大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 四川成飞集成科技股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2024]0011001577号 |
四川成飞集成科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 四川成飞集成科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-3 | |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
第1页
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024] 0011001577号
四川成飞集成科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了四川成飞集成科技股份有限公司（以下简称成飞集成）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月18日签发了大华审字[2024] 0011000762号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就成飞集成编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是成飞集成管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计成飞集成2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
大华核字[2024] 0011001577号关联方资金占用情况的专项说明
第2页
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对成飞集成实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解成飞集成2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：四川成飞集成科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 龙娇 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 王冬 | |||
| 二〇二四年三月十八日 | |||
| 编制单位：四川成飞集成科技股份有限公司单位：万元 | ||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计———— | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计———— | ||||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计———— | ||||||||||
| 总计———— | ||||||||||
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
其他关联方及其附属企
业
其他关联方及其附属企
业
第 1 页
| 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |||||||||||
| 编制单位：四川成飞集成科技股份有限公司单位：万元 | |||||||||||
| 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 应收票据1,998.141,045.161,998.141,045.16销售商品经营性往来 | ||||||||||
| 其他会计科目2,000.002,000.00销售商品经营性往来 | |||||||||||
| 应收账款1,655.678,726.578,256.672,125.58销售商品经营性往来 | |||||||||||
| 预付款项35.09364.94289.93110.10水费、废料款经营性往来 | |||||||||||
| 应收账款698.15270.37880.9387.60销售商品经营性往来 | |||||||||||
| 应收账款711.93476.94234.99销售商品经营性往来 | |||||||||||
| 其他会计科目176.94176.94销售商品经营性往来 | |||||||||||
| 应收账款89.4389.43销售商品经营性往来 | |||||||||||
| 预付款项0.200.20培训费经营性往来 | |||||||||||
| 预付款项0.641.441.440.64培训费经营性往来 | |||||||||||
| 其他应收款5.285.28保证金经营性往来 | |||||||||||
| 预付款项21.8118.952.86采购经营性往来 | |||||||||||
| 其他应收款138.42138.42押金经营性往来 | |||||||||||
第 2 页
| 编制单位：四川成飞集成科技股份有限公司单位：万元 | |||||||||||
| 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） | ||||||||||
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
四川成飞集成吉文汽车零部件有限公司
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 控股子公司应收票据572.29572.29销售商品经营性往来 | ||
| 控股子公司应收账款1,496.87802.821,144.591,155.11销售商品经营性往来 | |||
| 控股子公司预付款项87.23179.30266.53采购商品经营性往来 | |||
| 控股子公司其他应收款0.1018.5318.63统借统贷利息经营性往来 | |||
| 控股子公司其他会计科目3,000.0035.0332.443,002.59委托贷款款项非经营性往来 | |||
| 参股子公司应收账款93.1193.11销售商品经营性往来 | |||
| 其它关联方应收账款0.604.062.911.76销售商品经营性往来 | |||
| 总计———7,977.9716,198.6053.5715,388.098,842.05— | |||
第 3 页