以及组装过程信息化,并且可以实现基于检测结果进行不良参数统计分布分析,并据此调整前端组装单元的工艺控制参数,实现通过检测结果完成生产及装配纠偏的闭环控制,支持客户实时远程诊断和远程控制,实现大数据分析功能。
公司智能装配系统主要产品示意图如下:
产品名称 | 功能介绍 | 图片 |
手柄上盖自动组装设备 | 设备用于VR手柄的上盖自动组装保压,采用流水线方式及料仓结构,手柄主体随流水线传动,自动吸取手柄上盖,利用CCD拍照,完成高精度定位自动组装,然后进行快速保压,最终完成上盖的组装。设备设计具有自动化集成度高、组装精度高、效率高等优点。 | |
自动贴附醋酸布&导电泡棉设备 | 设备设计方案为无载具平台自动贴附设备,集成上料系统上料、4轴自动贴附、无载具贴附平台、自动下料等结构,结合PLC控制程序、视觉引导及复检程序,来实现模组风扇的自动贴附功能。无人化自动贴附、兼容性强、快速换线、视觉引导定位纠偏,保证贴附位置精度,视觉复检,保证贴附的准确性。 |
声膜高速高精度视觉定位冲切设备 | 设备实现透明声膜基于视觉定位高速高精度的冲切。利用CCD对声膜的折环特征进行抓取,根据该特征计算出产品在视觉坐标系中的相对坐标,然后定制算法利用坐标系转化,将该相对坐标转化成机构坐标系中的位置。位置补正,使声膜能够精确到达固定的模具位置进行冲切,并对每一个产品进行CCD复检。设备设计自动化集成度高,具有高精度、高效率、低成本等优点。 |
(5)治具及配件公司面向客户提供可与智能装备配套使用的各类治具及装备的配件。和生产设备相比,治具及配件相对易耗,更新速度较快,且治具的规格与待测产品规格有高度关联性。公司面向市场提供的治具类产品主要包括检测和组装治具,可广泛应用于测试待检品的电压、电流、功率、频率等参数,也可用于生产过程中的辅助压合、定位、锁紧等步骤。
(6)智能装备的改配升级服务公司的智能装备除一致性好、精准度高、检测速度快以外,亦具备较好的可升级性。当客户改进生产工艺或升级生产技术时,原有设备可能无法满足新的生产需求。公司装备可根据客户要求进行改造升级。装备的改配升级服务有利于提高客户粘性,并进一步拓展公司业务范围,有效提升公司整体经营规模及盈利水平。
2、经营模式公司作为智能装备行业的重要一员,针对下游客户对智能装备的需求,坚持以市场需求为导向,在客户开发与维护、技术研发、装备设计和产品制造与交付等方面逐步摸索出了一套适合自身发展的经营模式。公司通过“需求挖掘、机构设计、软件开发、制造调试、升级服务”的业务闭环,不断强化自身技术、产品的竞争力,深化与客户的合作关系。公司通过挖掘客户需求,确定研发方向和具体选题;在自研技术平台的支撑下,积极为客户设计开发定制的智能装备;在装备定型后,批量化制造并向客户交付产品;在合作过程中,持续升级改造装备,密切客户关系,为业务的持续发展奠定基础。
(1)研发模式
公司作为智能装备行业中的科技型创业企业,选择以市场为导向的研发模式。公司关注并把握市场、客户的需求变化趋势,进行有针对的技术研发,形成模块化的研发成果。在终端客户新产品、新功能模组的设计阶段,公司凭借前期技术研发储备,开发设计与新产品、新功能模组配套的智能装备,并参与设计讨论、样品测试等工作。
报告期内,公司重点服务于消费电子与新能源行业,针对行业终端客户的产品、功能模组发展趋势,相应生产工艺的变化情况,判断未来市场需求的演进方向。在此基础上,公司重点研发与未来市场需求相关的软硬件技术,形成各类算法、软件库和装备硬件基础平台等,在物理层、基础层构建标准化的软硬件功能模块,为后续产品开发提供了丰富、有效的工具组合。同时,公司积极开展产学研合作,已与上海交通大学、上海复旦大学、腾讯云优图实验室等就AI技术在视觉检测领域中的应用开展了多项技术攻关合作。
公司技术研发的流程如下:
终端客户在研发新产品、新功能模组时,会要求公司等智能装备制造企业同步开始设计智能装备。公司会以自主研发的功能模块为基础,结合客户产品设计、制造工艺路径、检测指标要求,定制化的制作设计方案并提交客户。公司的设计方案得到客户认可后,再制作样机进行性能测试和验证,期间会视情况修改设计、改造样机。公司的智能装备满足客户要求,经过生产线测试后,装备方可最终定型,设计开发工作正式完成。
公司设计产品的具体流程如下:
(2)采购模式
公司主要根据销售计划、订单情况形成生产计划,并结合智能装备的BOM清单生成物料需求计划,确定原材料的采购清单,公司采购流程如下:
公司与生产相关的原材料采购主要分为:机械类、电气类、传感器类等,其中,机械类主要系智能装备的结构件、机加件、模组等;电气类主要为机械手、工控机、电机等;传感器类主要包括工业相机、镭射相机、各类传感器等。
对于标准物料,公司直接向供应商采购,并且通常选择两家以上的供应商。对于定制化物料(如机械结构件),公司选择自制与定制化采购相结合的方式,保证物料及时供应。
公司制定了采购管理制度,严格规范采购各个环节的执行过程。公司有一整套完善的供应商管理和考评方案,业务部门每年对合格供应商进行一次跟踪评价,对供应商按质量、交货期、其他(如价格、售后服务)进行评定,评定不合格取消供货资格,存在不足的限期进行整改后再次审核。
(3)生产模式
公司采取“以销定产”的生产模式,以客户需求计划为导向安排生产。在整体设计方案得到客户认同后,公司根据客户产线建设规划、最终产品的上市计划,确定智能装备的生产数量和交付时间,并安排生产计划,组织物料、人员进行生产。由于客户在智能装备的应用场景、功能特点、技术参数、操作便利性等需求存在一定差异,公司会根据客户的需求进行柔性生产,灵活调整生产线流程和布局,满足生产需要。
公司智能装备的生产过程主要包括生产计划、材料采购、软硬件集成、调试、成品检验、产品入库等步骤。公司建立了生产管理制度规范公司的生产业务,并采用ERP系统对流程进行统一管理。
(4)销售模式
公司产品主要为根据客户需求开发的定制化智能装备,因此公司采取直销的销售模式,和客户直接建立业务合作关系。公司建立了销售管理制度以规范公司的销售业务。
公司在终端客户新产品、新功能模组的设计阶段便已积极介入,在整个过程中保持与终端客户、EMS企业的沟通与协作,直至整体设计方案得到客户认同,继而签订销售订单,执行智能装备的制造和销售。
公司结合下游消费电子与新能源行业竞争发展情况,选择了苹果、亚马逊、宁德时代等知名企业作为重点合作伙伴,一方面切实解决客户问题,保持良好的设备运转状态,维护良好的客户关系;另一方面保持与客户的良性互动,不断挖掘客户需求,扩大公司产品的应用场景。此外,公司通过与行业内顶尖客户的成功合作树立了良好的口碑,在多类型智能装备上建立了较好的市场形象,为拓展行业内及其它跨行业的客户奠定有力基础。
(二)公司所属行业
公司围绕智能装备行业持续投入,形成了光学、机械电气、算法和软件方面的多项核心技术,面向下游客户提供含各类视觉检测、功能检测及智能组装设备等智能装备。公司所处的行业具有专业跨度大、技术融合要求高、定制化程度高的特点。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017)标准,公司行业属于“C35专用设备制造业”;根据国家统计局发布的《新产业新业态新商业模式统计分类(2018)》,公司属于“020215智能测控装备制造”。
(三)公司所处的行业地位
公司从事智能装备的研发、设计、生产、销售及技术服务,重点面向智能制造中检测和组装工序提供自主研发的各类智能装备,经过多年的行业积累与发展,公司现已成为国内智能制造、智能检测领域的重要企业之一。公司现已建有江苏省、苏州市两级工程技术研究中心,是苏州重点培育的“瞪羚”企业和“独角兽”培育企业。此外,公司还是国家级第四批专精特新“小巨人”企业。公司研发的全自动智能光学多维尺寸量测设备、无线充电产品电性能智能测试设备和智能多维度测量及电性能测试一体机已取得江苏省新产品新技术鉴定,产品技术总体达到国际先进水平,具有较强的市场竞争力。公司通过持续的关键技术的突破,帮助下游客户提高生产效率和质量,助力客户实现“制造”到“智造”的转型升级。
由于公司的产品质量稳定、性能优异、综合服务具有较强的竞争力,得到了越来越多客户的认可和信任,在业内具有较高的知名度和美誉度。公司与消费电子行业的重要企业苹果、亚马逊等建立了良好稳定的业务合作关系,并与立讯精密、信维通信、歌尔股份、富士康、仁宝电脑等重要的EMS企业紧密合作,不断开拓新的业务领域,从而保证了公司业务稳定快速发展,为公司持续发展奠定了良好的基础。
公司自成立以来,通过不断创新,已先后取得专利135项,其中发明专利46项,此外还拥有79项软件著作权,建立了一支在智能检测和组装领域具有市场影响力的研发团队,先后完成了机器视觉、功能检测等多项技术攻关课题,并实现了技术产业化,取得了良好的经济效益。公司凭借多年专业技术积累和经验沉淀,凭借技术精湛的研发和设计团队,在智能装备领域形成了自身的技术体系,具有较强的技术研发优势。
(四)行业发展趋势
(1)国家政策进一步促进智能装备行业的发展
国家政策大力支持工业智能,工业自动化前景广阔,智能装备行业亦有较大的发展空间。《智能制造发展规划(2016—2020年)》提出2025年前,推进智能制造实施“两步走”战略:第一步,到2020年,智能制造发展基础和支撑能力明显增强,传统制造业重点领域基本实现数字化制造,有条件、有基础的重点产业智能转型取得明显进展;第二步,到2025年,智能制造支撑体系基本建立,重点产业初步实现智能转型。该规划还提出了加快智能装备发展,国家大力推动工业智能发展,智能装备生产企业迎来更多的市场机会。
《中小企业数字化赋能专项行动方案》旨在提升中小企业应对危机能力,夯实可持续发展基础,提出了针对中小企业典型应用场景,引导有基础、有条件的中小企业加快传统制造装备联网、关键工序数控化等数字化改造,应用低成本、模块化、易使用、易维护的先进智能装备和系统,优化工艺流程与装备技术,建设智能生产线、智能车间和智能工厂,实现精益生产、敏捷制造、精细管理和智能决策。
智能装备产业是为国民经济各行业提供技术装备的战略性产业,是智能制造的基础,是国家综合实力的集中体现,为此,我国从政策上支持智能装备行业做大做强,为行业提供了巨大的市场空间。
(2)产业结构化升级,智能制造产业链协同发展
随着国内制造升级,全球高端制造产能向我国转移,我国已步入后工业时代。高技术产业和服务业日益成为国民经济发展的主导,工业由低端向高端发展,技术密集型和高端装备产业的占比加大。
我国制造业在政策和市场共同影响下,坚持走产业结构化升级、实现数字化、网络化和智能化的智能制造的目标。我国制造业通过用机器智能装备代替人工,提高对产品生产过程中的质量控制水平,减少误判、漏判的情况发生,有效的提高产品品质,系实现智能制造的关键硬件平台。智能制造的实现是一个逐级推进的过程,涉及设计、生产、物流、装配、调试、服务等产品全生命周期,并涉及从装备硬件到网络软件的复杂架构,智能装备、物流仓储、软件专业供应商间将不断加强协同创新,以强化智能制造系统解决方案供应能力。智能制造将造就全新的业态,由多个提供单一产品或服务的供应商共同构建协作系统,形成融合发展的生态产业链。
(3)新技术不断在智能制造中深度应用
智能装备行业的基础技术涉及物理、材料学、机械运动、电气化、自动化、人工智能等多学科,并且在应用上相互交叉,相关学科的不断发展亦为智能检测、组装装备的发展奠定了有利基础。随着智能检测、组装装备的不断成熟和运算能力的提升,软件算法在各应用领域解决方案、深度学习能力的不断完善,智能检测、组装装备在除消费电子以外的汽车制造、半导体和新能源等领域应用的广度和深度均在提高,并加快在医药、食品饮料等其他领域的渗透。
未来智能制造不断地将新的技术应用到制造业中,与制造业进行深度融合。这其中物联网与云计算、人工智能(AI)等新技术的作用将尤为凸显。未来物联网与云计算将会更加广泛地部署到制造行业,从而减少人工干预、提高工厂设施整体协作效率、提高产品质量一致性。人工智能亦将更加广泛地应用到智能制造行业中。机器视觉作为人工智能的一部分已经广泛运用于智能装备中,未来通过深度学习、增强学习、迁移学习等技术的应用,智能制造将提升制造领域知识产生、获取、应用和传承的效率:离线状态下,利用机器学习技术挖掘产品缺陷,形成控制规则;在线状态下,通过增强学习技术和实时反馈,控制生产过程减少产品缺陷;同时集成专家经验,不断改进学习结果。2017年国务院发布的《新一代人工智能发展规划》提到,将全面推动人工智能与制造业的融合,解决中国制造业在推进智能化转型过程中面临的问题。
二、核心竞争力分析
(一)技术研发优势
1、公司取得了较丰富的技术研发成果
公司十分重视自主创新技术研发,多年来持续将研发作为公司的核心经营活动之一,不断提高公司技术、产品的核心竞争力。从团队方面,公司管理层具备相关行业领域10年以上的从业经验,对行业、技术均具备较为深刻的理解,并以此为基础打造了以管理层为首的专业、稳定、高效的研发团队。
截至2023年6月30日,公司研发人员共计227人,占公司总人数的35.30%。公司采取了内部人才培养与外部高端人才引进相结合的人才发展战略,不断引入新鲜血液,同时对于研发骨干人员,亦设置内部激励机制进行研发创新的激励。截至2023年6月30日,公司已取得专利135项,其中发明专利46项,取得软件著作权79项。
公司的技术实力还受到政府部门的认可:公司承担的“智能化视觉识别检测装备关键技术的研发及产业化”项目经苏科资[2019]59号文批准列入苏州市2019年科技发展计划。2020年,公司的3C产品高精度智能视觉检测装备工程技术研究中心成功入选江苏省省级工程技术研究中心。2021年,公司被授予“2021年度吴文俊人工智能科学技术奖:科技进步奖(企业技术创新工程项目)”。2022年公司被认定为第四批国家级专精特新“小巨人”企业,同一年度,公司的“基于机器视觉与AI的新能源锂电池全外观缺陷检测装备的研发”(苏州市产业前瞻与关键核心技术)项目成功立项。2023年,公司荣获“苏州市智能制造优秀服务商”、“第三批知识产权重点企业保护”等荣誉称号。
依托于深厚的项目经验以及技术积累,公司不断推出契合客户需求的智能装备产品。公司研发的基于AI技术的视觉检测设备,成功应用于新能源锂电池工业质检环节。为应对新能源电池表面缺陷种类多、产线速度快、检测结构面复杂和检测精度要求高等行业痛点,基于缺陷实时在线端侧闭环检测技术、主动学习缺陷视觉识别技术、高集成缺陷检测技术,实现对电池表面的复杂结构精准检测和超过40种缺陷识别,并成功实现产线速度80~120m/min下达成5.0μm的检测精度,实现了新能源电池外观缺陷的实时在线智能检测。
2、技术研发升级能力强
技术进步是实现智能制造的必由之路,是国家实现制造强国的关键因素之一。公司以自身技术积累为基础,针对客户的现实和潜在需求,及时响应,持续高强度的研发投入,从而实现了技术的快速迭代和前瞻性布局。
首先,公司需要持续研发新技术、推出新产品,以满足下游终端客户对新终端产品、新功能模组的智能制造需求。例如:随着无线充电成为消费电子产品的必备功能模组,针对无线充电功能模组全制造流程的检测需求快速增长,公司陆续推出了适用于手机、智能手表、无线蓝牙耳机及耳机盒、手写笔以及与上述设备配套的无线充电座的智能检测装备。
其次,公司需要主动研发具有替代性的技术,从而实现以一台设备集成原有多台设备的检测功能,占据更大市场份额。例如,公司主动研发的具有视觉和功能检测的一体化装备,不仅节省了材料在装备间流转的时间,而且实现了装备集约化,占用洁净车间的面积更少,从而对原有设备实现了替代,并打开了业务的新领域。
最后,公司积极布局新一代产品,针对智能眼镜、新能源电池等领域积极研发相应技术、产品,并取得了显著成绩。公司紧跟市场需求,凭借出色的研发能力进一步提高了客户的黏性,并拓展了公司的业务范围,有助于进一步提高公司盈利能力。
3、公司自主研发的模块化技术平台
公司研发的智能装备是智能化、信息化的制造装备,既有传感系统、机械系统和电气系统等硬件部件,还有智能化的算法软件和信息化的分析控制软件,装备涉及的技术领域多,研发设计的难度较大。同时,智能装备需要符合客户的工艺流程,又具有较强的定制化属性。传统上,从业企业会针对特定项目从底层技术到最终应用进行独立开发,存在周期长,项目效率和质量依赖于项目团队的水平、经验等缺陷,不利于企业规模化发展和跨行业市场开拓。
公司经过多年研发,围绕光学检测技术、精密机械电气技术、功能检测技术、智能算法技术和分析控制软件技术等核心技术形成了可快速调用的功能模块。在模块化平台的支撑下,公司能够根据客户需求,调用硬件、软件模块,辅以定制化开发的个性化部件,就可在短时间内完成新设备的设计开发工作,大幅缩短开发周期、提高生产效率,使得公司能够快速响应客户需求。
(二)产品优势
1、产品技术性能优势
公司通过不断的经验积累、研发改进,其产品在一致性、相关性、稳定性和效率等方面具有性能优势。公司产品性能稳定,生产效率高,检测准确度好,可保障客户对终端产品的品质和产能的要求,取得了较好的市场占有率。公司在行业内率先成功推出基于AI技术的视觉检测装备,可以全面取代待检产品制程制造中缺陷只能人工目检的方式,提升产品的生产效率与产品品质。
2、产品响应速度优势
公司下游终端客户以消费电子行业品牌客户为主,该类客户每年的新产品发布会和上市销售时间较为固定,产品发布前一段时间内智能装备交付量较大。智能装备的及时按需交付直接影响了下游客户的产能爬坡,对于其全年销售计划的实现至关重要。因此,消费电子行业的特点对上游设备供应商的研发设计、交付响应能力提出了较为严苛的需求,从业企业对客户需求的快速响应能力直接影响着企业的市场竞争力。
由于智能装备的生产要考虑具体项目的自动化程度、功能需求、生产流程、制造工艺、场地布局等因素,从业企业在对客户具体情况进行分析后,才能开展研发和制造工作,从而对需求转化能力和快速交付能力提出了更高要求。公司核心技术人员及研发团队具备丰富的行业经验,能够对客户需求做出快速准确的判断,不断完善产品策划和方案设计;公司已经形成了模块化的技术平台,为装备设计开发团队提供了快速有效且成熟的设计工具组合,有效压缩了设计时间;公司逐步建立了较完善的供应链体系,能够及时高效地提供各类零配件。通过上述举措,公司能够根据客户需求及生产特点开展研发与设计,并依赖强大的生产运营能力在较短时间内完成产品交付。
3、客户资源优势
自设立以来,公司注重企业品牌和企业价值传递,通过技术驱动市场的方式已建立了良好的市场口碑,并树立了品牌。多年来,企业以技术革新为抓手,不断更新迭代自身产品性能,并针对客户的需求不断改进设计及生产工艺,公司产品在性能提升的同时,亦注重公司产品的兼容性及可升级性。公司主要服务于消费电子与新能源行业的龙头企业,其对供应商的技术水平、供应能力有严格要求,供应商导入时间较长,而一旦导入后,不会轻易更换供应商,因此客户粘性较强,在客户产生新项目需求时,亦会优先考虑现有供应商。公司深耕智能装备行业多年,与全球龙头消费电子品牌厂商苹果、亚马逊等已经形成了长期友好合作关系,与立讯精密、歌尔股份、信维通信、富士康、仁宝电脑等国内外主流EMS企业建立了良好的互动机制。公司于2021年下半年进入新能源领域,2022年年初成为宁德时代一级供应商,现已为宁德时代及其上游供应商成功开发多款应用于锂电池生产工序外观检测的AI质检设备。外观缺陷检测是新能源电池生产制造中的重要环节,是保障电池产品性能和使用安全的重要环节,而当下各大电池厂商依靠的人工目检方式不仅效率低下,还容易出现缺陷漏检误检等情况,造成电池品质良莠不齐,引发安全隐患。公司率先推出的AI外观检测设备,可有效替代传统的人工目检方式,实现新能源电池外观缺陷实时在线检测,能够突破人眼检测极限(5μm大小表面瑕疵),高效检出电池表面瑕疵(检出率≥99.50%),更有效的保障了电池出厂的品质和使用安全。
公司通过多年与国际、国内知名客户的合作,对终端厂商的产品设计理念、质量标准、管理流程、制造工艺等具有全面和深入的理解,获得了客户的高度认同。优质客户对供应链的选定有着严格的标准和程序,公司将跟随原有客户的规模扩张而共同成长,同时提升公司产品品牌和市场知名度,为公司长期持续稳定发展奠定坚实基础。
4、服务优势
公司主要为客户设计开发定制化的智能装备,因此需要公司更加深入理解客户的设备需求,更加贴近客户的业务流程,对企业的服务能力提出了较高的要求。公司建立了专业素质高、技术能力强的专业客户服务团队,为客户提供高效、迅速的优质服务,能够对客户的产品需求和设备使用中发现的问题进行及时响应,可以提供7*24小时售后支持,以及基于客户具体需求而定制的服务,不仅有助于提升客户满意度,提高客户黏性,为实现再次销售创造了有利条件,还可为公司技术、产品预研提供指引方向,使公司及时对产品进行优化,更好地契合客户需求。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 167,816,225.80 | 104,760,626.36 | 60.19% | 主要系公司业务稳步提升,销售量增加 |
营业成本 | 117,152,809.75 | 60,741,929.58 | 92.87% | 主要系营业收入增长,营业成本同步增加。此外因功能检测仪器及模组采购金额偏高致使营业成本增幅大于营业收入增幅 |
销售费用 | 17,045,007.86 | 10,654,306.58 | 59.98% | 主要系报告期公司业务量增长,业务人员人数、工资、差旅费均同向增加 |
管理费用 | 11,902,009.93 | 8,043,413.39 | 47.97% | 主要系报告期公司上市招待及中介费用增长所致 |
财务费用 | -3,459,665.42 | -2,726,087.86 | 26.91% | |
所得税费用 | -3,471,138.05 | -1,406,572.36 | 146.78% | 主要系报告期利润总额影响所致 |
研发投入 | 26,766,851.61 | 18,804,267.72 | 42.34% | 主要系报告期公司新领域、新项目研发投入增加所致 |
经营活动产生的现金流量净额 | -104,917,306.25 | -15,509,413.99 | -576.47% | 主要系报告期为备货旺季故公司合同付款较多所致 |
投资活动产生的现金流量净额 | -591,622,956.22 | -12,307,847.80 | 4,706.88% | 主要系公司购建固定资产、募集资金购买结构性存款所致 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 867,178,797.28 | -2,620,993.82 | -33,185.88% | 主要系公司于报告期内首次公开发行上市并收到募集资金所致 |
现金及现金等价物净增加额 | 170,681,434.83 | -28,230,419.26 | -704.60% | 主要系公司于报告期内首次公开发行上市并收到募集资金所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分产品或服务 | ||||||
智能装备 | 160,358,924. | 112,242,388. | 30.01% | 171.83% | 228.61% | -12.09% |
70 | 31 | |||||
其中:智能检测装备 | 147,410,086.96 | 105,257,041.05 | 28.60% | 181.23% | 241.00% | -12.51% |
智能组装装备 | 12,948,837.74 | 6,985,347.26 | 46.05% | 96.90% | 112.38% | -3.94% |
治具及配件 | 7,457,301.11 | 4,910,421.44 | 34.15% | -83.71% | -81.53% | -7.76% |
合计 | 167,816,225.80 | 117,152,809.75 | 30.19% | 60.19% | 92.87% | -11.83% |
其他说明:报告期内营业收入较上年同期增长6,305万元,增长率60.19%,主要原因为智能检测装备收入增长。报告期内毛利率较上年下降11.83%,主要原因为报告期内智能检测装备毛利率下降所致。智能检测装备中的功能检测装备报告期内营业收入5,426万元,因其包含的功能仪表及模组采购成本过高,毛利率仅为6.25%,该类别的毛利大幅下降致使报告期内公司整体毛利率下降。除此之外,公司新开拓的新能源领域产品毛利率低于3C消费电子行业,亦使得公司整体毛利率下降。
四、非主营业务分析
□适用?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 318,726,734.19 | 24.06% | 148,089,087.66 | 27.34% | -3.28% | |
应收账款 | 174,202,215.20 | 13.15% | 147,122,504.12 | 27.17% | -14.02% | |
合同资产 | 3,029,543.48 | 0.23% | 2,282,891.07 | 0.42% | -0.19% | |
存货 | 124,326,282.01 | 9.39% | 131,784,929.53 | 24.33% | -14.94% | |
固定资产 | 98,663,030.38 | 7.45% | 5,079,600.89 | 0.94% | 6.51% | |
在建工程 | 74,190,822.77 | 13.70% | -13.70% | |||
使用权资产 | 497,826.29 | 0.04% | 1,506,119.34 | 0.28% | -0.24% | |
合同负债 | 24,146,624.90 | 1.82% | 41,046,302.92 | 7.58% | -5.76% | |
长期借款 | 44,103,000.00 | 3.33% | 37,033,500.00 | 6.84% | -3.51% | |
租赁负债 | 65,157.83 | 0.00% | 145,191.31 | 0.03% | -0.03% |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 0.00 | 570,000,000.00 | 570,000,000.00 | |||||
金融资产小计 | 0.00 | 570,000,000.00 | 570,000,000.00 | |||||
上述合计 | 0.00 | 570,000,000.00 | 570,000,000.00 | |||||
