西安旅游股份有限公司
2023年半年度报告
二零二三年八月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王伟、主管会计工作负责人刘文忠及会计机构负责人(会计主管人员)张华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。公司在本报告第三节管理层讨论与分析中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境和社会责任 ...... 20
第六节 重要事项 ...... 21
第七节 股份变动及股东情况 ...... 27
第八节 优先股相关情况 ...... 32
第九节 债券相关情况 ...... 33
第十节 财务报告 ...... 34
备查文件目录
1.载有董事长签名的2023年半年度报告文本；
2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3.报告期内在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有文件文本；
4、其他有关资料
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 西安旅游股份有限公司 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 省委、省政府 | 指 | 陕西省委、陕西省人民政府 |
| 市委、市政府 | 指 | 西安市委、西安市人民政府 |
| 曲江管委会 | 指 | 西安市曲江新区管理委员会 |
| 西旅集团 | 指 | 西安旅游集团有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 西安旅游 | 股票代码 | 000610 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 西安旅游股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 西安旅游 | ||
| 公司的外文名称（如有） | XI'AN TOURISM CO., LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 王伟 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘文忠 | 孙蕙 |
| 联系地址 | 西安市曲江新区西影路508号西影大厦3层 | 西安市曲江新区西影路508号西影大厦3层 |
| 电话 | 029-82065555 | 029-82065555 |
| 传真 | 029-82065500 | 029-82065500 |
| 电子信箱 | liuwenzhong@000610.com | sunhui@000610.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 280,252,308.73 | 236,277,544.63 | 18.61% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -50,257,935.72 | -48,542,526.23 | -3.53% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -50,830,955.75 | -55,245,466.36 | 7.99% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -18,155,576.21 | -131,580,331.94 | 86.20% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.2123 | -0.2050 | -3.56% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.2123 | -0.2050 | -3.56% |
| 加权平均净资产收益率 | -8.03% | -6.11% | -1.92% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,029,136,273.36 | 2,030,607,111.41 | -0.07% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 600,586,507.34 | 650,844,443.06 | -7.72% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 537,700.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 104,241.82 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 68,921.79 | |
| 合计 | 573,020.03 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司以“美好文旅综合服务商”为战略定位，卓力打造以品质酒店、畅游旅行、生态商贸为三大核心的产业体系。以“旅游创造美好生活”为文旅口号，通过创新开放合作、资本运作、项目驱动发展模式，以项目为带动，推进经营管理、品牌营销、人力资源、财务管理、资本运作发展战略。
（一）酒店民宿强路径促发展，探索轻资产扩张
酒店板块通过深度发掘品牌优势、建立服务标准、吸纳优质资源，全面开启轻资产运营、低成本扩张发展模式，有效推动万澳品牌规模扩张并实现品牌价值输出。持续扩大“西旅万澳”酒店品牌谱系布局，在原有西旅万澳酒店、铂金万澳、万澳庭院、万澳庄院、万澳青舍、万澳致选六大品牌体系的基础上，新增万澳会、万澳行政公寓两大体系。截止6月底，公司拥有酒店（民宿）46家，其中：直营店20家，加盟店19家，民宿7家，已覆盖全国8省19市。同时“万澳会”APP及“住满满”内部管理系统成功为酒店运营赋能，贡献间夜占总销售间夜的21.76%。
(二) 畅游旅行拓存量创增量，实现双向发力
针对上半年国内游热度持续高涨、出入境游亟待蓬勃复苏的行业发展态势，畅游旅行板块以“核心产品+旅游批发”“资源要素+旅游批发”双轮驱动发展模式，升级打造研学旅行、会奖旅游、度假旅游、时尚旅游、商贸旅游5个业务品牌。全面优化产业结构、完善产品供给、提升消费体验、激发消费潜能，有效推动出入境业务重新起航，传统业务加速恢复。新文旅业态依托优质旅游目的地资源，通过发掘IP价值进一步深化文旅融合，为畅游旅行板块注入新动能。倾力打造兰州“西旅乐可龙”雨林乐园项目，有效开拓甘肃省域游客流量新入口；积极拓展祁连苇海大景区（国家AAAA级）项目，成功布局景区运维。
（三）生态商贸优结构提质量，夯实发展根基
西旅生态积极调整业务结构、合理规划产业布局、是实现公司文旅融合、业务协同、延链发展的重要参与者。上半年围绕原产地建设与多家单位达成业务合作，以产融结合为先导，推动上下游协同发展，将产业链延伸至C端客户，充分运用现有农产品供应链、信息链、配送链、支付链和价值链，形成“西旅生态”自主品牌产品体系。
二、核心竞争力分析
公司以发展方式转变为根本，以高质量旅游供给满足多元化旅游需求为目标，不断提升企业核心竞争力，持续推进产品升级、服务升级、品牌升级，优化布局，锻强主业。
酒店板块通过产业资本双轮驱动推进酒店板块“立足陕西、辐射全国”规模化扩张战略，万澳酒店品牌实现规模扩张及品牌价值输出，荣获2023中国城市酒店营销创新大会“优秀酒店管理公司”“优秀连锁品牌酒店”两项行业大奖，再次彰显品牌实力与行业影响力。
畅游旅行板块持续加强旅游产品设计、研学服务升级、会展服务全业务链转变。西安海外荣获“诚信经营企业”殊荣；西安中旅获评“2023年西安市文明旅游示范单位”及“TOP20口碑旅行社”称号；公司导游先后荣获2023年陕西省红色旅游导游讲解大赛“二等奖”“优胜奖”、第五届全国导游大赛陕西省选拔赛“金奖”“铜奖”、2023年西安市五一劳动奖章等。
生态商贸板块持续优化生态实业发展，建立和完善产品溯源体系、供应链集采基地、物流配送体系。形成以原产地采购、品牌化发展、全配送体系、网络化营销全面发展的“四位一体”经营格局，进一步协同公司多板块业务，提升盈利能力。公司荣获第七届中国文旅大消费创新峰会“2023年度最佳乡村振兴示范集团”奖项。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 280,252,308.73 | 236,277,544.63 | 18.61% | 酒店业务、旅行社业务收入增加 |
| 营业成本 | 270,924,020.95 | 243,629,062.38 | 11.20% | 随营业收入同步增加 |
| 销售费用 | 20,019,319.00 | 34,796,908.70 | -42.47% | 多项费用共同减少所致 |
| 管理费用 | 26,830,492.01 | 22,500,579.79 | 19.24% | 主要系职工薪酬增加所致 |
| 财务费用 | 13,212,684.40 | 8,588,296.81 | 53.85% | 主要系利息支出增加所致 |
| 所得税费用 | -161,781.79 | -39,774.63 | -306.75% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -18,155,576.21 | -131,580,331.94 | 86.20% | 主要系经营活动现金流入增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -61,087,644.77 | 86,433,336.00 | -170.68% | 主要系上年度收回理财产品所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 50,132,593.31 | 36,769,154.59 | 36.34% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -29,110,627.67 | -8,377,841.35 | -247.47% | 主要系经营活动和投资活动产生的现金流量净额影响所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 280,252,308.73 | 100% | 236,277,544.63 | 100% | 18.61% |
| 分行业 | |||||
| 酒店业 | 78,834,217.25 | 28.13% | 19,703,831.06 | 8.34% | 300.10% |
| 旅行社业务 | 135,907,689.38 | 48.49% | 36,485,864.76 | 15.44% | 272.49% |
| 商贸业 | 65,510,402.10 | 23.38% | 180,087,848.81 | 76.22% | -63.62% |
| 分产品 | |||||
| 酒店业 | 78,834,217.25 | 28.13% | 19,703,831.06 | 8.34% | 300.10% |
| 旅行社业务 | 135,907,689.38 | 48.49% | 36,485,864.76 | 15.44% | 272.49% |
| 商贸业 | 65,510,402.10 | 23.38% | 180,087,848.81 | 76.22% | -63.62% |
| 分地区 | |||||
| 陕西省内 | 263,358,842.72 | 93.97% | 235,635,418.91 | 99.73% | 11.77% |
| 陕西省外 | 16,893,466.01 | 6.03% | 642,125.72 | 0.27% | 2,530.87% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 分行业 | ||||||
| 酒店业 | 78,834,217.25 | 74,604,113.54 | 5.37% | 300.10% | 142.40% | 61.57% |
| 旅行社业务 | 135,907,689.38 | 131,272,452.82 | 3.41% | 272.49% | 268.59% | 1.02% |
| 商贸业 | 65,510,402.10 | 65,047,454.59 | 0.71% | -63.62% | -63.30% | -0.87% |
| 分产品 | ||||||
| 酒店业 | 78,834,217.25 | 74,604,113.54 | 5.37% | 300.10% | 142.40% | 61.57% |
| 旅行社业务 | 135,907,689.38 | 131,272,452.82 | 3.41% | 272.49% | 268.59% | 1.02% |
| 商贸业 | 65,510,402.10 | 65,047,454.59 | 0.71% | -63.62% | -63.30% | -0.87% |
| 分地区 | ||||||
| 陕西省内 | 263,358,842.72 | 251,025,328.64 | 4.68% | 11.77% | 4.06% | 7.06% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -1,220,783.50 | 2.21% | 其中：权益法核算的长期股权投资收益-1,220,783.50元 | 是 |
| 营业外收入 | 143,852.81 | -0.26% | 其中：其他143,852.81元 | 否 |
| 营业外支出 | 39,610.99 | -0.07% | 其中：对外捐赠2,460.00元；其他37,150.99元 | 否 |
| 其他收益 | 904,597.32 | -1.64% | 其中：政府补助537,700.00元；增值税进项税加计扣除17,478.15元；其他349,419.17元 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 254,740,031.17 | 12.55% | 283,851,640.55 | 13.98% | -1.43% | |
| 应收账款 | 66,586,362.23 | 3.28% | 71,597,268.59 | 3.53% | -0.25% | |
| 合同资产 | 2,227,970.94 | 0.11% | 11,315,670.94 | 0.56% | -0.45% | |
| 存货 | 297,014,058.14 | 14.64% | 280,441,302.09 | 13.81% | 0.83% | |
| 投资性房地产 | 124,283,767.70 | 6.12% | 127,215,478.59 | 6.26% | -0.14% | |
| 长期股权投资 | 59,452,734.36 | 2.93% | 61,573,517.86 | 3.03% | -0.10% | |
| 固定资产 | 493,177,502.34 | 24.30% | 501,315,680.27 | 24.69% | -0.39% | |
| 在建工程 | 9,152,003.41 | 0.45% | 1,603,002.99 | 0.08% | 0.37% | |
| 使用权资产 | 285,887,915.22 | 14.09% | 302,938,109.67 | 14.92% | -0.83% | |
| 短期借款 | 570,716,516.37 | 28.13% | 485,547,522.81 | 23.91% | 4.22% | 新增银行贷款所致 |
| 合同负债 | 72,823,656.04 | 3.59% | 69,345,793.01 | 3.42% | 0.17% | |
| 长期借款 | 200,000,000.00 | 9.86% | 200,262,777.78 | 9.86% | 0.00% | |
| 租赁负债 | 250,614,706.66 | 12.35% | 263,944,967.20 | 13.00% | -0.65% |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 48,952,928.00 | 48,952,928.00 | ||||||
| 上述合计 | 48,952,928.00 | 48,952,928.00 | ||||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 西安西旅新光华酒店有限责任公司 | 子公司 | 酒店服务 | 6,000,000.00 | 6,500,301.06 | -8,436,568.75 | 308,688.54 | -740,506.29 | -740,506.29 |
| 西安海外旅游有限责任公司 | 子公司 | 出入境旅游业务、国内旅游业务 | 5,000,000.00 | 20,585,728.20 | -5,920,069.39 | 75,996,449.78 | -581,929.66 | -583,443.57 |
| 西安中旅国际旅行社有限责任公司 | 子公司 | 国内旅游业务 | 5,000,000.00 | 72,774,869.06 | -21,459,948.33 | 60,135,604.65 | -962,291.35 | -999,440.32 |
| 迭部县扎尕那康养置业有限公司 | 子公司 | 房地产开发、经营、销售；土地开发项目投资、土地流转，物业管理，装饰装修工程施工；酒店投资，商业运营管理 | 40,000,000.00 | 382,162,336.26 | 7,171,596.43 | -4,507,732.06 | -4,507,732.06 | |
| 迭部县扎尕那生态旅游文化发展有限公司 | 子公司 | 生态旅游、农业发展、土地开发项目投资 | 40,000,000.00 | 231,368,351.42 | 22,681,201.75 | 4,314,152.98 | -444,236.13 | -305,662.19 |
| 西安盛博商务会展服务有限公司 | 子公司 | 会务服务 | 1,000,000.00 | 809,567.48 | 586,078.28 | 1,269,093.62 | -16,771.34 | -16,771.34 |
| 西安西旅会议展览服务有限公司 | 子公司 | 会议及展览服务 | 5,000,000.00 | 1,484,643.73 | 1,272,669.56 | 1,237,778.82 | -66,239.62 | -67,753.53 |
| 西安旅游生态实业有限公司 | 子公司 | 农产品生产、销售；农副产品销售 | 30,000,000.00 | 117,404,224.52 | 14,026,126.64 | 74,258,730.47 | -3,045,300.33 | -3,048,228.15 |
| 西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司 | 子公司 | 酒店管理、企业管理 | 50,000,000.00 | 373,136,088.90 | -61,392,259.94 | 38,387,848.09 | -11,403,143.49 | -11,402,674.81 |
| 西安西旅万澳酒 | 子公司 | 品牌管理、酒店 | 7,500,000.00 | 6,504,014.69 | 2,351,789.78 | 5,462,107.37 | 1,083,351.87 | 1,083,353.48 |
| 店管理有限责任公司 | 管理 | |||||||
| 陕西阳光天地酒店有限公司 | 子公司 | 酒店服务 | 10,000,000.00 | 28,009,733.54 | 4,174,340.44 | 3,481,856.95 | 760,095.12 | 751,941.77 |
| 迭部县扎尕那景区运营管理有限公司 | 子公司 | 景区管理 | 10,000,000.00 | 11,781,599.14 | 6,402,641.69 | -315,258.61 | -175,852.15 | |
| 成都市西旅万澳酒店管理有限公司 | 子公司 | 酒店服务、酒店管理 | 10,000,000.00 | 113,745,797.79 | -19,610,645.07 | 10,438,851.76 | -3,389,760.94 | -3,389,758.25 |
| 西安西旅睿德教育运营管理有限公司 | 子公司 | 教育咨询服务 | 40,000,000.00 | 11,282,192.59 | 3,709,630.01 | 1,038,431.90 | -2,763,324.82 | -2,763,324.82 |
| 西旅创意（西安）城乡文化发展有限公司 | 子公司 | 文化艺术服务 | 20,000,000.00 | 6,556,235.11 | 3,202,153.41 | 37.61 | -797,898.18 | -797,846.59 |
| 西安红土创新投资有限公司 | 参股公司 | 投资 | 49,000,000.00 | 76,546,251.03 | 75,671,753.52 | -3,218,859.69 | -2,427,644.51 | |
| 西安西旅创新投资管理有限公司 | 参股公司 | 投资管理 | 1,000,000.00 | 1,593,244.29 | 1,511,714.43 | 193,315.34 | -4,848.04 | -23,204.16 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 西旅创意（西安）城乡文化发展有限公司 | 设立 | -797,846.59 |
主要控股参股公司情况说明
1.西安西旅新光华酒店有限责任公司
该公司注册资本600万元，公司持有其100%股权，截至2023年6月末，该公司总资产650.03万元，净资产-
843.66万元。报告期内实现营业收入30.87万元，净利润-74.05万元。
2.西安海外旅游有限责任公司
该公司注册资本500万元，公司持有其100%股权。截至2023年6月末，该公司总资产2,058.57万元，净资产-
592.01万元。报告期内实现营业收入7,599.64万元，净利润-58.34万元。
3.西安中旅国际旅行社有限责任公司
该公司注册资500万元，公司持有其99.90%股权。截至2023年6月末，该公司总资产7,277.49万元，净资产-2,145.99万元。报告期内实现营业收入6,013.56万元，净利润-99.94万元。
4.迭部县扎尕那康养置业有限公司
该公司注册资本4,000万元，公司持有其85.30%股权，截至2023年6月末，该公司总资产38,216.23万元，净资产717.16万元。报告期内实现净利润-450.77万元。
5.迭部县扎尕那生态旅游文化发展公司
该公司注册资本4,000万元，公司持有其51%股权，截至2023年6月末，该公司总资产23,136.84万元，净资产2,268.12万元。报告期内实现营业收入431.42万元，净利润-30.57万元。
6.西安盛博商务会展服务有限公司
该公司注册资本100万元，子公司西安中旅国际旅行社有限责任公司持有其99%股权，截至2023年6月末，该公司总资产80.96万元，净资产58.61万元。告期内实现营业收入126.91万元，净利润-1.68万元。
7.西安西旅会议展览服务有限公司
该公司注册资本500万元，子公司西安海外旅游有限责任公司持有其51%股权,截至2023年6月末，该公司总资产
148.46万元,净资产127.27万元。报告期内实现营业收入123.78万元，净利润-6.78万元。
8.西安旅游生态实业有限公司
该公司注册资本3,000万元，公司持有其51%股权，截至2023年6月末，该公司总资产11,740.42万元,净资产1,402.61万元。报告期内实现营业收入7,425.87万元，净利润-304.82万元。
9.西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司
该公司注册资本5,000万元，公司持有其85%股权，截至2023年6月末，该公司总资产37,313.61万元,净资产-6,139.23万元。报告期内实现营业收入3,838.78万元，净利润-1,140.27万元。
10.西安西旅万澳酒店管理有限责任公司
该公司注册资本750万元，公司持有其40%股权，截至2023年6月末，该公司总资产650.40万元，净资产235.18万元。报告期内实现营业收入546.21万元，净利润108.34万元。
11.陕西阳光天地酒店有限公司
该公司注册资本1,000万元，公司持有其100%股权，截至2023年6月末，该公司总资产2,800.97万元，净资产
417.43万元。报告期内实现营业收入348.19万元，净利润75.19万元。
12.迭部县扎尕那景区运营管理有限公司
该公司注册资本1,000万元，子公司迭部县扎尕那生态旅游文化发展公司持有其100%股权，截至2023年6月末，该公司总资产1,178.16万元，净资产640.26万元。报告期内实现净利润-17.59万元。
13.成都市西旅万澳酒店管理有限公司
该公司注册资本1,000万元，子公司西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司持有其100%股权，截至2023年6月末，该公司总资产11,374.58万元，净资产-1,961.06万元。报告期内实现营业收入1,043.89万元，净利润-338.98万元。
14.西安西旅睿德教育运营管理有限公司
该公司注册资本4,000万元，公司持有其51%股权，截至2023年6月末，该公司总资产1,128.22万元，净资产
370.96万元。报告期内实现营业收入103.84万元，净利润-276.33万元。
15.西旅创意（西安）城乡文化发展有限公司
该公司注册资本2,000万元，公司持有其80%股权，截至2023年6月末，该公司总资产655.62万元，净资产
320.22万元。报告期内实现净利润-79.78万元。
16.西安红土创新投资有限公司
该公司注册资本4,900万元，公司持有其50%股权，截至2023年6月末，该公司总资产7,654.63万元，净资产7,567.18万元。报告期内实现净利润-242.76万元。
17.西安西旅创新投资管理有限公司
该公司注册资本100万元，公司持有其30%股权。截至2023年6月末，该公司总资产159.32万元，净资产151.17万元。报告期内实现营业收入19.33万元，净利润-2.32万元。注：子公司的财务数据已按照公司的会计政策进行了重述。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
在风险把控上，公司仍然将面对以下几个方面的挑战：
