安徽黄山胶囊股份有限公司
2023年年度报告
【2024年3月】
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李合军、主管会计工作负责人刘清科及会计机构负责人（会计主管人员）董雪声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告“第四节-经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”中部分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以299,098,170为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.85元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 24
第五节 环境和社会责任 ...... 37
第六节 重要事项 ...... 39
第七节 股份变动及股东情况 ...... 48
第八节 优先股相关情况 ...... 55
第九节 债券相关情况 ...... 56
第十节 财务报告 ...... 57
备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）载有董事长签名的2023年度报告文本原件。
（五）以上备查文件的备置地点：公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 黄山胶囊、发行人、公司、本公司、股份公司 | 指 | 安徽黄山胶囊股份有限公司 |
| 控股股东、鲁泰控股 | 指 | 山东鲁泰控股集团有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 安徽黄山胶囊股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 安徽黄山胶囊股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 安徽黄山胶囊股份有限公司监事会 |
| 子公司 | 指 | Huangshan Capsule Inc. |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《安徽黄山胶囊股份有限公司章程》 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 天健会计师事务所、审计机构、会计师 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 国家药监局 | 指 | 国家食品药品监督管理局 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| HPMC胶囊 | 指 | 羟丙基甲基纤维素胶囊 |
| 报告期 | 指 | 2023年1-12月 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 黄山胶囊 | 股票代码 | 002817 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 安徽黄山胶囊股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 黄山胶囊 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Anhui Huangshan Capsule Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HSJN | ||
| 公司的法定代表人 | 李合军 | ||
| 注册地址 | 安徽省旌德县白地洪川 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 242605 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 不适用 | ||
| 办公地址 | 安徽省旌德县篁嘉桥经济开发区篁嘉大道7号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 242600 | ||
| 公司网址 | www.hsjn.com | ||
| 电子信箱 | hsjn@hsjn.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张文政 | 汪宝珍 |
| 联系地址 | 安徽省旌德县篁嘉桥经济开发区篁嘉大道7号 | 安徽省旌德县篁嘉桥经济开发区篁嘉大道7号 |
| 电话 | 0563-8630600 | 0563-8630512 |
| 传真 | 0563-8630198 | 0563-8630198 |
| 电子信箱 | zhangwenzheng@hsjn.com | wbz@hsjn.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部办公室 、深圳证券交易所 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91341800153500065Q |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2022年11月1日山东鲁泰控股集团有限公司完成股份过户登记手续，共持有公司股份89,699,541股，占公司股份总数的 29.99%。公司控股股东由余春明变更为鲁泰控股， |
实际控制人变更为无实际控制人。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号 |
| 签字会计师姓名 | 马章松、檀华兵 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 462,771,215.56 | 428,318,791.71 | 8.04% | 379,891,008.70 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 64,863,467.12 | 60,850,372.05 | 6.60% | 56,887,811.36 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 62,164,823.97 | 51,050,352.05 | 21.77% | 48,301,265.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 99,856,436.20 | 83,016,820.72 | 20.28% | 86,089,406.99 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.22 | 0.20 | 10.00% | 0.19 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.22 | 0.20 | 10.00% | 0.19 |
| 加权平均净资产收益率 | 7.41% | 7.34% | 0.07% | 7.25% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 总资产（元） | 1,103,085,111.45 | 1,037,692,058.04 | 6.30% | 1,053,820,293.60 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 900,478,351.11 | 853,758,112.73 | 5.47% | 809,694,572.19 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 143,226,804.73 | 112,454,428.94 | 99,824,742.43 | 107,265,239.46 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 20,099,932.36 | 17,875,402.28 | 17,142,218.34 | 9,745,914.14 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 17,505,461.75 | 16,867,539.50 | 16,282,951.74 | 11,508,870.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -16,148,615.37 | 19,181,745.72 | 47,594,212.58 | 49,229,093.27 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -86,711.30 | -704,651.69 | -598,283.06 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,825,522.00 | 7,328,914.51 | 6,618,131.72 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金 | 272,485.71 | 4,833,162.13 | 3,233,838.22 |
| 融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 146,883.89 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 76,594.00 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,074.42 | -4,583.66 | -126,889.83 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 170,652.31 | |||
| 减：所得税影响额 | 476,231.15 | 1,729,415.29 | 531,765.58 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 155,369.66 | |||
| 合计 | 2,698,643.15 | 9,800,020.00 | 8,586,545.70 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年。党的二十大报告提出：“把保障人民健康放在优先发展的战略位置，深化医药卫生体制改革，促进医保、医疗、医药协同发展和治理，促进优质医疗资源扩容和区域均衡布局，促进中医药传承创新发展。”2023年8月25日国务院召开常务会议，审议通过《医药工业高质量发展行动计划（2023-2025年）》、《医疗装备产业高质量发展行动计划（2023-2025年）》，会议指出要着力提高医药工业和医疗装备产业韧性和现代化水平，增强高端药品、关键技术和原辅料等供给能力，着眼医药研发创新难度大、周期长、投入高的特点，给予全链条支持，提高产业集中度和市场竞争力。据统计调查，2023年全国65岁及以上人口21676万人，较上年增加698万人，65岁及以上人口占总人口比重为
15.37%，较上年增长0.51%，我国老龄化程度日益加重。加之人民的健康意识不断增强，医药健康行业的市场需求持续扩大，医药板块呈现良好的发展势头，空心胶囊行业的整体发展空间也获得进一步提升。
报告期内，行业市场变化较大，一季度随着国内政策转段，胶囊需求量持续上升，公司产销两旺，业绩快速增长；二季度市场恢复平稳状态；三季度为周期性淡季，且随着医药集采范围的不断扩大，短期内对市场造成较大影响，市场需求下滑；四季度，市场逐渐回归理性，公司经营稳步向好。伴随着整个报告期的是原材料价格持续上涨的压力和日益激烈的行业竞争。
随着医药工业的转型升级和结构调整、国家药品监管部门对药用辅料管理体系的进一步完善，新政密集出台规范行业鼓励创新，胶囊行业进入转型升级阶段，行业内的竞争逐渐回归本源，拥有创新能力、核心技术的企业将获得持续的竞争能力。公司是行业内大型药用空心胶囊生产企业之一，有着三十多年高品质药用空心胶囊生产历史，始终坚持创新驱动发展战略，高度重视设备更新改造及产品研发升级工作，打造了国内技术领先的空心胶囊智能制造车间，能够生产各种规格、品种的药用空心胶囊，并提供专业化的产品定制服务。未来公司将紧抓机遇，坚持高质量发展，不断提升核心竞争力，努力扩大市场份额，持续为中国医药健康产业提供更优质的产品和服务。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司主要业务为明胶空心胶囊和肠溶明胶空心胶囊的研发、生产与销售。根据营业执照，公司的经营范围：药用空心胶囊制造、销售，企业自产药用空心胶囊出口、企业生产、科研所需的原辅材料机械设备、仪器仪表及零配件进口。
1.主要产品及其功能或用途
| 类别 | 主要产品 | 产品图片 | 产品功能或用途 |
| 药用 辅料 | 明胶空 心胶囊 | 明胶空心胶囊是用明胶为主要原料制成的有特定颜色和形状的囊壳。常用于有不良气味、对光敏感和遇湿热不稳定的药物或保健品的特殊包装。用空心胶囊制成的胶囊剂在生产过程中不需粘合剂和众多辅料，在胃液中易于崩解释放，与片剂、丸剂相比可提高生物利用度。同时具有剂量准确，携带使用方便，密封安全等优点。 | |
| 药用 辅料 | 肠溶明 胶空心 胶囊 | 肠溶明胶空心胶囊是用明胶和肠溶包衣材料制成的在胃液中不崩解，在肠液中才崩解释放的一种靶向性胶囊制品。常用于对胃有刺激或遇酸不稳定及需要在肠内溶解及发挥疗效的药物或保健品的特殊包装。肠定位给药可提高药物疗效和降低剂量，同时可减少不良反应，方便患者使用；还可避免口服蛋白多肽类药物的降解为其提供最佳的吸收场所。 | |
| 药用 辅料 | 羟丙甲 纤维素 空心 胶囊 | 非动物源，含水量较低，高韧性、无脆碎，无交联反应、化学稳定性高，良好的包衣性能。 | |
| 药用 辅料 | 普鲁兰多糖空心胶囊 | 非动物源，无交联反应，具有优良的透明度，低透氧性。 |
2.经营模式
报告期内公司根据实际经营情况，建立符合自身特点的经营模式，有独立、完整的采购、生产和销售等体系，具体如下：
采购模式：公司设立采购部，采用集中采购模式，负责统筹生产性物料、大宗设备及物资、基建工程的采购，围绕公司年度经营计划及年度采购预算，通过与供应商签订采购合同，实施采购作业和供应商管理。对于原料根据生产量的需求结合市场价格走势判断，分批次集中采购；对于辅料主要根据库存量制订采购策略，以保障生产供应、持续降低成本为宗旨。
生产模式：公司设立生产管理中心，负责生产过程的控制和管理。采取以销定产并保留适当安全库存的生产模式，生产部门根据销售部门提出的各产品年度预测的销售计划确定年度生产计划，每月通过产销协调，结合各车间的生产能力及产品库存情况利用ERP系统下达生产计划。通过稳定产品质量，提高产品的品质和品牌的影响力。
销售模式：公司设立有专业的销售部门和与服务商建立居间服务的销售模式，采取现场洽谈、展会交流、网络推介等多种营销方式向客户提供产品和服务。在销售过程中公司始终坚持“以客户需求为导向”，创新营销方案，推行以商务交流与技术推广结合的个性化服务模式，提高客户满意度。立足公司发展战略，围绕行业发展趋势，开展以市场为导向、以客户为中心、与客户、服务商建立互利共赢为目标的运营模式，目前形成了诚信、专业、规范、高效的营销网络，为公司扩大市场占有率提供有力保障。
3.主要的业绩驱动因素
公司围绕既定的经营策略稳步开展经营工作，加强销售队伍建设，积极开拓市场，加大中成药和化药集采客户的合作，强化内部管理，严格控制成本费用，促进公司业绩稳步增长。报告期内，公司实现营业收入46,277.12万元，较去年同期上涨8.04%，归属于上市公司股东的净利润为6,486.35万元。较去年同期上涨6.60%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6,216.48万元，较去年同期上涨
21.77%。
报告期内公司主营业务和经营模式未发生变化。
三、核心竞争力分析
（1）质量管理优势
质量是企业生存的根本，公司一直将产品的标准化、规范化、安全性作为药用空心胶囊生产的根本。自成立以来，公司不断完善生产质量管理体系，先后通过GB/T19001-2016/ISO9001：2015《质量管理体系》、GB/T24001:2016/ISO14001:2015《环境管理体系》、GB/T4500-2020/ISO45001:2018《职业健康安全管理体系》认证，NSF（NationalSanitationFoundation，美国全国卫生基金会）认证、美国FDA的DMF备案号、LPPOMMUI认证、绿色工厂称号，2023年，公司获得国家认可委员会CNAS认证认可，使得公司明胶空心胶囊产品具备了第三方专业检测能力，出具的检测报告具备一定公正性。
公司在ISO体系的基础上，融入GMP、卓越绩效管理等先进管理方法和理念，丰富质量文化、完善质量体系，建立组织技术服务、QA、QC队伍，确保客户需求被精准识别，配备了先进的检测仪器和设备，加强生产过程中各环节的质量控制和跟踪，从原辅材料采购到产品交付全过程进行有效的管控，以保证产品质量稳定。公司较早在行业中实现空心胶囊非灭菌化生产，为客户不断提升的产品安全性指标提供了更多支持。
（2）销售渠道优势
公司具有完善的营销管理机制，建立灵活多样的销售政策，始终坚持以客户为中心、为客户创造价值，不断创新营销理念，在产品高度标准化前提下，大力推行定制化营销服务模式。将专业化的技术支持、技术服务有机地融合于系统的营销中，在为客户提供符合制剂标准的药用空心胶囊产品同时，努力打造一站式服务平台（包括产品定制、设备服务、填充培训等方面的支持与培训）。
长期以来，凭借优良的产品品质与规范严谨的质量管理体系，公司产品获得了众多制药企业的认可，并与多家大型制药企业建立了稳固的合作伙伴关系，客户群体遍布全国三十多个省、自治区和直辖市，形成包括了医药生产企业和部分保健品、医学研究院在内的庞大营销网络和客户资源。通过与大型制药企业的合作，公司不断提高自身的行业知名度，及时充分地掌握行业的需求和动态，从而为公司客户规模和销售网络的不断完善提供有力保障。2023年8月22日，公司顺利通过海关高级认证管理体系，为开拓海外市场，进一步扩大销售网络奠定坚实基础。
（3）技术研发优势
公司秉承质量源自设计（QbD）质量理念，坚持新产品研发和产品技术服务是公司作为制造企业的核心和动力源泉。
建立了规范的技术研发体系，对产品立项、研发项目管理、信息法规与专利、产品国内和国际注册、产品技术服务等进行了规范管理，确保产品处方和工艺从设计、中试放大、规模化生产到客户使用的全生命周期，均得到有效控制，充分保证产品的安全和稳定性。
公司技术研发主要包括新产品的技术开发、生产工艺的改进及胶囊专用设备的技术改造和开发。公司技术中心不断消化吸收国内外先进技术，持续增加自主研发投入，掌握了国内先进的肠溶包衣新材料的制备和应用方法、特型明胶空心胶囊生产技术、肠溶明胶空心胶囊包衣配方、速溶型HPMC空心胶囊等核心技术，并获得多项发明专利和外观设计专利，其中，公司肠溶包衣新材料研究与应用通过安徽省科技成果鉴定，获安徽科学技术研究成果证书；肠溶明胶空心胶囊产品被评定为安徽工业精品；省重大科技专项“新型聚丙烯酸树脂肠溶包衣研发与产业化项目”，于2020年通过安徽省科技厅验收；2017年空心胶囊智能制造新模式项目入选国家智能制造专项；速溶型HPMC空心胶囊取得突破，正在转化为商业化生产。
公司于2010年通过高新技术企业认定，2016年、2019、2022年通过高新技术企业复审。于2015年9月获得《省认定企业技术中心证书》（皖ETC证2015119号）。
公司技术研发中心始终以满足客户需求为宗旨，积极与安徽中医药大学、中科院等科研院所及原料供应商、客户开展紧密合作，针对客户研发过程中关于空心胶囊的特殊要求，攻坚克难，为客户提供专业化、定制化的服务和产品，如：
抗交联胶囊、抗脆碎胶囊、耐强酸强碱的肠溶胶囊、速溶型HPMC空心胶囊等等；为配合客户产品出口欧美的需求，公司产品已获得美国FDA的DMF备案号。
随着原辅料关联审评、仿制药一致性评价、集中带量采购、新《药品管理法》实施等政策影响，国内医药行业正经受着残酷的洗礼，行业内的竞争日益回归本源，拥有创新能力、核心技术的企业将获得持续的竞争能力。为此，公司将继续增加对技术研发的投入，逐步将公司打造成国内领先的医药科技服务平台，将研发创新、定制化服务、智能化制造打造成公司最大的竞争优势。
（4）专业化、规模化优势
公司是行业内规模最大的药用空心胶囊生产企业之一，年产能达400亿粒以上，并拥有自主研发的智能化空心胶囊装备制造能力，能够生产各种规格、品种的药用空心胶囊，并提供专业化的产品定制服务。随着公司规模的进一步扩大、专业化程度的不断提高，规模经济效应带来的成本优势使得产品的性价比较业内其他企业具有明显的竞争优势。
（5）品牌美誉优势
公司是中国最早的药用空心胶囊生产企业之一，拥有三十多年高品质药用空心胶囊生产历史。在药用空心胶囊行业，公司具有较高的知名度，现为中国医药包装协会突出贡献奖成员单位、药用空心胶囊专业委员会副主任单位之一。公司的商标被评为安徽省著名商标，“旌川”牌药用空心胶囊获“安徽名牌产品”称号。“旌川”牌明胶空心胶囊和肠溶明胶空心胶囊荣获“中国化学制药行业药用辅料优秀产品品牌”。
（6）管理优势
公司建立了从供应商选择、原材料采购、产品研发、生产管理、质量检测到产品销售的整体管理体系，应用ERP、MES等信息化手段，对产量、成本、销量等业绩指标进行追踪管理,并对运营过程中的每一个流程均实行精细化管理。公司拥有一支经验丰富的管理队伍，核心管理人员稳定。公司根据发展需要，通过内部培养和外部引进等多种渠道不断扩充和提升核心团队实力，为公司的持续发展赋能助力。
四、主营业务分析
1、概述
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，一年来，在董事会的正确领导下，公司上下凝心聚力、砥砺前行、抢抓机遇，较好的完成了经营目标。
报告期内，公司实现营业收入46,277.12万元，较去年同期上涨8.04%，归属于上市公司股东的净利润为6,486.35万元。较去年同期上涨6.60%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6,216.48万元，较去年同期上涨
21.77%。面对风高浪急的市场环境变化，董事会及经营团队在运营、管理、创新方面多向发力，一是稳妥推进制度改革，逐步转变决策机制，经营发展焕发新活力；二是加大科技创新力度，不断打磨生产工艺，高质量发展迈上新征程；三是进一步提升企业文化内涵，加强人文关怀，让职工共享企业发展红利，营造合心合力、干事创业的浓厚氛围。公司治理方面：公司先后制定了《董事会授权经理层及总经理向董事会报告工作制度》、《总经理办公会议事规则》、《会计师事务所选聘制度》等一系列管理制度，进一步厘清三层一会权责边界，明确各方权力责任，进一步规范公司运作体系，提升公司决策的科学性、高效性和前瞻性，保障公司健康、稳定和可持续发展。科技创新方面：2023年，公司研发投入1,576.66万元，报告期内，申报实用新型专利2项、发明专利2项；获得取得授权发明专利3项、实用新型专利4项、国际专利1项。明胶空心胶囊F20170000145新增关联硫酸氨基葡萄糖胶囊，肠溶
明胶空心胶囊F20209990517与伯瑞替尼肠溶胶囊通过关联，胃溶明胶空心胶囊抗脆碎问题取得进展，植物胶囊生产工艺和配方进一步提升。
生产销售方面：一是实现全年安全生产零事故，通过安全自查、第三方检查、上级部门抽查等方式，对安全隐患进行全面排查解除，组织安全、消防、应急救护知识培训706人次，夯实安全管理基础；二是有序开展技改工作，生产线智能化程度进一步提升，加速释放智能化车间产能，在单位能耗、产品质量等方面优势凸显；三是在医药相关新政出台后，快速推进客户技术沟通工作，全年进行现场技术交流服务300余次，有效稳定住了公司和重要客户的合作关系；四是美国子公司快速发展，逐渐在北美市场打开局面，为公司打造第二增长曲线奠定基础。质量管控方面：一是完成了SOP文件的升级修订工作，通过标准化的生产工艺保障产品质量的稳定性；二是充实质量中心人员，增添年轻血液，加强培训，不断提高工作人员素质；三是聚焦频繁发生的质量问题及时反馈并查明原因，与研发中心、生产中心协同解决，有效降低客户投诉事件的发生。
企业文化方面：一是以党建为引领，以“五心党建”品牌建设为抓手，认真贯彻落实新时代党的建设总要求，紧扣高质量发展主题，将党建工作与群团工作紧密结合，营造良好氛围；二是加强员工关心关爱，组织管理人员参加技能提升培训和各岗位技能知识测评等活动，赋能员工成长和发展，慰问困难职工并发放慰问金，举办职工运动会、新老员工座谈会、榜样学习等活动，积极搭建员工沟通交流平台，增强职工凝聚力；三是加强纪律建设，经常性开展党性党风党纪教育，强化生产经营领域监督管理，提升公司廉洁水平，营造风清气正的企业氛围。
报告期内，公司顺利通过国家绿色工厂动态审核、国家级专精特新“小巨人”企业复核、知识产权管理体系认证、海关高级认证管理体系、安徽省博士后工作站评估，进一步提升了公司市场竞争力和可持续发展能力。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 462,771,215.56 | 100% | 428,318,791.71 | 100% | 8.04% |
| 分行业 | |||||
| 药用空心胶囊制造行业 | 462,771,215.56 | 100.00% | 428,318,791.71 | 100.00% | 8.04% |
| 分产品 | |||||
| 明胶空心胶囊 | 371,445,873.90 | 80.27% | 339,080,226.02 | 79.17% | 9.55% |
| 肠溶明胶空心胶囊 | 58,664,682.56 | 12.68% | 59,381,911.87 | 13.86% | -1.21% |
| 植物胶囊及其他 | 32,660,659.10 | 7.05% | 29,856,653.82 | 6.97% | 9.39% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 418,724,286.73 | 90.48% | 397,971,632.29 | 92.91% | 5.21% |
| 国外销售 | 44,046,928.83 | 9.52% | 30,347,159.42 | 7.09% | 45.14% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 462,771,215.56 | 100.00% | 428,318,791.71 | 100.00% | 8.04% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上 | 营业成本比上 | 毛利率比上年 |
| 年同期增减 | 年同期增减 | 同期增减 | ||||
| 分行业 | ||||||
| 药用空心胶囊制造行业 | 462,771,215.56 | 326,919,422.54 | 29.36% | 8.04% | 5.01% | 2.03% |
| 分产品 | ||||||
| 明胶空心胶囊 | 371,445,873.90 | 271,820,306.71 | 26.82% | 9.55% | 4.55% | 2.12% |
| 肠溶明胶空心胶囊 | 58,664,682.56 | 30,619,764.82 | 47.81% | -1.21% | 3.86% | -2.55% |
| 植物胶囊及其他 | 32,660,659.10 | 24,479,351.01 | 25.05% | 9.39% | 12.02% | -1.76% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 418,724,286.73 | 292,148,507.58 | 30.23% | 5.21% | 1.95% | 2.24% |
| 国外销售 | 44,046,928.83 | 34,770,914.96 | 21.06% | 45.14% | 40.56% | 2.58% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 462,771,215.56 | 326,919,422.54 | 29.36% | 8.04% | 5.01% | 2.03% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 明胶空心胶囊 | 销售量 | 万粒 | 3,278,124.79 | 3,138,904.09 | 4.44% |
