关于北新集团建材股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告众环专字（2024）0200652号
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| 募集资金专项报告 | |
| 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 | 1 |
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关于北新集团建材股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2024）0200652号北新集团建材股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北新集团建材股份有限公司（以下简称“北新建材”）截至2023年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是北新建材董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，北新建材截至2023年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公
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司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了北新建材截至2023年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况。本鉴证报告仅供北新建材2023年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
洪权
中国注册会计师：
石宁
中国·武汉 二〇二四年三月十八日
专项报告第1页
北新集团建材股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，北新集团建材股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2023年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准北新集团建材股份有限公司非公开发行公司股票的批复》（证监许可[2014]902号）核准，公司2014年9月于深圳证券交易所非公开发行人民币普通股（A 股）131,840,796 股，发行价为16.08元/股，募集资金总额为2,119,999,999.68元，扣除承销保荐费用、中介机构费用和其他发行费用（以下简称“发行费用”）25,814,494.60元，实际募集资金净额为2,094,185,505.08元。（以下简称“本次发行”）
本次募集资金到账时间为2014年9月19日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2014年9月19日出具天职业字[2014]11221号验资报告。注：验资报告披露发行费用为25,816,840.80元，与上述发行费用差异2,346.20元。原因是：实际发生的印花税较验资报告披露的发行费用中预估的印花税减少2,346.20元。
（二）本年度使用金额及年末余额
截至2023年12月31日，公司本报告期内使用募集资金投入募集资金项目7,107,235.09元；本报告期内使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理累计本金支出2,070,000,000.00元，本报告期内使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理累计本金转回2,068,000,000.00元。
截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金2,285,311,737.18元，其中：累计使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理支出245,000,000.00元（其中以前年度累计使用243,000,000.00元，报告期内使用2,070,000,000.00元，收回本金2,068,000,000.00元），累计投入募集资金项目2,040,311,737.18元（其中以前年度累计使用2,033,204,502.09元，本报告期内使用7,107,235.09元）。
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截至2023年12月31日，公司累计使用金额2,285,311,737.18元，募集资金专户余额为1,919,781.90元；募集资金累计利息收入和现金管理收益扣除银行手续费支出后的净额为193,046,014.00元（其中以前年度为186,915,055.21元，本报告期为6,130,958.79元）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规、规范性文件及《北新集团建材股份有限公司章程》制定并修订了《北新集团建材股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“管理办法”)，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。管理办法已经2014年3月13日公司第五届董事会第四次临时会议、2017年11月30日公司第六届董事会第九次临时会议、2020年11月27日第六届董事会第二十六次临时会议审议修订。