1.旅游行业竞争加剧，旅游类项目投入高、回报期长，同时由于在项目实施及后续经营过程中，市场情况复杂多变，可能因政策变化、市场需求变动，以及其他不可预见的因素，导致公司投资效果不及预期。 应对措施：项目并购和新业态拓展中的过程控制，将成为公司发展的重中之重。坚持项目带动，深化评价体系，不断强化项目管理，充分发挥上市公司平台作用，积极借助资本市场工具整合优质资源，持续优化公司资本结构，进一步延伸产业链、价值链，不断提升公司核心竞争力。
2.随着旅游业的不断发展，旅游市场上的竞争变得更加激烈，市场环境更加复杂，竞争手段更加层出不穷。随着选择自由行方式出游的人数增多，以及“互联网+”的冲击下，公司有可能在残酷的竞争中丧失传统的竞争优势，更加注重体验的新服务理念将对旅游业带来颠覆性的变革。 应对措施：公司将继续坚持以扩大规模与提质增效并重为基本原则，建立以规模为导向的链主企业发展机制、以利润为导向的企业绩效考核机制、以文化为导向的城市旅游服务体系作为公司深化发展路径。旅行社板块梳理和评价单元要素效率，赋能高效要素单元，创新打造明星产品，持续加强全业务链转变，构建自由开放的社交电商平台；酒店板块发挥万澳、悦新居2个品牌示范效应，深化“直营+加盟”体制机制优化。精研老字号品牌酒店焕新业务和“城市会客厅”产品组合方式，打磨万澳酒店国际化商旅服务产品体系，严格质量管理；商贸板块需进一步建立和完善相关产品体系，完成产品组合落地和模式示范。
3.不可抗力。旅游行业受自然、国家政策调整、文化习俗、宗教信仰等因素的影响较大。
应对措施：充分研究并及时制定相应预案，加强员工培训，提高公司及旅游从业人员应急处理能力，努力将不可抗力影响和程度降到最低。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 28.54% | 2023年05月08日 | 2023年05月09日 | 《二〇二二年度股东大会决议公告》（2023-13） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，且公司主营业务不为产生较大环境污染的业务。但公司会积极落实环境保护政策，履行公司社会责任。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及公司子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，且公司主营业务不为产生较大环境污染的业务。但公司会积极落实环境保护政策，履行公司社会责任。
二、社会责任情况
报告期内，公司在坚持规范运作、稳步发展的同时，积极承担社会责任。
1.勇挑国企责任做好民生实事。开展“学习二十大 永远跟党走 青春志愿行”，为山区孩子募集2万元助学金，3000余元生活物资。为碑林东大街社区和环南路社区困难群众送去米面油、挂面等慰问物资百余套，切实增强职工群众的获得感、幸福感，向心力、凝聚力。
2.开展“我的青春色彩”“听妈妈的话”网络文明传播活动，丝路起点朗诵大赛活动、“影”动全城！“胜利杯”摄影展活动等20多项活动，公司微信、微博等发布9000余条展现时代风貌的材料，大力营造崇尚先进、学习先进、争当先进的浓厚氛围。
3.用心用情精准助力乡村振兴。成功打造蓝田荞麦岭和美乡村。项目4月28日试运营，接待游客超过20万人次，接待观摩团超10次，官媒报道超35家，已初步形成示范效应。西旅生态特别策划“走进美丽乡村 见证生态振兴”实地探访活动，通过记者实地走访韩城、商洛、汉中、长安四个供应链基地，对手工挂面、华茂鸡、菜籽油等供应链进行专题报道，累计曝光量达20万+，真实呈现西旅生态基地特色及产品品质，全面展现国企担当。公司获第七届中国文旅大消费创新峰会“年度最佳乡村振兴示范集团”。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司所属西安旅游股份有限公司供应链管理分公司买卖合同纠纷 | 5,634.1 | 否 | 已提起诉讼 | 无 | 无 | 2023年03月14日 | 《关于涉及重大诉讼的公告》（2023-03） |
其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 西安海外旅游有限责任公司 | 子公司 | 资金周转 | 是 | 1,000 | 230 | 770 | |||
| 西安西旅新光华酒店有限责 | 子公司 | 资金周转 | 是 | 610.76 | 610.76 |
| 任公司 | |||||||||
| 西安中旅国际旅行社有限责任公司 | 子公司 | 资金周转 | 是 | 3,936.47 | 3,936.47 | ||||
| 迭部县扎尕那康养置业有限公司 | 子公司 | 资金周转 | 是 | 5,538.24 | 8.00% | 175.56 | 5,713.8 | ||
| 迭部县扎尕那生态旅游文化发展有限公司 | 子公司 | 资金周转 | 是 | 354.59 | 8.00% | 9.8 | 364.39 | ||
| 西安旅游生态实业有限公司 | 子公司 | 资金周转 | 是 | 12,006.13 | 2,500 | 9,506.13 | |||
| 西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司 | 子公司 | 资金周转 | 是 | 14,966.51 | 3,137.07 | 18,103.58 | |||
| 陕西阳光天地酒店有限公司 | 子公司 | 资金周转 | 是 | 2,060.84 | 2,060.84 | ||||
| 西安西旅睿德教育运营管理有限公司 | 子公司 | 资金周转 | 是 | 200.57 | 154.4 | 10.31 | 10.20% | 10.25 | 354.91 |
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 无。 | ||||||||
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明为了提高资产使用效率，西安旅游股份有限公司按照“保持现状、全员接收”的原则，将公司所属分公司上林宫酒店及附属经营场所整体租赁给西安大汉上林苑实业有限责任公司，租赁期5年，年租金总额为人民币380万元，租金按季度支付。租赁期满，若续租，租金每5年递增5%。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 迭部县扎尕那生态旅游文化发展有限公司 | 2020年08月15日 | 56,000 | 2021年04月23日 | 20,000 | 连带责任担保 | 扎尕那生态公司及其其他股东提供反担保 | 18年 | 否 | 否 | |
| 际旅行社有 限责任公司 | 2015年08月06日 | 85 | 85 | 连带责任担保 | 常年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 56,085 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 20,085 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 56,085 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 20,085 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 33.44% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明无
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用货币补偿协议事项
2016年12月8日，西安旅游股份有限公司所属物业管理分公司与西安市新城区解放路整体改造协调领导小组办公室就公司解放路202号房产征收事项签署《货币补偿协议》，征收补偿金额总计2,400万元人民币。该事项已经公司第八届董事会2016年第二次临时会议、2016年第四次临时股东大会审议通过。2016年12月27日，按协议约定公司收到征收人首期货币补偿款人民币捌佰万元整（?8,000,000元）。截止披露日，由于公司所征收区域正式确立为棚户区改造项目，项目主办方发生变化，相关各项工作还需协调解决，公司暂无法按照此前协议约定期限收到剩余款项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 1,314,532 | 0.56% | -50,525 | -50,525 | 1,264,007 | 0.53% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 1,314,532 | 0.56% | -50,525 | -50,525 | 1,264,007 | 0.53% | |||
| 其中：境内法人持股 | 1,264,007 | 0.53% | 1,264,007 | 0.53% | |||||
| 境内自然人持股 | 50,525 | 0.02% | -50,525 | -50,525 | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 235,433,369 | 99.44% | 50,525 | 50,525 | 235,483,894 | 99.43% | |||
| 1、人民币普通股 | 235,433,369 | 99.44% | 50,525 | 50,525 | 235,483,894 | 99.43% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 236,747,901 | 100.00% | 0 | 0 | 236,747,901 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用由于公司2022年12月换届，公司董监高离职后6个月期满持有的股份解限所致。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 路霞 | 9,200.00 | 9,200.00 | 0 | 0 | 离职解限 | 2023年6月21日 |
| 景英杰 | 13,500.00 | 13,500.00 | 0 | 0 | 离职解限 | 2023年6月21日 |
| 曾进 | 11,100.00 | 11,100.00 | 0 | 0 | 离职解限 | 2023年6月21日 |
| 巩建 | 16,725.00 | 16,725.00 | 0 | 0 | 离职解限 | 2023年6月21日 |
| 合计 | 50,525 | 50,525 | 0 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 74,135 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 西安旅游集团有限责任公司 | 国有法人 | 26.57% | 62,902,145.00 | 质押 | 31,388,170 | |||
| 磐京股权投资基金管理（上海）有限公司－磐京稳赢6号私募证券投资基金 | 其他 | 5.01% | 11,850,028.00 | |||||
| 西安江洋商贸公司 | 境内非国有法人 | 1.04% | 2,451,577.00 | |||||
| 中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 1.03% | 2,441,700.00 | |||||
| 许庆 | 境内自然人 | 0.55% | 1,301,100.00 | |||||
| 胡志纯 | 境内自然人 | 0.44% | 1,036,800.00 | |||||
| 曹玲霞 | 境内自然人 | 0.32% | 746,300.00 | |||||
| 文东 | 境内自然人 | 0.28% | 661,100.00 | |||||
| 中国银行股份有限公司－华夏中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.27% | 627,500.00 | |||||
| 胡佩玉 | 境内自然人 | 0.25% | 600,000.00 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如 | 无 | |||||||
| 有）（参见注3） | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，未知其他前十名有限售条件股东和无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 西安旅游集团有限责任公司 | 62,902,145.00 | 人民币普通股 | 62,902,145.00 |
| 磐京股权投资基金管理（上海）有限公司－磐京稳赢6号私募证券投资基金 | 11,850,028.00 | 人民币普通股 | 11,850,028.00 |
| 西安江洋商贸公司 | 2,451,577.00 | 人民币普通股 | 2,451,577.00 |
| 中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金 | 2,441,700.00 | 人民币普通股 | 2,441,700.00 |
| 许庆 | 1,301,100.00 | 人民币普通股 | 1,301,100.00 |
| 胡志纯 | 1,036,800.00 | 人民币普通股 | 1,036,800.00 |
| 曹玲霞 | 746,300.00 | 人民币普通股 | 746,300.00 |
| 文东 | 661,100.00 | 人民币普通股 | 661,100.00 |
| 中国银行股份有限公司－华夏中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金 | 627,500.00 | 人民币普通股 | 627,500.00 |
| 胡佩玉 | 600,000.00 | 人民币普通股 | 600,000.00 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，未知其他前十名有限售条件股东和无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：西安旅游股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 254,740,031.17 | 283,851,640.55 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 286,000.00 | 250,000.00 |
| 应收账款 | 66,586,362.23 | 71,597,268.59 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 65,690,434.23 | 69,676,732.93 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 73,853,564.36 | 55,771,895.73 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 297,014,058.14 | 280,441,302.09 |
| 合同资产 | 2,227,970.94 | 11,315,670.94 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 25,453,452.59 | 18,011,820.29 |
| 流动资产合计 | 785,851,873.66 | 790,916,331.12 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 59,452,734.36 | 61,573,517.86 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 48,952,928.00 | 48,952,928.00 |
| 投资性房地产 | 124,283,767.70 | 127,215,478.59 |
| 固定资产 | 493,177,502.34 | 501,315,680.27 |
| 在建工程 | 9,152,003.41 | 1,603,002.99 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 285,887,915.22 | 302,938,109.67 |
| 无形资产 | 73,089,929.70 | 76,303,100.66 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 7,706,196.29 | 7,706,196.29 |
| 长期待摊费用 | 123,701,498.48 | 75,836,083.74 |
| 递延所得税资产 | 16,722,073.02 | 16,717,680.86 |
| 其他非流动资产 | 1,157,851.18 | 19,529,001.36 |
| 非流动资产合计 | 1,243,284,399.70 | 1,239,690,780.29 |
| 资产总计 | 2,029,136,273.36 | 2,030,607,111.41 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 570,716,516.37 | 485,547,522.81 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 155,006,714.48 | 160,122,216.50 |
| 预收款项 | 4,967,628.64 | 3,715,284.64 |
| 合同负债 | 72,823,656.04 | 69,345,793.01 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 33,077,689.32 | 36,726,703.66 |
| 应交税费 | 4,048,244.70 | 3,672,444.85 |
| 其他应付款 | 80,485,977.75 | 90,775,060.75 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 689,133.15 | 689,133.15 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 33,264,353.76 | 38,097,572.04 |
| 其他流动负债 | 6,073,263.49 | 5,761,773.23 |
| 流动负债合计 | 960,464,044.55 | 893,764,371.49 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 200,000,000.00 | 200,262,777.78 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 250,614,706.66 | 263,944,967.20 |
| 长期应付款 | 7,999,400.00 | 7,999,400.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 6,381,925.35 | 6,381,925.35 |
| 预计负债 | 155,000.00 | 275,000.00 |
| 递延收益 | 4,567,500.00 | 4,567,500.00 |
| 递延所得税负债 | 6,778,502.70 | 6,950,479.50 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 476,497,034.71 | 490,382,049.83 |
| 负债合计 | 1,436,961,079.26 | 1,384,146,421.32 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 236,747,901.00 | 236,747,901.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 398,207,209.02 | 398,207,209.02 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 49,465,256.24 | 49,465,256.24 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -83,833,858.92 | -33,575,923.20 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 600,586,507.34 | 650,844,443.06 |
| 少数股东权益 | -8,411,313.24 | -4,383,752.97 |
| 所有者权益合计 | 592,175,194.10 | 646,460,690.09 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,029,136,273.36 | 2,030,607,111.41 |
法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：刘文忠 会计机构负责人：张华
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 122,169,807.19 | 68,405,991.83 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
| 应收账款 | 20,705,447.62 | 21,282,332.70 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,480,375.01 | 305,764.30 |
| 其他应收款 | 385,925,052.85 | 387,339,319.73 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 896,615.83 | 875,123.15 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 11,070,421.46 | 12,094,866.86 |
| 流动资产合计 | 542,247,719.96 | 490,303,398.57 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 865,753.07 | |
| 长期股权投资 | 223,873,734.36 | 222,794,517.86 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 48,952,928.00 | 48,952,928.00 |
| 投资性房地产 | 120,281,135.53 | 123,076,602.14 |
| 固定资产 | 436,044,963.98 | 445,938,463.56 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 19,255,591.89 | 21,216,823.64 |
| 无形资产 | 39,629,098.62 | 40,926,684.36 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 30,452,164.51 | 32,662,929.38 |
| 递延所得税资产 | 12,438,514.22 | 12,438,514.22 |
| 其他非流动资产 | 1,100,105.17 | |
| 非流动资产合计 | 931,793,884.18 | 949,107,568.33 |
| 资产总计 | 1,474,041,604.14 | 1,439,410,966.90 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 570,716,516.37 | 485,547,522.81 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 82,887,055.86 | 87,175,572.71 |
| 预收款项 | 1,163,189.54 | 2,036,128.55 |
| 合同负债 | 1,359,181.36 | 1,448,889.12 |
| 应付职工薪酬 | 25,315,774.64 | 28,488,245.28 |
| 应交税费 | 802,476.72 | 2,622,268.76 |
| 其他应付款 | 43,781,599.50 | 51,767,074.28 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 689,133.15 | 689,133.15 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,382,391.98 | 3,340,890.78 |
| 其他流动负债 | 80,042.66 | |
| 流动负债合计 | 728,408,185.97 | 662,506,634.95 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 16,073,217.31 | 15,983,135.98 |
| 长期应付款 | 3,499,400.00 | 3,499,400.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 1,706,994.90 | 1,706,994.90 |
| 预计负债 | 155,000.00 | 275,000.00 |
| 递延收益 | 1,567,500.00 | 1,567,500.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 19,399.08 | |
| 非流动负债合计 | 23,021,511.29 | 23,032,030.88 |
| 负债合计 | 751,429,697.26 | 685,538,665.83 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 236,747,901.00 | 236,747,901.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 397,904,756.37 | 397,904,756.37 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 49,465,256.24 | 49,465,256.24 |