| 生产量 | 万粒 | 3,415,677.87 | 3,171,323.62 | 7.71% | |
| 库存量 | 万粒 | 612,154.71 | 474,601.63 | 28.98% | |
| 肠溶明胶空心胶囊 | 销售量 | 万粒 | 212,694.82 | 206,667.72 | 2.92% |
| 生产量 | 万粒 | 198,876.62 | 223,615.22 | -11.06% | |
| 库存量 | 万粒 | 36,111.80 | 49,930.00 | -27.67% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用 ?不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 明胶空心胶囊 | 271,820,306.71 | 83.15% | 259,976,413.17 | 83.51% | -0.36% | |
| 肠溶明胶空心胶囊 | 30,619,764.82 | 9.36% | 29,480,623.19 | 9.47% | -0.11% | |
| 植物胶囊及其他 | 24,479,351.01 | 7.49% | 21,852,132.70 | 7.02% | 0.47% |
说明无
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 ?否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 91,452,604.30 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 19.76% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 25,194,356.01 | 5.44% |
| 2 | 客户二 | 18,212,801.79 | 3.94% |
| 3 | 客户三 | 17,261,556.09 | 3.73% |
| 4 | 客户四 | 15,822,538.02 | 3.42% |
| 5 | 客户五 | 14,961,352.39 | 3.23% |
| 合计 | -- | 91,452,604.30 | 19.76% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 162,268,713.65 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 81.18% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 70,097,344.29 | 35.07% |
| 2 | 供应商二 | 33,273,980.00 | 16.65% |
| 3 | 供应商三 | 26,786,858.39 | 13.40% |
| 4 | 供应商四 | 19,553,008.86 | 9.78% |
| 5 | 供应商五 | 12,557,522.11 | 6.28% |
| 合计 | -- | 162,268,713.65 | 81.18% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 30,416,459.75 | 26,211,673.67 | 16.04% | |
| 管理费用 | 32,131,301.84 | 28,057,635.37 | 14.52% | |
| 财务费用 | -11,524,280.54 | -5,932,628.45 | -94.25% | 主要系本期借款规模下降、利息支出减少及大额存单利息收入增加所致。 |
| 研发费用 | 15,766,550.47 | 14,980,970.94 | 5.24% |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 羟丙甲纤维素空心胶囊Ⅱ研发 | 增加新品种 | 中试阶段 | 实现年销售 20 亿粒以上 | 丰富产品线；满足客户多样化的需求 |
| 普鲁兰多糖空心胶囊研发 | 增加新品种 | 试生产阶段 | 实现年销售 10 亿粒以上 | 丰富产品线；满足客户多样化的需求 |
| 肠溶羟丙甲纤维素空心胶囊研发项目 | 增加新品种 | 中试阶段 | 实现年销售 10亿粒以上 | 丰富产品线；满足客户多样化的需求 |
| 肠溶HPMCP空心胶囊研发项目 | 增加新品种 | 中试阶段 | 实现年销售 10 亿粒以上 | 丰富产品线；满足客户多样化的需求 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 76 | 81 | -6.17% |
| 研发人员数量占比 | 11.86% | 11.95% | -0.09% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 5 | 5 | |
| 硕士 | 2 | 2 | |
| 博士 | 2 | 2 | |
| 大专及以下 | 67 | 72 | -6.94% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 6 | 11 | -45.45% |
| 30~40岁 | 26 | 26 | |
| 40岁以上 | 44 | 44 | |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 15,766,550.47 | 14,980,970.94 | 5.24% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.41% | 3.50% | -0.09% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 472,926,739.45 | 391,715,445.37 | 20.73% |
| 经营活动现金流出小计 | 373,070,303.25 | 308,698,624.65 | 20.85% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 99,856,436.20 | 83,016,820.72 | 20.28% |
| 投资活动现金流入小计 | 60,006,794.20 | 545,466,959.68 | -89.00% |
| 投资活动现金流出小计 | 268,072,628.60 | 559,132,194.23 | -52.06% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -208,065,834.40 | -13,665,234.55 | -1,422.60% |
| 筹资活动现金流入小计 | 11,500,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 18,605,580.43 | 95,141,402.35 | -80.44% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,105,580.43 | -95,141,402.35 | 92.53% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -115,631,108.43 | -25,285,572.34 | -357.30% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
（1）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少19,440.06万元，下降比例1422.60%，主要系本期购买可转让大额存单增加所致。
（2）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加8,803.58万元，增长比例92.53%，主要系上期归还长期借款所致。
（3）现金及现金等价物净增加额本期较上年同期减少9,034.55万元，下降比例357.30%，主要系本期投资活动产生的现金流量净额减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务分析
□适用 ?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 243,758,956.30 | 22.10% | 321,061,720.63 | 30.94% | -8.84% | |
| 应收账款 | 94,206,112.12 | 8.54% | 88,304,996.07 | 8.51% | 0.03% | |
| 合同资产 | 2,869,000.00 | 0.26% | 2,869,000.00 | 0.28% | -0.02% | |
| 存货 | 122,876,500.24 | 11.14% | 99,615,198.60 | 9.60% | 1.54% | |
| 固定资产 | 340,781,008.54 | 30.89% | 379,507,195.50 | 36.57% | -5.68% | |
| 在建工程 | 8,943,863.85 | 0.81% | 4,462,323.78 | 0.43% | 0.38% | |
| 使用权资产 | 831,528.46 | 0.08% | 738,829.84 | 0.07% | 0.01% | |
| 合同负债 | 1,840,250.36 | 0.17% | 1,193,887.20 | 0.12% | 0.05% | |
| 长期借款 | 9,909,982.51 | 0.90% | 0.90% | |||
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 49,579,194.20 | 47,230.44 | 49,626,424.64 | 0.00 | ||||
| 2.其他权益工具投资 | 1,713,824.00 | 137,106.00 | 1,850,930.00 | |||||
| 3.应收款项融资 | 50,860,514.81 | 288,255,453.18 | 301,641,287.78 | 37,474,680.21 | ||||
| 上述合计 | 102,153,533.01 | 184,336.44 | 288,255,453.18 | 351,267,712.42 | 39,325,610.21 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末不存在资产权利受限的情况。
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 4,573,543.15 | 3,743,949.04 | 22.16% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 植物胶囊生产线项目 | 自建 | 是 | 医药 制造 业 | 4,573,543.15 | 8,317,492.19 | 自筹 资金 | 46.21% | 按计 划进 度建 设 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 4,573,543.15 | 8,317,492.19 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用 ?不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
公司在引进山东鲁泰控股集团有限公司进行战略投资后，已成为国内最大的国有控股胶囊生产企业。公司将以高质量发展为目标，坚持战略引领，科学决策、规范运营，完善风险体系与管控，充分发挥国有资本与民营资本的优势，提升二者的叠加价值，持续提升公司核心竞争力与市场抗风险能力，全力打造“国内领先的医药科技服务平台”。
（二）2024年经营计划
2024年，宏观市场不确定因素较多，行业竞争加剧，公司将主动适应新形式、新变化，因势而谋、应势而动、顺势而为，以完善公司治理和增强内在质地为主线，积极构建中国特色现代企业管理体系，增强公司经营韧性、迸发强劲发展动能。
一、聚焦主业，精耕细作，全力以赴抓经营。一是坚持创新驱动发展，培育以“高科技、高效能、高质量”为特征的新质生产力，加快设备更新改造及产品研发升级工作；二是以客户为中心，做好客户服务，增强客户满意度和品牌忠
诚度，构建坚固、灵活且高效的销售渠道体系，积极开拓新品类、新客户等利润增长点；三是加强市场调研力度，扩大采购范围，优化采购流程，进一步保障供应链稳定性，全面落实降本增效工作。
二、完善制度，规范运作，守牢风险防控底线。一是密切跟进最新法律法规的要求，及时修订公司章程及相关制度，加强公司制度的内部培训，提高制度执行力；二是在安全、环保、质量等底线问题上，始终保持如履薄冰的状态，毫不放松，坚决防范底线问题的发生；三是持续做好信息披露，依法依规履行上市公司信息披露义务，切实提升信息披露质量。
三、积极对接资本市场，展现公司价值，树立良好的企业形象。在严格履行信息披露义务的基础上，扎实开展投资者关系搭建工作，通过业绩说明会、路演、互动e平台等多渠道向投资者全面、细致的阐述公司经营发展情况，使得投资者更加深入的了解公司，认识到公司高质量、可持续的发展特性，增强对公司的投资信心。同时有序开展市值管理工作，制订系统性方案，形成长效机制，通过“价值创造、价值营销、价值实现”体系的构建，实现公司市值与内在价值的动态均衡与提升。
四、深化党建引领，擦亮高质量发展政治底色。一是贯彻落实“三重一大”决策制度，规范决策行为，提高决策水平，防范决策风险，保证公司科学发展；二是巩固习近平新时代中国特色社会主义思想教育成效，健全以学铸魂、以学增智、以学正风、以学促干的长效机制；三是弘扬新风正气，狠抓干部作风建设，增强责任心，提升落实力，团结凝聚广大职工为公司高质量发展勇立新功。
（三）可能面对的风险
1、政策监管风险
由于药用空心胶囊直接关系到药品生产流通环节的质量安全，伴随原辅料关联审评审批制度不断深化，制剂主体责任不断强化，关联监督检查和飞行监督检查日趋常态化。我国药用空心胶囊行业的管理制度尚不健全，因此参与市场竞争的企业良莠不齐，由此导致药用空心胶囊市场不规范，以及各企业之间产品质量差异较大，问题出现比较多。近年来国家医疗与医药体制改革的持续深化，“带量采购”、“重点监控目录”、“一致性评价”、“药占比管理”等政策或措施以及新《药品管理法》的实施，对医药行业带来了较大的改变和冲击，公司面临着外部环境变化所带来的挑战与风险。公司将密切关注和研究分析相关行业政策走势，及时把握行业发展变化趋势，不断优化产品结构，加大市场开拓力度，充分发挥品牌优势。
2、原辅材料价格波动风险
胶囊用明胶是公司产品最主要的原材料，胶囊用明胶行业是公司的上游产业，行业集中度较高，其价格受供需关系影响较大。随着国家相关政策趋严以及市场需求变化，国内原材料价格不断上涨，将造成公司采购成本的攀升，对公司产品的毛利造成影响；同时国内限电政策落实，原辅料生产成本均出现上涨趋势。公司将加强对市场的调研，全面掌握市场行情，编制采购预算，优化采购流程，对主要原材料进行战略储备，拓展主要原材料采购渠道，加大对供应商的管理考核，有效降低原材料采购风险。
3、产品降价风险
仿制药一致性评价，医保控费、国家带量集采等政策的继续推进，医药行业传统产品的毛利大幅下降，行业增速将继续下行，各企业的竞争将趋激烈，公司可能面临产品降价风险。
4、人力资源的风险。
随着公司规模的扩张和业务的拓展，可能存在管理人才和专业人才储备与公司发展需求不能很好匹配，高素质人才紧缺风险。公司大力完善人力资源管理体系建设，建立完善、高效、灵活的人才培养和管理机制。通过培养、引进等方式，扩充公司发展所需的技术、管理、营销人员；优化选人和用人机制，搭建人才培养体系，注重企业文化建设，研究制定符合公司情况的员工激励计划，有效吸引和留住高素质人才。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用 ?不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第一号-主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件的要求规范运作，认真履行信息披露义务，建立健全公司内部控制制度，促进公司规范运作。公司法人治理情况符合中国证监会的有关要求，公司治理情况如下：
1、关于股东与股东大会
报告期内公司共召开了1次年度股东大会，股东大会的召集、召开程序，议案的审议程序和决策程序等严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等的规定执行。股东大会会议记录完整，并妥善保管，会议决议严格按照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定充分及时披露。
2、公司与控股股东关系
公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、董事与董事会
报告期内，公司共召开3次董事会。董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司全体董事依据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第一号-主板上市公司规范运作》及《董事会议事规则》等相关法律法规或规章规范董事会的召集、召开和表决，并认真出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，学习有关法律法规，以诚信、勤勉、尽责的态度履行职责。
4、监事与监事会
报告期内，公司共召开3次监事会。监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司各位监事依据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第一号-主板上市公司规范运作》及《监事会议事规则》等规定认真履行职责，积极参加有关培训，学习有关法律法规知识，本着对股东负责的精神，对财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
5、投资者关系及利益相关者
报告期内，公司通过临时公告、邮件、电话、互动易问答等多种方式加强与投资者的联系和沟通，公司充分尊重员工、客户、供应商等利益相关者的合法权利，努力和利益相关者积极合作，共同推进公司的持续、稳定、健康发展。
6、信息披露与透明度
报告期内，公司严格按照中国证监会及深圳证券交易所的相关法律、法规的要求，认真履行信息披露义务，并指定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司指定的信息披露报纸和网站，真实，准确、完整、及时履行信息披露，确保所有股东能公平公正的机会获得信息。
7、不断完善相关制度的建设
公司已形成规范的内部管理体系，各项制度均得到有效执行，同时根据监管部门的要求、市场环境及公司实际需要不断完善内部管理制度建设。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
（一）资产完整情况
公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。公司对其所有资产拥有完整的控制支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情形。
（二）人员独立情况
公司的人员独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》规定的有关程序推选和任免。公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。同时，公司建立并独立执行劳动、人事及工资管理制度。
（三）财务独立情况
公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立完整的会计核算体系，能够独立做出财务决策，自主决定资金使用事项，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司开设独立的银行账号，不存在与股东或其他任何单位或个人共用银行账号的情形。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
（四）机构独立情况
公司依法设立了股东大会、董事会、监事会，根据《公司章程》的规定聘任了经理层，同时根据公司业务发展的需要设置了职能部门，独立行使经营管理职权，公司各组织机构的设置、运行和管理均完全独立。公司已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
（五）业务独立情况
公司拥有独立完整的采购、生产、销售和研发体系，在原料采购、产品生产和销售上不依赖股东和其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司在业务经营上与控股股东及其关联方不存在同业竞争或者显失公平的关联交易，同时公司持股5%以上的股东、实际控制人均出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺不与公司发生任何同业竞争；《公司章程》及《关联交易决策制度》规定，发生在公司与关联方之间的关联交易必须履行所规定的批准程序，关联交易行为必须遵循市场原则进行。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 33.46% | 2023年05月19日 | 2023年05月20日 |
详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2021年度股东大会决议公告》（公告编号：
2023-018）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 李合军 | 男 | 58 | 董事长 | 现任 | 2022年12月08日 | 2025年12月07日 | ||||||
| 余超彪 | 男 | 49 | 总经理 | 现任 | 2013年12月24日 | 2025年12月07日 | 10,353,000 | 10,353,000 | ||||
| 叶松林 | 男 | 52 | 副总经理 | 现任 | 2013年12月24日 | 2025年12月07日 | 1,725,500 | 1,725,500 | ||||
| 王亚平 | 男 | 48 | 董事 | 现任 | 2022年12月08日 | 2025年12月07日 | ||||||
| 魏忠勋 | 男 | 49 | 董事 | 现任 | 2022年12月08日 | 2025年12月07日 | ||||||
| 沙风 | 男 | 54 | 独立董事 | 现任 | 2021年01月18日 | 2025年12月07日 | ||||||
| 王清华 | 女 | 50 | 独立董事 | 现任 | 2022年12月08日 | 2025年12月07日 | ||||||
| 赵西卜 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 2022年12月08日 | 2025年12月07日 | ||||||
| 张新华 | 男 | 49 | 监事会主席 | 现任 | 2022年12月08日 | 2025年12月07日 | ||||||
| 俞鹏 | 男 | 50 | 监事 | 现任 | 2022年12月08日 | 2025年12月07日 | ||||||
| 韦遥凌 | 男 | 42 | 监事 | 现任 | 2021年01月18日 | 2025年12月07日 | ||||||
| 楚振华 | 男 | 45 | 副总经理 | 现任 | 2022年12 | 2025年12 |
| 月08日 | 月07日 | |||||||||||
| 刘清科 | 男 | 46 | 财务总监 | 现任 | 2022年12月08日 | 2025年12月07日 | ||||||
| 张文政 | 男 | 33 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 2023年04月26日 | 2025年12月07日 | ||||||
| 项先理 | 男 | 61 | 董事会秘书 | 离任 | 2013年12月24日 | 2023年04月26日 | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 12,078,500 | 0 | 0 | 0 | 12,078,500 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 项先理 | 董事会秘书 | 离任 | 2023年04月26日 | 工作变动 |
| 张文政 | 副总经理、董事会秘书 | 被选举 | 2023年04月26日 | 董事会选举 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
李合军：男，汉族，1966年11月生，中共党员，管理学博士，研究员。曾任太平煤矿综合科科长、矿长助理、副矿长，济宁矿业集团有限公司党委委员、董事、副总经理，济宁能源发展集团有限公司党委委员、董事、副总经理兼山东济矿民生热能有限公司董事长，山东鲁泰控股集团有限公司党委委员、董事、总经理；现任山东鲁泰控股集团有限公司党委书记、董事长兼安徽黄山胶囊股份有限公司董事长。
余超彪：男,汉族，1975年3月出生，研究生学历，工程师。历任公司机修工、车间主任、营销部经理、公司副总经理、公司董事长；现任公司董事、总经理。
魏忠勋：男，汉族，1975年11月生，中共党员，工学博士，高级工程师。曾任山东中海化工集团有限公司总经理助理，济宁能源发展集团有限公司党委委员、副总经理；现任山东鲁泰控股集团有限公司董事、党委副书记、总经理，安徽黄山胶囊股份有限公司董事。
王亚平：男，汉族，1976年10月生，中共党员，工商管理硕士，审计师、高级经济师、正高级会计师。曾任山东鲁泰煤业有限公司财务部经理，山东鲁泰控股集团有限公司副总会计师；现任山东鲁泰控股集团有限公司党委委员、副总经理（总会计师），安徽黄山胶囊股份有限公司董事。
王清华：女，汉族，1974年3月出生，安徽师范大学中文系学士、复旦大学国际经济法学双学士、英国曼彻斯特大学国际商法硕士、美国加州大学伯克利分校访问学者、上海交通大学国际环境法学博士。曾就职上海市国耀律师事务所，现任国际律师协会中国工作委员会成员、第五届武汉仲裁委员会仲裁员、第四届合肥仲裁委员会仲裁员、上海民建社会经济发展研究院法治研究所所长、上海市锦天城律师事务所高级合伙人、公司独立董事。
赵西卜：男，汉族，1963年10月生，民建会员，博士研究生学历，经济学博士，管理学博士后，中国注册会计师。历任中国企业会计准则委员会咨询专家、南京熊猫电子股份有限公司财务总监、南京熊猫集团公司总经理助理、中国政
府会计准则委员会咨询专家等。现任中国人民大学商学院会计学系教授，博士研究生导师，政府会计准则委员会咨询专家、全国预算与会计研究会智库专家、通裕重工股份有限公司独立董事、北京京管泰富基金管理有限责任公司独立董事、公司独立董事。沙风：男，汉族，1970年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。曾任职于安徽省宣城市中级人民法院、上海北方事务所、上海君悦律师事务所；现任安徽敬亭山律师事务所律师，合伙人，香农芯创科技股份有限公司独立董事、公司独立董事。
（二）监事会成员
张新华：男，汉族，1975年12月生，中共党员，工商管理硕士，高级工程师。历任济宁落陵煤矿机电科技术员，济宁运河煤矿工程技术科技术员、安装工区主管技术员、机电科副科长，济矿阳城煤矿筹建处机电技术科副科长、主任助理、副主任，济矿鲁能煤电阳城煤矿副矿长，陕西中太能源投资有限公司董事会董事、总经理、筹建处主任、项目部经理，汶上义桥煤矿有限责任公司总经理（矿长）、董事、董事长、党委书记（兼山东佛都半导体照明有限公司董事长），山东鲁泰控股集团有限公司党委委员、副总经理；现任山东鲁泰控股集团有限公司董事、党委副书记、工会主席，安徽黄山胶囊股份有限公司监事会主席。俞鹏：男，汉族，1974年5月生，硕士研究生学历，经济师。曾任职于济宁市信托投资公司、齐鲁证券济宁营业部、济宁市金融办，历任山东地矿股份有限公司企管部经理、投资经营部经理，鲁泰控股资本运作部经理；现任鲁泰控股董事会秘书处主任，安徽黄山胶囊股份有限公司监事。
