公司代码：601061 公司简称：中信金属
中信金属股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人吴献文、主管会计工作负责人赖豪生及会计机构负责人（会计主管人员）陈聪声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于审议<中信金属股份有限公司2023年度利润分配预案>的议案》，公司的2023年度利润分配预案如下：公司拟采用现金分红方式，以2023年12月31日的股本总数4,900,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.5元（含税）。除前述现金分红外，本次利润分配不以资本公积金转增股本，不送红股,以此计算合计拟派发现金红利735,000,000元（含税）,本年度公司现金分红（现金分红金额/经审计归属于上市公司股东的净利润）比例为35.72%。如在实施本次权益分派股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。该预案尚需提交本公司股东大会审议批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，请查阅本报告中关于公司未来发
展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。本报告中对公司未来的经营展望，系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策，市场状况作出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 35
第五节 环境与社会责任 ...... 54
第六节 重要事项 ...... 57
第七节 股份变动及股东情况 ...... 85
第八节 优先股相关情况 ...... 95
第九节 债券相关情况 ...... 96
第十节 财务报告 ...... 96
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
| 报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》 《经济参考报》及中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 中信金属、公司、本公司、本集团 | 指 | 中信金属股份有限公司 |
| 报告期、本期 | 指 | 2023年1-12月 |
| 中信集团 | 指 | 中国中信集团有限公司 |
| 中信金属集团 | 指 | 中信金属集团有限公司 |
| 中信裕联 | 指 | 中信裕联（北京）企业管理咨询有限公司 |
| 金属宁波 | 指 | 中信金属宁波能源有限公司 |
| 金属香港 | 指 | 中信金属香港有限公司 |
| 宁波铂业 | 指 | 宁波信金铂业科技开发有限公司 |
| 上海实业 | 指 | 中信实业发展（上海）有限公司 |
| 金属秘鲁投资 | 指 | 中信金属秘鲁投资有限公司 |
| 金属香港投资 | 指 | 中信金属香港投资有限公司 |
| 金属非洲投资 | 指 | 中信金属非洲投资有限公司 |
| 金属国际 | 指 | 中信金属国际有限公司 |
| 中国铌业 | 指 | 中国铌业投资控股有限公司 |
| 艾芬豪矿业 | 指 | Ivanhoe Mines Ltd |
| 中博世金 | 指 | 中博世金科贸有限责任公司 |
| 西部超导 | 指 | 西部超导材料科技股份有限公司 |
| 巴西矿冶公司、CBMM | 指 | Companhia Brasileira de Metalurgia e Minera??o |
| KK公司 | 指 | Kamoa Copper S.A. |
| KK项目、KK铜矿 | 指 | Kamoa-Kakula铜矿项目 |
| Minera Las Bambas、秘鲁邦巴斯铜矿 | 指 | Minera Las Bambas S.A. |
| MMG SAM、MMG南美管理有限公司 | 指 | MMG South America Management Company Limited |
| 公司章程 | 指 | 《中信金属股份有限公司章程》 |
| 上海信金 | 指 | 信金企业发展（上海）有限公司 |
| 西部新锆 | 指 | 西安西部新锆科技股份有限公司 |
| 新交所 | 指 | 新加坡证券交易所 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 中信金属股份有限公司 |
公司的中文简称
| 公司的中文简称 | 中信金属 |
公司的外文名称
| 公司的外文名称 | CITIC Metal Co., Ltd |
公司的外文名称缩写
| 公司的外文名称缩写 | CITIC Metal |
公司的法定代表人
| 公司的法定代表人 | 吴献文 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 |
姓名
| 姓名 | 赖豪生 | 秦超 |
联系地址
| 联系地址 | 北京市朝阳区新源南路6号京城大厦1903室 | 北京市朝阳区新源南路6号京城大厦1903室 |
电话
| 电话 | 010-59662188 | 010-59662188 |
传真
| 传真 | 010-84865089 | 010-84865089 |
电子信箱
| 电子信箱 | citicmetal@citic.com | citicmetal@citic.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 北京市朝阳区新源南路6号京城大厦1903室 |
公司注册地址的历史变更情况
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址
| 公司办公地址 | 北京市朝阳区新源南路6号京城大厦1903室 |
公司办公地址的邮政编码
| 公司办公地址的邮政编码 | 100004 |
公司网址
| 公司网址 | www.metal.citic.com |
电子信箱
