一、审计委员会基本情况
公司第四届董事会审计委员会由3名委员组成，分别为独立董事潘俊先生、独立董事曹悦先生、董事汪伟东先生，其中召集人由会计专业人士潘俊先生担任。报告期内，审计委员会委员凭借丰富的行业经验及专业知识，在审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制等方面向董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管理等方面发挥了重要作用。
二、审计委员会2023年度会议召开情况
2023年，审计委员会认真履行职责，共召开了5次会议，全体委员亲自出席了会议，对公司财务报告、关联交易、审计机构的聘任、子公司会计政策变更等情况进行了审核，与年审会计师、独立董事就2022年报审计情况进行沟通，听取了会计师关于 2022年度审计工作计划、审计进展情况及结果的汇报，具体情况如下：
| 届次 | 召开时间 | 审议议案 |
| 第四届董事会审计委员会第二次会议 | 2023.01.16 | 1、《关于预计2023年度日常关联交易额度的议案》 |
| 第四届董事会审计委员会第三次会议 | 2023.03.22 | 1、《关于计提资产减值准备的议案》 2、《审计委员会2022年度履职情况报告》 3、《审计部2022年年度工作报告及2023年工作计划》 4、《2022年度财务决算报告》 5、《2022年度利润分配方案》 6、《2022年度内部控制评价报告》 7、《2022年年度报告及其摘要》 8、《2023年度财务预算报告》 9、《关于聘任公司2023年度审计机构的议案》 |
| 第四届董事会审计委员会第四次会议 | 2023.04.24 | 1、《2023年第一季度报告》 |
| 第四届董事会审计委员会 | 2023.08.22 | 1、《关于子公司会计政策变更的议案》 |
| 第五次会议 | 2、《2023年半年度报告及其摘要》 | |
| 第四届董事会审计委员会第六次会议 | 2023.10.24 | 1、《2023年第三季度报告》 |
三、审计委员会2023年度主要工作内容情况
（一）监督及评估内部审计工作
2023年度，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计部门严格按照工作计划执行。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（二）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，审计委员会充分听取各方意见，积极展开协调工作，促进公司管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的有效沟通；与注册会计师持续沟通，掌握年报审计的工作安排，督促审计工作进度，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性以及审计工作的如期完成。
（三）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会对公司2022年度审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了监督，认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供的审计服务中，严格按照国家有关规定以及注册会计师执业规范的要求开展审计工作，坚持独立审计准则，诚实守信、勤勉尽责地履行了双方所规定的责任和义务。因此，审计委员会建议公司董事会续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告和内部控制审计机构。
（四）审阅公司财务报告并对其发表意见
2023年度，我们审阅了公司的季度、半年度及年度财务报告，认为公司财务报告能够真实的反映公司当期的经营情况与财务情况，不存在欺诈、舞弊行为及重大错误的情况，且不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、不存在涉及重要会计判断导致出具非标准无保留意见审计报告等事项，并对定期报告的编制提出了专业的意见和建议。
（五）监督及评估公司的内部控制有效性
公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。2023年度，公司严格执行各项法律、法规、规章以及《公司章程》和内部管理制度，股东大会、
董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和全体股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会按照相关规定，勤勉尽责，恪尽职守，对年度内所审议事项进行认真分析与判断，并作出合理决策，促进董事会规范决策和公司规范治理。2024年，审计委员会将继续加强与公司董事会、监事会及管理层交流沟通，提升履职专业性和有效性，充分发挥审计委员会的监督、审阅、评估、协调的职能，促进公司稳健经营、规范运作，维护公司整体利益和全体股东的合法权益。
奇精机械股份有限公司
董事会审计委员会2024年3月19日