根据管理办法要求，公司董事会批准在北京银行股份有限公司总部基地支行、中信银行股份有限公司总行营业部（以下合称“监管银行”）分别开设了专项账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐机构摩根士丹利华鑫证券有限责任公司已于2014年9月29日与监管银行签订了《募集资金专户之监管协议》（以下简称“监管协议”）。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下(单位：人民币元)：
| 存放银行 | 银行账户账号 | 存款方式 | 余额 |
| 北京银行股份有限公司总部基地支行 | 20000000445500001011042 | 活期 | 1,153,001.36 |
| 中信银行股份有限公司北京分行（注） | 7111010182600467363 | 活期 | 766,780.54 |
| 合计 | 1,919,781.90 |
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注：中信银行股份有限公司北京分行原名称为中信银行股份有限公司总行营业部，于2019年5月银行变更名称。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司2023年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件1募集资金使用情况对照表。按公司募集资金使用计划，募集资金主要投资五个项目；2016年2月公司股东大会审议通过将结构钢骨建设项目的募集资金变更用途。报告期公司共投入募集资金7,107,235.09元，累计投入募集资金2,040,311,737.18元。募投项目实施情况如下：
1、建材基地建设项目：此项目募集资金承诺投资总额为499,121,883.04元，变更后募集资金投资总额为703,213,316.90元；以前年度投入资金690,373,568.96元，本年度投入资金592,876.90元，累计投入资金690,966,445.86元。项目目前进展概况：
（1）天津建材基地建设项目：天津建材基地项目包括一条年产3,000万平米的石膏板生产线和一条年产5,000吨轻钢龙骨生产线。目前项目建设已完成，尚有部分款项未完成支付。本项目以前年度使用募集资金153,211,914.74元，本年度使用募集资金83,339.75元，截至2023年12月31日累计使用募集资金153,295,254.49元。
（2）宜良建材基地建设项目：宜良建材基地项目包括一条年产3,000万平米石膏板生产线和一条年产5,000吨轻钢龙骨生产线。目前项目建设已完成，尚有部分款项未完成支付。本项目以前年度使用募集资金139,570,821.32元，本年度使用募集资金384,565.40元，截至2023年12月31日累计使用募集资金139,955,386.72元。
（3）嘉兴建材基地建设项目：嘉兴建材基地项目包括一条年产3,000万平米石膏板生产线、一条年产1.5万吨轻钢龙骨生产线以及一条年产200万平米装饰石膏板生产线。目前项目建设已完成。本项目以前年度使用募集资金193,501,376.54元，本年度使用募集资金124,971.75元, 截至2023年12月31日累计使用募集资金193,626,348.29元。
（4）陕西石膏板项目：陕西石膏板项目包括一条年产3,000万平米石膏板生产线。目前项目建设已完成，生产状况良好。本项目调整后投资总额101,770,715.00元，以前年度累计投入资金101,770,715.00元。
（5）井冈山石膏板项目：井冈山石膏板项目包括一条年产3,000万平米石膏板生产线。目前项目建设已完成。本项目以前年度累计使用募集资金102,318,741.36元。
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上述建材基地建设项目中，天津建材基地建设项目因地方政府区域规划变化致使供电施工条件不具备、配套设施建设滞后等原因、宜良建材基地建设项目因土地指标的招拍挂程序滞后等原因、嘉兴建材基地建设项目因分批建设等原因、井冈山建材基地建设项目因土建招标方式确认流程较长等原因、陕西石膏板项目因规划及施工证件办理时间超过预期时间等原因，导致这五个募投项目建设进展较预期有所推迟。目前，天津建材基地建设项目、宜良建材基地建设项目、陕西石膏板项目、井冈山石膏板项目和嘉兴建材基地建设项目已达到可使用状态。
2、结构钢骨建设项目：此项目募集资金承诺投资总额为人民币380,061,433.86元，本项目以前年度未使用募集资金。2016年2月公司决议变更本项目资金用途。募集资金用途变更后的项目实施情况如下：
（1）募集资金用途变更后实施的陕西石膏板项目、井冈山石膏板项目详见本报告“三、
（一）1、建材基地建设项目”
（2）补充流动资金：根据审议通过的《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司已在2016年度将175,970,000.00元募集资金补充流动资金。
3、研发中心建设项目（一期）：此项目募集资金承诺投资总额为430,001,622.27元，以前年度投入资金400,779,842.86元，本年度投入募集资金4,140,816.59元，累计投入资金404,920,659.45元。未来科技城研发中心建设项目（一期）综合科研楼总包及精装修施工已完工，设备已调试完成并通过五方验收，园林绿化工程已完成；部分楼层精装修已完成并投入使用。研发中心建设项目（一期）已经转固。
未来科学城研发中心建设项目（一期）被列为北京市重点工程，公司研究决定，以该研发项目为契机，将该项目打造成为节能环保绿色建筑的示范项目，采用目前建材领域新研发的新材料、新产品，由于新材料、 新产品的研发设计及使用超出预期时间，以及一期综合科研楼主体工程验收程序等原因，导致该募投项目建设进展较本次发行预案的预期时间有所推迟。该项目已于2017年8月转固，尚有部分款项未完成支付。
