证券代码：600906 证券简称：财达证券
财达证券股份有限公司2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人翟建强、主管会计工作负责人唐建君及会计机构负责人（会计主管人员）田新保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) |
| 营业收入 | 532,986,115.84 | 9.52 | 1,761,457,868.77 | 22.78 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 145,726,797.94 | 15.74 | 554,068,148.38 | 48.06 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 144,733,657.50 | 16.35 | 545,263,669.35 | 49.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 不适用 | 不适用 | -2,641,854,219.82 | 不适用 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.04 | 0.00 | 0.17 | 41.67 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.04 | 0.00 | 0.17 | 41.67 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.28 | 增加0.15个百分点 | 4.88 | 增加1.55个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) | ||
| 总资产 | 44,407,955,819.82 | 43,843,477,451.91 | 1.29 | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 11,530,055,842.98 | 11,139,445,241.43 | 3.51 | |
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期末金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -9,553.98 | 69,159.64 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,260,751.78 | 3,513,152.75 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | 5,440,975.49 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 14,000.00 | 299,000.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 52,503.54 | -39,304.53 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 6,696.90 | 2,474,801.51 | |
| 减：所得税影响额 | 331,128.21 | 2,939,499.87 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 129.59 | 13,805.96 | |
| 合计 | 993,140.44 | 8,804,479.03 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
| 项目名称 | 变动比例（%） | 主要原因 |
| 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 | 48.06 | 主要为自营业务收益（投资收益+公允价值变动收益）同比增加所致 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 | 49.44 | 主要为自营业务收益（投资收益+公允价值变动收益）同比增加所致 |
| 基本每股收益_年初至报告期末 | 41.67 | 主要为归属上市公司股东的净利润同比增加所致 |
| 稀释每股收益_年初至报告期末 | 41.67 | 主要为归属上市公司股东的净利润同比增加所致 |
二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 101,673 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 唐山钢铁集团有限责任公司 | 国有法人 | 1,052,631,050 | 32.44 | 1,052,631,050 | 无 | - |
| 河北省国有资产控股运营有限公司 | 国有法人 | 441,780,550 | 13.61 | 441,780,550 | 质押 | 441,780,550 |
| 河北港口集团有限公司 | 国有法人 | 340,000,000 | 10.48 | 340,000,000 | 无 | - |
| 唐山港口实业集团有限公司 | 国有法人 | 80,000,000 | 2.47 | - | 无 | - |
| 唐山金海资产开发投资有限公司 | 国有法人 | 67,088,000 | 2.07 | - | 无 | - |
| 河钢集团投资控股有限公司 | 国有法人 | 62,280,000 | 1.92 | 62,280,000 | 无 | - |
| 秦皇岛市财信资产事务中心 | 国有法人 | 58,150,400 | 1.79 | - | 无 | - |
| 保定市财信商贸有限公司 | 国有法人 | 50,560,800 | 1.56 | - | 无 | - |
| 河北国傲投资集团有限公司 | 境内非国有法人 | 44,725,000 | 1.38 | - | 质押 | 18,725,000 |
| 邯郸市鹏博贸易集团有限公司 | 境内非国有法人 | 37,637,900 | 1.16 | - | 质押 | 23,766,826 |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 唐山港口实业集团有限公司 | 80,000,000 | 人民币普通股 | 80,000,000 | |||
| 唐山金海资产开发投资有限公司 | 67,088,000 | 人民币普通股 | 67,088,000 | |||
| 秦皇岛市财信资产事务中心 | 58,150,400 | 人民币普通股 | 58,150,400 | |||
| 保定市财信商贸有限公司 | 50,560,800 | 人民币普通股 | 50,560,800 | |||
| 河北国傲投资集团有限公司 | 44,725,000 | 人民币普通股 | 44,725,000 | |||
| 邯郸市鹏博贸易集团有限公司 | 37,637,900 | 人民币普通股 | 37,637,900 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 26,073,749 | 人民币普通股 | 26,073,749 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 21,791,267 | 人民币普通股 | 21,791,267 | |||
