二○二四年三月
2023年,受到全球地缘政治冲突持续,美国等发达经济体表现出逐步降息意向,加之央行持续提升黄金储备规模,提振市场购金热情。全球购金需求持续旺盛,各国央行积极增配黄金储备迹象明显,导致国际金价持续处于高位波动。公司深入贯彻新发展理念,牢牢把握高质量发展根本要求,紧紧围绕“十四五”战略目标,进一步解放思想,强化措施,高效、有序地推动各项工作顺利展开,取得了良好的经营业绩。2023年度实现营业收入81.06亿元,同比减少了3.29%;实现净利润15.68亿元,同比增加了26.06%,其中归属于母公司的净利润14.24亿元,同比增加了
26.79%。截至2023年12月31日,公司的总资产为162.98亿元,同比增加了0.83%;所有者权益合计133.69亿元,同比增加了5.44%;其中归属于母公司所有者权益合计为115.61亿元,同比增加了5.94%。
现将公司2023年财务决算情况报告如下:
一、会计报表审计意见
我们审计了银泰黄金股份有限公司(以下简称银泰黄金)财务报表,包括2023年12月31日的资产负债表,2023年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了银泰黄金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。
二、合并财务报表范围
1、合并范围
截止2023年12月31日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称 | 子公司简称 |
上海盛蔚矿业投资有限公司 | 上海盛蔚 |
Sino Gold Tenya(HK)Limited | 澳华香港 |
Rockmining Group Company Limited | 洛克香港 |
黑河洛克矿业开发有限责任公司 | 黑河洛克 |
青海大柴旦矿业有限公司 | 青海大柴旦 |
内蒙古玉龙矿业股份有限公司 | 玉龙矿业 |
吉林板庙子矿业有限公司
吉林板庙子矿业有限公司 | 吉林板庙子 |
吉林金诚盛鑫矿业有限公司 | 金诚盛鑫 |
上海盛鸿融信国际贸易有限公司 | 上海盛鸿 |
宁波永盛融信国际贸易有限公司 | 宁波永盛 |
YTSH SINGAPORE PTE. LTD. | 盛鸿新加坡 |
芒市华盛金矿开发有限公司 | 华盛金矿 |
2、合并范围变更
子公司银泰盛鸿供应链管理有限公司于2024年1月3日更名为“上海盛鸿融信国际贸易有限公司”;宁波银泰永亨贸易有限公司于2024年1月23日更名为“宁波永盛融信国际贸易有限公司”;吉林银泰盛鑫矿业有限公司于2023年12月4日更名为“吉林金诚盛鑫矿业有限公司”;黑河银泰矿业开发有限责任公司于2023年11月15日更名为“黑河洛克矿业开发有限责任公司”。子公司吉林盛达矿业有限公司于2023年12月26日成立,截至2023年12月31日未开展经营活动,无财务数据;海南盛蔚贸易有限公司于2023年12月14日成立,截至2023年12月31日未开展经营活动,无财务数据。因此,本年度合并范围未发生变化。
三、主要会计数据和财务指标
(单位:人民币元)
项 目 | 2023年 | 2022年(调整后) | 本年比上年增减 | 2021年(调整后) |
营业收入 | 8,105,716,063.78 | 8,381,544,037.91 | -3.29% | 9,040,243,854.29 |
归属于上市公司股东的净利润 | 1,424,298,787.71 | 1,123,356,008.42 | 26.79% | 1,274,181,073.05 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,410,506,239.90 | 1,027,983,346.95 | 37.21% | 1,202,517,925.81 |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,179,893,423.56 | 1,989,082,353.62 | 9.59% | 2,042,689,644.52 |
基本每股收益(元/股) | 0.5129 | 0.4046 | 26.77% | 0.4586 |
稀释每股收益(元/股) | 0.5129 | 0.4046 | 26.77% | 0.4586 |
加权平均净资产收益率 | 12.90% | 10.57% | 2.33% | 12.65% |
项 目 | 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 |
总 资 产 | 16,298,117,860.07 | 16,163,562,279.28 | 0.83% | 15,933,256,367.34 |
归属于上市公司股东的净资产 | 11,560,664,365.75 | 10,912,521,896.66 | 5.94% | 10,466,435,061.23 |
四、2023年度财务状况、经营成果和现金流量分析
(一)主要资产情况分析
(单位:人民币元)
主要变动指标分析:
注1、货币资金期末余额较期初余额增加11.57亿元,同比增加61.72%,主要是本期经营积累及理财产品的到期赎回。注2、交易性金融资产期末余额较期初余额减少94,894.83万元,同比减少
47.44%,主要是期末持有的银行理财投资余额减少。
注3、衍生金融资产期末余额较期初余额减少4,391.47万元,同比减少
14.63%,主要是子公司衍生品投资占用的保证金减少所致。
注4、存货期末余额较期初余额增加12,559.38万元,同比增加9.24%,主要是上海贸易公司采购有色金属商品增加。
注5、在建工程期末余额较期初余额增加14,083.03万元,同比增加56.94%,主要是矿山在建工程项目投入增加。
注6、无形资产期末余额较期初余额减少12,458.23万元,同比减少1.90%,主要是本期采矿权摊销进入矿石成本。
(二)主要负债情况分析
(单位:人民币元)
项 目 | 注释 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动金额 | 变动幅度 |
短期借款 | 1 | 210,188,833.33 | 839,659,319.93 | -629,470,486.60 | -74.97% |
应付票据 | 2 | 1,274,647,380.28 | 1,293,652,490.61 | -19,005,110.33 | -1.47% |
应交税费 | 3 | 129,435,927.16 | 153,170,488.64 | -23,734,561.48 | -15.50% |
其他应付款 | 4 | 317,251,548.97 | 275,141,052.63 | 42,110,496.34 | 15.31% |