| 电子信箱 | citicmetal@citic.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》《经济参考报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
公司股票简况股票种类
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股
| A股 | 上海证券交易所 | 中信金属 | 601061 | 无 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事 | 名称 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 务所（境内） | 办公地址 | 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室 |
| 签字会计师姓名 | 孙芳、杨青 |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构1
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构1 | 名称 | 中信证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 孙鹏飞、张欢 | |
| 持续督导的期间 | 2023年4月10日至2025年12月31日 |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构2
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构2 | 名称 | 中航证券有限公司 |
| 办公地址 | 深圳市南山区后海滨路3168号中海油大厦B座42层 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 余见孝、杨滔 | |
| 持续督导的期间 | 2023年4月10日至2025年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 营业收入 | 124,998,831,970.26 | 119,174,724,025.53 | 4.89 | 112,816,438,276.86 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 2,057,425,998.25 | 2,215,357,264.48 | -7.13 | 1,822,558,226.76 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,966,364,119.08 | 1,457,829,103.61 | 34.88 | 1,595,560,861.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 444,841,059.03 | 51,647,673.97 | 761.30 | -3,220,355,024.11 |
| 2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减 （%） | 2021年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 19,116,596,399.68 | 13,971,392,602.74 | 36.83 | 10,899,068,365.12 |
| 总资产 | 44,486,782,591.98 | 38,966,289,622.38 | 14.17 | 38,569,648,321.21 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
基本每股收益（元／股）
| 基本每股收益（元／股） | 0.43 | 0.50 | -14.00 | 0.41 |
稀释每股收益（元／股）
| 稀释每股收益（元／股） | 0.43 | 0.50 | -14.00 | 0.41 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.41 | 0.33 | 24.24 | 0.36 |
加权平均净资产收益率（%）
| 加权平均净资产收益率（%） | 12.02 | 17.81 | 减少5.79个百分点 | 17.21 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资 | 11.49 | 11.72 | 减少0.23个百分点 | 15.07 |
产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
(1) 营业收入较上年同期增长4.89%，主要因报告期内公司积极应对黑色金属面临的不确定性因素，积极拓展有色金属业务，克服大宗商品价格剧烈波动的不利影响，营业收入实现同比增长。
(2) 归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少7.13%，主要因报告期内旗下联营公司艾芬豪矿业因其持有的可转债公允价值随其股价上涨而产生较大公允价值变动损失（上年同期为公允价值变动收益），导致该联营公司报告期净利润下降，该非经常性因素对艾芬豪矿业利润的影响具有较大不确定性，并将持续到2026年可转债到期（不考虑提前赎回或转股）；上年股权处置收益较大，本年无此事项。
(3) 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增加34.88%，主要因报告期内公司加强市场研判，锐意营销，积极应对黑色金属业务面临的不确定因素，持续大力拓展有色金属业务，贸易业务核心能力提升带动贸易业务利润同比增长；重点投资项目运营平稳，旗下KK铜矿和Minera Las Bambas铜矿销量同比增长，带动经营性利润同比增长。
(4) 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加761.30%，主要因报告期内加强现金流管理，本期增加了采购端票据结算，且持续加强库存管理和应收款项回收力度，公司经营活动现金流状况转好。
