2023
半年度报告R中天1
NEEQ:400174
R中天1
NEEQ:400174
中天金融集团股份有限公司ZhongtianFinancialGroupCompanyLimitedZhongtianFinancialGroupCompanyLimited
重要提示
一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、公司负责人罗玉平、主管会计工作负责人田金及会计机构负责人（会计主管人员）张艳群保证半年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
三、本半年度报告已经公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。
四、本半年度报告未经会计师事务所审计。
五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均
应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报
告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。
七、未按要求披露的事项及原因
目录
重要提示 ...... 2
目录 ...... 3
释义 ...... 4
第一节公司概况 ...... 5
第二节会计数据和经营情况 ...... 6
第三节重大事件 ...... 12
第四节股份变动及股东情况 ...... 17
第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 19
第六节财务会计报告 ...... 21
附件Ⅰ会计信息调整及差异情况 ...... 131
附件Ⅱ融资情况 ...... 132
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。 | |
| 报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 | |
| 文件备置地址 | 公司董事会办公室 |
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 中天金融/公司/本公司 | 指 | 中天金融集团股份有限公司 |
| 本报告/报告 | 指 | 中天金融集团股份有限公司2023年半年度报告 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日-2023年6月30日 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 主办券商 | 指 | 海通证券股份有限公司 |
| 中天城投集团 | 指 | 中天城投集团有限公司 |
| 中融人寿保险 | 指 | 中融人寿保险股份有限公司 |
| 中天国富证券 | 指 | 中天国富证券有限公司 |
| 中天贵阳房开 | 指 | 中天城投集团贵阳房地产开发有限公司 |
| 中天城市建设 | 指 | 中天城投集团城市建设有限公司 |
| 中天贵阳国际金融中心 | 指 | 中天城投集团物业管理有限公司 |
| 中天城投物业 | 指 | 中天城投集团贵阳国际金融中心有限责任公司 |
| 法院/贵阳中院 | 指 | 贵州省贵阳市中级人民法院 |
第一节公司概况
| 企业情况 | |||
| 公司中文全称 | 中天金融集团股份有限公司 | ||
| 英文名称及缩写 | ZhongtianFinancialGroupCompanyLimited | ||
| Zhongtian | |||
| 法定代表人 | 罗玉平 | 成立时间 | 1994年1月8日 |
| 控股股东 | 金世旗国际控股股份有限公司 | 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为罗玉平，无一致行动人 |
| 行业（管理型行业分类） | 房地产业（K）-房地产业（K70）-房地产开发经营（K701）-房地产开发经营（K7010） | ||
| 主要产品与服务项目 | 房地产开发、保险、证券、物业、学校、体育、会议、会展、商业。 | ||
| 联系方式 | |||
| 董事会秘书姓名 | 谭忠游 | 联系地址 | 贵州省贵阳市观山湖区中天路3号 |
| 电话 | 0851-86988177 | 电子邮箱 | ztjr@ztfgroup.com |
| 传真 | 0851-86988377 | ||
| 公司办公地址 | 贵州省贵阳市观山湖区中天路3号 | 邮政编码 | 550081 |
| 公司网址 | www.ztfgroup.com | ||
| 指定信息披露平台 | www.neeq.com.cn | ||
| 注册情况 | |||
| 统一社会信用代码 | 91520000214466447K | ||
| 注册地址 | 贵州省贵阳市观山湖区中天路3号 | ||
| 注册资本（元） | 7,005,254,679 | 注册情况报告期内是否变更 | 否 |
/
第二节会计数据和经营情况
一、业务概要
（一）商业模式
二、主要会计数据和财务指标
单位：元
报告期内，公司主要从事房地产、保险、证券等业务，凭借丰富的房地产开发经验和较强的运营开发能力，在深耕房地产行业的同时注重与配套服务的融合，现已拥有齐全的配套设施，包含物业、学校、体育、会议、会展、商业等多业态的全面发展。全资子公司中天城投集团为公司房地产经营平台，以开发、建设、出售、租赁、物业服务等为主要经营模式，基本覆盖房地产业务全周期环节，主要销售项目及土地储备位于贵阳市核心区域，项目业态涵盖品质居住、配套商业、商务办公、公建配套等全业态类型。控股子公司中天国富证券主营业务为证券承销与保荐、证券经纪和证券自营，在深圳、湖南、江苏等地设立18家分公司。控股子公司中融人寿保险主要经营人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务，在北京、上海、广东、深圳、江苏等地设立24家分支机构。2023年上半年，面对行业发展带来的严峻考验和外部复杂环境，多重挑战交织叠加，对公司的发展影响远超预期。公司管理层压实主体责任，坚持稳字当头、攻坚克难、主动作为，紧紧围绕优化公司资产结构、化解债务风险、多层面引战、积极推进经营创利增效等各项重难点工作，并将“保交楼、保重整、保运营、保稳定”作为重心全力以赴推进，努力解决好公司当前发展所面临的阶段性问题，争取尽快改善公司经营状况，推动公司重回良性健康发展轨道。
报告期内，公司依法履行债务人的法定义务，依法主动配合法院及临时管理人有序推进各项预重整、重整工作，同时确保生产经营稳定，争取多方支持，以期实现重整事项的顺利推进。盈利能力
| 盈利能力 | 本期 | 上年同期 | 增减比例% |
| 营业收入 | 8,961,469,615.59 | 9,071,298,607.64 | -1.21% |
| 毛利率% | -37.89% | -38.26% | - |
| 归属于两网公司或退市公司股东的净利润 | -5,054,780,555.44 | -2,517,470,185.81 | -100.79% |
| 归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -3,329,485,374.28 | -2,302,812,322.32 | -44.58% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的净利润计算） | -41.26% | -23.66% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | -27.18% | -31.08% | - |
| 基本每股收益 | -0.7216 | -0.3607 | -100.06% |
| 偿债能力 | 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% |
| 资产总计 | 144,595,151,639.24 | 158,224,362,162.98 | -8.61% |
| 负债总计 | 159,731,540,463.46 | 154,547,804,050.86 | 3.35% |
| 归属于两网公司或退市公司股东的净资产 | -9,375,044,366.83 | -4,314,813,702.39 | -117.28% |
| 归属于两网公司或退市 | -1.34 | -0.62 | -117.28% |
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| 公司股东的每股净资产 | |||
| 资产负债率%（母公司） | 106.37% | 77.51% | - |
| 资产负债率%（合并） | 110.47% | 97.68% | - |
| 流动比率 | 1.08 | 1.16 | - |
| 利息保障倍数 | -2.66 | -0.57 | - |
| 营运情况 | 本期 | 上年同期 | 增减比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,032,090,183.95 | 3,743,778,121.20 | -19.01% |
| 应收账款周转率 | 14.35 | 19.01 | - |
| 存货周转率 | 0.23 | 11.62 | - |
| 成长情况 | 本期 | 上年同期 | 增减比例% |
| 总资产增长率% | -1.03% | 2.38% | - |
| 营业收入增长率% | -1.21% | -53.98% | - |
| 净利润增长率% | -87.90% | -750.22% | - |
三、财务状况分析
（一）资产及负债状况分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 4,772,431,968.96 | 3.30% | 2,597,540,887.02 | 1.78% | 83.73% |
| 结算备付金 | 130,161,249.20 | 0.09% | 240,430,082.89 | 0.16% | -45.86% |
| 交易性金融资产 | 20,771,984,045.66 | 14.37% | 20,495,029,175.91 | 14.03% | 1.35% |
| 应收账款 | 628,946,416.44 | 0.43% | 620,269,983.01 | 0.42% | 1.40% |
| 预付款项 | 173,365,941.74 | 0.12% | 138,620,978.22 | 0.09% | 25.06% |
| 应收保费 | 72,355,229.00 | 0.05% | 49,175,478.00 | 0.03% | 47.14% |
| 应收分保账款 | 21,815,728.00 | 0.02% | 9,047,526.77 | 0.01% | 141.12% |
| 应收分保合同准备金 | 1,500,113,875.66 | 1.04% | 1,497,599,955.86 | 1.03% | 0.17% |
| 保户质押贷款 | 849,119,162.41 | 0.59% | 700,652,257.56 | 0.48% | 21.19% |
| 其他应收款 | 1,655,232,483.55 | 1.14% | 1,351,717,410.56 | 0.93% | 22.45% |
| 买入返售金融资产 | 340,637,200.25 | 0.24% | 264,944,427.52 | 0.18% | 28.57% |
| 存货 | 38,531,450,629.86 | 26.65% | 38,191,338,471.42 | 26.14% | 0.89% |
| 存出保证金 | 4,985,217.24 | 0.00% | 4,016,839.79 | 0.00% | 24.11% |
| 一年内到期的非流动资产 | 4,812,105,686.59 | 3.33% | 5,323,111,899.40 | 3.64% | -9.60% |
| 其他流动资产 | 593,662,013.16 | 0.41% | 750,050,058.66 | 0.51% | -20.85% |
| 债权投资 | 7,122,701,954.22 | 4.93% | 4,828,375,204.96 | 3.30% | 47.52% |
| 其他债权投资 | 117,948,287.68 | 0.08% | 115,773,731.90 | 0.08% | 1.88% |
| 长期应收款 | 38,289,248.65 | 0.03% | 35,239,345.60 | 0.02% | 8.65% |
| 长期股权投资 | 9,781,696,761.81 | 6.76% | 9,851,103,663.47 | 6.74% | -0.70% |
| 其他非流动金融资产 | 26,525,857,517.91 | 18.34% | 32,464,485,922.94 | 22.22% | -18.29% |
| 存出资本保证金 | 272,024,919.99 | 0.19% | 267,804,973.56 | 0.18% | 1.58% |
| 投资性房地产 | 3,150,225,628.01 | 2.18% | 3,218,471,867.51 | 2.20% | -2.12% |
| 固定资产 | 3,101,144,961.40 | 2.14% | 3,146,787,570.85 | 2.15% | -1.45% |
| 在建工程 | 11,808,280.58 | 0.01% | 32,784,307.04 | 0.02% | -63.98% |
| 生产性生物资产 | 526,003.82 | 0.00% | 526,003.82 | 0.00% | 0.00% |
| 使用权资产 | 128,346,597.01 | 0.09% | 150,650,002.55 | 0.10% | -14.80% |
/
| 无形资产 | 377,380,271.62 | 0.26% | 375,962,401.08 | 0.26% | 0.38% |
| 开发支出 | 6,319,335.36 | 0.00% | 6,319,335.36 | 0.00% | 0.00% |
| 商誉 | 2,518,407,400.45 | 1.74% | 2,518,407,400.45 | 1.72% | 0.00% |
| 长期待摊费用 | 78,250,134.62 | 0.05% | 87,868,197.61 | 0.06% | -10.95% |
| 独立账户资产 | 4,493,723,836.59 | 3.11% | 4,467,629,624.95 | 3.06% | 0.58% |
| 递延所得税资产 | 3,040,070,736.00 | 2.10% | 3,328,725,431.75 | 2.28% | -8.67% |
| 其他非流动资产 | 8,969,102,949.04 | 6.20% | 8,969,102,949.04 | 6.14% | 0.00% |
| 短期借款 | 978,102,248.32 | 0.68% | 1,570,315,416.74 | 1.07% | -37.71% |
| 应付账款 | 4,505,841,218.68 | 3.12% | 3,972,503,965.29 | 2.72% | 13.43% |
| 预收款项 | 10,477,872.05 | 0.01% | 18,724,128.44 | 0.01% | -44.04% |
| 预收保费 | 1,101,169.78 | 0.00% | 23,000.00 | 0.00% | 4687.69% |
| 合同负债 | 9,254,497,242.47 | 6.40% | 7,730,772,268.30 | 5.29% | 19.71% |
| 代理买卖证券款 | 54,034,164.82 | 0.04% | 33,590,483.54 | 0.02% | 60.86% |
| 应付职工薪酬 | 264,658,932.74 | 0.18% | 315,330,562.98 | 0.22% | -16.07% |
| 应交税费 | 3,439,392,134.98 | 2.38% | 3,481,046,413.68 | 2.38% | -1.20% |
| 应付赔付款 | 375,308,879.00 | 0.26% | 80,723,458.07 | 0.06% | 364.93% |
| 应付保单红利 | 2,637,909,296.81 | 1.82% | 2,124,684,097.26 | 1.45% | 24.16% |
| 其他应付款 | 17,448,014,772.01 | 12.07% | 14,302,355,660.61 | 9.79% | 21.99% |
| 应付手续费及佣金 | 178,769,424.69 | 0.12% | 72,520,913.65 | 0.05% | 146.51% |
| 应付分保账款 | 5,743,778.15 | 0.00% | 10,896,341.02 | 0.01% | -47.29% |
| 一年内到期的非流动负债 | 29,246,794,142.25 | 20.23% | 33,067,044,319.50 | 22.63% | -11.55% |
| 其他流动负债 | 715,750,591.56 | 0.50% | 627,772,238.35 | 0.43% | 14.01% |
| 保险合同准备金 | 52,070,852,546.32 | 36.01% | 47,856,854,604.86 | 32.76% | 8.81% |
| 保户储金及投资款 | 23,604,287,502.15 | 16.32% | 23,514,310,899.21 | 16.09% | 0.38% |
| 长期借款 | 1,197,391,391.91 | 0.83% | 2,934,691,350.99 | 2.01% | -59.20% |
| 应付债券 | 5,530,229,161.51 | 3.82% | 5,599,255,908.16 | 3.83% | -1.23% |
| 租赁负债 | 89,444,324.94 | 0.06% | 116,037,836.29 | 0.08% | -22.92% |
| 长期应付款 | 2,994,286,205.23 | 2.07% | 3,031,101,957.66 | 2.07% | -1.21% |
| 递延收益 | 343,907,130.17 | 0.24% | 308,857,734.00 | 0.21% | 11.35% |
| 递延所得税负债 | 249,830,578.95 | 0.17% | 227,255,087.03 | 0.16% | 9.93% |
| 独立账户负债 | 4,534,915,753.97 | 3.14% | 4,467,629,624.95 | 3.06% | 1.51% |
项目重大变动原因：
/
（二）营业情况与现金流量分析
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 1,021,111,614.37 | 11.39% | 2,480,120,281.57 | 27.34% | -58.83% |
| 利息收入 | 48,204,096.24 | 0.54% | 22,383,411.77 | 0.25% | 115.36% |
| 已赚保费 | 6,377,274,396.00 | 71.16% | 5,462,018,927.29 | 60.21% | 16.76% |
| 手续费及佣金收入 | 48,647,228.52 | 0.54% | 224,875,795.47 | 2.48% | -78.37% |
| 金融业务投资收益 | 1,136,390,479.33 | 12.68% | 1,168,800,469.44 | 12.88% | -2.77% |
| 金融业务公允价值变动收益 | 329,841,801.13 | 3.68% | -286,900,277.90 | -3.16% | 214.97% |
| 营业成本 | 2,329,640,690.67 | 26.00% | 2,388,368,942.23 | 26.33% | -2.46% |
| 手续费及佣金支出 | 632,033,865.64 | 7.05% | 357,749,471.57 | 3.94% | 76.67% |
| 退保金 | 619,329,628.54 | 6.91% | 2,405,408,921.90 | 26.52% | -74.25% |
| 赔付支出净额 | 1,584,005,842.65 | 17.68% | 100,111,830.98 | 1.10% | 1482.24% |
| 提取保险责任准备金净额 | 4,211,445,988.40 | 47.00% | 3,206,225,320.39 | 35.34% | 31.35% |
| 保单红利支出 | 725,099,441.50 | 8.09% | 639,083,448.59 | 7.05% | 13.46% |
| 税金及附加 | -511,103,577.51 | -5.70% | 146,322,184.20 | 1.61% | -449.30% |
| 销售费用 | 31,347,136.95 | 0.35% | 72,420,293.44 | 0.80% | -56.71% |
| 管理费用 | 245,491,856.92 | 2.74% | 137,943,188.84 | 1.52% | 77.97% |
| 财务费用 | 2,108,971,799.73 | 23.53% | 2,488,372,454.43 | 27.43% | -15.25% |
| 业务及管理费 | 377,538,015.30 | 4.21% | 594,594,325.76 | 6.55% | -36.50% |
| 其他收益 | 13,095,232.76 | 0.15% | 15,299,224.79 | 0.17% | -14.41% |
| 投资收益 | 141,540,577.77 | 1.58% | 39,345,125.27 | 0.43% | 259.74% |
| 营业外收入 | 26,139,054.35 | 0.29% | 1,570,962.56 | 0.02% | 1563.89% |
| 营业外支出 | 2,079,014,263.94 | 23.20% | 313,447,497.27 | 3.46% | 563.27% |
| 所得税费用 | 342,461,022.87 | 3.82% | -884,969,465.06 | -9.76% | 138.70% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,032,090,183.95 | - | 3,743,778,121.20 | - | -19.01% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -903,996,054.60 | - | 1,245,468,479.39 | - | -172.58% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,924,807.91 | - | -557,208,144.84 | - | -97.68% |
项目重大变动原因：
/
四、投资状况分析
（一）主要控股子公司、参股公司情况
√适用□不适用
单位：元
提取保险责任准备金净额较上年同期增加31.35%，系合并范围内中融人寿保险股份有限公司开展保险业务增加，对应的提取保险责任准备金增加。
税金及附加较上年同期减少449.30%，系目前房地产行业整体不景气，公司按照目前的市场状况对项目未来的盈利状况进行测算，冲减了计提的土地增值税准备金。
销售费用较上年同期减少56.71%，系公司减少了广告宣传等活动。
管理费用较上年同期增加77.97%，系公司支付离职员工的工资，经济补偿金等增加。
业务及管理费较上年同期减少36.50%，系合并范围内保险公司及证券公司费用支出减少。
投资收益较上年同期增加259.74%，系合并范围内保险公司及证券公司投资收益增加。
营业外支出较上年同期增加563.27%，系部分债务逾期，计提的违约金增加。
所得税费用较上年同期增加138.70%，系在未来的有效期内，预计不能产生足够的应纳税所得额，计提的递延所得税资产冲回增加当期所得税费用。
投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少172.58%，系主要系本期收回投资收到的现金较上年同期减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少97.68%，系主要系本期偿还债务、偿付利息支付的现金较上年同期减少所致。
公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 中天国富证券有限公司 | 子公司 | 证券 | 3,280,171,815.00 | 3,750,318,732.06 | 3,387,373,785.75 | 59,732,824.01 | -119,541,839.77 |
| 中天城投集团贵阳国际金融中心有限责任公司 | 子公司 | 房地产 | 2,701,000,000.00 | 17,578,443,941.83 | 1,588,617,760.92 | 993,201.88 | -214,662,210.67 |
| 中天城投集团城市建设有限公司 | 子公司 | 房地产 | 1,675,000,000.00 | 14,121,784,873.86 | 2,630,346,827.82 | 436,587,959.53 | -478,152,075.66 |
| 贵阳金融控股有限公司 | 子公司 | 房地产 | 15,100,000,000.00 | 25,088,015,284.03 | 17,052,713,030.68 | 49,126,666.58 | -695,276,181.73 |
主要参股公司业务分析
□适用
√不适用
（二）公司控制的结构化主体情况
□适用
√不适用
五、企业社会责任
√适用□不适用
/
六、公司面临的重大风险分析
务”品牌定位和“共融共未来”的品牌理念，深耕“金融+实业”，发扬“思想艰苦、作风清苦、工作刻苦”的三苦精神及“扣扣子、担担子、钉钉子”的三种精神，恪守顾客至上、诚信经营的经营方针，以股东利益最大化为目标，追求企业与社会、股东、员工和环境等各利益相关方的和谐发展。
1.股东公司按照《公司法》《证券法》等相关法律、行政法规、部门规章的要求，结合公司实际，进一步提升公司规范运作水平，持续加强信息披露，积极开展投资者关系管理工作。公司董事、监事及高级管理人员按照《公司章程》赋予的职责，忠实勤勉履行义务。同时，充分发挥董事会专业委员会、独立董事的作用，公司治理有效运作，维护股东和公司的利益。
2023年上半年公司总共召开3次董事会、1次监事会、2次股东大会，会议召开符合法律、法规和规范性文件的规定。投资者参与度和赞成票比例均保持较高水平。
2.员工
公司秉持“同中天，共未来”的企业发展愿景，坚持“以人为本”，尊重员工、关爱员工，为员工搭建良好的成长平台和广阔的发展空间，持续营造良好的工作环境和工作氛围，持续增强员工队伍的凝聚力。
3.客户
公司始终秉持以客户为中心的服务初心，持续聚焦客户体验改善，随时关注客户对产品和服务的满意度，注重消费者权益保护，为客户创造价值、提供增值服务，不断实现与客户共享成果的目标。
4.环境
公司持续探索绿色发展模式，践行“创新、协调、绿色、开放、共享”的新发展理念，助力城市推进降碳、减污、扩绿、增长，推进生态优先、节约集约、绿色低碳发展。充实
5.社会
作为生于贵州，成长于贵州的本土企业，公司始终以反哺社会的公益之心，服务区域经济发展，服务民生福祉，力践企业公民责任，推动经济社会和谐发展。公司立足全省“三农”发展实际和全面推进乡村振兴战略发展实际，坚持党建助力乡村振兴，持续奋战在美丽乡村建设和全面推进乡村振兴产业发展工作一线。公司业务团队、管理团队，形成正向竞争机制，为业务发展提供组织支撑。
重大风险事项名称
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 流动性风险 | 受到房地产行业整体环境、债务风险敞口增大等因素影响，公司存在流动性风险。为逐步缓解流动性风险，提升盈利能力，公司将围绕狠抓存量资产提质增效工作，加强存量资产经营与盘活，加快推进住宅、商业、公寓、车位等资产去化；加强应收款项催收工作，狠抓结算回款并做好现金流统筹管理；持续完善债务管理机制，根据阶段性资金需求制定资金循环计划，合理统筹支付安排。 |
| 持续经营能力风险 | 由于公司流动性出现阶段性紧张，导致部分债务未能如期偿还，报告期内公司债权人以公司不能清偿到期债务，并且明显缺乏清偿能力为由，向贵阳中院申请对公司进行重整。公司将坚持依法依规、勤勉尽责地开展各项经营工作，全力争取各方支持，竭力做好投资者、员工、债权人的沟通协调工作，全力推进公司重整事项，力争尽快改善公司经营、资产和负债结构现状，努力恢复公司的持续经营能力，提升公司盈利能力，重回良性、稳健发展轨道。 |
| 金融市场风险 | 对公司而言，金融市场风险主要是指由于利率、权益价格、汇率等不利变动导致公司金融类业务遭受非预期损失的风险。公司各金融子公司主要通过以下措施强化应对：重视宏观经济研究，审慎预测市场走势，设置安全边际，提前做好应对；主动管理权益资产仓位，保持风险敞口可控；定期对大类资产的历史风险与收益进行分析；以价值管理为中心，兼顾整体资产流动性，通过新增资产逐步调整投资组合，使整体投资组合的风险收益特征符合风险管理要求；加强风险监测与预警，强化风险应急管理。 |
/
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 公司股票因触及交易类强制退市情形被深交所终止上市，2023年6月30日在深交所摘牌。 |
第三节重大事件
一、重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | √是□否 | 三.二.（一） |
| 是否存在提供担保事项 | √是□否 | 三.二.（二） |
| 是否对外提供借款 | □是√否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是√否 | 三.二.（三） |
| 是否存在关联交易事项 | √是□否 | 三.二.（四） |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 | □是√否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是√否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是√否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是□否 | 三.二.（五） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是□否 | 三.二.（六） |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是√否 | |
| 是否存在失信情况 | √是□否 | 三.二.（七） |
| 是否存在破产重整事项 | √是□否 | 三.二.（八） |
二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）
（一）重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上
√是□否
单位：元
2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项
√适用□不适用
单位：元
| 原告/申请人 | 被告/被申请人 | 案由 | 是否结案 | 涉及金额 | 是否形成预计负债 | 案件进展或执行情况 | 临时公告披露时间 |
| 渤海人寿保险股份有限公司 | 中天金融集团股份有限公司、金世旗国际控股股份有限公司 | 合同纠纷 | 否 | 1,255,510,432.80 | 否 | 二审尚未判决 | 2023年2月4日 |
| 前海人寿保险股份有限公司 | 中天城投集团贵阳国际金融中心有 | 合同纠纷 | 否 | 1,350,386,859.97 | 否 | 尚未开庭 | 2023年3月14日 |
性质
| 性质 | 累计金额 | 合计 | 占期末净资产比例% | |
| 作为原告/申请人 | 作为被告/被申请人 | |||
| 诉讼或仲裁 | 219,116,393.96 | 1,559,649,857.54 | 1,778,766,251.50 | 18.97% |
/
| 限责任公司、金世旗国际控股股份有限公司、中天城投集团城市建设有限公司 | |||||||
| 总计 | - | - | - | 2,575,897,292.77 | - | - | - |
重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：
（二）公司发生的提供担保事项两网公司或退市公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过两网公司或退市公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的10%
√是□否
单位：元
上述案件尚未判决，尚不能判断对公司本期利润或期后利润等的影响。公司将根据案件的进展情况及时履行信息披露义务，并根据案件的审理进程及结果，依据有关会计准则的要求和实际情况进行相应的会计处理。
序号
| 序号 | 被担保人 | 担保金额 | 实际履行担保责任的金额 | 担保余额 | 担保期间 | 责任类型 | 被担保人是否为两网公司或退市公司控股股东、实际控制人及其控制的企业 | 是否履行必要的决策程序 | |
| 起始 | 终止 | ||||||||
| 1 | 中天城投集团贵阳房地产开发有限公司 | 777,000,000 | 777,000,000 | 557,000,000 | 2015年3月20日 | 2026年4月10日 | 连带 | 否 | 已事前及时履行 |
| 2 | 贵阳金融控股有限公司 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 1,700,000,000 | 2016年9月13日 | 2023年6月15日 | 连带 | 否 | 已事前及时履行 |
| 3 | 中天城投集团贵阳房地产开发有限公司 | 300,000,000 | 300,000,000 | 279,800,000 | 2019年6月18日 | 2022年9月20日 | 连带 | 否 | 已事前及时履行 |
/
| 4 | 中天城投集团城市建设有限公司 | 300,000,000 | 300,000,000 | 279,800,000 | 2019年6月18日 | 2022年9月20日 | 连带 | 否 | 已事前及时履行 |
| 5 | 中天城投集团贵阳房地产开发有限公司 | 500,000,000 | 500,000,000 | 462,800,000 | 2019年7月25日 | 2024年7月25日 | 连带 | 否 | 已事前及时履行 |
| 6 | 贵阳中天企业管理有限公司 | 210,000,000 | 210,000,000 | 53,000,000 | 2019年8月6日 | 2022年8月5日 | 连带 | 否 | 已事前及时履行 |
| 7 | 贵州中天城市节能投资发展有限公司 | 50,000,000 | 49,900,000 | 45,900,000 | 2020年9月17日 | 2025年9月22日 | 连带 | 否 | 已事前及时履行 |
| 8 | 中天城投集团贵阳房地产开发有限公司 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | 2020年10月23日 | 2023年10月23日 | 连带 | 否 | 已事前及时履行 |
| 9 | 贵阳国际会议展览中心有限公司 | 10,468,800 | 10,468,800 | 10,468,800 | 2022年7月4日 | 2023年7月4日 | 连带 | 否 | 已事前及时履行 |
| 10 | 中天城投集团物业管理有限公司 | 49,950,000 | 49,950,000 | 49,950,000 | 2022年7月4日 | 2023年7月4日 | 连带 | 否 | 已事前及时履行 |
| 11 | 珠海爱奇湾区发展有限公司 | 105,000,000 | 105,000,000 | 105,000,000 | 2022年8月31日 | 2023年10月15日 | 连带 | 否 | 已事前及时履行 |
| 12 | 中天城投集团贵阳国际金融中心有限责任公司 | 1,335,086,600 | 1,335,086,600 | 1,287,412,500 | 2022年12月5日 | 2024年12月31日 | 连带 | 否 | 已事前及时履行 |
| 13 | 中天城投集团贵州文化广场开发建设有限公司 | 1,200,000,000 | 1,200,000,000 | 1,139,950,000 | 2017年5月24日 | 2024年5月24日 | 连带 | 否 | 已事前及时履行 |
| 总计 | - | 8,837,505,400 | 8,837,405,400 | 6,971,081,300 | - | - | - | - | - |
/
公司提供担保分类汇总
单位：元
| 项目汇总 | 担保金额 | 担保余额 |
| 报告期内两网公司或退市公司提供担保（包括对表内子公司提供担保） | 8,837,505,400 | 6,971,081,300 |
| 公司及表内子公司为两网公司或退市公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 | 0 | 0 |
| 公司直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保人提供担保 | 8,567,086,600 | 6,857,662,500 |
| 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 | 4,149,983,217 | 2,283,559,117 |
| 公司为报告期内出表公司提供担保 | 0 | 0 |
应当重点说明的担保情况
□适用√不适用
（三）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（四）报告期内公司发生的关联交易情况
单位：元
| 日常性关联交易情况 | 预计金额 | 发生金额 |
| 购买原材料、燃料、动力,接受劳务 | - | 14,349,732.72 |
| 销售产品、商品，提供劳务 | - | - |
| 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 其他 | - | - |
| 其他重大关联交易情况 | 审议金额 | 交易金额 |
| 收购、出售资产或股权 | - | - |
| 与关联方共同对外投资 | - | - |
| 提供财务资助 | - | - |
| 提供担保 | ||
| 委托理财 | ||
| 企业集团财务公司关联交易情况 | 预计金额 | 发生金额 |
| 存款 | - | - |
| 贷款 | - | - |
（五）承诺事项的履行情况
| 临时公告索引 | 承诺主体 | 承诺类型 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺履行情况 |
| 巨潮资讯网2016年12月1日《重大资产购买报告书（草案）》 | 实际控制人或控股股东 | 其他承诺 | 2016年11月30日 | 长期 | 正在履行中 |
超期未履行完毕的承诺事项详细情况：
/
（六）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 货币资金 | 流动资产 | 冻结 | 353,459,829.46 | 0.24% | 债权人起诉，司法冻结 |
| 存货 | 流动资产 | 抵押 | 7,166,350,072.61 | 4.96% | 借款抵押 |
| 交易性金融资产 | 流动资产 | 质押 | 231,367,500.00 | 0.16% | 借款质押 |
| 应收股利 | 流动资产 | 质押 | 66,222,000.00 | 0.05% | 借款质押 |
| 固定资产 | 非流动资产 | 抵押 | 2,186,874,364.26 | 1.51% | 借款抵押 |
| 投资性房地产 | 非流动资产 | 抵押 | 513,085,371.82 | 0.35% | 借款抵押 |
| 总计 | - | - | 10,517,359,138.15 | 7.27% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
（七）失信情况
部分货币资金因法院冻结等原因受限无法使用。部分存货、投资性房地产、固定资产、因公司融资借款担保抵押和质押，借款未偿还前不能变现。截至2023年6月30日，中天金融集团股份有限公司及子公司被列为失信被执行人案件总计79件，涉诉类型主要有商品房销售合同纠纷、建设工程施工合同纠纷、买卖合同纠纷、金融借款合同纠纷等。
（八）破产重整事项
截至2023年6月30日，中天金融集团股份有限公司及子公司被列为失信被执行人案件总计79件，涉诉类型主要有商品房销售合同纠纷、建设工程施工合同纠纷、买卖合同纠纷、金融借款合同纠纷等。
2023年4月26日，债权人平安银行股份有限公司惠州分行以中天金融不能清偿到期债务，并且明显缺乏清偿能力为由，向贵阳中院申请对中天金融进行重整。2023年5月4日，公司收到贵阳中院送达的（2023）黔01破申13号《决定书》，平安银行惠州分行于2023年5月4日向贵阳中院申请对中天金融启动预重整。2023年5月12日，公司收到贵阳中院送达的（2023）黔01破申13号之一《决定书》，指定中天金融集团股份有限公司清算组担任公司预重整期间的临时管理人，组织开展预重整各项工作。目前，公司依法履行债务人的法定义务，依法主动配合法院及临时管理人有序推进各项预重整、重整工作，争取多方支持，以期实现重整工作的顺利推进。
/
第四节股份变动及股东情况
一、普通股股本情况
（一）普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 6,973,585,524 | 99.55% | 6,996,237,804 | 99.87% | |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 2,719,518,080 | 38.82% | 0 | 2,719,518,080 | 38.82% | |
| 董事、监事、高管 | 3,005,625 | 0.04% | 3,005,625 | 0.04% | ||
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 31,669,155 | 0.45% | 9,016,875 | 0.13% | |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 董事、监事、高管 | 9,016,875 | 0.13% | 0 | 9,016,875 | 0.13% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 7,005,254,679 | - | 0 | 7,005,254,679 | - | |
| 普通股股东人数 | 193,196 | |||||
股本结构变动情况：
□适用√不适用
（二）普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 金世旗国际控股股份有限公司 | 2,719,518,080 | 0 | 2,719,518,080 | 38.82% | 0 | 2,719,518,080 | 1,703,000,000 | 780,338,233 |
| 2 | 香港中央结算有限公司 | 77,588,418 | 154,480,054 | 232,068,472 | 3.31% | 0 | 232,068,472 | 0 | 0 |
| 3 | 中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房地产交易型开放式指数证券投资基金 | 26,107,134 | 14,436,400 | 40,543,534 | 0.58% | 0 | 40,543,534 | 0 | 0 |
| 4 | 中信证券股份有限公司 | 7,603,224 | 17,110,694 | 24,713,918 | 0.35% | 0 | 24,713,918 | 0 | 0 |
/