韦遥凌：男，汉族，1982年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任宁波好又多百货有限公司部门经理、浙江建材集团营销部区域主管；2007年进入本公司工作，先后任职公司销售部、外贸部经理、市场部经理。现任公司职工监事、外贸部经理兼外联部经理。
（三）高级管理人员
余超彪先生：总经理，见董事会成员简历。
楚振华先生：男，汉族，1979年4月生，中共党员，本科学历。历任太平煤矿运销分部经理，山东鲁泰控股集团有限公司经营部经理、山东鲁泰控股集团有限公司科研分公司副总经理；现任公司副总经理、党委书记。
叶松林：男，汉族，1972年6月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，大专学历。曾任公司车间班长、车间副主任、车间主任、销售总监；现任公司副总经理、党委委员。
刘清科：男，汉族，1977年7月生，中共党员，硕士研究生学历，高级会计师、注册会计师资格（非执业）、注册税务师资格（非执业）。历任兖矿集团有限公司杨村煤矿主管会计、财务经理，新联谊会计事务所有限公司税收咨询部部长，兖矿集团中垠地产南京公司外派财务总监，中梁控股苏沪区域集团财务总监；现任公司财务总监。
张文政：男，汉族，1991年2月生，中共党员，硕士研究生学历。历任中国农业银行股份有限公司济宁市中支行客户经理、公司部副经理，山东鲁泰商业保理有限公司保理业务部经理、总经理助理。现任公司副总经理、董事会秘书。在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 李合军 | 山东鲁泰控股集团有限公司 | 董事、党委书记、董事长 | 2018年06月 | 是 | |
| 魏忠勋 | 山东鲁泰控股集团有限公司 | 董事、党委副书记、总经理 | 2018年06月 | 是 | |
| 王亚平 | 山东鲁泰控股集团有限公司 | 党委委员、副总经理（总会计师） | 2018年07月 | 是 | |
| 张新华 | 山东鲁泰控股集团有限公司 | 董事、党委副书记、工会主席 | 2018年06月 | 是 | |
| 俞鹏 | 山东鲁泰控股集团有限公司 | 董事会秘书处主任 | 2017年12月 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 截至本报告期末，除上述情况外，本公司不存在其他董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况。 | ||||
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 王清华 | 上海市锦天城律师事务所 | 高级合伙人 | 2012年08月 | 是 | |
| 王清华 | 国际律师协会中国工作委员会 | 成员 | 是 | ||
| 王清华 | 武汉仲裁委员会 | 仲裁员 | 2021年01月 | 是 | |
| 王清华 | 合肥仲裁委员会 | 仲裁员 | 2021年10月 | 是 | |
| 王清华 | 上海民建社会经济发展研究院法治研究所 | 所长 | 是 | ||
| 赵西卜 | 中国人民大学 | 教授、导师 | 2006年07月 | 是 | |
| 赵西卜 | 政府会计准则委员会 | 咨询专家 | 2016年8月 | 是 | |
| 赵西卜 | 全国预算与会计研究会 | 智库专家 | 2018年1月 | 是 | |
| 赵西卜 | 通裕重工股份有限公司 | 独立董事 | 2020年09月 | 是 | |
| 赵西卜 | 北京京管泰富基金管理有限责任公司 | 独立董事 | 2023年12月 | 是 | |
| 沙风 | 安徽敬亭山律师事务所 | 合伙人、律师 | 2002年09月 | 是 | |
| 沙风 | 香农芯创科技股份有限公司 | 独立 董事 | 2023年12月 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 |
截至报告期末，除上述情况外，本公司不存在其他董事、监事及高级管理人员在其他法人单位任职的情况。
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序
公司建立了完善的董事、监事和高级管理人员薪酬与绩效考核管理制度。公司非独立董事和监事不额外领取薪酬，独立董事的薪酬由股东大会审议决定。高级管理人员的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、超额业绩奖励三部分组成，基本薪酬按月发放，绩效薪酬根据公司年度的经营状况进行综合考评后发放，超额业绩奖励根据公司制定的《超额业绩奖励分配办法》发放。
2、确定依据
基本薪酬是基本收入，主要考虑岗位职务价值、责任态度、管理能力、市场薪酬行情等因素，不与业绩考核结果挂钩。绩效薪酬是年度业绩考核，年末根据公司年度经营目标完成情况，经公司董事会薪酬与考核委员会进行年度绩效考核，根据绩效考核结果兑现其绩效奖金并进行奖惩。超额业绩奖励根据天健会计师事务所出具的《关于安徽黄山胶囊股份有限公司2023年度承诺利润的专项鉴证报告》及岗位级别、贡献度进行分配。
3、实际支付情况
公司董事、监事、高级管理人员的基本薪酬按月支付，绩效薪酬按年度业绩考核评定后发放，超额业绩奖励在董事会审议通过后发放。独立董事薪酬按季度支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 李合军 | 男 | 58 | 董事长 | 现任 | 0 | 是 |
| 余超彪 | 男 | 49 | 总经理 | 现任 | 177.57 | 否 |
| 叶松林 | 男 | 52 | 副总经理 | 现任 | 114.83 | 否 |
| 项先理 | 男 | 61 | 董事会秘书 | 离任 | 7.41 | 否 |
| 王亚平 | 男 | 48 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 魏忠勋 | 男 | 49 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 沙风 | 男 | 54 | 独立董事 | 现任 | 8 | 否 |
| 王清华 | 女 | 50 | 独立董事 | 现任 | 8 | 否 |
| 赵西卜 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 8 | 否 |
| 张新华 | 男 | 49 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 是 |
| 俞鹏 | 男 | 50 | 监事 | 现任 | 0 | 是 |
| 韦遥凌 | 男 | 42 | 监事 | 现任 | 46.2 | 否 |
| 楚振华 | 男 | 45 | 副总经理 | 现任 | 59.99 | 否 |
| 刘清科 | 男 | 46 | 财务总监 | 现任 | 52.1 | 否 |
| 张文政 | 男 | 33 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 44.42 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 526.52 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第五届董事会第二次会议 | 2023年04月26日 | 2023年04月28日 | 详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《第五届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2023-005） |
| 第五届董事会第三次会议 | 2023年08月18日 | 2023年08月19日 | 详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《第五届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2023-022） |
| 第五届董事会第四次会议 | 2023年10月11日 | 2023年10月12日 | 详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《第五届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2023-028） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 李合军 | 3 | 3 | 否 | 1 | |||
| 余超彪 | 3 | 3 | 否 | 1 | |||
| 魏忠勋 | 3 | 2 | 1 | 否 | 1 | ||
| 王亚平 | 3 | 3 | 否 | 1 | |||
| 王清华 | 3 | 1 | 2 | 否 | 1 | ||
| 赵西卜 | 3 | 1 | 2 | 否 | 1 | ||
| 沙风 | 3 | 3 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法律法规及公司制度的规定，依法履行职责。报告期内，公司董事认真出席董事会会议和股东大会，独立董事利用出席公司相关会议的机会，积极深入公司进行现场调研，关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等，积极提议、科学讨论、集体决策，符合公司现阶段发展需求的建议均被采纳并予以实施。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 董事会提名委员会 | 沙风、魏忠勋、赵西卜 | 1 | 2023年04月26日 | 审议《董事会提名委员会2022年工作报告和2023年工作计划》、《关于公司聘任副总经理、董事会秘书的议案》 | 一致通过所有议案 | 无 | |
| 董事会战略委员会 | 李合军、余超彪、王清华 | 1 | 2023年04月26日 | 审议《董事会战略委员会2022年工作报告和2023年工作计划》 | 一致通过该议案 | 无 | |
| 董事会薪酬委员会 | 余超彪、王清华、赵西卜 | 1 | 2023年04月26日 | 审议《董事会薪酬与考核委员会2022年工作报告和2023年度工作计划》、审议《关于实施超额业绩奖励暨关联交易的议案》 | 一致通过所有议案 | 无 | |
| 董事会审计 | 王亚平、沙 | 3 | 2023年04月 | 审议《关于2022年第四季 | 一致通过 | 无 |
| 委员会 | 风、赵西卜 | 26日 | 度内部审计工作报告的议案》、《关于2022年度内部审计工作报告的议案》、《关于2023年内部审计工作计划的议案》、《关于公司2022年度财务决算报告的议案》、《关于公司2022年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2022年内部控制自我评价的议案》、《关于公司2022年度利润分配的议案》、《关于2022年度公司控股股东及其他关联方占用资金情况、公司对外担保情况说明的议案》、《关于审议2023年第一季度报告的议案》、《关于2023年第一季度内部审计工作报告的议案》、《关于续聘2023年度审计机构的议案》 | 所有议案 | |||
| 董事会审计委员会 | 王亚平、沙风、赵西卜 | 3 | 2023年08月08日 | 关于《2023年半年度审计部工作报告》的议案、关于《2023年半年度财务报告》的议案、关于《2023年半年度公司控股股东及关联方资金占用、公司对外担保的专项说明》的议案 | 一致通过所有议案 | 无 | |
| 董事会审计委员会 | 王亚平、沙风、赵西卜 | 3 | 2023年10月07日 | 1. 审议《关于2023年第三季度审计部工作报告的议案》、审议《2023年第三季度报告》、审议《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》 | 一致通过所有议案 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 641 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 4 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 645 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 645 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 472 |
| 销售人员 | 26 |
| 技术人员 | 76 |
| 财务人员 | 7 |
| 行政人员 | 64 |
| 合计 | 645 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士学历 | 2 |
| 硕士学历 | 6 |
| 本科学历 | 19 |
| 专科学历 | 126 |
| 其他学历 | 492 |
| 合计 | 645 |
2、薪酬政策
公司严格按照《劳动法》及《劳动合同法》等法律规定，实行全员劳动合同制，并以“按劳分配”为原则，突出效益优先，实行多种薪酬分配形式，为不断激发员工创造潜能，公司结合实际情况积极推进薪酬体系的改革与创新，设立了“管理序列、技术序列、生产序列、职能序列”四个晋升通道；制定了任职能力评估细则，对在职员工进行业绩评估，形成奖优罚劣、敬业有功、怠业必惩的激励机制，特别是对公司主管级以上管理人员结合岗位要求从“任职者能力水平”和“过往绩效情况”进行人岗匹配，通过奖惩分明的考核机制，有效提升了员工执行力和责任意识，有利于留住和吸引优秀人才，为组织长期战略的实现提供有力支撑。
3、培训计划
公司秉承“人人皆才、人尽其才”的理念，以人为本、重视人才培养，建立了培训管理体系，采用内部培训和外部培训相结合的方式，报告期内，培训计划完成率98%，培训内容包括岗前培训、专业知识、安全生产、法律法规、轮岗锻炼、管理能力、技能提升、岗位实操、办公软件提升等。通过讲授、案例分析、实操演练、PPT知识演讲等多种形式，为公司发展培养综合型人才、专业技能人才以及干部储备。1、组织生产一线员工开展各工序SOP及岗位专业知识的培训1046人次，新员工进行岗前技能培训65人；2、组织高技能人才提升培训、参加技能竞赛，让员工得到提升；3、安排不同层面的员工外派学习，提升专项技能。公司员工新取得中级技能证书9人，高级技能证书162人，技师10人，技术职称11人，特种作业证13人。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用
公司严格执行《公司章程》中有关利润分配的相关规定，分红政策符合中国证监会的相关要求，制定程序合规、透明。重视对投资者的合理投资回报，在符合利润分配条件的年度进行利润分配；保持利润分配政策的合理性、连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益和公司的可持续发展，最大限度的保障和实现股东的投资收益权。
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 报告期内公司未进行现金分红政策调整或变更。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.85 |
| 分配预案的股本基数（股） | 299,098,170 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 25,423,344.45 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 25,423,344.45 |
| 可分配利润（元） | 451,747,543.79 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 39.19% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 公司拟以截止2023年12月31日总股本299,098,170股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.85元（含税），合计派发现金红利人民币25,423,344.45元(含税)，不送红股，不以资本公积金转增股本。 | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照公司实际情况，已建立健全了公司的内部控制制度体系并得到有效的执行，并由审计委员会、公司审计部共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价，公司《2023年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年03月23日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 《安徽黄山胶囊股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》详见2024年3月23日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 详见《2023年度内部控制自我评价报告》 | 详见《2023年度内部控制自我评价报告》 |
| 定量标准 | 详见《2023年度内部控制自我评价报告》 | 详见《2023年度内部控制自我评价报告》 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，黄山胶囊公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年03月23日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
（1）股东与债权人权益保护
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，股东大会、董事会、监事会规范运作，内部管理和控制体系健全，信息披露及时、真实、准确、完整、公平；并通过电话、投资者互动平台、业绩说明会、股东大会网络投票等方式，确保公司股东和债权人及时了解、掌握公司经营动态、财务状况及所有重大事项的进展情况，从而保证其合法权益。公司重视对股东的合理回报，结合实际情况制定符合公司发展的利润分配政策和三年股东回报计划，并实施利润分配，报告期内公司进行了2022年度利润分配，共计现金分红1794.59万元。
（2）职工权益保护
公司坚持以人为本，为员工提供良好的劳动环境，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，制定了系统的人力资源管理制度，并建立了较为完善的绩效考核体系；积极组织开展“夏送清凉”、“冬送温暖”、“趣味运动会”等活动，定期组织慰问困难员工，关爱生病及离退休职工，增强员工的归宿感和凝聚力；注重员工的劳动保护和身心健康，每年对员工进行常规体检，为员工配备劳动防护用品及保护设施；同时通过内训、外训的方式开展员工培训，提升员工个人素质和工作能力；建立职工监事选举制度，通过职工代表大会等形式听取员工的意见，关心和重视员工的合理需求，构建和谐稳定的劳资关系。
（3）诚信经营，保护供应商和客户权益
公司秉承“诚信、合作、共赢”的经营理念，与供应商和客户建立了良好的社会关系。积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，充分尊重并维护供应商和客户的合法权益；严格执行胶囊生产标准，健全和完善质量控制体系，确保提供优质产品；建立了良好的销售及服务网络，通过公司网站和服务电话，及时了解客户的需求和意见反馈，提高客户对产品的满意度。
（4）环境保护和可持续发展
公司积极响应国家环境保护政策，严格贯彻落实国家有关环境保护法规，对公司的环保工作实行统一管理并建立环保工作目标责任制。在生产过程中实行“生产全过程控制”制度。涉及的污染物主要包括废气、废水。公司投资建成了超临界二氧化碳冷热联供系统和催化燃烧系统，有效降低了能源的消耗和废气的排放。
（5）公共关系和社会公益事业
公司注重企业的社会价值体现，在努力发展自身的同时认真履行社会责任，依法纳税，关爱社会弱势群体，关注社会慈善事业，积极参加社会公益活动，为共建和谐社会积极承担社会责任。报告期，公司组织并开展了义务献血、慰问困难职工、春节送温暖、重阳节关爱、捐款捐物等系列活动。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 山东鲁泰控股集团有限公司 | 股份减持承诺 | 在本次收购完成后 18 个月内，不转让本次收购所获得的股份。 | 2022年09月30日 | 2024-03-31 | 正常履行中 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 山东鲁泰控股集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 山东鲁泰控股集团有限公司（以下简称“本单位”）及本单位控制的下属企业与本次交易完成后的上市公司主营业务之间不存在实质性同业竞争。2、本次交易完成后，本单位及本单位控制的下属企业将不新增与本次交易完成后上市公司主营业务构成竞争的业务。如本单位或本单位控制的下属企业未来新增可能与上市公司主营业务发生同业竞争的业务，本单位将放弃或将尽最大努力促使本单位控制的下属企业放弃该等与上市公司主营业务发生同业竞争的业务，或将本单位控制的下属企业或该等企业、本单位的竞争性资产/ | 2022年09月30日 | 长期 | 正常履行中 |
| 业务以公平、公允的市场价格，在适当时机全部注入上市公司或对外转让。 3、本单位及本单位直接或间接控制的企业将减少、避免与上市公司及其子公司不必要的关联交易；对于必要的关联交易，将严格遵守有关法律、法规、规范性文件和上市公司章程的规定，规范关联交易审议和披露程序，本着公开、公平、公正的原则确定关联交易价格，保证关联交易的公允性，保证不会发生显失公平的关联交易或者通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。如因未履行有关减少和规范关联交易之承诺事项给上市公司造成损失的，本单位将向上市公司依法承担赔偿责任。 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 余春明、余超彪 | 业绩承诺及补偿安排 | 本人就安徽黄山胶囊股份有限公司（以下简称“公司”）现有业务板块在2022、2023、2024年度（以下合称“业绩承诺期”）的业绩向山东鲁泰控股集团有限公司（以下简称“鲁泰控 | 2022年09月30日 | 2024-12-31 | 正常履行中 |
| 后，股东（包括通过对公司投入资产成为公司股东的一方）对公司新增投入的资产或资金所产生的盈亏，以及公司后续资本运作所取得的募集资金产生的收益。 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 余春明、余超彪 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 本人承诺，自交割日起至交割日后五年内，未经山东鲁泰控股集团有限公司（以下简称“鲁泰控股”）的书面许可，本人（且本人应促成其关联方）不得以任何方式直接或间接从事、参与任何与安徽黄山胶囊股份有限公司（以下简称“公司”）及其下属企业的业务相同或相似、处于竞争关系的业务或活动（“竞争性业务”），亦不得直接或间接地在任何开展竞争性业务的实体中持有任何权益，担任任何职务（包括但不限于董事、高级管理人员、雇员、合伙人、投资人、代理等），或从事其他有损于公司及其下属企业利益的行为，包括但不限于：1、控股、参股或间接控制从事竞争性业务的公司或其他组 | 2022年09月30日 | 2027-09-30 | 正常履行中 |
| 织，但不包括持有从公开资本市场上购买的上市公司公开交易股份且持有股份数量不超过该上市公司总股份1%；2、向从事竞争性业务的公司或组织提供贷款、客户信息或其他任何形式的协助；3、直接或间接地从竞争性业务，或从事竞争性业务的公司或其他组织中获取利益；4、以任何形式争取与公司及其下属企业业务相关的客户，或与公司及其下属企业生产及销售业务相关的客户进行或试图进行交易，无论公司及其下属企业与该等客户的商业合作关系的建立时间系在交割日之前或之后（上述限制仅适用于本人从事竞争性业务时）；5、以任何形式通过任何由其直接或间接控制，或具有利益关系的个人或组织雇用自交割日起从公司及其下属企业离任的《安徽黄山胶囊股份有限公司详式权益变动报告书之附件二》所列关键人员。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定， 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 50 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 15 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 马章松 檀华兵 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 马章松1年 檀华兵1年 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 ?不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 9,058,875 | 3.03% | 9,058,875 | 3.03% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 9,058,875 | 3.03% | 9,058,875 | 3.03% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 9,058,875 | 3.03% | 9,058,875 | 3.03% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 290,039,295 | 96.97% | 290,039,295 | 96.97% | |||||
| 1、人民币普通股 | 290,039,295 | 96.97% | 290,039,295 | 96.97% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 299,098,170 | 100.00% | 299,098,170 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 22,412 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 21,880 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动 | 持有有限售条件的 | 持有无限售条件的 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 情况 | 股份数量 | 股份数量 | ||||||
| 山东鲁泰控股集团有限公司 | 国有法人 | 29.99% | 89,699,541.00 | 0 | 0 | 89,699,541.00 | 不适用 | 0 |
| 余春明 | 境内自然人 | 8.06% | 24,103,274.00 | 0 | 0 | 24,103,274.00 | 不适用 | 0 |
| 余超彪 | 境内自然人 | 3.46% | 10,353,000.00 | 0 | 7,764,750.00 | 2,588,250.00 | 不适用 | 0 |
| 谈建忠 | 境内自然人 | 1.88% | 5,628,860.00 | 2,955,760.00 | 0 | 5,628,860.00 | 不适用 | 0 |
| 魏德善 | 境内自然人 | 0.76% | 2,284,579.00 | 2,284,579.00 | 0 | 2,284,579.00 | 不适用 | 0 |
| #阮寿国 | 境内自然人 | 0.76% | 2,279,800.00 | 2,279,800.00 | 0 | 2,279,800.00 | 不适用 | 0 |
