证券代码：002272 证券简称：川润股份 公告编号：2023-062号
四川川润股份有限公司2023年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 447,095,982.56 | 21.88% | 1,234,383,316.38 | 13.84% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -5,945,554.00 | 15.83% | -24,642,325.98 | -453.04% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 19,165.74 | 100.08% | -26,955,363.69 | 31.54% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | — | — | 6,401,951.93 | 119.58% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0137 | 16.46% | -0.0569 | -447.12% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0137 | 15.95% | -0.0568 | -451.46% |
| 加权平均净资产收益率 | -0.41% | 0.08% | -1.70% | -1.39% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 3,324,970,961.59 | 3,277,689,640.47 | 1.44% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,439,154,428.80 | 1,463,424,282.96 | -1.66% | |
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 25,682.29 | 902,631.98 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,035,332.30 | 10,916,552.77 | |
| 债务重组损益 | -280,161.69 | 254,895.19 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -499,293.00 | -1,661,745.16 | 其中公允价值变动损益-1,640,907.00元。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,555,070.68 | -8,413,426.24 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 212,921.10 | ||
| 减：所得税影响额 | -1,173,556.38 | -116,104.80 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -135,234.66 | 14,896.73 | |
| 合计 | -5,964,719.74 | 2,313,037.71 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表
（1）应收款项融资较期初减少30.14%，主要系报告期内公司经营规模增大，经营性采购支出增大所致；
（2）其他应收款较期初增加62.07%，主要系报告期内其他往来款、备用金及代垫款项增加所致；
（3）其他流动资产较期初增加76.62%，主要系报告期内增值税留抵税额增加所致；
（4）在建工程较期初减少89.28%，主要系报告期内在建工程“数字化供应链协同制造服务中心项目”达到预定可使用状态转固所致；
（5）其他非流动资产较期初减少64.10%，主要系报告期内预付设备款完成验收结算所致；
（6）应交税费较期初减少61.28%，主要系报告期内应交增值税减少所致；
（7）其他应付款较期初减少41.34%，主要系报告期内其他应付往来款转递延收益所致；
（8）长期借款较期初增加181.77%，主要系报告期内借入银行借款增加所致；
（9）长期应付款较期初减少100.00%，主要系报告期内偿还长期应付款以及将一年以内到期的长期应付款重分类至一年内到期的非流动负债所致；
（10）预计负债较期初减少100.00%，主要系报告期内公司与陕西运维有关合同纠纷达成和解协议确认损失所致；
（11）递延收益较期初增加582.45%，主要系报告期内增加与资产相关的政府补助项目所致；
（12）库存股较期初减少33.76%，主要系报告期内因限制性股票激励对象行权、离职回购相应减少库存股所致。
2、利润表
（1）公允价值变动收益同比减少179.95%，主要系报告期内远期结汇汇率变动所致；
（2）资产处置收益同比减少83.98%，主要系上期处置“电商博览城博览大道”所致；
（3）营业外收入同比减少57.27%，主要系上期确认“贡舒片区平基工程”政府补偿所致；
（4）营业外支出同比增加1006.25%，主要系报告期内公司与陕西运维有关合同纠纷达成和解协议确认损失所致。
3、现金流量表
（1）收到的税费返还同比减少70.67%，主要系报告期内收到的出口退税款及增值税留抵退税款减少所致；
（2）支付的各项税费同比增加68.25%，主要系报告期内缴纳的增值税和企业所得税增加所致；
（3）取得投资收益所收到的现金同比减少86.41%，主要系报告期远期结汇协议交割收益减少所致；
（4）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比减少44.79%，主要系报告期内购建固定资产支付的现金减少所致；
（5）投资所支付的现金同比减少100.00%，主要系上期支付欧盛液压少数股权收购款，本期无对外投资所致；
（6）取得借款收到的现金同比增加45.10%，主要系报告期内取得银行借款收到的现金增加所致；
（7）偿还债务所支付的现金同比增加37.65%，主要系报告期内归还银行借款支付的现金增加所致；
（8）支付的其他与筹资活动有关的现金同比增加693.00%，主要系报告期内偿还融资租赁款支付的现金增加所致。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 48,625 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 罗丽华 | 境内自然人 | 16.67% | 73,019,778 | 58,049,362 | ||
| 钟利钢 | 境内自然人 | 6.51% | 28,520,000 | 21,390,000 | ||
| 罗永忠 | 境内自然人 | 5.97% | 26,155,000 | 19,616,250 | ||
| 罗全 | 境内自然人 | 1.98% | 8,662,000 | |||
| 罗永清 | 境内自然人 | 0.61% | 2,681,000 | |||
| 程玉光 | 境外自然人 | 0.47% | 2,043,100 | |||
| 施全 | 境内自然人 | 0.45% | 1,988,547 | |||
| 陈全福 | 境内自然人 | 0.45% | 1,979,700 | |||
| 何亚明 | 境内自然人 | 0.42% | 1,842,400 | |||
| 钟智刚 | 境内自然人 | 0.30% | 1,301,650 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 罗丽华 | 14,970,416 | 人民币普通股 | 14,970,416 | |||
| 罗全 | 8,662,000 | 人民币普通股 | 8,662,000 | |||
| 钟利钢 | 7,130,000 | 人民币普通股 | 7,130,000 | |||
| 罗永忠 | 6,538,750 | 人民币普通股 | 6,538,750 | |||
| 罗永清 | 2,681,000 | 人民币普通股 | 2,681,000 | |||
| 程玉光 | 2,043,100 | 人民币普通股 | 2,043,100 | |||
| 施全 | 1,988,547 | 人民币普通股 | 1,988,547 | |||
| 陈全福 | 1,979,700 | 人民币普通股 | 1,979,700 | |||
| 何亚明 | 1,842,400 | 人民币普通股 | 1,842,400 | |||
| 钟智刚 | 1,301,650 | 人民币普通股 | 1,301,650 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，罗丽华、钟利钢夫妇为公司实际控制人，罗丽华、钟利钢、罗永忠、罗全、罗永清、钟智刚属于一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，亦未知是否属于一致行动人。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明 | 何亚明通过信用交易担保证券账户持有公司股票1,842,400股，合计持有1,842,400股。 | |||||
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