| 5 | 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 37,358,014 | -18,582,900 | 18,775,114 | 0.27% | 0 | 18,775,114 | 0 | |
| 6 | 任宝根 | 14,740,683 | -75 | 14,740,608 | 0.21% | 0 | 14,740,608 | 0 | 0 |
| 7 | 李炎 | 12,000,000 | 1,300,000 | 13,300,000 | 0.19% | 0 | 13,300,000 | 0 | 0 |
| 8 | 孙慧军 | 0 | 10,000,000 | 10,000,000 | 0.14% | 0 | 10,000,000 | 0 | 0 |
| 9 | 石维国 | 8,287,500 | 0 | 8,287,500 | 0.12% | 6,215,625 | 2,071,875 | 0 | 0 |
| 10 | 赵莉莉 | 7,685,000 | 315,000 | 8,000,000 | 0.11% | 0 | 8,000,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 2,910,888,053 | - | 3,089,947,226 | 44.11% | 6,215,625 | 3,083,731,601 | 1,703,000,000 | 780,338,233 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明：金世旗国际控股股份有限公司与石维国存在关联关系。除上述外，未知其他股东之间是否存在关联关系。 | |||||||||
二、控股股东、实际控制人变化情况
报告期内控股股东、实际控制人未发生变化
三、特别表决权安排情况
□适用√不适用
/
第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 罗玉平 | 董事长兼执行总裁 | 男 | 1966年5月 | 2007年2月17日 | 2025年8月23日 |
| 石维国 | 副董事长 | 男 | 1966年3月 | 2007年2月17日 | 2025年8月23日 |
| 谭忠游 | 董事兼执行副总裁、董事会秘书 | 女 | 1971年11月 | 2013年1月10日 | 2025年8月23日 |
| 张志康 | 独立董事 | 男 | 1962年11月 | 2019年6月18日 | 2025年8月23日 |
| 仲涛 | 独立董事 | 男 | 1977年2月 | 2019年6月18日 | 2025年8月23日 |
| 张茹婷 | 监事会主席 | 女 | 1983年5月 | 2022年8月24日 | 2025年8月23日 |
| 何要求 | 监事 | 男 | 1964年3月 | 2022年8月24日 | 2025年8月23日 |
| 李炳军 | 监事 | 男 | 1986年3月 | 2022年8月24日 | 2025年8月23日 |
| 田金 | 财务负责人 | 男 | 1984年7月 | 2023年7月13日 | 2025年8月23日 |
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
（二）变动情况
√适用□不适用
罗玉平在公司控股股东金世旗国际控股股份有限公司担任董事长，为公司实际控制人。石维国在公司控股股东金世旗国际控股股份有限公司担任董事。姓名
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 林文敬 | 董事 | 离任 | 无 | 工作原因 |
| 李兵 | 财务负责人 | 离任 | 无 | 家庭原因 |
| 田金 | 财务管理中心总监 | 新任 | 财务负责人 | 工作原因 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况
□适用√不适用
（三）董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用√不适用
二、员工情况
（一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 生产人员 | 0 | 0 |
| 销售人员 | 539 | 523 |
| 技术人员 | 1,098 | 1,141 |
| 财务人员 | 120 | 162 |
| 行政人员 | 355 | 339 |
| 其他 | 1,495 | 1,643 |
| 员工总计 | 3,637 | 3,808 |
/
（二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
□适用√不适用
/
第六节财务会计报告
一、审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、财务报表
（一）合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 4,772,431,968.96 | 2,597,540,887.02 |
| 结算备付金 | 五、2 | 130,161,249.20 | 240,430,082.89 |
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五、3 | 20,771,984,045.66 | 20,495,029,175.91 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、4 | 2,959,966.76 | |
| 应收账款 | 五、5 | 628,946,416.44 | 620,269,983.01 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五、6 | 173,365,941.74 | 138,620,978.22 |
| 应收保费 | 五、7 | 72,355,229.00 | 49,175,478.00 |
| 应收分保账款 | 五、8 | 21,815,728.00 | 9,047,526.77 |
| 应收分保合同准备金 | 五、9 | 1,500,113,875.66 | 1,497,599,955.86 |
| 保户质押贷款 | 五、10 | 849,119,162.41 | 700,652,257.56 |
| 其他应收款 | 五、11 | 1,655,232,483.55 | 1,351,717,410.56 |
| 其中：应收利息 | 1,784,649.12 | ||
| 应收股利 | 80,422,000.00 | 83,822,000.00 | |
| 买入返售金融资产 | 五、12 | 340,637,200.25 | 264,944,427.52 |
| 存货 | 五、13 | 38,531,450,629.86 | 38,191,338,471.42 |
| 合同资产 | |||
| 存出保证金 | 五、14 | 4,985,217.24 | 4,016,839.79 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 五、15 | 4,812,105,686.59 | 5,323,111,899.40 |
| 其他流动资产 | 五、16 | 593,662,013.16 | 750,050,058.66 |
| 流动资产合计 | 74,861,326,814.48 | 72,233,545,432.59 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 五、17 | 7,122,701,954.22 | 4,828,375,204.96 |
| 其他债权投资 | 五、18 | 117,948,287.68 | 115,773,731.90 |
| 长期应收款 | 五、19 | 38,289,248.65 | 35,239,345.60 |
| 长期股权投资 | 五、20 | 9,781,696,761.81 | 9,851,103,663.47 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 五、21 | 26,525,857,517.91 | 32,464,485,922.94 |
| 存出资本保证金 | 五、22 | 272,024,919.99 | 267,804,973.56 |
| 投资性房地产 | 五、23 | 3,150,225,628.01 | 3,218,471,867.51 |
| 固定资产 | 五、24 | 3,101,144,961.40 | 3,146,787,570.85 |
| 在建工程 | 五、25 | 11,808,280.58 | 32,784,307.04 |
| 生产性生物资产 | 五、26 | 526,003.82 | 526,003.82 |
/
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 五、27 | 128,346,597.01 | 150,650,002.55 |
| 无形资产 | 五、28 | 377,380,271.62 | 375,962,401.08 |
| 开发支出 | 五、29 | 6,319,335.36 | 6,319,335.36 |
| 商誉 | 五、30 | 2,518,407,400.45 | 2,518,407,400.45 |
| 长期待摊费用 | 五、31 | 78,250,134.62 | 87,868,197.61 |
| 独立账户资产 | 五、32 | 4,493,723,836.59 | 4,467,629,624.95 |
| 递延所得税资产 | 五、33 | 3,040,070,736.00 | 3,328,725,431.75 |
| 其他非流动资产 | 五、34 | 8,969,102,949.04 | 8,969,102,949.04 |
| 非流动资产合计 | 69,733,824,824.76 | 73,866,017,934.44 | |
| 资产总计 | 144,595,151,639.24 | 146,099,563,367.03 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、35 | 978,102,248.32 | 1,570,315,416.74 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、37 | 4,505,841,218.68 | 3,972,503,965.29 |
| 预收款项 | 五、38 | 10,477,872.05 | 18,724,128.44 |
| 预收保费 | 五、39 | 1,101,169.78 | 23,000.00 |
| 合同负债 | 五、40 | 9,254,497,242.47 | 7,730,772,268.30 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 代理买卖证券款 | 五、41 | 54,034,164.82 | 33,590,483.54 |
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、42 | 264,658,932.74 | 315,330,562.98 |
| 应交税费 | 五、43 | 3,439,392,134.98 | 3,481,046,413.68 |
| 应付赔付款 | 五、44 | 375,308,879.00 | 80,723,458.07 |
| 应付保单红利 | 五、45 | 2,637,909,296.81 | 2,124,684,097.26 |
| 其他应付款 | 五、46 | 17,448,014,772.01 | 14,302,355,660.61 |
| 其中：应付利息 | 4,769,555,899.59 | 1,460,167,546.23 | |
| 应付股利 | 7,579,030.47 | 10,979,030.47 | |
| 应付手续费及佣金 | 五、47 | 178,769,424.69 | 72,520,913.65 |
| 应付分保账款 | 五、48 | 5,743,778.15 | 10,896,341.02 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、49 | 29,246,794,142.25 | 33,067,044,319.50 |
| 其他流动负债 | 五、50 | 715,750,591.56 | 627,772,238.35 |
| 流动负债合计 | 69,116,395,868.31 | 67,408,303,267.43 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | 五、51 | 52,070,852,546.32 | 47,856,854,604.86 |
| 保户储金及投资款 | 五、52 | 23,604,287,502.15 | 23,514,310,899.21 |
| 长期借款 | 五、53 | 1,197,391,391.91 | 2,934,691,350.99 |
| 应付债券 | 五、54 | 5,530,229,161.51 | 5,599,255,908.16 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 五、55 | 89,444,324.94 | 116,037,836.29 |
| 长期应付款 | 五、56 | 2,994,286,205.23 | 3,031,101,957.66 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 |
/
| 递延收益 | 五、57 | 343,907,130.17 | 308,857,734.00 |
| 递延所得税负债 | 五、33 | 249,830,578.95 | 227,255,087.03 |
| 独立账户负债 | 五、32 | 4,534,915,753.97 | 4,467,629,624.95 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 90,615,144,595.15 | 88,055,995,003.15 | |
| 负债合计 | 159,731,540,463.46 | 155,464,298,270.58 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 五、58 | 7,005,254,679.00 | 7,005,254,679.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、59 | 1,075,812,498.67 | 1,075,833,756.93 |
| 减：库存股 | 五、60 | 83,565,705.68 | 83,565,705.68 |
| 其他综合收益 | 五、61 | -260,251,236.93 | -254,822,386.19 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、62 | 1,196,414,917.26 | 1,196,414,917.26 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、63 | -18,308,709,519.15 | -13,253,928,963.71 |
| 归属于母公司股东权益合计 | -9,375,044,366.83 | -4,314,813,702.39 | |
| 少数股东权益 | -5,761,344,457.39 | -5,049,921,201.16 | |
| 股东权益合计 | -15,136,388,824.22 | -9,364,734,903.55 | |
| 负债和股东权益总计 | 144,595,151,639.24 | 146,099,563,367.03 |
法定代表人：罗玉平主管会计工作负责人：田金会计机构负责人：张艳群
（二）母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 19,753,214.35 | 19,830,954.79 | |
| 交易性金融资产 | 301,467,500.00 | 294,915,500.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 九、1 | 187,103,347.68 | 215,019,626.70 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 6,622,402.56 | 4,833,574.72 | |
| 其他应收款 | 九、2 | 1,595,329,969.17 | 1,695,611,778.92 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 80,422,000.00 | 80,422,000.00 | |
| 存货 | 101,212,931.84 | 106,072,210.68 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 61,383,662.46 | 63,234,727.99 | |
| 流动资产合计 | 2,272,873,028.06 | 2,399,518,373.80 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 33,016,909.60 | 33,016,909.60 | |
| 长期股权投资 | 九、3 | 28,944,297,061.96 | 28,944,297,061.96 |
/
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 60,404,041.09 | 62,054,113.63 | |
| 固定资产 | 4,413,249.81 | 5,270,595.02 | |
| 在建工程 | 3,540,070.00 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 3,138,535.59 | 1,507,522.34 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 36,742,717.32 | ||
| 其他非流动资产 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 30,045,269,798.05 | 30,086,428,989.87 | |
| 资产总计 | 32,318,142,826.11 | 32,485,947,363.67 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 627,400,000.00 | 999,400,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 118,476,435.84 | 97,097,811.43 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 9,517,562.39 | 9,659,682.39 | |
| 应付职工薪酬 | 11,009,742.50 | 12,097,886.09 | |
| 应交税费 | 19,794,213.55 | 19,738,441.53 | |
| 其他应付款 | 12,640,880,065.02 | 12,347,982,719.82 | |
| 其中：应付利息 | 2,617,899,148.13 | 1,084,652,904.14 | |
| 应付股利 | 7,579,030.47 | 7,579,030.47 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,882,994,643.32 | 13,027,106,694.72 | |
| 其他流动负债 | 57,107,921.25 | 56,934,206.23 | |
| 流动负债合计 | 25,367,180,583.87 | 26,570,017,442.21 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 2,287,791,202.09 | 320,164,847.38 | |
| 应付债券 | 6,656,304,628.62 | 6,444,617,331.81 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 30,401,725.62 | 30,433,069.22 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 33,666,875.00 | 32,028,875.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 9,008,164,431.33 | 6,827,244,123.41 | |
| 负债合计 | 34,375,345,015.20 | 33,397,261,565.62 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 7,005,254,679.00 | 7,005,254,679.00 |
/
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,251,665,109.34 | 5,251,665,109.34 | |
| 减：库存股 | 83,565,705.68 | 83,565,705.68 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,300,925,122.31 | 1,300,925,122.31 | |
| 未分配利润 | -15,531,481,394.06 | -14,385,593,406.92 | |
| 股东权益合计 | -2,057,202,189.09 | -911,314,201.95 | |
| 负债和股东权益总计 | 32,318,142,826.11 | 32,485,947,363.67 |
（三）合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 8,961,469,615.59 | 9,071,298,607.64 | |
| 其中：营业收入 | 五、64 | 1,021,111,614.37 | 2,480,120,281.57 |
| 利息收入 | 五、65 | 48,204,096.24 | 22,383,411.77 |
| 已赚保费 | 五、66 | 6,377,274,396.00 | 5,462,018,927.29 |
| 手续费及佣金收入 | 五、67 | 48,647,228.52 | 224,875,795.47 |
| 金融业务投资收益 | 五、68 | 1,136,390,479.33 | 1,168,800,469.44 |
| 金融业务公允价值变动收益 | 五、69 | 329,841,801.13 | -286,900,277.90 |
| 二、营业总成本 | 12,357,245,719.06 | 12,542,065,724.18 | |
| 其中：营业成本 | 五、64 | 2,329,640,690.67 | 2,388,368,942.23 |
| 利息支出 | 五、65 | 2,179,787.94 | 4,001,227.72 |
| 手续费及佣金支出 | 五、67 | 632,033,865.64 | 357,749,471.57 |
| 退保金 | 五、70 | 619,329,628.54 | 2,405,408,921.90 |
| 赔付支出净额 | 五、71 | 1,584,005,842.65 | 100,111,830.98 |
| 提取保险责任准备金净额 | 五、72 | 4,211,445,988.40 | 3,206,225,320.39 |
| 保单红利支出 | 五、73 | 725,099,441.50 | 639,083,448.59 |
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、74 | -511,103,577.51 | 146,322,184.20 |
| 销售费用 | 五、75 | 31,347,136.95 | 72,420,293.44 |
| 管理费用 | 五、76 | 245,491,856.92 | 137,943,188.84 |
| 研发费用 | 五、77 | 1,265,242.33 | 1,464,114.13 |
| 财务费用 | 五、79 | 2,108,971,799.73 | 2,488,372,454.43 |
| 其中：利息费用 | 2,127,462,649.72 | 2,476,479,486.58 | |
| 利息收入 | -13,168,613.01 | 2,455,058.95 | |
| 业务及管理费 | 五、78 | 377,538,015.30 | 594,594,325.76 |
| 加：其他收益 | 五、80 | 13,095,232.76 | 15,299,224.79 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、81 | 141,540,577.77 | 39,345,125.27 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,150,285.05 | -15,062,623.36 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填 | 五、82 | 23,208,124.64 | -10,308,264.85 |
/
| 列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、83 | -47,706,393.18 | -157,345,770.11 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 69,490.63 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、84 | 329,695.60 | -1,876,594.27 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -3,265,239,375.25 | -3,585,653,395.71 | |
| 加：营业外收入 | 五、85 | 26,139,054.35 | 1,570,962.56 |
| 减：营业外支出 | 五、86 | 2,079,014,263.94 | 313,447,497.27 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -5,318,114,584.84 | -3,897,529,930.42 | |
| 减：所得税费用 | 五、87 | 342,461,022.87 | -884,969,465.06 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -5,660,575,607.71 | -3,012,560,465.36 | |
| （一）按经营持续性分类 | -5,660,575,607.71 | -3,012,560,465.36 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -5,660,575,607.71 | -2,384,193,200.82 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -628,367,264.54 | ||
| （二）按所有权归属分类 | -5,660,575,607.71 | -3,012,560,465.36 | |
| 1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | -5,054,780,555.44 | -2,517,470,185.81 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -605,795,052.27 | -495,090,279.55 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -5,428,850.74 | -40,000,782.33 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -5,428,850.74 | -14,544,284.46 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 5,575,904.88 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 5,575,904.88 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -5,428,850.74 | -20,120,189.34 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 11,193,134.98 | -8,761,635.57 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | -16,621,985.72 | -11,409,200.41 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | 50,646.64 | ||
| 5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -25,456,497.87 | ||
| 七、综合收益总额 | -5,666,004,458.45 | -3,052,561,247.69 | |
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | -5,060,209,406.18 | -2,532,014,470.27 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -605,795,052.27 | -520,546,777.42 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | -0.7216 | -0.3607 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | -0.7216 | -0.3607 |
法定代表人：罗玉平主管会计工作负责人：田金会计机构负责人：张艳群
/
（四）母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、营业收入 | 九、4 | 17,981,894.62 | 7,310,657.23 |
| 减：营业成本 | 九、4 | 21,740,248.20 | 6,530,696.92 |
| 税金及附加 | 198,505.42 | 75,975.20 | |
| 销售费用 | 6,119,847.98 | 798,823.39 | |
| 管理费用 | 48,452,734.59 | 31,350,512.15 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 755,272,046.29 | 1,281,016,616.20 | |
| 其中：利息费用 | 755,289,430.90 | 1,281,050,904.01 | |
| 利息收入 | 25,373.21 | 38,254.78 | |
| 加：其他收益 | -22,588.37 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 九、5 | 500,000.00 | -377,833.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 6,552,000.00 | -10,308,264.85 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -30,679,872.17 | -22,531,230.28 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -837,429,360.03 | -1,345,701,883.90 | |
| 加：营业外收入 | 4,260,651.08 | 400.00 | |
| 减：营业外支出 | 274,338,560.87 | 70,447,547.57 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,107,507,269.82 | -1,416,149,031.47 | |
| 减：所得税费用 | 38,380,717.32 | -353,928,229.36 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,145,887,987.14 | -1,062,220,802.11 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -1,145,887,987.14 | -1,062,220,802.11 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 |
/
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -1,145,887,987.14 | -1,062,220,802.11 | |
| 七、每股收益 | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五）合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 914,498,424.21 | 851,344,504.11 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | 6,358,615,546.44 | 6,397,455,345.75 | |
| 收到再保业务现金净额 | 256,712,426.95 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | 282,729,782.71 | 311,316,673.64 | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 95,349,889.15 | 246,118,633.10 | |
| 拆入资金净增加额 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净减少额 | 338,729,878.66 | 381,171,846.93 | |
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、89 | 168,339,890.39 | 327,598,478.05 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,158,263,411.56 | 8,771,717,908.53 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 500,142,467.02 | 378,210,416.86 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | 1,971,180,666.85 | 116,651,741.40 | |
| 保户储金及投资款净减少额 | |||
| 支付再保业务现金净额 | 100,438,827.76 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | 260,355,921.29 | ||
| 返售业务资金净减少额 | 75,692,772.73 | ||
| 代理承销证券支付的现金净额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 554,792,718.46 | 372,236,283.94 | |
| 支付保单红利的现金 | 244,695,319.88 | 25,033,931.37 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 639,587,840.57 | 1,045,497,597.85 | |
| 支付的各项税费 | 125,281,820.95 | 143,968,700.43 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、89 | 914,360,793.39 | 2,685,985,194.19 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,126,173,227.61 | 5,027,939,787.33 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,032,090,183.95 | 3,743,778,121.20 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,697,515,296.95 | 6,756,134,989.82 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 163,399,883.52 | 423,984,368.51 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 470.00 | 4,926.00 | |
| 收到买入返售证券现金净流入 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金 | 155,560,243.06 |
/
| 净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、89 | 2,471,579.47 | 133,579,131.18 |
| 投资活动现金流入小计 | 4,863,387,229.94 | 7,469,263,658.57 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,322,668.82 | 16,869,398.25 | |
| 投资支付的现金 | 5,582,330,404.39 | 6,090,919,178.08 | |
| 质押贷款净增加额 | 151,641,407.86 | 48,473,182.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、89 | 27,088,803.47 | 67,533,420.85 |
| 投资活动现金流出小计 | 5,767,383,284.54 | 6,223,795,179.18 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -903,996,054.60 | 1,245,468,479.39 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 5,400,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 5,400,000.00 | ||
| 取得借款所收到的现金 | 50,840,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、89 | 56,513,950.62 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 112,753,950.62 | |
| 偿还债务所支付的现金 | 5,414,676.90 | 280,471,495.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | 7,510,131.01 | 268,251,519.45 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,574.48 | 9,341,500.85 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、89 | 121,239,081.01 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 12,924,807.91 | 669,962,095.46 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,924,807.91 | -557,208,144.84 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,974.32 | -9,185.86 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,115,166,347.12 | 4,432,029,269.89 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,433,967,041.58 | 1,847,339,175.95 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,549,133,388.70 | 6,279,368,445.84 |
法定代表人：罗玉平主管会计工作负责人：田金会计机构负责人：张艳群
（六）母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 90,031.00 | 218,728.00 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,260,306.63 | 207,754,873.26 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,350,337.63 | 207,973,601.26 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,487,208.91 | ||
| 支付的各项税费 | 47,755.05 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 398,988.29 | 29,299,563.79 | |
| 经营活动现金流出小计 | 398,988.29 | 46,834,527.75 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 951,349.34 | 161,139,073.51 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
/