金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况截至2023年6月30日,公司受限的货币资金为保证金,金额52,686.15元。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用□不适用
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
其他 | 570,000,000.00 | 570,000,000.00 | 募集资金 | ||||||
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 570,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 570,000,000.00 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位:万元
募集资金总额 | 85,860.09 |
报告期投入募集资金总额 | 2,909.45 |
已累计投入募集资金总额 | 2,909.45 |
募集资金总体使用情况说明 | |
经中国证监会《关于同意荣旗工业科技(苏州)股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2023〕419号)同意,公司首次向社会公众公开发行人民币普通股(A股》1,334.00万股,每股面值为人民币1.00元,发行价格为人民币71.88元/股,募集资金总额为人民95,887.92万元,扣除发行费用人民币10,027.83万元(不含税)后,募集资金净额为人民币85,860.09万元。截至2023年6月30日,公司实际投入募集资金总额2,909.45万元,募集资金账户余额为人民币83,877.65万元(含净利息收入和尚未置换以自筹资金预先投入募投项目的金额及已支付的发行费用)。 |
(2)募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
智慧测控装备研发制造中心项目 | 否 | 23,223.3 | 23,223.3 | 617.75 | 617.75 | 2.66% | 否 | 否 | |||
补充营运资金 | 否 | 6,000 | 6,000 | 2,291.7 | 2,291.7 | 38.20% | 不适用 | 否 | |||
承诺投资项目小计 | -- | 29,223.3 | 29,223.3 | 2,909.45 | 2,909.45 | -- | -- | -- | -- | ||
超募资金投向 | |||||||||||
未确定用途的超募资金 | 否 | 56,636.79 | 56,636.79 | 不适用 | |||||||
超募资金投向小计 | -- | 56,636.79 | 56,636.79 | -- | -- | -- | -- | ||||
合计 | -- | 85,860.09 | 85,860.09 | 2,909.45 | 2,909.45 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) | 不适用 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | ||||||||||
2023年4月25日,公司首次公开发行股票,募集资金总额人民币95,887.92万元,扣除承销保荐费等发行费用(不含税)金额人民币10,027.83元,实际募集资金净额为人民币85,860.09万元,超募资金金额人民币56,636.79万元。2023年5月4日,公司召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第六次会议,2023年5月26日,公司召开2022年年度股东大会,分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金(含超募资金)及自有资金进行现金管理的议案》,同意公司使用不超过人民币80,000.00万元(含本数)的闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理,期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内,在上述额度 |
和期限内,资金可循环滚动使用。截至2023年6月30日,超募资金用于现金管理的余额为56,636.79万元,闲置募集资金用于现金管理的余额为4,071.49万元。 | |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
2023年5月4日,公司召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第六次会议,审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金7,774.79万元以及用自筹资金支付的发行费用328.41万元,共计8,103.20万元。公司拟使用募集资金置换先期投入的自有资金事项已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证,并出具了“天衡专字(2023)00388号”《关于荣旗工业科技(苏州)股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及预先支付发行费用的审核报告》。截至2023年6月30日,公司尚未完成置换。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司尚未使用的募集资金用于购买经批准的现金管理产品和存放于募集资金专户。截至2023年6月30日,闲置资金(含超募资金)用于现金管理的余额为60,708.28万元,其中超募资金理财余额为56,636.79万元,闲置募集资金用于现金管理的余额为4,071.49万元。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整,募集资金的使用和管理不存在违规情况。 |
(3)募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1)委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 7,500 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 57,000 | 57,000 | 0 | 0 |
合计 | 64,500 | 57,000 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况?适用□不适用
单位:万元
受托机构名称(或受托人姓名) | 受托机构(或受托人)类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益(如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 本年度计提减值准备金额(如有) | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引(如有) |
中国工商银行苏州市新区科技城支行 | 银行 | 结构性存款 | 22,000 | 募集资金 | 2023年05月26日 | 2023年09月01日 | 其他 | 协议约定 | 3.00% | 未收回 | 是 | 是 | 公司董事会及股东大会已通过了关于使用闲置资金进行现金管理的议案。 | |||
渤海银行苏州分行营业部 | 银行 | 结构性存款 | 14,000 | 募集资金 | 2023年05月31日 | 2023年08月30日 | 其他 | 协议约定 | 3.00% | 未收回 | 是 | 是 | ||||
招商银行苏州相城支行 | 银行 | 结构性存款 | 21,000 | 募集资金 | 2023年06月02日 | 2023年09月04日 | 其他 | 协议约定 | 3.00% | 未收回 | 是 | 是 | ||||
合计 | 57,000 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- |
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
(2)衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
(3)委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
苏州优速软件研发有限公司 | 子公司 | 软件研发 | 200万元 | 53,281,766.79 | 49,992,664.46 | 14,081,827.40 | 4,238,642.83 | 4,514,482.75 |
苏州科洛尼自动化有限公司 | 子公司 | 生产制造 | 50万元 | 9,848,420.15 | 5,238,505.07 | 4,813,952.66 | 427,086.63 | 409,764.98 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用?不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
(一)技术创新风险
智能装备是涉及光学、机械、电子、算法、软件、自动化控制等多个技术领域的综合技术载体,不仅技术含量高,而且迭代开发速度快,现有竞争者和潜在竞争者数量较多。未来,若公司出现技术研发延误、未能满足市场需求、未能紧贴技术趋势、研发成果未达预期导致苹果公司及其EMS厂商引入新的设备供应商等情况,公司存在被其他同类供应商替代或是产品被市场淘汰的可能,导致公司的经营业绩或将受到不利影响。
公司不断改进、设计和开发紧贴技术发展趋势及满足客户需求的新技术与装备,技术优势是公司的核心竞争力。公司在无线充电领域较为具有一定优势,可以为下游客户提供持续服务并满足需求,具有较高的客户粘性。
(二)毛利率下降风险
公司正处于业务快速发展的阶段,刚刚切入了新能源动力电池领域,但新能源动力电池智能装备行业的毛利率水平相对较低,随着业务规模的扩大,将会对公司整体毛利率造成一定不利影响。此外,随着生产技术的进步以及新竞争者的进入,如果未来出现智能装备在新兴领域的渗透未及预期、更多竞争对手加入导致竞争加剧,或公司无法维持并加强在技术创新能力和工艺水平方面的竞争优势,则公司将无法在日益激烈的行业竞争中保持优势,公司主营业务的综合毛利率存在下降的风险。
在开拓新领域时,公司不仅需要培养具备行业经验的工程师团队,保障智能装备的及时安装调试交付,还需要寻找合适的供应商,控制新物料的采购成本。专业人才的培养,新供应链的构建都需要花费一定的时间和成本,从而成为开拓新领域的重点难点。
公司将加强成本费用的管理,并进一步巩固研发实力,加大研发投入力度,在保持公司产品在技术水平、质量稳定性上优势的基础上,加大产品的开发和市场开拓力度。
(三)应收账款的风险
截至报告期末,公司应收账款账面价值为17,420.22万元,占流动资产的比例为14.34%,公司应收账款账面价值相对较大,公司应收账款周转天数为182天,与公司信用政策相匹配,整体较为稳定。随着公司业务规模不断扩大,服务客户不断增多,公司应收账款规模和周转天数都有所增加。但若未来公司客户经营状况出现恶化,公司存在不能按期收款,甚至部分应收账款无法收回的风险。
公司已开展相应对逾期应收账款催收催缴工作,将加强对客户的信用评级工作,提高风险管控,降低发生坏账的风险。
(四)对苹果产业链依赖的风险
苹果公司作为国际领先的消费电子领域品牌商,亦是公司重要的客户。报告期内,苹果公司既直接向公司采购,亦存在苹果产业链的制造商向公司大量采购智能装备的情况。随着公司与苹果公司合作的深度及广度不断扩大,公司对苹果产业链存在依赖的风险。
苹果和苹果产业链厂商对智能制造装备的采购需求受到技术创新和产品创新的推动,进而导致其某一类型设备的采购规模在不同期间可能存在较大的波动。公司苹果产业链业务规模与苹果创新需求、新产品的创新功能开发情况高度相关。报告期内,苹果终端产品逐步大规模导入无线充电模组,促使公司无线充电检测设备需求快速提升,公司来自苹果的相应订单大幅增加。
如未来公司无法在苹果产业链的智能装备制造商中持续保持优势,无法继续维持与苹果公司的合作关系,则公司的经营业绩将受到较大影响。除此以外,若未来市场竞争进一步加剧,苹果公司的产品市场需求出现下滑,则可能影响苹果系列产品的销量,公司等上游智能装备供应商的市场需求亦会受到不利影响,亦会对公司的经营业绩产生重大不利影响。
公司与苹果公司合作并建立了较为稳定的合作关系,同时公司也在积极开拓培育新客户,扩大收入来源以降低风险。
(五)市场竞争风险
目前,公司在无线充电模组检测、智能眼镜检测、新能源锂电池AI检测等细分市场中具有先发优势与技术优势,并且凭借前述优势在产业链拓展方面奠定了基础,短期内竞争对手进入该细分领域导致公司产品价格下滑、收入下滑、毛利率下滑风险较小。但公司如不能持续提升技术和装备的研发能力以满足客户日益更新的需求,或无法适应产品技术更新换代的速度、市场开拓能力不足等情形,或未能在客户服务、资源整合方面进一步增强实力,或无线充电模组检测细分领域、智能眼镜检测、新能源锂电池外观检测等市场空间扩大、竞争对手通过其他品牌切入该细分领域导致公司竞争压力增大,公司则将面临市场份额无法进一步提高,以及产品价格下滑、收入下滑、毛利率下滑风险、利润空间下滑的风险,公司的行业地位和经营业绩可能会因竞争加剧而面临较大不确定性。
公司一直致力于通过加大研发投入与技术创新、精心培育公司自主品牌、积极开拓海内外市场等措施以全方位地增强核心竞争力,不断提高产品的技术先进性、性能稳定性、质量可靠性,并加快推出新产品,大力拓展应用新领域,进一步扩大市场占有率,提升品牌影响力,确保公司在行业内的竞争优势。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用□不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2023年05月04日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 巨潮资讯网 |
2023年05月19日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 巨潮资讯网 |
2023年06月02日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 巨潮资讯网 |
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 67.28% | 2023年05月26日 | 2023年05月27日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《2022年年度股东大会决议公告》(公告编号:2023-013) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
姚跃文 | 非独立董事 | 离任 | 2023年07月04日 | 个人原因 |
林浩洋 | 监事 | 离任 | 2023年07月04日 | 个人原因 |
周燕飞 | 非独立董事 | 被选举 | 2023年07月04日 | 股东大会选举产生 |
张梦鸾 | 监事 | 被选举 | 2023年07月04日 | 股东大会选举产生 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用□不适用
1、股权激励
1、2023年6月15日,公司召开了第二届董事会第九次会议,审议通过了《关于〈荣旗工业科技(苏州)股份有限公司2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于〈荣旗工业科技(苏州)股份有限公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。独立董事发表了同意意见,律师事务所出具了法律意见书。
2、2023年6月15日,公司召开了第二届监事会第七次会议,审议通过了《关于〈荣旗工业科技(苏州)股份有限公司2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于〈荣旗工业科技(苏州)股份有限公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于核查公
司2023年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》等议案,监事会对本激励计划相关事项进行了核实并发表核查意见。
3、2023年6月19日至2023年6月28日,公司对本激励计划激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。公示期满,公司监事会未收到与本激励计划拟激励对象有关的任何异议。2023年6月29日,公司披露了《监事会关于公司2023年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司主要从事智能装备的研发、设计、生产、销售及技术服务,主要生产工序为智能装备的组装、检测和调试,不存在高危险、重污染的情形,公司无需构建专门的污染物处理设施。公司生产经营过程中主要环境污染物系污水、噪音及固体废弃物等,公司均严格按照国家标准处理上述污染物,不对周边环境产生不利影响,具体如下:
1、废水
公司废水主要为生活污水,生活污水经市政管网排至当地污水处理厂处理。
2、废气
公司废气主要为机加工过程中产生的非甲烷总烃,机加工设备配置了油雾处理器,处理后车间内达标排放。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用未披露其他环境信息的原因
公司在日常生产经营中严格执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,公司及子公司未出现因环境保护违法违规而受到处罚的情形。
二、社会责任情况
公司围绕“精密智能制造丰富人类生活”这一企业愿景,始终切实履行社会责任,把公司发展和履行社会责任有机统一起来,不断为股东创造价值的同时,也积极承担着对客户、员工及社会其他利益相关者的责任。
(一)股东及投资者权益保护
公司司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的要求,建立健全公司内部控制体系,优化公司治理结构,不断提升公司治理水平。
公司严格履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。同时公司建立起多元化的投资者沟通机制,通过不定期的投资者调研、接听投资者电话、参与投资者关系互动平台等方式,加强与投资者沟通,建立良好的投资者关系。
(二)职工权益保护公司及境内子公司根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》及国家和地方的有关规定,与员工签订劳动合同,并为员工制定了必要的社会保障计划,确保公司用人全过程合法合规。
公司尊重个性,坚信员工是公司最宝贵的财富和资本,因此为员工提供各类学习交流平台并建立了科学的薪酬激励体系,使员工开心工作,安心生活。
(三)供应商、客户和消费者权益保护情况
公司的发展离不开供应商和合作伙伴的支持。公司注重与供应商、合作伙伴共同成长,通过鼓励积极有效的沟通和经验交流分享等方式建立和谐共赢的合作环境,推动行业可持续发展。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 钱曙光、汪炉生、朱文兵 | 股份限售承诺 | (1)自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份(以下简称“首发前股份”),也不由公司回购该部分股份;(2)公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价(指复权价格,下同)均低于本次发行的发行价(期间公司如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,则作除权除息处理,下同),或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日,下同)收盘价低于本次发行的发行价,本人持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期;在延长锁定期内,不转让或者委托他人管理本人持有的首发前股份,也不由公司回购本人持有的首发前股份;(3)本人在担任公司董事、高级管理人员的任职期间,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%;本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%;在本人离职后半年内不转让本人所持有的公司股份; | 2023年04月19日 | 2026年4月25日 | 正在履行 |
若本人在公司股票上市之日起6个月内申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份,在公司股票上市之日起第7个月至12个月之间申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份;(4)本人将遵守中国证券监督管理委员会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定,同时根据孰高孰长原则确定持股锁定比例和期限;上述法律法规及政策规定未来发生变化的,本人承诺将严格按照变化后的要求确定持股锁定期限;(5)对于所持首发前股份,本人将严格遵守上述承诺,在锁定期内,不出售所持首发前股份。如未履行上述承诺出售股票,将该部分出售股票所取得的收益,上缴公司所有。 | |||||
柳洪哲、王桂杰 | 股份限售承诺 | (1)自公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份;(2)公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于本次发行的发行价,本人持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期;在延长锁定期内,不转让或者委托他人管理本人持有的首发前股份,也不由公司回购本人持有的首发前股份;(3)本人在担任公司董事或高级管理人员的任职期间,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%;本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%;在本人离职后半年内不转让本人所持有的公司股份; | 2023年04月19日 | 2024年4月25日 | 正在履行 |
若本人在公司股票上市之日起6个月内申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份,在公司股票上市之日起第7个月至12个月之间申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份;(4)本人将遵守中国证券监督管理委员会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定,同时根据孰高孰长原则确定持股锁定比例和期限;上述法律法规及政策规定未来发生变化的,本公司本人承诺将严格按照变化后的要求确定持股锁定期限;(5)对于所持首发前股份,本人将严格遵守上述承诺,在锁定期内,不出售所持首发前股份。如未履行上述承诺出售股票,将该部分出售股票所取得的收益,上缴公司所有。 | |||||
苏州君尚合钰创业投资合伙企业(有限合伙)、中小企业发展基金(江苏有限合伙)及苏州明善汇德投资企业(有限合伙) | 股份限售承诺 | (1)自本企业获得公司股权之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理本企业持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份;(2)本企业将遵守中国证券监督管理委员会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定,同时根据孰高孰长原则确定持股锁定比例和期限;上述法律法规及政策规定未来发生变化的,本企业承诺将严格按照变化后的要求确定持股锁定期限;(3)如因本企业未履行上述承诺,造成投资者和/或公司损失的,本企业将依法赔偿损失。 | 2023年04月19日 | 2024年4月25日 | 正在履行 |
苏州汇启锦通创业投资合伙企业(有限合 | 股份限售承诺 | (1)本企业持有公司59万股,其中20万股系最近12个月内增持所得。本企业承诺所持20万股股票自增资完成之日(2020年 | 2023年04月19日 | 2024年4月25日 | 正在履行 |
伙) | 10月10日)起36个月内,不转让或者委托他人管理本企业直接持有的公司首次公开发行前的股份,也不由公司回购该部分股份;其余所持39万股股票自公司股票在证券交易所上市交易之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本企业直接持有的公司首次公开发行前的股份,也不由公司回购该部分股份;(2)本企业将遵守中国证券监督管理委员会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定,同时根据孰高孰长原则确定持股锁定比例和期限;上述法律法规及政策规定未来发生变化的,本企业承诺将严格按照变化后的要求确定持股锁定期限;(3)如因本企业未履行上述承诺,造成投资者和/或公司损失的,本企业将依法赔偿损失。 | ||||