| 未分配利润 | 38,493,993.27 | 69,754,387.46 |
| 所有者权益合计 | 722,611,906.88 | 753,872,301.07 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,474,041,604.14 | 1,439,410,966.90 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 280,252,308.73 | 236,277,544.63 |
| 其中：营业收入 | 280,252,308.73 | 236,277,544.63 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 334,862,066.96 | 311,599,500.62 |
| 其中：营业成本 | 270,924,020.95 | 243,629,062.38 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,875,550.60 | 2,084,652.94 |
| 销售费用 | 20,019,319.00 | 34,796,908.70 |
| 管理费用 | 26,830,492.01 | 22,500,579.79 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 13,212,684.40 | 8,588,296.81 |
| 其中：利息费用 | 13,984,909.21 | 10,436,549.32 |
| 利息收入 | -1,060,582.86 | -1,928,702.03 |
| 加：其他收益 | 904,597.32 | 836,381.15 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,220,783.50 | 8,499,945.10 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,220,783.50 | 2,405,702.87 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -425,575.19 | 12,260,632.11 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -55,351,519.60 | -53,724,997.63 |
| 加：营业外收入 | 143,852.81 | 36,576.36 |
| 减：营业外支出 | 39,610.99 | 330,686.39 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -55,247,277.78 | -54,019,107.66 |
| 减：所得税费用 | -161,781.79 | -39,774.63 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -55,085,495.99 | -53,979,333.03 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -55,085,495.99 | -53,979,333.03 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -50,257,935.72 | -48,542,526.23 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -4,827,560.27 | -5,436,806.80 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -55,085,495.99 | -53,979,333.03 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -50,257,935.72 | -48,542,526.23 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -4,827,560.27 | -5,436,806.80 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.2123 | -0.2050 |
| （二）稀释每股收益 | -0.2123 | -0.2050 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：刘文忠 会计机构负责人：张华
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 35,602,676.95 | 30,591,892.51 |
| 减：营业成本 | 29,733,417.55 | 35,165,624.31 |
| 税金及附加 | 3,064,788.35 | 1,324,164.99 |
| 销售费用 | 11,469,648.34 | 15,506,128.69 |
| 管理费用 | 10,718,638.39 | 11,168,459.47 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 11,191,155.01 | 9,348,118.53 |
| 其中：利息费用 | 11,715,768.85 | 10,525,054.62 |
| 利息收入 | -549,405.43 | -1,206,521.67 |
| 加：其他收益 | 589,073.24 | 472,702.38 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,220,783.50 | 8,433,237.12 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,220,783.50 | 2,405,702.87 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -54,016.12 | 12,375,689.05 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -31,260,697.07 | -20,638,974.94 |
| 加：营业外收入 | 302.88 | 36,571.91 |
| 减：营业外支出 | 45,018.39 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -31,260,394.19 | -20,647,421.42 |
| 减：所得税费用 | 3,750.00 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -31,260,394.19 | -20,651,171.42 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -31,260,394.19 | -20,651,171.42 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -31,260,394.19 | -20,651,171.42 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 294,567,186.69 | 200,135,485.36 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 41,582.68 | 10,677,353.53 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,046,334.97 | 14,560,438.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 309,655,104.34 | 225,373,276.89 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 249,204,151.10 | 265,050,362.10 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 38,763,671.76 | 31,708,710.57 |
| 支付的各项税费 | 7,527,090.77 | 5,123,902.21 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 32,315,766.92 | 55,070,633.95 |
| 经营活动现金流出小计 | 327,810,680.55 | 356,953,608.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -18,155,576.21 | -131,580,331.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 150,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 900,000.00 | 7,038,493.15 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 900,000.00 | 157,038,493.15 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 61,987,644.77 | 70,605,157.15 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 61,987,644.77 | 70,605,157.15 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -61,087,644.77 | 86,433,336.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 800,000.00 | 280,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 800,000.00 | 280,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 360,000,000.00 | 425,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 360,800,000.00 | 425,280,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 275,000,000.00 | 360,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,816,374.48 | 14,138,825.77 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 19,851,032.21 | 14,372,019.64 |
| 筹资活动现金流出小计 | 310,667,406.69 | 388,510,845.41 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 50,132,593.31 | 36,769,154.59 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -29,110,627.67 | -8,377,841.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 282,979,935.69 | 464,943,037.53 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 253,869,308.02 | 456,565,196.18 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 35,082,401.05 | 34,182,447.84 |
| 收到的税费返还 | 38,475.99 | 2,784,828.07 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 42,346,334.97 | 3,590,357.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 77,467,212.01 | 40,557,633.41 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 29,204,151.10 | 102,461,010.53 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,964,623.30 | 22,217,442.98 |
| 支付的各项税费 | 4,844,950.08 | 2,308,827.81 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 34,893,718.57 | 115,954,956.53 |
| 经营活动现金流出小计 | 86,907,443.05 | 242,942,237.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,440,231.04 | -202,384,604.44 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 150,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 900,000.00 | 7,038,493.15 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 900,000.00 | 157,038,493.15 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,401,258.29 | 25,512,554.76 |
| 投资支付的现金 | 3,200,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 9,601,258.29 | 25,512,554.76 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,701,258.29 | 131,525,938.39 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 360,000,000.00 | 425,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 360,000,000.00 | 425,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 275,000,000.00 | 360,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,468,596.70 | 9,452,714.66 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 928,268.79 | 3,071,654.78 |
| 筹资活动现金流出小计 | 287,396,865.49 | 372,524,369.44 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 72,603,134.51 | 52,475,630.56 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 54,461,645.18 | -18,383,035.49 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 67,708,162.01 | 227,862,577.00 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 122,169,807.19 | 209,479,541.51 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 236,747,901.00 | 398,207,209.02 | 49,465,256.24 | -33,575,923.20 | 650,844,443.06 | -4,383,752.97 | 646,460,690.09 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 236,747,901.00 | 398,207,209.02 | 49,465,256.24 | -33,575,923.20 | 650,844,443.06 | -4,383,752.97 | 646,460,690.09 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -50,257,935.72 | -50,257,935.72 | -4,027,560.27 | -54,285,495.99 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -50,257,935.72 | -50,257,935.72 | -4,827,560.27 | -55,085,495.99 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 800,000.00 | 800,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 800,000.00 | 800,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 236,747,901.00 | 398,207,209.02 | 49,465,256.24 | -83,833,858.92 | 600,586,507.34 | -8,411,313.24 | 592,175,194.10 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 236,747,901.00 | 398,207,209.02 | 49,465,256.24 | 133,890,101.80 | 818,310,468.06 | 5,246,086.81 | 823,556,554.87 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 236,747,901.00 | 398,207,209.02 | 49,465,256.24 | 133,890,101.80 | 818,310,468.06 | 5,246,086.81 | 823,556,554.87 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -48,542,526.23 | -48,542,526.23 | -5,156,806.80 | -53,699,333.03 | |||||||||||
| （一）综合收益总 | - | - | - | - | |||||||||||
| 额 | 48,542,526.23 | 48,542,526.23 | 5,436,806.80 | 53,979,333.03 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 280,000.00 | 280,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 280,000.00 | 280,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 236,747,901.00 | 398,207,209.02 | 49,465,256.24 | 85,347,575.57 | 769,767,941.83 | 89,280.01 | 769,857,221.84 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 236,747,901.00 | 397,904,756.37 | 49,465,256.24 | 69,754,387.46 | 753,872,301.07 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 236,747,901.00 | 397,904,756.37 | 49,465,256.24 | 69,754,387.46 | 753,872,301.07 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -31,260,394.19 | -31,260,394.19 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -31,260,394.19 | -31,260,394.19 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 236,747,901.00 | 397,904,756.37 | 49,465,256.24 | 38,493,993.27 | 722,611,906.88 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 236,747,901.00 | 397,904,756.37 | 49,465,256.24 | 192,923,641.59 | 877,041,555.20 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 236,747,901.00 | 397,904,756.37 | 49,465,256.24 | 192,923,641.59 | 877,041,555.20 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -20,651,171.42 | -20,651,171.42 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -20,651,171.42 | -20,651,171.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益 | ||||||||||||
| 内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 236,747,901.00 | 397,904,756.37 | 49,465,256.24 | 172,272,470.17 | 856,390,383.78 |
三、公司基本情况
西安旅游股份有限公司（以下简称公司或本公司）是1993年11月8日经西安市经济体制改革委员会市体改字（1993）96号文批准设立的股份有限公司，总部位于西安市。公司现持有统一社会信用代码为91610103294241490X的营业执照，注册资本236,747,901.00元，股份总数236,747,901股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股1,264,007股，无限售条件的流通股份A股235,483,894股。公司股票已于1996年9月26日在深圳证券交易所挂牌交易。法定代表人：王伟；注册地址：西安市曲江新区西影路508号西影大厦3层。本公司属旅游行业；经营范围：一般项目：旅行社服务网点旅游招徕、咨询服务；游览景区管理；名胜风景区管理；酒店管理；商业综合体管理服务；物业管理；停车场服务；住房租赁；以自有资金从事投资活动；日用百货销售；厨具卫具及日用杂品零售；家具销售；供应链管理服务；装卸搬运；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；摄影扩印服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；网络技术服务；计算机软硬件及辅助设备零售；企业管理咨询；企业管理；广告设计、代理；广告制作；广告发布；专业设计服务；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；互联网销售（除销售需要许可的商品）；养老服务；护理机构服务（不含医疗服务）；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；金属材料销售；建筑材料销售；建筑装饰材料销售；旅游开发项目策划咨询；进出口代理；货物进出口；食品进出口。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目：旅游业务；餐饮服务；住宿服务；游艺娱乐活动；住宅室内装饰装修；食品销售；烟草制品零售；生活美容服务；理发服务；洗浴服务；劳务派遣服务；互联网信息服务；食品互联网销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)
本财务报表经公司董事会于2023年8月30日批准对外报出。