(5) 归属于上市公司股东的净资产较上年末增加36.83%，主要因报告期内公司首次公开发行A股导致股本和资本公积增加、本期实现较大盈利、其他综合收益增加等所致。
(6) 基本每股收益/稀释每股收益较上年同期减少14.00%，主要由于本公司首次公开发行A股，股本和资本公积同比大幅增长，导致每股收益摊薄，同时净利润同比下降所致。
(7) 扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期增长24.24%，主要因扣除非经常性损益的净利润同比增加所致。
(8) 加权平均净资产收益率较上年同期减少5.79个百分点，主要因净资产较上年末增加，归母净利润较上年同期减少所致。
(9) 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率较上年同期减少0.23个百分点，主要因扣除非经常性损益后的净利润同比增长，部分抵消了净资产增加的影响。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） |
营业收入
| 营业收入 | 27,733,429,201.74 | 33,484,234,056.56 | 33,561,749,306.60 | 30,219,419,405.36 |
归属于上市公司
| 归属于上市公司 | 542,817,634.29 | 524,678,904.52 | 505,208,524.83 | 484,720,934.61 |
| 股东的净利润 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 541,757,058.82 | 349,015,001.75 | 511,080,658.36 | 564,511,400.15 |
经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,489,525,547.72 | 1,199,840,714.47 | 4,116,004,259.40 | -2,381,478,367.12 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 |
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 140.09 | 22,479.43 | 8,459,504.81 |
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 81,238,456.07 | 118,248,346.63 | 107,332,538.95 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 19,099,991.28 | 17,049,252.63 | 15,293,167.14 |
持有其他非流动金融资产产生的公允价值变动收益
| 持有其他非流动金融资产产生的公允价值变动收益 | -11,196,492.35 | 1,271,112.75 | 5,192,624.68 |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 3,199,806.49 | - | 1,861,160.25 |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -607,645.72 | 13,277,084.74 | 3,505,684.75 |
处置子公司及长期股权投资产生的投资收益
| 处置子公司及长期股权投资产生的投资收益 | - | 356,900,020.60 | 370,164,668.16 |
联营公司非经常性损益
| 联营公司非经常性损益 | -135,144,122.07 | 47,771,462.80 | -248,986,216.76 |
外汇衍生品合约产生的损益
| 外汇衍生品合约产生的损益 | 66,687,496.45 | 243,704,470.17 | -88,668,254.72 |
理财产品在持有期间取得的投资收益
| 理财产品在持有期间取得的投资收益 | 5,547,146.30 | 203,424.66 | 5,049,658.92 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 113,706,062.17 | 198,821,669.12 | 200,377,886.18 |
减：所得税影响额
| 减：所得税影响额 | 51,468,959.54 | 239,741,162.66 | 152,585,057.28 |
少数股东权益影响额（税后）
| 少数股东权益影响额（税后） | - | - | - |
合计
| 合计 | 91,061,879.17 | 757,528,160.87 | 226,997,365.08 |
本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2023]65号）的规定执行。
注：本集团将投资收益及公允价值变动损益中的商品期货合约、商品期权合约及延迟定价形成的损益作为经常性损益列示。本集团作为大宗商品贸易商，商品期货合约、商品期权合约及延迟定价是基于大宗商品业务通常模式和价格风险应对，与日常采购和销售紧密相关的业务，作为经常性损益能更真实、公允地反映本集团在大宗商品贸易整体业务中的正常盈利能力，故本集团将其作为经常性损益列示。
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的 影响金额 |
| 衍生金融资产 | 123,412,021.58 | 104,696,866.04 | -18,715,155.54 | -33,884,343.89 |
| 应收账款 | 1,929,701,635.69 | 2,120,329,362.53 | 190,627,726.84 | 14,237,768.04 |
| 应收款项融资 | 872,611,325.35 | 621,677,182.18 | -250,934,143.17 | - |
| 其他非流动 金融资产 | 25,986,247.43 | 14,982,387.95 | -11,003,859.48 | -11,196,492.35 |