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,255.06 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 0.00 | 2,255.06 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 0.00 | 0.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 0.00 | 2,255.06 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 8,973.60 | 26,441,050.62 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 8,973.60 | 26,441,050.62 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 185,470,110.35 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,038,063.38 | 1,864,588.40 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,038,063.38 | 192,334,698.75 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,029,089.78 | -165,893,648.13 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -77,740.44 | -4,752,319.56 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,563,084.65 | 6,109,649.47 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,485,344.21 | 1,357,329.91 |
/
三、财务报表附注
（一）附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是√否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是√否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是√否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是√否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是√否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | √是□否 | 六 |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是√否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | □是√否 | |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是√否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | √是□否 | 二、2 |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是√否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是√否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是√否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是√否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是√否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是√否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是√否 |
附注事项索引说明：
/
（二）财务报表项目附注
中天金融集团股份有限公司2023年半年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司的基本情况中天金融集团股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）前身为贵阳市城镇建设用地综合开发公司，成立于1980年，1984年更名为中国房地产建设开发公司贵阳公司，1993年3月再次更名为中国房地产开发（集团）贵阳总公司，同年进行股份制改组，以原公司净资产折为3,021.8053万股国家股，以其他发起人之投资折为400万股发起人法人股，经原贵州省体改委[黔体改股字（1993）66号]批准设立为股份有限公司，并于1993年12月6日至1993年12月22日，向社会公开发行3,000万股普通股票（包括法人股1,000万股、公众股1,860万股、职工股140万股）。1994年1月8日“贵阳中天（集团）股份有限公司”成立。1994年2月“黔中天A”在深圳证券交易所上市交易。1998年更名为中天企业股份有限公司，股票简称变更为“中天企业”。2000年11月，世纪兴业投资有限公司（以下简称世纪兴业）取得本公司的控制权后，更名为世纪中天投资股份有限公司。2006年9月4日，金世旗国际控股股份有限公司（以下简称金世旗控股公司）与世纪兴业签署《股份转让协议》受让世纪兴业所持公司法人股股份，成为公司控股股东。2008年1月31日，公司名称由世纪中天投资股份有限公司变更为中天城投集团股份有限公司，并在贵州省工商行政管理局办理完成变更登记手续，同时办理了“中天城投集团”的企业集团登记。自2008年2月5日起，公司股票简称变更为“中天城投”。
2017年4月5日，经公司第2次临时股东大会审议通过《关于变更公司名称、证券简称的议案》，公司更名为中天金融集团股份有限公司，并于2017年3月30日经贵州省工商行政管理局核准并取得换发的营业执照，同时经深圳交易所核准，公司证券简称亦变更为“中天金融”。
2017年由于股权激励对象行权、回购注销已离职股权激励对象及考核不合格不符合行权/解锁条件对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票，公司申请净增加注册资本人民币1,099,750.00元，增加实收资本（股本）人民币1,099,750.00元，公司变更后的注册资本为人民币4,697,664,786.00元。上述增资及减资已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的XYZH/2017CDA80070验资报告审验。
2018年因实施2017年年度权益分派、回购注销授予激励对象的限制性股票，公司申请净增加注册资本人民币2,307,589,893.00元、实收资本（股本）人民币2,307,589,893.00元，公司变更后的注册资本为人民币7,005,254,679.00元。上述增资及减资已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）XYZH/2018CDA30304号验资报告审验。
公司统一社会信用代码为91520000214466447K，注册地址贵州省贵阳市观山湖区中天路3号，经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（金融投资；股权投资；实业投资；资产经营；产业基金、产权市场投资与管
/
理；金融服务及研究；金融企业投资及管理、咨询；城市基础及公共设施投资管理；壹级房地产开发。）。公司的主要经营活动为房地产开发与销售、证券承销与保荐、保险业务、基金管理、会展与酒店经营等。
二、财务报告编制的基础
1.编制基础本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。同时，按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定（2014年修订）》规定，列报和披露了报告期相关财务信息。
2.持续经营
截至2023年06月30日，本公司合并财务报表归属于母公司股东权益合计-151.36亿元；2023半年度归属于母公司所有者的净利润亏损50.55亿元；短期借款及一年内到期的非流动负债本息合计超过400亿元，其中逾期的有息债务本金超过100亿元，这些情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本公司管理层与政府相关部门、债权人等相关方正积极协调，拟通过司法重整恢复本集团正常生产经营。2023年7月11日，贵阳市中级人民法院（以下简称“贵阳中院”）裁定受理母公司中天金融集团股份有限公司重整，7月31日，贵阳中院分别裁定受理子公司贵阳金融控股有限公司、贵阳中天企业管理有限公司、贵州融汇物资有限公司、中天城投集团有限公司、中天城投集团贵阳房地产开发有限公司、中天城投集团贵阳国际金融中心有限责任公司、中天城投集团城市建设有限公司、贵阳南明中天城投房地产开发有限公司、贵州中天城市节能投资发展有限公司、中天城投集团遵义有限公司重整。目前相关工作正在积极推进中。
三、重要会计政策及会计估计
1.遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期
本集团的营业周期为一年（12个月）。
4.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
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5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
（1）同一控制下企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核确认后计入当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法。本集团将拥有实际控制权的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法。本集团合并财务报表是按照第33号企业会计准则及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来也已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
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8.现金及现金等价物的确定标准本集团现金流量表之现金指库存现金和可随时用于支付的存款；现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
（1）外币业务。本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算。外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；上述折算产生的外币财务报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量表中采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响，在现金流量表中单独列示。
10.金融工具
本集团的金融资产包括货币资金、应收款项、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产等。
本集团的金融负债包括交易性金融负债、应付款项、应付债券等。
（1）金融资产及金融负债的确认。在本集团成为相关金融工具合同的一方时，于资产负债表内确认相关金融资产和金融负债。
（2）金融资产及金融负债的确认除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本集团按照收入确认等的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
（3）金融资产的分类和后续计量
1）金融资产的分类
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
金融资产的合同现金流量特征，是指金融工具合同约定的、反映相关金融资产经济特征的现金流量属性。本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现
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金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
金融资产在初始确认后一般不得进行重分类，除非本集团改变管理金融资产的业务模式。当本集团管理金融资产的业务模式发生改变时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
债务工具是指从金融工具发行人的角度符合金融负债定义的工具。
对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上做出。权益工具是指从金融工具发行人的角度符合权益工具定义的工具。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2）金融资产的后续计量
①以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时所产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
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以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。该金融资产存续期间，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他利得或损失计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失，从其他综合收益中转出计入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，资产存续期间以及终止确认时产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于有效套期关系的一部分。
（4）金融负债的分类和后续计量
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
在非同一控制下的企业合并中，本集团作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，本集团可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，但该指定应当满足下列条件之一：①能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。
初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，负债存续期间以及终止确认时产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益，除非该金融负债属于有效套期关系的一部分。
对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，因本集团信用风险变化导致的公允价值变动，计入其他综合收益。相关负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失，从其他综合收益中转出计入留存收益。
2）以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
（5）金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵消，除非同时满足下列条件。同时满足下列条件的金融资产和金融负债，以相互抵消后的净额在资产负债表内列示：
-本集团具有抵消已确认金额的法定权力，且该种法定权力是当前可执行的；
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-本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）金融资产和金融负债的终止确认满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；-该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；-该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；-因转移金融资产而收到的对价。-金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（7）金融资产减值本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；-合同资产；-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资；-非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
1）预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与本集团预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款和合同资产，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
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除应收账款和合同资产外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险：如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低应收对象履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加：本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下，如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30日，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
本集团认为金融资产在下列情况发生违约：
-应收对象不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动。
已发生信用减值的金融资产：本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
-发行方或债务人发生重大财务困难；
-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
-本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
-债务人很可能破产或进行其他财务重组；
-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
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2）预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
3）预期信用损失准备核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（8）权益工具本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
11.套期会计套期会计方法，是指本集团将套期工具和被套期项目产生的利得或损失在相同会计期间计入当期损益（或其他综合收益）以反映风险管理活动影响的方法。
被套期项目是使本集团面临现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。套期工具，是指本集团为进行套期而指定的、其现金流量变动预期可抵销被套期项目的现金流量变动的金融工具。
本集团在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期有效性，是指套期工具的现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目现金流量变动的程度。套期工具的现金流量变动大于或小于被套期项目的现金流量变动的部分为套期无效部分。
现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，本集团将其计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：
（1）套期工具自套期开始的累计利得或损失；
（2）被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。
本集团将远期要素的公允价值变动中与被套期项目相关的部分计入其他综合收益，同时按照系统合理的方法将被指定为套期工具当日的远期要素价值中与被套期项目相关的部分，在套期关系影响损益或其他综合收益的期间内摊销。摊销金额从其他综合收益中转出，计入当期损益。
套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。
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本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，本集团在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。当套期关系不再满足运用套期会计的标准（包括套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使），本集团终止使用套期会计。当终止采用套期会计时，被套期的未来现金流量预期仍然会发生的，累计现金流量套期储备的金额予以保留，直至预期交易发生，并根据上述会计政策进行确认计量。被套期的未来现金流量预期不再发生的，累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出，计入当期损益。
12.应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 按合并报表期末资产总额的0.1%，500万元的倍数确定单项重大应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
本集团根据应收账款的性质、信用风险特征及金额占比，将应收账款分为购房款、其他非金融类款项、低风险金融类款项、其他金融类款项四类，各类应收款项的坏账准备计提方法如下：
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 购房款 | 采用滚动率模型，基于本集团历史数据，结合外部统计数据和管理层的前瞻性判断，估计各账龄段的损失率，按账龄组合计提 |
| 其他非金融类款项 | 采用滚动率模型，基于本集团历史数据，结合外部统计数据和管理层的前瞻性判断，估计各账龄段的损失率，按账龄组合计提 |
| 低风险金融类款项 | 不计提 |
| 其他金融类款项 | 按应收款余额的1.5%计提 |
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收账款 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
13.其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本集团期末逐项评价其他应收款较初始确认时信用风险是否显著增加，并根据评价结果将其归入减值三个阶段。评估信用风险自初始确认后是否已显著增加时考虑的因素详见本附注四、10、金融工具（7）金融资产减值。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 按合并报表期末资产总额的0.1%，500万元的倍数确定单项重大应收款项 |
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| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 按合并报表期末资产总额的0.1%，500万元的倍数确定单项重大应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款本集团根据其他应收款的性质、信用风险特征及金额占比，将其他应收款分为外部往来、政府基金及保证金、其它保证金、备用金及员工借款、其它款项四类，各类其他应收款的坏账准备计提方法如下：
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 外部往来 | 采用滚动率模型，基于本集团历史数据，结合外部统计数据和管理层的前瞻性判断，估计各账龄段的损失率，按账龄组合计提 |
| 政府基金及保证金 | 采用滚动率模型，基于本集团历史数据，结合外部统计数据和管理层的前瞻性判断，估计各账龄段的损失率，按账龄组合计提 |
| 其它保证金 | 采用滚动率模型，基于本集团历史数据，结合外部统计数据和管理层的前瞻性判断，估计各账龄段的损失率，按账龄组合计提 |
| 备用金及员工借款 | 采用滚动率模型，基于本集团历史数据，结合外部统计数据和管理层的前瞻性判断，估计各账龄段的损失率，按账龄组合计提 |
| 其它款项 | 采用滚动率模型，基于本集团历史数据，结合外部统计数据和管理层的前瞻性判断，估计各账龄段的损失率，按账龄组合计提 |
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的其他应收款 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 |
14.存货
（1）存货的分类。本集团存货按房地产开发产品和非房地产开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。非房地产开发产品包括库存商品、低值易耗品及其他等。
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。在建开发产品是指尚未建成、以出售或经营为开发目的的物业。拟开发产品是指购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本。如具有经营价值且拥有收益权的配套设施在已出租的情况下计入“投资性房地产”。
（2）存货的计价方法。非房地产开发产品存货在取得时按实际成本计价，发出非房地产开发产品存货的实际成本（除低值易耗品外）采用加权平均法计量，低值易耗品于领用时一次性摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法。资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取，计提的存货跌价损失计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。确定不同类别存货可变现净值的依据如下：1）产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；2）需要经过加工的材料存货，以所
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生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定其可变现净值；3）资产负债表日，同一项存货中部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度：永续盘存制。
15.合同资产
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表列示合同资产。合同资产，是指本集团已向客户转让商品/提供劳务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照“金融工具”政策相关内容描述。
本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
16.合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后，根据与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：1）本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
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17.持有待售资产
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
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18.长期股权投资本集团长期股权投资主要是对子公司、联营企业和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按交易性金融资产或其他权益工具核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按交易性金融资产或其他权益工具的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
19.投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
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（1）投资性房地产的初始计量。本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（2）投资性房地产的后续计量。本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 8、35 | 5 | 11.875、2.71 |
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
20.固定资产
（1）确认条件
1）固定资产确认条件。本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位价值超过2,000元以上的有形资产。
2）固定资产分类及计价方法。本集团固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、电子设备、机器设备、其他设备共五类。
固定资产按取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 15-35 | 5%、10% | 6.00%-2.71% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-6 | 5%、10% | 15.83%-18.00% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-6 | 5%、10% | 15.83%-31.67% |
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| 机器设备 | 年限平均法 | 6-10 | 5%、10% | 9.00%-15.83% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-6 | 5%、10% | 15.83%-19.00% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入的固定资产，以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。认定融资租赁的依据：1）在租赁期届满时，资产的所有权转移给承租人；2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购价预计远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权；3）租赁期占租赁资产使用寿命的大部分，通常租赁期占租赁开始日租赁资产使用寿命的75％以上（含75%）；4）就承租人而言，租赁开始日最低租赁付款额的现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；就出租人而言，租赁开始日最低租赁收款额的现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；5）租赁资产性质特殊，如果不作较大修整，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产的折旧方法同集团的其他固定资产。
21.在建工程
（1）在建工程类别：在建工程是指为构建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，包括工程用设备、材料等专用物资、预付的工程价款、未完的工程支出及借款费用资本化支出等。在建工程中的借款费用资本化金额按《企业会计准则第17号—借款费用》的规定计算计入工程成本。
（2）在建工程转为固定资产的标准和时点：在建工程在达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态日起按工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原固定资产的估价。
22.借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则。借款费用包括因借款而发生的利息支出、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。其中专门借款的资本化费用扣除了相关的利息收入或收益。借款的折价和溢价按照实际利率法确定每一会计期间应摊销金额，调整利息金额。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。实际利率＝（1+r/m）^m-1（r为名义利率；m为年复利次数）
（2）借款费用资本化期间。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化。购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）暂停资本化期间。资本化期间发生非正常中断，并且连续时间超过3个月，暂停利息资本化，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款资本化期间实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
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行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算：
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或者溢价的，应当按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
专门借款发生辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
23.使用权资产
使用权资产是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）使用权资产的计价方法：使用权资产本集团按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本集团发生的初始直接费用；本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
（2）使用权资产的后续计量：在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量；本集团参照本附注中固定资产的有关折旧规定，对使用权资产计提折旧；本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本集团按照资产减值准则的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
24.无形资产
（1）无形资产分类及计价方法：本集团无形资产包括土地使用权、探矿权、温泉热矿水井开采权、外购软件及其他无形资产等。无形资产按取得时的实际成本计量，其中，外购的无形资产，按实际支付的购买价款、相关税费和其他归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出作为初始成本；投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值确定实际成本；自行开发的无形资产的成本，按《企业会计准则第6号—无形资产》的规定计价。
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（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：使用寿命有限的无形资产按直线法摊销，其中：1）土地使用权自接受投资或征用日起按使用权证规定的期限平均摊销，转入的土地使用权按剩余使用年限摊销；2）其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
25.长期资产减值
本集团于报告日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及其他适用《企业会计准则第8号—资产减值》等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组合为基础测试。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产减值损失的确认，是根据年末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认，预计可收回金额按如下方法估计：1）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定；2）资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中有法律约束力的销售协议价格减去直接归属于该资产处置费用的金额确定，处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税金、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等；3）资产未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。在综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素后，预计资产未来现金流量的现值。
资产组的认定，按照《企业会计准则第8号—资产减值》第二条、第十八条第二至四款和该准则应用指南第四项的规定，本集团以每条生产线及附属设施作为资产组，各子公司分别作为单独的资产组。现有资产业务变化、管理方式变化、对这些资产的持续使用和处置决策方式以及市场发生重大变化，在履行相应的程序后重新确定资产组，按《企业会计准则第8号—资产减值》第二十七条的规定进行信息披露。新增资产需要单独认定资产组的，不作为资产组的变化处理。
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26.长期待摊费用长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的费用，该等费用自受益日起在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，计入长期待摊费用，在受益期限内平均摊销。
目前本集团的长期待摊费用主要包括装修费和酒店用品等。酒店用品等是指单项达不到固定资产确认标准但能够带来经济利益流入、且其成本能够可靠计量的费用支出；初始计量按发生的实际成本列支，后续计量从受益日起分类按估计的受益期平均摊销。
27.职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
（2）离职后福利的会计处理方法
与职工就离职后福利达成的协议，或者为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
28.租赁负债
租赁负债是本集团作为承租人尚未支付的租赁付款额的期末账面价值。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
租赁内含利率，是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。
承租人增量借款利率，是指承租人在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。
本集团按照选定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益
29.预计负债
（1）预计负债的确认标准。当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
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其他确认预计负债的情况：1）待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的，确认为一项预计负债。待执行合同，是指合同各方尚未履行任何合同义务，或部分地履行同等义务的合同。亏损合同，是指履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同；2）公司承担的重组义务满足预计负债确认条件的，确认为一项预计负债。同时存在下列情况时，表明公司承担了重组义务：有详细、正式的重组计划，包括重组涉及的业务、主要地点、需要补偿的员工人数及其岗位性质、预计重组支出、计划实施时间等，该重组计划已对外公告；3）被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按照合同和协议约定仍承担额外义务的，将预计承担的部分确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
30.保险合同和非保险合同
（1）保险混合合同分拆
本集团与投保人签订的合同中既承担保险风险又承担其他风险，同时保险风险部分和其他风险部分能够区分并且能够单独计量的，对该合同中的保险风险部分和其他风险部分进行分拆。保险风险部分确定为保险合同，其他风险部分确定为非保险合同。
本集团与投保人签订的合同中保险风险部分和其他风险部分不能够区分或者虽能够区分但不能够单独计量的，本集团在合同初始确认日进行重大保险风险测试。如果保险风险重大，将整个合同确定为保险合同；如果保险风险不重大，将整个合同确定为非保险合同。
（2）保险合同的分类
本集团的保险合同可以分为原保险合同和再保险合同。原保险合同是指本集团向投保人收取保费，当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的保险合同。再保险合同是指再保险分出人分出一定的保费给再保险接受人，再保险接受人对再保险分出人由原保险合同所引起的赔付成本及其他相关费用进行补偿的保险合同。本集团作为再保险分出人承接的保险业务为再保险分出业务，作为再保险接受人承接的保险业务为再保险分入业务。本集团目前没有再保险分入业务。
本集团的原保险合同分为寿险原保险合同和非寿险原保险合同。在原保险合同延长期内承担赔付保险金责任的原保险合同为寿险原保险合同；在原保险合同延长期内不承担赔付保险金责任的原保险合同为非寿险原保险合同。原保险合同延长期是指投保人自上一期保费到期日未交纳保费，本集团仍承担赔付保险金责任的期间。
（3）保险合同的确认和计量
1）保险合同收入。本集团于保险合同成立并承担相应保险责任、与保险合同相关的经济利益很可能流入且保险合同相关的收入能够可靠计量时确认保费收入。
本集团按照保险合同项下实际收到的保费金额确认为预收保费，待保费收入确认条件满足后转为保费收入。对于寿险保险合同，如合同约定分期收取保费的，本集团根据当期应收取的保费确定当期保费收入；如合同约定一次性收取保费的，本集团根据一次性应收取的保费确定当期保费收入。对于非寿险
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保险合同，本集团根据保险合同约定的保费总额确定当期保费收入。保险合同提前解除的，本集团按照保险合同计算确定应退还投保人的金额作为退保金，计入当期损益。