公司本期将西安西旅新光华酒店有限责任公司（以下简称“新光华”）、西安海外旅游有限责任公司（以下简称“西安海外”）、西安中旅国际旅行社有限责任公司（以下简称“西安中旅”）、迭部县扎尕那生态旅游文化发展有限公司（以下简称“扎尕那生态”）、迭部县扎尕那康养置业有限公司（以下简称“扎尕那康养置业”）、迭部县扎尕那景区运营管理有限公司（以下简称“扎尕那景区”）、西安盛博商务会展服务有限公司（以下简称“盛博商会”）、西安旅游生态实业有限公司（以下简称“生态实业”）、西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司（以下简称“西旅逸柏”）、成都市西旅万澳酒店管理有限公司（以下简称“成都万澳”）、陕西阳光天地酒店有限公司（以下简称“阳光酒店”）、西安西旅睿德教育运营管理有限公司（以下简称“睿德教育”）西安西旅会议展览服务有限公司（以下简称“西旅会展”）、西安西旅万澳酒店管理有限责任公司（以下简称“西旅万澳”）、西旅创意（西安）城乡文化发展有限公司（以下简称“西旅城乡”）15家子公司纳入本期合并财务报表范围。详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据企业会计准则制定了公司的坏账准备、固定资产折旧等重要的会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日财务状况以及2023上半年度经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司主要业务的营业周期一般不长于12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并
对同一控制下的企业合并，合并方取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不一致而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。被合并方在合并前实现的净利润，纳入合并利润表，在合并利润表中单列项目反映，为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
2.非同一控制下企业合并
非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。
公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（指本公司控制的主体，包含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等，下同）均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整，或者要求子公司按照本公司的会计政策另行编制财务报表。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，该余额冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时应对比较报表的相关项目进行调整；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并或其他方式增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时应对比较报表的相关项目进行调整。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.共同经营参与方的会计处理
合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
3.合营企业的会计处理
按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
1.金融资产
（1）分类和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：A.以摊余成本计量的金融资产；B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；C.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①债务工具
本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
A.以摊余成本计量：
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
C.以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
②权益工具
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
（2）减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合一 银行承兑汇票
组合二 应收合并范围内公司款项
组合三 应收政府各类款项
组合四 押金、保证金和备用金
组合五 其他各类应收款项
对于划分为组合的因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
经过测试，上述其他应收款组合二和和组合四一般情况下不计提预期信用损失，除非存在减值迹象；组合三根据应收款项性质、逾期时间、实际还款进度等具体情况判断并计提预期损失金额。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
（3）终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
2.金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付账款、其他应付款及借款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3.金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在报表中列示为应收款项融资，相关具体会计处理方式见金融工具：
1.合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
2.本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用先进先出法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
6.房地产开发企业特定存货的核算方法
（1）开发用土地的核算方法
尚未开发的土地使用权作为无形资产核算，待该项土地开发时再将其账面价值转入开发成本核算。开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等，在开发成本中单独核算，并根据开发项目的土地使用情况计入相应的开发产品成本中。
（2）公共配套设施费用的核算方法
①不能有偿转让的公共配套设施：其成本由商品房承担，按收益比例分配计入商品房成本；公共配套设施的建设如滞后于商品房建设，在商品房完工时，对公共配套设施的建设成本进行预提。
②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
③周转房的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限，采用直线法计算。
16、合同资产
公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。公司对于合同资产（无论是否含重大融资成分），均采用简化方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
17、合同成本
公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售的资产：
1.根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2.出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
（1）个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
（2）合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 3-52年 | 0-5% | 33.33%-1.83% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 2-22年 | 0-5% | 50.00%-4.32% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-20年 | 0-5% | 20.00%-4.75% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 2-12年 | 0-5% | 50.00%-7.92% |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入
的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
公司按照《企业会计准则第8号—一资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 权证规定的受益期限 |
| 软件 | 2-10 |
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
（1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用公司的增量借款利率作为折现率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
1.符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
2.同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
3.会计处理方法
本公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股利分配都作为本公司（发行企业）的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；对于归类为金融负债的金融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，除符合资本化条件的借款费用以外，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
（1）旅游服务收入
旅行团已经返回，旅游活动相关服务已完成，公司已收到货币资金或取得收款权利时确认收入。
（2）酒店服务收入
酒店服务在客户办理入住手续后，公司提供相关酒店服务时确认酒店收入。
（3）商业贸易收入
根据销售合同和业务情况，公司在发出商品并取得客户结算单或确认单时确认收入。
（4）房地产开发收入
房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品控制权时点，确认销售收入的实现。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2022年11月30日发布了解释第16号，本公司自2023年1月1日起执行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容 | 第十届董事会第三次会议 |
其他说明：财政部于2022年11月30日发布了解释第16号，本公司自2023年1月1日起执行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容。
解释第16号明确了对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本 解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》 等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。公司于2023年1月1日起执行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关内容。根据解释第16号衔接规定，公司自2023年1月1日起按要求进行会计报表披露，对期初及本期财务报表无重大影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 20%、25% |
| 土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额 | 30%，40%，50%，60% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 0.6%、1.2%或6%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
2、税收优惠
公司子公司西安海外、西旅会展、西旅万澳符合《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）相关规定，享受企业所得税优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 345,416.29 | 293,700.57 |
| 银行存款 | 253,523,891.73 | 281,288,520.02 |
| 其他货币资金 | 870,723.15 | 2,269,419.96 |
| 合计 | 254,740,031.17 | 283,851,640.55 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 870,723.15 | 1,711,613.53 |
其他说明
期末其他货币资金中按照规定专户存储的旅游保证金870,723.15元，资金使用受限。
2、交易性金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 286,000.00 | 250,000.00 |
| 合计 | 286,000.00 | 250,000.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 286,000.00 | 286,000.00 | 250,000.00 | 250,000.00 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 286,000.00 | 286,000.00 | 250,000.00 | 250,000.00 | ||||||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 286,000.00 | ||
| 合计 | 286,000.00 | ||
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6） 本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 17,386,481.82 | 19.34% | 17,386,481.82 | 100.00% | 17,386,481.82 | 18.37% | 17,386,481.82 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏 | 72,503,260.19 | 80.66% | 5,916,897.96 | 8.16% | 66,586,362.23 | 77,256,597.92 | 81.63% | 5,659,329.33 | 7.33% | 71,597,268.59 |
| 账准备的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合 | 72,503,260.19 | 80.66% | 5,916,897.96 | 8.16% | 66,586,362.23 | 77,256,597.92 | 81.63% | 5,659,329.33 | 7.33% | 71,597,268.59 |
| 合计 | 89,889,742.01 | 100.00% | 23,303,379.78 | 25.92% | 66,586,362.23 | 94,643,079.74 | 100.00% | 23,045,811.15 | 24.35% | 71,597,268.59 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 付彧 | 4,077,613.60 | 4,077,613.60 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 高军 | 1,751,686.00 | 1,751,686.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 孙鹏 | 1,080,048.59 | 1,080,048.59 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 亚航商务服务(广州)有限公司 | 1,000,018.94 | 1,000,018.94 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 省兴平物产有限责任公司 | 538,921.00 | 538,921.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 刘勇 | 341,152.07 | 341,152.07 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京非凡国际旅行社 | 329,176.50 | 329,176.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 全雅利 | 322,042.18 | 322,042.18 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 无锡柏屋食品公司 | 313,885.01 | 313,885.01 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 日中企画旅行社有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 易新科技 | 287,200.00 | 287,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 厦门乐争畅游旅行社有限责任公司 | 279,583.00 | 279,583.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安凯旋铁道国际旅行社有限责任公司 | 278,253.00 | 278,253.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中国巨龙旅行社 | 272,417.51 | 272,417.51 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陕西同行天下国际旅行社有限公司 | 269,000.00 | 269,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 雁塔区侨珊服装店 | 250,000.00 | 250,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 青岛裕华旅行社 | 204,420.00 | 204,420.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陕西羊老大国际旅行社有限责任公司 | 189,077.00 | 189,077.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安金桥国际旅行社有限责任公司 | 165,344.00 | 165,344.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 省武术队 | 156,508.00 | 156,508.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 常雪林 | 116,419.99 | 116,419.99 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 天汇公司 | 114,928.00 | 114,928.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陕西携程百事通国际旅行社有限公司 | 107,780.00 | 107,780.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江波 | 103,021.00 | 103,021.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 四川泸州蔬菜公司 | 94,636.26 | 94,636.26 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陕西海外旅游有限责任公司 | 94,096.00 | 94,096.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 王军 | 92,630.69 | 92,630.69 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安天程信旅旅行社有限公司 | 87,724.00 | 87,724.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安远航国际航空客货代理公司 | 80,000.00 | 80,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 榆林市康乐旅行社有限责任公司 | 79,880.00 | 79,880.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陕西旅游百事通国际旅行社 | 79,247.00 | 79,247.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 宁夏港青旅国际旅游有限公司固原分公司 | 78,372.00 | 78,372.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 张志龙 | 77,200.00 | 77,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 珠海九州城公司 | 75,524.52 | 75,524.52 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 21世纪 | 73,938.57 | 73,938.57 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江百分百旅行社 | 69,278.00 | 69,278.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 市信用联社 | 69,174.80 | 69,174.80 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 马大庆 | 67,426.20 | 67,426.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 神木市万博旅行社有限公司 | 63,110.00 | 63,110.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陈军 | 58,908.00 | 58,908.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 方欣 | 58,618.00 | 58,618.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安青旅国际旅行社有限责任公司 | 57,930.00 | 57,930.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安天行企业管理资讯有限公司 | 55,865.00 | 55,865.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 川悦（天马分社总社） | 51,542.00 | 51,542.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他小额客户 | 3,072,885.39 | 3,072,885.39 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 17,386,481.82 | 17,386,481.82 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按照账龄组合的应收款项 | 72,503,260.19 | 5,916,897.96 | 8.16% |
| 合计 | 72,503,260.19 | 5,916,897.96 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 67,539,255.24 |
| 1至2年 | 1,487,486.12 |
| 2至3年 | 1,397,621.44 |
| 3年以上 | 19,465,379.21 |
| 3至4年 | 2,390,566.00 |
| 4至5年 | 7,122,052.42 |
| 5年以上 | 9,952,760.79 |
| 合计 | 89,889,742.01 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 17,386,481.82 | 17,386,481.82 | ||||
| 组合中的其他各类应收款项 | 5,659,329.33 | 380,679.39 | 123,110.76 | 5,916,897.96 | ||
| 合计 | 23,045,811.15 | 380,679.39 | 123,110.76 | 23,303,379.78 | ||
（3） 本期实际核销的应收账款情况
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 陕西鲜直通农业科技有限公司 | 12,808,592.78 | 14.25% | 640,429.64 |
| 西安家之恋商贸有限公司 | 12,736,187.92 | 14.17% | 636,809.40 |
| 西安市新城区卫生健康局 | 7,431,534.00 | 8.27% | 371,576.70 |
| 付彧 | 4,077,613.60 | 4.54% | 4,077,613.60 |
| 西安大汉上林苑实业有限责任公司 | 3,999,275.06 | 4.45% | 345,807.92 |