公司于2023年7月20日召开第六届董事会第十二次会议、第六届监事会第十次会议，审议通过《关于公司2023年度以简易程序向特定对象发行股票预案的议案》等相关议案，公司拟以简易程序向特定对象发行股票募集资金总额不超过29,000.00万元（含本数）。具体内容详见公司于2023年7月21日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2023年度以简易程序向特定对象发行股票预案》等相关文件。本次发行股票相关事项的生效和完成尚需深圳证券交易所审核通过并经中国证监会同意注册后方可实施。 于2023年8月25日召开第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十一次会议，审议通过《关于公司2023年度以简易程序向特定对象发行股票竞价结果的议案》等相关议案，确认本次发行对象为诺德基金管理有限公司等8名，发行价格为5.1元/股，根据本次发行的竞价结果，拟发行的股票数量为56,862,745股，募集资金总额为289,999,999.50元。具体内容详见公司于2023年8月25日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2023年度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿）》等相关文件。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：四川川润股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 209,773,676.33 | 175,558,835.94 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 420,530.52 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 87,766,402.69 | 90,505,287.93 |
| 应收账款 | 1,049,164,911.03 | 1,035,435,447.33 |
| 应收款项融资 | 113,477,999.10 | 162,428,558.81 |
| 预付款项 | 81,445,114.32 | 67,301,945.28 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 26,648,767.39 | 16,443,208.07 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 528,188,643.14 | 511,695,301.48 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 12,752,134.45 | 7,219,971.06 |
| 流动资产合计 | 2,109,217,648.45 | 2,067,009,086.42 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 14,970,378.41 | 14,970,378.41 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 229,448,784.81 | 236,789,308.48 |
| 固定资产 | 489,271,075.63 | 404,432,624.03 |
| 在建工程 | 6,502,186.26 | 60,658,276.33 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 10,920,717.91 | 9,782,798.40 |
| 无形资产 | 431,089,301.03 | 442,668,399.89 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 7,104,876.15 | 7,104,876.15 |
| 长期待摊费用 | 4,187,896.51 | 2,886,837.62 |
| 递延所得税资产 | 18,959,213.02 | 22,445,399.07 |
| 其他非流动资产 | 3,298,883.41 | 9,187,828.00 |
| 非流动资产合计 | 1,215,753,313.14 | 1,210,926,726.38 |
| 资产总计 | 3,324,970,961.59 | 3,277,935,812.80 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 470,000,000.00 | 457,947,867.47 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 1,640,907.00 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 96,213,457.61 | 104,651,665.51 |
| 应付账款 | 470,115,726.47 | 496,016,972.09 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 140,401,992.51 | 138,359,731.32 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,157,315.52 | 8,701,549.60 |
| 应交税费 | 7,751,450.89 | 20,021,369.77 |
| 其他应付款 | 117,763,061.12 | 200,760,809.39 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 191,107,228.74 | 206,139,014.21 |
| 其他流动负债 | 45,903,267.48 | 48,898,133.40 |
| 流动负债合计 | 1,545,054,407.34 | 1,681,497,112.76 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 224,990,000.00 | 79,849,110.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 7,725,848.57 | 7,735,434.31 |
| 长期应付款 | 7,845,111.15 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,558,814.06 | |
| 递延收益 | 81,640,600.90 | 11,962,843.81 |
| 递延所得税负债 | 3,247,968.15 | 3,164,998.79 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 317,604,417.62 | 112,116,312.12 |
| 负债合计 | 1,862,658,824.96 | 1,793,613,424.88 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 437,964,000.00 | 438,260,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 701,755,540.69 | 706,136,990.31 |
| 减：库存股 | 9,751,420.00 | 14,720,595.00 |
| 其他综合收益 | 3,443,405.24 | 3,444,915.63 |
| 专项储备 | 467,900.87 | 271,114.96 |
| 盈余公积 | 42,066,933.98 | 42,066,933.98 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 263,208,068.02 | 287,850,394.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,439,154,428.80 | 1,463,309,753.88 |
| 少数股东权益 | 23,157,707.83 | 21,012,634.04 |
| 所有者权益合计 | 1,462,312,136.63 | 1,484,322,387.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,324,970,961.59 | 3,277,935,812.80 |
法定代表人：罗永忠 主管会计工作负责人：缪银兵 会计机构负责人：黄静
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,234,383,316.38 | 1,084,292,288.60 |
| 其中：营业收入 | 1,234,383,316.38 | 1,084,292,288.60 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,259,868,650.60 | 1,119,195,801.52 |
| 其中：营业成本 | 1,014,516,687.63 | 882,851,139.25 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 |