2）保险合同成本。保险合同成本是指保险合同发生的、会导致所有者权益减少的且与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出。保险合同成本主要包括已发生的手续费或佣金支出、赔付成本、保单红利支出以及提取的各项保险合同准备金等。
（4）再保险合同的确认和计量
本集团在确认原保险合同保费收入的当期，按照相关再保险合同的约定，计算确定分出保费和应向再保险接受人摊回的分保费用，计入当期损益。本集团在确定支付赔付款项金额或实际发生理赔费用而冲减原保险合同相应准备金余额的当期，计算确定应向再保险接受人摊回的赔付成本，计入当期损益，冲减相应的应收分保准备金余额。本集团在提取各项原保险合同准备金的当期，按照相关再保险合同的约定，分别估计原保险合同现金流量和与其相关的再保险合同现金流量，并将从再保险分入人摊回的保险合同准备金确认为相应的应收分保准备金资产。
在原保险合同提前解除的当期，本集团按照相关再保险合同的约定，计算确定分出保费及摊回分保费用的调整金额，计入当期损益，转销相应的应收分保准备金余额。作为再保险分出人，本集团将再保险合同形成的资产与有关原保险合同形成的负债在资产负债表中分别列示，不相互抵销。本集团目前没有再保险分入业务。
（5）非保险合同的确认和计量
本集团将所承保或分保合同中分拆出的其他风险部分和未通过重大保险风险测试的合同确认为非保险合同。
本集团将所承保合同中非保险合同项下的相关负债计入保户储金及投资款，按照公允价值进行初始确认，采用实际利率法并考虑退保选择权按照摊余成本进行后续计量。本集团管理这些非保险合同所收取的包括保单管理费等费用，于当期确认为其他业务收入。保户储金及投资款的利息支出是指保险合同的约定支付给保户的收益。
本集团将所分保合同中非保险合同项下的相关账务按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》进行处理，并将相关资产或负债计入“其他应收款”与“其他应付款”，相关收入或费用计入“其他业务收入”与“其他业务成本”。
31.原保险合同准备金
原保险合同准备金分为寿险原保险合同准备金和非寿险原保险合同准备金，分别由未到期责任准备金和未决赔款准备金组成。未到期责任准备金是指本集团为尚未终止的保险责任提取的准备金。未决赔款准备金是指本集团为保险事故已发生尚未结案的赔案提取的准备金。寿险原保险合同准备金以寿险责任准备金和长期健康险责任准备金列报，非寿险原保险合同准备金以未到期责任准备金和未决赔款准备金列报。
本集团于资产负债表日计量原保险合同准备金。本集团将每张保单作为一个计量单元，以本集团履行原保险合同相关义务所需支出的合理估计金额为基础进行计量。履行原保险合同相关义务所需支出指由原保险合同产生的预期未来现金流出与预期未来现金流入的差额，即预期未来净现金流出。其中，预期未来现金流出指本集团为履行原保险合同相关义务所必需的合理现金流出，主要包括：（1）根据原
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保险合同承诺的保证利益，包括死亡给付、残疾给付、疾病给付、生存给付、满期给付等；（2）根据原保险合同构成推定义务的非保证利益，包括保单红利给付等；（3）管理原保险合同或处理相关赔付必需的合理费用，包括保单维持费用、理赔费用等。预期未来现金流入指本集团为承担原保险合同相关义务而获得的现金流入，包括保险费和其他收费。
本集团以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定预期未来净现金流出的合理估计金额。本集团在确定保险合同准备金时考虑边际因素并单独计量，在保险期间内将边际计入各期损益。本集团在保险合同初始确认日不确认首日利得，如有首日损失，计入当期损益。边际因素包含风险边际和剩余边际。风险边际是指为应对预期未来现金流的不确定性而提取的准备金；剩余边际是为了不确认首日利得而确认的边际准备金，于原保险合同初始确认日确定，在预期的保险期间内摊销。
本集团在确定原保险合同准备金时考虑货币时间价值的影响。货币时间价值影响重大的，本集团对相关未来现金流量进行折现。本集团以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定计量货币时间价值所采用的折现率。
（1）未到期责任准备金的计量假设和期间
本集团以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定未到期责任准备金计量的各种假设。对于未来保险利益不受对应资产组合投资收益影响的原保险合同，本集团根据与负债现金流出期限和风险相当的市场利率确定用于计算未到期责任准备金的折现率。对于未来保险利益随对应资产组合投资收益变化的原保险合同，本集团根据对应资产组合预期产生的未来投资收益率确定用于计算未到期责任准备金的折现率。
本集团根据实际经验和未来的发展变化趋势确定合理估计值，分别作为如死亡发生率、疾病发生率、伤残率等保险事故发生率假设、退保率假设和费用假设。未来费用水平对通货膨胀反应敏感的，在确定费用假设时考虑通货膨胀因素以及本集团费用控制的影响。
本集团根据分红保险账户的预期投资收益率和红利政策、保单持有人的合理预期等因素确定合理估计值，作为保单红利假设。
本集团在计量未到期责任准备金时预测未来净现金流出的期间为整个保险期间。对于包含可续保选择权的保险合同，如果保单持有人很可能执行续保选择权并且本集团不具有重新厘定保险费的权利的，本集团将预测期间延长至续保选择权终止的期间。
（2）未决赔款准备金的计量方法
未决赔款准备金包括已发生已报案未决赔款准备金、已发生未报案未决赔款准备金和理赔费用准备金。
1）已发生已报案未决赔款准备金。已发生已报案未决赔款准备金是指保险人为保险事故已发生并已向保险人提出索赔、尚未结案的赔案提取的准备金。本集团以最终赔付的合理估计金额为基础，同时考虑风险边际因素，采用逐案估计法计量已发生已报案未决赔款准备金。
2）已发生未报案未决赔款准备金。已发生未报案未决赔款准备金是指保险人为保险事故已发生、尚未向保险人提出索赔的赔案提取的准备金。本集团根据保险风险的性质和分布、赔款发展模式、经验数据等因素，以最终赔付的合理估计金额为基础，同时考虑风险边际因素，采用系数法计量已发生未报案未决赔款准备金。
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3）理赔费用准备金。理赔费用准备金是指保险人为保险事故已发生尚未结案的赔案可能发生的律师费、诉讼费、相关理赔人员薪酬等费用提取的准备金。本集团以已发生已报案未决赔款准备金、已发生报案未决赔款准备金基础，采用系数法计量理赔费用准备金。
（3）充足性测试
本集团在计算原保险合同准备金时考虑原保险合同项下预期未来现金流和边际因素，原保险合同准备金负债不充足情况在边际因素中考虑。如有不足，其差额计入当期损益，并调整相关原保险合同准备金。原保险合同提前解除的，本集团转销相关各项原保险合同准备金余额，计入当期损益。
（4）原保险合同提前解除
原保险合同提前解除的，本集团转销相关各项原保险合同准备金余额，计入当期损益。
32.再保险合同的确认和计量
本集团在确认原保险合同保费收入的当期，按照相关再保险合同的约定，计算确定分出保费和应向再保险接受人摊回的分保费用，计入当期损益。本集团在确定支付赔付款项金额或实际发生理赔费用而冲减原保险合同相应准备金余额的当期，计算确定应向再保险接受人摊回的赔付成本，计入当期损益，冲减相应的应收分保准备金余额。本集团在提取各项原保险合同准备金的当期，按照相关再保险合同的约定，分别估计原保险合同现金流量和与其相关的再保险合同现金流量，并将从再保险分入人摊回的保险合同准备金确认为相应的应收分保准备金资产。
在原保险合同提前解除的当期，本集团按照相关再保险合同的约定，计算确定分出保费及摊回分保费用的调整金额，计入当期损益，转销相应的应收分保准备金余额。作为再保险分出人，本集团将再保险合同形成的资产与有关原保险合同形成的负债在资产负债表中分别列示，不相互抵销。本集团目前没有再保险分入业务。
33.研究与开发
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
34.股份支付
股份支付是指为获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（1）用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积；（2）以现金结算的股份支付，按照本集团承
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担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
35.收入
（1）收入确认原则本集团的营业收入主要包括房地产开发产品销售收入、确认让渡资产使用权收入、提供劳务收入、保险业务收入、投资收益、公允价值变动损益、手续费及佣金收入、利息收入等。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利；2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户；3）本集团已将该商品的实物转移给客户；4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；5）客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
（2）收入确认的具体方式
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1）房地产开发产品销售收入：本集团在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同金额30%以上房款并对余下房款有确切的付款安排）确认销售收入的实现。
2）保险业务收入。见本附注“四、29、保险合同和非保险合同”。
3）投资收益。投资收益包含各项投资产生的利息收入、股息收入以及除交易性金融资产等由于公允价值变动形成的应计入公允价值变动损益之外的已实现利得或损失。本集团金融行业子公司持有交易性金融资产和债权投资等期间取得的利息或现金股利确认为当期收益；处置交易性金融资产时其公允价值与初始入账金额之间的差额，确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。
4）公允价值变动损益。公允价值变动损益是指交易性金融资产公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
5）手续费及佣金收入。代理客户买卖证券的手续费收入，在与客户办理买卖证券款项清算时确认收入。代兑付证券的手续费收入，于代兑付证券业务基本完成，与委托方结算时确认收入。证券承销收入，以全额包销方式进行承销业务的，在将证券转售给投资者时，按承销价格确认为证券承销收入，按已承销证券的承购价格结转承销证券的成本；以余额包销或代销方式进行承销业务的，于发行结束后，与发行人结算发行价款时确认收入。受托客户资产管理业务收入，于受托管理合同到期，与委托单位结算时，按照合同规定的比例计算应由公司享受的收益或承担的损失，确认为当期的收益或损失。如合同规定按固定比例收取管理费的，则分期确认管理费收益。
6）利息收入。在相关的收入能够可靠计量，相关的经济利益能够收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。买入返售金融资产在当期到期返售的，按返售价格与买入价格的差额确认为当期收入；在当期没有到期的，年末按权责发生制原则计提利息，确认为当期收入。
7）其他业务收入。其他业务收入包括非保险合同服务管理费在内的除上述收入以外的其他经营活动实现的收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
36.政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。公允价值不能够可靠计量的，按照名义金额（1元）计量。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，取得与资产相关并确认为递延收益的政府补助应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。按照名义金额计量的直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
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本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入或冲减相关成本；如果用于补偿本集团已发生的相关成本费用或损失的，则直接计入其他收益或营业外收入冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
上述与资产相关或与收益相关的政府补助，属于与日常活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
37.递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
38.租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）租金的处理。在租赁期内各个期间，本集团采用直线法/其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
2）提供的激励措施。提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
3）初始直接费用。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
4）折旧。对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
5）可变租赁付款额。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
6）经营租赁的变更。经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
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（2）融资租赁的会计处理方法1）初始计量。在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。2）后续计量。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
39.所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指按照税法规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
40.终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
41.其他重要的会计政策和会计估计
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面价值发生重大调整的重要风险。
（1）重大保险风险测试
本集团以保险风险同质的合同组合，即险种为基础进行重大保险风险测试。如测试结果表明发生合同约定的保险事故可能导致本集团支付重大附加利益的，即认定该保险风险重大，但不具有商业实质的除外。其中，附加利益指本集团在发生保险事故时的支付额超过不发生保险事故时的支付额的金额。如果合同的签发对交易双方的经济利益没有可辨认的影响的，即表明此类合同不具有商业实质。
本集团在与投保人签订合同的初始确认日进行重大保险风险测试，并在财务报告中进行必要的复核。本集团对原保险合同分拆和重大保险风险测试的具体步骤如下：1）根据产品特征判断产品是否能够分拆。对于能够分拆的产品将其拆分为保险部分和非保险部分；2）对于不能进行分拆的产品，判断原保险是否转移保险风险；3）判断原保险保单的保险风险转移是否具有商业实质；4）判断原保险保单转移的保险风险是否重大。
其中判断原保险保单转移的保险风险是否重大的方法和标准如下：
①对于非年金保单，以原保险保单保险风险比较来衡量保险风险转移的显著程度，风险比例=（保险事故发生情境下保险人支付的金额-保险事故不发生情境下保险人支付的金额）/保险事故不发生情境下保险人支付的金额×100%，如果原保险保单保险风险比例在保险期间的一个或多个时点大于等于5%，则确认为保险合同。
②对于年金保单，转移了长寿风险的，确认为保险合同。
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本集团基于有效保单的分布状况对每一险种进行测试，如果准备金占比一半以上保单通过测试，则该险种通过重大保险风险测试。对于再保险保单，本公司以再保险保单保险风险比例来衡量保险风险转移的显著程度，再保险保单保险风险比例大于1%的，确认为再保险合同。对于显而易见满足转移重大保险风险条件的再保险保单，公司将其直接判定为再保险合同。对于其他再保险保单，公司在全面理解再保险保单的实质及其他相关合同和协议的基础上判断再保险保单转移的保险风险是否重大。
（2）重大精算假设
寿险责任准备金和长期健康险责任准备金依据本集团对于未来给付、保费、相关费用的合理估计并考虑风险边际而确定。合理估计所采用的死亡率、发病率、退保率、折现率和费用假设根据最新的经验分析以及当前和未来的预期而确定。对于由于未来给付、保费、相关费用等现金流的不确定性而带来的负债的不确定性，通过风险边际进行反映。
1）折现率
对于未来保险利益受对应资产组合投资收益影响的保险合同，本公司以对应资产组合未来预期投资收益率为折现率假设，考虑货币时间价值对准备金的影响。在确定折现率假设时，本公司考虑以往投资经验、目前和未来投资组合、收益率趋势和波动性，2022年12月31日包含风险边际的折现率假设为
5.20%。
对于未来保险利益不受对应资产组合投资收益影响的保险合同，本公司以中国债券信息网上公布的“保险合同准备金计量基准收益率曲线”为基础，同时考虑合理溢价确定折现率假设。折现率假设受未来宏观经济、货币及汇率政策、资本市场、保险基金投资渠道等因素影响，存在不确定性。本公司考虑风险边际因素，以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定折现率假设。2022年12月31日折现率假设为2.15%至4.80%。
2）死亡率和发病率
死亡率和发病率的假设是根据本集团签发的保单死亡率经验和发病率经验确定。死亡率和发病率因被保险人年龄和保险合同类型的不同而变化。本集团根据《中国人寿保险业经验生命表（2010-2013）》确定死亡率假设，并作适当调整以反映本集团长期的历史死亡率经验。寿险合同死亡率的不确定性主要来自流行病以及生活方式的广泛改变，这些都会导致未来死亡经验恶化，进而导致负债不足。与此相类似，医疗保健和社会条件的持续改进会带来寿命的延长也对本集团的年金保险带来长寿风险。
本集团根据对历史经验的分析和对未来经验的预测来确定重大疾病保险的发病率假设。不确定性主要来自两方面。首先，生活方式的改变会导致未来发病率经验恶化。其次，医疗技术的发展和保单持有人享有的医疗设施覆盖率的提高会提前重大疾病的确诊时间。导致重大疾病的给付提前。如果当期的发病率假设没有适当反映这些长期趋势，这两方面最终都会导致负债不足。
死亡率及疾病发生率假设受未来国民生活方式改变、医疗技术发展及社会条件进步等因素影响，存在不确定性。本集团使用的死亡率和发病率的假设考虑了风险边际。
3）退保率
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退保率的假设受未来宏观经济、可替代金融工具、市场竞争等因素影响，存在不确定性。本集团考虑风险边际因素，根据过去可信赖的经验、当前状况和对未来的预期确定的，以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定。
4）保单红利假设
保单红利的假设受分红保险账户的预期投资收益率、本公司的红利政策、保单持有人的合理预期等因素影响，存在不确定性。本集团有责任向分红险合同持有人支付不低于累计可分配收益的70%作为保单保户红利。
5）费用假设
费用假设基于预计保单单位成本，并考虑风险边际。单位成本是基于对实际经验的分析和未来的预期。单位成本因素以每份保单和保费的百分比的形式表示。费用假设受未来通货膨胀，市场竞争等因素影响，存在不确定性。本集团考虑风险边际因素，以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定费用假设。
（3）应收款项减值
本集团在资产负债表日对于应收款项始终按照整个存续期内的预期信用损失计量减值准备。
（4）存货减值准备
本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（5）固定资产减值准备的会计估计
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。
（6）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（7）固定资产、无形资产的可使用年限
/
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
（8）非保险合同负债的确定
非保险合同项下的相关负债采用实际利率法按照摊余成本并考虑退保选择权进行后续计量，本集团在非保险合同发单时点根据未来净现金流计算内含回报率并锁定为负债计量的贴现率。
（9）金融工具的公允价值确定公允价值指在公平交易而非被迫或清算时，熟悉情况的交易双方自愿进行交换的金额。本集团在估计金融工具的公允价值时所采取的方法和假设为：1）股权型投资：其公允价值以其最近的市场报价为基础来确定。如果没有最近的市场报价可供参考，公允价值可根据观察到的最近发生的交易价格或者可比较投资的最近的市场报价或其它市场普遍接受的估值方法确认。采用估值方法时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。对于公允价值不能可靠计量的股权型投资，以其成本计量。2）定期存款：资产负债表账面价值近似公允价值。
四、税项
1.主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 房地产销售收入、租金收入、物业收入、基金收入、保险收入、证券业务收入等 | 3%、5%、6%、9%、10% |
| 城市维护建设税 | 按应缴纳的流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 5%、15%、20%、25% |
| 房产税 | 以房屋租金收入为计算基数 | 12% |
| 房产税 | 以房产原值的70% | 1.2% |
| 教育费附加 | 按应缴纳的流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按应缴纳的流转税额 | 2% |
| 土地增值税 | 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征 | 按超率累进税30%-60% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 中天城投集团贵阳房地产开发有限公司 | 15% |
| 中天城投集团城市建设有限公司 | 15% |
| 中天城投集团贵阳国际金融中心有限责任公司 | 15% |
| 中天城投集团物业管理有限公司 | 15% |
| 贵阳国际会议展览中心有限公司 | 15% |
| 贵州中天体育发展有限公司 | 15% |
| 贵阳市云岩区中天幼儿园 | 20% |
| 贵州中天托育服务有限公司 | 20% |
| 上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2.税收优惠
（1）符合鼓励类产业类型，企业所得税税收优惠
/
根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部、税务总局、国家发展改革委公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业，经企业申请，可减按15%税率缴纳企业所得税。根据《产业结构调整指导目录（2019年本）修订版》、《西部地区鼓励类产业目录》（国家发展和改革委员会令第15号）的规定，公司下属分、子公司具体适用的项目如下：
1）中天贵阳房开和中天城市建设共同建设的未来方舟绿色生态城项目、中天贵阳国际金融中心建设的贵阳国际金融中心项目符合前述政策中鼓励类产业第二十二大类“城市基础设施”中第13项“城镇园林绿化及生态小区建设”，且主营业务收入占企业收入总额60%以上的相关规定。
2）中天城投物业符合鼓励类产业第三十七大类“其他服务业”中第2项“物业服务”，且主营业务收入占企业收入总额60%以上的相关规定。
3）贵阳国际会议展览符合鼓励类产业第三十二大类“商务服务业”中第11项“会展服务（不含会展场馆建设）”，且主营业务收入占企业收入总额60%以上的相关规定。
4）中天体育符合鼓励类产业第三十六大类“教育、文化、卫生、体育服务业”中第33项“体育竞赛表演、体育场馆设施及运营、大众体育休闲服务”，第34项“体育经纪、培训、信息咨询服务”，且主营业务收入占企业收入总额60%以上的相关规定。
（2）小微企业所得税优惠
根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告2021年第12号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
贵阳市云岩区中天幼儿园、中天托育符合上述优惠政策，按20%的税率缴纳企业所得税。
（3）增值税税收优惠
1）根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号），中融人寿保险开办的一年期以上人身保险产品取得的保费收入免征增值税。
2）根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号），中融人寿保险取得的金融同业往来利息收入、国债及地方政府债券利息收入免征增值税。
3）根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号），允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额。
五、合并财务报表项目注释
1.货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 191,193.61 | 162,521.48 |
/
| 银行存款 | 4,693,228,531.26 | 2,007,975,081.99 |
| 其他货币资金 | 79,012,244.09 | 589,403,283.55 |
| 合计 | 4,772,431,968.96 | 2,597,540,887.02 |
期末受限的货币资金明细
| 项目 | 期末余额 |
| 司法冻结资金 | 286,443,342.64 |
| 按揭保证金等 | 3,205,339.42 |
| 监管受限 | 63,811,147.40 |
| 合计 | 353,459,829.46 |
2.结算备付金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 结算备付金 | 130,161,249.20 | 240,430,082.89 |
| 合计 | 130,161,249.20 | 240,430,082.89 |
3.交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 20,771,984,045.66 | 20,495,029,175.91 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 18,088,740,432.45 | 17,991,630,264.68 |
| 债务工具投资 | 2,617,424,854.92 | 2,408,296,761.14 |
| 其他 | 65,818,758.29 | 95,102,150.09 |
| 合计 | 20,771,984,045.66 | 20,495,029,175.91 |
4.应收票据
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | ||
| 商业承兑汇票 | 2,959,966.76 | |
| 合计 | 2,959,966.76 |
5.应收账款
（1）应收账款按类别披露
| 类别 | 期末余额 |
/
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 66,918,379.95 | 7.23 | 66,918,379.95 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 859,250,720.04 | 92.77 | 230,304,303.60 | 26.80 | 628,946,416.44 |
| 购房款 | 351,528,674.02 | 37.96 | 74,564,564.95 | 21.21 | 276,964,109.07 |
| 其他非金融类款 | 471,981,561.24 | 50.96 | 155,409,738.65 | 32.93 | 316,571,822.59 |
| 低风险金融类款项 | 13,740,484.78 | 1.48 | 13,740,484.78 | ||
| 其他金融类款 | 22,000,000.00 | 2.38 | 330,000.00 | 1.50 | 21,670,000.00 |
| 合计 | 926,169,099.99 | 100.00 | 297,222,683.55 | 628,946,416.44 | |
类别
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 48,628,250.00 | 5.62 | 48,628,250.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 816,782,766.27 | 94.38 | 196,512,783.26 | 24.06 | 620,269,983.01 |
| 购房款 | 345,351,357.28 | 39.91 | 73,302,521.33 | 21.23 | 272,048,835.95 |
| 其他非金融类款 | 441,341,008.63 | 51.00 | 122,800,828.47 | 27.82 | 318,540,180.16 |
| 低风险金融类款项 | 2,794,836.36 | 0.32 | 2,794,836.36 | ||
| 其他金融类款 | 27,295,564.00 | 3.15 | 409,433.46 | 1.50 | 26,886,130.54 |
| 合计 | 865,411,016.27 | 100.00 | 245,141,033.26 | 620,269,983.01 | |
（2）应收账款按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 191,958,246.29 | 104,642,148.84 |
| 1至2年 | 61,708,654.57 | 112,656,421.50 |
| 2至3年 | 159,180,501.95 | 369,165,099.14 |
| 3年以上 | 513,321,697.18 | 278,947,346.79 |
| 合计 | 926,169,099.99 | 865,411,016.27 |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 48,628,250.00 | 18,290,129.95 | 66,918,379.95 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 196,512,783.26 | 33,791,520.34 | 230,304,303.60 | |||
/
| 合计 | 245,141,033.26 | 52,081,650.29 | 297,222,683.55 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 284,639,118.53 | 30.73% | 129,254,623.72 |
| 客户2 | 65,942,137.00 | 7.12% | 4,972,037.13 |
| 客户3 | 32,266,258.20 | 3.48% | 2,432,875.87 |
| 客户4 | 26,380,000.00 | 2.85% | 11,095,428.00 |
| 客户5 | 25,558,964.28 | 2.76% | 7,918,167.13 |
| 合计 | 434,786,478.01 | 46.94% |
6.预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 112,656,510.41 | 64.98% | 69,884,480.26 | 50.41% |
| 1至2年 | 21,681,526.87 | 12.51% | 22,303,893.11 | 16.09% |
| 2至3年 | 2,155,801.47 | 1.24% | 1,994,692.39 | 1.44% |
| 3年以上 | 36,872,102.99 | 21.27% | 44,437,912.46 | 32.06% |
| 合计 | 173,365,941.74 | 138,620,978.22 | ||
预付款项年末余额中账龄超过1年的金额为60,709,431.33元，主要为尚未交货的设备款和未结算的工程款。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额19,019,854.01元，占预付款项期末余额合计数的10.97%。
7.应收保费
（1）应收保费按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 3个月以内 | 72,355,229.00 | 100.00 | 49,175,478.00 | 100.00 |
| 合计 | 72,355,229.00 | 49,175,478.00 | 100.00 | |
/
（2）应收保费按项目列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 寿险 | 72,355,229.00 | 49,175,478.00 |
| 其中：长期险 | 72,355,229.00 | 49,175,478.00 |
| 短期险 | ||
| 合计 | 72,355,229.00 | 49,175,478.00 |
（3）截至期末，本集团无单项金额重大并计提坏账准备的应收保费，对单项金额不重大及上述单独测试未发生减值的应收保费确定其相应信用风险特征，并根据历史损失率结合现时情况进行减值测试，测试结果未计提坏账准备。
（4）截至期末，本集团无应收持有5%（含5%）以上表决权股份的股东的应收保费。
（5）截至期末，本集团无应收其他关联方的应收保费。
（6）截至期末，本集团无应收保费核销情况。
8.应收分保账款
（1）应收分保账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收分保账款 | 21,815,728.00 | 9,047,526.77 |
| 减：坏账准备 | ||
| 净额 | 21,815,728.00 | 9,047,526.77 |
（2）应收分保账款账龄列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 3个月以内（含3个月） | 19,957,171.06 | 7,880,595.17 |
| 3个月至1年（含1年） | 691,625.34 | 1,166,931.60 |
| 1年以上 | 1,166,931.60 | |
| 合计 | 21,815,728.00 | 9,047,526.77 |
9.应收分保合同准备金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收分保寿险责任准备金 | 680.48 | 139,971.42 |
| 应收分保长期健康险准备金 | 5,176.45 | 6,963.34 |
| 应收分保未到期责任准备金 | 1,500,099,081.27 | 1,497,434,156.37 |
| 应收分保未决赔款准备金 | 8,937.46 | 18,864.73 |
| 合计 | 1,500,113,875.66 | 1,497,599,955.86 |
/
10.保户质押贷款
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 六个月以内 | 849,119,162.41 | 700,652,257.56 |
| 六个月以上 | ||
| 合计 | 849,119,162.41 | 700,652,257.56 |
子公司中融人寿保险的保户质押贷款均以投保人的保单为质押，且贷款金额不超过投保人保单现金价值的80%。期末本公司的保户质押贷款到期期限均在6个月以内。
11.其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,784,649.12 | |
| 应收股利 | 80,422,000.00 | 83,822,000.00 |
| 其他应收款 | 1,574,810,483.55 | 1,266,110,761.44 |
| 合计 | 1,655,232,483.55 | 1,351,717,410.56 |
(1)应收利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券投资 | 1,784,649.12 | |
| 合计 | 1,784,649.12 |
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 贵阳银行股份有限公司 | 66,222,000.00 | 66,222,000.00 |
| 贵州银行股份有限公司 | 14,200,000.00 | 14,200,000.00 |
| 其他 | 3,400,000.00 | |
| 合计 | 80,422,000.00 | 83,822,000.00 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 贵阳银行股份有限公司 | 66,222,000.00 | 1-5年 | 因股权质押，相应股利分红被冻结 | 未发生减值 |
| 合计 | 66,222,000.00 |
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
/
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 417,125,273.54 | 716,663,261.36 |
| 万能险分保业务资产 | 358,881,523.61 | 491,088,488.73 |
| 保证金及押金 | 284,801,410.72 | 104,878,877.62 |
| 代垫款项 | 185,965,491.58 | 41,726,786.63 |
| 备用金 | 21,551,580.91 | 22,865,083.43 |
| 其他 | 306,485,203.19 | 419,678,136.28 |
| 合计 | 1,574,810,483.55 | 1,796,900,634.05 |
2)坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年06月30日余额 | 19,485,399.38 | 210,045,637.06 | 313,325,605.17 | 542,856,641.61 |
3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 成都鑫汇实业有限公司 | 股权转让款及建设管理费 | 244,618,910.15 | 1年以内 | 15.53% | 8,687,353.00 |
| 中国人寿再保险有限责任公司 | 万能险分保业务资产 | 208,014,930.76 | 1年以内 | 13.21% | 0.00 |
| 贵州合石电子商务有限公司 | 往来款 | 188,000,000.00 | 4-5年 | 11.94% | 168,000,000.00 |
| 太平再保险有限公司 | 万能险分保业务资产 | 150,857,640.23 | 1年以内 | 9.58% | 0.00 |
| 上海柯斯软件股份有限公司 | 投资款 | 57,267,824.00 | 4-5年 | 3.64% | 57,267,824.00 |
| 合计 | 848,759,305.14 | 233,955,177.00 |
12.买入返售金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 债券—交易所 | 340,637,200.25 | 264,944,427.52 |
| 债券—银行间 | ||
| 减：减值准备 | ||
| 账面价值合计 | 340,637,200.25 | 264,944,427.52 |
/
13.存货
(1)存货分类公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求按性质分类：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 开发成本 | 32,327,589,908.70 | 877,736,818.47 | 31,449,853,090.23 |
| 其中：土地开发 | 3,083,170,877.87 | 3,083,170,877.87 | |
| 房屋开发 | 29,180,047,657.46 | 877,736,818.47 | 28,302,310,838.99 |
| 配套设施 | 64,371,373.37 | 64,371,373.37 | |
| 已完工开发产品 | 7,129,351,636.93 | 55,027,391.66 | 7,074,324,245.27 |
| 库存材料 | 1,229,061.87 | 1,229,061.87 | |
| 低值易耗品 | 2,040,657.61 | 2,040,657.61 | |
| 库存商品 | 3,935,871.08 | 3,935,871.08 | |
| 自制半成品 | 67,703.80 | 67,703.80 | |
| 合计 | 39,464,214,839.99 | 932,764,210.13 | 38,531,450,629.86 |
接上表：
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 开发成本 | 32,195,866,504.24 | 877,736,818.47 | 31,318,129,685.77 |
| 其中：土地开发 | 2,908,955,373.98 | 2,908,955,373.98 | |
| 房屋开发 | 29,203,659,291.38 | 877,736,818.47 | 28,325,922,472.91 |
| 配套设施 | 83,251,838.88 | 83,251,838.88 | |
| 已完工开发产品 | 6,920,206,603.78 | 55,027,391.66 | 6,865,179,212.12 |
| 库存材料 | 3,419,208.54 | 3,419,208.54 | |
| 低值易耗品 | 697,600.31 | 697,600.31 | |
| 库存商品 | 3,912,764.68 | 3,912,764.68 | |
| 自制半成品 | |||
| 合计 | 39,124,102,681.55 | 932,764,210.13 | 38,191,338,471.42 |
(2)开发成本与开发产品明细
1)土地开发
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 跌价准备 |
| 中天·金融北城 | 1,573,581,617.48 | 1,145,572,129.36 | |
| 人民剧场地块 | 723,467,164.04 | 719,339,956.04 |
/
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 跌价准备 |
| 贵阳国际金融中心四期 | 535,723,558.37 | 535,643,558.37 | |
| 龙洞堡食品工业园 | 183,435,874.15 | 117,116,083.65 | |
| 中天花园B区 | 18,768,630.91 | 75,969,929.03 | |