| 投资性房地产 | 41,667,900.00 | 41,060,254.28 | -607,645.72 | -607,645.72 |
| 衍生金融负债 | 569,357,709.26 | 316,666,583.57 | -252,691,125.69 | 259,776,742.35 |
| 合计 | 3,562,736,839.31 | 3,219,412,636.55 | -343,324,202.76 | 228,326,028.43 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 经营情况讨论与分析
2023年是中信金属发展历程中具有里程碑意义的一年，公司成功登陆A股资本市场。面对复杂多变的形势，公司坚持稳中求进的工作总基调，保持战略定力，继续聚焦金属矿产资源领域的大宗商品贸易和相关上游资源投资，大宗贸易业务稳步发展，矿业投资项目顺利推进。报告期内，公司以“致力成为世界一流的大宗商品贸易商和矿业投资公司”的愿景使命，坚持“贸易+资源（投资）”双轮驱动的发展战略，秉持“共生共享，服务无限”的品牌主张，厚植绿色转型发展和科技赋能，扎实修炼贸易内功，积极把握市场机遇，坚守风险底线，取得良好经营业绩。
（一）主要财务指标情况
报告期内，公司实现营业收入1,249.99亿元，同比增长4.89%；归属于上市公司股东的净利润20.57亿元，同比减少7.13%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润19.66亿元，同比增加34.88%。2023年大宗商品价格波动频繁，公司继续夯实业务模式和管控体系，积极拓展有色金属业务，引入新团队，拓展新品种，铜业务贸易规模增长显著，黑色金属铁矿石业务规模有所增长，钢铁业务主动压缩规模、严控风险，业务规模有一定下降。整体来看，公司2023年度积极应对各项挑战，贸易规模和核心竞争力持续提升，行业影响力不断增强，充分体现了公司稳中求进、以进促稳的发展韧性和经营活力。报告期末，公司总资产为 444.87亿元，较上年度末增长14.17%；归属于上市公司股东的净资产为 191.17亿元，较上年度末增长36.83%；加权平均净资产收益率为12.02%，较上年度末减少5.79个百分点，持续保持稳健经营。公司资产中，流动资产为256.10亿元，占比57.57%；非流动资产为188.76亿元，占比 42.43%。长期股权投资为183.42亿元，占非流动资产的97.17%，较期初增加17.80亿元，主要为分享被投资项目的权益利润和美元升值导致折算后的人民币账面金额增加所致。公司负债中，流动负债为219.09亿元，占比86.36%；非流动负债为34.61亿元，占比13.64%。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为4.45亿元，比上年同期增加3.93亿元；投资活动产生的现金流量净额为0.26亿元，比上年同期减少4.59亿元；筹资活动产生的现金流量净额为18.71亿元，比上年同期增加37.24亿元。
（二）主要业务经营成果
1.贸易业务
报告期内，公司贸易业务规模稳步增长，实现营业收入1,249.99亿元，其中黑色金属业务
511.72亿元，有色金属业务736.50亿元。从全年各季度分布来看，收入和盈利分布不均衡，且受春节假期等因素影响，一般一季度营业收入相对偏低。铁矿石业务秉承“虚拟矿山+供应链整合”的业务战略，2023年经营量稳定超过5,000万吨，继续保持行业领先地位。渠道建设方面，巩固与重点矿山、领军钢厂的战略合作，保持了主流资源的稳定供应，客户渠道和区域覆盖持续深化；衍生品应用方面，持续优化衍生品套保策略，积极应对激烈的市场波动。钢铁业务面对复杂的市场形势，策略性调整品种结构，聚焦汽车、家电、轻钢结构等优势品种领域开展业务；持续开拓物流资源，探索联合自管仓，整合市场中的仓储、加工等资源，做好物流延伸，为客户提供稳定的加工配套服务，不断增加客户粘性。铜业务继续进行横向拓展、纵向延伸，业务规模和盈利能力显著提升。铜精矿业务积极研判形势，抓好上游货源组织，权益矿和贸易矿齐头并进；继续开拓冶炼厂终端客户，KK铜矿分销终端覆盖率大幅提高；合理排布船期组合发运，销量稳定超过100万矿吨，业务利润大幅增长。粗铜业务加大整合资源力度，拓宽销售渠道，夯实业务基础和工作体系，引入再生金属形成合力，增加全产业链附加价值。铜镍金属业务着力优化业务模式，拓展渠道建设，多品种服务能力持续提升。铌产品业务持续深化与巴西矿冶公司和主要战略客户的合作，依托“贸易+科技”发展战略，加大推广力度，挖掘新兴领域机会，强化客户需求分析，提高营销水平，持续做大铌消费蛋糕，市场占有率保持稳定，市场领导地位稳固。铝业务坚持以电解铝冶炼厂为核心，向上贯穿氧化铝、铝土矿购销，向下开展铝棒、铝合金锭等加工产品贸易，形成铝行业全产业链贸易闭环的发展思路，丰富采销定价手段，巩固并提高在行业中的市场地位。
2.投资业务
报告期内，公司海外重大项目提前投产，保障关键资源稳定供应；境内投资项目运营稳定，为公司贡献良好稳定收益。
艾芬豪矿业旗下重点项目建设顺利，贡献良好投资收益。刚果（金）KK项目一、二期扩能技改投产后生产运行稳定，全年累计生产铜精矿含铜金属量39.4万吨，入选品位、选矿回收率等各项生产指标均处于较好水平；项目三期建设进展顺利，铜产量不断打破生产记录。Kipushi锌铜矿与刚果（金）国有矿业公司杰卡明（Gécamines）签署新合作协议，新商业口岸建设获批，重启矿山建设进展好于预期，预计2024年二季度实现投产。Platreef铂族多金属矿建设平稳，为投产打牢基础。西部前沿勘探成果显著，在安哥拉获批2.2万平方公里探矿权，未来增储潜力巨大。艾芬豪矿业完成定向增发，募集资金约4.3亿美元，为项目建设提供资金保障。报告期内，艾芬豪矿业为公司贡献权益利润5.82亿元。
秘鲁邦巴斯铜矿应对社区、堵路问题得当，2023年一季度恢复稳定生产，工作有序推进，顺利实现工作目标，全年生产铜精矿含铜30.2万吨，销售铜精矿含铜37.5万吨，为公司贡献权益利润 3.19亿元。巴西矿冶公司生产运营情况稳定，全球市场占有率保持在70%以上。
西部超导坚持技术创新，持续提高产品质量水平，加快产品在新领域推广应用，超导产品和高温合金步入全面放量新阶段。中博世金受国内铂金市场短期低迷等影响，经营业绩受到一定冲击。
（三）公司开展的重点工作及成效