| 泊头市天润纺织有限公司 | 21,444,500 | 人民币普通股 | 21,444,500 | |||
| 秦皇岛市山海关区财道商贸有限公司 | 16,760,000 | 人民币普通股 | 16,760,000 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至本报告期末，唐山钢铁集团有限责任公司及河钢集团投资控股有限公司同为河钢集团有限公司的子公司，上述两家股东因关联关系而构成一致行动关系；唐山港口实业集团有限公司作为河北港口集团有限公司的子公司，因股权控制关系构成一致行动关系；唐山钢铁集团有限责任公司、河北省国有资产控股运营有限公司、河北港口集团有限公司、唐山港口实业集团有限公司、河钢集团投资控股有限公司同受河北省国资委控制。除此之外，公司未发现上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。 |
| 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） | 不适用 |
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
（一）重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司未发生《上海证券交易所股票上市规则》中要求披露的涉案金额超过人民币1,000万元并占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项。公司2023年半年度报告中披露的由公司提起的诉讼、仲裁事项在报告期内的进展如下：
1、与山东英达钢结构有限公司质押式证券回购纠纷
因山东英达钢结构有限公司（以下简称：“英达钢构”）违反《股票质押式回购交易业务协议》《股票质押式回购交易协议书》的约定，公司以质押式证券回购纠纷为案由，于2018年7月5日向河北省高级人民法院提起诉讼。2019年5月24日，河北省高级人民法院作出一审判决，判决被告英达钢构向公司偿还本金、利息及违约金，并支付律师代理费，公司对质押的相关股票享有优先受偿权。判决生效后，公司已申请强制执行。
2021年2月26日，公司收到东营市东营区人民法院作出的受理英达钢构破产清算案的民事裁定书。因英达钢构被申请破产清算，法院裁定终结本次执行。公司已申报债权，破产管理人认定了公司申报的债权金额。破产管理人对案涉股票进行拍卖。第十一次成功拍卖，对应拍卖款已划入公司账户。
根据中国证监会对标的股权的上市公司有关财务造假的行政处罚告知书，公司向公安机关提出刑事控告，公安机关已刑事立案。
2023年7月，经公安机关刑事侦查后，无法构成诈骗罪，终止侦查。
2、与龚某某、关某某质押式证券回购纠纷
因龚某某违反《股票质押式回购交易业务协议》《股票质押式回购交易协议书》的约定，公司向广东省深圳市中级人民法院申请诉前财产保全，广东省深圳市中级人民法院于2021年2月9日已进行保全。2021年3月9日，公司以质押式证券回购纠纷为案由，向河北省石家庄市中级人民法院提起诉讼。河北省石家庄市中级人民法院于2021年11月30日作出一审判决书，判决被告龚某某、关某某向公司支付融资本金、利息及违约金，并支付律师代理费，公司对被告龚某某质押的股票及相应孳息依法享有优先受偿权。
2022年2月14日向法院递交强制执行申请书。法院已立案受理。2022年10月26日收到股票拍卖执行裁定，裁定拍卖股票。2022年11月29日上午在京东拍卖网竞拍成功，部分拍卖款已汇入公司账户。
2023年3月31日收到石家庄中院执行裁定书。质押的241.61万股股票已在京东司法拍卖平台上拍。2023年8月8日，股票成功拍卖，款项已汇入公司账户。2023年9月28日收到电子结案通知书。
截至本报告期末，本案已了结。
3、与中南城市建设投资有限公司质押式证券回购纠纷
因中南城市建设投资有限公司违反《股票质押式回购交易业务协议》《股票质押式回购交易协议书》的约定，公司以质押式证券回购纠纷为案由，于2022年9月30日向石家庄市桥西区人民法院提起诉讼。
石家庄市桥西区人民法院于2023年1月3日作出一审判决书，判决被告中南城市建设投资有限公司向公司支付融资本金、利息、违约金，公司对被告中南城市建设投资有限公司质押的股票及相应孽息依法享有优先受偿权。
截至本报告期末，未达成协商和解意向，公司向法院申请强制执行。
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表2023年9月30日编制单位:财达证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 11,133,627,609.62 | 10,917,728,678.96 |
| 其中：客户资金存款 | 9,231,361,528.78 | 9,559,709,512.00 |
| 结算备付金 | 2,697,023,582.63 | 3,034,750,857.31 |
| 其中：客户备付金 | 1,607,096,662.56 | 2,046,339,643.28 |
| 贵金属 | ||
| 拆出资金 | ||
| 融出资金 | 5,909,467,515.49 | 5,910,975,088.32 |
| 衍生金融资产 | 13,717,790.54 | 680,420.00 |
| 存出保证金 | 621,359,817.89 | 542,296,718.29 |
| 应收款项 | 628,730,893.90 | 734,056,095.17 |
| 应收款项融资 | ||
| 合同资产 | ||
| 买入返售金融资产 | 470,124,987.05 | 919,861,197.35 |
| 持有待售资产 | ||
| 金融投资： | ||
| 交易性金融资产 | 21,750,641,265.80 | 20,619,143,349.79 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 82,736,877.25 | 82,736,877.25 |
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | 51,804,889.07 | 56,909,624.31 |
| 固定资产 | 138,686,950.11 | 149,440,979.23 |
| 在建工程 | 13,640,155.43 | 6,918,552.60 |
| 使用权资产 | 136,838,501.32 | 146,150,268.52 |
| 无形资产 | 113,332,032.08 | 123,056,254.99 |
| 商誉 | 17,910,191.63 | 17,910,191.63 |
| 递延所得税资产 | 385,477,293.12 | 358,478,748.52 |
| 其他资产 | 242,835,466.89 | 222,383,549.67 |
| 资产总计 | 44,407,955,819.82 | 43,843,477,451.91 |
| 负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 应付短期融资款 | 3,523,208,949.62 | 1,503,030,531.14 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 601,137,333.74 | 367,463,761.83 |
| 衍生金融负债 | 3,720.00 | 338,660.00 |