| 中天·文旅城 | 272,799,152.81 | ||
| 其他项目 | 48,194,032.92 | 42,514,564.72 | |
| 合计 | 3,083,170,877.87 | 2,908,955,373.98 |
2)房屋开发
| 项目 | 开工时间 | 期末账面余额 | 期末跌价准备 | 期初账面余额 | 期初跌价准备 |
| 渔安安井温泉旅游城“未来方舟” | 2012.07 | 22,937,671,151.04 | 877,736,818.47 | 21,268,444,615.22 | 877,736,818.47 |
| 中天·悦曦府 | 2018.01 | 2,289,673,476.50 | 2,289,559,599.84 | ||
| 珠海横琴IDG项目 | 2019.03 | 1,601,619,151.88 | 1,476,200,802.68 | ||
| 贵阳国际金融中心一期及商务区 | 2013.01 | 1,134,332,206.34 | 1,239,482,098.63 | ||
| 中天·金融北城 | 2020.07 | 754,942,267.63 | 1,606,642,992.00 | ||
| 贵阳国际金融中心二期 | 2014.11 | 170,784,889.06 | 402,265,406.90 | ||
| 中天·文旅城 | 2018.04 | 565,068,540.98 | |||
| 其他项目 | 291,024,515.01 | 355,995,235.13 | |||
| 合计 | 29,180,047,657.46 | 877,736,818.47 | 29,203,659,291.38 | 877,736,818.47 |
3)已完工开发产品项目明细
| 项目名称 | 最近一期竣工时间 | 期末账面余额 | 期末跌价准备 | 期初账面余额 | 期初跌价准备 |
| 渔安安井温泉旅游城“未来方舟” | 2021.12 | 4,356,041,110.96 | 4,361,694,135.26 | ||
| 贵阳国际金融中心二期 | 2021.12 | 827,362,365.51 | 664,879,261.40 | ||
| 保障房项目(白岩脚公租房项目) | 2021.04 | 648,740,338.64 | 55,027,391.66 | 686,985,785.83 | 55,027,391.66 |
| 贵阳国际金融中心一期及商务区 | 2020.11 | 458,026,081.68 | 461,578,899.59 | ||
| 中天万里湘江 | 2018.12 | 276,794,849.13 | 275,963,425.81 | ||
| 中天·金融北城 | 2023.06 | 152,360,120.60 | |||
| 会展中心及商务区 | 2017.12 | 125,442,382.43 | |||
| 景怡西苑 | 2013.09 | 85,769,537.47 | 85,769,537.47 | ||
| 保障房项目 | 2021.04 | 46,409,713.63 | 45,500,987.80 | ||
| 贵阳云岩渔安安井回迁居住区 | 2018.12 | 45,949,236.84 | 116,912,282.67 | ||
| 中天铭廷花园 | 2016.12 | 44,987,226.09 | 53,309,040.79 | ||
| 中天南湖托斯卡纳 | 2012.01 | 22,692,261.76 | 25,386,739.21 |
/
| 项目名称 | 最近一期竣工时间 | 期末账面余额 | 期末跌价准备 | 期初账面余额 | 期初跌价准备 |
| 其他项目 | 38,776,412.19 | 142,226,507.95 | |||
| 合计 | 7,129,351,636.93 | 55,027,391.66 | 6,920,206,603.78 | 55,027,391.66 |
(3)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 开发成本 | 877,736,818.47 | 877,736,818.47 | |||||
| 开发产品 | 55,027,391.66 | 55,027,391.66 | |||||
| 合计 | 932,764,210.13 | 932,764,210.13 | |||||
(4)存货期末余额中利息资本化率的情况存货年末余额含有借款费用资本化金额为人民币8,027,444,184.71元。
(5)存货受限情况截至2023年6月30日，上述存货中用于有息负债抵押的存货账面价值为人民币71.66亿元。
14.存出保证金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 交易保证金 | 4,985,217.24 | 4,016,839.79 |
| 合计 | 4,985,217.24 | 4,016,839.79 |
15.一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | 4,475,577,009.31 | 4,967,025,982.06 |
| 一年内到期的其他债权投资 | 336,528,677.28 | 301,371,319.00 |
| 应收利息 | 54,714,598.34 | |
| 合计 | 4,812,105,686.59 | 5,323,111,899.40 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | |||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| XX债权 | 1,400,000,000.00 | 7.50% | 7.56% | 2022年12月11日 |
| 长安信托-XX转让与回购集合资金信托 | 999,000,000.00 | 8.09% | 8.09% | 2022年4月20日 |
/
| 债权项目 | 期末余额 | |||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 计划 | ||||
| 合众资管-XX不动产债权投资计划 | 850,000,000.00 | 8.50% | 8.50% | 2022年12月31日 |
| 五矿信托-XX集合资金信托计划 | 630,000,000.00 | 8.50% | 8.50% | 2023年8月6日 |
| XX债权 | 600,000,000.00 | 6.98% | 6.98% | 2022年7月8日 |
| 中融信托-XX集合资金信托计划 | 500,000,000.00 | 9.00% | 9.00% | 2023年9月16日 |
| 生命资产资管-XX债权投资计划 | 380,000,000.00 | 8.50% | 8.50% | 2023年5月23日 |
| 中国民生信托-XX集合资金信托计划 | 250,000,000.00 | 10.00% | 10.00% | 2021年9月5日 |
| XX中期票据 | 200,000,000.00 | 8.00% | 8.00% | 2023年3月16日 |
| XX中期票据 | 175,500,000.00 | 7.50% | 8.11% | 2023年7月1日 |
| XX中期票据 | 130,000,000.00 | 8.00% | 7.96% | 2023年2月18日 |
| XX债权 | 1,400,000,000.00 | 7.50% | 7.56% | 2022年12月11日 |
| 长安信托-XX转让与回购集合资金信托计划 | 999,000,000.00 | 8.09% | 8.09% | 2022年4月20日 |
| 合众资管-XX不动产债权投资计划 | 850,000,000.00 | 8.50% | 8.50% | 2022年12月31日 |
| 五矿信托-XX集合资金信托计划 | 630,000,000.00 | 8.50% | 8.50% | 2023年8月6日 |
| XX债权 | 600,000,000.00 | 6.98% | 6.98% | 2022年7月8日 |
| 中融信托-XX集合资金信托计划 | 500,000,000.00 | 9.00% | 9.00% | 2023年9月16日 |
| 生命资产资管-XX债权投资计划 | 380,000,000.00 | 8.50% | 8.50% | 2023年5月23日 |
| 中国民生信托-XX集合资金信托计划 | 250,000,000.00 | 10.00% | 10.00% | 2021年9月5日 |
| XX中期票据 | 200,000,000.00 | 8.00% | 8.00% | 2023年3月16日 |
| XX中期票据 | 175,500,000.00 | 7.50% | 8.11% | 2023年7月1日 |
| XX中期票据 | 130,000,000.00 | 8.00% | 7.96% | 2023年2月18日 |
| 合计 | 6,114,500,000.00 | |||
16、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 183,918,273.36 | 185,757,491.61 |
| 1年内摊销完毕的长期待摊费用 | 426,239.15 | 2,145,268.75 |
| 预缴或未抵扣增值税 | 151,822,765.50 | 230,264,031.48 |
| 纾困资金余额 | 25,547,582.92 | 315,380,000.00 |
| 其他税费等 | 66,042,804.29 | 16,503,266.82 |
| 按照住建局要求存入第三方监管公司的客户购房资金 | 165,904,347.94 | |
| 合计 | 593,662,013.16 | 750,050,058.66 |
/
17、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 信托计划 | 2,907,545,376.97 | 199,900,000.00 | 2,707,645,376.97 | 3,648,000,000.00 | 199,900,000.00 | 3,448,100,000.00 |
| 债权计划 | 1,460,840,307.49 | 150,000,000.00 | 1,310,840,307.49 | 300,000,000.00 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 债券 | 852,756,410.92 | 290,500,000.00 | 562,256,410.92 | 830,000,000.00 | 290,500,000.00 | 539,500,000.00 |
| 其他 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | ||
| 定期存款 | 2,412,800,000.00 | 2,412,800,000.00 | 560,000,000.00 | 560,000,000.00 | ||
| 已计利息 | 19,159,858.84 | 19,159,858.84 | 20,775,204.96 | 20,775,204.96 | ||
| 合计 | 7,763,101,954.22 | 640,400,000.00 | 7,122,701,954.22 | 5,468,775,204.96 | 640,400,000.00 | 4,828,375,204.96 |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 面值 | 面值 | |
| 债券1 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 |
| 债券2 | 935,995,058.08 | |
| 信托计划1 | 699,557,917.78 | 680,000,000.00 |
| 信托计划2 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 |
| 信托计划3 | 514,000,000.00 | 514,000,000.00 |
| 债券3 | 399,000,000.00 | 399,000,000.00 |
| 债券4 | 210,187,985.37 | |
| 信托计划4 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 |
| 债券5 | 153,198,493.14 | 150,000,000.00 |
| 债券6 | 140,125,323.58 | |
| 信托计划5 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 信托计划6 | 1,135,000,000.00 | |
| 信托计划7 | 500,000,000.00 | |
| 合计 | 4,952,064,777.95 | 5,278,000,000.00 |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 640,400,000.00 | 640,400,000.00 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
/
| 本期计提 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 640,400,000.00 | 640,400,000.00 |
18.其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 国开债 | 43,075,424.11 | 748,598.67 | 383,120.23 | 44,207,143.01 | 40,000,000.00 | 3,458,544.34 | ||
| 国债 | 72,698,307.79 | -108,078.02 | 1,150,914.90 | 73,741,144.67 | 70,000,000.00 | 3,849,222.69 | ||
| 合计 | 115,773,731.90 | 640,520.65 | 1,534,035.13 | 117,948,287.68 | 110,000,000.00 | 7,307,767.03 |
19.长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 贵阳市筑城广场项目 | 28,503,576.27 | 28,503,576.27 | 28,503,576.27 | 28,503,576.27 | |||
| 保理融资款保证金 | 4,513,333.33 | 4,513,333.33 | 4,513,333.33 | 4,513,333.33 | |||
| 渔安、安井片区项目综合开发项目 | 5,272,339.05 | 5,272,339.05 | 2,222,436.00 | 2,222,436.00 | |||
| 合计 | 38,289,248.65 | 38,289,248.65 | 35,239,345.60 | 35,239,345.60 | |||
20.长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
/
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 贵阳城投中天置业发展有限责任公司 | 613,058,905.80 | 613,058,905.80 | |||||||||
| 小计 | 613,058,905.80 | 613,058,905.80 | |||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 贵阳富禾股权投资基金管理合伙企业(有限合伙) | 13,820,184.42 | 13,820,184.42 | 13,820,184.42 | ||||||||
| 中节能(贵州)建筑能源有限公司 | 97,031,044.19 | 7,522,400.13 | 104,553,444.32 | 97,031,044.19 | |||||||
| 贵州未来酒世界商业管理有限公司 | 1,490,459.27 | 1,490,459.27 | 1,490,459.27 | ||||||||
| 贵州溪湖房地产开发有限公司 | 87,906,419.22 | -1,650,285.05 | 86,256,134.17 | 87,906,419.22 | |||||||
| 贵阳大数据征信中心有限公司 | 398,450.84 | 398,450.84 | 398,450.84 | ||||||||
| 上海虎铂股权投资基金管理合伙企业(有限合伙) | 5,767,342.99 | 5,767,342.99 | 5,767,342.99 | ||||||||
| 深圳紫竹二号新兴产业私募股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 1,615,595,960.00 | 126,844,333.81 | 1,742,440,293.81 | 1,615,595,960.00 | |||||||
/
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 深圳紫竹新兴产业升级股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 401,065,530.53 | -4,630,697.20 | 396,434,833.33 | 401,065,530.53 | |||||||
| 江苏盐城新沣众股权投资合伙企业(有限合伙) | 1,350,000,000.00 | 1,350,000,000.00 | 1,350,000,000.00 | ||||||||
| 复星国际有限公司 | 2,523,023,944.55 | -2,180,520.47 | 2,520,843,424.08 | 2,523,023,944.55 | |||||||
| 贵阳银行股份有限公司 | 1,122,675,997.55 | 13,936,393.81 | 2,425,201.10 | 1,139,037,592.46 | 1,122,675,997.55 | ||||||
| 红星美凯龙家居集团股份有限公司 | 522,320,766.43 | 3,876,355.90 | -170,330.30 | -77,954.74 | 525,948,837.29 | 522,320,766.43 | |||||
| 珠海降龙投资企业(有限合伙) | 1,090,081,157.68 | 631,933,491.00 | -458,147,666.68 | 0.00 | 1,090,081,157.68 | ||||||
| 昆明市官渡区古滇大道项目投资建设运营管理有限公司 | 406,867,500.00 | 406,867,500.00 | 406,867,500.00 | ||||||||
| 天津赛克环企业管理中心（有限合伙） | 631,933,491.00 | 242,845,868.03 | 874,779,359.03 | ||||||||
| 小计 | 9,238,044,757.67 | 631,933,491.00 | 631,933,491.00 | -71,583,817.72 | 2,254,870.80 | -77,954.74 | 9,168,637,856.01 | 485,313,339.12 | |||
| 合计 | 9,851,103,663.47 | 631,933,491.00 | 631,933,491.00 | -71,583,817.72 | 2,254,870.80 | -77,954.74 | 9,781,696,761.81 | 485,313,339.12 | |||
/
其他说明：主要合营企业和联营企业的财务状况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
21.其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 26,525,857,517.91 | 32,464,485,922.94 |
| 合计 | 26,525,857,517.91 | 32,464,485,922.94 |
22.存出资本保证金
| 存放银行 | 存放形式 | 存期 | 期末余额 | 年初余额 |
| 中国农业银行 | 定期存款 | 三年 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 中国工商银行 | 定期存款 | 三年 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 中国光大银行 | 定期存款 | 三年 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 |
| 中国银行 | 定期存款 | 三年 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 贵州银行 | 定期存款 | 五年 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 已计利息 | 12,024,919.99 | 7,804,973.56 | ||
| 合计 | 272,024,919.99 | 267,804,973.56 |
注：依据《保险法》的有关规定，中融人寿保险按注册资本的20.00%缴存资本保证金，上述存出资本保证金专项用途为保险公司和保险公司代理公司清算时清偿债务。
23.投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 3,545,131,774.48 | 3,545,131,774.48 | ||
| 2.本期增加金额 | 8,321,814.70 | 8,321,814.70 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 8,321,814.70 | 8,321,814.70 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 19,774,048.93 | 19,774,048.93 | ||
| （1）处置 | 19,774,048.93 | 19,774,048.93 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| （3）划转至持有待售 | ||||
| 4.期末余额 | 3,533,679,540.25 | 3,533,679,540.25 | ||
| 二、累计折旧和累 |
/
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 326,659,906.97 | 326,659,906.97 | ||
| 2.本期增加金额 | 67,273,924.53 | 67,273,924.53 | ||
| （1）计提或摊销 | 67,273,924.53 | 67,273,924.53 | ||
| 3.本期减少金额 | 10,479,919.26 | 10,479,919.26 | ||
| （1）处置 | 10,479,919.26 | 10,479,919.26 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| （3）划转至持有待售 | ||||
| 4.期末余额 | 383,453,912.24 | 383,453,912.24 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 3,150,225,628.01 | 3,150,225,628.01 | ||
| 2.期初账面价值 | 3,218,471,867.51 | 3,218,471,867.51 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产无
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 贵阳国际会议展览中心a1集中商业（负1层至4层） | 1,506,937,500.00 | 尚未办理 |
| 黔汇美食城 | 130,822,284.15 | 尚无办理计划 |
| 未来方舟F2组团负1层至3层 | 94,803,693.93 | 尚无办理计划 |
| 未来方舟一期无产权商业汇总（G区、D区、外滩码头） | 79,015,118.42 | 尚无办理计划 |
| 景怡西苑小学 | 53,418,289.46 | 尚无办理计划 |
/
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 未来方舟一期F区F4组团部分 | 33,757,302.50 | 尚无办理计划 |
| 未来方舟一期E区E4组团部分 | 25,603,789.33 | 尚无办理计划 |
| 中天花园北京四中操场负1层 | 2,587,158.22 | 尚无办理计划 |
| C区人防车位 | 365,110.79 | 尚无办理计划 |
| 合计 | 1,927,310,246.80 |
（4）截至2023年6月30日，用于借款抵押的投资性房地产截至2023年6月30日，上述投资性房地产中用于有息负债抵押的账面价值为人民币5.13亿元。
24.固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 3,101,133,124.83 | 3,146,787,570.85 |
| 固定资产清理 | 11,836.57 | |
| 合计 | 3,101,144,961.40 | 3,146,787,570.85 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输设备 | 电子设备 | 机器设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 4,171,829,562.78 | 175,748,767.01 | 129,082,123.25 | 38,075,763.72 | 75,094,529.30 | 4,589,830,746.06 |
| 2.本期增加金额 | 25,977,573.62 | 375,539.83 | 2,931,248.58 | 17,449,251.30 | 621,168.95 | 47,354,782.28 |
| （1）购置 | 25,977,573.62 | 375,539.83 | 2,719,962.38 | 139,757.38 | 621,168.95 | 29,834,002.16 |
| （2）在建工程转入 | 211,286.20 | 17,309,493.92 | 17,520,780.12 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 95,522.45 | 2,829,129.98 | 1,136,466.51 | 9,961,903.14 | 3,296,090.00 | 17,319,112.08 |
| （1）处置或报废 | 95,522.45 | 2,829,129.98 | 1,136,466.51 | 9,961,903.14 | 3,296,090.00 | 17,319,112.08 |
| （2）其他减少 | ||||||
| 4.期末余额 | 4,197,711,613.95 | 173,295,176.86 | 130,876,905.32 | 45,563,111.88 | 72,419,608.25 | 4,619,866,416.26 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,115,785,850.81 | 160,440,997.26 | 91,602,690.85 | 19,828,600.83 | 55,385,035.46 | 1,443,043,175.21 |
/
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输设备 | 电子设备 | 机器设备 | 其他 | 合计 |
| 2.本期增加金额 | 66,243,910.65 | 2,808,134.02 | 7,090,584.84 | 3,404,489.33 | 2,481,718.39 | 82,028,837.23 |
| （1）计提 | 66,243,910.65 | 2,808,134.02 | 7,090,584.84 | 3,404,489.33 | 2,481,718.39 | 82,028,837.23 |
| 3.本期减少金额 | 168,085.85 | 3,606,383.75 | 1,467,906.03 | 377,394.38 | 718,951.00 | 6,338,721.01 |
| （1）处置或报废 | 168,085.85 | 3,606,383.75 | 1,467,906.03 | 377,394.38 | 718,951.00 | 6,338,721.01 |
| （2）其他减少 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,181,861,675.61 | 159,642,747.53 | 97,225,369.66 | 22,855,695.78 | 57,147,802.85 | 1,518,733,291.43 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 3,015,849,938.34 | 13,652,429.33 | 33,651,535.66 | 22,707,416.10 | 15,271,805.40 | 3,101,133,124.83 |
| 2.期初账面价值 | 3,056,043,711.97 | 15,307,769.75 | 37,479,432.40 | 18,247,162.89 | 19,709,493.84 | 3,146,787,570.85 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 贵阳中天中学未来方舟校舍 | 286,645,542.00 | 正在办理 |
| 中天会展城B区金融商务区北区7栋1-3层商业 | 95,469,813.20 | 正在办理 |
| 中天晴隆假日智选酒店 | 63,684,702.05 | 正在办理 |
| 运营中心及景观工程 | 41,623,659.45 | 正在办理 |
| 酒店民宿及办公楼 | 30,000,000.00 | 正在办理 |
| 贵阳中天中学未来方舟校区车库 | 25,179,451.33 | 正在办理 |
| 船型会所 | 23,754,518.13 | 正在办理 |
| 贵阳市南明区中天世纪新城幼儿 | 11,607,892.20 | 正在办理 |
/
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 园 | ||
| 酒吧餐厅社林边建筑 | 6,211,402.20 | 正在办理 |
| 星空木屋建筑 | 3,053,669.59 | 正在办理 |
| 野彪蜂蜜加工厂 | 926,093.51 | 正在办理 |
| 教师公寓 | 16,363.46 | 正在办理 |
| 教师公寓 | 16,363.45 | 正在办理 |
| 合计 | 588,189,470.57 |
（3）截至2023年6月30日，固定资产中用于借款抵押的账面价值截至2023年6月30日，上述固定资产中用于有息负债抵押的账面价值为人民币21.87亿元。均为房屋建筑物。
25.在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 11,808,280.58 | 32,784,307.04 |
| 合计 | 11,808,280.58 | 32,784,307.04 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 零星工程 | 11,808,280.58 | 11,808,280.58 | 32,784,307.04 | 32,784,307.04 | ||
| 合计 | 11,808,280.58 | 11,808,280.58 | 32,784,307.04 | 32,784,307.04 | ||
26.生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 526,003.82 | 526,003.82 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)外购 | |||||
| (2)自行培育 | |||||
| 3.本期减 |
/
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 526,003.82 | 526,003.82 | |||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 526,003.82 | 526,003.82 | |||
| 2.期初账面价值 | 526,003.82 | 526,003.82 |
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产无
27.使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 一般运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值 |
/
| 项目 | 房屋建筑物 | 一般运输工具 | 合计 |
| 1.期初余额 | 263,992,363.20 | 205,361.94 | 264,197,725.14 |
| 2.本期增加金额 | 18,363,855.65 | 18,363,855.65 | |
| （1）租入 | 18,363,855.65 | 18,363,855.65 | |
| （2）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | 42,645,278.59 | 42,645,278.59 | |
| （1）处置或报废 | 42,645,278.59 | 42,645,278.59 | |
| （2）企业合并减少 | |||
| 4.期末余额 | 239,710,940.26 | 205,361.94 | 239,916,302.20 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 113,388,732.71 | 158,989.88 | 113,547,722.59 |
| 2.本期增加金额 | 24,906,420.98 | 39,747.47 | 24,946,168.45 |
| （1）计提 | 24,906,420.98 | 39,747.47 | 24,946,168.45 |
| （2）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | 26,924,185.85 | 26,924,185.85 | |
| （1）处置 | 26,924,185.85 | 26,924,185.85 | |
| （2）企业合并减少 | |||
| 4.期末余额 | 111,370,967.84 | 198,737.35 | 111,569,705.19 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| （2）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）企业合并减少 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 128,339,972.42 | 6,624.59 | 128,346,597.01 |
| 2.期初账面价值 | 150,603,630.49 | 46,372.06 | 150,650,002.55 |
28.无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件系统 | 探矿权 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 16,665,400.00 | 155,102,088.84 | 288,908,754.58 | 460,676,243.42 | |||
| 2.本期增加金额 | 11,643,644.35 | 60,245.97 | 11,703,890.32 | ||||
| （1）购置 | 11,643,644.35 | 60,245.97 | 11,703,890.32 | ||||
| （2）内部 |
/
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件系统 | 探矿权 | 商标权 | 合计 |
| 研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）其他 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 90,377.24 | 90,377.24 | |||||
| （1）处置 | 90,377.24 | 90,377.24 | |||||
| （2）企业合并减少 | |||||||
| （3）其他减少 | |||||||
| 4.期末余额 | 16,665,400.00 | 166,655,355.95 | 288,908,754.58 | 60,245.97 | 472,289,756.50 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 1,226,451.18 | 83,487,391.16 | 84,713,842.34 | ||||
| 2.本期增加金额 | 198,271.64 | 10,066,143.49 | 953.94 | 10,265,369.07 | |||
| （1）计提 | 198,271.64 | 10,066,143.49 | 953.94 | 10,265,369.07 | |||
| （2）企业合并增加 | |||||||
| （3）其他增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 69,726.53 | 69,726.53 | |||||
| （1）处置 | 69,726.53 | 69,726.53 | |||||
| （2）企业合并减少 | |||||||
| （3）其他减少 | |||||||
| 4.期末余额 | 1,424,722.82 | 93,483,808.12 | 953.94 | 94,909,484.88 | |||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| （2）企业合并增加 | |||||||
| （3）其他增加 | |||||||
| 3.本 |
/
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件系统 | 探矿权 | 商标权 | 合计 |
| 期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| （2）企业合并减少 | |||||||
| （3）其他减少 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 15,240,677.18 | 73,171,547.83 | 288,908,754.58 | 59,292.03 | 377,380,271.62 | ||
| 2.期初账面价值 | 15,438,948.82 | 71,614,697.68 | 288,908,754.58 | 375,962,401.08 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 遵义小金沟锰矿探矿权证 | 30,600,000.00 | 期满后暂未办理新证 |
| 遵义众源同汇矿业开发有限公司探矿权 | 75,168,074.97 | 期满后暂未办理新证 |
其他说明:截至本期末，上述探矿权共计包含贵州省遵义市红花岗区小金沟锰矿探矿权、东高寨锰矿探矿权和转龙庙锰矿探矿权、贵州省毕节市赫章县野马川煤矿探矿权、贵州省毕节市威宁县疙瘩营煤矿探矿权。
29.开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 第三方支付项目 | 6,319,335.36 | 6,319,335.36 | ||||
| 合计 | 6,319,335.36 | 6,319,335.36 | ||||
30.商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 中天国富证 | 2,752,013,298.13 | 2,752,013,298.13 | ||||
/
| 券有限公司 | |||
| 云南华盛基础设施运营管理有限责任公司 | 2,460,168.03 | 2,460,168.03 | |
| 中融人寿保险股份有限公司 | 2,655,336,722.65 | 2,655,336,722.65 | |
| 合计 | 5,409,810,188.81 | 5,409,810,188.81 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 中天国富证券有限公司 | 879,747,157.01 | 879,747,157.01 | ||||
| 中融人寿保险股份有限公司 | 2,011,655,631.35 | 2,011,655,631.35 | ||||
| 合计 | 2,891,402,788.36 | 2,891,402,788.36 | ||||
31.长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 80,410,879.05 | 1,475,751.78 | 6,078,194.94 | 9,199,841.94 | 66,608,593.95 |
| 租赁费 | 4,659,476.32 | 10,690,355.00 | 4,020,547.41 | 320,874.49 | 11,008,409.42 |
| 技术维护费 | |||||
| 其他 | 2,797,842.24 | 222,575.00 | 541,498.40 | 1,845,787.59 | 633,131.25 |
| 合计 | 87,868,197.61 | 12,388,681.78 | 10,640,240.75 | 11,366,504.02 | 78,250,134.62 |
32.独立账户资产和负债
本集团独立账户用于核算投资连结产品。本集团投资连结保险属于可拆分的保险混合合同，其中拆分后属于非保险风险的部分在独立账户负债核算，非保险风险部分的资金投资所形成的资产在独立账户资产核算。
（1）独立账户资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 货币资金 | 1,558,531.35 | 3,643,112.57 |
| 交易性金融资产 | 1,833,482,282.84 | 1,834,978,569.79 |
| 债权投资 | 1,624,063,858.19 | 1,724,373,131.39 |
| 其他非流动金融资产 | 1,030,191,917.39 | 900,000,000.00 |
| 其他 | 4,427,246.82 | 4,634,811.20 |
| 合计 | 4,493,723,836.59 | 4,467,629,624.95 |
/
（2）独立账户负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 投入资金累计盈余 | 25,126,785.00 | -44,527,028.86 |
| 其他负债 | 13,144,097.57 | -87,864,928.25 |
| 投连险保费收入 | 4,492,338,617.77 | 4,597,203,635.49 |
| 应付赎回款 | 3,823,720.93 | 2,446,022.67 |
| 应交税费 | 482,532.70 | 371,923.90 |
| 合计 | 4,534,915,753.97 | 4,467,629,624.95 |