| 合计 | 41,053,203.36 | 45.68% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 58,687,427.18 | 89.34% | 62,340,752.08 | 89.47% |
| 1至2年 | 4,232,256.66 | 6.44% | 6,180,735.22 | 8.87% |
| 2至3年 | 2,770,750.39 | 4.22% | 1,155,245.63 | 1.66% |
| 合计 | 65,690,434.23 | 69,676,732.93 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 债务单位 | 期末余额 | 账 龄 | 未结算的原因 |
| 陕西辉匠果业有限公司 | 2,016,905.00 | 2-3年 | 合作期尚未结束 |
| 陕西喵乐乐商业管理有限公司 | 1,854,816.53 | 1-2年 | 合作期尚未结束 |
| 陕西朗铭硕文化产业集团有限公司 | 800,000.00 | 1-2年 | 合作期尚未结束 |
| 小 计 | 4,671,721.53 |
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占期末预付款项余额的比例(%) |
| 富县新世纪果蔬专业合作社 | 22,085,056.00 | 33.62% |
| 陕西天萌文化旅游管理有限公司 | 6,041,514.78 | 9.20% |
| 新疆阿克苏天康植物蛋白有限公司 | 2,742,940.00 | 4.18% |
| 中粮（昌吉）粮油工业有限公司 | 2,570,973.36 | 3.91% |
| 广州天天渔港餐饮管理有限公司 | 2,340,000.00 | 3.56% |
| 合 计 | 35,780,484.14 | 54.47% |
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 73,853,564.36 | 55,771,895.73 |
| 合计 | 73,853,564.36 | 55,771,895.73 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类2） 重要逾期利息3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类2） 重要的账龄超过1年的应收股利3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 17,608,068.68 | 12,926,255.92 |
| 应收暂付款 | 16,829,240.73 | 14,906,451.28 |
| 往来款项 | 8,637,861.21 | 8,939,133.82 |
| 待结算款项 | 74,025,878.82 | 62,052,672.87 |
| 拆迁补偿款 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 |
| 其他 | 268,212.66 | 295,073.02 |
| 合计 | 133,369,262.10 | 115,119,586.91 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 753,494.30 | 58,594,196.88 | 59,347,691.18 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 168,006.56 | |||
| 2023年6月30日余额 | 921,500.86 | 58,594,196.88 | 59,515,697.74 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 89,643,538.59 |
| 1至2年 | 7,090,515.55 |
| 2至3年 | 10,391,788.16 |
| 3年以上 | 26,243,419.80 |
| 3至4年 | 718,335.54 |
| 4至5年 | 1,794,243.90 |
| 5年以上 | 23,730,840.36 |
| 合计 | 133,369,262.10 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 58,250,613.42 | 58,250,613.42 | ||||
| 组合中的其他各类应收款项 | 1,097,077.76 | 168,006.56 | 1,265,084.32 | |||
| 合计 | 59,347,691.18 | 168,006.56 | 59,515,697.74 | |||
4） 本期实际核销的其他应收款情况5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 四川有色新材料科技股份有限公司 | 待结算款项 | 52,586,972.96 | 1年以内 | 39.43% | 28,596,899.21 |
| 西安市新城区解放路整体改造建设领导小组 | 拆迁补偿款 | 16,000,000.00 | 5年以上 | 12.00% | 12,800,000.00 |
| 迭部县人力资源和社会保障局零余额账户农民工工资保证金专户 | 保证金 | 6,892,254.45 | 2-3年 | 5.17% | |
| 丹凤县华茂生态鸡养殖专业合作社 | 保证金 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 2.25% | |
| 黔东南州金源实业发展有限公司 | 待结算款项 | 2,175,453.15 | 1-2年 | 1.63% | 2,175,453.15 |
| 合计 | 80,654,680.56 | 60.48% | 43,572,352.36 |
6） 涉及政府补助的应收款项7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 或合同履约成本减值准备 | 或合同履约成本减值准备 | |||||
| 原材料 | 544,511.07 | 544,511.07 | 203,010.56 | 203,010.56 | ||
| 库存商品 | 10,720,542.10 | 1,405,042.23 | 9,315,499.87 | 12,581,253.12 | 1,405,042.23 | 11,176,210.89 |
| 合同履约成本 | 8,632,665.28 | 8,632,665.28 | 8,632,665.28 | 8,632,665.28 | ||
| 开发成本 | 276,672,097.82 | 276,672,097.82 | 258,951,919.61 | 258,951,919.61 | ||
| 低值易耗品 | 1,849,284.10 | 1,849,284.10 | 1,477,495.75 | 1,477,495.75 | ||
| 合计 | 298,419,100.37 | 1,405,042.23 | 297,014,058.14 | 281,846,344.32 | 1,405,042.23 | 280,441,302.09 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 1,405,042.23 | 1,405,042.23 | ||||
| 合计 | 1,405,042.23 | 1,405,042.23 | ||||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
期末存货余额中开发成本资本化利息19,791,389.23元。
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 西安高新区市政配套建设有限公司 | 2,227,970.94 | 2,227,970.94 | 11,315,670.94 | 11,315,670.94 | ||
| 合计 | 2,227,970.94 | 2,227,970.94 | 11,315,670.94 | 11,315,670.94 | ||
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 西安高新区市政配套建设有限公司 | 9,087,700.00 | 收到部分仪祉湖景区管理项目工程款 |
| 合计 | 9,087,700.00 | —— |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 24,444,422.54 | 15,599,760.15 |
| 预缴的税费 | 1,009,030.05 | 2,412,060.14 |
| 合计 | 25,453,452.59 | 18,011,820.29 |
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 西安红土创新投资有限公司 | 60,213,042.29 | -1,213,822.25 | 900,000.00 | 58,099,220.04 | |||||||
| 西安西 | 1,360, | - | 1,353, | ||||||||
| 旅创新投资管理有限公司 | 475.57 | 6,961.25 | 514.32 | ||||||||
| 小计 | 61,573,517.86 | -1,220,783.50 | 900,000.00 | 59,452,734.36 | |||||||
| 合计 | 61,573,517.86 | -1,220,783.50 | 900,000.00 | 59,452,734.36 |
其他说明
18、其他权益工具投资
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 西安草堂奥特莱斯购物广场实业有限责任公司 | 48,952,928.00 | 48,952,928.00 |
| 合计 | 48,952,928.00 | 48,952,928.00 |
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 218,012,012.78 | 218,012,012.78 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 218,012,012.78 | 218,012,012.78 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 89,905,454.93 | 89,905,454.93 |
| 2.本期增加金额 | 2,931,710.89 | 2,931,710.89 | ||
| （1）计提或摊销 | 2,931,710.89 | 2,931,710.89 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 92,837,165.82 | 92,837,165.82 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 891,079.26 | 891,079.26 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 891,079.26 | 891,079.26 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 124,283,767.70 | 124,283,767.70 | ||
| 2.期初账面价值 | 127,215,478.59 | 127,215,478.59 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 72,429,336.89 | 正在办理 |
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 491,824,244.39 | 499,962,422.32 |
| 固定资产清理 | 1,353,257.95 | 1,353,257.95 |
| 合计 | 493,177,502.34 | 501,315,680.27 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 544,879,530.86 | 35,603,365.13 | 1,845,282.11 | 2,113,362.81 | 584,441,540.91 |
| 2.本期增加金额 | 3,736,353.86 | 3,736,353.86 | |||
| （1）购置 | 3,736,353.86 | 3,736,353.86 | |||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 544,879,530.86 | 39,339,718.99 | 1,845,282.11 | 2,113,362.81 | 588,177,894.77 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 59,431,331.07 | 22,180,756.91 | 1,098,735.89 | 1,764,011.72 | 84,474,835.59 |
| 2.本期增加金额 | 9,720,712.26 | 2,013,058.84 | 81,405.45 | 59,355.24 | 11,874,531.79 |
| （1）计提 | 9,720,712.26 | 2,013,058.84 | 81,405.45 | 59,355.24 | 11,874,531.79 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 69,152,043.33 | 24,193,815.75 | 1,180,141.34 | 1,823,366.96 | 96,349,367.38 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 4,283.00 | 4,283.00 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 4,283.00 | 4,283.00 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 475,727,487.53 | 15,141,620.24 | 665,140.77 | 289,995.85 | 491,824,244.39 |
| 2.期初账面 | 485,448,199.79 | 13,418,325.22 | 746,546.22 | 349,351.09 | 499,962,422.32 |
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 263,316.40 | 正在办理 |
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 杨凌别墅房产 | 1,353,257.95 | 1,353,257.95 |
| 合计 | 1,353,257.95 | 1,353,257.95 |
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 9,152,003.41 | 1,603,002.99 |
| 合计 | 9,152,003.41 | 1,603,002.99 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 康养小镇3号地块 | 989,795.44 | 989,795.44 | 803,002.99 | 803,002.99 | ||
| 红旗书屋 | 8,162,207.97 | 8,162,207.97 | 800,000.00 | 800,000.00 | ||
| 合计 | 9,152,003.41 | 9,152,003.41 | 1,603,002.99 | 1,603,002.99 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 康养小镇3号地 | 138,000,000.00 | 803,002.99 | 186,792.45 | 989,795.44 | 0.72% | 前期筹建 | 其他 |
| 块 | ||||||||||||
| 红旗书屋 | 11,000,000.00 | 800,000.00 | 7,362,207.97 | 8,162,207.97 | 74.20% | 前期筹建 | 其他 | |||||
| 合计 | 149,000,000.00 | 1,603,002.99 | 7,549,000.42 | 9,152,003.41 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
（4） 工程物资
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 363,807,323.03 | 363,807,323.03 |
| 2.本期增加金额 | 1,180,553.66 | 1,180,553.66 |
| （1）房产租赁 | 1,180,553.66 | 1,180,553.66 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 364,987,876.69 | 364,987,876.69 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 60,869,213.36 | 60,869,213.36 |
| 2.本期增加金额 | 18,230,748.11 | 18,230,748.11 |
| （1）计提 | 18,230,748.11 | 18,230,748.11 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 79,099,961.47 | 79,099,961.47 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 285,887,915.22 | 285,887,915.22 |
| 2.期初账面价值 | 302,938,109.67 | 302,938,109.67 |
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 经营权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 74,967,457.65 | 7,478,381.62 | 130,000.00 | 37,865,347.20 | 120,441,186.47 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）购置 | |||||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 74,967,457.65 | 7,478,381.62 | 130,000.00 | 37,865,347.20 | 120,441,186.47 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 25,595,818.56 | 4,947,973.46 | 18,430.43 | 4,529,144.10 | 35,091,366.55 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,293,624.24 | 157,063.34 | 21,666.66 | 1,740,816.72 | 3,213,170.96 | ||
| （1）计提 | 1,293,624.24 | 157,063.34 | 21,666.66 | 1,740,816.72 | 3,213,170.96 | ||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 26,889,442.80 | 5,105,036.80 | 40,097.09 | 6,269,960.82 | 38,304,537.51 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 9,046,719.26 | 9,046,719.26 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 9,046,719.26 | 9,046,719.26 | |||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 48,078,014.85 | 2,373,344.82 | 89,902.91 | 22,548,667.12 | 73,089,929.70 | ||
| 2.期初账面价值 | 49,371,639.09 | 2,530,408.16 | 111,569.57 | 24,289,483.84 | 76,303,100.66 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 西安中旅国际旅行社有限责任公司 | 255,198.61 | 255,198.61 | ||||
| 陕西阳光天地酒店有限公司 | 7,706,196.29 | 7,706,196.29 | ||||
| 合计 | 7,961,394.90 | 7,961,394.90 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 西安中旅国际旅行社有限责任公司 | 255,198.61 | 255,198.61 | ||||
| 陕西阳光天地酒店有限公司 | ||||||
| 合计 | 255,198.61 | 255,198.61 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修支出 | 75,476,083.74 | 54,744,511.86 | 6,579,097.12 | 123,641,498.48 | |
| 授权许可费 | 80,000.00 | 20,000.00 | 60,000.00 | ||
| 名校冲刺方案费 | 280,000.00 | 280,000.00 | 0.00 | ||
| 合计 | 75,836,083.74 | 54,744,511.86 | 6,599,097.12 | 280,000.00 | 123,701,498.48 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 24,059,756.74 | 6,008,537.44 | 23,922,188.11 | 5,974,145.28 |
| 应付职工薪酬 | 23,099,243.28 | 5,760,294.58 | 23,099,243.28 | 5,760,294.58 |
| 递延收益 | 4,567,500.00 | 1,141,875.00 | 4,567,500.00 | 1,141,875.00 |
| 预计负债 | 155,000.00 | 38,750.00 | 275,000.00 | 68,750.00 |
| 公允价值变动损失 | 15,090,464.00 | 3,772,616.00 | 15,090,464.00 | 3,772,616.00 |
| 合计 | 66,971,964.02 | 16,722,073.02 | 66,954,395.39 | 16,717,680.86 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 27,114,010.79 | 6,778,502.70 | 27,801,918.00 | 6,950,479.50 |
| 合计 | 27,114,010.79 | 6,778,502.70 | 27,801,918.00 | 6,950,479.50 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 16,722,073.02 | 16,717,680.86 | ||
| 递延所得税负债 | 6,778,502.70 | 6,950,479.50 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 305,913,115.06 | 305,913,115.06 |
| 资产减值准备 | 71,672,271.12 | 71,246,695.93 |
| 合计 | 377,585,386.18 | 377,159,810.99 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 759,138.31 | 759,138.31 | |
| 2024年 | 5,033,206.21 | 5,033,206.21 | |
| 2025年 | 41,778,820.06 | 41,778,820.06 | |
| 2026年 | 96,309,752.71 | 96,309,752.71 | |
| 2027年 | 162,032,197.77 | 162,032,197.77 |
| 合计 | 305,913,115.06 | 305,913,115.06 |
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 信息系统开发服务费 | 1,157,851.18 | 1,157,851.18 | 2,057,926.35 | 2,057,926.35 | ||
| 兰州动物园项目工程款 | 17,471,075.01 | 17,471,075.01 | ||||
| 合计 | 1,157,851.18 | 1,157,851.18 | 19,529,001.36 | 19,529,001.36 | ||
其他说明
其他非流动资产减少的原因系兰州动物园项目本期完工。
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 570,716,516.37 | 485,547,522.81 |
| 合计 | 570,716,516.37 | 485,547,522.81 |
短期借款分类的说明：
1.期末短期借款本金570,000,000.00元，应计利息716,516.37元。
2.公司本期无已逾期未偿还的短期借款。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元.