4、平台建设项目：此项目募集资金承诺投资总额为150,000,565.91元，以前年度投入资金131,081,090.27元，本年度投入资金2,373,541.60元，累计投入资金133,454,631.87元。项目目前进展概况：
（1）品牌中心建设项目：此项目募集资金承诺投资总额为100,000,000.00元，以前年度累计投入资金100,000,000.00元。此项目以前年度已全部完成。
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（2）信息化建设项目：2023年北新建材完成金蝶ERP坦桑实施验收工作，完成大屏数据实施及营销报表开发验收工作，完成金蝶高可用部署工作，完成所有基地石膏板生产线条码系统的上线验收工作。完成无人值守称重系统验收工作。2023年北新建材实施上线公文管理模块。本项目以前年度使用募集资金31,081,090.27元，本年度使用募集资金2,373,541.60元，截至2023年12月31日累计使用募集资金33,454,631.87元。
5、偿还银行贷款：此项目募集资金承诺投资总额为635,000,000.00元，以前年度累计投入资金635,000,000.00元。此项目以前年度已全部完成。
（二）使用闲置募集资金投资理财产品实施情况
1、使用闲置募集资金投资理财产品公司决议情况
公司在第七届董事会第四次临时会议关于使用闲置募集资金投资理财产品的决议期限到期后，于2023年10月26日召开第七届董事会第七次临时会议审议通过继续使用暂时闲置募集资金任一时点合计不超过人民币24,600万元（含24,600万元）进行现金管理的决议，并授权董事长在额度范围内行使相关决策权并签署合同文件；上述额度可滚动使用，前述决议和授权有效期自公司董事会决议通过之日起一年内有效。监事会和独立董事对上述事项均发表了同意意见，保荐机构对上述事项无异议。
北新集团建材股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
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2、使用闲置募集资金投资理财产品实施情况
报告期内公司累计购买结构性存款理财产品2,070,000,000.00元，期末结构性存款本金余额为245,000,000元。报告期内累计确认结构性存款投资收益5,962,013.71元，期末应收结构性存款收益165,708.22元。明细如下（单位：人民币元）：
| 受托人名称 | 是否关联交易 | 产品类型 | 委托理财金额 | 起始日期 | 终止日期 | 报酬确定方式 | 本期购买金额 | 本期赎回金额 | 本期 收回收益 | 期末 应收收益 | |
| 北京银行股份有限公司总部基地支行 | 否 | 结构性存款 | 72,000,000.00 | 2022/12/22 | 2023/1/16 | 保本浮动收益 | 72,000,000.00 | 127,232.88 | |||
| 否 | 结构性存款 | 70,000,000.00 | 2023/1/19 | 2023/2/17 | 保本浮动收益 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | 146,271.23 | |||
| 否 | 结构性存款 | 68,000,000.00 | 2023/2/21 | 2023/4/3 | 保本浮动收益 | 68,000,000.00 | 68,000,000.00 | 205,471.78 | |||
| 否 | 结构性存款 | 68,000,000.00 | 2023/4/4 | 2023/5/10 | 保本浮动收益 | 68,000,000.00 | 68,000,000.00 | 171,024.66 | |||
| 否 | 结构性存款 | 68,000,000.00 | 2023/5/15 | 2023/6/19 | 保本浮动收益 | 68,000,000.00 | 68,000,000.00 | 166,926.03 | |||
| 否 | 结构性存款 | 69,000,000.00 | 2023/6/20 | 2023/7/24 | 保本浮动收益 | 69,000,000.00 | 69,000,000.00 | 83,556.16 | |||
| 否 | 结构性存款 | 69,000,000.00 | 2023/7/27 | 2023/9/4 | 保本浮动收益 | 69,000,000.00 | 69,000,000.00 | 190,213.15 | |||
| 否 | 结构性存款 | 69,000,000.00 | 2023/9/5 | 2023/10/11 | 保本浮动收益 | 69,000,000.00 | 69,000,000.00 | 173,539.73 | |||
| 否 | 结构性存款 | 69,000,000.00 | 2023/10/12 | 2023/11/17 | 保本浮动收益 | 69,000,000.00 | 69,000,000.00 | 170,136.99 | |||
| 否 | 结构性存款 | 70,000,000.00 | 2023/11/20 | 2023/12/11 | 保本浮动收益 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | 96,657.53 | |||
| 否 | 结构性存款 | 70,000,000.00 | 2023/12/21 | 2024/1/22 | 保本浮动收益 | 70,000,000.00 | 52,317.81 | ||||
| 中信银行股份有限公司北京分行 | 否 | 结构性存款 | 171,000,000.00 | 2022/11/7 | 2023/2/7 | 保本浮动收益 | 171,000,000.00 | 1,314,591.78 | |||