33.递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 3,805,041,522.11 | 946,479,027.42 | 2,726,455,950.66 | 681,613,987.67 |
| 内部交易未实现利润 | 24,248,185.70 | 6,062,046.43 | 34,218,339.78 | 8,554,584.95 |
| 可抵扣亏损 | 2,631,633,925.25 | 657,304,368.24 | 3,654,035,037.24 | 733,603,581.37 |
| 可抵扣广告费 | 19,544,553.97 | 4,886,138.49 | 34,920,891.40 | 8,880,631.98 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 5,377,949,176.89 | 1,344,487,294.22 | 6,850,075,787.95 | 1,712,518,946.98 |
| 其他债权投资公允价值变动 | 323,407,444.78 | 80,851,861.20 | 301,244,797.15 | 75,311,199.29 |
| 预提准备金 | 507,967,503.47 | 108,242,499.51 | ||
| 合计 | 12,181,824,808.70 | 3,040,070,736.00 | 14,108,918,307.65 | 3,328,725,431.75 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 长期股权投资成本与账面价值的差异 | 275,524,563.13 | 68,881,140.78 | 273,347,647.09 | 68,336,911.77 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 723,797,752.68 | 180,949,438.17 | 635,672,701.04 | 158,918,175.26 |
| 合计 | 999,322,315.81 | 249,830,578.95 | 909,020,348.13 | 227,255,087.03 |
/
34.其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 勘探支出 | 191,344,174.53 | 191,344,174.53 | 191,344,174.53 | 191,344,174.53 | ||
| 待拆迁文化广场项目 | 138,758,774.51 | 138,758,774.51 | 138,758,774.51 | 138,758,774.51 | ||
| 股权投资款 | 8,639,000,000.00 | 8,639,000,000.00 | 8,639,000,000.00 | 8,639,000,000.00 | ||
| 合计 | 8,969,102,949.04 | 8,969,102,949.04 | 8,969,102,949.04 | 8,969,102,949.04 | ||
其他说明：
（1）勘探支出主要是已发生的矿业详查钻探及勘探支出，由于相关的采矿权证还在办理中，且矿产还未进行开采，所以相关勘探支出尚未摊销，暂列入本项目列报。
（2）股权投资款1）2016年9月5日，经本公司第七届董事会第49次会议审议通过，贵阳金融控股拟以参与竞拍的方式收购清华控股有限公司(以下简称清华控股)在北京产权交易所公开转让的中融人寿保险10,000万股股份。2016年11月，贵阳金融控股与清华控股签订附生效条件的《产权交易合同》，清华控股将持有的中融人寿保险10,000万股股份作价200,000万元转让给贵阳金融控股。截至2022年12月31日，贵阳金融控股已经向清华控股支付了股权收购款200,000.00万元。本次股权收购最终完成尚需中国银保监会批准，贵阳金融控股将其暂时作为其他非流动资产列报。
根据交易合同，以及中融人寿保险经营状况及未来经营方案及资本安排，本集团对该投资款进行了减值测试，根据测试结果计提了减值准备700,000,000.00元。
2）截至2022年12月31日，根据公司与北京千禧世豪电子科技有限公司(以下简称北京千禧世豪)、北京中胜世纪科技有限公司(以下简称北京中胜世纪)签订《中天金融集团股份有限公司与北京千禧世豪电子科技有限公司和北京中胜世纪科技有限公司之框架协议》、《中天金融集团股份有限公司与北京千禧世豪电子科技有限公司和北京中胜世纪科技有限公司之框架协议的补充协议》的约定，本公司及全资子公司贵阳金融控股已向北京千禧世豪、北京中胜世纪支付华夏人寿保险股份有限公司股权转让价款定金700,000.00万元，因该项股权交易方案尚未确定并需相关监管部门备案及审批，因此本集团将支付的定金暂列入本项目列报。
35.短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 750,000,000.00 | 999,400,000.00 |
| 保理借款 | 135,547,312.94 | 155,000,000.00 |
| 保证借款 | 60,418,800.00 | 368,582,400.00 |
| 信用借款 | 27,400,000.00 | |
| 已计提未支付利息 | 4,736,135.38 | 47,333,016.74 |
| 合计 | 978,102,248.32 | 1,570,315,416.74 |
/
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为657,947,312.94元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 贵阳产业投资供应链管理有限公司 | 600,000,000.00 | 7.00% | 2022-06-29 | 7.00% |
| 中节能（贵州）建筑能源有限公司 | 30,547,312.94 | 7.80% | 2022-06-30 | 7.80% |
| 武汉信用小额贷款股份有限公司 | 27,400,000.00 | 16.00% | 2022-05-31 | 16.00% |
| 合计 | 657,947,312.94 |
36.应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | ||
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 |
37.应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,884,994,402.09 | 796,843,911.53 |
| 1年至2年（含2年） | 1,138,338,559.49 | 2,158,034,666.75 |
| 2年至3年（含3年） | 192,255,938.50 | 235,968,715.13 |
| 3年以上 | 290,252,318.60 | 781,656,671.88 |
| 合计 | 4,505,841,218.68 | 3,972,503,965.29 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
应付账款年末余额中账龄在1年以上为1,620,846,816.59元，主要为尚未支付的工程款及质量保证金等。
38.预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 10,477,872.05 | 5,126,980.25 |
| 1年至2年（含2年） | 5,503,090.01 | |
| 2年至3年（含3年） | 74,065.61 |
/
| 3年以上 | 8,019,992.57 | |
| 合计 | 10,477,872.05 | 18,724,128.44 |
39.预收保费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 寿险 | 1,101,169.78 | 23,000.00 |
| 健康险 | ||
| 意外伤害险 | ||
| 合计 | 1,101,169.78 | 23,000.00 |
40.合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 购房款 | 9,197,558,281.82 | 7,531,833,334.16 |
| 物管费 | 65,000,634.41 | |
| 教育住宿费 | 38,270,822.80 | 54,730,432.29 |
| 健身费用 | 19,477,289.33 | |
| 其他 | 18,668,137.85 | 59,730,578.12 |
| 合计 | 9,254,497,242.47 | 7,730,772,268.30 |
41.代理买卖证券款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 普通经纪业务 | 54,034,164.82 | 33,590,483.54 |
| 其中：个人 | 35,526,480.92 | 19,805,701.55 |
| 机构 | 18,507,683.90 | 13,784,781.99 |
42.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 310,710,045.07 | 567,757,391.33 | 614,638,864.90 | 263,828,571.50 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,620,517.91 | 66,988,422.72 | 72,609,093.11 | -1,000,152.48 |
| 三、辞退福利 | 19,111,696.66 | 17,281,182.94 | 1,830,513.72 | |
| 合计 | 315,330,562.98 | 653,857,510.71 | 704,529,140.95 | 264,658,932.74 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
/
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 289,512,173.83 | 480,437,770.89 | 526,795,381.84 | 243,154,562.88 |
| 2、职工福利费 | 18,385,988.29 | 15,954,564.56 | 2,431,423.73 | |
| 3、社会保险费 | 1,590,945.82 | 36,064,037.42 | 37,425,688.26 | 229,294.98 |
| 其中：医疗保险费 | 1,519,513.35 | 33,780,476.69 | 35,136,911.14 | 163,078.90 |
| 工伤保险费 | 25,362.59 | 1,705,875.65 | 1,705,642.03 | 25,596.21 |
| 生育保险费 | 46,069.88 | 577,685.08 | 583,135.09 | 40,619.87 |
| 4、住房公积金 | 2,332,814.32 | 29,787,021.87 | 32,210,237.21 | -90,401.02 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 17,274,111.10 | 3,082,572.86 | 2,252,993.03 | 18,103,690.93 |
| 合计 | 310,710,045.07 | 567,757,391.33 | 614,638,864.90 | 263,828,571.50 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,475,834.98 | 60,409,561.23 | 65,012,393.84 | -1,126,997.63 |
| 2、失业保险费 | 285,959.18 | 2,269,212.80 | 2,428,326.83 | 126,845.15 |
| 3、企业年金缴费 | 858,723.75 | 4,309,648.69 | 5,168,372.44 | |
| 合计 | 4,620,517.91 | 66,988,422.72 | 72,609,093.11 | -1,000,152.48 |
43.应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,200,317,496.40 | 1,224,636,660.60 |
| 企业所得税 | 1,203,927,377.92 | 1,231,425,445.03 |
| 土地增值税 | 730,353,159.56 | 728,289,644.94 |
| 城市维护建设税 | 107,895,069.57 | 107,095,364.57 |
| 教育费附加 | 46,945,435.80 | 44,775,307.74 |
| 地方教育费附加 | 29,482,266.51 | 31,229,336.26 |
| 房产税 | 63,349,444.24 | 21,720,949.30 |
| 其他税种 | 57,121,884.98 | 91,873,705.24 |
| 合计 | 3,439,392,134.98 | 3,481,046,413.68 |
44.应付赔付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付赔付支出 | 121,319.93 | 1,319.93 |
| 应付退保金、满期金等 | 375,179,957.57 | 80,714,536.64 |
| 应付其他 | 7,601.50 | 7,601.50 |
| 合计 | 375,308,879.00 | 80,723,458.07 |
/
45.应付保单红利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付保单红利 | 2,637,909,296.81 | 2,124,684,097.26 |
| 合计 | 2,637,909,296.81 | 2,124,684,097.26 |
46.其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 4,769,555,899.59 | 1,460,167,546.23 |
| 应付股利 | 7,579,030.47 | 10,979,030.47 |
| 其他应付款 | 12,670,879,841.95 | 12,831,209,083.91 |
| 合计 | 17,448,014,772.01 | 14,302,355,660.61 |
(1)应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 4,605,141,376.32 | 1,344,106,619.64 |
| 短期借款应付利息 | 164,414,523.27 | 116,060,926.59 |
| 合计 | 4,769,555,899.59 | 1,460,167,546.23 |
(2)应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 7,579,030.47 | 10,979,030.47 |
| 合计 | 7,579,030.47 | 10,979,030.47 |
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 6,891,812,988.53 | 2,746,859,738.86 |
| 股权转让定金 | ||
| 土地增值税清算准备金 | 3,546,433,190.10 | 4,097,303,731.28 |
| 风险准备金 | ||
| 代收代付款 | 190,765,180.56 | 337,380,386.76 |
| 押金保证金 | 104,596,163.84 | 126,839,862.96 |
| 现金折扣 | 105,320,127.03 | |
| 保险业务负债 | 1,540,212,290.22 | |
| 市政工程代建款 | 30,179,859.81 | 115,155,411.00 |
| 滞纳金、违约金等 | 1,494,669,211.66 | 2,928,059,360.49 |
| 其他 | 412,423,247.45 | 834,078,175.31 |
/
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 12,670,879,841.95 | 12,831,209,083.91 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 土地增值税清算准备金* | 3,546,433,190.10 | 土地增值税清算准备金，是本集团根据国家税务总局《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》(国税发[2006]187号)及相关的土地增值税法规，基于清算口径估计计提的金额，考虑到土地增值税实际清缴时有可能高于或低于资产负债表日估计的数额，且在清算之前实行预缴，实际应交金额为应预缴的金额，故将项目完成土地增值税清算之前估计的清算金额列入了该项目。实际清算金额与估计清算额的差异列入清算当年损益。 |
| 合计 | 3,546,433,190.10 |
47.应付手续费及佣金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保险业务 | 178,769,424.69 | 72,520,913.65 |
| 合计 | 178,769,424.69 | 72,520,913.65 |
48.应付分保账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 5,743,778.15 | 10,896,341.02 |
| 1年以上 | ||
| 合计 | 5,743,778.15 | 10,896,341.02 |
49.一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 26,321,837,549.62 | 28,090,061,892.37 |
| 一年内到期的应付债券 | 1,660,925,963.18 | 1,275,100,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 53,273,157.98 | 53,000,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 41,165,087.10 | 39,814,443.71 |
| 已计提未支付的利息 | 1,169,592,384.37 | 3,609,067,983.42 |
| 合计 | 29,246,794,142.25 | 33,067,044,319.50 |
/
其他说明：
（1）一年内到期的长期借款
单位：元
| 借款类别 | 期末余额 | 年初余额 |
| 质押借款 | 9,363,200,000.00 | 12,989,200,000.00 |
| 保证借款 | 3,196,080,216.46 | 7,597,157,210.00 |
| 抵押借款 | 2,942,457,333.16 | 6,617,277,223.06 |
| 其他借款 | 10,820,100,000.00 | 886,427,459.31 |
| 合计 | 26,321,837,549.62 | 28,090,061,892.37 |
（2）一年内到期的应付债券
单位：元
| 项目 | 期限 | 初始金额 | 期末余额 |
| 19中金03 | 8年 | 1,859,653,822.95 | 238,845,184.38 |
| 19中金01 | 8年 | 1,285,813,556.92 | 111,150,867.73 |
| 19中金05 | 8年 | 1,083,998,019.44 | 162,486,718.90 |
| 2020年度第二期中期票据 | 3年 | 1,080,000,000.00 | 1,148,443,192.17 |
| 合计 | 5,309,465,399.31 | 1,660,925,963.18 |
（3）一年内到期的长期应付款
单位：元
| 项目 | 期限 | 初始金额 | 期末余额 |
| 融资租赁公司 | 3年 | 63,331,077.33 | 53,273,157.98 |
| 合计 | 63,331,077.33 | 53,273,157.98 |
（4）已逾期未偿还的一年内到期的非流动负债情况
本期末已逾期未偿还的一年内到期的非流动负债为10,670,559,741.88元，其中重要的已逾期未偿还的长期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 项目 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 五矿国际信托有限公司 | 一年内到期的长期借款 | 3,363,199,999.99 | 13.62% | 2023-6-20 | 14.60% |
| 平安银行股份有限公司 | 一年内到期的长期借款 | 1,700,000,000.00 | 5.00% | 2022-9-6 | 18.00% |
| 长安国际信托股份有限公司 | 一年内到期的长期借款 | 1,380,486,816.13 | 10.00% | 2023-2-25 | 28.80% |
| 长安国际信托股份有限公司 | 一年内到期的长期借款 | 1,279,600,994.39 | 10.00% | 2022-1-16 | 15.00% |
| 前海人寿保险股份有限公司 | 一年内到期的长期借款 | 1,128,912,894.25 | 10.00% | 2022-3-14 | 15.00% |
| 兴业银行股份有限公司贵阳分行 | 一年内到期的长期借款 | 1,088,359,037.12 | 7.30% | 2021-9-9 | 10.95% |
| 昆仑信托有限责任公司 | 一年内到期的长期借款 | 730,000,000.00 | 11.50% | 2021-10-15 | 11.50% |
/
| 借款单位 | 项目 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 合计 | 10,670,559,741.88 | -- | -- | -- |
50.其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 715,750,591.56 | 627,772,238.35 |
| 合计 | 715,750,591.56 | 627,772,238.35 |
51.保险合同准备金
（1）保险合同准备金明细
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 未到期责任准备金 | 368,583.21 | 254,766.61 | 356,024.29 | 267,325.53 |
| 未决赔款准备金 | 136,780.11 | 35,326.04 | 72,355.28 | 99,750.87 |
| 寿险责任准备金 | 47,856,207,557.54 | 6,811,208,084.45 | 2,597,055,130.07 | 52,070,360,511.92 |
| 长期健康险责任准备金 | 141,684.00 | 53,300.00 | 70,026.00 | 124,958.00 |
| 合计 | 47,856,854,604.86 | 6,811,551,477.10 | 2,597,553,535.64 | 52,070,852,546.32 |
（2）本公司寿险责任准备金到期期限如下：
单位：元
| 到期期限 | 期末余额 | ||
| 原保险合同 | 再保险合同 | 合计 | |
| 1年以内（含1年） | 8,731,897,509.82 | 8,731,897,509.82 | |
| 1年以上 | 43,338,955,036.50 | 43,338,955,036.50 | |
| 合计 | 52,070,852,546.32 | 52,070,852,546.32 | |
（续）
| 到期期限 | 期初余额 | ||
| 原保险合同 | 再保险合同 | 合计 | |
| 1年以内（含1年） | 6,286,418,041.03 | 6,286,418,041.03 | |
| 1年以上 | 41,569,789,516.51 | 41,569,789,516.51 | |
| 合计 | 47,856,207,557.54 | 47,856,207,557.54 | |
（3）长期健康险责任准备金
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 原保险合同 | 141,684.00 | 53,300.00 | 70,026.00 | 124,958.00 |
| 再保险合同 | ||||
| 合计 | 141,684.00 | 53,300.00 | 70,026.00 | 124,958.00 |
/
52.保户储金及投资款
单位：元
| 期限 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 9,879,494,260.31 | 3,432,226,670.07 |
| 1-3年（含3年） | 11,700,797,971.15 | 15,128,569,200.50 |
| 3-5年（含5年） | 1,342,903,795.36 | 4,213,325,713.77 |
| 5年以上 | 681,091,475.33 | 740,189,314.87 |
| 合计 | 23,604,287,502.15 | 23,514,310,899.21 |
53、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 450,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 365,900,000.00 | 190,000,000.00 |
| 保证借款 | 999,500,000.00 | |
| 保理借款 | 320,000,000.00 | |
| 纾困资金借款 | 315,180,000.00 | 1,202,080,000.00 |
| 已计提未支付的利息 | 66,311,391.91 | 223,111,350.99 |
| 合计 | 1,197,391,391.91 | 2,934,691,350.99 |
长期借款分类的说明：
（2）期末余额中前五名长期借款
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 外币金额 | 本币金额 | 外币金额 | 本币金额 | |||
| 非银行金融机构借款 | 2021-06-25 | 2026-06-25 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 | ||
| 非银行金融机构借款 | 2022-12-29 | 2027-12-29 | 320,000,000.00 | 320,000,000.00 | ||
| 非银行金融机构借款 | 2022-10-08 | 2025-09-20 | 247,320,000.00 | 247,320,000.00 | ||
| 银行金融机构借款 | 2020-09-17 | 2025-09-16 | 45,900,000.00 | 45,900,000.00 | ||
| 非银行金融机构借款 | 2023-02-21 | 2026-02-20 | 38,100,000.00 | |||
| 合计 | 1,101,320,000.00 | 1,063,220,000.00 | ||||
54.应付债券
/
(1)应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 19中金01 | 1,164,051,105.22 | 1,162,923,053.40 |
| 19中金02 | 991,534,550.37 | 963,589,472.71 |
| 19中金03 | 1,150,658,185.15 | 1,234,035,909.71 |
| 19中金05 | 761,463,968.79 | 833,102,593.53 |
| 2020年度第一期中期票据 | 1,462,521,351.98 | 1,405,604,878.81 |
| 2020年度第二期中期票据 | ||
| 合计 | 5,530,229,161.51 | 5,599,255,908.16 |
55.租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 140,324,857.03 | 170,905,271.27 |
| 未确认融资费用 | -9,715,444.99 | -15,052,991.27 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | -41,165,087.10 | -39,814,443.71 |
| 合计 | 89,444,324.94 | 116,037,836.29 |
56.长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 2,994,141,531.22 | 3,030,957,529.32 |
| 专项应付款 | 144,674.01 | 144,428.34 |
| 合计 | 2,994,286,205.23 | 3,031,101,957.66 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 负有回购义务的售后回购 | 2,403,215,220.60 | 2,282,711,518.08 |
| 代收代付土地一级开发费用 | 489,917,507.47 | 480,917,507.47 |
| 存在偿还可能的政府补助 | 161,654,058.60 | |
| 被兼并企业职工安置费 | 30,956,284.37 | 30,987,627.97 |
| 应付融资租赁款 | ||
| 未确认融资费用 | ||
| 其他 | 70,052,518.78 | 74,686,817.20 |
| 合计 | 2,994,141,531.22 | 3,030,957,529.32 |
/
(2)专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 赫章结构乡精准扶贫项目 | 446.86 | 0.76 | 447.62 | ||
| 望谟专项扶贫项目 | 143,981.48 | 244.91 | 144,226.39 | ||
| 合计 | 144,428.34 | 245.67 | 144,674.01 |
57.递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 308,857,734.00 | 1,019,400.00 | 1,886,034.00 | 307,991,100.00 | 项目补助 |
| 其他 | 38,622,853.78 | 2,706,823.61 | 35,916,030.17 | ||
| 合计 | 308,857,734.00 | 39,642,253.78 | 4,592,857.61 | 343,907,130.17 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 贵州文化广场项目配套基础设施建设项目 | 307,991,100.00 | 307,991,100.00 | 与收益相关 | |||||
| 基础设施补助及购房补助 | 866,634.00 | 866,634.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 308,857,734.00 | 866,634.00 | 307,991,100.00 |
58.股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 7,005,254,679.00 | 7,005,254,679.00 | |||||
/
59.资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价(股本溢价) | 1,002,444,979.34 | 1,002,444,979.34 | ||
| 其他资本公积 | 73,388,777.59 | 21,258.26 | 73,367,519.33 | |
| 合计 | 1,075,833,756.93 | 21,258.26 | 1,075,812,498.67 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：其他资本公积本年减少为本公司子公司中融人寿保险按持股比例确认的被投资联营企业资本公积变动金额。
60.库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 83,565,705.68 | 83,565,705.68 | ||
| 合计 | 83,565,705.68 | 83,565,705.68 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
年末库存股详细情况如下：
(1)2018年12月18日公司召开第七届董事会第87次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份的议案》，本次回购用于后续员工持股计划或者股权激励计划、转换公司发行的可转换为股票的公司债券。截至2022年12月31日，公司累计回购股份数量20,774,918股，回购金额为83,565,705.68元。
(2)2019年1月4日公司召开第七届董事会第88次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份(第二期)的议案》。截至2022年12月31日，公司以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份(第二期)实施期限已经届满，公司累计回购股份数量11,035,838股，回购金额为39,737,016.91元。
（3）公司于2022年2月28日召开第八届董事会第22次会议，审议通过《关于出售第二期回购股份的议案》，公司拟采用集中竞价交易方式出售第二期回购股份数量11,035,838股，占公司总股本的
0.16%。公司2022年1-6月出售“回购股份”11,035,838股，减少库存股账面价值39,737,016.91元。
61.其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -60,995,680.54 | -60,995,680.54 | ||||||
/
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -60,995,680.54 | -60,995,680.54 | |||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -193,826,705.65 | -7,238,467.65 | -1,809,616.91 | -5,428,850.74 | -9,501,981.88 | -199,255,556.39 | |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -71,384,996.39 | 819,871.03 | 204,967.76 | 614,903.27 | 1,076,249.83 | -70,770,093.12 | |
| 其他债权投资公允价值变动 | -122,441,709.26 | -8,058,338.68 | -2,014,584.67 | -6,043,754.01 | -10,578,231.71 | -128,485,463.27 | |
| 其他综合收益合计 | -254,822,386.19 | -7,238,467.65 | -1,809,616.91 | -5,428,850.74 | -9,501,981.88 | -260,251,236.93 |
62.盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 1,191,019,914.56 | 1,191,019,914.56 | ||
| 任意盈余公积 | 5,395,002.70 | 5,395,002.70 | ||
| 合计 | 1,196,414,917.26 | 1,196,414,917.26 |
63.未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -13,253,928,963.71 | 2,795,881,309.55 |
| 调整后期初未分配利润 | -13,253,928,963.71 | 2,795,881,309.55 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -5,054,780,555.44 | -16,049,810,273.26 |
| 加：其他综合收益结转留存收益 | ||
| 期末未分配利润 | -18,308,709,519.15 | -13,253,928,963.71 |
64.营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 588,182,524.60 | 1,225,789,459.02 | 1,381,240,866.27 | 751,426,817.43 |
| 其他业务 | 432,929,089.77 | 1,103,851,231.65 | 1,098,879,415.30 | 1,636,942,124. |
/
| 80 | ||||
| 合计 | 1,021,111,614.37 | 2,329,640,690.67 | 2,480,120,281.57 | 2,388,368,942.23 |
65.利息收入、利息支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 支出 | 收入 | 支出 | |
| 存放金融同业利息 | 4,805,461.73 | 2,885,415.92 | ||
| 买入返售利息 | 5,662,785.47 | 14,154,975.16 | ||
| 其他利息 | 37,735,849.04 | 2,179,787.94 | 5,343,020.69 | 4,001,227.72 |
| 合计 | 48,204,096.24 | 2,179,787.94 | 22,383,411.77 | 4,001,227.72 |
66.已赚保费
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保险业务收入： | ||
| 寿险 | 6,385,350,369.71 | 6,458,148,839.47 |
| 健康险 | 428,451.93 | 340,806.10 |
| 意外险 | 60,038.05 | 62,054.94 |
| 保险业务收入小计 | 6,385,838,859.69 | 6,458,551,700.51 |
| 减：分保保费 | 8,526,430.43 | 996,614,746.21 |
| 减：提取未到期责任准备金 | 38,033.26 | -81,972.99 |
| 已赚保费净额： | 6,377,274,396.00 | 5,462,018,927.29 |
67.手续费及佣金收入、支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 手续费及佣金收入 | 手续费及佣金支出 | 手续费及佣金收入 | 手续费及佣金支出 | |
| 投资银行业务收入 | 46,668,152.84 | 1,781,563.12 | 131,627,352.34 | 2,127,452.84 |
| 其中：证券承销业务 | 28,984,812.55 | 1,353,420.49 | 99,286,679.28 | 2,127,452.84 |
| 保荐服务业务 | 943,396.23 | 7,500,000.00 | ||
| 财务顾问业务 | 16,739,944.06 | 428,142.63 | 24,840,673.06 | |
| 基金管理业务收入 | 1,979,075.68 | 721,864.43 | 2,184,134.80 | - |
| 投资咨询业务收入 | 11,305,703.91 | |||
| 保险业务收入 | 339,207,099.50 | |||
| 交易服务费 | 629,530,438.09 | 75,897,794.95 | 14,445,277.43 | |
| 其他 | 3,860,809.47 | 1,969,641.80 | ||
| 合计 | 48,647,228.52 | 632,033,865.64 | 224,875,795.47 | 357,749,471.57 |
/
68.金融业务投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -45,317,591.73 | 248,793,164.64 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 446,357,578.45 | 1,642,872.22 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 323,556,771.05 | 439,306,334.53 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 14,220,402.54 | -99,275,312.58 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 295,754,692.92 | 421,416,059.78 |
| 其他债权投资在持有期间的投资收益 | 24,333,989.79 | 53,864,163.25 |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | 14,300,000.00 | 3,984,763.48 |
| 持有银行理财产品取得的投资收益 | ||
| 其他 | 63,184,636.31 | 99,068,424.12 |
| 合计 | 1,136,390,479.33 | 1,168,800,469.44 |
69.金融业务公允价值变动收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 329,841,801.13 | -286,900,277.90 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 329,841,801.13 | -286,900,277.90 |
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 329,841,801.13 | -286,900,277.90 |
70.退保金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 寿险个险 | 619,329,628.54 | 2,414,811,942.00 |
| 健康险个险 | ||
| 减：摊回退保金 | 9,403,020.10 | |
| 合计 | 619,329,628.54 | 2,405,408,921.90 |
71.赔付支出净额
单位：元
/
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赔付支出 | 1,588,459,009.29 | 102,504,406.19 |
| 其中：赔款支出 | 331,388.55 | 678,754.88 |
| 满期金给付 | 1,518,791,871.53 | -74,611.00 |
| 年金给付 | 7,076,120.64 | 66,154,170.00 |
| 死伤医疗给付 | 62,259,628.57 | 35,746,092.31 |
| 减：摊回赔付支出 | 4,453,166.64 | 2,392,575.21 |