| 何大芝 | 境内自然人 | 0.75% | 2,247,463.00 | 1,078,400.00 | 0 | 2,247,463.00 | 不适用 | 0 |
| 中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金 | 国有法人 | 0.62% | 1,867,600.00 | 1,867,600.00 | 0 | 1,867,600.00 | 不适用 | 0 |
| 叶松林 | 境内自然人 | 0.58% | 1,725,500.00 | 0 | 1,294,125.00 | 431,375 | 不适用 | 0 |
| 中国国际金融股份有限公司 | 国有法人 | 0.49% | 1,478,876.00 | 944,827.00 | 0 | 1,478,876.00 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 余春明系余超彪之父，存在关联关系，是一致行动人。除此之外，其他股东之间，未知是否存在关联，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 山东鲁泰控股集团有限公司 | 89,699,541.00 | 人民币普通股 | 89,699,541.00 | |||||
| 余春明 | 24,103,274.00 | 人民币普通股 | 24,103,274.00 | |||||
| 谈建忠 | 5,628,860.00 | 人民币普通股 | 5,628,860.00 | |||||
| 余超彪 | 2,588,250.00 | 人民币普通股 | 2,588,250.00 | |||||
| 魏德善 | 2,284,579.00 | 人民币普通股 | 2,284,579.00 | |||||
| #阮寿国 | 2,279,800.00 | 人民币普通股 | 2,279,800.00 | |||||
| 何大芝 | 2,247,463.00 | 人民币普通股 | 2,247,463.00 |
| 中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金 | 1,867,600.00 | 人民币普通股 | 1,867,600.00 |
| 中国国际金融股份有限公司 | 1,478,876.00 | 人民币普通股 | 1,478,876.00 |
| 华夏银行股份有限公司－华夏智胜先锋股票型证券投资基金（LOF） | 1,357,880.00 | 人民币普通股 | 1,357,880.00 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 余春明系余超彪之父，存在关联关系，是一致行动人。除此之外，其他股东之间，未知是否存在关联，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| 陈晓军 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| UBS AG | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 纳玫格（苏州）科技有限 公司 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 刘洪波 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 魏德善 | 新增 | 0 | 0.00% | 2,284,579.00 | 0.76% |
| 阮寿国 | 新增 | 0 | 0.00% | 2,279,800.00 | 0.76% |
| 中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金 | 新增 | 0 | 0.00% | 1,867,600.00 | 0.62% |
| 中国国际金融股份有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 1,478,876.00 | 0.49% |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：中央国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 山东鲁泰控股集团有限公司 | 李合军 | 2002年07月08日 | 91370000740957756C | 以自有资金对外投资、管理及咨询；煤炭的开采（限分支机构经营）、销售、深加工、技术服务及管理咨询；建筑、矿山、环保、市政工程的承包及安装施工；机械设备的生产、加工、维修、销售及租赁；金属材料、电子产品、建筑材料的销售，相关技术服务，技术成果转让；煤炭、化工行业人员技术培训；房屋租赁、仓储服务；进出口业务。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：无实际控制人实际控制人类型：不存在公司不存在实际控制人情况的说明 根据《鲁泰控股公司章程》的规定，公司重大事项必须经代表三分之二以上表决权股东通过，重大事项包括：修改公司章程，增加或者减少注册资本，公司合并、分立、解散或者变更公司形式等事项，决定公司的经营方针和投资计划，选举和更换董事、决定有关董事的报酬事项，审议批准公司年度财务预算方案和决算方案等。 中国信达资产管理股份有限公司(以下简称中国信达)持有鲁泰控股53.54%股权，济宁市人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称济宁市国资委)持有鲁泰控股46.46%股权，且中国信达与济宁市国资委之间不存在一致行动关系或一致行动安排，中国信达、济宁市国资委所持表决权比例均未达到三分之二，均无法以其所控制表决权保证上述有关鲁泰控股的重要议案审议通过，即鲁泰控股不存在能够控制股东会的股东。 根据鲁泰控股的股权结构和公司章程情况，中国信达、济宁市国资委均无法对鲁泰控股形成控制，故本公司最终无实际控制人。公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况?是 □否?法人 □自然人最终控制层面持股情况
| 最终控制层面股东名 | 法定代表人/单位负责 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 称 | 人 | |||
| 山东鲁泰控股集团有限公司 | 李合军 | 2002年07月08日 | 91370000740957756C | 以自有资金对外投资、管理及咨询；煤炭的开采（限分支机构经营）、销售、深加工、技术服务及管理咨询；建筑、矿山、环保、市政工程的承包及安装施工；机械设备的生产、加工、维修、销售及租赁；金属材料、电子产品、建筑材料的销售，相关技术服务，技术成果转让；煤炭、化工行业人员技术培训；房屋租赁、仓储服务；进出口业务。 |
| 最终控制层面股东报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年03月22日 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天健审〔2024〕5-8号 |
| 注册会计师姓名 | 马章松 檀华兵 |
审计报告正文天健审〔2024〕5-8 号
安徽黄山胶囊股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了安徽黄山胶囊股份有限公司（以下简称黄山胶囊公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了黄山胶囊公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于黄山胶囊公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十三)及五(二)1。黄山胶囊公司的营业收入主要来自于药用空心胶囊的生产和销售。2023年度，黄山胶囊公司营业收入为人民币46,277.12万元，其中国内营业收入为人民币41,872.43万元，占营业收入的90.48%。由于营业收入是黄山胶囊公司关键业绩指标之一，可能存在黄山胶囊公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4) 对于内销收入，以选取特定项目方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同或订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户签收单等；对于出口收入，选取特定项目方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；
(5) 结合应收账款函证，以选取特定项目方式向主要客户函证本期销售额；
(6) 实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；
(7) 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；
(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)3。
截至2023年12月31日，黄山胶囊公司应收账款账面余额为人民币9,962.12万元，坏账准备为人民币541.50万元，账面价值为人民币9,420.62万元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 针对管理层以前年度就坏账准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
(4) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备的计算是否准确；
(5) 结合应收账款函证和期后回款情况，评价管理层计提坏账准备的合理性；
(6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估黄山胶囊公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
黄山胶囊公司治理层（以下简称治理层）负责监督黄山胶囊公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对黄山胶囊公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致黄山胶囊公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就黄山胶囊公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：马章松（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：檀华兵
二〇二四年三月二十二日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽黄山胶囊股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 243,758,956.30 | 321,061,720.63 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 49,579,194.20 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 94,206,112.12 | 88,304,996.07 |
| 应收款项融资 | 37,474,680.21 | 50,860,514.81 |
| 预付款项 | 51,217.37 | 115,819.33 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 924,703.20 | 1,433,071.43 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 122,876,500.24 | 99,615,198.60 |
| 合同资产 | 2,869,000.00 | 2,869,000.00 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,245,041.56 | 4,432,197.82 |
| 流动资产合计 | 504,406,211.00 | 618,271,712.89 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 1,850,930.00 | 1,713,824.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 340,781,008.54 | 379,507,195.50 |
| 在建工程 | 8,943,863.85 | 4,462,323.78 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 831,528.46 | 738,829.84 |
| 无形资产 | 18,847,562.71 | 19,703,969.59 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 261,078.47 | 484,208.03 |
| 递延所得税资产 | 7,959,366.78 | 12,809,994.41 |
| 其他非流动资产 | 219,203,561.64 | |
| 非流动资产合计 | 598,678,900.45 | 419,420,345.15 |
| 资产总计 | 1,103,085,111.45 | 1,037,692,058.04 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 69,641,984.60 | 56,874,592.00 |
| 应付账款 | 44,374,887.00 | 47,072,304.96 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 1,840,250.36 | 1,193,887.20 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 18,778,011.56 | 16,120,866.58 |
| 应交税费 | 3,768,945.08 | 8,717,967.48 |
| 其他应付款 | 16,747,134.17 | 16,661,624.55 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,912,349.09 | 273,638.16 |
| 其他流动负债 | 239,232.55 | 154,748.11 |
| 流动负债合计 | 157,302,794.41 | 147,069,629.04 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 9,909,982.51 | |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 30,094,581.31 | 31,203,006.02 |
| 递延所得税负债 | 4,662,957.37 | 5,209,186.68 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 44,667,521.19 | 36,412,192.70 |
| 负债合计 | 201,970,315.60 | 183,481,821.74 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 299,098,170.00 | 299,098,170.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 85,147,536.90 | 85,147,536.90 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 522,140.65 | 742,716.52 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,962,959.77 | 57,629,272.10 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 451,747,543.79 | 411,140,417.21 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 900,478,351.11 | 853,758,112.73 |
| 少数股东权益 | 636,444.74 | 452,123.57 |
| 所有者权益合计 | 901,114,795.85 | 854,210,236.30 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,103,085,111.45 | 1,037,692,058.04 |
法定代表人：李合军 主管会计工作负责人：刘清科 会计机构负责人：董雪
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 236,639,702.49 | 317,318,862.55 |
| 交易性金融资产 | 49,579,194.20 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 97,685,371.77 | 88,328,164.16 |
| 应收款项融资 | 37,474,680.21 | 50,860,514.81 |
| 预付款项 | 51,217.37 | 115,819.33 |
| 其他应收款 | 875,779.80 | 1,384,963.80 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 114,917,424.26 | 92,109,259.50 |
| 合同资产 | 2,869,000.00 | 2,869,000.00 |
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,245,041.56 | 4,432,197.82 |
| 流动资产合计 | 492,758,217.46 | 606,997,976.17 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,609,320.00 | 2,609,320.00 |
| 其他权益工具投资 | 1,850,930.00 | 1,713,824.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 345,337,759.17 | 384,639,280.72 |
| 在建工程 | 8,943,863.85 | 4,462,323.78 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 18,847,562.71 | 19,703,969.59 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 261,078.47 | 484,208.03 |
| 递延所得税资产 | 7,199,508.64 | 11,966,531.08 |
| 其他非流动资产 | 219,203,561.64 | |
| 非流动资产合计 | 604,253,584.48 | 425,579,457.20 |
| 资产总计 | 1,097,011,801.94 | 1,032,577,433.37 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 69,641,984.60 | 56,874,592.00 |
| 应付账款 | 37,617,562.34 | 39,058,522.66 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 1,840,250.36 | 1,190,370.08 |
| 应付职工薪酬 | 18,778,011.56 | 16,120,866.58 |
| 应交税费 | 3,179,692.77 | 8,273,939.41 |
| 其他应付款 | 16,005,115.10 | 16,582,147.67 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,601,613.33 | |
| 其他流动负债 | 239,232.55 | 154,748.11 |
| 流动负债合计 | 148,903,462.61 | 138,255,186.51 |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | 9,909,982.51 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 30,094,581.31 | 31,203,006.02 |
| 递延所得税负债 | 4,662,957.37 | 5,209,186.68 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 44,667,521.19 | 36,412,192.70 |
| 负债合计 | 193,570,983.80 | 174,667,379.21 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 299,098,170.00 | 299,098,170.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 85,147,536.90 | 85,147,536.90 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 723,290.50 | 606,750.40 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,962,959.77 | 57,629,272.10 |
| 未分配利润 | 454,508,860.97 | 415,428,324.76 |
| 所有者权益合计 | 903,440,818.14 | 857,910,054.16 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,097,011,801.94 | 1,032,577,433.37 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 462,771,215.56 | 428,318,791.71 |
| 其中：营业收入 | 462,771,215.56 | 428,318,791.71 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 398,111,296.45 | 378,052,795.38 |
| 其中：营业成本 | 326,919,422.54 | 311,309,169.06 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 |
| 税金及附加 | 4,401,842.39 | 3,425,974.79 |
| 销售费用 | 30,416,459.75 | 26,211,673.67 |
| 管理费用 | 32,131,301.84 | 28,057,635.37 |
| 研发费用 | 15,766,550.47 | 14,980,970.94 |
| 财务费用 | -11,524,280.54 | -5,932,628.45 |
| 其中：利息费用 | 24,118.75 | 2,047,265.99 |
| 利息收入 | 11,321,113.50 | 7,541,402.70 |
| 加：其他收益 | 7,543,155.75 | 7,343,378.93 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -28,183.78 | 290,769.56 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 47,230.44 | 4,264,685.22 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -164,378.06 | -431,554.71 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -151,000.00 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -86,711.30 | -704,651.69 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 71,971,032.16 | 60,877,623.64 |
| 加：营业外收入 | 68,916.38 | 149,896.34 |
| 减：营业外支出 | 75,990.80 | 154,480.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 71,963,957.74 | 60,873,039.98 |
| 减：所得税费用 | 6,831,890.45 | -99,414.98 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 65,132,067.29 | 60,972,454.96 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 65,132,067.29 | 60,972,454.96 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 64,863,467.12 | 60,850,372.05 |
| 2.少数股东损益 | 268,600.17 | 122,082.91 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -304,854.86 | 353,638.73 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -220,575.87 | 304,492.49 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 116,540.10 | 107,907.50 |
| 1.重新计量设定受益计划变动 |
| 额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 116,540.10 | 107,907.50 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -337,115.97 | 196,584.99 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -337,115.97 | 196,584.99 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -84,278.99 | 49,146.24 |
| 七、综合收益总额 | 64,827,212.43 | 61,326,093.69 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 64,642,891.25 | 61,154,864.54 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 184,321.18 | 171,229.15 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.22 | 0.20 |
