千山3
NEEQ : 400093
湖南千山制药机械股份有限公司
2023年第三季度报告
第一节 重要提示
一、 董事金益平、杨春平、石青辉对季度报告内容存在异议，无法保证季度报告的真实、准确、完整。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。存在异议或无法保证的详细情况(适用）
姓名
| 姓名 | 职务 | 董事会或监事会投票情况 | 异议理由 |
| 金益平 | 董事 | 弃权 | 公司严重资不抵债，破产重整尚未完成，持续经营存在不确定性。 |
| 杨春平 | 董事 | 弃权 | 公司破产重组债权申报及裁定尚未完成。 |
| 石青辉 | 董事 | 弃权 | 公司资不抵债，破产重组尚未完成，持续经营存在不确定性。 |
二、 公司负责人刘祥华、主管会计工作负责人周大连及会计机构负责人（会计主管人员）姜纯保证季
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
三、 本季度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。
四、 本季度报告未经会计师事务所审计。
五、 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均
应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
六、 未按要求披露的事项及原因
【备查文件目录】
不适用文件存放地点
| 文件存放地点 | 公司证券部 |
| 备查文件 | 1．载有公司负责人刘祥华、主管会计工作负责人周大连、会计机构负责人（会计主管人员）姜纯签名并盖章的财务报表。 |
| 2．第三季度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第二节 公司基本情况
一、 行业信息
□适用 √不适用
二、 主要财务数据
单位：元
项目
| 项目 | 报告期末 （2023年9月30日） | 上年期末 （2022年12月31日） | 报告期末比上年期末增减比例% |
| 资产总计 | 1,215,169,982.21 | 1,178,445,397.24 | 3.12% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | -4,509,025,690.45 | -4,433,879,048.53 | -1.69% |
| 资产负债率%（母公司） | 455.09% | 456.85% | - |
| 资产负债率%（合并） | 470.69% | 475.61% | - |
| 项目 | 年初至报告期末 （2023年1-9月） | 上年同期 （2022年1-9月） | 年初至报告期末比上年同期增减比例% |
| 营业收入 | 94,162,717.16 | 69,754,529.23 | 34.99% |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | -76,825,916.61 | -42,320,641.80 | -81.53% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -56,633,327.23 | -43,985,965.35 | -28.75% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,309,344.70 | 286,650.43 | 356.77% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.21 | -0.12 | -75.00% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | -1.72% | -1.03% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | -1.27% | -1.07% | - |
| 项目 | 本报告期 （2023年7-9月） | 上年同期 （2022年7-9月） | 本报告期比上年同期增减比例% |
| 营业收入 | 29,225,102.08 | 25,410,610.24 | 15.01% |
| 归属于挂牌公司股东的净 | -39,493,295.49 | -19,526,254.86 | -102.26% |
| 利润 | |||||
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -18,076,234.53 | -20,130,591.56 | 10.21% | ||
| 基本每股收益（元/股） | -0.11 | -0.05 | -120.00% | ||
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | -0.88% | -0.47% | - | ||
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | -0.40% | -0.49% | - | ||
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
| 5、 其他收益2023年1-9月比上年同期数增加1,741,069.77元，增加156.68%，主要原因是：增加房产税及土地使用税减免。 6、 投资收益2023年1-9月比上年同期减少24,204,457.24元，减少5,850.12%，主要原因是：因债权人申报的债权金额与公司账面记载的金额不一致,根据人民法院裁定确认债权人的债权金额进行调整,增加债权人的债权金额。 7、 信用减值损失2023年1-9月比上年同期数增加48,789,621.42元，增加10173.84%，主要原因是：根据人民法院裁定确认调整债权,调整转回应收款项坏账准备金额。 8、 资产减值损失2023年1-9月比上年同期数减少1,208,848.42元，减少54.01%（收益减少）,主要原因是：使用已经计提跌价准备的存货减少，存货跌价准备转回同期减少。 9、 资产处置损益2023年1-9月较去年同期增加500,442.47元，增加100.00%（收益增加100%），主要原因是：增加子公司湖南宏灏基因生物科技有限公司固定资产处置损益。 10、 营业外收入2023年1-9月比上年同期数减少403,740.85元,减少43.00%，主要原因是政府补助同期减少。 11、 营业外支出2023年1-9月比上年同期数增加46,547,217.80元，增加31,999.58%，主要原因是：根据人民法院裁定确认增加债权人的债权金额。 12、 所得税费用2023年1-9月比上年同期数减少550,322.41元，减少424.81%，主要原因是：递延所得税确认的所得税费用同期减少。 （三） 现金流量表项目 1、 收到的税费返还的现金2023年1-9月较去年同期减少252,334.38元，减少97.92%，其主要原因：与上年同期相比增值税留抵退税同比大幅减少。 2、 收到其他与经营活动有关的现金2023年1-9月较去年同期增加38,360,815.19元，增加179.63%，其主要原因：收到其他暂收款项大幅增加。 3、 购买商品、接受劳务支付的现金2023年1-9月较去年同期减少17,077,688.23元，减少33.00%，其主要原因：使用应收票据结算采购原材料款项同比增加。 4、 支付的各项税费2023年1-9月较去年同期增加4,189,739.51元，增加139.30%，主要原因是报告期营业收入同比增长，缴纳的增值税及附加税增多。 5、 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2023年1-9月较去年同期增加951,102.72元，增加65.52%，其主要原因是增加固定资产升级投入。 6、 支付其他与投资活动有关的现金2023年1-9月较去年同期增加158,253.47元，增加100%，原因是：子公司天合生物根据长沙县人民法院（2023）湘0121强申1号《民事裁定书》裁定强制清算，自2023年8月1日不纳入合并报表范围，其期末的现金合并减少。 7、 分配股利、利润或偿付利息支付的现金2023年1-9月较去年同期增加18,311.59元，增加 | ||