一是坚定发展战略，搭建世界一流企业建设路径。立足上市起点，深入对标世界一流公司和优秀上市公司，系统总结发展经验，梳理差距短板，围绕价值释放进一步厘清发展目标和举措，扎实细化建设一流企业“施工图”。
二是厚植发展优势，大宗商品贸易稳步增长。2023年公司有效应对挑战，谋定快动扭转不利局面，加强市场研判，加快网络布局建设，组建新的业务团队，黑色金属业务跑赢大势，有色金属业务增长迅速，稳住贸易基本盘。
三是强化发展担当，加力提效保障战略资源供应。持续优化投后管理，艾芬豪矿业、秘鲁邦巴斯铜矿等相关重大项目建设顺利，聚焦上游稀缺资源和战略新兴品种，积极寻求投资机会，提升核心竞争能力。
四是激发发展动力，加快科技创新工作步伐。增强科技创新“源动力”，构建长效机制，成立科创中心，完善科技创新组织保障，基于稀有金属应用的新材料开发等项目取得了阶段成果。铌技术研究项目被中国金属学会评价为国际先进水平，在《自然》子刊、《先进科学》等杂志发表专业论文，助推钢铁工业升级换代。
五是夯实发展根基，精益管理积蓄发展动能。全面实施人才强企战略，优化“选育管用”配套政策措施，增强人才选用支撑能力；继续推进业财深度融合，全面加强预算管理和经营分析，强化汇率利率管理，为业务提供低成本、多渠道资金保障；持续完善风险合规建设，加快信息化建设步伐，提升内部审计监督质量。
二、 报告期内公司所处行业情况
2023年经济运行面临新的困难挑战。从国际看，世界主要经济体复苏势头仍然较弱，通胀仍处高位，货币政策仍然偏紧，全球产业链供应链格局面临重构，人民币兑美元汇率波动明显加剧。从国内看，经济回升向好面临一些困难和挑战，但中国经济韧性强、潜力足，长期向好的基本趋势没有改变。
大宗商品金属市场方面，全球需求转弱、供给增强，短期内大宗商品市场增速放缓，面临回调压力。矿业投资环境方面，部分金属矿产品价格仍处于或接近历史高位，未来一段时间内世界级优质资产收购机会不多，关键矿产境外投资竞争激烈。铁矿石价格方面，2023年一季度经济复苏和地方政府推动“开门红”等经济政策，钢铁生产积极，铁矿石季节性发运偏弱，导致偏强运行，价格处于高位；二季度经济复苏走弱，铁矿石价格明显下行；三季度铁矿石价格受行业预期等因素影响波动较大；四季度行业预期逐渐企稳铁矿石价格强势运行。
钢材价格方面，一季度旺季预期推动钢价上行，价格冲高后回落；二季度在供应高位及需求转弱的驱动下，钢价进入下行通道，钢材价格在低位震荡运行；下半年钢价进入低速下行通道，全年钢材价格持续在低位运行。
2023年铜价呈高位震荡的格局。一季度，铜价冲高回落后企稳；二季度，铜价再度下行；但6月初有所上涨。三季度铜价先涨后跌，四季度铜价呈震荡趋势。2023年铜现货加工费呈波段波动态势：一季度受部分矿山运输中断、以及天气和政策原因，加工费总体呈下跌趋势；二季度随着供应端不确定性因素的解除和缓解，加工费迅速提振；三季度随着进入各家工厂检修季需求低迷，加工费达到年度峰值；四季度随着新投产冶炼厂的备料和投产，补货效应下加工费开启下跌通道。
三、 报告期内公司从事的业务情况
（一）主营业务
公司主要业务聚焦金属矿产资源领域的大宗商品贸易和相关上游资源投资，中信金属主营的贸易品种主要包括铁矿石、钢材、锰矿、铬矿等黑色金属产品，以及铜、铝、铌、镍等有色金属产品；投资项目主要有艾芬豪矿业、秘鲁邦巴斯铜矿、巴西矿冶公司、西部超导、中博世金等。中信金属以实际行动落实“贸易强国”等国家战略，积极把握“两个市场、两种资源”，坚持“贸易+资源（投资）”双轮驱动发展战略，聚焦在金属矿产资源领域，加大境内外业务布局，助力保障国家金属矿产领域产业链及供应链的安全稳定供应。
（二）理念与战略
经过多年的经营实践，公司形成了以下经营理念和业务战略。
1.经营理念
中信金属坚守中信集团“践行国家战略、助力民族复兴”的发展使命，确立了以“贸易+资源（投资）”双轮驱动的发展战略，愿景是致力成为有影响力的世界一流大宗商品贸易商和矿业投资公司。
通过多年贸易实践积累，深刻理解行业特点和规律，以贸易发展巩固资源供应；通过投资上游矿山获得分销权，夯实贸易资源保有量，以资源投资保障贸易发展。
市场竞争的日益激烈和大宗商品行业态势的不断变化，对公司运营发展提出了更高的要求。尤其上游资源获取能力成为行业竞争力的关键，决定了贸易商的市场地位、发展空间和盈利水平。公司加大与国际矿山的贸易合作和投资，强化资源获取能力，注重上下游资源整合，在全产业链为客户提供营销、物流、渠道等增值服务，实现大宗商品贸易的多元化品类经营，形成了以黑色金属铁矿石、有色金属铜铌等为核心的多层次贸易发展格局。
2.贸易发展战略
公司深耕贸易领域多年，坚持遵循贸易发展的本质和规律，积极践行“贸易强国”战略，形成了有特色的理念，即：树立扎实的态度和决心，专注潜心研究市场；用发展思维，不断健全和完善贸易体系；用系统思维，科学选择符合公司战略的优质品种，重视渠道建设和信息掌控；用底线思维防风险；用创新思维，聚焦金属矿产领域产业链供应链打造业务模式，切实服务实体经济。
品种选择方面，核心原则是契合国家战略要求，并具备以下特点：①市场容量大，成长性高，能带来稳定的业绩贡献；②流动性强，易变现；③市场规范程度高，合规、信用风险可控，交易成本低；④有较好的衍生品保值工具，避免市场价格波动较大时所带来的大幅损益波动。目前，公司贸易品种多元、结构均衡，具有较强的对冲周期能力和增长潜力。
渠道建设方面，秉持“贸易+X”理念，上游供应端，重视资源获取，通过参股矿山、包销、与矿山签署长期承购协议等方式，确保上游资源的稳定供应；下游营销端以客户为中心，重视网络布局，为客户提供“贸易+”等多种增值服务，保持良好的客户粘性。以铁矿石业务为例，在
“虚拟矿山+供应链整合”业务战略指引下，与上游矿山保持良好的战略合作关系，通过提升服务能力与下游形成紧密合作关系，实现了市场主要客户、品种、港口的全域覆盖。
信息掌控方面，依托对北京、香港、上海、宁波、新加坡等贸易平台的扁平化管理，在全球范围内搭建研究分析体系，对市场行情、价格走势、上下游情况进行系统深入研判，重视细分品种研究，及时掌握关键信息，把控购销节奏，为业务经营决策提供有力保障。
业务模式方面，以为客户提供综合配套服务为出发点，以全面风险管控为前提，通过深耕渠道和整合信息，确定各业务品种的盈利模式，并根据业态变化不断优化业务模式。
在“贸易+X”理念引领下，公司贸易业务保持良好发展态势。目前，公司铁矿石业务年经营量稳定超过5000万吨，铜业务年营收规模突破500亿元，在黑色金属和有色金属领域均具备较强的市场竞争力，为行业资源供应和保障作出积极贡献。