其他首发前股东承诺 | 股份限售承诺 | (1)自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或委托他人管理其直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份;(2)本人/本企业将遵守中国证券监督管理委员会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定,同时根据孰高孰长原则确定持股锁定比例和期限;上述法律法规及政策规定未来发生变化的,本人/本企业承诺将严格按照变化后的要求确定持股锁定期限;(3)如因本人/本企业未履行上述承诺,造成投资者和/或公司损失的,本人/本企业将依法赔偿损失。 | 2023年04月19日 | 2024年4月25日 | 正在履行 |
钱曙光、汪炉生、朱文兵 | 股份减持承诺 | (1)对于本人在公司首次公开发行股票前所持的公司股份,在相关法律法规规定及本 | 2023年04月19日 | 长期 | 正在履行 |
人承诺的相关锁定期满后24个月内,本人将严格遵守法律法规、中国证监会及深圳证券交易所等有权监管机关关于上市公司控股股东、实际控制人减持股份的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,通过集中竞价交易、大宗交易、协议转让、非公开转让、配售方式等法律法规及深圳证券交易所业务规则允许的方式进行减持;(2)本人所持公司股票在锁定期满后24个月内减持的,其减持价格不低于发行价,减持的股份总额不超过相关法律、法规、规章和规范性文件的规定限制,并按照相关规定充分履行信息披露义务;(3)自公司上市之日至本人减持之日,若公司发生派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权或除息事项,则上述承诺的减持底价下限将相应进行调整;(4)根据法律法规以及深圳证券交易所业务规则的规定,出现不得减持股份情形时,本人承诺将不会减持发行人股份;(5)本人将严格遵守关于解锁期满后减持意向的上述承诺,若本人违反该等承诺进行减持的,则自愿将减持所得收益上缴至公司、并同意归公司所有。 | |||||
苏州市世嘉科技股份有限公司、苏州腾旗企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、柳洪哲、罗时帅 | 股份减持承诺 | (1)对于本人/本企业在公司首次公开发行股票前所持的公司股份,在相关法律法规规定及本人/本企业承诺的相关锁定期满后24个月内,本人/本企业将严格遵守法律法规、中国证监会及深圳证券交易所等有权监管机关关于上市公司股东减持股份的相关规定,通过集中竞价交易、大宗交易、协议转让、非公开转让、配售方式等法律法规及深圳证券交易所业务规则允许的方式进行减持,并按照相关规定充分履行信息披露义务;(2)本人/本企业所持公司股票在锁定期满后24个月内减持的,减持股份的价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法 | 2023年04月19日 | 长期 | 正在履行 |
律、法规及深圳证券交易所规则的要求。锁定期满后24个月内,本人/本企业累计减持所持有的公司股份数量合计不超过本人/本企业持有的公司股份总数。因公司进行权益分派、减资缩股等导致本人/本企业所持公司股份发生变化的,相应年度可转让股份额度做相应变更;(3)本人/本企业将严格遵守关于解锁期满后24个月内减持意向的上述承诺,若本人/本企业违反该等承诺进行减持的,则自愿将减持所得收益上缴至公司、并同意归公司所有。 | |||||
公司及公司董事、监事、高级管理人员 | 稳定股价承诺 | 为稳定公司股价,保护中小股东和投资者利益,公司制定了股价稳定的预案:1、启动稳定股价预案的具体条件和程序(1)启动条件及程序:上市后三年内,当公司股票连续20个交易日的收盘价低于上一年度末经审计的每股净资产时,应当在5日内召开董事会、25日内召开股东大会,审议稳定股价具体方案,明确该等具体方案的实施期间,并在股东大会审议通过该等方案后的5个交易日内启动稳定股价具体方案的实施;(2)停止条件:①在上述第1项稳定股价具体方案的实施期间内或是实施前,如公司股票连续3个交易日收盘价高于上一年度末经审计的每股净资产时,将停止实施股价稳定措施;②继续实施股价稳定措施将导致股权分布不符合上市条件;③各相关主体在连续12个月内购买股份的数量或用于购买股份的金额已达到上限;上述稳定股价具体方案实施完毕或停止实施后,如再次触发上述第1项的启动条件,则再次启动稳定股价措施。2、稳定股价的具体措施当上述启动股价稳定措施的条件达成时,将依次开展公司回购股票,公司实际控制人增持股票和公司董事(不包括独立董事以及在公司任职但并不领取薪酬的董事,下同)、 | 2023年04月19日 | 长期 | 正在履行 |
动公司董事、高级管理人员增持股票:①公司董事、高级管理人员应在公司符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要求的前提下,对公司股票进行增持;②公司董事、高级管理人员个人用于增持股票的资金不少于该等董事、高级管理人员上年度在公司领取薪酬总和的30%,但不超过其上一年度从公司取得薪酬总额;增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份,增持后公司的股权分布应当符合上市条件,增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定;③公司将要求新聘任的董事、高级管理人员履行本公司上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。3、未履行稳定公司股价措施若公司未能履行上述承诺,将在公司股东大会及中国证监指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,给投资者造成损失的,公司将向投资者依法承担赔偿责任。若控股股东、董事、高级管理人员未能履行上述承诺,将在违反承诺发生之日起5个工作日内,在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,本人拥有的发行人股票转让所得、发行人股票分红、自发行人领取的薪酬将优先用于履行相关承诺。 | |||||
钱曙光、汪炉生、朱文兵 | 避免同业竞争承诺 | 1、本人将尽职、勤勉地履行《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》所规定的董事、高级管理人员的职权,不利用在公司的董事、高级管理人员的地位或身份损害公司及公司股东、债权人的正当权益;2、目前本人未持有其他任何企业、公司或其他机构、组织的股权或权益;3、在本人作为公司控股股东、实际控制人期间,本人承诺如下: | 2023年04月19日 | 长期 | 正在履行 |
(1)本人及本人直接或间接控制的除荣旗科技及其控股子公司以外的其他企业未从事或参与任何与荣旗科技主营业务构成竞争的业务;(2)本人及本人直接或间接控制的除荣旗科技及其控股子公司以外的其他企业将不会从事或参与任何与荣旗科技主营业务构成竞争或可能存在竞争的业务;(3)如荣旗科技进一步拓展其主营业务范围,本人及本人直接或间接控制的除荣旗科技及其控股子公司以外的其他企业将不与荣旗科技拓展后的主营业务相竞争;若与荣旗科技拓展后的主营业务产生竞争,本人及本人直接或间接控制的除荣旗科技及其控股子公司以外的其他企业将停止经营相竞争业务、或将相竞争业务纳入到荣旗科技、或将相竞争业务转让给无关联关系第三方等方式避免同业竞争;(4)本人近亲属亦应遵守上述承诺。4、如本人违背承诺,本人愿承担相关法律责任;5、本承诺为不可撤销的承诺;6、本承诺书自签字之日生效,并在公司合法有效存续且本人依照证券交易所股票上市规则为公司控股股东或实际控制人期间内有效。 | |||||
钱曙光、汪炉生、朱文兵 | 规范关联交易和避免资金占用的承诺 | (1)自本承诺函签署之日起,本人将尽可能避免和减少本人和本人控制的其他企业、组织或机构(以下简称“本人控制的其他企业”)与发行人的关联交易;(2)对于无法避免或者因合理原因而发生的关联交易,本人和本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及发行人章程的规定,遵守平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,履行法定程序与发行人签订关联交易协议,并确保关联交易的价格公允,原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准,以维护发行人及其股东(特别是中小股东)的利益; | 2023年04月19日 | 长期 | 正在履行 |
(3)本人保证不利用在发行人股东的地位和影响,通过关联交易损害发行人及其股东(特别是中小股东)的合法权益。本人和本人控制的其他企业保证不利用本人在发行人股东的地位和影响,违规占用或转移发行人的资金、资产或者其他资源,或违规要求发行人提供担保;(4)在认定是否与本人及本人控制的其他企业存在关联交易的发行人董事会或股东大会上,与本人及本人控制的其他企业有关联关系的董事、股东代表将按照公司章程规定回避,不参与表决;(5)如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守,本人将向发行人赔偿经济损失,自愿承担相应的法律责任;(6)本承诺函自本人签字之日起生效并不可撤销,并在发行人存续且本人依照中国证监会或者深圳证券交易所相关规定被认定为发行人的关联方期间内有效。 | |||||
苏州市世嘉科技股份有限公司、苏州腾旗企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、柳洪哲、罗时帅 | 规范关联交易和避免资金占用的承诺 | (1)自本承诺函签署之日起,本人/本企业将尽可能避免和减少本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业与发行人的关联交易;(2)对于无法避免或者因合理原因而发生的关联交易,本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及发行人章程的规定,遵守平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,履行法定程序与发行人签订关联交易协议,并确保关联交易的价格公允,原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准,以维护发行人及其股东(特别是中小股东)的利益;(3)本人/本企业承诺不利用本人/本企业的股东地位,违规占用或转移发行人的资金、资产或者其他资源,或违规要求发行人提供担保,不损害发行人和其他股东的合法权益;(4)在认定是否与本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业存在关联交易的发行人董事会或股东大会上,与本人/本企业及本 | 2023年04月19日 | 长期 | 正在履行 |
人/本企业控制的其他企业有关联关系的董事、股东代表将按照公司章程规定回避,不参与表决;(5)如因本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业未履行上述承诺并给发行人和其他股东造成损失的,本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业承诺将依法承担赔偿责任。 | ||||||
公司董事、监事和高级管理人员 | 规范关联交易和避免资金占用的承诺 | (1)自本承诺函签署之日起,本人将尽可能避免和减少本人及本人控制的其他企业与发行人的关联交易;(2)对于无法避免或者因合理原因而发生的关联交易,本人及本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及发行人章程的规定,遵守平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,履行法定程序与发行人签订关联交易协议,并确保关联交易的价格公允,原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准,以维护发行人及其股东(特别是中小股东)的利益;(3)本人承诺不利用本人的董事/监事/高级管理人员地位,违规占用或转移发行人的资金、资产或者其他资源,或违规要求发行人提供担保,不损害发行人和其他股东的合法权益;(4)在认定是否与本人及本人控制的其他企业存在关联交易的发行人董事会、监事会或股东大会上,与本人及本人控制的其他企业有关联关系的董事、监事、股东代表将按照公司章程规定回避,不参与表决;(5)如因本人及本人控制的其他企业未履行上述承诺并给发行人和其他股东造成损失的,本人及本人控制的其他企业承诺将依法承担赔偿责任。 | 2023年04月19日 | 长期 | 正在履行 | |
承诺是否按时履行 | 是 |
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用?不适用
九、处罚及整改情况
□适用?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用?不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况?适用□不适用租赁情况说明
承租方 | 出租方 | 房屋坐落 | 租赁面积(㎡) | 实际用途 | 租赁周期 |
荣旗工业科技(苏州)股份有限公司 | 苏州工业园区恒泰睿华商业管理有限公司 | 苏州工业园区双马街2号星华产业园11号1-5楼 | 4,622.47 | 厂房 | 2023/1/1-2023/6/30 |
荣旗工业科技(苏州)股份有限公司 | 苏州工业园区恒泰科技产业发展有限公司 | 苏州工业园区双马街2号星华产业园6幢 | 5,497.94 | 厂房 | 2020/6/1-2023/5/31 |
荣旗工业科技(苏州)股份有限公司 | 苏州欣慧科投资咨询有限公司 | 昆山市高新区祖冲之路1666号清华科技园10号楼B幢1楼101室、2楼、3楼 | 865.00 | 厂房 | 2021/1/10-2024/1/92020/7/10-2023/7/92022/7/10-2025/7/9 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位:元
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 40,000,000 | 100.00% | 1,377,157 | 1,377,157 | 41,377,157 | 77.57% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | 2,151 | 2,151 | 2,151 | 0.00% | |||||
3、其他内资持股 | 40,000,000 | 100.00% | 1,371,357 | 1,371,357 | 41,371,357 | 77.56% | |||
其中:境内法人持股 | 8,317,500 | 20.79% | 1,370,216 | 1,370,216 | 9,687,716 | 18.16% | |||
境内自然人持股 | 31,682,500 | 79.21% | 1,141 | 1,141 | 31,683,641 | 59.40% | |||
4、外资持股 | 3,649 | 3,649 | 3,649 | 0.01% | |||||
其中:境外法人持股 | 3,649 | 3,649 | 3,649 | 0.01% | |||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 11,962,843 | 11,962,843 | 11,962,843 | 22.43% | |||||
1、人民币普通股 | 11,962,843 | 11,962,843 | 11,962,843 | 22.43% | |||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 40,000,000 | 100.00% | 13,340,000 | 13,340,000 | 53,340,000 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用
公司首次公开发行人民币普通股股票于2023年4月25日正式在深圳交易所创业板上市交易,本次发行后公司总股本由40,000,000股增加至53,340,000股。
股份变动的批准情况?适用□不适用
根据中国证券监督管理委员会《关于同意荣旗工业科技(苏州)股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2023〕419号),并经深圳证券交易所《关于荣旗工业科技(苏州)股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上[2023]341号)同意,公司首次公开发行股票并于2023年4月25日在深圳证券交易所创业板上市,证券简称“荣旗科技”,股票代码“301360”。
股份变动的过户情况?适用□不适用
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为公司首次公开发行的13,340,000股及公开发行前的股份40,000,000股办理了股份登记手续,登记股份总数为53,340,000股。
股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用
报告期内公司首次公开发行新股,股本总额从40,000,000股增加至53,340,000股,资本公积金大幅增加,净资产大幅增加。因此,报告期公司基本每股收益和稀释每股收益为0.06元/股,同比下降80.65%;报告期末归属于上市公司股东的每股净资产为20.59元,同比增加247.81%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
战略配售(荣旗科技资管计划) | 0 | 0 | 704,646 | 704,646 | 首发战略配售限售股 | 2024年4月25日 |
网下发行有限售股份 | 0 | 0 | 672,511 | 672,511 | 首次公开发行网下限售股份 | 2023年10月25日 |
合计 | 0 | 0 | 1,377,157 | 1,377,157 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
?适用□不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
人民币A股 | 2023年04月13日 | 71.88 | 13,340,000 | 2023年04月25日 | 13,340,000 | 巨潮资讯网《荣旗科技首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书》 | 2023年04月24日 | |
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
其他衍生证券类 |
报告期内证券发行情况的说明
根据中国证券监督管理委员会《关于同意荣旗工业科技(苏州)股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2023〕419号),并经深圳证券交易所《关于荣旗工业科技(苏州)股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上[2023]341号)同意,公司向社会公众发行人民币普通股(A股)股票13,340,000股,并于2023年4月25日在深圳证券交易所创业板挂牌上市,证券简称“荣旗科技”,股票代码“301360”。发行后公司总股本由40,000,000股增加至53,340,000股。
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 13,185 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 | ||||
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
股份状态 | 数量 | ||||||||
钱曙光 | 境内自然人 | 17.55% | 9,360,000 | 9,360,000 | 0 | ||||
汪炉生 | 境内自然人 | 17.55% | 9,360,000 | 9,360,000 | 0 | ||||
朱文兵 | 境内自然人 | 12.79% | 6,820,000 | 6,820,000 | 0 | ||||
苏州腾旗企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 6.03% | 3,217,500 | 3,217,500 | 0 | ||||
柳洪哲 | 境内自然人 | 5.48% | 2,925,000 | 2,925,000 | 0 | ||||
罗时帅 | 境内自然人 | 4.94% | 2,632,500 | 2,632,500 | 0 | ||||
苏州市世嘉科技股份有限公司 | 境内非国有法人 | 4.39% | 2,340,000 | 2,340,000 | 0 | ||||
苏州明善睿德 | 境内非国有 | 2.19% | 1,170,000 | 1,170,000 | 0 |
投资企业(有限合伙) | 法人 | ||||||||
东吴证券荣旗科技员工参与创业板战略配售集合资产管理计划 | 其他 | 1.32% | 704,646 | 704,646 | 704,646 | 0 | |||
苏州汇启锦通创业投资合伙企业(有限合伙) | 其他 | 1.11% | 590,000 | 590,000 | 0 | ||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 公司部分高级管理人员及核心人员通过设立集合资产管理计划参与公司首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市的战略配售,即东吴证券荣旗科技员工参与创业板战略配售集合资产管理计划,战略配售数量为704,646股,限售期为12个月,限售期自公司首次公开发行的股票在深交所上市之日起开始计算。 | ||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 钱曙光、汪炉生和朱文兵三人签署《一致行动人协议书》,钱曙光、汪炉生和朱文兵三人为公司的共同实际控制人;罗时帅为苏州腾旗企业管理咨询合伙企业(有限合伙)的有限合伙人之一。 | ||||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(参见注11) | 无 | ||||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
股份种类 | 数量 | ||||||||
中信银行股份有限公司-华夏鼎利债券型发起式证券投资基金 | 423,332 | 人民币普通股 | 423,332 | ||||||
国信证券股份有限公司 | 293,475 | 人民币普通股 | 293,475 | ||||||
中国建设银行股份有限公司-华夏可转债增强债券型证券投资基金 | 279,173 | 人民币普通股 | 279,173 | ||||||
卢生江 | 277,200 | 人民币普通股 | 277,200 | ||||||
中国建设银行股份有限公司-万家新机遇龙头企业灵活配置混合型证券投资基金 | 208,386 | 人民币普通股 | 208,386 | ||||||
东吴证券股份有限公司 | 203,200 | 人民币普通股 | 203,200 | ||||||
前海人寿保险股份有限公司-分红保险产品 | 190,000 | 人民币普通股 | 190,000 | ||||||
万家基金-中泰证券股份有限公司-万家基金安泰1号单一资产管理计划 | 171,500 | 人民币普通股 | 171,500 | ||||||
陈伟 | 110,600 | 人民币普通股 | 110,600 | ||||||
中国银行股份有限公司-长城创新驱动混合型证券投资基金 | 108,561 | 人民币普通股 | 108,561 | ||||||
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明 | 公司股东卢生江通过普通证券账户持有78,800股外,还通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有198,400股,实际合计持有277,200股。 |
公司是否具有表决权差异安排
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2022年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:荣旗工业科技(苏州)股份有限公司
单位:元
项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 318,726,734.19 | 148,089,087.66 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 570,000,000.00 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 9,500,000.00 | 1,430,500.00 |
应收账款 | 174,202,215.20 | 147,122,504.12 |
应收款项融资 | 10,732,972.67 | |