| 否 | 结构性存款 | 171,000,000.00 | 2023/2/9 | 2023/3/16 | 保本浮动收益 | 171,000,000.00 | 171,000,000.00 | 491,917.81 | |||
| 否 | 结构性存款 | 171,000,000.00 | 2023/3/17 | 2023/4/20 | 保本浮动收益 | 171,000,000.00 | 171,000,000.00 | 406,183.56 | |||
北新集团建材股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
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| 受托人名称 | 是否关联交易 | 产品类型 | 委托理财金额 | 起始日期 | 终止日期 | 报酬确定方式 | 本期购买金额 | 本期赎回金额 | 本期 收回收益 | 期末 应收收益 | |
| 否 | 结构性存款 | 172,000,000.00 | 2023/4/21 | 2023/5/23 | 保本浮动收益 | 172,000,000.00 | 172,000,000.00 | 387,541.92 | |||
| 否 | 结构性存款 | 172,000,000.00 | 2023/5/24 | 2023/7/6 | 保本浮动收益 | 172,000,000.00 | 172,000,000.00 | 516,706.85 | |||
| 否 | 结构性存款 | 173,000,000.00 | 2023/7/8 | 2023/8/10 | 保本浮动收益 | 173,000,000.00 | 173,000,000.00 | 391,027.40 | |||
| 否 | 结构性存款 | 173,000,000.00 | 2023/8/11 | 2023/9/14 | 保本浮动收益 | 173,000,000.00 | 173,000,000.00 | 427,049.32 | |||
| 否 | 结构性存款 | 173,000,000.00 | 2023/9/15 | 2023/11/2 | 保本浮动收益 | 173,000,000.00 | 173,000,000.00 | 495,964.93 | |||
| 否 | 结构性存款 | 175,000,000.00 | 2023/12/21 | 2024/1/23 | 保本浮动收益 | 175,000,000.00 | 113,390.41 | ||||
| 合计 | 2,313,000,000.00 | 2,070,000,000.00 | 2,068,000,000.00 | 5,962,013.71 | 165,708.22 | ||||||
北新集团建材股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2016年2月19日,公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，将2014年非公开发行股票募集资金中尚未投入结构钢骨建设项目的募集资金38,006万元变更用途为：10,177万元投入北新建材（陕西）有限公司年产3,000万平方米纸面石膏板生产线项目；10,232万元投入北新建材（井冈山）有限公司年产3,000万平方米纸面石膏板生产线项目；剩余资金17,597万元全部用于补充流动资金，仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司董事会认为公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况
公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
附件 1 募集资金使用情况对照表
附件 2 变更募集资金投资项目情况表
北新集团建材股份有限公司
2024年3月18日
专项报告第9页
| 附表1： | ||||||||||
| 募集资金使用情况对照表 | ||||||||||
| 2023年度 | ||||||||||
| 编制单位：北新集团建材股份有限公司 | 金额单位：人民币元 | |||||||||
| 募集资金总额 | 2,094,185,505.08 | 本年度投入募集资金总额 | 7,107,235.09 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 2,040,311,737.18 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 380,061,433.86 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 18.15% | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺 投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度 投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、建材基地建设项目 | 否 | 499,121,883.04 | 703,213,316.90 | 592,876.90 | 690,966,445.86 | 98.26% | ||||
| 其中：（1）天津建材基地建设项目 | 否 | 155,000,584.77 | 155,000,584.77 | 83,339.75 | 153,295,254.49 | 98.90% | 2019-7-1 | 95,591,295.84 | 是 | 否 |