| 卖出回购金融资产款 | 7,927,397,421.85 | 10,304,920,930.18 |
| 代理买卖证券款 | 10,750,638,654.67 | 11,719,333,644.38 |
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 669,885,311.59 | 490,449,015.32 |
| 应交税费 | 12,842,798.14 | 64,495,952.48 |
| 应付款项 | 89,361,599.49 | 33,878,205.97 |
| 合同负债 | 16,885,715.85 | 8,959,876.47 |
| 持有待售负债 | ||
| 预计负债 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 8,255,534,705.54 | 7,239,418,800.57 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 131,958,288.47 | 141,318,404.94 |
| 递延收益 | 1,359,649.11 | 1,438,596.48 |
| 递延所得税负债 | 51,986,933.09 | 1,374,473.06 |
| 其他负债 | 841,275,628.02 | 823,364,953.27 |
| 负债合计 | 32,873,476,709.18 | 32,699,785,806.09 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 3,245,000,000.00 | 3,245,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,729,491,286.18 | 4,729,491,286.18 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 2,052,657.94 | 2,052,657.94 |
| 盈余公积 | 331,409,537.82 | 331,525,096.18 |
| 一般风险准备 | 1,955,154,199.56 | 1,955,274,776.61 |
| 未分配利润 | 1,266,948,161.48 | 876,101,424.52 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 11,530,055,842.98 | 11,139,445,241.43 |
| 少数股东权益 | 4,423,267.66 | 4,246,404.39 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 11,534,479,110.64 | 11,143,691,645.82 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 44,407,955,819.82 | 43,843,477,451.91 |
公司负责人：翟建强 主管会计工作负责人：唐建君 会计机构负责人：田新
合并利润表2023年1—9月编制单位：财达证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2023年前三季度 | 2022年前三季度 |
| （1-9月） | （1-9月） | |
| 一、营业总收入 | 1,761,457,868.77 | 1,434,608,619.91 |
| 利息净收入 | 57,034,943.24 | 126,724,038.59 |
| 其中：利息收入 | 554,120,237.84 | 625,044,934.09 |
| 利息支出 | 497,085,294.60 | 498,320,895.50 |
| 手续费及佣金净收入 | 728,189,563.05 | 772,154,800.17 |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 426,275,117.99 | 462,863,204.72 |
| 投资银行业务手续费净收入 | 209,000,640.39 | 245,298,544.56 |
| 资产管理业务手续费净收入 | 80,064,468.94 | 34,763,843.81 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 769,095,250.03 | 624,095,874.31 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | 3,419,915.29 | 5,625,184.51 |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 157,582,812.10 | -184,493,289.40 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 780,129.08 | 2,653,174.49 |
| 其他业务收入 | 45,280,306.18 | 87,777,268.24 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 74,949.80 | 71,569.00 |
| 二、营业总支出 | 1,057,559,778.49 | 934,082,366.29 |
| 税金及附加 | 13,034,080.56 | 13,928,159.72 |
| 业务及管理费 | 1,031,583,203.51 | 766,507,534.57 |
| 信用减值损失 | -23,218,931.61 | 73,578,847.27 |
| 其他资产减值损失 | ||
| 其他业务成本 | 36,161,426.03 | 80,067,824.73 |
| 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） | 703,898,090.28 | 500,526,253.62 |
| 加：营业外收入 | 3,211,617.12 | 7,313,168.80 |
| 减：营业外支出 | 688,463.36 | 1,180,266.31 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 706,421,244.04 | 506,659,156.11 |
| 减：所得税费用 | 152,175,813.33 | 132,409,351.98 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 554,245,430.71 | 374,249,804.13 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 554,245,430.71 | 374,249,804.13 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 554,068,148.38 | 374,215,865.75 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 177,282.33 | 33,938.38 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税 | ||