3.投资发展战略
公司积极践行国家“走出去”战略，聚焦国家稀缺资源，在全球范围内遴选优质资产，秉承投资与贸易相互促进的发展理念，形成了独特的投资发展战略，包括：品种选择标准、项目选择标准以及行业研究体系等。
投资品种选择原则标准为：①供需基本面优良，全球范围稀缺、进口依存度高、供给约束较强；②经济规模较大，当市场波动时仍有稳定需求，上下游产业链相对成熟；③考虑行业周期性和未来发展潜力；④与贸易业务形成协同促进效应。目前，公司投资品种以铜、铌为代表，兼顾其他品种的发展。
项目选择标准为：①资源禀赋高、资源量大，品位优良；②产能或潜在产能大，可降低均摊管理成本，并在市场形势好的情境下可快速产生现金流，市场影响力强；③生产成本低，可有效抵御价格波动的风险。
公司建立了全面立体的行业研究体系，包括：品种研究、国别研究、公司研究、资本市场研究等。通过上述体系，公司对投资项目优中选优、精益求精；坚持底线思维，采取以我为主的审慎决策模式，有效提高了投资成功率。中信金属在中国推广铌应用的历史超过了30年，目前是全球最大的铌产品供应商巴西矿冶公司在中国的独家分销商，2011年联合宝钢鞍钢等企业共同投资了该企业，进一步稳固了铌产品的市场供应。2014年-2019年，中信金属又先后投资了秘鲁邦巴斯铜矿和加拿大上市公司艾芬豪矿业，获取多个世界级铜矿的权益矿包销权，稳固了资源渠道供应，在有色金属贸易行业形成了较强竞争优势。同时，公司还投资了西部超导、中博世金等其他优质资产，在超导材料、铂金等先进材料领域积极布局。上述资源投资经济效益良好，影响力大，有力提升了公司在矿业领域的行业地位，对保障国家战略稀缺资源供应具有重要战略意义。
四、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）秉持“贸易+资源（投资）”双轮驱动的发展战略
中信金属遵循市场化经营原则，多年来在充分竞争的市场格局中发展起来，探索出了一套符合自身实际并行之有效的发展战略。“贸易+资源（投资）”双轮驱动的模式已被实践证明具有较强的可行性，在全球范围内有多个市场案例。公司拥有强大的央企背景、多年的行业积累、专业的贸易和投资能力以及深厚的客户基础，以实际行动落实国家“贸易强国”战略，把握“两个市场、两种资源”，助力保障国家金属矿产领域产业链及供应链的安全稳定供应。
在贸易发展助推资源供应方面，公司在黑色金属的铁矿石、有色金属的铜和铌等产品领域具有行业领先地位，已成为业内具有较强影响力的大宗商品贸易商。通过在贸易领域的多年深耕以及对相关行业的深刻理解，公司有效地掌握行业动态和上下游优质资产的信息，有助于投资机会的获取和把握。
在资源供应保障贸易发展方面，公司通过参股矿山获得分销权、夯实贸易品种的资源保有量，反哺贸易业务持续发展。铜业务方面，公司拥有采购秘鲁邦巴斯铜矿所产铜精矿26.25%产量以及艾芬豪矿业旗下刚果（金）KK铜矿50%产量（去除特定数量）的分销权；铌业务方面，公司参股的巴西矿冶公司是全球铌产品市场的领导者，公司的铌产品销售业务覆盖了全国绝大部分大中型钢铁企业，市场占有率长期位居全国第一；铁矿石业务方面，公司与全球知名矿山企业建立了长期稳定的合作关系，是市场领先的铁矿石大型贸易商。
（二）拥有优质稀缺的世界级资源资产
中信金属拥有一批境内外优质投资项目，有效支撑了公司的业务发展，并获得了良好的投资回报。公司在金属矿产资源领域的资源投资，具有资源稀缺、储量大、潜能大、寿命长、品位高、产品的进口依存度高等优势。
公司是艾芬豪矿业单一第一大股东，艾芬豪矿业核心资产是刚果（金）的KK铜矿、Kipushi锌铜矿和南非的Platreef铂族多金属矿，属行业一流资产组合。KK铜矿是世界上最大的高品位层状铜矿床，现查明其铜资源量为4,312万吨，平均品位2.54%；KK铜矿项目一、二期已于2022年提前数月实现商业化生产。2023年，KK铜矿累计生产铜精矿含铜金属量39.4万吨。项目三期预计2024年底投产，产能预计达到1,420万吨矿石处理量，届时将成为全球第三大铜矿，预计共42年矿山服务年限。公司参股的秘鲁邦巴斯铜矿是全球规模最大的铜矿项目之一，是世界级的优质铜矿资产，截至2023年6月底，铜金属资源量约为769万吨，矿山现金成本处于全球领先地位；伴生大量的钼、银、金矿，有着良好的增储潜力，项目生产运营情况基本稳定，铜精矿含铜金属年产量稳定在30万吨，投资收益可观。2022年，秘鲁邦巴斯铜矿成功取得开发新矿坑许可，新矿坑建设投产将驱动产能跃升，同时主要矿区仍有大量找矿开发潜能。目前，秘鲁邦巴斯铜矿还有较长的寿命期，能够满足公司未来较长时间的铜资源需求。
公司参股的巴西矿冶公司是全球最大的铌产品生产商，是铌相关应用技术的开发先驱和行业领导者，其铌产量占世界总产量的80%左右，在市场中处于领导者地位，铌资源储量可满足全球100年以上的消费需求。
截至报告期末，公司还分别持有科创板上市公司西部超导11.89%的股权和国内铂金进口业
务最大的贸易商中博世金20%的股权。
（三）具备独特的一体化贸易综合服务能力
中信金属秉持“贸易+X”理念，充分发挥轻资产运营优势，在资源获取、渠道建设、客户服务等方面具备显著优势。公司已形成稳固的资源供给格局，经过多年的业务合作，公司与上游供应商建立了可持续的战略合作关系，并通过参股投资CBMM、Minera Las Bambas、艾芬豪矿业等世界级矿山企业，通过投资巩固了offtake权益，有力保障了公司在全球范围内重点战略品种的资源保有量。公司拥有较强的市场渠道开发与营销能力，构建了全球化的供应链服务网络，深耕国内市场，业务合作深入覆盖全国主要钢铁企业和有色金属冶炼上下游头部企业，形成了较好的行业地位和客户资源；打造了优秀的客户服务能力，在时间、空间等维度打造全方位、差异化客户服务策略，注重市场研究，通过具有市场竞争力的交易成本和融资成本有效增厚业务利润，通过期货现货的灵活调配和多港口的网点覆盖，精准把握客户需求匹配采销节奏，为客户提供全方位优质服务。依托强有力的高素质人才团队支撑，以及在业务上建立的稳健有效的风险体系和管理工具管控风险，公司具备了良好的发展条件，构建了竞争优势。
（四）坚持科技赋能推动行业发展