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,893,060.29 | 10,100,476.48 |
| 销售费用 | 58,102,365.14 | 53,903,965.51 |
| 管理费用 | 97,031,812.28 | 110,756,749.13 |
| 研发费用 | 47,167,426.04 | 36,371,486.56 |
| 财务费用 | 31,157,299.22 | 25,211,984.59 |
| 其中：利息费用 | 27,087,629.10 | 23,324,857.46 |
| 利息收入 | 1,203,713.96 | 5,152,184.18 |
| 加：其他收益 | 8,797,680.78 | 7,406,093.05 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 339,057.03 | 336,593.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,640,907.00 | 2,052,435.02 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 4,871,532.78 | 6,918,601.49 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -532,264.49 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,111,345.37 | 6,938,498.16 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -12,006,625.26 | -11,783,556.12 |
| 加：营业外收入 | 3,673,214.86 | 8,595,706.85 |
| 减：营业外支出 | 10,068,561.40 | 910,149.50 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -18,401,971.80 | -4,097,998.77 |
| 减：所得税费用 | 4,595,280.39 | -245,444.33 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -22,997,252.19 | -3,852,554.44 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -22,997,252.19 | -3,852,554.44 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -24,642,325.98 | -4,455,806.31 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,645,073.79 | 603,251.87 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,510.39 | 15,020.24 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,510.39 | 15,020.24 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,510.39 | 15,020.24 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 |
| 6.外币财务报表折算差额 | -1,510.39 | 15,020.24 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -22,998,762.58 | -3,837,534.20 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -24,643,836.37 | -4,440,786.07 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 1,645,073.79 | 603,251.87 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0569 | -0.0104 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0568 | -0.0103 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：罗永忠 主管会计工作负责人：缪银兵 会计机构负责人：黄静
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 804,246,164.28 | 783,308,467.14 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,605,496.89 | 8,883,523.81 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 93,138,658.44 | 87,660,342.79 |
| 经营活动现金流入小计 | 899,990,319.61 | 879,852,333.74 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 572,550,731.71 | 607,387,585.06 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 168,832,290.29 | 164,977,629.02 |
| 支付的各项税费 | 55,148,275.24 | 32,777,243.98 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 97,057,070.44 | 107,411,599.26 |
| 经营活动现金流出小计 | 893,588,367.68 | 912,554,057.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,401,951.93 | -32,701,723.58 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 504,692.36 | 3,714,815.02 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,274,202.00 | 142,021.40 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,778,894.36 | 3,856,836.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,504,426.80 | 26,270,103.47 |
| 投资支付的现金 | 13,750,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 14,504,426.80 | 40,020,103.47 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,725,532.44 | -36,163,267.05 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 500,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 500,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 685,099,999.96 | 472,159,600.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 685,599,999.96 | 472,159,600.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 538,212,719.73 | 391,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 23,690,998.88 | 42,141,346.65 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 44,126,345.87 | 5,564,508.53 |
| 筹资活动现金流出小计 | 606,030,064.48 | 438,705,855.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 79,569,935.48 | 33,453,744.82 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 488,304.48 | 314,522.04 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 74,734,659.45 | -35,096,723.77 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 91,278,564.40 | 224,861,143.23 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 166,013,223.85 | 189,764,419.46 |