预付款项 | 4,502,327.80 | 751,228.12 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 2,128,273.28 | 1,724,807.33 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 124,326,282.01 | 131,784,929.53 |
合同资产 | 3,029,543.48 | 2,282,891.07 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 8,271,792.67 | 7,242,878.49 |
流动资产合计 | 1,214,687,168.63 | 451,161,798.99 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 |
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 98,663,030.38 | 5,079,600.89 |
在建工程 | 74,190,822.77 | |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 497,826.29 | 1,506,119.34 |
无形资产 | 5,254,589.27 | 5,406,961.01 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 376,760.97 | 468,758.54 |
递延所得税资产 | 4,994,966.53 | 1,498,104.71 |
其他非流动资产 | 2,250,783.44 | |
非流动资产合计 | 109,787,173.44 | 90,401,150.70 |
资产总计 | 1,324,474,342.07 | 541,562,949.69 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 55,721,269.54 | 70,507,975.72 |
应付账款 | 80,504,045.37 | 112,859,014.27 |
预收款项 | ||
合同负债 | 24,146,624.90 | 41,046,302.92 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 12,254,012.65 | 15,664,580.76 |
应交税费 | 2,040,515.31 | 18,289,163.64 |
其他应付款 | 3,639,580.74 | 2,424,704.91 |
其中:应付利息 | 41,652.83 | 49,955.83 |
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 |
一年内到期的非流动负债 | 313,633.03 | 1,290,912.73 |
其他流动负债 | 3,017,021.78 | 5,418,205.74 |
流动负债合计 | 181,636,703.32 | 267,500,860.69 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 44,103,000.00 | 37,033,500.00 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 65,157.83 | 145,191.31 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 583,333.28 | 124,999.92 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 44,751,491.11 | 37,303,691.23 |
负债合计 | 226,388,194.43 | 304,804,551.92 |
所有者权益: | ||
股本 | 53,340,000.00 | 40,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 877,352,296.83 | 32,091,387.54 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | 13,707.79 | 9,041.55 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 14,975,902.02 | 14,975,902.02 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 152,404,241.00 | 149,682,066.66 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,098,086,147.64 | 236,758,397.77 |
少数股东权益 | ||
所有者权益合计 | 1,098,086,147.64 | 236,758,397.77 |
负债和所有者权益总计 | 1,324,474,342.07 | 541,562,949.69 |
法定代表人:钱曙光主管会计工作负责人:王桂杰会计机构负责人:王桂杰
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 313,598,544.94 | 143,581,866.24 |
交易性金融资产 | 570,000,000.00 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 9,500,000.00 | 1,430,500.00 |
应收账款 | 174,131,994.99 | 147,026,082.82 |
应收款项融资 | 10,732,972.67 | |
预付款项 | 4,488,752.20 | 727,651.12 |
其他应收款 | 2,111,879.80 | 1,715,256.83 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 123,409,671.90 | 130,993,364.17 |
合同资产 | 3,029,543.48 | 2,282,891.07 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 7,847,054.79 | 7,143,206.86 |
流动资产合计 | 1,208,117,442.10 | 445,633,791.78 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 3,460,466.40 | 3,460,466.40 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 98,511,897.89 | 4,908,077.44 |
在建工程 | 74,190,822.77 | |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 497,826.29 | 1,506,119.34 |
无形资产 | 5,254,589.27 | 5,406,961.01 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 376,760.97 | 272,113.85 |
递延所得税资产 | 4,642,999.91 | 1,422,717.95 |
其他非流动资产 | 2,250,783.44 | |
非流动资产合计 | 112,744,540.73 | 93,418,062.20 |
资产总计 | 1,320,861,982.83 | 539,051,853.98 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 55,931,319.54 | 70,585,290.72 |
应付账款 | 133,047,084.08 | 161,914,689.57 |
预收款项 | ||
合同负债 | 23,075,401.91 | 41,046,302.92 |
应付职工薪酬 | 9,949,225.84 | 12,326,103.35 |
应交税费 | 773,251.63 | 16,863,291.88 |
其他应付款 | 3,544,788.16 | 2,341,252.81 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 313,633.03 | 1,290,912.73 |
其他流动负债 | 2,999,801.78 | 5,279,911.07 |
流动负债合计 | 229,634,505.97 | 311,647,755.05 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 44,103,000.00 | 37,033,500.00 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 65,157.83 | 145,191.31 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 583,333.28 | 124,999.92 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 44,751,491.11 | 37,303,691.23 |
负债合计 | 274,385,997.08 | 348,951,446.28 |
所有者权益: | ||
股本 | 53,340,000.00 | 40,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 877,352,296.83 | 32,091,387.54 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 14,975,902.02 | 14,975,902.02 |
未分配利润 | 100,807,786.90 | 103,033,118.14 |
所有者权益合计 | 1,046,475,985.75 | 190,100,407.70 |
负债和所有者权益总计 | 1,320,861,982.83 | 539,051,853.98 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业总收入 | 167,816,225.80 | 104,760,626.36 |
其中:营业收入 | 167,816,225.80 | 104,760,626.36 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 169,996,703.66 | 96,460,832.00 |
其中:营业成本 | 117,152,809.75 | 60,741,929.58 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 589,689.92 | 943,002.59 |
销售费用 | 17,045,007.86 | 10,654,306.58 |
管理费用 | 11,902,009.93 | 8,043,413.39 |
研发费用 | 26,766,851.61 | 18,804,267.72 |
财务费用 | -3,459,665.42 | -2,726,087.86 |
其中:利息费用 | 612,580.28 | 211,091.26 |
利息收入 | 3,271,387.99 | 324,479.22 |
加:其他收益 | 2,993,083.82 | 3,346,945.86 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 232,337.03 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,287,249.04 | -245,514.97 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -332,684.47 | -266,509.43 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -574,990.52 | 11,134,715.82 |
加:营业外收入 | 11,871.83 | 41,750.78 |
减:营业外支出 | 185,845.02 | 12,793.03 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -748,963.71 | 11,163,673.57 |
减:所得税费用 | -3,471,138.05 | -1,406,572.36 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,722,174.34 | 12,570,245.93 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,722,174.34 | 12,570,245.93 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) |
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,722,174.34 | 12,570,245.93 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | ||
六、其他综合收益的税后净额 | 4,666.24 | 10,534.82 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 4,666.24 | 10,534.82 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 4,666.24 | 10,534.82 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | 4,666.24 | 10,534.82 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 2,726,840.58 | 12,580,780.75 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 2,726,840.58 | 12,580,780.75 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ||
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.06 | 0.31 |
(二)稀释每股收益 | 0.06 | 0.31 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:钱曙光主管会计工作负责人:王桂杰会计机构负责人:王桂杰
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业收入 | 170,184,797.17 | 104,920,516.38 |
减:营业成本 | 134,342,469.67 | 68,495,835.67 |
税金及附加 | 346,955.20 | 827,423.01 |
销售费用 | 14,722,958.82 | 8,296,999.39 |
管理费用 | 11,111,710.92 | 7,075,951.42 |
研发费用 | 19,202,060.60 | 11,861,609.50 |
财务费用 | -3,456,189.47 | -2,611,339.45 |
其中:利息费用 | 323,029.15 | |
利息收入 | 320,023.77 | |
加:其他收益 | 2,116,107.69 | 2,637,097.42 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 232,337.03 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,233,252.08 | -199,135.10 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -302,420.04 | -304,569.60 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -5,272,395.98 | 13,107,429.56 |
加:营业外收入 | 11,871.83 | 41,513.77 |
减:营业外支出 | 185,089.05 | 12,793.03 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -5,445,613.20 | 13,136,150.30 |
减:所得税费用 | -3,220,281.96 | 301,307.09 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -2,225,331.24 | 12,834,843.21 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -2,225,331.24 | 12,834,843.21 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 |
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | -2,225,331.24 | 12,834,843.21 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 140,497,439.31 | 127,980,516.91 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 3,097,678.01 | 2,269,773.74 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 6,211,953.35 | 3,371,132.68 |
经营活动现金流入小计 | 149,807,070.67 | 133,621,423.33 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 163,900,453.56 | 91,656,107.78 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 57,999,700.01 | 43,601,125.53 |
支付的各项税费 | 18,648,006.25 | 8,268,966.15 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 14,176,217.10 | 5,604,637.86 |
经营活动现金流出小计 | 254,724,376.92 | 149,130,837.32 |
经营活动产生的现金流量净额 | -104,917,306.25 | -15,509,413.99 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 232,337.03 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 232,337.03 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,855,293.25 | 12,307,847.80 |
投资支付的现金 | 570,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 591,855,293.25 | 12,307,847.80 |
投资活动产生的现金流量净额 | -591,622,956.22 | -12,307,847.80 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 878,214,358.49 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 7,069,500.00 | 25,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 885,283,858.49 | 25,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 25,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 620,883.28 | 829,018.63 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 17,484,177.93 | 1,791,975.19 |
筹资活动现金流出小计 | 18,105,061.21 | 27,620,993.82 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 867,178,797.28 | -2,620,993.82 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 42,900.02 | 2,207,836.35 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 170,681,434.83 | -28,230,419.26 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 147,992,613.21 | 77,663,073.64 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 318,674,048.04 | 49,432,654.38 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 139,075,484.67 | 127,853,375.02 |
收到的税费返还 | 2,237,569.32 | 1,613,957.96 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 6,343,921.61 | 13,611,559.32 |
经营活动现金流入小计 | 147,656,975.60 | 143,078,892.30 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 176,518,670.65 | 113,445,868.47 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 47,721,046.20 | 33,383,095.79 |
支付的各项税费 | 16,265,740.16 | 6,437,189.93 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 12,729,595.54 | 4,703,456.41 |
经营活动现金流出小计 | 253,235,052.55 | 157,969,610.60 |
经营活动产生的现金流量净额 | -105,578,076.95 | -14,890,718.30 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 232,337.03 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 232,337.03 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,821,798.02 | 12,306,410.80 |
投资支付的现金 | 570,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 591,821,798.02 | 12,306,410.80 |
投资活动产生的现金流量净额 | -591,589,460.99 | -12,306,410.80 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 878,214,358.49 | |
取得借款收到的现金 | 7,069,500.00 | 25,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 885,283,858.49 | 25,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 25,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 620,883.28 | 829,018.63 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 17,484,177.93 | 1,791,975.19 |