| 其中：赔款支出等 | 4,453,166.64 | 2,392,575.21 |
| 合计 | 1,584,005,842.65 | 100,111,830.98 |
72.提取保险责任准备金净额
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 提取保险责任准备金 | 4,214,099,199.14 | 4,173,907,214.39 |
| 减：摊回保险责任准备金 | 2,653,210.74 | 967,681,894.00 |
| 合计 | 4,211,445,988.40 | 3,206,225,320.39 |
（1）提取保险责任准备金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 提取未决赔款准备金 | -37,029.24 | 5,948.31 |
| 提取寿险责任准备金 | 4,214,152,954.38 | 4,173,892,583.46 |
| 提取长期险责任准备金 | -16,726.00 | 8,682.62 |
| 合计 | 4,214,099,199.14 | 4,173,907,214.39 |
提取原保险合同未决赔款准备金按内容划分如下：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 已发生已报告未决赔款准备金 | -35,605.04 | |
| 已发生未报告未决赔款准备金 | 5,719.53 | |
| 理赔费用准备金 | -1,424.20 | 228.78 |
| 合计 | -37,029.24 | 5,948.31 |
（2）摊回保险责任准备金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 摊回未决赔款准备金 | -1,786.89 | 168.80 |
| 摊回寿险责任准备金 | 2,664,924.90 | 967,602,830.96 |
| 摊回长期健康险责任准备金 | -9,927.27 | 78,894.24 |
/
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 2,653,210.74 | 967,681,894.00 |
73.保单红利支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保单红利支出 | 725,099,441.50 | 639,083,448.59 |
| 合计 | 725,099,441.50 | 639,083,448.59 |
74.税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 5,029,580.82 | 8,704,632.26 |
| 教育费附加 | 2,149,606.20 | 3,749,807.24 |
| 房产税 | 7,140,649.32 | 6,676,802.43 |
| 土地增值税 | -528,201,137.85 | 119,840,792.49 |
| 地方教育费附加 | 1,463,338.52 | 2,501,395.83 |
| 其他 | 1,314,385.48 | 4,848,753.95 |
| 合计 | -511,103,577.51 | 146,322,184.20 |
75.销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,891,595.30 | 34,729,628.60 |
| 推广宣传费 | 6,496,883.23 | 22,601,203.75 |
| 服务费 | 0.00 | 3,129,739.88 |
| 其他 | 12,958,658.42 | 11,959,721.21 |
| 合计 | 31,347,136.95 | 72,420,293.44 |
76.管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 92,292,295.48 | 90,548,071.28 |
| 财务顾问费 | 45,600,169.81 | |
| 聘请中介机构费用 | 19,622,954.33 | |
| 前期项目费用化 | 57,201,298.12 | |
| 其他 | 30,775,139.18 | 47,395,117.56 |
| 合计 | 245,491,856.92 | 137,943,188.84 |
77.研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
/
| 项目研发 | 1,265,242.33 | 1,464,114.13 |
| 合计 | 1,265,242.33 | 1,464,114.13 |
78.业务及管理费
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 227,206,120.29 | 378,374,628.09 |
| 租赁费 | 8,483,505.41 | 2,558,145.26 |
| 咨询及服务费 | 1,501,726.47 | 15,124,446.39 |
| 折旧及摊销费 | 44,260,458.12 | 28,547,564.65 |
| 保障基金 | 40,000,000.00 | |
| 业务招待费 | 9,279,556.08 | 11,181,312.04 |
| 交通差旅费 | 7,541,953.24 | 6,197,199.47 |
| 办公及通讯费 | 4,385,614.28 | |
| 物业及水电费 | 2,976,659.82 | |
| 广告及业务宣传费 | 1,037,630.49 | |
| 其他 | 70,864,791.10 | 126,998,704.37 |
| 减：摊回分保费用 | 14,387,674.51 | |
| 合计 | 377,538,015.30 | 594,594,325.76 |
79.财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,127,462,649.72 | 2,476,479,486.58 |
| 减：利息收入 | -13,168,613.01 | 2,455,058.95 |
| 加：汇兑损失 | 2,974.32 | 9,185.86 |
| 加：现金折扣 | ||
| 加：其他支出 | -31,662,437.32 | 14,338,840.94 |
| 合计 | 2,108,971,799.73 | 2,488,372,454.43 |
80.其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 11,782,796.09 | 12,067,476.42 |
| 进项税加计扣除 | 1,310,400.04 | 1,291,568.42 |
| 个税返还 | 2,036.63 | 754,847.62 |
| 稳岗返还 | 1,179,383.59 | |
| 其他 | 5,948.74 |
/
| 合计 | 13,095,232.76 | 15,299,224.79 |
81.投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,150,285.05 | -15,062,623.36 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 89,539,859.85 | 54,099,761.13 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 64,542,850.93 | 307,987.50 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -11,391,847.96 | |
| 持有银行理财产品取得的投资收益 | ||
| 合计 | 141,540,577.77 | 39,345,125.27 |
82.公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 23,208,124.64 | -10,308,264.85 |
| 合计 | 23,208,124.64 | -10,308,264.85 |
83.信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -12,451,923.59 | -93,018,963.77 |
| 债权投资减值损失 | -44,877,739.57 | |
| 其他债权投资减值损失 | -185,722.94 | |
| 应收账款坏账损失 | -35,254,469.59 | -21,624,643.83 |
| 1年内到期的非流动资产减值损失 | 2,361,300.00 | |
| 合计 | -47,706,393.18 | -157,345,770.11 |
84.资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 持有待售处置组处置收益 | ||
| 非流动资产处置收益 | 329,695.60 | -1,876,594.27 |
| 其中：划分为持有待售的非流动资产处置收益 | ||
| 其中：固定资产处置收益 | ||
| 无形资产处置收益 | ||
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | 329,695.60 | -1,876,594.27 |
| 其中：固定资产处置收益 | -1,876,594.27 | |
| 无形资产处置收益 | ||
| 合计 | 329,695.60 | -1,876,594.27 |
/
85.营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | |||
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 47,787.72 | 47,787.72 | |
| 违约金收入 | 14,446,685.29 | 765,398.99 | 14,446,685.29 |
| 其他 | 11,644,581.34 | 805,563.57 | 11,644,581.34 |
| 合计 | 26,139,054.35 | 1,570,962.56 | 26,139,054.35 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2022年第一批吸纳高校毕业生社会保险补贴 | 贵阳市社保局 | 高校毕业生社会保险补贴 | 非日常 | 否 | 否 | 29,787.72 | 与收益相关 | |
| 一次性扩岗补助 | 贵阳市社保局 | 稳岗补贴 | 非日常 | 否 | 否 | 18,000.00 | 与收益相关 |
86.营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 123,059.30 | 2,994,696.75 | 123,059.30 |
| 违约金等支出 | 2,059,982,328.60 | 310,063,654.77 | 2,059,982,328.60 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 159,681.71 | 39,971.03 | 159,681.71 |
| 其他 | 18,749,194.33 | 349,174.72 | 18,749,194.33 |
| 合计 | 2,079,014,263.94 | 313,447,497.27 | 2,079,014,263.94 |
87.所得税费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 26,699,092.15 | 29,815,745.14 |
| 递延所得税费用 | 315,761,930.72 | -914,785,210.20 |
| 合计 | 342,461,022.87 | -884,969,465.06 |
88.政府补助
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
/
| 贵州文化广场项目配套基础设施建设项目 | 307,991,100.00 | 递延收益 | - |
| 基础建设补助及购房补助 | 866,634.00 | 递延收益 | - |
| 吸纳高校毕业生社会保险补贴 | 29,787.72 | 营业外收入 | 29,787.72 |
| 一次性扩岗补助 | 18,000.00 | 营业外收入 | 18,000.00 |
| 零星政府补助 | 11,782,796.09 | 其他收益 | 11,782,796.09 |
| 合计 | 320,688,317.81 | 11,830,583.81 |
89.现金流量项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 1,344,838.90 | 294,906,230.77 |
| 保证金及押金等 | 8,144,395.02 | |
| 代收代支及其他款项 | 91,757,222.66 | 16,849,789.88 |
| 破产重整管理人借入资金 | 67,093,433.81 | |
| 政府补助 | 0.00 | 15,842,457.40 |
| 合计 | 168,339,890.39 | 327,598,478.05 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 退保金 | 619,329,628.54 | 2,400,452,338.81 |
| 其他期间费用和代收代支等 | 66,696,541.45 | 247,306,447.18 |
| 支付往来款 | 68,477,246.18 | |
| 销售手续费 | 0.00 | 3,129,739.88 |
| 广告宣传费 | 572,849.32 | 22,601,203.75 |
| 捐赠支出 | 0.00 | 2,994,696.75 |
| 预售房监管资金转入住建局指定监管户 | 155,482,666.45 | |
| 退还诚意金、保证金及押金等 | 3,801,861.45 | 9,500,767.82 |
| 合计 | 914,360,793.39 | 2,685,985,194.19 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中天城投集团期末现金与期初现金因划分为持有待售资产之间的净发生额 | 0.00 | 130,932,792.12 |
| 利息收入 | 905,600.47 | 2,455,058.95 |
| 其他 | 1,565,979.00 | 191,280.11 |
| 合计 | 2,471,579.47 | 133,579,131.18 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 装修费等长期待摊费用 | 222,575.00 | 7,245,421.11 |
| 其他 | 26,866,228.47 | 60,287,999.74 |
| 合计 | 27,088,803.47 | 67,533,420.85 |
/
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非金融机构债权投资收到的现金 | 0.00 | 30,072,900.00 |
| 库存股销售 | 0.00 | 26,441,050.62 |
| 合计 | 0.00 | 56,513,950.62 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还非金融机构债权投资 | 0.00 | 76,734,300.00 |
| 租赁等其他费用 | 0.00 | 32,144,781.01 |
| 融资手续费 | 0.00 | 12,360,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 121,239,081.01 |
六、合并范围的变更
1.非同一控制下企业合并
无
2.同一控制下企业合并无
3.反向购买无
4.处置子公司
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 中天城投(泸州)置业有限公司 | 241,315,361.12 | 51.00% | 协议转让 | 2023年4月4日 | 股权交割 | 129,929,675.01 | 0.00% |
5.其他原因的合并范围变动
/
(1)本年度新纳入合并范围的公司情况：本集团新设子公司贵州中天鑫汇房地产开发有限公司，纳入合并范围。
(2)报告期不再纳入合并范围的公司情况：本集团下属子公司云岩区水东社区第二卫生服务中心于本年注销，不再纳入合并范围。
6.其他无。
七、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 贵阳金融控股有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 其他金融业 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天城投（贵州）普惠金融服务有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 互联网金融 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天城投集团上海股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 上海 | 上海 | 金融投资 | 99.95% | 直接投资 | |
| 中天城投集团有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天国富商业保理（深圳）有限公司 | 深圳 | 深圳 | 金融服务 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天国富证券有限公司 | 贵阳、深圳 | 贵州贵阳 | 证券 | 94.92% | 非同一控制下企业合并 | |
| 赫章中天建设开发有限公司 | 贵州赫章县 | 贵州赫章 | 建设施工 | 100.00% | 直接投资 | |
| 宁波梅山保税港区禾悦投资管理合伙企业（有限合伙） | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 金融投资 | 80.00% | 直接投资 | |
| 贵州融汇物资有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 批发和零售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 贵州文化产业股份有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 文化传媒 | 68.47% | 直接投资 | |
| 中天城投集团龙洞堡工业园股份有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 工业园区开发 | 51.00% | 直接投资 | |
| 贵阳互联网金融产业投资发展有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 互联网金融 | 65.00% | 直接投资 | |
| 联合铜箔（惠州）有限公司 | 广东惠州 | 广东惠州 | 投资管理 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵州大发农业发展有限公司 | 贵州遵义 | 贵州遵义 | 农业经营 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵州大发旅游发展有限公司 | 贵州遵义 | 贵州遵义 | 旅游开发 | 100.00% | 直接投资 | |
/
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳市中天佳汇股权投资管理有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 投资管理 | 94.92% | 直接投资 | |
| 贵阳中天佳创投资有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 投资管理 | 94.92% | 直接投资 | |
| 贵阳中天企业管理有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 商业服务业 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中融人寿保险股份有限公司 | 北京等 | 北京 | 保险业 | 36.36% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵州数行科技有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 科技服务 | 65.00% | 直接投资 | |
| 中天城投集团欣泰房地产开发有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 中天城投集团贵阳房地产开发有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 中天城投集团城市建设有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 中天城投集团物业管理有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 物业管理 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天城投集团遵义有限公司 | 贵州遵义 | 贵州遵义 | 房地产业 | 91.00% | 直接投资 | |
| 中天康养有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 健身 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵州中天南湖房地产开发有限责任公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天城投文化传播有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 文化传媒 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天城投集团商业管理有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 管理咨询 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天城投集团资源控股有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 矿产资源投资 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天城投集团景观维修有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 工程施工 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天城投集团旅游会展有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 商业及酒店的投资及经营管理 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵阳国际会议展览中心有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 会议展览 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天城投集团（乌当）土地整理有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 建筑业 | 60.00% | 直接投资 | |
| 贵州市政工程有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 市政工程 | 100. | 直接投 | |
/
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 00% | 资 | |||||
| 贵州中天物润房地产开发有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 70.00% | 直接投资 | |
| 中天城投集团江苏置业有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 房地产业 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵州中天贵铝房地产开发有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 注1 | 直接投资 | |
| 北京贵天置业有限公司 | 中国北京 | 中国北京 | 房地产业 | 100.00% | 直接投资 | |
| 深圳市中天南方置业有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 房地产业 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天城投集团（贵州）地产基金管理中心（有限合伙） | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 基金 | 70.00% | 直接投资 | |
| 中天城投集团（贵州）建设管理有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业建设管理 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵州中天体育发展有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 健身 | 100.00% | 直接投资 | |
| 四川中天城投置业有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 房地产业 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵州金融城有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天城投（贵阳）综合保税区投资开发有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 100.00% | 直接投资 | |
| 云南华盛基础设施运营管理有限责任公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 基础设施建设 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 中天城投（云南）城市投资开发有限责任公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 房地产业、基础设施建设 | 75.99% | 直接投资 | |
| 中天城投集团（贵州）酒店管理有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 酒店服务 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天城投集团贵阳国际金融中心有限责任公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 100.00% | 直接投资 | |
| 珠海爱奇湾区商务咨询有限公司 | 广东珠海 | 广东珠海 | 商务咨询 | 49.00% | 直接投资 | |
| 贵阳南明中天城投房地产开发有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵阳东盛房地产开发有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 62.50% | 同一控制下企业合并 | |
| 遵义众源同汇矿业开发有限公司 | 贵州遵义 | 贵州遵义 | 矿产资源开发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 遵义小金沟锰业开发有限公司 | 贵州遵义 | 贵州遵义 | 矿产资源 | 85.0 | 直接投 | |
/
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 开发 | 0% | 资 | ||||
| 贵阳国际生态会议中心有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 会议展览 | 100.00% | 直接投资 | |
| 毕节市润隆商贸有限公司 | 贵州毕节 | 贵州毕节 | 矿产资源开发 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天城投集团北京置业有限公司 | 中国北京 | 中国北京 | 房地产业 | 51.00% | 直接投资 | |
| 贵州中天立馨商业管理有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天城投集团（贵阳）延安东路开发建设有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天城投集团（贵阳）河东开发建设有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 94.00% | 直接投资 | |
| 贵州盛世未来城市发展基金管理中心（有限合伙） | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 基金 | 99.94% | 直接投资 | |
| 贵州中天尚品建设管理中心（有限合伙） | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业建设管理 | 80.00% | 直接投资 | |
| 贵州中天尚城建设管理中心（有限合伙） | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业建设管理 | 70.00% | 直接投资 | |
| 中天晴隆酒店管理有限公司 | 贵州省黔西南布依族苗族自治州 | 贵州省黔西南布依族苗族自治州 | 酒店服务 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵阳观山湖中天口腔门诊部有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 口腔 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵州中天社康医院管理有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 医院管理 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵阳中天康养健康体检管理有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 健康体检 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵州中天生活家智慧物业有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 物业管理 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵州中天浩晟房地产开发有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 注1 | 直接投资 | |
| 贵州中天佳胜房地产开发有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 注1 | 直接投资 | |
| 贵州中天启顺房地产开发有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 注1 | 直接投资 | |
| 贵州中天启瑞房地产开发有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 注1 | 直接投资 | |
| 贵州中天德鑫房地产开发有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 注1 | 直接投资 | |
| 贵州中天启铭房地产开发有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 注1 | 直接投资 | |
| 贵州瑞景鑫企业管理有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 管理咨询 | 100.00% | 直接投资 | |
| 中天城投集团（云岩）房地产开发 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 100. | 直接投 | |
/
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 有限公司 | 00% | 资 | ||||
| 望谟县美丽大湾产业发展有限公司 | 贵州省黔西南布依族苗族自治州 | 贵州省黔西南布依族苗族自治州 | 批发业 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵州启铭顺贸易有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 零售业 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵州中天托育服务有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 托育服务 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵州中天文产物业管理有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 物业管理 | 80.00% | 直接投资 | |
| 贵阳中天鑫晟开发建设有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 94.00% | 直接投资 | |
| 贵州中天城市节能投资发展有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 能源 | 60.00% | 直接投资 | |
| 赫章县野马川金埔矿业有限公司 | 贵州毕节 | 贵州毕节 | 矿产资源开发 | 100.00% | 直接投资 | |
| 威宁县疙瘩营驼骏煤业有限公司 | 贵州威宁县 | 贵州威宁县 | 矿产资源开发 | 100.00% | 直接投资 | |
| 珠海爱奇湾区发展有限公司 | 广东珠海 | 广东珠海 | 房地产业 | 49.00% | 直接投资 | |
| 天津远见共创二号股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 天津 | 天津 | 金融 | 36.34% | 直接投资 | |
| 天津远见共创三号股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 天津 | 天津 | 金融 | 36.33% | 直接投资 | |
| 湖州龙宸股权投资合伙企业（有限合伙） | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 金融 | 36.34% | 直接投资 | |
| 湖州龙泰股权投资合伙企业（有限合伙） | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 金融 | 36.35% | 直接投资 | |
| 南京融享股权投资合伙企业（有限合伙） | 江苏南京 | 江苏南京 | 金融 | 36.35% | 直接投资 | |
| 贵阳中天中学 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 教育 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵阳市云岩区中天中学 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 教育 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵阳中天北京小学 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 教育 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵阳市云岩区中天北京小学 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 教育 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵阳市观山湖区中天北京小学 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 教育 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵阳市南明区中天世纪新城幼儿园 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 教育 | 100.00% | 直接投资 | |
| 贵州艾维中天体育发展有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 体育 | 95.00% | 直接投资 | |
| 贵州中天鑫汇房地产开发有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 房地产业 | 100. | 直接投 | |
/
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 00% | 资 | |||||
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
（1）贵阳金融控股有限公司，原名中天城投集团贵阳国际会议展览中心有限公司，2014年11月更名为现名称。贵阳金融控股成立于2008年12月11日，是由中天欣泰房开独资设立的有限责任公司，原注册资本和实收资本均为50.00万元，2008年12月15日公司第五届董事会第29次会议审议通过了中天欣泰房开向贵阳金融控股增资，截至2008年末中天欣泰房开已增资16,215.00万元，贵阳金融控股注册资本及实收资本变更为16,265.00万元。2009年9月2日、2009年9月28日、2009年11月12日中天欣泰房开向贵阳金融控股新增出资31,000.00万元、8,000.00万元及4,735.00万元，增资完成后，贵阳金融控股注册资本变更为60,000.00万元。2010年6月30日，中天欣泰房开向贵阳金融控股新增注册资本58,000.00万元。2014年12月，中天欣泰房开将持有的贵阳金融控股100%股权以118,000.00万元转让给本公司。2014年12月，本公司以货币资金150,500.00万元及对贵阳互金公司的长期股权投资6,500.00万元对贵阳金融控股增资，本次增资完成后，贵阳金融控股注册资本和实收资本均为275,000.00万元。2015年5月15日，经本公司第七届董事会第24次会议决议，通过以现金方式对贵阳金融控股投资85,000.00万元，增资完成后，贵阳金融控股注册资本和实收资本均变更为360,000.00万元。2015年12月18日，经本公司第七届董事会第39次会议决议，通过以现金方式对贵阳金融控股投资240,000.00万元，增资完成后，贵阳金融控股的注册资本由360,000.00万元增至600,000.00万元。2016年11月9日，经本公司第七届董事会第53次会议决议，通过以现金方式对贵阳金融控股增加注册资本390,000.00万元，并于2016年12月24日在贵阳市观山湖区工商行政管理局领取了变更后的营业执照，增资完成后，贵阳金融控股的注册资本由600,000.00万元增至990,000.00万元。
2017年3月16日，经本公司第七届董事会第61次会议决议通过，通过以现金方式对贵阳金融控股增资520,000.00万元。上述增资完成后，贵阳金融控股的注册资本由990,000.00万元增至1,510,000.00万元。
贵阳金融控股统一社会信用代码为915201156801920332；注册资本和实收资本均为1,510,000.00万元；公司类型为有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）；注册住所为贵州省贵阳市观山湖区长岭北路贵阳国际会议展览中心C区C2201大厦（观光综合楼）7层1号；经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（银行、保险、证券、期货、基金及类金融的投资、咨询、管理；资产管理；互联网金融服务；移动支付；第三方支付；住宿；餐饮（中餐、西餐类销售、含烧烤、含凉菜、含裱花蛋糕、含生食海产品、凉热饮品制售）；销售烟、酒及预包装食品（在取得相关许可证在分公司经营）；游泳池、健身房、水疗房（限分支机构经营）；酒店管理；会议、会展服务；房地产开发与经营。）。
（2）中天城投集团有限公司原名中天城投有限公司，于2017年1月23日成立，注册资本20亿元，由本公司独家出资设立。2017年4月24日，经本公司第七届董事会第62次会议审议批准，本公司将旗下中天贵阳房开等29家公司股权和业务划转到中天城投集团。2018年3月9日，本公司与贵阳金世旗产业投资有限公司（以下简称“金世旗产投”）签订《股权转让协议》，约定向金世旗产投转让本公司持有的中天城投集团100%股权，交易价格为246.00亿元。同年3月9日、3月30日，本公司分别召开第七届董事会第75次会议、2018年第2次临时股东大会会议，审议通过了《关于重大资产出售暨关联交易方案的议案》等议案。上述交易相关工商变更手续于4月27日完成，并于7月24完成了全部股权转让价款的支付。2018年5月18日，根据金世旗产投决议，中天城投集团的注册资本由20.00亿元变更为117.00亿元，新增注册资本均由资本公积转增。2018年12月12日，本公司与金世旗产投签订解除协议，解除上述关于转让中天城投集团100%股权的《股权转让协议》，收回中天城投集团100%股权。同年12月12日、12月28日，本公司分别召开第七届董事会第86次会议、2018年第6次临时股东大会审议通过了前述解除协议。同时，中天城投集团于2018年12月28日完成了相应工商变更登记，出资人再次变更为本公司。
/
中天城投集团统一社会信用代码为91520115MA6DRXQ61Q；注册资本和实收资本均为1,170,000.00万元；公司类型为有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）；注册住所为贵州省贵阳市观山湖区长岭北路贵阳国际会议展览中心C区（C2001大厦）15层1号；经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（房地产开发与销售；房地产信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动））。
（3）中天国富证券有限公司，前身为海际大和证券有限责任公司（以下简称海际证券），成立于2004年9月，是由上海证券与日本大和证券株式会社（原大和证券SMBC股份有限公司，以下简称大和证券）共同出资设立的外商投资企业。海际证券注册资本500,000,001.00元人民币，经中国证监会证监机构字[2004]50号批准，于2004年7月9日取得由商务部颁发商外资资审字[2004]0176号批准证书，于2004年9月13日获得由国家工商行政管理总局颁发的企业法人营业执照后正式成立。