| 后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用损失准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 554,245,430.71 | 374,249,804.13 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 554,068,148.38 | 374,215,865.75 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 177,282.33 | 33,938.38 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.17 | 0.12 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.17 | 0.12 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为：0 元。公司负责人：翟建强 主管会计工作负责人：唐建君 会计机构负责人：田新
合并现金流量表2023年1—9月编制单位：财达证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2023年前三季度 （1-9月） | 2022年前三季度 （1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净减少额 | 92,327,334.54 | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 1,547,092,659.53 | 1,607,344,640.89 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 融出资金净减少额 | 661,779,113.87 | |
| 回购业务资金净增加额 | 289,385,780.79 | |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 267,840,798.13 | 161,141,542.18 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,907,260,792.20 | 2,719,651,077.73 |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | 722,415,939.55 | |
| 融出资金净增加 | 892,845.73 | |
| 拆出资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净减少额 | 1,963,804,430.58 | |
| 代理买卖证券支付的现金净额 | 1,023,155,762.39 | 1,291,029,478.59 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 426,027,566.80 | 401,944,503.72 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 590,638,913.27 | 629,817,421.21 |
| 支付的各项税费 | 274,073,310.97 | 217,026,554.77 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 270,522,182.28 | 979,972,972.23 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,549,115,012.02 | 4,242,206,870.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,641,854,219.82 | -1,522,555,792.34 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 91,794.95 | 200,075.53 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 91,794.95 | 200,075.53 |
| 投资支付的现金 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 59,863,974.59 | 44,264,831.62 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 59,863,974.59 | 44,264,831.62 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -59,772,179.64 | -44,064,756.09 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | 6,000,000,000.00 | 3,500,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 6,000,000,000.00 | 3,500,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,000,000,000.00 | 2,300,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 379,965,443.40 | 454,449,752.06 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 41,136,003.20 | 40,920,222.62 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,421,101,446.60 | 2,795,369,974.68 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,578,898,553.40 | 704,630,025.32 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 780,129.08 | 6,600,399.73 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -121,947,716.98 | -855,390,123.38 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 13,943,117,935.58 | 14,646,739,987.44 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 13,821,170,218.60 | 13,791,349,864.06 |
公司负责人：翟建强 主管会计工作负责人：唐建君 会计机构负责人：田新
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明