筹资活动现金流出小计 | 18,105,061.21 | 27,620,993.82 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 867,178,797.28 | -2,620,993.82 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 49,207.66 | 2,197,002.26 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 170,060,467.00 | -27,621,120.66 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 143,485,391.79 | 72,193,314.88 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 313,545,858.79 | 44,572,194.22 |
7、合并所有者权益变动表本期金额
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 40,000,000.00 | 32,091,387.54 | 9,041.55 | 14,975,902.02 | 149,682,066.66 | 236,758,397.77 | 236,758,397.77 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 40,000,000.00 | 32,091,387.54 | 9,041.55 | 14,975,902.02 | 149,682,066.66 | 236,758,397.77 | 236,758,397.77 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 13,340,000.00 | 845,260,909.29 | 4,666.24 | 2,722,174.34 | 861,327,749.87 | 861,327,749.87 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 4,666.24 | 2,722,174.34 | 2,726,840.58 | 2,726,840.58 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 13,340,000.00 | 845,260,909.29 | 858,600,909.29 | 858,600,909.29 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 13,340,000.00 | 845,260,909.29 | 858,600,909.29 | 858,600,909.29 | |||||||||||
2.其他权益工具 |
持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 53,340,000.00 | 877,352,296.83 | 13,707.79 | 14,975,902.02 | 152,404,241.00 | 1,098,086,147.64 | 1,098,086,147.64 |
单位:元上年金额
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 40,000,000.00 | 32,091,387.54 | 20,730.80 | 10,001,685.48 | 87,215,835.99 | 169,329,639.81 | 169,329,639.81 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 40,000,000.00 | 32,091,387.54 | 20,730.80 | 10,001,685.48 | 87,215,835.99 | 169,329,639.81 | 169,329,639.81 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 10,534.82 | 12,570,245.93 | 12,580,780.75 | 12,580,780.75 | |||||||||||
(一)综合收益总额 | 10,534.82 | 12,570,245.93 | 12,580,780.75 | 12,580,780.75 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 |
单位:元
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 40,000,000.00 | 32,091,387.54 | 31,265.62 | 10,001,685.48 | 99,786,081.92 | 181,910,420.56 | 181,910,420.56 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 40,000,000.00 | 32,091,387.54 | 14,975,902.02 | 103,033,118.14 | 190,100,407.70 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 40,000,000.00 | 32,091,387.54 | 14,975,902.02 | 103,033,118.14 | 190,100,407.70 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 13,340,000.00 | 845,260,909.29 | -2,225,331.24 | 856,375,578.05 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -2,225,331.24 | -2,225,331.24 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 13,340,000.00 | 845,260,909.29 | 858,600,909.29 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 13,340,000.00 | 845,260,909.29 | 858,600,909.29 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 |
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 53,340,000.00 | 877,352,296.83 | 14,975,902.02 | 100,807,786.90 | 1,046,475,985.75 |
上期金额
单位:元
项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 40,000,000.00 | 32,091,387.54 | 10,001,685.48 | 58,265,169.26 | 140,358,242.28 | |||||||
加:会计政策变更 |
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年期初余额 | 40,000,000.00 | 32,091,387.54 | 10,001,685.48 | 58,265,169.26 | 140,358,242.28 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 12,834,843.21 | 12,834,843.21 | ||||||
(一)综合收益总额 | 12,834,843.21 | 12,834,843.21 | ||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(三)利润分配 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.设定受益计划 |
变动额结转留存收益 | ||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 40,000,000.00 | 32,091,387.54 | 10,001,685.48 | 71,100,012.47 | 153,193,085.49 |
三、公司基本情况
荣旗工业科技(苏州)股份有限公司(以下简称公司或本公司)是由原荣旗工业科技(苏州)有限公司于2018年10月30日整体变更设立的股份有限公司。公司现持有统一社会信用代码为91320594581098199Q的营业执照,注册资本人民币53,340,000元,股份总数53,340,000股(每股面值1元),其中,有限售条件的流通股份A股41,377,157股;无限售条件的流通股份A股11,962,843股。公司注册地址和总部地址为苏州工业园区淞北路30号。公司法定代表人:钱曙光。公司经营范围:研发、生产、销售:精密机械、机电设备及配件、精密量具、工装夹具、非标自动化设备、机械手臂、软件产品,提供自动化系统解决方案咨询、测试服务,从事上述产品及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。一般项目:机械设备租赁(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)报告期内,本公司及子公司主要从事智能装备和治具的研发、生产、销售,主营业务未发生变化。
本财务报表经本公司董事会于2023年8月30日决议批准报出。
本公司截止2023年6月30日的合并财务报表纳入合并范围的子公司共5户。本报告期合并范围的变动情况详见本报告“第十节财务报告”之“八、合并范围的变更”。本公司在其他主体中的权益情况详见本报告“第十节财务报告”之“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对金融工具减值、存货核算、固定资产折旧、无形资产摊销、使用权资产的折旧,递延所得税资产及负债、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见以下相关项目之描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个经营周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并:参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础,进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总
额)的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2)非同一控制下企业:合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及本公司的子公司(指被本公司控制的主体,包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等)。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需考虑各项交易是否构成一揽子交易,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的,对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理;若各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(一)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(二)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(三)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(四)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(五)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,应当按照前述规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易的会计处理
发生外币交易时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,除根据借款费用核算方法应予资本化的,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
(2)外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目,采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中列示。10、金融工具
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:(一)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。(二)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
对于以常规方式购买或出售金融资产的,公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。
(2)金融资产的分类和计量在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)金融资产的初始计量:金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款,本公司按照预期有权收取的对价初始计量。
2)金融资产的后续计量:
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益,其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。
(4)金融负债的分类和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1)金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于以摊余成本计量的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
2)金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益;终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配,将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(6)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
(7)金融工具减值(不含应收款项)
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
11、应收票据
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项,本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下,如果逾期超过30日,则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;应收款项自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外,本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失:
单独评估信用风险的应收款项,如:应收合并范围内关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外,本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据:
项目 | 确定组合的依据 |
应收票据——银行承兑汇票 | 本组合为日常经营活动中应收取银行承兑汇票等,其信用风险极低。应收商业承兑汇票则采取与应收账款——应收客户贷款组合相同方法评估其信用风险。 |
应收账款——应收客户贷款 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
其他应收款 | 本组合为日常经营活动中形成的应收各类押金、保证金、备用金和暂付或代垫款项、临时性往来等,公司分阶段评估其信用风险。 |
对于划分为账龄组合的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失:
账龄 | 应收款项计提比例 |
1年以内(含1年) | 5% |
1至2年 | 10% |
2至3年 | 30% |
3至4年 | 50% |
4至5年 | 80% |
5年以上 | 100% |
12、应收账款
相关会计政策参见本附注五、11“应收票据”
13、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法相关政策参见应收票据。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
相关会计政策参见本附注五、11“应收票据”
15、存货
(1)本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、周转材料等。
(2)原材料发出时采用月末一次加权平均法核算;库存商品、发出商品发出时采用个别计价法核算。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益;以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。
(4)本公司存货盘存采用永续盘存制。
(5)周转材料包括低值易耗品和包装物等,在领用时采用一次转销法进行摊销。
16、合同资产
(1)合同资产的确认方法及标准合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法,与附注三、11应收票据预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
17、合同成本
(1)取得合同的成本本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的,确认为一项资产,并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销,计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出,在发生时计入当期损益,明确由客户承担的除外。
(2)履行合同的成本本公司为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的,确认为一项资产:①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
(3)合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的,计提减值准备,并确认为资产减值损失:①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
(1)重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响:是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表;是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程;是否与被投资单位之间发生重要交易;是否向被投资单位派出管理人员;是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束,任何一个参与方不能单独控制该安排,任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排,本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
(2)投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资/股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以企业合并成本作为投资成本。追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:
A、以支付现金取得的长期股权投资,按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因,能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公
允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。
(3)后续计量及损益确认方法
①对子公司投资在合并财务报表中,对子公司投资按附注五、6进行处理。在母公司财务报表中,对子公司投资采用成本法核算,在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时,确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算,具体会计处理包括:
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在长期股权投资成本中;对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定,对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的,权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本公司负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的,在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时,将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
(3)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益,采用权益法核算的长期股权投资,处置时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的,按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
(1)确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00% | 9.50%-19.00% |
运输设备 | 年限平均法 | 4-8 | 5.00% | 11.88%-23.75% |
办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00% | 19.00%-31.67% |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在达到预定可使用状态时,将在建工程按实际发生的全部支出转入固定资产核算。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
(1)借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用计入当期损益。
(2)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额),其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销),其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司按照成本对使用权资产进行初始计量,该成本包括:(1)租赁负债的初始计量金额;
(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
(3)承租人发生的初始直接费用;(4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
(1)无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
(2)无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用直线法摊销。本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产,不摊销。于每年年度终了,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按其使用寿命进行摊销。
③本公司主要无形资产法定使用寿命或预计使用寿命:
类别 | 使用寿命 |
软件技术 | 3-10年 |
土地使用权 | 30年 |