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
?适用 □不适用调整情况说明
公司于2023年4月27日召开的第六届董事会第九次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定。根据规定，企业在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
公司根据《企业会计准则解释第16 号》以及财政部于2023年4月4日发布的《所得税准则应用案例——单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理》的规定对租赁负债和使用权资产相关财务报表项目进行调整。该事项调整2023年期初递延所得税资产、递延所得税负债、未分配利润、少数股东权益报表项目，递延所得税资产调增金额为246,172.33元，递延所得税负债调增金额为366,512.34元，未分配利润调减金额为114,529.08元，少数股东权益调减金额为5,810.93元。
调整后合并资产负债表如下：
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 调整金额 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 175,558,835.94 | 175,558,835.94 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 420,530.52 | 420,530.52 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 90,505,287.93 | 90,505,287.93 | |
| 应收账款 | 1,035,435,447.33 | 1,035,435,447.33 | |
| 应收款项融资 | 162,428,558.81 | 162,428,558.81 | |
| 预付款项 | 67,301,945.28 | 67,301,945.28 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 16,443,208.07 | 16,443,208.07 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 511,695,301.48 | 511,695,301.48 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,219,971.06 | 7,219,971.06 | |
| 流动资产合计 | 2,067,009,086.42 | 2,067,009,086.42 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 14,970,378.41 | 14,970,378.41 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 236,789,308.48 | 236,789,308.48 | |
| 固定资产 | 404,432,624.03 | 404,432,624.03 |
| 在建工程 | 60,658,276.33 | 60,658,276.33 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 9,782,798.40 | 9,782,798.40 | |
| 无形资产 | 442,668,399.89 | 442,668,399.89 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 7,104,876.15 | 7,104,876.15 | |
| 长期待摊费用 | 2,886,837.62 | 2,886,837.62 | |
| 递延所得税资产 | 22,199,226.74 | 246,172.33 | 22,445,399.07 |
| 其他非流动资产 | 9,187,828.00 | 9,187,828.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,210,680,554.05 | 246,172.33 | 1,210,926,726.38 |
| 资产总计 | 3,277,689,640.47 | 246,172.33 | 3,277,935,812.80 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 457,947,867.47 | 457,947,867.47 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 104,651,665.51 | 104,651,665.51 | |
| 应付账款 | 496,016,972.09 | 496,016,972.09 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 138,359,731.32 | 138,359,731.32 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 8,701,549.60 | 8,701,549.60 | |
| 应交税费 | 20,021,369.77 | 20,021,369.77 | |
| 其他应付款 | 200,760,809.39 | 200,760,809.39 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 206,139,014.21 | 206,139,014.21 | |
| 其他流动负债 | 48,898,133.40 | 48,898,133.40 | |
| 流动负债合计 | 1,681,497,112.76 | 1,681,497,112.76 |
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
四川川润股份有限公司董事会
2023年10月31日
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 79,849,110.00 | 79,849,110.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 7,735,434.31 | 7,735,434.31 | |
| 长期应付款 | 7,845,111.15 | 7,845,111.15 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 1,558,814.06 | 1,558,814.06 | |
| 递延收益 | 11,962,843.81 | 11,962,843.81 | |
| 递延所得税负债 | 2,798,486.45 | 366,512.34 | 3,164,998.79 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 111,749,799.78 | 366,512.34 | 112,116,312.12 |
| 负债合计 | 1,793,246,912.54 | 366,512.34 | 1,793,613,424.88 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 438,260,000.00 | 438,260,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 706,136,990.31 | 706,136,990.31 | |
| 减：库存股 | 14,720,595.00 | 14,720,595.00 | |
| 其他综合收益 | 3,444,915.63 | 3,444,915.63 | |
| 专项储备 | 271,114.96 | 271,114.96 | |
| 盈余公积 | 42,066,933.98 | 42,066,933.98 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 287,964,923.08 | -114,529.08 | 287,850,394.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,463,424,282.96 | -114,529.08 | 1,463,309,753.88 |
| 少数股东权益 | 21,018,444.97 | -5,810.93 | 21,012,634.04 |
| 所有者权益合计 | 1,484,442,727.93 | -120,340.01 | 1,484,322,387.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,277,689,640.47 | 246,172.33 | 3,277,935,812.80 |