| 38.17%，主要原因是支付利息费用增加。 8、 支付其他与筹资活动有关的现金2023年1-9月较去年同期增加500,000.00元，增加100%，主要原因是增加支付与共益债的相关的款项。 | ||
年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益 | 500,442.47 |
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,863,455.79 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -46,168,753.73 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 22,679,867.48 |
| 非经常性损益合计 | -20,124,987.99 |
| 所得税影响数 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 67,601.39 |
| 非经常性损益净额 | -20,192,589.38 |
注1：其他符合非经常性损益定义的损益项目
| 项目 | 金额 |
| 信用减值损失-因申报债权经裁定确认调整转回应收款项坏账准备金额 | 44,778,051.28 |
| 投资收益-子公司裁定强制清算产生的投资收益 | 2,082,901.21 |
| 投资收益-因申报债权经裁定确认产生的债务调整金额 | -24,181,085.01 |
| 合计 | 22,679,867.48 |
注2：非经常性损益项目中“除上述各项之外的其他营业外收入和支出”主要为：报告期根据人民法院裁定确认部分债权。
三、 报告期期末的普通股股本结构、前十名股东情况
单位：股
| 普通股股本结构 | ||||||
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 288,896,591 | 79.93% | 0 | 288,896,591 | 79.93% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 董事、监事、高 | 472,177 | 0.13% | 0 | 472,177 | 0.13% | |
| 管 | ||||||||
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | |||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 72,538,329 | 20.07% | 0 | 72,538,329 | 20.07% | ||
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |||
| 董事、监事、高管 | 36,838,329 | 10.19% | 0 | 36,838,329 | 10.19% | |||
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |||
| 总股本 | 361,434,920 | - | 0 | 361,434,920 | - | |||
| 普通股股东人数 | 32,982 | |||||||
单位：股
| 普通股前十名股东情况 | |||||||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 国泰君安证券股份有限公司 | 35,700,000 | 0 | 35,700,000 | 9.88% | 35,700,000 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | 刘祥华 | 14,108,000 | 0 | 14,108,000 | 3.90% | 14,108,000 | 0 | 14,108,000 | 14,108,000 |
| 3 | 黄结英 | 10,016,977 | 0 | 10,016,977 | 2.77% | 10,016,977 | 0 | 0 | |
| 4 | 刘燕 | 8,892,000 | 0 | 8,892,000 | 2.46% | 8,892,000 | 0 | 6,140,000 | 0 |
| 5 | 邓铁山 | 7,076,800 | 0 | 7,076,800 | 1.96% | 7,076,800 | 0 | 7,076,800 | 7,076,800 |
| 6 | 王国华 | 4,500,000 | 0 | 4,500,000 | 1.25% | 4,500,000 | 0 | 4,124,000 | 4,500,000 |
| 7 | 林平 | 3,615,000 | 0 | 3,615,000 | 1.00% | 0 | 3,615,000 | 0 | 0 |
| 8 | 郑湘明 | 3,202,991 | 0 | 3,202,991 | 0.89% | 0 | 3,202,991 | 0 | 0 |
| 9 | 毛瓯越 | 3,007,600 | 0 | 3,007,600 | 0.83% | 0 | 3,007,600 | 0 | 0 |
| 10 | 黄孝云 | 2,854,500 | 0 | 2,854,500 | 0.79% | 0 | 2,854,500 | 0 | 0 |
| 合计 | 92,973,868 | 0 | 92,973,868 | 25.73% | 70,276,800 | 22,697,068 | 31,448,800 | 25,684,800 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司前十名股东中刘祥华、刘燕、王国华为公司董事、高管，邓铁山为公司董事。公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||||
第三节 重大事件
一、 重大事项的合规情况
√适用 □不适用
事项
| 事项 | 报告期内是否存在 | 是否经过内部审议程序 | 是否及时履行披露义务 | 临时公告查询索引 |
| 诉讼、仲裁事项 | 是 | 不适用 | 是 | 报告期重大诉讼未发生变化，存在以前年度发生持续到报告期的情形，详见公司披露的《2023半年度报告》中相关内容。 |
| 提供担保事项 | 是 | 尚未履行 | 是 | 报告期未发生变化，存在以前年度发生持续到报告期的情形。违规对外担保未履行内部审议程序，未及时披露，事后进行披露，详见公司披露的《2023半年度报告》中相关内容。除违规担保外的担保履行了审批程序并及时披露。 |
| 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | 是 | 尚未履行 | 否 | 报告期未发生变化，存在以前年度发生持续到报告期的情形。未履行内部审议程序，未及时披露，事后进行披露，详见公司披露的《2023半年度报告》中相关内容。 |
| 日常性关联交易的预计及执行情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他重大关联交易事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | 是 | 不适用 | 是 | 存在以前发生持续到报告期的情形，详见公司披露的《2023半年度报告》中相关内容。 |
| 其他重大事项 | 是 | 不适用 | 是 | 公司在www.neeq.com.cn披露的《关于控股子公司被诉讼解散事项进展的公告》。法院受理子公司湖南天合生物技术有限公司的强制清算申请。 |
二、 重大事项详情、进展情况及其他重大事项
□适用 □不适用
1、 公司的重大诉讼及仲裁事项、提供担保事项、股东及关联方占用资金情况在报告期内未发生变化，均为以前年度发生持续到报告期的情形，详见公司在www.neeq.com.cn上披露的《2023半年度报告》“第三节重大事件”中相关内容。
2、 报告期湖南乐福地、千山健康、宏灏基因、乐福地包装、湖南千山医疗五家公司股权质押注销完成。公司其他查封、扣押、冻结或被抵押、质押的情况未发生重大变化。