(2)内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产和长期待摊费用等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的,其账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现金流入,同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利为设定提存计划,主要包括基本养老保险、失业保险等,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
35、租赁负债在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债(短期租赁和低价值资产租赁除外)。在计算租赁付款额的现值时,采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内利息费用,并计入当期损益,按照其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,按照其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。
租赁期开始日后,因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生变化的,重新确定租赁付款额,并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁期开始日后,根据担保余值预计的应付金额发生变动,或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的,按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
在针对上述原因或因实质固定付款额变动重新计量租赁负债时,相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
36、预计负债
(1)与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:
①该义务是企业承担的现时义务;
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定;
②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
37、股份支付
(1)股份支付的种类股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
(1)销售商品收入公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品的控制权,是指能够主导该商品的使用并从中取得几乎全部的经济利益。
公司销售商品属于在某一时点履行的履约义务,公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入,公司收入具体确认方法如下:
①智能装备:公司与客户签订的智能装备销售合同通常包含智能装备以及由公司提供的设备安装调试服务的履约义务,公司认为在智能装备交付给客户并安装调试完成后,客户才能从中获得几乎全部的经济利益。因此公司认为智能装备及相关的安装调试服务构成一项单项履约义务,公司在智能装备送达合同约定地点、安装调试完成并由客户验收时点确认销售收入;
②治具及配件:公司与客户签订的合同一般包含产品送达合同约定地点的履约义务,故公司在治具及配件由客户签收时点确认收入。
(2)其他收入在客户取得相关商品控制权时确认收入。40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减成本费用;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减成本费用。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按平均分配分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外,当期所得税费用和递延所得税费用(或收益)计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日,如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定,按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日,根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
(1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
(2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
(1)租赁的识别
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
(2)租赁期
租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本公司可控范围内的重大事件或变化,且影响是否合理确定将行使相应选择权的,本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
(3)租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的,将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,应当相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人应当相应调整使用权资产的账面价值。
(3)承租人会计处理本公司将在租赁期开始日,租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低(不超过人民币40,000元)的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁
和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的初始及后续计量见附注五、29及附注五、35。
(4)出租人会计处理
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁,是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移,也可能不转移。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁,且转租出租人对原租赁进行简化处理的,本公司将该转租赁分类为经营租赁。
在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
在租赁期内各个期间,本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
租入资产
于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
租出资产
于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别以长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□适用?不适用
(2)重要会计估计变更
□适用?不适用
(3)2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值 | 13%、9%;6% |
城市维护建设税 | 按应缴纳的流转税计 | 7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计 | 25% |
教育费附加 | 按应缴纳的流转税计 | 5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
荣旗工业科技(香港)有限公司(HONGKONGRONGCHEERINDUSTRIALTECHNOLOGYCO.,LIMITED) | 16.50% |
RONGCHEERLLC | 21.00% |
2、税收优惠
(1)本公司于2021年11月3日获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合核发的编号为GR202132000268的《高新技术企业证书》,有效期为三年。本公司2023年度执行15%的优惠企业所得税税率。
(2)子公司——苏州优速软件研发有限公司于2022年10月12日获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合核发的编号为GR202232000219的《高新技术企业证书》,有效期为三年。本公司2023年度执行15%的优惠企业所得税税率。
(3)子公司——苏州科洛尼自动化有限公司适用小微企业税收优惠。根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》财政部税务总局公告2023年第12号,对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税政策,延续执行至2027年12月31日。
(4)子公司——苏州优速软件研发有限公司根据国务院关于印发《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4号)、财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),报告期按法定税率征收增值税,对实际税负超过3%的部分即征即退。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 51,581.76 | 42,317.76 |
银行存款 | 318,622,466.28 | 147,950,295.45 |
其他货币资金 | 52,686.15 | 96,474.45 |
合计 | 318,726,734.19 | 148,089,087.66 |
其中:存放在境外的款项总额 | 426,611.06 | 176,663.06 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 570,000,000.00 | |
其中: | ||
银行理财产品 | 570,000,000.00 | |
其中: | ||
合计 | 570,000,000.00 |
其他说明:
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 9,500,000.00 | 1,430,500.00 |
合计 | 9,500,000.00 | 1,430,500.00 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 |
例 | 例 | |||
其中: | ||||
其中: |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用?不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑汇票 | 9,500,000.00 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 183,463,661.56 | 100.00% | 9,261,446.36 | 5.05% | 174,202,215.20 | 155,124,369.13 | 100.00% | 8,001,865.01 | 5.16% | 147,122,504.12 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 183,463,661.56 | 100.00% | 9,261,446.36 | 5.05% | 174,202,215.20 | 155,124,369.13 | 100.00% | 8,001,865.01 | 5.16% | 147,122,504.12 |
合计 | 183,463,661.56 | 100.00% | 9,261,446.36 | 5.05% | 174,202,215.20 | 155,124,369.13 | 100.00% | 8,001,865.01 | 5.16% | 147,122,504.12 |
按组合计提坏账准备:账龄组合
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
一年以内 | 181,698,395.96 | 9,084,919.80 | 5.00% |
一至两年 | 1,765,265.60 | 176,526.56 | 10.00% |
合计 | 183,463,661.56 | 9,261,446.36 |
确定该组合依据的说明:
本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 181,698,395.96 |
1至2年 | 1,765,265.60 |
合计 | 183,463,661.56 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 8,001,865.01 | 1,259,581.35 | 9,261,446.36 | |||
合计 | 8,001,865.01 | 1,259,581.35 | 9,261,446.36 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 38,543,143.57 | 21.01% | 1,927,157.18 |
第二名 | 36,156,971.60 | 19.71% | 1,807,848.58 |
第三名 | 20,740,691.84 | 11.31% | 1,037,034.59 |
第四名 | 18,187,019.49 | 9.91% | 909,350.97 |
第五名 | 11,904,550.00 | 6.49% | 595,227.50 |
合计 | 125,532,376.50 | 68.43% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 10,732,972.67 | |
合计 | 10,732,972.67 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用?不适用
其他说明:
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 4,494,309.64 | 99.82% | 743,209.96 | 98.93% |
1至2年 | 8,018.16 | 0.18% | 8,018.16 | 1.07% |
合计 | 4,502,327.80 | 751,228.12 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例 |
第一名 | 2,149,237.17 | 47.74% |
第二名 | 1,100,000.00 | 24.43% |
第三名 | 264,783.78 | 5.88% |
第四名 | 248,387.92 | 5.52% |
第五名 | 135,000.00 | 3.00% |
合计 | 3,897,408.87 | 86.56% |
其他说明:
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 2,128,273.28 | 1,724,807.33 |
合计 | 2,128,273.28 | 1,724,807.33 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 1,927,694.19 | 1,761,260.08 |
备用金 | 276,967.32 | 55,404.05 |
其他 | 43,136.26 | |
合计 | 2,247,797.77 | 1,816,664.13 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 91,856.80 | 91,856.80 | ||
2023年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 27,667.69 | 27,667.69 | ||
2023年6月30日余额 | 119,524.49 | 119,524.49 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 853,004.40 |
1至2年 | 173,391.85 |
2至3年 | 365,541.63 |
3年以上 | 855,859.89 |
3至4年 | 579,283.89 |
4至5年 | 50,273.00 |
5年以上 | 226,303.00 |
合计 | 2,247,797.77 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 91,856.80 | 27,667.69 | 119,524.49 | |||
合计 | 91,856.80 | 27,667.69 | 119,524.49 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的 | 坏账准备期末余额 |
比例 | |||||
第一名 | 各押金及保证金 | 853,206.99 | 1至5年以上 | 37.96% | 42,660.35 |
第二名 | 各押金及保证金 | 220,000.00 | 4年以内 | 9.79% | 11,000.00 |
第三名 | 各押金及保证金 | 204,600.00 | 2年以内 | 9.10% | 10,230.00 |
第四名 | 各押金及保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 4.45% | 5,000.00 |
第五名 | 各押金及保证金 | 100,000.00 | 1年-2年 | 4.45% | 10,000.00 |
合计 | 1,477,806.99 | 65.74% | 78,890.35 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 17,464,899.85 | 452,772.34 | 17,012,127.51 | 14,656,976.70 | 395,315.93 | 14,261,660.77 |
在产品 | 34,517,805.53 | 34,517,805.53 | 19,739,822.51 | 19,739,822.51 | ||
库存商品 | 21,665,109.03 | 1,186,511.67 | 20,478,597.36 | 16,595,577.51 | 950,581.11 | 15,644,996.40 |
发出商品 | 52,317,751.61 | 52,317,751.61 | 82,138,449.85 | 82,138,449.85 | ||
合计 | 125,965,566.02 | 1,639,284.01 | 124,326,282.01 | 133,130,826.57 | 1,345,897.04 | 131,784,929.53 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 395,315.93 | 57,456.41 | 452,772.34 |
库存商品 | 950,581.11 | 235,930.56 | 1,186,511.67 | |
合计 | 1,345,897.04 | 293,386.97 | 1,639,284.01 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
未到期的质保金 | 3,188,993.14 | 159,449.66 | 3,029,543.48 | 2,403,043.23 | 120,152.16 | 2,282,891.07 |
合计 | 3,188,993.14 | 159,449.66 | 3,029,543.48 | 2,403,043.23 | 120,152.16 | 2,282,891.07 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用?不适用本期合同资产计提减值准备情况:
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预缴所得税 | 16,603.62 | |
待抵扣进项税 | 7,011,217.40 | 32,731.63 |
IPO费用 | 4,976,415.10 | |
待摊费用及其他 | 1,243,971.65 | 2,233,731.76 |
合计 | 8,271,792.67 | 7,242,878.49 |
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
15、其他债权投资
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 98,663,030.38 | 5,079,600.89 |
合计 | 98,663,030.38 | 5,079,600.89 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 3,810,125.69 | 1,776,000.20 | 6,186,311.77 | 11,772,437.66 | |
2.本期增加金额 | 94,734,879.67 | 8,141.59 | 998,119.43 | 95,741,140.69 | |
(1)购置 | |||||
(2)在建工程转入 | 94,734,879.67 | 94,734,879.67 | |||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 17,312.89 | 7,537.57 | 24,850.46 | ||
(1)处置或报废 |
4.期末余额
4.期末余额 | 94,734,879.67 | 3,800,954.39 | 1,776,000.20 | 7,176,893.63 | 107,488,727.89 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 1,248,084.82 | 1,246,411.02 | 4,198,340.93 | 6,692,836.77 | |
2.本期增加金额 | 1,155,656.22 | 183,099.97 | 190,377.30 | 623,745.26 | 2,152,878.75 |
(1)计提 | 1,155,656.22 | 183,099.97 | 190,377.30 | 623,745.26 | 2,152,878.75 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 13,431.88 | 6,586.13 | 20,018.01 | ||
(1)处置或报废 |
4.期末余额
4.期末余额 | 1,155,656.22 | 1,417,752.91 | 1,436,788.32 | 4,815,500.06 | 8,825,697.51 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 |
4.期末余额
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 93,579,223.45 | 2,383,201.48 | 339,211.88 | 2,361,393.57 | 98,663,030.38 |
2.期初账面价值 | 2,562,040.87 | 529,589.18 | 1,987,970.84 | 5,079,600.89 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
(5)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 74,190,822.77 | |
合计 | 74,190,822.77 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
新厂房项目 | 74,190,822.77 | 74,190,822.77 | ||||
合计 | 74,190,822.77 | 74,190,822.77 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
新厂房项 | 116,449,00 | 74,190,822 | 20,544,056.90 | 94,734,879.6 | 0.00 | 81.35% | 1,707,409.91 | 42,137.83 | 3.58% | 募股资金 |
目 | 0.00 | .77 | 7 | |||||||
合计 | 116,449,000.00 | 74,190,822.77 | 20,544,056.90 | 94,734,879.67 | 0.00 | 1,707,409.91 | 42,137.83 | 3.58% |
其他说明:项目预算总额20,528.8万元,其中购置设备金额8,883.90万元。预算数为预算总额剔除尚未购置的设备总额计算而来。
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋及建筑物租赁 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 8,157,606.16 | 8,157,606.16 |