| （二）稀释每股收益 | 0.22 | 0.20 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：李合军 主管会计工作负责人：刘清科 会计机构负责人：董雪
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 429,799,245.05 | 402,430,795.29 |
| 减：营业成本 | 301,582,543.89 | 290,882,056.22 |
| 税金及附加 | 4,401,842.39 | 3,425,974.79 |
| 销售费用 | 29,176,539.55 | 25,492,692.73 |
| 管理费用 | 28,241,584.78 | 25,217,831.91 |
| 研发费用 | 15,766,550.47 | 14,980,970.94 |
| 财务费用 | -11,561,695.54 | -5,986,244.52 |
| 其中：利息费用 | 24,118.75 | 2,010,454.60 |
| 利息收入 | 11,320,897.27 | 7,541,345.87 |
| 加：其他收益 | 7,543,155.75 | 7,343,378.93 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -28,183.78 | 290,769.56 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号 |
| 填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 47,230.44 | 4,264,685.22 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -91,094.71 | -270,989.20 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -151,000.00 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -86,711.30 | -704,651.69 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 69,576,275.91 | 59,189,706.04 |
| 加：营业外收入 | 68,696.82 | 149,896.34 |
| 减：营业外支出 | 75,990.80 | 154,480.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 69,568,981.93 | 59,185,122.38 |
| 减：所得税费用 | 6,232,105.18 | -641,700.22 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 63,336,876.75 | 59,826,822.60 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 63,336,876.75 | 59,826,822.60 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 137,106.00 | 107,907.50 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 137,106.00 | 107,907.50 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 137,106.00 | 107,907.50 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 63,473,982.75 | 59,934,730.10 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 455,814,412.93 | 372,845,566.13 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 4,810,738.05 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,301,588.47 | 18,869,879.24 |
| 经营活动现金流入小计 | 472,926,739.45 | 391,715,445.37 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 227,854,441.83 | 188,836,987.73 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 72,410,515.91 | 60,683,622.52 |
| 支付的各项税费 | 34,694,618.18 | 23,914,844.94 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38,110,727.33 | 35,263,169.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 373,070,303.25 | 308,698,624.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 99,856,436.20 | 83,016,820.72 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 568,476.91 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 77,609.73 | 4,078,072.77 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 111,780.96 | 40,410.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 59,817,403.51 | 540,780,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 60,006,794.20 | 545,466,959.68 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,582,382.03 | 34,132,194.23 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 261,490,246.57 | 525,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 268,072,628.60 | 559,132,194.23 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -208,065,834.40 | -13,665,234.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收 |
| 到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 11,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 11,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 74,683,826.24 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,037,429.96 | 19,880,322.20 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 568,150.47 | 577,253.91 |
| 筹资活动现金流出小计 | 18,605,580.43 | 95,141,402.35 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,105,580.43 | -95,141,402.35 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -316,129.80 | 504,243.84 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -115,631,108.43 | -25,285,572.34 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 318,607,166.49 | 343,892,738.83 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 202,976,058.06 | 318,607,166.49 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 419,463,108.40 | 349,023,978.78 |
| 收到的税费返还 | 4,810,738.05 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,639,469.19 | 18,637,470.01 |
| 经营活动现金流入小计 | 435,913,315.64 | 367,661,448.79 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 201,006,328.94 | 171,362,067.42 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 71,038,148.37 | 59,148,435.38 |
| 支付的各项税费 | 34,317,287.90 | 23,851,995.94 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 34,071,810.78 | 33,306,244.69 |
| 经营活动现金流出小计 | 340,433,575.99 | 287,668,743.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 95,479,739.65 | 79,992,705.36 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 568,476.91 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 77,609.73 | 4,078,072.77 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 111,780.96 | 40,410.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 59,817,403.51 | 540,780,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 60,006,794.20 | 545,466,959.68 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,571,626.65 | 34,124,347.71 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 261,490,246.57 | 525,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 268,061,873.22 | 559,124,347.71 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -208,055,079.02 | -13,657,388.03 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 11,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 11,500,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 74,683,826.24 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,037,429.95 | 19,880,322.20 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 18,037,429.95 | 94,564,148.44 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,537,429.95 | -94,564,148.44 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 105,265.16 | 504,243.84 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -119,007,504.16 | -27,724,587.27 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 314,864,308.41 | 342,588,895.68 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 195,856,804.25 | 314,864,308.41 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 299,098,170.00 | 85,147,536.90 | 742,716.52 | 57,629,272.10 | 411,140,417.21 | 853,758,112.73 | 452,123.57 | 854,210,236.30 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 299,098,170.00 | 85,147,536.90 | 742,716.52 | 57,629,272.10 | 411,140,417.21 | 853,758,112.73 | 452,123.57 | 854,210,236.30 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -220,575.87 | 6,333,687.67 | 40,607,126.58 | 46,720,238.38 | 184,321.17 | 46,904,559.55 | |||||||||
| （一 | - | 64,8 | 64,6 | 184, | 64,8 | ||||||||||
| ）综合收益总额 | 220,575.87 | 63,467.12 | 42,891.25 | 321.17 | 27,212.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,333,687.67 | -24,256,340.54 | -17,922,652.87 | -17,922,652.87 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,333,687.67 | -6,333,687.67 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东） | -17,922,652.87 | -17,922,652.87 | -17,922,652.87 |
| 的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1． |
| 本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 299,098,170.00 | 85,147,536.90 | 522,140.65 | 63,962,959.77 | 451,747,543.79 | 900,478,351.11 | 636,444.74 | 901,114,795.85 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 213,641,550.00 | 170,604,156.90 | 438,224.03 | 51,646,589.84 | 373,364,051.42 | 809,694,572.19 | 280,894.42 | 809,975,466.61 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 213,641,550.00 | 170,604,156.90 | 438,224.03 | 51,646,589.84 | 373,364,051.42 | 809,694,572.19 | 280,894.42 | 809,975,466.61 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 85,456,620.00 | -85,456,620.00 | 304,492.49 | 5,982,682.26 | 37,776,365.79 | 44,063,540.54 | 171,229.15 | 44,234,769.69 | |||||||
| （一）综合收 | 304,492.49 | 60,850,372.0 | 61,154,864.5 | 171,229.15 | 61,326,093.6 | ||||||||||
| 益总额 | 5 | 4 | 9 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,982,682.26 | -23,074,006.26 | -17,091,324.00 | -17,091,324.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,982,682.26 | -5,982,682.26 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -17,091,324.00 | -17,091,324.00 | -17,091,324.00 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 85,456,620.00 | -85,456,620.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 85,456,620.00 | -85,456,620.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 299,098,170.00 | 85,147,536.90 | 742,716.52 | 57,629,272.10 | 411,140,417.21 | 853,758,112.73 | 452,123.57 | 854,210,236.30 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 299,098,170.00 | 85,147,536.90 | 606,750.40 | 57,629,272.10 | 415,428,324.76 | 857,910,054.16 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 299,098,170.00 | 85,147,536.90 | 606,750.40 | 57,629,272.10 | 415,428,324.76 | 857,910,054.16 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 116,540.10 | 6,333,687.67 | 39,080,536.21 | 45,530,763.98 | ||||||||
| （一）综 | 116,540.10 | 63,336,876 | 63,453,416 | |||||||||
| 合收益总额 | .75 | .85 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,333,687.67 | -24,256,340.54 | -17,922,652.87 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,333,687.67 | -6,333,687.67 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -17,922,652.87 | -17,922,652.87 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益 |
| 内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、 | 299,0 | 85,14 | 723,2 | 63,96 | 454,5 | 903,4 |
| 本期期末余额 | 98,170.00 | 7,536.90 | 90.50 | 2,959.77 | 08,860.97 | 40,818.14 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 213,641,550.00 | 170,604,156.90 | 498,842.90 | 51,646,589.84 | 378,675,508.42 | 815,066,648.06 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 213,641,550.00 | 170,604,156.90 | 498,842.90 | 51,646,589.84 | 378,675,508.42 | 815,066,648.06 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 85,456,620.00 | -85,456,620.00 | 107,907.50 | 5,982,682.26 | 36,752,816.34 | 42,843,406.10 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 107,907.50 | 59,826,822.60 | 59,934,730.10 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所 | ||||||||||||
| 有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,982,682.26 | -23,074,006.26 | -17,091,324.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,982,682.26 | -5,982,682.26 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -17,091,324.00 | -17,091,324.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 85,456,620.00 | -85,456,620.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 85,456,620.00 | -85,456,620.00 | ||||||||||
| 2．盈 |
| 余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 299,098,170.00 | 85,147,536.90 | 606,750.40 | 57,629,272.10 | 415,428,324.76 | 857,910,054.16 |
三、公司基本情况
安徽黄山胶囊股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由安徽黄山胶囊有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2010年12月28日在宣城市工商行政管理局登记注册，总部位于安徽省宣城市。公司现持有统一社会信用代码为
91341800153500065Q的营业执照，注册资本29,909.817万元，股份总数29,909.817万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股905.8875万股，无限售条件的流通股份A股29,003.9295万股。公司股票已于2016年10月25日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属药用辅料制造行业。主要经营活动为明胶空心胶囊的研发、生产和销售。主要产品有：明胶空心胶囊及肠溶明胶空心胶囊等。本财务报表业经公司2024年3月22日五届五次董事会批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币，Huangshan Capsule Inc.境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的在建工程项目 | 公司将在建工程金额超过资产总额 0.3%的在建工程确定为重要在建工程。 |
| 重要的投资活动现金流量 | 公司将投资活动现金流量超过资产总额 0.5%的投资活动现金流量确定为重要的投资活动现金流量 |
| 重要的账龄超过1年的预付款项 | 公司将预付款项账龄超过一年的金额超过资产总额0.5%的确定为重要的账龄超过一年的预付款项 |
| 重要的账龄超过1年的应付账款 | 公司将预付款项账龄超过一年的金额超过资产总额0.5%的确定为重要的账龄超过一年的预付款项 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 公司将单项坏账金额超过300万确定为重要的单项计提坏账准备的应收账款 |
| 重要的应收账款坏账准备收回或转回 | 公司将应收账款坏账收回或转回金额超过资产总额0.5%的确定为重要的应收账款坏账收回或者转回 |
| 重要的资本化研发项目、外购研发项目 | 公司将资本化研发项目、外购研发项目金额超过资产总额0.5%的确定为重要的资本化研发项目、外购研发项目 |
| 重要的子公司、非全资子公司 | 公司将收入总额超过集团总收入的5%的子公司确定为重要子公司 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1. 控制的判断
拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
2. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
9、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
11、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此
类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
7.应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法