3、 子公司湖南天合生物技术有限公司收到长沙县人民法院（2023）湘0121强申1号《民事裁定书》，法院受理了对湖南天合生物技术有限公司强制清算申请，自2023年8月1日湖南天合生物技术有限公司不纳入合并报表范围。
4、 根据上海市第三中级人民法院民事裁定书（2020）沪03破45号之五裁定，核销了对子公司上海千山远东制药机械有限公司的债权 （其他应收款） 金额95,592,049.64元；其债权金额已经全额计提减值，对报告期损益无影响。
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
是否审计
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 7,091,866.06 | 8,108,022.09 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 18,518,254.95 | 13,539,044.25 |
| 应收账款 | 29,388,061.43 | 28,425,597.88 |
| 应收款项融资 | 23,850,170.67 | 542,520.00 |
| 预付款项 | 10,809,304.63 | 8,483,380.97 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 14,361,191.85 | 14,426,738.05 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 80,927,685.39 | 61,994,913.21 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 49,464,288.03 | 47,755,861.76 |
| 流动资产合计 | 234,410,823.01 | 183,276,078.21 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 36,928.59 | 36,928.59 |
| 长期股权投资 | 10,933,033.62 | 12,625,564.31 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 205,324,704.55 | 216,465,654.25 |
| 在建工程 | 433,779,419.58 | 426,575,006.21 | ||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | 305,135.95 | 1,353,699.56 | ||
| 无形资产 | 316,833,757.69 | 324,997,842.65 | ||
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | 4,071,573.78 | 4,071,573.78 | ||
| 长期待摊费用 | 3,860,314.44 | 4,094,680.97 | ||
| 递延所得税资产 | ||||
| 其他非流动资产 | 5,614,291.00 | 4,948,368.71 | ||
| 非流动资产合计 | 980,759,159.20 | 995,169,319.03 | ||
| 资产总计 | 1,215,169,982.21 | 1,178,445,397.24 | ||
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 1,310,267,221.00 | 1,292,267,621.00 | ||
| 向中央银行借款 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 403,514,120.93 | 378,876,064.53 | ||
| 预收款项 | ||||
| 合同负债 | 79,900,576.66 | 57,656,089.43 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 应付职工薪酬 | 48,240,750.51 | 48,872,466.00 | ||
| 应交税费 | 39,606,247.44 | 39,270,237.71 | ||
| 其他应付款 | 1,996,013,253.73 | 1,977,968,132.47 | ||
| 其中：应付利息 | 1,007,093,338.19 | 1,007,922,051.16 | ||
| 应付股利 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付分保账款 | ||||
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,298,990,487.30 | 1,293,968,734.00 | ||
| 其他流动负债 | 48,311,606.35 | 17,091,015.17 | ||
| 流动负债合计 | 5,224,844,263.92 | 5,105,970,360.31 | ||
| 非流动负债： | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 租赁负债 | ||||
| 长期应付款 | 37,700.00 | 37,700.00 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||||
| 预计负债 | 368,544,444.88 | 371,647,964.89 | ||
| 递延收益 | 119,071,209.24 | 119,503,107.18 | ||
| 递延所得税负债 | 7,239,817.22 | 7,660,594.26 | ||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 494,893,171.34 | 498,849,366.33 | ||
| 负债合计 | 5,719,737,435.26 | 5,604,819,726.64 | ||
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 股本 | 361,434,920.00 | 361,434,920.00 | ||
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | 225,703,205.94 | 224,192,301.68 | ||
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | -2,183,881.22 | -2,352,251.65 | ||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 72,603,623.32 | 72,603,623.32 | ||
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | -5,166,583,558.49 | -5,089,757,641.88 | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | -4,509,025,690.45 | -4,433,879,048.53 | ||
| 少数股东权益 | 4,458,237.40 | 7,504,719.13 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | -4,504,567,453.05 | -4,426,374,329.40 | ||
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,215,169,982.21 | 1,178,445,397.24 | ||
法定代表人：刘祥华 主管会计工作负责人：周大连 会计机构负责人：姜纯
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 70,572.02 | 499,675.99 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 344,552.00 | |