长期应付款 | 5 | 168,736,956.92 | 97,859,676.00 | 70,877,280.92 | 72.43% |
主要变动指标分析:
注1、短期借款期末余额较期初余额减少62,947.05万元,同比减少74.97%,主要原因是公司偿还了到期流动资产贷款。
项 目 | 注释 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动金额 | 变动幅度 |
货币资金 | 1 | 3,030,592,423.10 | 1,873,983,258.68 | 1,156,609,164.42 | 61.72% |
交易性金融资产 | 2 | 1,051,487,357.64 | 2,000,435,680.65 | -948,948,323.01 | -47.44% |
衍生金融资产 | 3 | 256,319,970.04 | 300,234,674.43 | -43,914,704.39 | -14.63% |
存 货 | 4 | 1,484,606,151.21 | 1,359,012,390.21 | 125,593,761.00 | 9.24% |
在建工程 | 5 | 388,173,172.06 | 247,342,850.20 | 140,830,321.86 | 56.94% |
无形资产 | 6 | 6,447,087,662.45 | 6,571,669,996.38 | -124,582,333.93 | -1.90% |
注2、应付票据期末余额较期初余额减少1,900.51万元,同比减少1.47%,主要原因是银泰盛鸿未到期的银行承兑汇票减少。
注3、应交税费期末余额较期初余额减少了2,373.46万元,同比减少15.50%,主要是子公司应交的资源税和增值税的减少。
注4、其他应付款期末余额较期初余额增加4,211.05万元,同比增加15.31%,主要是存货仓单充抵保证金及往来款增加。
注5、长期应付款期末余额较期初余额增加了7,087.73万元,同比增加
72.43%,主要是本期应付的矿权出让金的增加。
(三)主要股东权益情况分析
(单位:人民币元)
项 目 | 注释 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动金额 | 变动幅度 |
股 本 | 2,776,722,265.00 | 2,776,722,265.00 | |||
资本公积 | 1 | 4,431,079,021.81 | 4,431,280,488.30 | -201,466.49 | -0.005% |
未分配利润 | 2 | 3,708,371,643.23 | 3,140,429,662.56 | 567,941,980.67 | 18.08% |
注1、资本公积期末余额较期初余额减少20.15万元,同比减少0.005%,主要是由于子公司上海盛蔚收购金诚盛鑫的少数股东权益所致。
注2、未分配利润期末余额较期初余额增加56,794.20万元,同比增加18.08%,主要是本期净利润大于本期分红,留存的未分配利润增加。
(四)盈利情况分析
(单位:人民币元)
项 目 | 注释 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动金额 | 变动幅度 |
营业收入 | 1 | 8,105,716,063.78 | 8,381,544,037.91 | -275,827,974.13 | -3.29% |
营业成本 | 2 | 5,508,225,617.30 | 6,301,963,158.77 | -793,737,541.47 | -12.60% |
管理费用 | 3 | 366,127,583.65 | 310,824,328.57 | 55,303,255.08 | 17.79% |
财务费用 | 4 | 5,416,035.89 | 38,321,562.42 | -32,905,526.53 | -85.87% |
投资收益 | 5 | 91,718,983.95 | 107,659,154.29 | -15,940,170.34 | -14.81% |
信用减值损失 | 6 | 528,801.06 | -64,533,177.70 | 65,061,978.76 | 100.82% |
净利润 | 7 | 1,568,268,131.29 | 1,244,055,820.36 | 324,212,310.93 | 26.06% |
注1、营业收入发生额较上期减少27,582.80万元,同比减少3.29%,主要原因为本期金属贸易收入减少所致。
注2、营业成本发生额较上期减少79,373.75万元,同比减少12.60%,主要原因为本期金属贸易收入减少所致。
注3、管理费用发生额较上期同比增加5,530.33万元,同比增加17.79%,主要为职工薪酬、资产折旧摊销及维修等费用增加。注4、财务费用发生额较上期减少3,290.55万元,同比减少85.87%,主要原因为利息收入增加。
注5、投资收益发生额较上期减少1,594.02万元,同比减少14.81%,主要原因为期权收益和处置衍生品收益减少。
注6、信用减值损失较上期减少6,506.20万元,同比增加100.82%,主要原因为上期计提了的往来款坏账准备,本期发生额较小。
注7、净利润较上期增加32,421.23万元,同比增加26.06%,主要原因为矿产品的销售价格和销售量较上年同期增加。
(五)现金流量情况分析
(单位:人民币元)
注1、经营活动产生的现金流量净额较上期同比增加9.59%,主要原因为本期矿产品销售收入增加。
注2、投资活动产生的现金流量净额较上期同比增加135.29%,主要是因为本期理财投资收回金额大于投资支出金额。
注3、筹资活动产生的现金流量净额较上期同比减少173.38%,主要是因为本期偿还了银行借款。
银泰黄金股份有限公司
二○二四年三月二十二日
项 目 | 注释 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动金额 | 变动幅度 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1 | 2,179,893,423.56 | 1,989,082,353.62 | 190,811,069.94 | 9.59% |
投资活动产生的现金流量净额 | 2 | 480,148,815.97 | -1,360,446,289.09 | 1,840,595,105.06 | 135.29% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 3 | -1,625,581,920.46 | -594,621,327.22 | -1,030,960,593.24 | -173.38% |