1). 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并财务报表范围内应收款项组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并财务报表范围内应收款项组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 合同资产——质保金账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2). 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 预期信用损失率（%） | 其他应收款 预期信用损失率（%） | 合同资产 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
应收账款、其他应收款以及合同资产的账龄自款项实际发生的月份起算。
3). 按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
12、应收票据
详见本节（五）“11、金融工具”之说明。
13、应收账款
详见本节（五）“11、金融工具”之说明。
14、应收款项融资
详见本节（五）“11、金融工具”之说明。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见本节（五）“11、金融工具”之说明。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
17、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
5. 存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3) 属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2) 合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-30 | 1 | 3.30-9.90 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 1 | 9.90-19.80 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-10 | 1 | 9.90-24.75 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 1 | 19.80-33.00 |
25、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
| 类 别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋及建筑物 | 建筑完成后达到设计要求或合同规定的标准 |
| 机器设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1. 无形资产包括土地使用权及软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
| 项 目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50、70 | 年限平均法 |
| 软件 | 10 | 年限平均法 |
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括职工薪酬、折旧费及摊销、材料费、其他费用等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
35、股份支付
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
收入确认的具体方法
公司主要销售明胶空心胶囊及肠溶明胶空心胶囊等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取货款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
38、合同成本
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5. 同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1) 拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
42、其他重要的会计政策和会计估计
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
企业会计准则变化引起的会计政策变更公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定， 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%；出口实行“免、抵、退”退税率13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 境外子公司 | 子公司Huangshan Capsule Inc.注册于美国加利福尼亚州，应缴纳联邦税和州税，联邦税21%，美国加利福尼亚州税8.84% |
2、税收优惠
1. 根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局《关于公布安徽省2022年第一批高新技术企业认定名单的通知》（皖科企秘〔2022〕482号），本公司通过高新技术企业认定，认定有效期为三年（2022-2024年），本期按15%的税率计缴企业所得税。
2. 根据《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》(财政部 税务总局公告〔2023〕43 号)规定，2023年对生产性服务业纳税人当期可抵扣进项税额继续按5%加计抵减应纳税额。本公司经主管税务机关备案，享受上述增值税税收优惠。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 451.31 | 3,741.95 |
| 银行存款 | 243,758,504.99 | 321,057,978.68 |
| 合计 | 243,758,956.30 | 321,061,720.63 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 522,976.37 | 3,742,858.08 |
其他说明：
截至2023年12月31日，本公司40,000,000.00元大额存单将于一年内到期，于银行存款内列示。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 49,579,194.20 | |
| 其中： | ||
| 证券理财产品 | 49,579,194.20 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 49,579,194.20 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 96,797,136.40 | 92,215,383.00 |
| 1至2年 | 2,309,694.61 | 266,123.24 |
| 2至3年 | 39,500.04 | 654,080.40 |
| 3年以上 | 474,826.00 | 195,941.00 |
| 3至4年 | 284,915.00 | 6,030.00 |
| 5年以上 | 189,911.00 | 189,911.00 |
| 合计 | 99,621,157.05 | 93,331,527.64 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 99,621,157.05 | 100.00% | 5,415,044.93 | 5.44% | 94,206,112.12 | 93,331,527.64 | 100.00% | 5,026,531.57 | 5.39% | 88,304,996.07 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 99,621,157.05 | 100.00% | 5,415,044.93 | 5.44% | 94,206,112.12 | 93,331,527.64 | 100.00% | 5,026,531.57 | 5.39% | 88,304,996.07 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合一 | 99,621,157.05 | 5,415,044.93 | 5.44% |
| 合计 | 99,621,157.05 | 5,415,044.93 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 5,026,531.57 | 217,861.05 | 170,652.31 | 5,415,044.93 | ||
| 合计 | 5,026,531.57 | 217,861.05 | 170,652.31 | 5,415,044.93 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
本期坏账其他变动系前期已核销的应收账款本期收回所致。
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额 | 应收账款坏账准备和合同资产减 |
| 合计数的比例 | 值准备期末余额 | ||||
| 客户一 | 9,593,926.68 | 9,593,926.68 | 9.35% | 479,696.33 | |
| 客户二 | 4,308,048.87 | 4,308,048.87 | 4.20% | 215,402.44 | |
| 客户三 | 3,616,258.00 | 3,616,258.00 | 3.52% | 180,812.90 | |
| 客户四 | 452,160.00 | 3,000,000.00 | 3,452,160.00 | 3.36% | 172,608.00 |
| 客户五 | 3,270,360.00 | 3,270,360.00 | 3.19% | 163,518.00 | |
| 合计 | 21,240,753.55 | 3,000,000.00 | 24,240,753.55 | 23.62% | 1,212,037.67 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 3,020,000.00 | 151,000.00 | 2,869,000.00 | 3,020,000.00 | 151,000.00 | 2,869,000.00 |
| 合计 | 3,020,000.00 | 151,000.00 | 2,869,000.00 | 3,020,000.00 | 151,000.00 | 2,869,000.00 |
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,020,000.00 | 100.00% | 151,000.00 | 5.00% | 2,869,000.00 | 3,020,000.00 | 100.00% | 151,000.00 | 5.00% | 2,869,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 3,020,000.00 | 100.00% | 151,000.00 | 5.00% | 2,869,000.00 | 3,020,000.00 | 100.00% | 151,000.00 | 5.00% | 2,869,000.00 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 3,020,000.00 | 151,000.00 | 5.00% |
| 合计 | 3,020,000.00 | 151,000.00 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按组合计提减值准备 | 151,000.00 | 151,000.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 37,474,680.21 | 50,860,514.81 |
| 合计 | 37,474,680.21 | 50,860,514.81 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 其中： |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 71,857,804.33 | |
| 合计 | 71,857,804.33 |
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 924,703.20 | 1,433,071.43 |
| 合计 | 924,703.20 | 1,433,071.43 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 454,200.92 | 662,993.21 |
| 备用金 | 76,999.00 | 363,323.83 |
| 其他 | 509,378.71 | 576,112.81 |
| 合计 | 1,040,578.63 | 1,602,429.85 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 925,348.63 | 1,163,191.25 |
| 1至2年 | 11,180.00 | 215,988.60 |
| 2至3年 | 800.00 | 190,000.00 |
| 3年以上 | 103,250.00 | 33,250.00 |
| 3至4年 | 70,000.00 | |
| 4至5年 | 3,250.00 | |
| 5年以上 | 33,250.00 | 30,000.00 |
| 合计 | 1,040,578.63 | 1,602,429.85 |
3） 按坏账计提方法分类披露
?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,040,578.63 | 100.00% | 115,875.43 | 11.14% | 924,703.20 | 1,602,429.85 | 100.00% | 169,358.42 | 10.57% | 1,433,071.43 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,040,578.63 | 100.00% | 115,875.43 | 11.14% | 924,703.20 | 1,602,429.85 | 100.00% | 169,358.42 | 10.57% | 1,433,071.43 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 其中：1年以内 | 925,348.63 | 46,267.43 | 5.00% |
| 1-2年 | 11,180.00 | 1,118.00 | 10.00% |
| 2-3年 | 800.00 | 240.00 | 30.00% |
| 3-4年 | 70,000.00 | 35,000.00 | 50.00% |
| 5年以上 | 33,250.00 | 33,250.00 | 100.00% |
| 合计 | 1,040,578.63 | 115,875.43 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 58,159.56 | 21,598.86 | 89,600.00 | 169,358.42 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -1,118.00 | 1,118.00 | ||
| ——转入第三阶段 | -240.00 | 240.00 | ||
| 本期计提 | -10,774.13 | -21,358.86 | -21,350.00 | -53,482.99 |
| 2023年12月31日余 | 46,267.43 | 1,118.00 | 68,490.00 | 115,875.43 |
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
各阶段划分依据：单项计提坏账的其他应收款代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，其余部分按账龄组合划分。账龄1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)；账龄1-2年代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用减值(第二阶段)；账龄2年以上代表自初始确认后信用风险显著增加且已发生信用减值。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 应收暂付款 | 200,000.00 | 1年以内 | 19.22% | 10,000.00 |
| 客户二 | 备用金 | 70,000.00 | 3-4年 | 6.73% | 35,000.00 |
| 客户三 | 应收暂付款 | 59,070.00 | 1年以内 | 5.68% | 2,953.50 |
| 客户四 | 应收暂付款 | 50,300.00 | 1年以内 | 4.83% | 2,515.00 |
| 客户五 | 其他 | 50,000.00 | 1年以内 | 4.81% | 2,500.00 |
| 合计 | 429,370.00 | 41.27% | 52,968.50 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 41,166.09 | 80.38% | 101,767.05 | 87.87% |
| 1至2年 | 4,001.00 | 3.45% | ||
| 2至3年 | 1,451.28 | 1.25% | ||
| 3年以上 | 10,051.28 | 19.62% | 8,600.00 | 7.43% |
| 合计 | 51,217.37 | 115,819.33 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项 余额的比例（%） |
| 供应商一 | 31,812.53 | 62.11 |
| 供应商二 | 7,600.00 | 14.84 |
供应商三
| 供应商三 | 4,042.83 | 7.89 |
| 供应商四 | 4,000.00 | 7.81 |
| 供应商五 | 1,451.28 | 2.83 |
| 小 计 | 48,906.64 | 95.48 |
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 46,582,965.53 | 46,582,965.53 | 42,471,672.26 | 42,471,672.26 | ||
| 在产品 | 8,741,095.93 | 8,741,095.93 | 6,402,624.02 | 6,402,624.02 | ||
| 库存商品 | 66,489,859.67 | 66,489,859.67 | 50,350,792.90 | 50,350,792.90 | ||
| 发出商品 | 1,062,579.11 | 1,062,579.11 | 390,109.42 | 390,109.42 | ||
| 合计 | 122,876,500.24 | 122,876,500.24 | 99,615,198.60 | 99,615,198.60 | ||
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴所得税 | 2,245,041.56 | 4,432,197.82 |
| 合计 | 2,245,041.56 | 4,432,197.82 |
其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减 | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减 |
| 损失 | 值） | 值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 安徽旌德农村商业银行股份有限公司 | 1,850,930.00 | 1,713,824.00 | 34,276.40 | |||||
| 合计 | 1,850,930.00 | 1,713,824.00 | 34,276.40 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
因
其他说明：
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 340,781,008.54 | 379,507,195.50 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 340,781,008.54 | 379,507,195.50 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 191,716,765.34 | 405,303,995.42 | 5,674,304.42 | 7,493,142.20 | 610,188,207.38 |
| 2.本期增加金额 | 388,356.89 | 5,230,608.67 | 142,482.34 | 5,761,447.90 | |
| （1）购置 | 10,755.38 | 10,755.38 | |||
| （2）在建工程转入 | 388,356.89 | 5,230,608.67 | 131,726.96 | 5,750,692.52 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少 | 20,236.32 | 1,647,963.40 | 572,009.83 | 2,240,209.55 |
| 金额 | |||||
| （1）处置或报废 | 20,236.32 | 1,647,963.40 | 572,009.83 | 2,240,209.55 | |
| 4.期末余额 | 192,084,885.91 | 408,886,640.69 | 5,674,304.42 | 7,063,614.71 | 613,709,445.73 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 53,999,156.44 | 166,053,589.31 | 3,673,200.46 | 6,955,065.67 | 230,681,011.88 |
| 2.本期增加金额 | 8,934,382.59 | 34,403,284.77 | 771,048.89 | 180,426.35 | 44,289,142.60 |
| （1）计提 | 8,934,382.59 | 34,403,284.77 | 771,048.89 | 180,426.35 | 44,289,142.60 |
| 3.本期减少金额 | 20,033.96 | 1,457,007.65 | 564,675.68 | 2,041,717.29 | |
| （1）处置或报废 | 20,033.96 | 1,457,007.65 | 564,675.68 | 2,041,717.29 | |
| 4.期末余额 | 62,913,505.07 | 198,999,866.43 | 4,444,249.35 | 6,570,816.34 | 272,928,437.19 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 129,171,380.84 | 209,886,774.26 | 1,230,055.07 | 492,798.37 | 340,781,008.54 |
| 2.期初账面价值 | 137,717,608.90 | 239,250,406.11 | 2,001,103.96 | 538,076.53 | 379,507,195.50 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 8,943,863.85 | 4,462,323.78 |
| 合计 | 8,943,863.85 | 4,462,323.78 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 植物胶囊生产线项目 | 8,317,492.19 | 8,317,492.19 | 3,743,949.04 | 3,743,949.04 | ||
| 篁嘉园202车间优化项目 | 626,371.66 | 626,371.66 | 654,867.24 | 654,867.24 | ||
| 其他项目 | 63,507.50 | 63,507.50 | ||||
| 合计 | 8,943,863.85 | 8,943,863.85 | 4,462,323.78 | 4,462,323.78 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 植物胶囊生产线项目 | 18,000,000.00 | 3,743,949.04 | 4,573,543.15 | 8,317,492.19 | 46.21% | 46.00% | 102,254.17 | 102,254.17 | 3.30% | 其他 | ||
| 合计 | 18,000,000.00 | 3,743,949.04 | 4,573,543.15 | 8,317,492.19 | 102,254.17 | 102,254.17 | 3.30% |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明：
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 1,208,994.25 | 1,208,994.25 |
| 2.本期增加金额 | 605,248.07 | 605,248.07 |
| 续租 | 605,248.07 | 605,248.07 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 1,814,242.32 | 1,814,242.32 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 470,164.41 | 470,164.41 |
| 2.本期增加金额 | 512,549.45 | 512,549.45 |
| （1）计提 | 512,549.45 | 512,549.45 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 982,713.86 | 982,713.86 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 831,528.46 | 831,528.46 |
| 2.期初账面价值 | 738,829.84 | 738,829.84 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 19,357,558.73 | 4,708,709.08 | 24,066,267.81 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 19,357,558.73 | 4,708,709.08 | 24,066,267.81 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 3,992,199.33 | 370,098.89 | 4,362,298.22 | ||
| 2.本期增加金额 | 385,504.80 | 470,902.08 | 856,406.88 | ||