| 应收账款 | 27,026,658.20 | 26,386,294.83 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,366,464.25 | 1,934,918.84 |
| 其他应收款 | 170,810,704.65 | 171,345,846.89 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 65,862,862.95 | 48,437,297.21 | ||
| 合同资产 | ||||
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 36,005,134.44 | 34,299,730.23 | ||
| 流动资产合计 | 303,142,396.51 | 283,248,315.99 | ||
| 非流动资产： | ||||
| 债权投资 | ||||
| 其他债权投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 627,872,011.29 | 627,872,011.29 | ||
| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资产 | ||||
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 93,217,679.99 | 93,499,384.02 | ||
| 在建工程 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | 305,135.95 | 1,353,699.56 | ||
| 无形资产 | 40,243,804.76 | 41,218,974.11 | ||
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 197,628.64 | 95,250.00 | ||
| 递延所得税资产 | ||||
| 其他非流动资产 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 762,436,260.63 | 764,639,318.98 | ||
| 资产总计 | 1,065,578,657.14 | 1,047,887,634.97 | ||
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 1,255,267,221.00 | 1,237,267,621.00 | ||
| 交易性金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 103,720,360.05 | 100,258,001.30 | ||
| 预收款项 | ||||
| 合同负债 | 81,102,668.64 | 58,767,125.27 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付职工薪酬 | 34,146,382.89 | 34,668,388.50 | ||
| 应交税费 | 27,380,283.42 | 27,863,345.81 | ||
| 其他应付款 | 1,740,859,061.58 | 1,726,158,438.68 | ||
| 其中：应付利息 | 964,950,037.13 | 964,796,320.80 | ||
| 应付股利 | ||||
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,208,050,106.17 | 1,203,028,352.87 | ||
| 其他流动负债 | 10,543,346.92 | 7,884,278.28 | ||
| 流动负债合计 | 4,461,069,430.67 | 4,395,895,551.71 | ||
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 租赁负债 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 长期应付职工薪酬 | ||||
| 预计负债 | 368,544,444.88 | 371,647,964.89 | ||
| 递延收益 | 19,730,000.00 | 19,730,000.00 | ||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 388,274,444.88 | 391,377,964.89 | ||
| 负债合计 | 4,849,343,875.55 | 4,787,273,516.60 | ||
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 股本 | 361,434,920.00 | 361,434,920.00 | ||
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | 240,469,552.00 | 240,469,552.00 | ||
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 72,603,623.32 | 72,603,623.32 | ||
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | -4,458,273,313.73 | -4,413,893,976.95 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | -3,783,765,218.41 | -3,739,385,881.63 | ||
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,065,578,657.14 | 1,047,887,634.97 | ||
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 |
| 一、营业总收入 | 94,162,717.16 | 69,754,529.23 |
| 其中：营业收入 | 94,162,717.16 | 69,754,529.23 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 156,581,361.71 | 118,698,065.14 |
| 其中：营业成本 | 76,460,401.81 | 62,773,570.80 |
| 利息支出 |
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险责任准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 税金及附加 | 5,490,335.15 | 5,286,375.77 | ||
| 销售费用 | 7,488,945.30 | 4,839,616.00 | ||
| 管理费用 | 54,517,201.77 | 36,357,336.42 | ||
| 研发费用 | 11,308,328.84 | 12,741,068.92 | ||
| 财务费用 | 1,316,148.84 | -3,299,902.77 | ||
| 其中：利息费用 | 2,727,288.89 | 177,524.85 | ||
| 利息收入 | 30,695.63 | 48,006.16 | ||