| （2）宜良建材基地建设项目 | 否 | 149,190,562.85 | 149,190,562.85 | 384,565.40 | 139,955,386.72 | 93.81% | 2019-5-1 | 43,361,596.18 | 是 | 否 |
| （3）嘉兴建材基地建设项目 | 否 | 194,930,735.42 | 194,930,735.42 | 124,971.75 | 193,626,348.29 | 99.33% | 2020-12-1 | 22,979,139.31 | 是 | 否 |
| （4）陕西石膏板项目 | 否 | 101,770,715.00 | 101,770,715.00 | 100.00% | 2018-7-1 | 26,807,901.05 | 是 | 否 | ||
| （5）井冈山石膏板项目 | 否 | 102,320,718.86 | 102,318,741.36 | 100.00% | 2019-5-1 | 54,237,979.10 | 是 | 否 | ||
| 2.结构钢骨建设项目 | 是 | 380,061,433.86 | 2016年2月已变更 | 2016年2月已变更 | 2016年2月已变更 | 是 | ||||
| 3.研发中心建设项目（一期） | 否 | 430,001,622.27 | 430,001,622.27 | 4,140,816.59 | 404,920,659.45 | 94.17% | 2017-8-1 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 4.平台建设项目 | 否 | 150,000,565.91 | 150,000,565.91 | 2,373,541.60 | 133,454,631.87 | 88.97% | 持续进行 | 项目正在建设中 | 项目正在建设中 | 否 |
| 5.偿还银行贷款 | 否 | 635,000,000.00 | 635,000,000.00 | 635,000,000.00 | 100.00% | 项目已实施完成 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 6.补充流动资金 | 否 | 175,970,000.00 | 175,970,000.00 | 100.00% | 项目已实施完成 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | 2,094,185,505.08 | 2,094,185,505.08 | 7,107,235.09 | 2,040,311,737.18 | 97.43% | |||||
| 合计 | 2,094,185,505.08 | 2,094,185,505.08 | 7,107,235.09 | 2,040,311,737.18 | 97.43% | |||||
专项报告第10页
| 附表1： | ||||||||||
| 募集资金使用情况对照表 | ||||||||||
| 2023年度 | ||||||||||
| 编制单位：北新集团建材股份有限公司 | 金额单位：人民币元 | |||||||||
| 募集资金总额 | 2,094,185,505.08 | 本年度投入募集资金总额 | 7,107,235.09 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 2,040,311,737.18 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 380,061,433.86 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 18.15% | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺 投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度 投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | 因公司在结构钢骨项目建设过程中，我国宏观经济持续低迷，房地产行业的发展具有较大的不确定性，结构钢骨行业面临的市场环境也随之发生了较大的变化，结构钢骨市场发展速度低于公司预期，市场容量不能满足公司新增产能的需求，继续该项目的投资已不符合企业的利益。经公司多次论证，为更好地顺应市场变化趋势，本着公司效益最大化和股东利益最大化的原则，结合自身的生产经营情况，公司决定聚焦优势资源做大做强做优以石膏板为主的核心新型建材产品，将原有的天津、武汉、广安、肇庆、铁岭、枣庄、苏州共 7 个结构钢骨建设项目变更为吉安、富平2 个建材基地建设项目并将剩余募集资金永久补充公司流动资金。新募投项目将为提升公司主营的石膏板业务的市场竞争力贡献力量，能够使公司进一步聚焦主业，使公司的石膏板产能规模和市场占有率进一步扩大。2016 年 2 月 1 日及 2 月19 日,公司分别召开第五届董事会第十七次临时会议及 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，将 2014 年非公开发行股票募集资金中尚未投入结构钢骨建设项目的募集资金 38,006 万元变更用途为：10,177 万元投入北新建材（陕西）有限公司年产 3,000 万平方米纸面石膏板生产线项目；10,232 万元投入北新建材（井冈山）有限公司年产3,000 万平方米纸面石膏板生产线项目；剩余资金 17,597 万元全部用于补充流动资金，仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用。 