中信金属以国家战略为导向，坚持以科技创新为手段，在传统的金属产品中融入铌元素，致力于通过“技术带动销售”的方式推动铌在中国钢铁工业及新材料领域的广泛应用，形成了完整的技术推广体系，积极组织行业资源，组建高素质研发团队，以“产-学-研-用”的技术开发合作模式，形成了完整的技术推广体系，有力地推动了铌产品在国内的销售。经过三十余年的积极市场推广，公司在铌产品应用方面作出了积极的贡献，打造了中国钢铁行业及下游产业铌生态，极大地推动了中国高性能金属材料的发展，实现了中国钢铁及下游行业材料升级换代，促进中国铌产品应用从零开始取得了飞速发展，并为我国绿色钢铁行业建设、节能减排做出了一定贡献。
（五）建立了健全的内控管理体系
中信金属高度重视风险管理，将风险管理的关口前移，建立了“事前-事中-事后”的全面风险管理体系，覆盖风险识别、评估与计量、应对与缓释、监控与报告等环节。公司结合自身行业经验，综合运用授权管理、内控制度流程、风险评估量化等管理工具，不断提升风险研判及处置能力，强化风控政策及内控制度执行，为业务持续稳健发展提供有力保障。
（六）形成了稳定高效的人才团队和管理机制
公司高度重视人才的引进和培养，目前，在贸易、投资、技术、经营管理等领域拥有一批丰富经验的高素质专业化人才，公司本科以上学历的员工占全体员工的95%以上。高素质专业化人才团队和以市场化为导向、不断优化迭代的管理机制，为公司业务发展、治理提升、管控增效等打下了坚实基础，增强了公司核心竞争力。
五、 报告期内主要经营情况
报告期内，2023年公司实现营业收入1,249.99亿元，同比增长4.89%，其中黑色金属实现收入511.72亿元，有色金属实现收入736.50亿元；归属于上市公司股东的净利润20.57亿元，同比
减少7.13%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润19.66亿元，同比增加34.88%。
(一) 主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
营业收入
| 营业收入 | 124,998,831,970.26 | 119,174,724,025.53 | 4.89 |
营业成本
| 营业成本 | 122,104,748,140.44 | 117,722,274,867.85 | 3.72 |
销售费用
| 销售费用 | 213,289,033.33 | 239,697,221.13 | -11.02 |
管理费用
| 管理费用 | 207,374,914.23 | 218,831,023.00 | -5.24 |
财务费用
| 财务费用 | 1,174,049,905.37 | 1,071,533,222.44 | 9.57 |
研发费用
| 研发费用 | 28,417,239.67 | 21,374,345.10 | 32.95 |
其他收益
| 其他收益 | 82,051,711.53 | 119,070,037.16 | -31.09 |
投资收益（损失以“－”号填列）
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 624,969,798.45 | 2,623,534,538.03 | -76.18 |
资产处置损益（损失以“－”号填列）
| 资产处置损益（损失以“－”号填列） | 27,817,102.36 | 22,479.43 | 123,644.70 |
信用减值损失（损失以“-”号表示）
| 信用减值损失（损失以“-”号表示） | 26,071,484.21 | -33,137,410.74 | 不适用 |
资产减值损失（损失以“-”号填列）
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 17,645,545.71 | -62,316,561.97 | 不适用 |
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 228,326,028.43 | -238,648,355.63 | 不适用 |
营业外收入
| 营业外收入 | 113,963,911.75 | 205,830,908.09 | -44.63 |
营业外支出
| 营业外支出 | 257,849.58 | 7,009,238.97 | -96.32 |
经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | 444,841,059.03 | 51,647,673.97 | 761.30 |
投资活动产生的现金流量净额
| 投资活动产生的现金流量净额 | 25,550,506.24 | 485,301,274.37 | -94.74 |
筹资活动产生/(使用)的现金流量净额
| 筹资活动产生/(使用)的现金流量净额 | 1,870,873,861.54 | -1,852,987,066.92 | 不适用 |
（1）营业收入变动原因说明：主要因报告期公司提前预判黑色金属行业需求不及预期，价格剧烈波动等外部不利形势，持续加大有色金属业务的培育和拓展，优化品种结构，锐意营销，克服部分商品价格同比下降的不利影响，实现收入同比增长。
（2）营业成本变动原因说明：主要因报告期营业收入规模同比增长所致。
（3）销售费用变动原因说明：主要因报告期仓储费减少所致。
（4）管理费用变动原因说明：主要因报告期人工成本同比减少所致。
（5）财务费用变动原因说明：主要因报告期受美联储加息影响，借款利息支出大幅增加所致。
（6）研发费用变动原因说明：主要因报告期公司研发人数增加使得人工成本增加所致。
（7）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因报告期加强现金流管理，本期增加采
购端票据结算, 且公司加强库存管理和应收款项回收力度，公司经营活动现金流状况转好。
（8）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因报告期股权处置导致收回投资活动现金流减少所致。
（9）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因公司首次公开发行A股取得募集资金所致。
（10）其他收益变动原因说明：主要因报告期公司收到与收益相关的政府补助减少所致。
（11）投资收益变动原因说明：主要因本年无股权处置收益，商品及外汇衍生品平仓收益和延迟定价收益同比减少。