| 加：其他收益 | 2,852,281.57 | 1,111,211.80 | ||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | -23,790,714.49 | 413,742.75 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,692,530.69 | 413,742.75 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 48,310,061.93 | -479,559.49 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,029,248.08 | 2,238,096.50 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 500,442.47 | |||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -33,517,324.99 | -45,660,044.35 | ||
| 加：营业外收入 | 535,100.27 | 938,841.12 | ||
| 减：营业外支出 | 46,692,679.78 | 145,461.98 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -79,674,904.50 | -44,866,665.21 | ||
| 减：所得税费用 | -420,777.03 | 129,545.38 | ||
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -79,254,127.47 | -44,996,210.59 | ||
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | ||||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -79,254,127.47 | -44,996,210.59 | ||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | ||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -2,428,210.86 | -2,675,568.79 | ||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 | -76,825,916.61 | -42,320,641.80 | ||
| 以“-”号填列） | ||||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 168,370.43 | 252,106.69 | ||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 168,370.43 | 323,536.54 | ||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| （5）其他 | ||||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 168,370.43 | 323,536.54 | ||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | ||||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | ||||
| （5）现金流量套期储备 | ||||
| （6）外币财务报表折算差额 | 168,370.43 | 323,536.54 | ||
| （7）其他 | ||||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -71,429.85 | |||
| 七、综合收益总额 | -79,085,757.04 | -44,744,103.90 | ||
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -76,657,546.18 | -41,997,105.26 | ||
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -2,428,210.86 | -2,746,998.64 | ||
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | -0.21 | -0.12 | ||
| （二）稀释每股收益（元/股） | -0.21 | -0.12 | ||
法定代表人：刘祥华 主管会计工作负责人：周大连 会计机构负责人：姜纯
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 |
| 一、营业收入 | 8,582,111.37 | 10,749,955.15 |
| 减：营业成本 | 6,169,918.65 | 8,192,807.64 |
| 税金及附加 | 1,570,610.49 | 1,491,857.29 |
| 销售费用 | 3,598,928.49 | 1,433,727.49 |
| 管理费用 | 32,283,060.41 | 12,467,508.25 |
| 研发费用 | 8,370,076.73 | 9,260,135.50 |
| 财务费用 | 928,272.35 | -3,263,380.92 |
| 其中：利息费用 | 2,384,043.34 | |||
| 利息收入 | 9,839.43 | 23,569.62 | ||
| 加：其他收益 | 1,926,590.50 | 270,000.00 | ||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 37,970,300.23 | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 5,110,214.78 | -1,236,714.10 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,148,928.08 | 2,238,096.50 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 13,716.81 | |||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 1,830,994.65 | -17,561,317.70 | ||
| 加：营业外收入 | 440,694.82 | |||
| 减：营业外支出 | 46,651,026.25 | 25,156.35 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -44,379,336.78 | -17,586,474.05 | ||
| 减：所得税费用 | ||||
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | -44,379,336.78 | -17,586,474.05 | ||
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -44,379,336.78 | -17,586,474.05 | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| 5.其他 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||||
| 5.现金流量套期储备 | ||||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||||
| 7.其他 | ||||
| 六、综合收益总额 | -44,379,336.78 | -17,586,474.05 | ||
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | ||||
| （二）稀释每股收益（元/股） | ||||