2022年12月13日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会〔2022〕31号），解释16号规定了“对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易）”不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，并规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。本公司于2023年1月1日执行上述准则解释，确认租赁相关递延所得税资产及递延所得税负债，相应调整本期期初数。本次会计政策变更具体影响到的2023年期初相关财务报表项目的对比分析如下：
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 10,917,728,678.96 | 10,917,728,678.96 | |
| 其中：客户资金存款 | 9,559,709,512.00 | 9,559,709,512.00 | |
| 结算备付金 | 3,034,750,857.31 | 3,034,750,857.31 | |
| 其中：客户备付金 | 2,046,339,643.28 | 2,046,339,643.28 | |
| 贵金属 | |||
| 拆出资金 | |||
| 融出资金 | 5,910,975,088.32 | 5,910,975,088.32 | |
| 衍生金融资产 | 680,420.00 | 680,420.00 | |
| 存出保证金 | 542,296,718.29 | 542,296,718.29 | |
| 应收款项 | 734,056,095.17 | 734,056,095.17 | |
| 应收款项融资 | |||
| 合同资产 | |||
| 买入返售金融资产 | 919,861,197.35 | 919,861,197.35 | |
| 持有待售资产 | |||
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 20,619,143,349.79 | 20,619,143,349.79 | |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 82,736,877.25 | 82,736,877.25 | |
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | 56,909,624.31 | 56,909,624.31 | |
| 固定资产 | 149,440,979.23 | 149,440,979.23 | |
| 在建工程 | 6,918,552.60 | 6,918,552.60 | |
| 使用权资产 | 146,150,268.52 | 146,150,268.52 | |
| 无形资产 | 123,056,254.99 | 123,056,254.99 | |
| 商誉 | 17,910,191.63 | 17,910,191.63 | |
| 递延所得税资产 | 358,478,748.52 | 393,808,349.76 | 35,329,601.24 |
| 其他资产 | 222,383,549.67 | 222,383,549.67 | |
| 资产总计 | 43,843,477,451.91 | 43,878,807,053.15 | 35,329,601.24 |
| 负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 应付短期融资款 | 1,503,030,531.14 | 1,503,030,531.14 | |
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 367,463,761.83 | 367,463,761.83 | |
| 衍生金融负债 | 338,660.00 | 338,660.00 | |
| 卖出回购金融资产款 | 10,304,920,930.18 | 10,304,920,930.18 | |
| 代理买卖证券款 | 11,719,333,644.38 | 11,719,333,644.38 | |
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 490,449,015.32 | 490,449,015.32 | |
| 应交税费 | 64,495,952.48 | 64,495,952.48 | |
| 应付款项 | 33,878,205.97 | 33,878,205.97 | |
| 合同负债 | 8,959,876.47 | 8,959,876.47 | |
| 持有待售负债 | |||
| 预计负债 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 7,239,418,800.57 | 7,239,418,800.57 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 141,318,404.94 | 141,318,404.94 | |
| 递延收益 | 1,438,596.48 | 1,438,596.48 | |
| 递延所得税负债 | 1,374,473.06 | 37,912,040.19 | 36,537,567.13 |
| 其他负债 | 823,364,953.27 | 823,364,953.27 | |
| 负债合计 | 32,699,785,806.09 | 32,736,323,373.22 | 36,537,567.13 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 3,245,000,000.00 | 3,245,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 4,729,491,286.18 | 4,729,491,286.18 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 2,052,657.94 | 2,052,657.94 | |
| 盈余公积 | 331,525,096.18 | 331,409,537.82 | -115,558.36 |
| 一般风险准备 | 1,955,274,776.61 | 1,955,038,463.57 | -236,313.04 |
| 未分配利润 | 876,101,424.52 | 875,245,749.09 | -855,675.43 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 11,139,445,241.43 | 11,138,237,694.60 | -1,207,546.83 |
| 少数股东权益 | 4,246,404.39 | 4,245,985.33 | -419.06 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 11,143,691,645.82 | 11,142,483,679.93 | -1,207,965.89 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 43,843,477,451.91 | 43,878,807,053.15 | 35,329,601.24 |
特此公告。
财达证券股份有限公司董事会
2023年10月24日