根据海际证券2014年1月27日召开的2014年度第一次股东会会议决议，双方股东确认海际证券公司10年合营期限到期后不再延期合营。2014年3月，双方股东签署了股权转让协议。2014年7月15日，经中国证监会沪证监许可[2014]185号核准海际证券变更持有5%以上股权股东的批复，同意上海证券依法受让大和证券持有的33.33%股权。本次股权转完成后，上海证券持有海际证券100%的股权，海际证券成为上海证券全资子公司，企业类型变更为内资企业，同时注销海际证券的《外商投资企业批准证书》。
2015年12月11日，海际证券66.67%股权在上海联合产权交易所进行挂牌竞价，贵阳金融控股以301,122.031万元取得海际证券公司66.67%股权。2016年3月1日，海际证券收到中国证监会上海监管局《关于核准海际证券有限责任公司变更持有5%以上股权股东的批复》（沪证监许可[2016]23号），具体内容如下：①对贵阳金融控股依法受让海际证券333,333,334元股权（占出资总额66.67%）无异议。
②海际证券应当根据本批复修改公司章程，并自批复之日起30个工作日内，依法办理股权变更手续。2016年3月28日，海际证券完成股东变更工商登记手续，上海市工商行政管理局换发了新的《营业执照》。根据海际证券2016年11月、2016年12月23日与贵阳金融控股签订的《产权交易（增资）合同》、《增资协议书》和修改后的章程规定，海际证券公司申请增加注册资本人民币2,780,171,814.00元，由贵阳金融控股于2016年12月缴足，变更后的注册资本人民币3,280,171,815.00元。本次增资已经信永中和会计师事务所进行审验，并出具XYZH/2016CDA80001号验资报告进行确认。
2017年7月，海际证券经股东会决议通过，变更企业名称为中天国富证券有限公司。2017年8月1日，经贵阳市观山湖区工商行政管理局核准并颁发最新企业法人营业执照。
2017年8月15日，中天国富证券收到中国证监会贵州监管局《关于核准中天国富证券有限公司变更持有5%以上股权的股东的批复》（黔证监发[2017]134号），对本公司依法受让中天国富证券3,113,505,148份股权（占出资总额94.92%）无异议。截至2022年6月30日，中天国富证券的注册资本及实收资本情况如下：
| 序号 | 股东名称 | 注册资本 | 实收资本 | 出资比例 |
| 1 | 中天金融集团股份有限公司 | 3,113,505,148. | 3,113,505,148. | 94.92% |
| 2 | 上海证券有限责任公司 | 166,666,667. | 166,666,667. | 5.08% |
| 合计 | 3,280,171,815. | 3,280,171,815. | 100.00% | |
中天国富证券统一社会信用代码为913100007178519452；法定代表人为王颢；注册住所为贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城B区金融商务区集中商业（北）；经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（（一）证券承销与保荐；（二）证券经纪；（三）证券自营；（四）中国证监会批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动））
（4）中天城投集团贵阳房地产开发有限公司原名为贵州金世旗房地产开发有限公司（以下简称金世旗房地产公司），是金世旗控股公司的全资子公司，成立于2004年11月24日。2008年末公司受让金世旗控股公司持有的金世旗房地产公司全部股权5,500.00万元，并办理了工商变更手续，同时金世旗房地产公司更名为现名称。
/
2010年7月至2012年12月，公司对中天贵阳房开实施多轮增资，增资完成后，中天贵阳房开注册资本和实收资本增加至121,000.00万元。2017年公司与中天城投集团签订《关于本公司贵阳房地产开发有限公司等全资子公司股权划转协议》，公司将持有的中天贵阳房开股权划转给中天城投集团。
中天贵阳房开统一社会信用代码为91520000770581331L，注册资本和实收资本均为121,000万元，公司住所为贵州省贵阳市云岩区渔安安井温泉旅游城未来方舟A组团（接待中心），经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（房地产开发与经营；小区内公共设施管理、休闲健身；建筑材料、日用百货、机械设备、五金交电、电子产品的批零兼营；房屋租赁，房地产租赁业务。以下经营范围仅限分支机构经营：住宿；酒店管理；餐饮服务；旅游管理服务；健身服务；保健服务；洗染服务；办公服务；票务代理服务；会议会务服务；承接场地租赁及会议设施租赁；停车场管理服务；销售：预包装食品、服装服饰、护肤品、文化用品、陶瓷制品、日用百货、食品（含酒类）、水果、卷烟、雪茄烟(不含烟草批发）。）
（5）中天城投集团城市建设有限公司原名为贵阳云岩渔安安井片区开发建设有限公司，于2006年10月16日正式成立。2009年公司分别收购其原股东华润汉威城市建设（香港）有限公司及金世旗控股公司持有的股权83.33%和16.67%，相关股权转让之工商变更手续于2009年8月28日办理完毕。股权收购完成后，中天城市建设成为公司之全资子公司。2009年12月至2012年12月，公司对中天城市建设实施多轮增资，增资完成后，中天城市建设注册资本和实收资本增加至16.75亿元。
2017年公司与中天城投集团签订《关于本公司贵阳房地产开发有限公司等全资子公司股权划转协议》，公司将持有的中天城市建设股权划转给中天城投集团。
中天城市建设统一社会信用代码为9152000078979971XG，注册资本和实收资本均为167,500万元，公司住所为贵州省贵阳市云岩区渔安安井片区温泉旅游城“未来方舟”项目G6组团负4层7号楼，经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（从事城市基础设施、环境污染治理设施、土地整理、复垦、利用及相关配套设施的投资、开发、建设和经营管理，并从事旅游产业、绿色产业的建设、经营；房地产开发及经营；经营出租汽车业务；房屋租赁，房地产租赁业务。）。
（6）中天城投集团物业管理有限公司原名为贵州中天盛邦物业管理有限责任公司，于2003年9月30日成立，2008年更名为现名称。2014年12月23日公司对中天城投物业增资5,000.00万元。2017年公司与中天城投集团签订《关于本公司贵阳房地产开发有限公司等全资子公司股权划转协议》，公司将持有的中天城投物业股权划转给中天城投集团。
中天城投物业统一社会信用代码为915201007501949836，注册资本和实收资本均为5,500万元，法定代表人为陈楠，公司住所为贵州省贵阳市云岩区新添大道南段289号中天花园玉兰园E座2楼。
（7）中天城投集团遵义有限公司原名为贵州中天置业房地产开发有限公司，2008年更名为现名称，于2006年7月成立，成立时注册资本为2,000.00万元。经历多次股东变更和增资扩股，截至2008年1月注册资本及实收资本变更为10,000.00万元，其中公司持有股权61%；自然人段婀娜、李燕、刘鹏飞分别持有股权9%、13.2%、16.8%。2012年公司分别收购少数股东刘鹏飞、李燕持有的中天城投遵义16.8%、
13.2%股权，合计30%股权。至2012年末，收购完成后公司合计持有中天城投遵义91%股权。2017年公司与中天城投集团签订《关于本公司遵义有限公司等控股子公司股权划转协议》，公司将持有的中天城投遵义股权划转给中天城投集团。
中天城投遵义统一社会信用代码为915203027897744679，注册资本和实收资本均为10,000万元，公司住所为贵州省遵义市红花岗区万里路蔺家坡还房小区26栋2层，经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。房地产开发、城市基础设施及配套项目开发、综合性商业（专项管理除外）、装饰装潢、物业管理（以上经营范围国家法律法规禁止经营的不得经营，法律法规规定须经审批而未获审批前不得经营）。
（8）中融人寿保险股份有限公司是由联合铜箔、启迪控股股份有限公司、中润合创投资有限公司、吉林省信托有限责任公司、北京百利威科技发展有限公司（已更名霍氏文化产业集团有限公司）、海南
/
爱科制药有限公司共同出资，于2010年3月18日经中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）《关于中融人寿保险股份有限公司开业的批复》（保监发改[2010]275号）批准设立的股份有限公司。中融人寿保险初始注册资本和实收资本为22,000.00万元。经历次增资和变更后，截至2022年6月30日，中融人寿保险股权结构如下：
| 股东名称 | 持股金额 | 所占比例（%） |
| 贵阳金融控股有限公司 | 247,000,000.00 | 19.00 |
| 中润合创投资有限公司 | 246,340,000.00 | 18.95 |
| 联合铜箔（惠州）有限公司 | 225,660,000.00 | 17.36 |
| 深圳市力元资产管理有限公司 | 221,080,000.00 | 17.01 |
| 宁波杉辰实业有限公司 | 157,920,000.00 | 12.15 |
| 清华控股有限公司 | 100,000,000.00 | 7.69 |
| 吉林省信托有限责任公司 | 80,000,000.00 | 6.15 |
| 霍氏文化产业集团有限公司 | 22,000,000.00 | 1.69 |
| 合计 | 1,300,000,000.00 | 100.00 |
（9）中天城投集团贵阳国际金融中心有限责任公司是由公司独资设立的有限责任公司，于2012年6月28日正式成立。成立时的注册资本为100.00万元，2012年7月由公司增资70,000.00万元，截至2012年12月31日注册资本及实收资本均为70,100.00万元。上述资本的实收情况已分别经贵阳中远联合会计师事务所中远验字（2012）第101号及中远验字（2012）第107号验资报告验讫。2017年公司与中天城投集团签订《关于本公司贵阳房地产开发有限公司等全资子公司股权划转协议》，公司将持有的中天贵阳国际金融中心股权划转给中天城投集团。2018年12月28日，由中天城市建设增资200,000.00万元，截至2022年6月30日注册资本及实收资本均为270,100.00万元。
中天贵阳国际金融中心统一社会信用代码为91520115599355819A，注册资本和实收资本均为270,100.00万元，公司住所为贵州省贵阳市观山湖区管理委员会26层23号房，经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。一般经营项目：金融中心相关基础设施及配套项目开发与建设；房地产开发与经营；酒店投资与管理；新技术及产品项目投资；技术开发、服务、咨询；会议服务；物业管理。
2.在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中再（深圳）新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 北京 | 深圳 | 股权等投资 | 99.71% | 权益法 | |
/
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳紫竹新兴产业升级股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 北京 | 深圳 | 股权等投资 | 99.94% | 权益法 | |
| 江苏盐城新沣众股权投资合伙企业（有限合伙） | 江苏盐城 | 江苏盐城 | 商务服务业 | 59.98% | 权益法 | |
| 中节能（贵州）建筑能源有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 能源服务 | 40.00% | 权益法 | |
| 昆明市官渡区古滇大道项目投资建设运营管理有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 商务服务业 | 39.00% | 权益法 | |
| 复星国际有限公司 | 上海 | 香港 | 投资 | 2.02% | 权益法 | |
| 贵阳银行股份有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 银行 | 2.73% | 权益法 | |
| 红星美凯龙家居集团股份有限公司 | 上海 | 上海 | 商贸零售 | 1.81% | 权益法 | |
八、关联方及关联交易
1.本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比 | 母公司对本企业的 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 贵州省贵阳市国家数字内容产业园2层 | 城市基础设施及相关配套项目的投资及其管理业务 | 300,000,000.00 | 38.82% | 38.82% |
本企业最终控制方是罗玉平。
2.本企业合营和联营企业情况本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 中节能（贵州）建筑能源有限公司 | 本公司之全资子公司持有其40%股权 |
| 上海虎铂股权投资基金管理合伙企业（有限合伙） | 本公司之全资子公司持有其80%股权 |
/
3.其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 贵阳市城市发展投资集团股份有限公司 | 参股股东 |
| 云南国惠园艺科技有限责任公司 | 控股股东控制的企业 |
| 云南国能企业管理有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 贵州合石电子商务有限公司 | 子公司对外投资企业 |
| 贵阳市投资控股集团有限公司 | 中天金融董事担任董监高的企业 |
4.关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 工程劳务 | 中节能（贵州）建筑能源有限公司 | 14,349,732.72 | 4,128,771.00 | 工程劳务 | 中节能（贵州）建筑能源有限公司 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 住宿餐饮 | 金世旗国际控股股份有限公司 | 0.00 | 63,973.58 |
| 住宿餐饮 | 贵州溪湖房地产开发有限公司 | 0.00 | 8,595.38 |
| 住宿餐饮 | 贵阳能源（集团）有限责任公司 | 0.00 | 0.00 |
| 物管费 | 中节能（贵州）建筑能源有限公司 | 0.00 | 199,248.16 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况无
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保本金余额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 中天金融集团股份有限公司 | 4,999,950,000.00 | 2016-9-21 | 2023-6-15 | 否 |
| 中天金融集团股份有限公司 | 3,363,200,000.00 | 2018-6-4 | 2023-6-20 | 否 |
/
| 被担保方 | 担保本金余额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 中天金融集团股份有限公司 | 1,917,000,000.00 | 2019-9-18 | 2027-9-18 | 否 |
| 贵阳金融控股有限公司 | 1,700,000,000.00 | 2016-9-13 | 2026-6-15 | 否 |
| 中天城投集团贵阳国际金融中心有限责任公司 | 1,287,412,521.00 | 2019-1-18 | 2026-6-30 | 否 |
| 中天金融集团股份有限公司 | 1,249,500,000.00 | 2019-8-16 | 2027-8-16 | 否 |
| 中天城投集团贵阳房地产开发有限公司 | 1,153,392,429.61 | 2020-10-23 | 2023-10-22 | 否 |
| 中天金融集团股份有限公司 | 1,083,000,000.00 | 2019-12-13 | 2027-12-13 | 否 |
| 中天城投集团贵阳房地产开发有限公司 | 1,064,700,000.00 | 2018-10-19 | 2023-3-28 | 否 |
| 中天城投集团贵阳房地产开发有限公司 | 898,000,000.00 | 2019-2-12 | 2023-7-30 | 否 |
| 贵阳南明中天城投房地产开发有限公司 | 897,296,229.83 | 2018-9-13 | 2021-9-9 | 否 |
| 中天金融集团股份有限公司 | 869,122,900.00 | 2019-8-28 | 2027-8-28 | 否 |
| 中天城投集团贵阳房地产开发有限公司 | 557,000,000.00 | 2023-4-10 | 2025-4-10 | 否 |
| 中天城投集团贵阳房地产开发有限公司 | 462,800,000.00 | 2019-7-25 | 2024-7-25 | 否 |
| 中天城投集团贵阳房地产开发有限公司 | 279,800,000.00 | 2018-12-27 | 2022-9-20 | 否 |
| 中天城投集团城市建设有限公司 | 279,800,000.00 | 2018-12-28 | 2022-9-20 | 否 |
| 珠海爱奇湾区发展有限公司 | 105,000,000.00 | 2020-11-23 | 2023-10-15 | 否 |
| 中天城投集团物业管理有限公司 | 80,000,000.00 | 2018-12-26 | 2023-6-25 | 否 |
| 贵阳中天企业管理有限公司 | 53,000,000.00 | 2019-8-6 | 2022-8-5 | 否 |
| 中天城投集团物业管理有限公司 | 49,950,000.00 | 2022-7-4 | 2023-7-3 | 否 |
| 贵州中天城市节能投资发展有限公司 | 45,900,000.00 | 2020-9-22 | 2025-9-22 | 否 |
| 贵阳国际会议展览中心有限公司 | 10,468,800.00 | 2023-7-4 | 2025-7-3 | 否 |
/
| 被担保方 | 担保本金余额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 贵阳观山湖中天口腔门诊部有限公司 | 6,080,216.46 | 2018-11-6 | 2026-9-28 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 罗玉平 | 3,363,200,000.00 | 2018-6-4 | 2023-6-20 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 1,917,000,000.00 | 2019-9-18 | 2027-9-18 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司、罗玉平 | 1,700,000,000.00 | 2016-9-14 | 2023-6-15 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 1,500,000,000.00 | 2020-3-12 | 2023-3-12 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 1,400,000,000.00 | 2020-8-6 | 2024-1-28 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 1,249,500,000.00 | 2019-8-16 | 2027-8-16 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 1,153,392,429.61 | 2020-10-23 | 2023-10-22 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司、罗玉平 | 1,138,498,509.58 | 2021-6-25 | 2024-7-1 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 1,110,000,000.00 | 2017-10-25 | 2023-2-25 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 1,083,000,000.00 | 2019-12-13 | 2027-12-13 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司、罗玉平 | 1,064,700,000.00 | 2018-10-19 | 2023-3-28 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 1,000,000,000.00 | 2019-1-16 | 2022-3-14 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 999,000,000.00 | 2018-8-27 | 2022-8-27 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 990,000,000.00 | 2019-1-16 | 2022-3-14 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 980,000,000.00 | 2019-4-12 | 2023-6-11 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司、罗玉平 | 898,000,000.00 | 2019-2-12 | 2023-7-30 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 869,122,900.00 | 2019-8-28 | 2027-8-28 | 否 |
/
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 661,187,670.00 | 2019-11-22 | 2022-11-22 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 600,000,000.00 | 2021-12-31 | 2022-6-29 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 598,000,000.00 | 2019-11-22 | 2022-11-22 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 552,263,333.33 | 2019-9-6 | 2022-9-5 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 500,000,000.00 | 2019-4-12 | 2023-6-11 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 500,000,000.00 | 2019-4-12 | 2023-6-11 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 500,000,000.00 | 2019-9-6 | 2022-9-5 | 否 |
| 罗玉平 | 462,800,000.00 | 2019-7-25 | 2024-7-25 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司、罗玉平 | 355,670,814.07 | 2021-6-11 | 2023-6-27 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司、罗玉平 | 320,000,000.00 | 2022-12-29 | 2027-12-29 | 否 |
| 罗玉平 | 279,800,000.00 | 2018-12-27 | 2022-9-20 | 否 |
| 罗玉平 | 279,800,000.00 | 2018-12-28 | 2022-9-20 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 80,000,000.00 | 2018-12-26 | 2023-6-25 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 30,547,313.94 | 2021-6-30 | 2022-6-30 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司、罗玉平 | 27,400,000.00 | 2019-9-30 | 2022-5-31 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 19,650,000.00 | 2020-11-26 | 2023-12-22 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2019-1-16 | 2022-3-14 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 6,080,216.46 | 2018-11-6 | 2026-9-28 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 2,000,000.00 | 2019-4-12 | 2023-6-11 | 否 |
| 金世旗国际控股股份有限公司 | 1,000,000.00 | 2018-8-27 | 2022-8-27 | 否 |
（5）关联方资金拆借
无
（6）关键管理人员报酬
单位：元
/
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 2,128,198.00 | 4,962,000.00 |
5.关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 贵州合石电子商务有限公司 | 101,920.00 | 46,281.87 | 101,920.00 | 46,281.87 |
| 应收账款 | 贵州溪湖房地产开发有限公司 | 94,264.95 | 22,959.42 | 123,057.54 | 2,191.42 |
| 应收账款 | 金世旗国际控股股份有限公司 | 30,260.00 | 1,513.00 | 30,260.00 | 1,513.00 |
| 应收账款 | 贵阳能源集团赫章电力有限公司 | 159,580.32 | 72,448.11 | ||
| 其他应收款 | 贵州合石电子商务有限公司 | 188,000,000.00 | 168,000,000.00 | 188,000,000.00 | 168,000,000.00 |
| 其他应收款 | 贵阳市投资控股集团有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 14,550,000.00 | |
| 其他应收款 | 贵州溪湖房地产开发有限公司 | 15,822,408.26 | 569,606.70 | 15,841,752.85 | 571,113.91 |
| 其他应收款 | 贵阳市城市发展投资集团股份有限公司 | 300,000.00 | 119,170.00 | 300,000.00 | 119,170.00 |
| 其他应收款 | 中节能（贵州）建筑能源有限公司 | 56,341.57 | 6,496.18 | 56,341.57 | 2,028.30 |
| 长期应收款 | 贵阳市投资控股集团有限公司 | 28,503,576.27 | 28,503,576.27 | ||
| 预付款项 | 中节能（贵州）建筑能源有限公司 | 370.00 | 18,407.50 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 贵州合石电子商务有限公司 | 1,105,000.00 | 1,052,336.03 |
| 应付账款 | 中节能（贵州）建筑能源有限公司 | 60,993,896.54 | 66,770,972.00 |
| 应付账款 | 上海虎铂股权投资基金管理合伙企业（有限合伙） | 596,258.92 | 596,258.92 |
/
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 云南国惠园艺科技有限责任公司 | 335,205.80 | 335,205.80 |
| 其他应付款 | 金世旗国际控股股份有限公司 | 110,485,088.51 | 108,465,900.00 |
| 其他应付款 | 昆明市官渡区古滇大道项目投资建设运营管理有限公司中节能（贵州）建筑能源有限公司 | 30,016,475.00 | 30,072,900.00 |
| 其他应付款 | 中节能（贵州）建筑能源有限公司 | 15,186,046.66 | 7,329,892.01 |
| 其他应付款 | 云南国能企业管理有限公司 | 4,627,546.67 | 4,112,800.00 |
6.关联方承诺
无
九、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,300,000.00 | 1.59% | 5,300,000.00 | 100.00% | 5,300,000.00 | 1.60% | 5,300,000.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 329,014,832.79 | 98.41% | 141,911,485.11 | 43.13% | 187,103,347.68 | 325,883,086.71 | 98.40% | 110,863,460.01 | 34.02% | 215,019,626.70 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：购房款 | 58,932,593.93 | 17.63% | 22,402,869.92 | 38.01% | 36,529,724.01 | 53,282,593.93 | 16.09% | 22,402,869.92 | 42.05% | 30,879,724.01 |
| 其他非金融类款 | 270,082,238.86 | 80.79% | 119,508,615.19 | 44.25% | 150,573,623.67 | 272,600,492.78 | 82.31% | 88,460,590.09 | 32.45% | 184,139,902.69 |
| 低风险金融类款项 | ||||||||||
| 其他金融类款 | ||||||||||
| 合计 | 334,314,832.79 | 100.00% | 147,211,485.11 | 187,103,347.68 | 331,183,086.71 | 100.00% | 116,163,460.01 | 215,019,626.70 | ||
/
按单项计提坏账准备：5,300,000.00
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 李晖 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陈启荣 | 800,000.00 | 800,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
按组合计提坏账准备：103,987,234.30元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 购房款 | 58,932,593.93 | 22,402,869.92 | 38.01% |
| 其他非金融类款项 | 270,082,238.86 | 119,508,615.19 | 44.25% |
| 合计 | 329,014,832.79 | 141,911,485.11 | |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,356,746.08 |
| 1至2年 | 1,125,000.00 |
| 2至3年 | 23,216,991.72 |
| 3年以上 | 247,100,054.06 |
| 5年以上 | 59,516,040.93 |
| 合计 | 334,314,832.79 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,300,000.00 | 5,300,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 110,863,460.01 | 31,048,025.10 | 141,911,485.11 | |||
| 合计 | 116,163,460.01 | 31,048,025.10 | 147,211,485.11 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 246,647,965.06 | 73.78% | 112,002,840.93 |
| 客户2 | 26,380,000.00 | 7.89% | 11,095,428.00 |
| 客户3 | 21,844,427.72 | 6.53% | 6,767,403.71 |
| 客户4 | 13,507,980.00 | 4.04% | 5,681,456.39 |
/
| 客户5 | 7,482,049.93 | 2.24% | 3,146,950.20 |
| 合计 | 315,862,422.71 | 94.48% |
2.他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 80,422,000.00 | 80,422,000.00 |
| 其他应收款 | 1,514,907,969.17 | 1,615,189,778.92 |
| 合计 | 1,595,329,969.17 | 1,695,611,778.92 |
(1)应收利息
无。
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 贵阳银行股份有限公司 | 66,222,000.00 | 66,222,000.00 |
| 贵州银行股份有限公司 | 14,200,000.00 | 14,200,000.00 |
| 合计 | 80,422,000.00 | 80,422,000.00 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 贵阳银行股份有限公司 | 66,222,000.00 | 1-5年 | 因股权质押，相应股利分红被冻结 | 未发生减值 |
| 合计 | 66,222,000.00 |
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 1,490,917,741.72 | 1,589,450,037.50 |
| 备用金 | 2,206,640.38 | 3,101,058.79 |
| 保证金及押金 | 1,601,501.62 | 5,240,472.00 |
| 代垫款项 | 20,182,085.45 | 22,941,382.66 |
| 法院划扣款项 | 12,225,917.62 | |
| 其他 | 13,038,319.64 | |
| 合计 | 1,514,907,969.17 | 1,645,997,188.21 |
2)坏账准备计提情况
单位：元
/
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年06月30日余额 | 141,252.10 | 13,511,679.72 | 16,786,324.54 | 30,439,256.36 |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内(含1年) | 130,647,222.97 |
| 1至2年 | 1,014,687,352.52 |
| 2至3年 | 338,358,637.03 |
| 3年以上 | 31,214,756.65 |
| 3至4年 | 9,932,688.81 |
| 4至5年 | 9,930,630.56 |
| 5年以上 | 11,351,437.28 |
| 合计 | 1,514,907,969.17 |
3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 云南华盛基础设施运营管理有限责任公司 | 往来款 | 326,916,034.30 | 1年以内及5年以上 | 21.58% | |
| 中天城投集团景观维修有限公司 | 往来款 | 278,463,243.43 | 1-2年 | 18.38% | |
| 中天城投集团江苏置业有限公司 | 往来款 | 222,449,090.30 | 1-2年 | 14.68% | |
| 贵州市政工程有限公司 | 往来款 | 183,492,441.07 | 1-2年 | 12.11% | |
| 中天城投集团资源控股有限公司 | 往来款 | 153,286,929.77 | 1年以内及5年以上 | 10.12% | |
| 合计 | 1,164,607,738.87 | 76.88% |
3.长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
/
| 对子公司投资 | 42,635,679,437.31 | 13,705,202,559.77 | 28,930,476,877.54 | 42,635,679,437.31 | 13,705,202,559.77 | 28,930,476,877.54 |
| 对联营、合营企业投资 | 13,820,184.42 | 13,820,184.42 | 13,820,184.42 | 13,820,184.42 | ||
| 合计 | 42,649,499,621.73 | 28,944,297,061.96 | 42,649,499,621.73 | 28,944,297,061.96 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 宁波梅山保税港区禾悦投资管理合伙企业（有限合伙） | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | |||||
| 中天城投（贵州）普惠金融服务有限公司 | 415,536,666.30 | 415,536,666.30 | |||||
| 中天国富商业保理（深圳）有限公司 | 32,000,000.00 | 32,000,000.00 | |||||
| 贵阳金融控股有限公司 | 13,084,511,339.60 | 13,084,511,339.60 | 11,898,800,857.10 | ||||
| 中天城投集团上海股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 5,662,126,785.25 | 5,662,126,785.25 | |||||
| 中天国富证券有限公司 | 6,204,848,632.33 | 6,204,848,632.33 | 1,806,401,702.67 | ||||
| 中天城投集团有限公司 | 3,510,453,454.06 | 3,510,453,454.06 | |||||
| 合计 | 28,930,476,877.54 | 28,930,476,877.54 | 13,705,202,559.77 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
/
| 贵阳富禾股权投资基金管理合伙企业（有限合伙） | 13,820,184.42 | 13,820,184.42 | |
| 小计 | 13,820,184.42 | 13,820,184.42 | |
| 合计 | 13,820,184.42 | 13,820,184.42 |
（3）其他说明
无。
4.营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 17,981,894.62 | 21,740,248.20 | 3,422,217.47 | 4,748,750.74 |
| 其他业务 | 3,888,439.76 | 1,781,946.18 | ||
| 合计 | 17,981,894.62 | 21,740,248.20 | 7,310,657.23 | 6,530,696.92 |
5.投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 500,000.00 | -377,833.77 |
| 合计 | 500,000.00 | -377,833.77 |
/
附件Ⅰ会计信息调整及差异情况
一、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一)会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更□会计差错更正□其他原因
√不适用
(二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用√不适用
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 249,131.33 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,235,043.45 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 18,522,849.60 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,128,718,297.61 |
| 非经常性损益合计 | -2,128,718,297.61 |
| 减：所得税影响额 | -364,788,016.16 |
| 少数股东权益影响额 | -10,628,075.91 |
| 非经常性损益净额 | -1,725,295,181.16 |
三、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
/
附件Ⅱ融资情况
一、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一）报告期内的股票发行情况
□适用√不适用
（二）存续至报告期的募集资金使用情况
□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况
□适用√不适用
三、存续至本期的债券融资情况
√适用□不适用
单位：元
| 代码 | 简称 | 债券类型 | 融资金额 | 票面利率% | 存续期间 | 是否违约 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 114544 | 19中金01 | 公司债券 | 1,250,000,000 | 7.0% | 2019年8月16日 | 2023年7月11日 | 否 |
| 114569 | H9中金03 | 公司债券 | 1,917,000,000 | 7.0% | 2019年9月18日 | 2023年7月11日 | 否 |
| 114634 | H9中金05 | 公司债券 | 1,083,000,000 | 7.0% | 2019年12月13日 | 2023年7月11日 | 否 |
| 102000348 | 20中天金融MTN001 | 中期票据 | 1,500,000,000 | 7.0% | 2020年3月11日 | 2023年7月11日 | 否 |
| 102001379 | 20中天金融MTN002 | 中期票据 | 1,200,000,000 | 7.5% | 2020年7月15日 | 2023年7月11日 | 否 |
| 合计 | - | - | 6,950,000,000 | - | - | - | - |
债券违约情况：
□适用√不适用募集资金用途变更情况
□适用√不适用
四、存续至本期的可转换债券情况
□适用√不适用
中天金融集团股份有限公司
2023年9月26日