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付经营性款项 | 40,497,912.35 | 31,398,867.95 |
| 应付长期资产购建款 | 114,508,802.13 | 128,723,348.55 |
| 合计 | 155,006,714.48 | 160,122,216.50 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 胜利饭店工程款 | 67,174,045.81 | 正在结算中 |
| 扎尕那康养小镇项目工程款 | 25,726,233.68 | 正在结算中 |
| 西旅国际项目工程款 | 5,405,175.16 | 工程尾款 |
| 合计 | 98,305,454.65 |
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 3,180,896.73 | 3,715,284.64 |
| 预收货款 | 1,786,731.91 | |
| 合计 | 4,967,628.64 | 3,715,284.64 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 72,823,656.04 | 69,345,793.01 |
| 合计 | 72,823,656.04 | 69,345,793.01 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 28,819,896.57 | 36,726,100.13 | 39,207,692.39 | 26,338,304.31 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,435,397.79 | 3,224,715.56 | 3,137,086.63 | 1,523,026.72 |
| 三、辞退福利 | 6,471,409.30 | 1,255,051.01 | 5,216,358.29 | |
| 合计 | 36,726,703.66 | 39,950,815.69 | 43,599,830.03 | 33,077,689.32 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴 | 26,083,745.64 | 31,018,098.96 | 33,718,721.91 | 23,383,122.69 |
| 和补贴 | ||||
| 2、职工福利费 | 2,664,665.67 | 2,590,197.29 | 74,468.38 | |
| 3、社会保险费 | 234,282.46 | 1,897,208.77 | 1,857,806.44 | 273,684.79 |
| 其中：医疗保险费 | 231,706.61 | 1,849,136.02 | 1,816,772.15 | 264,070.48 |
| 工伤保险费 | 2,575.85 | 46,473.75 | 39,435.29 | 9,614.31 |
| 生育保险费 | 1,599.00 | 1,599.00 | ||
| 4、住房公积金 | 623,733.40 | 757,866.93 | 832,501.46 | 549,098.87 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,878,135.07 | 388,259.80 | 208,465.29 | 2,057,929.58 |
| 合计 | 28,819,896.57 | 36,726,100.13 | 39,207,692.39 | 26,338,304.31 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,421,461.01 | 3,118,484.77 | 3,054,042.27 | 1,485,903.51 |
| 2、失业保险费 | 13,936.78 | 106,230.79 | 83,044.36 | 37,123.21 |
| 合计 | 1,435,397.79 | 3,224,715.56 | 3,137,086.63 | 1,523,026.72 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 807,956.75 | 562,559.57 |
| 企业所得税 | 47,899.88 | |
| 个人所得税 | 491,272.22 | 505,803.10 |
| 城市维护建设税 | 35,558.80 | 59,591.85 |
| 房产税 | 2,100,250.97 | 1,829,258.19 |
| 土地使用税 | 408,257.41 | 429,180.01 |
| 教育费附加 | 47,783.90 | 23,454.14 |
| 地方教育附加 | 30,588.05 | 14,455.80 |
| 水利建设基金 | 82,477.25 | 22,259.54 |
| 印花税 | 40,000.41 | 174,435.75 |
| 帮困基金 | 3,547.02 | 3,547.02 |
| 残疾人保障金 | 551.92 | |
| 合计 | 4,048,244.70 | 3,672,444.85 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 689,133.15 | 689,133.15 |
| 其他应付款 | 79,796,844.60 | 90,085,927.60 |
| 合计 | 80,485,977.75 | 90,775,060.75 |
（1） 应付利息
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 689,133.15 | 689,133.15 |
| 合计 | 689,133.15 | 689,133.15 |
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 14,858,408.54 | 15,823,158.29 |
| 往来款项 | 16,196,201.47 | 6,348,330.72 |
| 应付暂收款 | 22,282,613.23 | 40,636,175.49 |
| 待结算款项 | 24,815,692.05 | 25,431,081.51 |
| 其他 | 1,643,929.31 | 1,847,181.59 |
| 合计 | 79,796,844.60 | 90,085,927.60 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 西安市地下铁道有限责任公司 | 7,000,000.00 | 项目尚未结算 |
| 中联西北工程设计研究院有限公司 | 2,783,237.92 | 尚未到付款期 |
| 上海信鸿装饰工程有限公司 | 1,230,126.23 | 尚未到付款期 |
| 陕西省第一建筑工程公司 | 1,219,492.36 | 尚未到付款期 |
| 郑志连 | 1,200,000.00 | 合同尚未履完毕 |
| 旅游保证金 | 1,069,500.00 | 合同尚未履完毕 |
| 供应商押金 | 1,052,000.00 | 合同尚未履完毕 |
| 西安惠群集团公司 | 1,000,000.00 | 对方尚未履约 |
| 陕西秦旅旅行社有限责任公司 | 1,000,000.00 | 合同尚未履完毕 |
| 财政局 | 850,000.00 | 受益人未申请 |
| 北柳巷改造押金 | 800,000.00 | 无法联系对方 |
| 小寨家属院房改款 | 709,967.04 | 无法联系对方 |
| 西安大汉上林苑实业有限责任公司 | 642,054.31 | 合同尚未履完毕 |
| 商业部饮服私借款 | 600,000.00 | 无法联系对方 |
| 沁园商贸分公司 | 588,241.51 | 无法联系对方 |
| 西安紫宸实业有限公司 | 514,162.55 | 无法联系对方 |
| 湖南昇东建设工程有限公司 | 459,931.80 | 合同尚未履完毕 |
| 陕西星火设计工程有限公司 | 250,000.00 | 合同尚未履完毕 |
| 陕西鑫源国际商务酒店 | 200,000.00 | 合同尚未履完毕 |
| 合计 | 23,168,713.72 |
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 33,264,353.76 | 38,097,572.04 |
| 合计 | 33,264,353.76 | 38,097,572.04 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转增值税销项税 | 6,073,263.49 | 5,761,773.23 |
| 合计 | 6,073,263.49 | 5,761,773.23 |
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 200,000,000.00 | 200,262,777.78 |
| 合计 | 200,000,000.00 | 200,262,777.78 |
46、应付债券
（1） 应付债券
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 393,397,428.71 | 412,737,229.21 |
| 未确认融资费用 | -109,518,368.29 | -110,694,689.97 |
| 一年内到期的租赁负债 | -33,264,353.76 | -38,097,572.04 |
| 合计 | 250,614,706.66 | 263,944,967.20 |
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 6,625,000.00 | 6,625,000.00 |
| 专项应付款 | 1,374,400.00 | 1,374,400.00 |
| 合计 | 7,999,400.00 | 7,999,400.00 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 逸柏酒店集团有限公司 | 2,125,000.00 | 2,125,000.00 |
| 陕西卞润运营管理有限公司 | 3,500,000.00 | |
| 陕西有孚文化传媒有限公司 | 4,500,000.00 | 1,000,000.00 |
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 三供一业 | 1,374,400.00 | 1,374,400.00 | |||
| 合计 | 1,374,400.00 | 1,374,400.00 |
其他说明：
根据西安市政办发（2017）48号文件精神，本公司已签署协议将所属职工家属区供水、供电、供热（供气）及物业管理（简称三供一业）进行移交，公司计提尚未支付的“三供一业”经费。
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 二、辞退福利 | 6,381,925.35 | 6,381,925.35 |
| 合计 | 6,381,925.35 | 6,381,925.35 |
（2） 设定受益计划变动情况
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 155,000.00 | 275,000.00 | 诉讼 |
| 合计 | 155,000.00 | 275,000.00 |
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 4,567,500.00 | 4,567,500.00 | 政府拨入 |
| 合计 | 4,567,500.00 | 4,567,500.00 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 胜利饭店重建项目贴息 | 867,500.00 | 867,500.00 | 与资产相关 | |||||
| 西安旅游电子商务平台与信息化建设补助 | 700,000.00 | 700,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 扎尕那景区项目前期规划论证补助 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 |
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 236,747,901.00 | 236,747,901.00 | |||||
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 393,690,920.84 | 393,690,920.84 | ||
| 其他资本公积 | 4,516,288.18 | 4,516,288.18 | ||
| 合计 | 398,207,209.02 | 398,207,209.02 |
56、库存股
57、其他综合收益
58、专项储备
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 44,061,582.24 | 44,061,582.24 | ||
| 任意盈余公积 | 5,403,674.00 | 5,403,674.00 | ||
| 合计 | 49,465,256.24 | 49,465,256.24 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -33,575,923.20 | 133,890,101.80 |
| 调整后期初未分配利润 | -33,575,923.20 | 133,890,101.80 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -50,257,935.72 | -167,466,025.00 |
| 期末未分配利润 | -83,833,858.92 | -33,575,923.20 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 270,545,600.43 | 268,473,483.25 | 228,731,123.60 | 240,496,261.77 |
| 其他业务 | 9,706,708.30 | 2,450,537.70 | 7,546,421.03 | 3,132,800.61 |
| 合计 | 280,252,308.73 | 270,924,020.95 | 236,277,544.63 | 243,629,062.38 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 酒店业 | 旅行社业务 | 商贸业 | 合计 |
| 商品类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 板块收入 | 78,834,217.25 | 135,907,689.38 | 65,510,402.10 | 280,252,308.73 |
| 按经营地区分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 陕西省内 | 62,674,835.21 | 135,173,605.41 | 65,510,402.10 | 263,358,842.72 | ||
| 陕西省外 | 16,159,382.04 | 734,083.97 | 16,893,466.01 | |||
| 市场或客户类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 合同类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 按合同期限分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 167,604.83 | 78,921.68 |
| 教育费附加 | 72,737.43 | 34,378.17 |
| 房产税 | 2,840,061.90 | 1,182,123.38 |
| 土地使用税 | 517,143.19 | 547,996.32 |
| 车船使用税 | 1,800.00 | |
| 印花税 | 147,000.62 | 115,490.53 |
| 地方教育费附加 | 48,470.03 | 22,959.80 |
| 水利基金 | 75,762.64 | 102,783.06 |
| 残疾人保障金 | 4,969.96 | |
| 合计 | 3,875,550.60 | 2,084,652.94 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,684,366.99 | 13,332,306.84 |
| 折旧费及摊销 | 3,260,115.49 | 4,114,655.35 |
| 佣金 | 3,902,396.81 | 297,411.29 |
| 修理费 | 314,878.08 | 295,611.71 |
| 广告宣传费 | 520,030.82 | 902,310.69 |
| 租赁费 | 1,643,966.27 | 9,877,138.54 |
| 运输装卸费 | 700.00 | 3,434,539.17 |
| 其他费用 | 2,692,864.54 | 2,542,935.11 |
| 合计 | 20,019,319.00 | 34,796,908.70 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,785,592.27 | 11,888,624.83 |
| 无形资产摊销 | 1,665,473.76 | 2,200,350.35 |
| 折旧费 | 418,803.00 | 410,444.93 |
| 物业水电费 | 803,793.25 | 657,722.31 |
| 租赁费 | 2,699,718.18 | 3,382,790.28 |
| 广告宣传费 | 379,514.49 | 219,966.81 |
| 聘请中介机构费 | 2,249,957.19 | 1,086,433.89 |
| 咨询费/顾问费 | 201,161.78 | 550,791.53 |
| 其他费用 | 2,626,478.09 | 2,103,454.86 |
| 合计 | 26,830,492.01 | 22,500,579.79 |
65、研发费用
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 13,984,909.21 | 10,436,549.32 |
| 利息收入 | -1,060,582.86 | -1,928,702.03 |
| 汇兑损益 | ||
| 手续费支出 | 288,358.05 | 80,449.52 |
| 其他 | ||
| 合计 | 13,212,684.40 | 8,588,296.81 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 537,700.00 | 605,206.85 |
| 增值税进项税加计扣除 | 17,478.15 | 2,700.42 |
| 其他 | 349,419.17 | 228,473.88 |
| 合计 | 904,597.32 | 836,381.15 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,220,783.50 | 2,405,702.87 |
| 理财产品收益 | 6,027,534.25 | |
| 其他投资收益 | 66,707.98 | |
| 合计 | -1,220,783.50 | 8,499,945.10 |
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -168,006.56 | -300,926.32 |
| 债权投资减值损失 | 12,500,000.00 | |
| 应收账款坏账损失 | -257,568.63 | 61,558.43 |
| 合计 | -425,575.19 | 12,260,632.11 |
72、资产减值损失
73、资产处置收益
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 143,852.81 | 36,576.36 | 143,852.81 |
| 合计 | 143,852.81 | 36,576.36 | 143,852.81 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 2,460.00 | 283,668.00 | 2,460.00 |
| 其他 | 37,150.99 | 47,018.39 | 37,150.99 |
| 合计 | 39,610.99 | 330,686.39 | 39,610.99 |
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 14,587.17 | 133,092.70 |
| 递延所得税费用 | -176,368.96 | -172,867.33 |
| 合计 | -161,781.79 | -39,774.63 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -55,247,277.78 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 14,587.17 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -176,368.96 |
| 所得税费用 | -161,781.79 |
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 暂收应付款 | 1,349,605.17 | 1,626,055.93 |
| 利息收入 | 1,060,582.86 | 1,928,702.03 |
| 政府补助 | 537,700.00 | 590,206.85 |
| 代收代付款项 | 831,460.39 | 2,178,349.98 |
| 保证金收回 | 4,675,537.30 | 2,069,000.00 |
| 其他 | 6,591,449.25 | 6,168,123.21 |
| 合计 | 15,046,334.97 | 14,560,438.00 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 暂付应收款 | 1,844,047.63 | 128,705.04 |
| 销售佣金 | 1,349,307.58 | 297,411.29 |
| 银行手续费 | 288,358.05 | 80,449.52 |
| 日常经营管理费 | 19,238,044.00 | 52,242,944.17 |
| 其他 | 9,596,009.66 | 2,321,123.93 |
| 合计 | 32,315,766.92 | 55,070,633.95 |
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房屋租金及押金 | 19,851,032.21 | 14,372,019.64 |
| 合计 | 19,851,032.21 | 14,372,019.64 |
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -55,085,495.99 | -53,979,333.03 |
| 加：资产减值准备 | 425,575.19 | -12,260,632.11 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 11,874,531.79 | 10,862,614.24 |
| 使用权资产折旧 | 18,230,748.11 | 24,989,280.49 |
| 无形资产摊销 | 3,213,170.96 | 3,111,044.02 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,599,097.12 | 4,513,524.66 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 13,212,684.40 | 10,436,549.32 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,220,783.50 | -8,499,945.10 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,392.16 | 3,750.00 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -171,976.80 | -176,617.33 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -16,572,756.05 | -13,044,775.76 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -32,763.57 | -127,550,804.00 |
| 经营性应付项目的增加（减少 | -7,895,022.35 | -4,964,459.81 |
| 以“－”号填列） | ||
| 其他 | 6,830,239.64 | 34,979,472.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -18,155,576.21 | -131,580,331.94 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 253,869,308.02 | 456,565,196.18 |
| 减：现金的期初余额 | 282,979,935.69 | 464,943,037.53 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -29,110,627.67 | -8,377,841.35 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 253,869,308.02 | 282,979,935.69 |
| 其中：库存现金 | 345,416.29 | 293,700.57 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 253,523,891.73 | 281,288,520.02 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 253,869,308.02 | 282,979,935.69 |
80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 870,723.15 | 保证金 |
| 合计 | 870,723.15 |
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 35.68 | ||