| （1）计提 | 385,504.80 | 470,902.08 | 856,406.88 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 4,377,704.13 | 841,000.97 | 5,218,705.10 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 14,979,854.60 | 3,867,708.11 | 18,847,562.71 | ||
| 2.期初账面价值 | 15,365,359.40 | 4,338,610.19 | 19,703,969.59 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋修理费 | 344,675.48 | 167,316.48 | 177,359.00 | ||
| 零星工程费用 | 139,532.55 | 55,813.08 | 83,719.47 | ||
| 合计 | 484,208.03 | 223,129.56 | 261,078.47 |
其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 5,161,813.50 | 774,272.03 | 4,846,540.56 | 726,981.08 |
| 内部交易未实现利润 | 5,065,720.93 | 759,858.14 | 5,623,088.87 | 843,463.33 |
| 可抵扣亏损 | 33,026,328.55 | 4,953,949.28 | ||
| 递延收益 | 30,094,581.31 | 4,514,187.20 | 31,203,006.02 | 4,680,450.90 |
| 预提费用 | 12,740,329.40 | 1,911,049.41 | 10,700,998.79 | 1,605,149.82 |
| 合计 | 53,062,445.14 | 7,959,366.78 | 85,399,962.79 | 12,809,994.41 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 850,930.00 | 127,639.50 | 713,824.00 | 107,073.60 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 360,362.62 | 54,054.39 | ||
| 固定资产折旧 | 30,255,226.66 | 4,535,317.87 | 33,653,724.59 | 5,048,058.69 |
| 合计 | 31,106,156.66 | 4,662,957.37 | 34,727,911.21 | 5,209,186.68 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 7,959,366.78 | 12,809,994.41 | ||
| 递延所得税负债 | 4,662,957.37 | 5,209,186.68 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 520,106.86 | 500,349.43 |
| 美国子公司租赁负债 | 310,735.76 | 273,638.16 |
| 合计 | 830,842.62 | 773,987.59 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 大额存单 | 219,203,561.64 | 219,203,561.64 | ||||
| 合计 | 219,203,561.64 | 219,203,561.64 | ||||
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 69,641,984.60 | 56,874,592.00 |
| 合计 | 69,641,984.60 | 56,874,592.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料及劳务款 | 33,584,505.55 | 29,371,034.16 |
| 长期资产购置款 | 10,059,522.56 | 16,408,380.84 |
| 其 他 | 730,858.89 | 1,292,889.96 |
| 合计 | 44,374,887.00 | 47,072,304.96 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 16,747,134.17 | 16,661,624.55 |
| 合计 | 16,747,134.17 | 16,661,624.55 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 1,778,691.56 | 1,763,738.99 |
| 待付费用 | 12,960,083.62 | 14,459,083.98 |
| 其他 | 2,008,358.99 | 438,801.58 |
| 合计 | 16,747,134.17 | 16,661,624.55 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 1,840,250.36 | 1,193,887.20 |
| 合计 | 1,840,250.36 | 1,193,887.20 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 13,674,111.97 | 69,631,811.82 | 64,527,912.23 | 18,778,011.56 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,446,754.61 | 5,432,814.91 | 7,879,569.52 | |
| 合计 | 16,120,866.58 | 75,064,626.73 | 72,407,481.75 | 18,778,011.56 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 9,830,182.00 | 61,313,809.43 | 56,734,308.15 | 14,409,683.28 |
| 2、职工福利费 | 1,938,761.87 | 1,938,761.87 | ||
| 3、社会保险费 | 95,105.61 | 2,488,949.43 | 2,584,055.04 | |
| 其中：医疗保险费 | 2,277,614.50 | 2,277,614.50 | ||
| 工伤保险费 | 95,105.61 | 211,334.93 | 306,440.54 | |
| 4、住房公积金 | 1,792,450.00 | 1,792,450.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,748,824.36 | 2,097,841.09 | 1,478,337.17 | 4,368,328.28 |
| 合计 | 13,674,111.97 | 69,631,811.82 | 64,527,912.23 | 18,778,011.56 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,372,806.16 | 5,268,428.68 | 7,641,234.84 | |
| 2、失业保险费 | 73,948.45 | 164,386.23 | 238,334.68 | |
| 合计 | 2,446,754.61 | 5,432,814.91 | 7,879,569.52 |
其他说明：
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,310,772.37 | 7,126,999.46 |
| 个人所得税 | 47,296.17 | 50,330.33 |
| 城市维护建设税 | 115,930.85 | 192,878.17 |
| 房产税 | 283,841.09 | 283,025.54 |
| 土地使用税 | 219,729.79 | 219,729.79 |
| 教育费附加 | 69,558.51 | 195,127.58 |
| 地方教育附加 | 46,372.34 | 135,099.66 |
| 水利基金 | 29,408.48 | 17,208.16 |
| 印花税 | 55,820.80 | 48,480.73 |
| 环境保护税 | 962.37 | 5,059.99 |
| 其他 | 589,252.31 | 444,028.07 |
| 合计 | 3,768,945.08 | 8,717,967.48 |
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,601,613.33 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 310,735.76 | 273,638.16 |
| 合计 | 1,912,349.09 | 273,638.16 |
其他说明：
[注] 一年内到期的长期借款的担保情况详见本财务报表附注五(一)26之说明。
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 239,232.55 | 154,748.11 |
| 合计 | 239,232.55 | 154,748.11 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券 | 面值 | 票面 | 发行 | 债券 | 发行 | 期初 | 本期 | 按面 | 溢折 | 本期 | 期末 | 是否 |
| 名称 | 利率 | 日期 | 期限 | 金额 | 余额 | 发行 | 值计提利息 | 价摊销 | 偿还 | 余额 | 违约 | ||
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 9,909,982.51 | |
| 合计 | 9,909,982.51 |
长期借款分类的说明：
公司于2023年9月26日与中国农业银行股份有限公司签订借款合同，借款合同授信额度为2,500.00万元，截至2023年12月31日，公司已提取借款金额 1,150.00万元，期限为3年，年利率为五年期LPR-15bp，该长期借款以公司10项发明专利质押，用于植物胶囊数字化车间技改项目。其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 | —— | —— | |||||||||||
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 31,203,006.02 | 2,000,000.00 | 3,108,424.71 | 30,094,581.31 | 政府补助 |
| 合计 | 31,203,006.02 | 2,000,000.00 | 3,108,424.71 | 30,094,581.31 | -- |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 299,098,170.00 | 299,098,170.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 85,147,536.90 | 85,147,536.90 | ||
| 合计 | 85,147,536.90 | 85,147,536.90 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 606,750.40 | 137,106.00 | 20,565.90 | 116,540.10 | 723,290.50 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 606,750.40 | 137,106.00 | 20,565.90 | 116,540.10 | 723,290.50 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 135,966.12 | -421,394.96 | -337,115.97 | -84,278.99 | -201,149.85 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 135,966.12 | -421,394.96 | -337,115.97 | -84,278.99 | -201,149.85 | |||
| 其他综合收益合计 | 742,716.52 | -284,288.96 | 20,565.90 | -220,575.87 | -84,278.99 | 522,140.65 | ||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 57,629,272.10 | 6,333,687.67 | 63,962,959.77 | |
| 合计 | 57,629,272.10 | 6,333,687.67 | 63,962,959.77 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加6,333,687.67元，系根据本期母公司实现的净利润提取10%的法定盈余公积。
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整后期初未分配利润 | 411,140,417.21 | 373,364,051.42 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 64,863,467.12 | 60,850,372.05 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,333,687.67 | 5,982,682.26 |
| 应付普通股股利 | 17,922,652.87 | 17,091,324.00 |
| 期末未分配利润 | 451,747,543.79 | 411,140,417.21 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 462,470,398.38 | 326,919,422.54 | 428,083,589.19 | 311,309,169.06 |
| 其他业务 | 300,817.18 | 235,202.52 | ||
| 合计 | 462,771,215.56 | 326,919,422.54 | 428,318,791.71 | 311,309,169.06 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
收入分解信息
1) 与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 明胶空心胶囊 | 371,445,873.90 | 271,820,306.71 | 339,080,226.02 | 259,976,413.17 |
| 肠溶明胶空心胶囊 | 58,664,682.56 | 30,619,764.82 | 59,381,911.87 | 29,480,623.19 |
| 植物胶囊及其他 | 32,660,659.10 | 24,479,351.01 | 29,856,653.82 | 21,852,132.70 |
| 小 计 | 462,771,215.56 | 326,919,422.54 | 428,318,791.71 | 311,309,169.06 |
2) 与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 国内 | 418,724,286.73 | 292,148,507.58 | 397,971,632.29 | 286,571,011.99 |
| 国外 | 44,046,928.83 | 34,770,914.96 | 30,347,159.42 | 24,738,157.07 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 小 计 | 462,771,215.56 | 326,919,422.54 | 428,318,791.71 | 311,309,169.06 |
3) 与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 462,771,215.56 | 428,318,791.71 |
| 小 计 | 462,771,215.56 | 428,318,791.71 |
(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为1,117,607.99元。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,046,081.21 | 312,527.22 |
| 教育费附加 | 655,353.71 | 554,046.91 |
| 房产税 | 1,133,733.26 | 1,125,072.20 |
| 土地使用税 | 878,919.16 | 878,919.16 |
| 车船使用税 | 8,744.88 | 7,493.70 |
| 印花税 | 243,965.59 | 167,992.44 |
| 地方教育附加 | 431,887.87 | 374,379.21 |
| 环境保护税 | 3,156.71 | 5,543.95 |
| 合计 | 4,401,842.39 | 3,425,974.79 |
其他说明：
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 16,691,751.30 | 13,842,136.06 |
| 折旧及摊销 | 6,502,209.22 | 6,259,702.86 |
| 业务招待费 | 852,456.94 | 1,011,252.05 |
| 咨询及中介费用 | 650,014.46 | 931,242.18 |
| 党组织工作经费 | 576,869.60 | 551,102.38 |
| 差旅费 | 747,429.74 | 389,720.80 |
| 办公费 | 202,539.38 | 214,967.32 |
| 税费 | 245,456.35 | 175,111.86 |
| 财产保险费 | 235,902.65 | 165,296.72 |
| 其他 | 5,426,672.20 | 4,517,103.14 |
| 合计 | 32,131,301.84 | 28,057,635.37 |
其他说明：
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告及宣传费 | 21,257,565.37 | 16,403,898.00 |
| 职工薪酬 | 5,471,790.19 | 5,744,249.68 |
| 差旅及业务招待费 | 2,255,577.28 | 2,993,025.25 |
| 办公费 | 46,163.45 | 70,765.97 |
| 其 他 | 1,385,363.46 | 999,734.77 |
| 合计 | 30,416,459.75 | 26,211,673.67 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接人工 | 9,249,988.03 | 9,335,013.36 |
| 直接材料 | 2,294,916.82 | 3,043,764.89 |
| 折旧及摊销 | 1,698,757.94 | 1,784,305.13 |
| 其他 | 2,522,887.68 | 817,887.56 |
| 合计 | 15,766,550.47 | 14,980,970.94 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 24,118.75 | 2,047,265.99 |
| 减：利息收入 | 11,321,113.50 | 7,541,402.70 |
| 汇兑损益 | -292,318.42 | -504,243.84 |
| 银行手续费及其他 | 65,032.63 | 65,752.10 |
| 合计 | -11,524,280.54 | -5,932,628.45 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 3,108,424.71 | 3,107,999.51 |
| 与收益相关的政府补助 | 2,825,522.00 | 4,220,915.00 |
| 增值税加计抵扣 | 1,584,541.15 | |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 24,667.89 | 14,464.42 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 47,230.44 | 4,264,685.22 |
| 合计 | 47,230.44 | 4,264,685.22 |
其他说明：
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 190,978.87 | 568,476.91 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 34,276.40 | 31,737.40 |
| 应收款项融资贴现损失 | -253,439.05 | -309,444.75 |
| 合计 | -28,183.78 | 290,769.56 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -164,378.06 | -431,554.71 |
| 合计 | -164,378.06 | -431,554.71 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十一、合同资产减值损失 | -151,000.00 | |
| 合计 | -151,000.00 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -86,711.30 | -704,651.69 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔偿款 | 65,716.82 | 71,941.00 | 65,716.82 |
| 无法支付款项 | 69,098.18 | ||
| 其他 | 3,199.56 | 8,857.16 | 3,199.56 |
| 合计 | 68,916.38 | 149,896.34 | 68,916.38 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 50,000.00 | 154,480.00 | 50,000.00 |
| 其他 | 25,990.80 | 25,990.80 | |
| 合计 | 75,990.80 | 154,480.00 | 75,990.80 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,548,058.03 | 444,028.07 |
| 递延所得税费用 | 4,283,832.42 | -543,443.05 |
| 合计 | 6,831,890.45 | -99,414.98 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 71,963,957.74 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 10,794,593.66 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 237,302.95 |
| 非应税收入的影响 | -5,141.46 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 86,070.48 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 8,022.45 |
| 研发费加计扣除的影响 | -2,308,378.80 |
| 节能环保设备抵减的税额 | -1,980,578.83 |
| 所得税费用 | 6,831,890.45 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,825,522.00 | 12,921,915.00 |
| 银行存款利息 | 5,236,121.00 | 5,482,760.03 |
| 往来款 | 2,146,361.20 | 351,013.11 |
| 其 他 | 93,584.27 | 114,191.10 |
| 合计 | 12,301,588.47 | 18,869,879.24 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的销售费用 | 26,256,616.66 | 24,982,829.64 |
| 付现的管理费用及研发费用 | 11,713,087.24 | 7,889,674.66 |
| 往来款 | 2,170,433.06 |
| 捐赠支出 | 50,000.00 | 154,480.00 |
| 其 他 | 91,023.43 | 65,752.10 |
| 合计 | 38,110,727.33 | 35,263,169.46 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回理财产品等交易性金融资产本金 | 49,817,403.51 | 540,780,000.00 |
| 收回大额存单本金 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 59,817,403.51 | 540,780,000.00 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付购买理财产品等交易性金融资产成本 | 525,000,000.00 | |
| 支付购买大额存单的本金 | 261,490,246.57 | |
| 合计 | 261,490,246.57 | 525,000,000.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,582,382.03 | 34,132,194.23 |
| 合计 | 6,582,382.03 | 34,132,194.23 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁费 | 568,150.47 | 577,253.91 |
| 合计 | 568,150.47 | 577,253.91 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | 11,500,000.00 | 102,254.17 | 90,658.33 | 11,511,595.84 | ||
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 273,638.16 | 662,569.00 | 568,150.47 | 57,320.93 | 310,735.76 | |
| 合计 | 273,638.16 | 11,500,000.00 | 764,823.17 | 658,808.80 | 57,320.93 | 11,822,331.60 |
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 68,991,135.05 | 101,706,941.41 |