2.本期增加金额 | 667,144.88 | 667,144.88 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额
4.期末余额
4.期末余额 | 8,824,751.04 | 8,824,751.04 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 6,651,486.82 | 6,651,486.82 |
2.本期增加金额 | 1,675,437.93 | 1,675,437.93 |
(1)计提 | 1,675,437.93 | 1,675,437.93 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 8,326,924.75 | 8,326,924.75 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 497,826.29 | 497,826.29 |
2.期初账面价值 | 1,506,119.34 | 1,506,119.34 |
其他说明:
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 5,070,060.00 | 1,357,413.41 | 6,427,473.41 | ||
2.本期增加金额 | |||||
(1)购置 | |||||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 5,070,060.00 | 1,357,413.41 | 6,427,473.41 | |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 408,421.50 | 612,090.90 | 1,020,512.40 |
2.本期增加金额 | 84,501.00 | 67,870.74 | 152,371.74 | |
(1)计提 | 84,501.00 | 67,870.74 | 152,371.74 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 492,922.50 | 679,961.64 | 1,172,884.14 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 4,577,137.50 | 677,451.77 | 5,254,589.27 | |
2.期初账面价值 | 4,661,638.50 | 745,322.51 | 5,406,961.01 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
27、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 |
合计
其他说明
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 |
合计
(2)商誉减值准备
单位:元
合计被投资单位名称或形成商誉
的事项
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 |
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位:元
合计项目
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
租入房屋装修费 | 468,758.54 | 448,083.31 | 20,675.23 | ||
新厂区装修 | 427,302.89 | 71,217.15 | 356,085.74 | ||
合计 | 468,758.54 | 427,302.89 | 519,300.46 | 376,760.97 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 11,179,704.52 | 1,666,277.42 | 9,559,771.01 | 1,427,488.44 |
内部交易未实现利润 | 359,669.50 | 53,950.43 | 415,790.51 | 62,368.58 |
可抵扣亏损 | 21,367,293.31 | 3,205,094.00 | ||
确认为递延收益的政府补助 | 583,333.28 | 87,499.99 | 124,999.92 | 18,749.99 |
合计 | 33,490,000.61 | 5,012,821.84 | 10,100,561.44 | 1,508,607.01 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
其他 | 119,035.43 | 17,855.31 | 70,015.30 | 10,502.30 |
合计 | 119,035.43 | 17,855.31 | 70,015.30 | 10,502.30 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 17,855.31 | 4,994,966.53 | 10,502.30 | 1,498,104.71 |
递延所得税负债 | 17,855.31 | 10,502.30 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 830,595.50 | 806,150.48 |
合计 | 830,595.50 | 806,150.48 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
境外子公司未弥补纳税亏损 | 830,595.50 | 806,150.48 | 境外子公司为弥补纳税亏损无年份期限 |
合计 | 830,595.50 | 806,150.48 |
其他说明
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付资产购置款 | 2,250,783.44 | 2,250,783.44 | ||||
合计 | 2,250,783.44 | 2,250,783.44 |
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 55,721,269.54 | 70,507,975.72 |
合计 | 55,721,269.54 | 70,507,975.72 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料及劳务采购款 | 69,949,632.86 | 103,716,391.12 |
应付长期资产采购款 | 10,554,412.51 | 9,142,623.15 |
合计 | 80,504,045.37 | 112,859,014.27 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 24,146,624.90 | 41,046,302.92 |
合计 | 24,146,624.90 | 41,046,302.92 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 15,664,580.76 | 51,013,091.03 | 54,426,231.32 | 12,251,440.47 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 2,953,396.62 | 2,950,824.44 | 2,572.18 | |
合计 | 15,664,580.76 | 53,966,487.65 | 57,377,055.76 | 12,254,012.65 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,664,580.76 | 44,242,168.18 | 47,810,429.70 | 12,096,319.24 |
2、职工福利费 | 3,690,402.53 | 3,690,402.53 | 0.00 | |
3、社会保险费 | 784,958.26 | 784,340.94 | 617.32 | |
其中:医疗保险 | 610,584.86 | 610,117.19 | 467.67 |
费 | ||||
工伤保险费 | 33,603.08 | 33,578.14 | 24.94 | |
生育保险费 | 137,618.52 | 137,493.81 | 124.71 | |
其他 | 3,151.80 | 3,151.80 | 0.00 | |
4、住房公积金 | 1,395,760.00 | 1,392,952.00 | 2,808.00 | |
5、工会经费和职工教育经费 | 899,802.06 | 748,106.15 | 151,695.91 | |
合计 | 15,664,580.76 | 51,013,091.03 | 54,426,231.32 | 12,251,440.47 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 2,839,919.25 | 2,837,425.01 | 2,494.24 | |
2、失业保险费 | 113,477.37 | 113,399.43 | 77.94 | |
合计 | 2,953,396.62 | 2,950,824.44 | 2,572.18 |
其他说明:
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 1,066,453.13 | 10,735,116.99 |
企业所得税 | 10,510.60 | 4,923,332.22 |
个人所得税 | 403,624.13 | 1,026,268.38 |
城市维护建设税 | 62,988.49 | 884,093.85 |
教育费附加 | 44,991.77 | 631,495.61 |
印花税 | 261,495.46 | 78,861.36 |
土地使用税 | 4,997.61 | 9,995.23 |
房产税 | 185,454.12 | |
合计 | 2,040,515.31 | 18,289,163.64 |
其他说明
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 41,652.83 | 49,955.83 |
其他应付款 | 3,597,927.91 | 2,374,749.08 |
合计 | 3,639,580.74 | 2,424,704.91 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款利息 | 41,652.83 | 49,955.83 |
合计 | 41,652.83 | 49,955.83 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他暂收、应付款 | 597,927.91 | 2,374,749.08 |
待付发行费用 | 3,000,000.00 | |
合计 | 3,597,927.91 | 2,374,749.08 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的租赁负债 | 313,633.03 | 1,290,912.73 |
合计 | 313,633.03 | 1,290,912.73 |
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 2,999,801.78 | 5,112,964.35 |
预提费用 | 17,220.00 | 305,241.39 |
合计 | 3,017,021.78 | 5,418,205.74 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
合计项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 44,103,000.00 | 37,033,500.00 |
合计 | 44,103,000.00 | 37,033,500.00 |
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
合计 | -- |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 384,752.92 | 1,470,185.55 |
减:未确认融资费用 | -5,962.06 | -34,081.51 |
减:一年内到期的租赁负债 | -313,633.03 | -1,290,912.73 |
合计 | 65,157.83 | 145,191.31 |
其他说明
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 124,999.92 | 500,000.00 | 41,666.64 | 583,333.28 | |
合计 | 124,999.92 | 500,000.00 | 41,666.64 | 583,333.28 |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
苏州市2022年度第三十四批科技发展计划 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | |||||
苏州市科技发展计划项目及经费补助 | 124,999.92 | 41,666.64 | 83,333.28 | 与资产相关 |
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 40,000,000.00 | 13,340,000.00 | 13,340,000.00 | 53,340,000.00 |
其他说明:
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 32,091,387.54 | 845,260,909.29 | 877,352,296.83 | |
合计 | 32,091,387.54 | 845,260,909.29 | 877,352,296.83 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
本期所得税前发生
本期所得税前发生 | 减:前期计入其他综合收益 | 减:前期计入其他综合收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股 |
额 | 当期转入损益 | 当期转入留存收益 | 东 | |||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 9,041.55 | 4,666.24 | 4,666.24 | 13,707.79 | ||||
外币财务报表折算差额 | 9,041.55 | 4,666.24 | 4,666.24 | 13,707.79 | ||||
其他综合收益合计 | 9,041.55 | 4,666.24 | 4,666.24 | 13,707.79 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 14,975,902.02 | 14,975,902.02 | ||
合计 | 14,975,902.02 | 14,975,902.02 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 149,682,066.66 | 87,215,835.99 |
调整后期初未分配利润 | 149,682,066.66 | 87,215,835.99 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 2,722,174.34 | 67,440,447.21 |
减:提取法定盈余公积 | 4,974,216.54 | |
期末未分配利润 | 152,404,241.00 | 149,682,066.66 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 167,816,225.80 | 117,152,809.75 | 104,760,626.36 | 60,741,929.58 |
合计 | 167,816,225.80 | 117,152,809.75 | 104,760,626.36 | 60,741,929.58 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | 167,816,225.80 | |||
其中: | ||||
智能检测装备 | 147,410,086.96 | |||
智能组装装备 | 12,948,837.73 | |||
治具及配件 | 7,457,301.11 | |||
合计 | 167,816,225.80 |
与履约义务相关的信息:
公司完成履约义务,即客户取得合同约定的商品的控制权时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为113,166,200.76元。其他说明
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 150,566.08 | 509,637.18 |
教育费附加 | 107,547.19 | 363,738.22 |
房产税 | 238,815.30 | |
土地使用税 | 9,995.22 | 46,914.28 |
印花税 | 82,766.13 | 22,712.91 |
合计 | 589,689.92 | 943,002.59 |
其他说明:
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 12,442,149.69 | 8,955,908.31 |
广告费 | 200.00 | 6,000.00 |
业务招待费 | 794,727.49 | 298,745.81 |
差旅费 | 3,120,089.24 | 899,675.07 |
折旧费 | 241,515.64 | 84,999.28 |
房租水电 | 317,757.13 | 372,018.87 |
其他 | 128,568.67 | 36,959.24 |
合计 | 17,045,007.86 | 10,654,306.58 |
其他说明:
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 6,077,269.45 | 4,389,140.29 |
折旧费 | 554,703.19 | 231,018.82 |
摊销费 | 469,717.75 | 564,357.59 |
办公费 | 239,561.79 | 328,764.45 |
差旅费 | 508,428.99 | 168,412.58 |
车辆费用 | 131,328.95 | 100,453.71 |
租赁费 | 193,648.79 | 1,056,560.48 |
业务招待费 | 1,216,864.10 | 420,023.83 |
聘请中介机构费用 | 1,907,418.24 | 668,640.70 |
其他 | 603,068.68 | 116,040.94 |
合计 | 11,902,009.93 | 8,043,413.39 |
其他说明
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 19,846,306.77 | 14,921,446.69 |
材料支出 | 3,557,112.37 | 2,207,873.70 |
折旧摊销 | 803,947.87 | 679,681.26 |
其他 | 2,559,484.60 | 995,266.07 |
合计 | 26,766,851.61 | 18,804,267.72 |
其他说明
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 612,580.28 | 211,091.26 |
减:利息收入 | -3,271,387.99 | -324,479.22 |
手续费 | 57,755.98 | 67,503.00 |
汇兑损益 | -886,733.14 | -2,757,695.22 |
其他财务费用 | 28,119.45 | 77,492.32 |
合计 | -3,459,665.42 | -2,726,087.86 |
其他说明
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
软件企业增值税退税 | 860,108.69 | 655,815.78 |
政府补助 | 2,132,975.13 | 2,691,130.08 |
合计 | 2,993,083.82 | 3,346,945.86 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
持有和处置金融资产取得的投资收益 | 232,337.03 | |
合计 | 232,337.03 |
其他说明
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -27,667.69 | -20,541.49 |
应收账款及合同资产坏账损失 | -1,259,581.35 | -224,973.48 |
合计 | -1,287,249.04 | -245,514.97 |
其他说明
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -293,386.97 | -329,894.48 |
十二、合同资产减值损失 | -39,297.50 | 63,385.05 |
合计 | -332,684.47 | -266,509.43 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
其他 | 11,871.83 | 41,750.78 | 11,871.83 |
合计 | 11,871.83 | 41,750.78 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失 | 4,832.45 | 4,832.45 | |
滞纳金 | 12.35 | 927.97 | 12.35 |
其他 | 181,000.22 | 11,865.06 | 181,000.22 |
合计 | 185,845.02 | 12,793.03 | 185,845.02 |
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 25,723.77 | 378,717.44 |
递延所得税费用 | -3,496,861.82 | -1,785,289.80 |
合计 | -3,471,138.05 | -1,406,572.36 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | -748,963.71 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | -107,029.73 |
子公司适用不同税率的影响 | -47,802.00 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 189,596.19 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,445.23 |
加计扣除的成本、费用和损失的影响 | -3,505,146.68 |
暂时性差异转回税率与当期适用税率差异的影响 | -4,201.06 |
所得税费用 | -3,471,138.05 |
其他说明:
77、其他综合收益详见附注57、
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到政府补贴款 | 2,591,308.49 | 2,653,815.99 |
收到利息收入 | 3,271,387.99 | 322,771.46 |
收到的外部单位资金往来款 | 337,385.04 | 357,147.00 |
收到的其他营业外收入 | 11,871.83 | 37,398.23 |
合计 | 6,211,953.35 | 3,371,132.68 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的各项费用 | 13,689,399.62 | 5,148,985.38 |
支付的外部单位资金往来 | 130,131.55 | |
支付的保证金和押金 | 486,817.48 | 325,520.93 |
合计 | 14,176,217.10 | 5,604,637.86 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的租赁费用(新租赁准则) | 1,085,432.63 | 1,791,975.19 |
支付发行费用 | 16,398,745.30 | |
合计 | 17,484,177.93 | 1,791,975.19 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 2,722,174.34 | 12,570,245.93 |
加:资产减值准备 | 1,619,933.51 | 512,024.40 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,828,316.68 | 2,738,026.49 |
使用权资产折旧 | ||
无形资产摊销 | 152,371.74 | 144,362.88 |