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 72,363,712.59 | 75,145,210.27 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 5,372.57 | 257,706.95 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 59,716,310.01 | 21,355,494.82 |
| 经营活动现金流入小计 | 132,085,395.17 | 96,758,412.04 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 34,674,114.04 | 51,751,802.27 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 |
| 拆出资金净增加额 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 33,898,163.82 | 26,803,758.59 | ||
| 支付的各项税费 | 7,197,487.32 | 3,007,747.81 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 55,006,285.29 | 14,908,452.94 | ||
| 经营活动现金流出小计 | 130,776,050.47 | 96,471,761.61 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,309,344.70 | 286,650.43 | ||
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | ||||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | ||||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,402,773.49 | 1,451,670.77 | ||
| 投资支付的现金 | ||||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 158,253.47 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 2,561,026.96 | 1,451,670.77 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,561,026.96 | -1,451,670.77 | ||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | ||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | ||||
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | ||||
| 偿还债务支付的现金 | 400.00 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 66,280.53 | 47,968.94 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 500,000.00 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 566,680.53 | 47,968.94 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -566,680.53 | -47,968.94 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 81,451.11 | 346,226.45 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,736,911.68 | -866,762.83 | ||
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 7,655,990.90 | 7,831,343.22 | ||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,919,079.22 | 6,964,580.39 | ||
法定代表人：刘祥华 主管会计工作负责人：周大连 会计机构负责人：姜纯
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 26,041,868.10 | 10,848,420.70 |
| 收到的税费返还 | 4,057.49 | 788.85 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 30,071,485.39 | 19,251,078.81 |
| 经营活动现金流入小计 | 56,117,410.98 | 30,100,288.36 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 21,684,094.51 | 13,765,711.79 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,018,544.25 | 10,362,385.46 |
| 支付的各项税费 | 838,501.77 | 51,724.09 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,290,483.23 | 5,906,573.25 |
| 经营活动现金流出小计 | 54,831,623.76 | 30,086,394.59 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,285,787.22 | 13,893.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,201,522.90 | |
| 投资支付的现金 | 153,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,201,522.90 | 153,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,201,522.90 | -153,000.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 |
| 筹资活动现金流入小计 | ||||
| 偿还债务支付的现金 | 400.00 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 102.11 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 500,000.00 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 500,400.00 | 102.11 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -500,400.00 | -102.11 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,606.45 | 1,425.69 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -417,742.13 | -137,782.65 | ||
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 487,980.56 | 801,078.63 | ||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 70,238.43 | 663,295.98 | ||
湖南千山制药机械股份有限公司
法人代表（刘祥华）：_____________
二○二三年十月三十日