| 其中：支付货款 | 58,202,528.15 | 74,702,023.26 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 10,788,606.90 | 27,004,918.15 |
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 65,132,067.29 | 60,972,454.96 |
| 加：资产减值准备 | 164,378.06 | 582,554.71 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 44,289,142.60 | 42,058,875.81 |
| 使用权资产折旧 | 512,549.45 | 402,998.08 |
| 无形资产摊销 | 856,406.88 | 610,223.22 |
| 长期待摊费用摊销 | 223,129.56 | 182,766.82 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 86,711.30 | 704,651.69 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -47,230.44 | -4,264,685.22 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,365,766.83 | 1,543,022.15 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -225,255.27 | -600,214.31 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 4,850,627.63 | -5,606,009.48 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -546,229.31 | 5,062,566.43 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -23,261,301.64 | -13,196,216.54 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -8,084,045.70 | -38,195,520.59 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 14,539,718.96 | 32,759,352.99 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 99,856,436.20 | 83,016,820.72 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 202,976,058.06 | 318,607,166.49 |
| 减：现金的期初余额 | 318,607,166.49 | 343,892,738.83 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -115,631,108.43 | -25,285,572.34 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 202,976,058.06 | 318,607,166.49 |
| 其中：库存现金 | 451.31 | 3,741.95 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 202,975,606.75 | 318,603,424.54 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 202,976,058.06 | 318,607,166.49 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 银行存款(计提的金融工具利息) | 782,898.24 | 2,454,554.14 | |
| 一年内到期的大额存单 | 40,000,000.00 | ||
| 合计 | 40,782,898.24 | 2,454,554.14 |
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 1,005,161.00 | 7.0827 | 7,119,253.81 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 1,141,461.00 | 7.0827 | 8,084,625.82 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 7,271.00 | 7.0827 | 51,498.31 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 2,529,682.00 | 7.0827 | 17,916,978.70 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 104,765.00 | 7.0827 | 742,019.07 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其中：美元 | 43,872.50 | 7.0827 | 310,735.76 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用
境外经营实体说明
| 名 称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| Huangshan Capsule Inc. | 美国 | 美元 | 经营地币种 |
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 ?不适用
涉及售后租回交易的情况
(1) 公司作为承租人
1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)13之说明。
2) 与租赁相关的当期损益及现金流
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 37,415.00 | 36,811.39 |
| 计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | ||
| 转租使用权资产取得的收入 | ||
| 与租赁相关的总现金流出 | 568,150.47 | 577,253.91 |
4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注九(二)之说明。
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用 ?不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接人工 | 9,249,988.03 | 9,335,013.36 |
| 直接材料 | 2,294,916.82 | 3,043,764.89 |
| 折旧及摊销 | 1,698,757.94 | 1,784,305.13 |
| 其他 | 2,522,887.68 | 817,887.56 |
| 合计 | 15,766,550.47 | 14,980,970.94 |
| 其中：费用化研发支出 | 15,766,550.47 | 14,980,970.94 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| Huangshan Capsule Inc. | 500,000.00 | 美国 | 美国加利福尼亚州 | 商业 | 80.00% | 设立 | |
单位：元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
注：Huangshan Capsule Inc.注册资本为50万美元。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| Huangshan Capsule Inc. | 20.00% | 268,600.17 | 636,444.74 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| Huangshan Capsule Inc. | 23,051,393.52 | 945,742.24 | 23,997,135.76 | 19,558,985.84 | 19,558,985.84 | 17,739,919.41 | 903,065.00 | 18,642,984.41 | 15,126,440.36 | 15,126,440.36 | ||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| Huangshan Capsule Inc. | 44,046,928.83 | 1,343,000.82 | 1,343,000.82 | 4,376,696.53 | 30,347,159.42 | 610,414.53 | 610,414.53 | 3,024,115.36 |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的 |
| 公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 31,203,006.02 | 2,000,000.00 | 3,108,424.71 | 30,094,581.31 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 计入其他收益的政府补助金额 | 5,933,946.71 | 7,328,914.51 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五(一)6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项和合同资产
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2023年12月31日，本公司应收账款和合同资产的23.62%（2022年12月31日：32.44 %）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 11,511,595.84 | 12,401,180.26 | 1,976,308.95 | 10,424,871.31 | |
| 应付票据 | 69,641,984.60 | 69,641,984.60 | 69,641,984.60 | ||
| 应付账款 | 44,374,887.00 | 44,374,887.00 | 44,374,887.00 | ||
| 其他应付款 | 16,747,134.17 | 16,747,134.17 | 16,747,134.17 | ||
| 租赁负债 | 310,735.76 | 330,641.68 | 330,641.68 | ||
| 小 计 | 142,586,337.37 | 143,495,827.71 | 133,070,956.40 | 10,424,871.31 | |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据 | 56,874,592.00 | 56,874,592.00 | 56,874,592.00 | ||
| 应付账款 | 47,072,304.96 | 47,072,304.96 | 47,072,304.96 | ||
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 其他应付款 | 16,661,624.55 | 16,661,624.55 | 16,661,624.55 | ||
| 租赁负债 | 273,638.16 | 293,599.65 | 293,599.65 | ||
| 小 计 | 120,882,159.67 | 120,902,121.16 | 120,902,121.16 | ||
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2023年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币11,500,000.00元，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)1之说明。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 |
| 套期类别 |
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1. 应收款项融资 | 37,474,680.21 | 37,474,680.21 | ||
| 2. 其他权益工具投资 | 1,850,930.00 | 1,850,930.00 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 39,325,610.21 | 39,325,610.21 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司应收款项融资系由较高信用等级商业银行承兑的银行承兑汇票，在活跃市场中不能直接观察其公允价值，且成本与其公允价值差异不大，成本代表了对公允价值的最佳估计。本公司其他权益工具投资系非交易性的对其他居民企业的权益工具投资，在活跃市场中不能直接观察其公允价值，且被投资单位经营情况变化不大，股本面值代表了对公允价值的最佳估计。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 山东鲁泰控股集团有限公司(以下简称鲁泰控股) | 山东省济宁市 | 采矿业 | 30,332.94万元 | 29.99% | 29.99% |
本企业的母公司情况的说明
根据《鲁泰控股公司章程》的规定，公司重大事项必须经代表三分之二以上表决权股东通过，重大事项包括：修改公司章程，增加或者减少注册资本，公司合并、分立、解散或者变更公司形式等事项，决定公司的经营方针和投资计划，选举和更换董事、决定有关董事的报酬事项，审议批准公司年度财务预算方案和决算方案等。中国信达资产管理股份有限公司(以下简称中国信达)持有鲁泰控股53.54%股权，济宁市人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称济宁市国资委)持有鲁泰控股46.46%股权，且中国信达与济宁市国资委之间不存在一致行动关系或一致行动安排，中国信达、济宁市国资委所持表决权比例均未达到三分之二，均无法以其所控制表决权保证上述有关鲁泰控股的重要议案审议通过，即鲁泰控股不存在能够控制股东会的股东。根据鲁泰控股的股权结构和公司章程情况，中国信达、济宁市国资委均无法对鲁泰控股形成控制，故本公司最终无实际控制人。本企业最终控制方是无实际控制人。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 5,625,200.00 | 5,920,300.00 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺及重要或有事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 0.85 |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 0.85 |
| 利润分配方案 | 以截止至2023年12月31日的总股本299,098,170股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.85元（含税），合计派发现金红利人民币25,423,344.45元（含税）。 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司主要业务为生产和销售空心胶囊产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见本财务报表附注五(二)1之说明。
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 99,872,164.62 | 91,907,560.08 |
| 1至2年 | 2,309,694.61 | 266,123.24 |
| 2至3年 | 39,500.04 | 654,080.40 |
| 3年以上 | 474,826.00 | 195,941.00 |
| 3至4年 | 284,915.00 | 6,030.00 |
| 5年以上 | 189,911.00 | 189,911.00 |
| 合计 | 102,696,185.27 | 93,023,704.72 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 102,696,185.27 | 100.00% | 5,010,813.50 | 4.88% | 97,685,371.77 | 93,023,704.72 | 100.00% | 4,695,540.56 | 5.05% | 88,328,164.16 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 102,696,185.27 | 100.00% | 5,010,813.50 | 4.88% | 97,685,371.77 | 93,023,704.72 | 100.00% | 4,695,540.56 | 5.05% | 88,328,164.16 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 91,536,531.23 | 5,010,813.50 | 5.47% |
| 合并范围内关联方组合 | 11,159,654.04 | ||
| 合计 | 102,696,185.27 | 5,010,813.50 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 4,695,540.56 | 485,925.25 | 170,652.31 | 5,010,813.50 | ||
| 合计 | 4,695,540.56 | 485,925.25 | 170,652.31 | 5,010,813.50 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 11,159,654.04 | 11,159,654.04 | 10.56% |
| 客户二 | 9,593,926.68 | 9,593,926.68 | 9.08% | 479,696.33 | |
| 客户三 | 4,308,048.87 | 4,308,048.87 | 4.07% | 215,402.44 | |
| 客户四 | 3,616,258.00 | 3,616,258.00 | 3.42% | 180,812.90 | |
| 客户五 | 452,160.00 | 3,000,000.00 | 3,452,160.00 | 3.26% | 172,608.00 |
| 合计 | 29,130,047.59 | 3,000,000.00 | 32,130,047.59 | 30.39% | 1,048,519.67 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 875,779.80 | 1,384,963.80 |
| 合计 | 875,779.80 | 1,384,963.80 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 402,702.61 | 612,353.60 |
| 备用金 | 76,999.00 | 363,323.83 |
| 其他 | 509,378.71 | 576,112.81 |
| 合计 | 989,080.32 | 1,551,790.24 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 873,850.32 | 1,112,551.64 |
| 1至2年 | 11,180.00 | 215,988.60 |
| 2至3年 | 800.00 | 190,000.00 |
| 3年以上 | 103,250.00 | 33,250.00 |
| 3至4年 | 70,000.00 | |
| 4至5年 | 3,250.00 | |
| 5年以上 | 33,250.00 | 30,000.00 |
| 合计 | 989,080.32 | 1,551,790.24 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 989,080.32 | 100.00% | 113,300.52 | 11.46% | 875,779.80 | 1,551,790.24 | 100.00% | 166,826.44 | 10.75% | 1,384,963.80 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 989,080.32 | 100.00% | 113,300.52 | 11.46% | 875,779.80 | 1,551,790.24 | 100.00% | 166,826.44 | 10.75% | 1,384,963.80 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 989,080.32 | 113,300.52 | 11.46% |
| 合计 | 989,080.32 | 113,300.52 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 55,627.58 | 21,598.86 | 89,600.00 | 166,826.44 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -1,118.00 | 1,118.00 | ||
| ——转入第三阶段 | -240.00 | 240.00 | ||
| 本期计提 | -10,817.06 | -21,358.86 | -21,350.00 | -53,525.92 |
| 2023年12月31日余额 | 43,692.52 | 1,118.00 | 68,490.00 | 113,300.52 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例各阶段划分依据：单项计提坏账的其他应收款代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，其余部分按账龄组合划分。账龄1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)；账龄1-2年代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用减值(第二阶段)；账龄2年以上代表自初始确认后信用风险显著增加且已发生信用减值。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 应收暂付款 | 200,000.00 | 1年以内 | 20.22% | 10,000.00 |
| 客户二 | 备用金 | 70,000.00 | 3-4年 | 7.08% | 35,000.00 |
| 客户三 | 应收暂付款 | 59,070.00 | 1年以内 | 5.97% | 2,953.50 |
| 客户四 | 应收暂付款 | 50,300.00 | 1年以内 | 5.09% | 2,515.00 |
| 客户五 | 其他 | 50,000.00 | 1年以内 | 5.06% | 2,500.00 |
| 合计 | 429,370.00 | 43.42% | 52,968.50 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,609,320.00 | 2,609,320.00 | 2,609,320.00 | 2,609,320.00 | ||
| 合计 | 2,609,320.00 | 2,609,320.00 | 2,609,320.00 | 2,609,320.00 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| Huangshan Capsule Inc. | 2,609,320.00 | 2,609,320.00 | ||||||
| 合计 | 2,609,320.00 | 2,609,320.00 | ||||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 429,498,427.87 | 301,582,543.89 | 402,195,592.77 | 290,882,056.22 |
| 其他业务 | 300,817.18 | 235,202.52 | ||
| 合计 | 429,799,245.05 | 301,582,543.89 | 402,430,795.29 | 290,882,056.22 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 明胶空心胶囊 | 369,896,374.53 | 270,191,065.36 | 369,896,374.53 | 270,191,065.36 | ||||
| 肠溶明胶空心胶囊 | 58,664,682.56 | 30,703,896.98 | 58,664,682.56 | 30,703,896.98 | ||||
| 植物胶囊及其他 | 1,238,187.96 | 687,581.55 | 1,238,187.96 | 687,581.55 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 429,799,245.05 | 301,582,543.89 | 429,799,245.05 | 301,582,543.89 | ||||
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 190,978.87 | 568,476.91 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 34,276.40 | 31,737.40 |
| 应收款项融资贴现损失 | -253,439.05 | -309,444.75 |
| 合计 | -28,183.78 | 290,769.56 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -86,711.30 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,825,522.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 272,485.71 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,074.42 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 170,652.31 | |
| 减：所得税影响额 | 476,231.15 |
| 合计 | 2,698,643.15 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.41% | 0.22 | 0.22 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.10% | 0.21 | 0.21 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他