长期待摊费用摊销 | 519,300.46 | 516,063.53 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | ||
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 4,832.45 | 11,865.06 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 591,492.07 | -1,796,480.79 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -232,337.03 | |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -3,496,861.82 | -1,785,289.80 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | 7,945,260.55 | -42,589,829.60 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -32,585,652.17 | -217,152.01 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -85,986,137.03 | 14,386,749.92 |
其他 |
经营活动产生的现金流量净额 | -104,917,306.25 | -15,509,413.99 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 318,674,048.04 | 49,432,654.38 |
减:现金的期初余额 | 147,992,613.21 | 77,663,073.64 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 170,681,434.83 | -28,230,419.26 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 318,674,048.04 | 147,992,613.21 |
其中:库存现金 | 51,581.76 | 42,317.76 |
可随时用于支付的银行存款 | 318,622,466.28 | 147,950,295.45 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 318,674,048.04 | 147,992,613.21 |
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 52,686.15 | 银行承兑保证金 |
合计 | 52,686.15 |
其他说明:
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 246,061.91 | 7.2258 | 1,777,994.15 |
欧元 | |||
港币 | 4,634.38 | 0.9220 | 4,272.81 |
应收账款
应收账款 | |||
其中:美元 | 2,874,847.78 | 7.2258 | 20,773,075.09 |
欧元 | |||
港币 |
长期借款
长期借款 |
其中:美元 |
欧元 |
港币 |
其他应付账款
其他应付账款 | |||
其中:美元 | 100.00 | 7.2258 | 722.58 |
应付账款
应付账款 | |||
其中:美元 | 117,726.27 | 7.2258 | 850,666.49 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
金融局奖励款 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
软件企业增值税退税 | 860,108.69 | 其他收益 | 860,108.69 |
苏州市2022年度第三十一批科技发展计划(苏州市“独角兽”培育企业2022年度研发后补助)项目经费 | 404,300.00 | 其他收益 | 404,300.00 |
2022年苏州工业园区科技发展资金(创新政策专项-规上工业企业研发增长后补助) | 244,528.00 | 其他收益 | 244,528.00 |
2023年苏州市市级打造先进制造业基地专项资金 | 237,000.00 | 其他收益 | 237,000.00 |
苏州市2022年度第三十二批科技发展计划(企业研究开发费用奖励-2021年度第二批)经费 | 161,000.00 | 其他收益 | 161,000.00 |
个人所得税手续费返还 | 42,980.49 | 其他收益 | 42,980.49 |
递延收益转入 | 41,666.64 | 其他收益 | 41,666.64 |
稳岗补助 | 1,500.00 | 其他收益 | 1,500.00 |
合计 | 2,993,083.82 | 2,993,083.82 |
(2)政府补助退回情况
□适用?不适用其他说明:
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
--发行或承担的债务的公允价值 |
--发行的权益性证券的公允价值 |
--或有对价的公允价值 |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
--其他 |
合并成本合计 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
递延所得税负债 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的账面价值 |
--发行或承担的债务的账面价值 |
--发行的权益性证券的面值 |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
取得的净资产
子公司名称
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
苏州科洛尼自动化有限公司 | 中国·苏州 | 中国·苏州 | 生产制造 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
苏州优速软件研发有限公司 | 中国·苏州 | 中国·苏州 | 软件研发 | 100.00% | 设立 | |
荣旗工业科技(香港)有限公司 | 中国·香港 | 中国·香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
RONGCHEERLLC | 美国·加州 | 美国·加州 | 销售及售后服务 | 100.00% | 设立 | |
戎麒科技(上海)有限公司 | 中国·上海 | 中国·上海 | 研发及技术服务 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
购买成本/处置对价合计 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
差额 |
其中:调整资本公积 |
调整盈余公积 |
调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
其中:现金和现金等价物 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对合营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
财务费用 |
所得税费用 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对联营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
联营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括市场风险(包括汇率风险、利率风险和价格风险)、信用风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、借款、应付账款、其他应付款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
1、市场风险
(1)汇率风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元等外币的银行存款、应收款项和境外经营等有关,由于美元等外币与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。本公司管理层密切监视外币汇率波动,以控制外币资产与负债的持有金额。
于资产负债表日,本公司外币资产及外币负债的余额如下:
项目 | 截止2023年6月30日 | |
外币资产余额 | 外币负债余额 | |
美元 | 22,551,069.24 | 851,389.07 |
港币 | 4,272.81 |
敏感性分析本公司承受外汇风险主要与美元、欧元等外币与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时,5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期综合收益的影响如下:
综合收益增加/减少 | 美元影响 | 港币影响 |
人民币贬值5% | 1,084,984.01 | 213.64 |
人民币升值5% | -1,084,984.01 | -213.64 |
(2)利率风险-公允价值变动风险,本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的银行借款。本公司之董事认为公允价值变动风险并不重大,本公司目前并无利率对冲的政策。
(3)其他价格风险,本公司持有的应收款项融资在资产负债表日以其公允价值列示(详见附注
七、6)。本公司管理部门密切监控投资产品之价格变动。本公司董事认为公司面临之价格风险已被缓解。
2、信用风险
信用风险是指因交易对手或债务人未能履行其全部或部分支付义务而造成本公司发生损失的风险。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手方合作,以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。信用风险敞口通过对交易对手方设定额度加以控制。应收账款的债务人为大量分布于不同地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估,并购买适当的信用担保保险。货币资金的信用风险是有限的,因为交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行。
于2023年06月30日,本公司金融资产的账面价值已代表最大信用风险敞口。本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况,计提充分的坏账准备,具体情况参见附注七、5和附注七、8。因此,本公司认为所承担的信用风险已经大为降低。
3、流动风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
(1)于2023年6月30日,本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
项目 | 无期限或到期期限为1年以内 | 到期期限1-5年 | 到期期限5年以上 |
应付票据 | 55,721,269.54 | ||
应付账款 | 80,504,045.37 | ||
其他应付款 | 3,639,580.74 | ||
一年内到期的非流动负债 | 314,752.92 | ||
其他流动负债-预提费用 | 17,220.00 | ||
长期借款 | 44,103,000.00 | ||
租赁负债 | 75,000.00 | ||
合计 | 140,196,868.57 | 44,178,000.00 |
(2)管理金融负债流动性的方法:
管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行承兑票据、银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议;管理层对应付供应商款项进行监控并遵守付款约定。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低,对本公司的经营和财务报表不构成重大影响,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 570,000,000.00 | 570,000,000.00 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 570,000,000.00 | 570,000,000.00 | ||
(4)银行理财产品 | 570,000,000.00 | 570,000,000.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 570,000,000.00 | 570,000,000.00 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
除上述金融资产和金融负债以外,其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换,亦无转入或转出第三层次的情况。
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的金融工具,采用第二层次公允价值计量,即直接(即价格)或间接(即从价格推导出)地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明:
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注附注十、九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注附注十、九、2、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他说明
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
苏州科洛尼自动化有限公司 | 采购配件 | 2,425,247.37 | |||
苏州优速软件研发有限公司 | 软件产品 | 14,081,827.40 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
苏州科洛尼自动化有限公司 | 销售产品 | 2,066,944.78 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
苏州科洛尼自动化有限公司 | 60,259.98 | 34,487.46 | |
苏州优速软件研发有限公司 | 333,466.59 | 236,252.14 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 3,072,288.28 | 2,120,008.95 |
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 苏州科洛尼自动化有限公司 | 2,460,980.69 | 1,414,670.40 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 苏州科洛尼自动化有限公司 | 2,194,134.03 | 3,500,159.74 |
应付账款 | 苏州优速软件研发有限公司 | 51,707,147.02 | 46,994,681.75 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 分部间抵销 | 合计 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因。
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 183,260,220.25 | 100.00% | 9,128,225.26 | 5.05% | 174,131,994.99 | 154,948,363.53 | 100.00% | 7,922,280.71 | 5.16% | 147,026,082.82 |
其中: | ||||||||||
应收客户货款 | 180,799,239.56 | 98.66% | 9,128,225.26 | 5.05% | 171,671,014.30 | 153,533,693.13 | 99.09% | 7,922,280.71 | 5.16% | 145,611,412.42 |
应收子公司货款 | 2,460,980.69 | 1.34% | 2,460,980.69 | 1,414,670.40 | 0.91% | 1,414,670.40 | ||||
合计 | 183,260,220.25 | 100.00% | 9,128,225.26 | 5.05% | 174,131,994.99 | 154,948,363.53 | 100.00% | 7,922,280.71 | 5.16% | 147,026,082.82 |
按组合计提坏账准备:账龄组合
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
一年以内 | 179,033,973.96 | 8,951,698.70 | 5.00% |
一至两年 | 1,765,265.60 | 176,526.56 | 10.00% |
合计 | 180,799,239.56 | 9,128,225.26 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 181,494,954.65 |
1至2年 | 1,765,265.60 |
合计 | 183,260,220.25 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 7,922,280.71 | 1,205,944.55 | 9,128,225.26 | |||
合计 | 7,922,280.71 | 1,205,944.55 | 9,128,225.26 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 38,543,143.57 | 21.03% | 1,927,157.18 |
第二名 | 36,156,971.60 | 19.73% | 1,807,848.58 |
第三名 | 20,740,691.84 | 11.32% | 1,037,034.59 |
第四名 | 18,187,019.49 | 9.92% | 909,350.97 |
第五名 | 11,904,550.00 | 6.50% | 595,227.50 |
合计 | 125,532,376.50 | 68.50% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 2,111,879.80 | 1,715,256.83 |
合计 | 2,111,879.80 | 1,715,256.83 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 1,915,744.19 | 1,751,206.92 |
备用金 | 271,661.02 | 55,404.05 |
其他 | 43,136.26 | |
合计 | 2,230,541.47 | 1,806,610.97 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 91,354.14 | 91,354.14 | ||
2023年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 27,307.53 | 27,307.53 | ||
2023年6月30日余额 | 118,661.67 | 118,661.67 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 845,298.10 |
1至2年 | 165,391.85 |
2至3年 | 365,541.63 |
3年以上 | 854,309.89 |
3至4年 | 577,733.89 |
4至5年 | 50,273.00 |
5年以上 | 226,303.00 |
合计 | 2,230,541.47 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 91,354.14 | 27,307.53 | 118,661.67 | |||
合计 | 91,354.14 | 27,307.53 | 118,661.67 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 各押金及保证金 | 853,206.99 | 1至5年以上 | 38.25% | 42,660.35 |
第二名 | 各押金及保证金 | 220,000.00 | 4年以内 | 9.86% | 11,000.00 |
第三名 | 各押金及保证金 | 202,200.00 | 2年以内 | 9.07% | 10,110.00 |
第四名 | 各押金及保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 4.48% | 5,000.00 |
第五名 | 各押金及保证金 | 100,000.00 | 1年-2年 | 4.48% | 10,000.00 |
合计 | 1,475,406.99 | 66.14% | 78,770.35 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 3,460,466.40 | 3,460,466.40 | 3,460,466.40 | 3,460,466.40 | ||
合计 | 3,460,466.40 | 3,460,466.40 | 3,460,466.40 | 3,460,466.40 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
苏州科洛尼自动化有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
苏州优速软件研发有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
RONGCHEERLLC | 892,972.00 | 892,972.00 | |||||
荣旗工业科技(香港)有限公司 | 67,494.40 | 67,494.40 | |||||
合计 | 3,460,466.40 | 3,460,466.40 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 169,791,070.60 | 133,985,945.40 | 104,649,776.78 | 68,225,096.07 |
其他业务 | 393,726.57 | 356,524.27 | 270,739.60 | 270,739.60 |
合计 | 170,184,797.17 | 134,342,469.67 | 104,920,516.38 | 68,495,835.67 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | 170,184,797.17 | |||
其中: | ||||
智能检测装备 | 149,477,031.75 | |||
智能组装装备 | 12,948,837.74 | |||
治具及配件 | 7,365,201.11 | |||
关联公司房租水电 | 393,726.57 | |||
合计 | 170,184,797.17 |
与履约义务相关的信息:
公司完成履约义务,即客户取得合同约定的商品的控制权时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为113,166,200.76元,预计将于2023年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
持有和处置金融资产取得的投资收益 | 232,337.03 | |
合计 | 232,337.03 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -4,832.45 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 2,132,975.13 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资 | 232,337.03 |
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -169,140.74 |
减:所得税影响额 | 293,604.75 |
合计 | 1,897,734.22 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 0.52% | 0.06 | 0.06 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.16% | 0.02 | 0.02 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他