| 其中：美元 | 5.16 | 6.8004 | 35.09 |
| 欧元 | 0.08 | 7.3750 | 0.59 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 碑林区精品民宿市级财政奖补资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 市级旅游发展专项资金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 母婴关爱室款项 | 17,700.00 | 其他收益 | 17,700.00 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
（2） 合并成本
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，公司新设成立子公司西旅创意（西安）城乡文化发展有限公司，公司持股80%，本期将子公司西旅创意（西安）城乡文化发展有限公司纳入公司的合并报表范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 西安西旅新光华酒店有限责任公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 酒店业 | 100.00% | 设立 | |
| 西安海外旅游有限责任公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 旅游业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 西安中旅国际旅行社有限责任公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 旅游业 | 99.90% | 非同一控制下企业合并 | |
| 迭部县扎尕那生态旅游文化发展有限公司 | 甘肃甘南州 | 甘肃甘南州 | 旅游业 | 51.00% | 设立 | |
| 迭部县扎尕那康养置业有限公司 | 甘肃甘南州 | 甘肃甘南州 | 房地产业 | 70.00% | 15.30% | 设立 |
| 迭部县扎尕那景区运营管理 | 甘肃甘南州 | 甘肃甘南州 | 服务业 | 51.00% | 设立 | |
| 有限公司 | ||||||
| 西安盛博商务会展服务有限公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 商务服务业 | 99.00% | 设立 | |
| 西安旅游生态实业有限公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 批发业 | 51.00% | 设立 | |
| 西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 商务服务业 | 85.00% | 设立 | |
| 成都市西旅万澳酒店管理有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 酒店业 | 85.00% | 设立 | |
| 西安西旅会议展览服务有限公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 商务服务业 | 51.00% | 设立 | |
| 西安西旅万澳酒店管理有限责任公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 商务服务业 | 40.00% | 设立 | |
| 西安西旅睿德教育运营管理有限公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 教育 | 51.00% | 设立 | |
| 陕西阳光天地酒店有限公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 酒店业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 西旅创意（西安）城乡文化发展有限公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 文化艺术业 | 80.00% | 设立 |
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 西安中旅国际旅行社有限责任公司 | 0.10% | -999.27 | 18,183.33 | |
| 西安盛博商务会展服务有限公司 | 1.00% | -167.71 | -4,039.21 | |
| 迭部县扎尕那生态旅游文化发展有限公司 | 49.00% | -149,774.47 | 6,122,691.06 | |
| 迭部县扎尕那康养置业有限公司 | 14.70% | -662,636.61 | -702,474.26 | |
| 西安旅游生态实业有限公司 | 49.00% | -1,493,631.79 | 2,435,802.06 | |
| 西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司 | 15.00% | -1,710,401.22 | -15,330,443.98 | |
| 西安西旅会议展览服务有限公司 | 49.00% | 53,637.21 | 500,444.52 | |
| 西安西旅万澳酒店管理有限责任公司 | 60.00% | 650,012.09 | 1,411,073.87 | |
| 西安西旅睿德教育运营管理有限公司 | 49.00% | -1,354,029.16 | -3,502,981.29 | |
| 西旅创意（西安）城乡文化发展有限公司 | 20.00% | -159,569.32 | 640,430.68 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 西安中旅国际旅行社有限责任公司 | 51,259,686.42 | 21,515,182.64 | 72,774,869.06 | 71,576,892.50 | 22,657,924.89 | 94,234,817.39 | 46,870,188.98 | 30,902,905.67 | 77,773,094.65 | 78,611,773.92 | 19,621,828.74 | 98,233,602.66 |
| 西安盛博商务会展服务有限公司 | 809,567.48 | 809,567.48 | 223,489.20 | 223,489.20 | 10,884,756.48 | 10,884,756.48 | 10,281,906.86 | 10,281,906.86 | ||||
| 迭部县扎尕那生态旅游文化发展有限公司 | 215,264,108.88 | 16,104,242.54 | 231,368,351.42 | 5,687,149.67 | 203,000,000.00 | 208,687,149.67 | 219,463,307.19 | 16,144,992.73 | 235,608,299.92 | 9,318,820.54 | 203,262,777.78 | 212,581,598.32 |
| 迭部县扎尕那康养置业有限公司 | 380,325,754.01 | 1,836,582.25 | 382,162,336.26 | 374,990,739.83 | 374,990,739.83 | 396,365,217.69 | 1,988,349.23 | 398,353,566.92 | 386,674,238.43 | 386,674,238.43 | ||
| 西安旅游生态实业有限公司 | 115,202,793.99 | 2,201,430.53 | 117,404,224.52 | 103,283,242.90 | 94,854.98 | 103,378,097.88 | 154,168,935.46 | 2,498,328.52 | 156,667,263.98 | 139,592,909.19 | 139,592,909.19 | |
| 西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司 | 22,783,238.48 | 350,352,850.42 | 373,136,088.90 | 200,762,249.14 | 233,766,099.70 | 434,528,348.84 | 39,152,554.90 | 335,855,665.24 | 375,008,220.14 | 196,668,502.72 | 228,340,002.48 | 425,008,505.20 |
| 西安西旅会议展览服务有限公司 | 1,483,233.55 | 1,410.18 | 1,484,643.73 | 211,974.17 | 211,974.17 | 1,472,112.28 | 1,410.18 | 1,473,522.46 | 133,099.37 | 133,099.37 | ||
| 西安西旅万澳酒店管理有限责任公司 | 5,321,833.73 | 1,182,180.96 | 6,504,014.69 | 4,152,224.91 | 4,152,224.91 | 7,591,146.24 | 971,531.49 | 8,562,677.73 | 7,294,241.43 | 7,294,241.43 | ||
| 西安西旅睿德教育运营管理有限公司 | 2,609,773.43 | 8,672,419.16 | 11,282,192.59 | 2,206,809.51 | 5,365,753.07 | 7,572,562.58 | 12,586,344.23 | 1,929,008.08 | 14,515,352.31 | 3,542,397.48 | 4,500,000.00 | 8,042,397.48 |
| 西旅创意（西安）城乡文化发展有限公司 | 5,632,219.03 | 924,016.08 | 6,556,235.11 | 2,555,072.64 | 799,009.06 | 3,354,081.70 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 西安中旅国际旅行社有限责任公司 | 60,135,604.65 | -999,440.32 | -999,440.32 | 4,148,886.93 | 18,013,161.25 | -690,602.61 | -690,602.61 | -9,669,792.79 |
| 西安盛博商务会展服务有限公司 | 1,269,093.62 | -16,771.34 | -16,771.34 | -6,200,624.50 | 806,194.80 | -66,308.86 | -66,308.86 | 286,580.41 |
| 迭部县扎尕那生态旅游文化发展有限公司 | 4,314,152.98 | -305,662.19 | -305,662.19 | -549,891.07 | 4,886,241.65 | 134,330.26 | 134,330.26 | -167,536.79 |
| 迭部县扎尕那康养置业有限公司 | -4,507,732.06 | -4,507,732.06 | -26,252,022.19 | -4,259,221.22 | -4,259,221.22 | -22,906,029.97 | ||
| 西安旅游生态实业有限公司 | 74,258,730.47 | -3,048,228.15 | -3,048,228.15 | -17,686,985.80 | 177,885,134.40 | -2,282,240.35 | -2,282,240.35 | 40,117,987.27 |
| 西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司 | 38,387,848.09 | -11,402,674.81 | -11,402,674.81 | -15,130,289.37 | 6,000,872.79 | -22,202,813.20 | -22,202,813.20 | -23,837,814.89 |
| 西安西旅会议展览服务有限公司 | 1,237,778.82 | -67,753.53 | -67,753.53 | -72,457.33 | 567,351.33 | -145,665.43 | -145,665.43 | -301,782.53 |
| 西安西旅万澳酒店管理有限责任公司 | 5,462,107.37 | 1,083,353.48 | 1,083,353.48 | 359,604.74 | 3,438,736.45 | 256,478.50 | 256,478.50 | 801,386.19 |
| 西安西旅睿德教育运营管理有限公司 | 1,038,431.90 | -2,763,324.82 | -2,763,324.82 | -8,913,318.99 | -1,060,247.98 | -1,060,247.98 | -1,468,707.77 | |
| 西旅创意（西安）城乡文化发展有限公司 | 37.61 | -797,846.59 | -797,846.59 | 149,704.21 | ||||
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 西安红土创新投资有限公司 | 西安 | 西安 | 投资 | 50.00% | 权益法核算 | |
| 西安西旅创新投资管理有限公司 | 西安 | 西安 | 管理 | 30.00% | 权益法核算 | |
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的 |
| 公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 西安红土创新投资有限公司 | 西安西旅创新投资管理有限公司 | 西安红土创新投资有限公司 | 西安西旅创新投资管理有限公司 | |
| 流动资产 | 49,124,671.54 | 1,592,560.19 | 63,318,190.87 | 5,064,700.01 |
| 非流动资产 | 27,421,579.49 | 684.10 | 84,289,414.36 | 684.10 |
| 资产合计 | 76,546,251.03 | 1,593,244.29 | 147,607,605.23 | 5,065,384.11 |
| 流动负债 | 874,497.51 | 81,529.86 | 16,378,714.82 | 530,465.52 |
| 非流动负债 | 10,802,805.86 | |||
| 负债合计 | 874,497.51 | 81,529.86 | 27,181,520.68 | 530,465.52 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 116,198,440.08 | 4,511,714.40 | 120,426,084.55 | 4,534,918.59 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 58,099,220.04 | 1,353,514.32 | 60,213,042.28 | 1,360,475.57 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 58,099,220.04 | 1,353,514.32 | 60,213,042.29 | 1,360,475.57 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 193,315.34 | 189,266.77 | ||
| 净利润 | -2,427,644.51 | -23,204.16 | 4,700,102.34 | 185,505.65 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -2,427,644.51 | -23,204.16 | 4,700,102.34 | 185,505.65 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 900,000.00 | |||
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收账款
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，为控制该项风险，本公司建立了一套完善的销售和收款的内部控制制度，从客户信用管理、授信、催款、交接等方面加强了对应收款的监控。公司建立了完善的商业评估体系，制定了严格的客户资信审批程序。同时，实行货款回笼责任制，把销售货款催收与部门责任人的绩效相挂钩，结合绩效考核以及奖惩措施将收款责任落实到部门责任人，有效的保证了公司应收账款的质量，降低了坏账发生的风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2023年6月30日，本公司应收账款的45.68%（2022年12月31日：51.17%）源于余额前五名客户，较上年年末有所降低，且主要客户的应收款项周转期较短，销售回款较快，本公司不存在重大的信用集中风险。
3.其他应收款
本公司的其他应收款主要系货款、押金、保证金及备用金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。针对本期发生的货款垫款，公司正在积极采取诉讼、资产保全等多项措施，防止风险进一步扩大。
本公司的其他应收款中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末余额 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 其他应收款 | 21,973,936.04 | 21,973,936.04 | |||
| 合 计 | 21,973,936.04 | 21,973,936.04 | |||
（续上表）
| 项 目 | 上年年末余额 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 其他应收款 | 14,027,957.36 | 14,027,957.36 | |||
| 合 计 | 14,027,957.36 | 14,027,957.36 | |||
（二）流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
金融负债按剩余到期日分类：
| 项 目 | 期末余额 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 项 目 | 期末余额 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 155,006,714.48 | 155,006,714.48 | 21,497,485.40 | 124,522,439.37 | 8,986,789.71 |
| 其他应付款 | 79,796,844.60 | 79,796,844.60 | 32,990,294.31 | 27,037,114.73 | 19,769,435.56 |
| 银行借款 | 770,716,516.37 | 770,716,516.37 | 636,716,516.37 | 10,000,000.00 | 124,000,000.00 |
| 租赁负债 | 283,879,060.42 | 393,397,428.71 | 10,487,954.48 | 128,211,187.36 | 254,698,286.87 |
| 长期应付款 | 6,625,000.00 | 6,625,000.00 | 6,625,000.00 | ||
| 小 计 | 1,296,024,135.87 | 1,405,542,504.16 | 701,692,250.56 | 289,770,741.46 | 414,079,512.14 |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末余额 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 160,122,216.50 | 160,122,216.50 | 43,713,738.13 | 110,202,887.95 | 6,205,590.42 |
| 其他应付款 | 90,085,927.60 | 90,085,927.60 | 23,192,291.67 | 42,949,273.50 | 23,944,362.43 |
| 银行借款 | 685,810,300.59 | 685,810,300.59 | 485,547,522.81 | 57,262,777.78 | 143,000,000.00 |
| 租赁负债 | 302,042,539.24 | 412,737,229.21 | 44,189,166.74 | 127,062,547.36 | 241,485,515.11 |
| 长期应付款 | 6,625,000.00 | 6,625,000.00 | 6,625,000.00 | ||
| 小 计 | 1,244,685,983.93 | 1,355,380,673.90 | 596,642,719.35 | 337,477,486.59 | 421,260,467.96 |
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司借款额度有关。按浮动利率获得的借款使本公司面临现金流量利率风险。利率每上升 50 个基点将会导致公司净利润以及股东权益相应减少。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （六）其他非流动金融资产 | 48,952,928.00 | 48,952,928.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 48,952,928.00 | 48,952,928.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。上述其他非流动金融资产系公司持有的西安草堂奥特莱斯购物广场实业有限责任公司股权，其公允价值根据公司对被投资单位的股权评估价值确定。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 西安旅游集团有限责任公司 | 西安 | 国有资产经营；国际国内旅游接待服务；旅游景点景区开发 | 300,000.00 | 26.57% | 26.57% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是西安曲江新区管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 西安旅游集团广瑞物业服务有限责任公司 | 母公司之控股子公司 |
| 西安秦岭终南山世界地质公园旅游发展有限公司 | 母公司之控股子公司 |
| 西安饮食股份有限公司 | 母公司之控股子公司 |
| 西安楼观铂旅生态酒店管理有限公司 | 母公司之控股子公司 |
| 西安大汉上林苑实业有限责任公司 | 母公司之全资子公司 |
| 西安惠群集团公司 | 母公司之全资子公司 |
| 西安旅游集团创意远景旅游产业开发有限公司 | 母公司之全资子公司 |
| 西安旅游集团恒大置业有限公司 | 母公司之全资子公司 |
| 西安旅游集团文化产业投资有限公司 | 母公司之全资子公司 |
| 西安西旅惠群商贸有限公司 | 母公司之全资子公司 |
| 西安西旅集团旅游汽车有限公司 | 母公司之全资子公司 |
| 西安大汉上林苑实业有限责任公司西安秦岭野生动物园 | 母公司之全资子公司 |
| 陕西太平国家森林公园有限公司 | 母公司之子公司之子公司 |
| 西安草堂奥特莱斯购物广场实业有限责任公司 | 母公司之子公司之子公司 |
| 西安常宁宫会议培训中心有限公司 | 母公司之子公司之子公司 |
| 西安翠华山旅游发展股份有限公司 | 母公司之子公司之子公司 |
| 西安大业食品有限公司 | 母公司之子公司之子公司 |
| 西安旅游集团景区投资管理有限公司 | 母公司之子公司之子公司 |
| 西安旅游集团景区投资管理有限公司周至分公司 | 母公司之子公司之子公司 |
| 西安旅游集团太平酒店管理有限公司 | 母公司之子公司之子公司 |
| 西安钟楼饭店有限公司 | 母公司之子公司之子公司 |
| 西安朱雀国家森林公园有限公司 | 母公司之子公司之子公司 |
| 西安西旅金花大酒店有限公司 | 母公司之子公司之子公司 |
| 西安旅游集团景区直通车有限公司 | 母公司之子公司之子公司 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 西安旅游集团景区投资管理有限公司周至分公司 | 购买商品 | 73,632.00 | 否 | ||
| 西安西旅金花大酒店有限公司 | 购买商品 | 6,400.00 | 否 | ||
| 西安旅游集团景区直通车有限公司 | 购买商品 | 2,700.00 | 否 | ||
| 西安饮食股份有限公司 | 接受劳务 | 74,580.00 | 否 | ||
| 西安旅游集团广瑞物业服务有限责任公司 | 接受劳务 | 266,439.30 | 否 | ||
| 西安旅游集团太平酒店管理有限公司 | 购买商品 | 否 | 66,735.00 | ||
| 陕西太平国家森林公园有限公司 | 购买商品 | 否 | 11,256.00 | ||
| 西安朱雀国家森林公园有限公司 | 购买商品 | 否 | 21,241.00 | ||
| 西安旅游集团创意远景旅游产业开发有限公司 | 接受劳务 | 否 | 100,000.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 西安旅游集团有限责任公司 | 销售商品 | 4,036.54 | 3,210.90 |
| 西安旅游集团恒大置业有限公司 | 销售商品 | 650.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 西安大汉上林苑实业有限责任公司 | 商业房产 | 1,900,000.02 | 1,809,523.91 |
关联租赁情况说明 报告期内，公司与西安大汉上林苑实业有限责任公司签订《房屋租赁合同》，将上林宫酒店及附属经营场所19,500平方米租赁给西安大汉上林苑实业有限责任公司，租赁期5年，自2020年10月20日至2025年10月19日止，租赁房屋的年租金总额380万元，该租金标准不因任何租赁资产的变动而变动，租金按季支付。租赁期满，承租人按照合同约定的租金以每五年递增一次5%进行续租。
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 迭部县扎尕那生态旅游文化发展有限公司 | 560,000,000.00 | 2021年04月26日 | 2035年04月25日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 西安旅游集团有限责任公司 | 80,000,000.00 | 2022年11月15日 | 2026年11月14日 | 否 |
| 西安旅游集团有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2022年12月10日 | 2027年03月08日 | 否 |