上述建材基地建设项目中，天津建材基地建设项目因地方政府区域规划变化致使供电施工条件不具备、配套设施建设滞后等原因、宜良建材基地建设项目因土地指标的招拍挂程序滞后等原因、嘉兴建材基地建设项目因分批建设等原因、井冈山建材基地建设项目因土建招标方式确认流程较长等原因、陕西石膏板项目因规划及施工证件办理时间超过预期时间等原因，导致这五个募投项目建设进展较预期有所推迟。目前，天津建材基地建设项目、宜良建材基地建设项目、陕西石膏板项目、井冈山石膏板项目和嘉兴建材基地建设项目已达到可使用状态。尚有部分款项未完成支付。未来科学城研发中心建设项目（一期）被列为北京市重点工程，公司研究决定，以该研发项目为契机， 将该项目打造成为节能环保绿色建筑的示范项目，采用目前建材领域新研发的新材料、新产品，由于新材料、 新产品的研发设计及使用超出预期时间，以及一期综合科研楼主体工程验收程序等原因，导致该募投项目建 设进展较本次发行预案的预期时间有所推迟。该项目已于 2017 年 8月转固，尚有部分款项未完成支付。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 结构钢骨项目参见上述说明。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 无 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2014 年11 月17 日公司第五届董事会第八次临时会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为65,974,897.51 元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额进行了专项审核， 并出具了天职业字[2014]11777 号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。保荐机构摩根士丹利华鑫证券有限责任公司出具了《摩根士丹利华鑫证券有限责任公司关于北新集团建材股份有限公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的核查意见》。详见 2014 年11 月 18 日公司《以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的公告》。 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 | 不适用，募集资金投资项目尚在进行中。 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存放在监管账户中。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | |||||||||
专项报告第11页
| 附表2： | |||||||||
| 变更募集资金投资项目情况表 | |||||||||
| 2023年度 | |||||||||
| 编制单位：北新集团建材股份有限公司 | 金额单位：人民币元 | ||||||||
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额（1） | 本年度实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 陕西石膏板项目 | 结构钢骨建设项目 | 101,770,715.00 | 101,770,715.00 | 100.00% | 2018-7-1 | 26,807,901.05 | 是 | 否 | |
| 井冈山石膏板项目 | 结构钢骨建设项目 | 102,320,718.86 | 102,318,741.36 | 100.00% | 2019-5-1 | 54,237,979.10 | 是 | 否 | |
| 补充流动资金 | 结构钢骨建设项目 | 175,970,000.00 | 175,970,000.00 | 100.00% | 已实施完成 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | 380,061,433.86 | 380,059,456.36 | |||||||
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 | 因公司在结构钢骨项目建设过程中，我国宏观经济持续低迷，房地产行业的发展具有较大的不确定性，结构钢骨行业面临的市场环境也随之发生了较大的变化，结构钢骨市场发展速度低于公司预期，市场容量不能满足公司新增产能的需求，继续该项目的投资已不符合企业的利益。经公司多次论证，为更好地顺应市场变化趋势，本着公司效益最大化和股东利益最大化的原则，结合自身的生产经营情况，公司决定聚焦优势资源做大做强做优以石膏板为主的核心新型建材产品，将原有的天津、武汉、广安、肇庆、铁岭、枣庄、苏州共 7 个结构钢骨建设项目变更为吉安、富平 2 个建材基地建设项目并将剩余募集资金永久补充公司流动资金。新募投项目将为提升公司主营的石膏板业务的市场竞争力贡献力量，能够使公司进一步聚焦主业，使公司的石膏板产能规模和市场占有率进一步扩大。 2016 年2 月1 日及 2 月19 日,公司分别召开第五届董事会第十七次临时会议及 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，将 2014 年非公开发行股票募集资金中尚未投入结构钢骨建设项目的募集资金38,006 万元变更用途为：10,177 万元投入北新建材（陕西）有限公司年产 3,000 万平方米纸面石膏板生产线项目；10,232 万元投入北新建材（井冈山）有限公司年产 3,000 万平方米纸面石膏板生产线项目；剩余资金17,597 万元全部用于补充流动资金，仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||