一、2023年度会计师事务所基本情况
1、基本情况
会计师事务所名称:大华会计师事务所(特殊普通合伙)
成立日期:2012年2月9日(由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业)
组织形式:特殊普通合伙
注册地址:北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
首席合伙人:梁春
截至2022年12月31日合伙人数量:272人
截至2022年12月31日注册会计师人数:1,603人,其中:签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数:1,000人
2022年度业务总收入:332,731.85万元
2022年度审计业务收入:307,355.10万元
2022年度证券业务收入:138,862.04万元
2022年度上市公司审计客户家数:488家,主要行业:制造业、信息传输软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、建筑业,
2022年度上市公司年报审计收费总额:61,034.29万元,本公司同行业上市公司审计客户15家。
2、聘任会计师履行的程序
公司于2023年12月4日召开的第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于聘请公司2023年度审计机构的议案》,后该议案于2023年12月21日经2023年第一次临时股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、2023年度会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范,结合公司2023年年报工作要求,大华对公司2023年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计,同时对公司募集资金使用保管情况、财务决算情况、关联方资金占用情况及审计情况等进行核查并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中,大华会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通,有效的提升了工作的准确性。
三、公司对大华会计师事务所履职的评估情况
经公司评估和审查后,认为大华具有独立的法人资格,具有从事证券、期货相关业务审计资格,能够满足审计工作的要求。其近一年在执业过程中坚持独立审计原则,客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果,切实履行了审计机构应尽的职责,且专业能力、投资者保护能力及独立性足以胜任,工作中亦不存在损害公司整体利益
及中小股东权益的行为,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
中铁高铁电气装备股份有限公司
2024年3月27日