| 西安旅游集团有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2022年12月15日 | 2026年12月15日 | 否 |
| 西安旅游集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2023年02月06日 | 2027年03月08日 | 否 |
| 西安旅游集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2023年02月27日 | 2027年02月26日 | 否 |
| 西安旅游集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2023年03月29日 | 2024年01月29日 | 否 |
| 西安旅游集团有限责任公司 | 60,000,000.00 | 2023年04月28日 | 2026年11月17日 | 否 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
（7） 关键管理人员报酬
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 西安大汉上林苑实业有限责任公司 | 3,999,275.06 | 345,807.92 | 3,682,608.37 | 194,094.17 |
| 应收账款 | 西安旅游集团太平酒店管理有限公司 | 40,151.10 | 4,015.11 | 40,151.10 | 4,015.11 |
| 应收账款 | 西安旅游集团广瑞物业服务有限责任公司 | 15,000.00 | 15,000.00 | 15,000.00 | 1,500.00 |
| 应收账款 | 西安旅游集团有限责任公司 | 1,300.94 | |||
| 应收账款 | 西安西旅惠群商贸有限公司 | 15,000.00 | 15,000.00 | 15,000.00 | 1,500.00 |
| 应收账款 | 西安旅游集团恒大置业有限公司 | 650.00 | |||
| 小计 | 4,071,377.10 | 379,823.03 | 3,752,759.47 | 201,109.28 | |
| 预付款项 | 西安旅游集团景区投资管理有限公司周至分公司 | 15,000.00 | 15,000.00 | ||
| 小计 | 15,000.00 | 15,000.00 | |||
| 其他应收款 | 西安楼观铂旅生态酒店管理有限公司 | 154,470.24 | 7,723.51 | ||
| 小计 | 154,470.24 | 7,723.51 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 西安饮食股份有限公司 | 4,317.00 | 4,317.00 |
| 小计 | 4,317.00 | 4,317.00 | |
| 合同负债 | 西安饮食股份有限公司西安饭庄 | 1,311.68 | 1,311.68 |
| 小计 | 1,311.68 | 1,311.68 | |
| 其他应付款 | 西安大汉上林苑实业有限责任公司 | 642,054.31 | 642,054.31 |
| 其他应付款 | 西安旅游集团有限责任公司 | 1,875.00 | 1,875.00 |
| 其他应付款 | 西安惠群集团公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 小计 | 1,643,929.31 | 1,643,929.31 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（一）公司之控股子公司西安中旅为取得并保持国际航空运输协会（以下简称“国际航协”）在中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，由国际航协在中国实施代理人计划所认可的单位中航鑫港担保有限公司（以下简称“鑫港担保”）为西安中旅与国际航协签署的《客运销售代理协议》提供担保。根据协议，鑫港担保为西安中旅履行代理协议提供保证担保，并由鑫港担保向国际航协出具《不可撤销的担保函》，西安中旅提供鑫港担保认可的反担保。经公司第七届董事会第十一次会议审议通过，公司为鑫港担保承担的最高担保额度85万元人民币的担保提供反担保。截至2023年6月30日，担保事项尚未履行完毕。
（二）公司控股子公司扎尕那康养置业与中国农业银行股份有限公司迭部县支行（以下简称“农业银行”）签订《一手房业务合作贷款意向书》，双方约定：农业银行向扎尕那康养置业开发的扎尕那生态旅游养生特色小镇康养社区建设项目购房人发放的个人住房贷款不超过2.10亿元，扎尕那康养置业为农业银行向合作项目的购房人发放的个人住房贷款提供连带责任保证担保，担保期自农业银行向该购房人发放借款之日起至该购房人取得房地产权利证，并办妥以农业银行为抵押权人的抵押登记手续，截至2023年6月30日，担保事项尚未履行完毕。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 取得银行借款 | 取得银行借款 | 50,000,000.00 | |
| 归还银行借款 | 归还银行借款 | 50,000,000.00 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
（2） 未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 酒店 | 旅行社 | 商贸 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 78,834,217.25 | 135,907,689.38 | 65,510,402.10 | 280,252,308.73 | |
| 主营业务成本 | 71,472,788.47 | 131,272,452.82 | 61,832,985.26 | 264,578,226.55 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,837,218.11 | 22.42% | 6,837,218.11 | 100.00% | 6,837,218.11 | 22.05% | 6,837,218.11 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 23,656,911.49 | 77.58% | 2,951,463.87 | 12.48% | 20,705,447.62 | 24,170,437.50 | 77.95% | 2,888,104.80 | 11.95% | 21,282,332.70 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 30,494,129.60 | 100.00% | 9,788,681.98 | 32.10% | 20,705,447.62 | 31,007,655.61 | 100.00% | 9,725,322.91 | 31.36% | 21,282,332.70 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 省兴平物产有限责任公司 | 538,921.00 | 538,921.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安中旅国际旅行社有限责任公司 | 382,394.17 | 382,394.17 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陕西羊老大国际旅行社有限责任公司 | 189,077.00 | 189,077.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 无锡柏屋食品公司 | 313,885.01 | 313,885.01 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 易新科技 | 287,200.00 | 287,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 厦门乐争畅游旅行社有限责任公司 | 279,583.00 | 279,583.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安凯旋铁道国际旅 | 278,253.00 | 278,253.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 行社有限责任公司 | ||||
| 雁塔区侨珊服装店 | 250,000.00 | 250,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 暂挂账 | 187,143.42 | 187,143.42 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安海外旅游有限责任公司 | 173,949.00 | 173,949.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安金桥国际旅行社有限责任公司 | 165,344.00 | 165,344.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安中国国际旅行社集团有限责任公司 | 162,454.00 | 162,454.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 省武术队 | 156,508.00 | 156,508.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 常雪林 | 116,419.99 | 116,419.99 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 天汇公司 | 114,928.00 | 114,928.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陕西携程百事通国际旅行社有限公司 | 107,780.00 | 107,780.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江波 | 103,021.00 | 103,021.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 出包照相器材 | 102,094.43 | 102,094.43 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陕西海外旅游有限责任公司 | 94,096.00 | 94,096.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 四川泸州蔬菜公司 | 94,636.26 | 94,636.26 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 王军 | 92,630.69 | 92,630.69 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安天程信旅旅行社有限公司 | 87,724.00 | 87,724.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 榆林市康乐旅行社有限责任公司 | 79,880.00 | 79,880.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 前餐厅 | 82,222.00 | 82,222.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陕西旅游百事通国际旅行社 | 79,247.00 | 79,247.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 宁夏港青旅国际旅游有限公司固原分公司 | 78,372.00 | 78,372.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 神木市万博旅行社有限公司 | 63,110.00 | 63,110.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 珠海九州城公司 | 75,524.52 | 75,524.52 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 市信用联社 | 69,174.80 | 69,174.80 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 马大庆 | 67,426.20 | 67,426.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 小吃部 | 66,359.90 | 66,359.90 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 方欣 | 58,618.00 | 58,618.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安青旅国际旅行社有限责任公司 | 57,930.00 | 57,930.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安天行企业管理资讯有限公司 | 55,865.00 | 55,865.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 川悦（天马分社总社） | 51,542.00 | 51,542.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他小额客户 | 1,673,904.72 | 1,673,904.72 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 6,837,218.11 | 6,837,218.11 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按照账龄分析组合的应收款项 | 23,656,911.49 | 2,951,463.87 | 12.48% |
| 合计 | 23,656,911.49 | 2,951,463.87 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 17,404,948.73 |
| 1至2年 | 3,317,252.42 |
| 2至3年 | 888,557.34 |
| 3年以上 | 8,883,371.11 |
| 3至4年 | 584,634.67 |
| 4至5年 | 1,768,043.42 |
| 5年以上 | 6,530,693.02 |
| 合计 | 30,494,129.60 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 6,837,218.11 | 6,837,218.11 | ||||
| 按照账龄分析组合的应收账款 | 2,888,104.80 | 82,712.84 | 13,296.57 | -6,057.20 | 2,951,463.87 | |
| 合计 | 9,725,322.91 | 82,712.84 | 13,296.57 | -6,057.20 | 9,788,681.98 | |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 西安市新城区卫生健康局 | 7,431,534.00 | 24.37% | 371,576.70 |
| 西安大汉上林苑实业有限责任公司 | 3,999,275.06 | 13.11% | 345,807.92 |
| 郑志连 | 2,974,999.95 | 9.76% | 148,750.00 |
| 西安市长安区滦镇街道办事处 | 1,949,660.00 | 6.39% | 1,559,728.00 |
| 西安市未央城建贸易有限公司 | 1,707,400.00 | 5.60% | 85,370.00 |
| 合计 | 18,062,869.01 | 59.23% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 385,925,052.85 | 387,339,319.73 |
| 合计 | 385,925,052.85 | 387,339,319.73 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类2） 重要逾期利息3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类2） 重要的账龄超过1年的应收股利3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 1,167,053.40 | 1,143,053.40 |
| 应收暂付款 | 4,706,361.01 | 4,994,734.40 |
| 往来款项 | 613,418.38 | 639,994.19 |
| 待结算款项 | 49,845,457.67 | 59,185,238.32 |
| 关联方往来 | 414,159,729.25 | 405,958,666.43 |
| 拆迁补偿款 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 |
| 其他 | 4,500.00 | 4,500.00 |
| 合计 | 486,496,519.71 | 487,926,186.74 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 459,119.31 | 100,127,747.70 | 100,586,867.01 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -15,400.15 | |||
| 2023年6月30日余额 | 443,719.16 | 100,127,747.70 | 100,571,466.86 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 213,905,749.73 |
| 1至2年 | 224,859,422.46 |
| 2至3年 | 15,330,489.81 |
| 3年以上 | 32,400,857.71 |
| 3至4年 | 13,532,515.54 |
| 4至5年 | 228,708.23 |
| 5年以上 | 18,639,633.94 |
| 合计 | 486,496,519.71 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 51,169,869.77 | 51,169,869.77 | ||||
| 组合中的集团关联方往来款项 | 49,344,697.10 | 49,344,697.10 | ||||
| 组合中的账龄组合应收款项 | 72,300.14 | -15,400.15 | 56,899.99 | |||
| 合计 | 100,586,867.01 | -15,400.15 | 100,571,466.86 | |||
4） 本期实际核销的其他应收款情况5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期 | 坏账准备期末余 |
| 末余额合计数的比例 | 额 | ||||
| 西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司 | 借款 | 181,035,839.18 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 37.21% | |
| 西安旅游生态实业有限公司 | 借款 | 95,004,497.80 | 1年以内 | 19.53% | |
| 迭部县扎尕那康养置业有限公司 | 借款 | 57,137,966.67 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 | 11.74% | |
| 四川有色新材料科技股份有限公司 | 货款 | 52,586,972.96 | 1年以内 | 10.81% | 28,596,899.21 |
| 西安中旅国际旅行社有限责任公司 | 借款 | 39,364,697.10 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 | 8.09% | 39,344,697.10 |
| 合计 | 425,129,973.71 | 87.38% | 67,941,596.31 |
6） 涉及政府补助的应收款项7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 177,320,507.12 | 12,899,507.12 | 164,421,000.00 | 174,120,507.12 | 12,899,507.12 | 161,221,000.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 59,452,734.36 | 59,452,734.36 | 61,573,517.86 | 61,573,517.86 | ||
| 合计 | 236,773,241.48 | 12,899,507.12 | 223,873,734.36 | 235,694,024.98 | 12,899,507.12 | 222,794,517.86 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 西安西旅新光华酒店有限责任公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 西安海外旅游有限责任公司 | 0.00 | 0.00 | 5,713,223.73 | ||||
| 西安中旅国际旅行社有限责任公司 | 0.00 | 0.00 | 7,186,283.39 | ||||
| 迭部县扎尕 | 20,400,000 | 20,400,000 | |||||
| 那生态旅游文化发展有限公司 | .00 | .00 | |||||
| 迭部县扎尕那康养置业有限公司 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | |||||
| 西安旅游生态实业有限公司 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | |||||
| 西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司 | 42,500,000.00 | 42,500,000.00 | |||||
| 陕西阳光天地酒店有限公司 | 37,871,000.00 | 37,871,000.00 | |||||
| 西安西旅睿德教育运营管理有限公司 | 11,150,000.00 | 11,150,000.00 | |||||
| 西旅创意（西安）城乡文化发展有限公司 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 | |||||
| 合计 | 161,221,000.00 | 3,200,000.00 | 164,421,000.00 | 12,899,507.12 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 西安红土创新投资有限公司 | 60,213,042.29 | -1,213,822.25 | 900,000.00 | 58,099,220.04 | |||||||
| 西安西旅创新投资管理有限公司 | 1,360,475.57 | -6,961.25 | 1,353,514.32 | ||||||||
| 小计 | 61,573,517.86 | -1,220,783.50 | 900,000.00 | 59,452,734.36 | |||||||
| 合计 | 61,573,517.86 | -1,220,783.50 | 900,000.00 | 59,452,734.36 | |||||||
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 26,460,336.10 | 27,283,434.85 | 21,684,795.92 | 32,032,823.70 |
| 其他业务 | 9,142,340.85 | 2,449,982.70 | 8,907,096.59 | 3,132,800.61 |
| 合计 | 35,602,676.95 | 29,733,417.55 | 30,591,892.51 | 35,165,624.31 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 酒店业 | 旅行社业务 | 商贸业 | 合计 |
| 商品类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 板块收入 | 35,138,605.23 | 200,849.86 | 263,221.86 | 35,602,676.95 | ||
| 按经营地区分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 陕西省内 | 35,138,605.23 | 200,849.86 | 263,221.86 | 35,602,676.95 | ||
| 市场或客户类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 合同类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 按合同期限分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,220,783.50 | 2,405,702.87 |
| 理财产品收益 | 6,027,534.25 | |
| 合计 | -1,220,783.50 | 8,433,237.12 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 537,700.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 104,241.82 | |
| 少数股东权益影响额 | 68,921.79 | |
| 合计 | 573,020.03 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -8.03% | -0.2123 | -0.2123 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -8.12% | -0.2147 | -0.2147 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
西安旅游股份有限公司法定代表人： 王伟2023年08月30日