一、董事会审计委员会基本情况
公司第五届董事会审计委员会由3人组成，分别为独立董事鲍宗客先生、独立董事汪加林先生、非独立董事张有忠先生，其中鲍宗客先生为审计委员会主任委员。
根据《上市公司独立董事管理办法》第五条规定，审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事。鉴于张有忠先生为公司高级管理人员，公司已将《关于调整公司第五届董事会审计委员会委员的议案》提交至2023年度董事会审议，将委员会成员调整至符合相关法律法规的要求。
二、董事会审计委员会会议召开情况
2023年度，审计委员会共召开四次会议，会议召开及审议议案情况如下：
1、2023年1月4日，第五届董事会审计委员会召开第一次会议，审议通过《关于公司2022年年报审计进场前沟通事项的议案》。
2、2023年4月24日，第五届董事会审计委员会召开第二次会议，审议通过《关于公司2022年审计结果相关事项的议案》《关于公司2022年年度报告全文及摘要的议案》《关于公司2022年度内部控制评价报告的议案》《关于公司2022年度财务决算与2023年度财务预算报告的议案》《关于公司2022年度日常关联交易执行情况及2023年度日常关联交易预计的议案》《关于公司2023年第一季度报告的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于变更内部审计负责人的议案》。
3、2023年8月17日，第五届董事会审计委员会召开第三次会议，审议通过《关于公司2023年半年度报告全文及摘要的议案》。
4、2023年10月25日，第五届董事会审计委员会召开第四次会议，审议通过《关于公司2023年第三季度报告的议案》。
三、董事会审计委员会 2023年度主要工作情况
(一)监督及评估外部审计机构工作
1、监督及评估外部审计机构的独立性和专业性
报告期内，审计委员会通过对天健会计师事务所（特殊普通合伙）在履职期间的工作情况的监督核查，认为天健会计师事务所在担任公司审计机构期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的执业准则，较好的履行了审计机构的义务和责任。
2、提议续聘外部审计机构情况
审计委员会对天健会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性、诚信状况等信息进行了审查，认为其历年在对公司的审计过程中，能够按照注册会计师独立审计准则实施审计工作，遵循独立、客观、公正的职业准则，如实反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。审计委员会同意将续聘会计师事务所的议案提交公司第五届董事会第二次会议审议。
3、与外部审计机构讨论和沟通相关审计事项
报告期内，审计委员会按照《上市公司治理准则》、《公司董事会审计委员会工作细则》和公司董事会的要求，协调公司管理层与天健会计师事务所就审计计划、审计范围和审计方法等方面进行了沟通协商，关注相关审计工作的进展情况，确保各项审计工作的顺利完成。
(二)审阅公司财务报告并发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司各阶段的财务报告，通过核查，审计委员会认为公司编制的财务报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情况；公司财务报表均严格按照财政部《企业会计准则》等有关规定编制，能公允的反映公司财务状况、经营成果和现金流量；不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
(三)指导公司内部审计工作
报告期内，根据公司《内部审计工作制度》规定，结合公司实际情况，审计委
员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，督促内部审计工作计划的执行，指导公司内部审计工作正常有序开展，并对内部审计发现的问题提出了指导性意见。审阅了公司2023年度内部控制自我评价报告，认为报告基本反映了公司2023年度的内部控制情况，实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求，不存在重大缺陷。
(四)评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的有关规定，建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度。通过核查，我们认为报告期内，公司严格执行各项法律法规、《公司章程》以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会及管理层规范运作，各项经营决策程序合法有效。内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求，切实保障了公司和投资者的合法权益。
（五）对公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的审核
审计委员会对公司控股股东、实际控制人及其关联方的资金往来情况进行监督审查。经与审计机构沟通，并全面了解和审核公司及子公司与控股股东、实际控制人及其关联方的资金往来情况后，确认2023年度公司不存在控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况发生。
四、总体评价
报告期内，董事会审计委员会恪尽职守、勤勉尽责地履行监督审查等职责，尤其在监督及评估外部审计机构、指导内部审计工作、审阅公司财务报告并对其发表意见等方面发挥了重要的作用。2024年，董事会审计委员会将继续按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，坚持独立、客观、专业的判断原则，充分发挥审计委员会职能，加强对公司内、外审计工作的监督和核查工作，促进公司完善治理，积极维护公司整体利益和全体股东的合法权益，为公司持续、稳定、健康发展发挥积极作用。
浙江建业化工股份有限公司董事会审计委员会
2024年3月7日