（12）资产处置损益变动原因说明：主要因报告期公司船运转租赁业务下游客户行使优先购买权导致租赁终止产生的收益。
（13）信用减值损失变动原因说明：主要因报告期应收款余额减少，转回计提的坏账准备。
（14）资产减值损失变动原因说明：主要因报告期公司期末商品价格计提的存货跌价准备减少所致。
（15）公允价值变动收益原因说明：主要因报告期采购或销售时合同定价条款中采用延迟定价方式产生的公允价值变动收益，去年同期为损失。
（16）营业外收入变动原因说明：主要因报告期唐山凯荣事项赔偿款于本期全部收回，较上年同期减少。
（17）营业外支出变动原因说明：主要因报告收回上年货物损失的赔偿。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2.收入和成本分析
√适用 □不适用
(1) 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 贸易行业 | 124,998,831,970.26 | 122,104,748,140.44 | 2.32 | 4.89 | 3.72 | 增加1.10个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 黑色金属 | 51,171,592,486.40 | 49,513,142,869.46 | 3.24 | -18.13 | -19.95 | 增加 2.20个百分点 |
| 有色金属 | 73,650,203,808.74 | 72,440,082,721.70 | 1.64 | 30.82 | 30.49 | 增加 0.25个百分点 |
| 其他业务 | 177,035,675.12 | 151,522,549.28 | 14.41 | -52.23 | -57.03 | 增加 9.58个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 中国大陆 | 95,525,798,107.01 | 93,265,369,879.84 | 2.37 | -0.13 | -1.43 | 增加 1.28个百分点 |
| 境外 | 29,473,033,863.25 | 28,839,378,260.60 | 2.15 | 25.29 | 24.80 | 增加0.38个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2)产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3)重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4)成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况说明 |
| 贸易行业 | 营业成本 | 122,104,748,140.44 | 100.00 | 117,722,274,867.85 | 100.00 | 3.72 | |
| 主营业务分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况说明 |
| 黑色金属 | 主营业务成本 | 49,513,142,869.46 | 40.55 | 61,853,192,941.67 | 52.54 | -19.95 | |
| 有色金属 | 主营业务成本 | 72,440,082,721.70 | 59.33 | 55,516,009,681.25 | 47.16 | 30.49 | |
| 其他贸易 | 主营业务成本 | - | - | 408,786.81 | 0.00 | 不适用 | |
| 其他业务 | 其他业务成本 | 151,522,549.28 | 0.12 | 352,663,458.12 | 0.30 | -57.03 | |
成本分析其他情况说明无
(5)报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7)主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额1,454,741.29万元，占年度销售总额11.64%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额 3,003,959.80万元，占年度采购总额24.54%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额1,984,227.92万元，占年度采购总额16.21%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3.费用
√适用 □不适用
详见本节之“五、报告期内主要经营情况”之“（一）主营业务分析”之“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。
4.研发投入
（1）研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 28,417,239.67 |
| 本期资本化研发投入 | - |
| 研发投入合计 | 28,417,239.67 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.02 |
| 研发投入资本化的比重（%） | - |
（2）研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 13 |
研发人员数量占公司总人数的比例（%）
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 5.42 |
研发人员学历结构
研发人员学历结构学历结构类别
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生
| 博士研究生 | 7 |
硕士研究生
| 硕士研究生 | 6 |
本科
| 本科 | 0 |
专科
| 专科 | 0 |
高中及以下
| 高中及以下 | 0 |
研发人员年龄结构
研发人员年龄结构年龄结构类别
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下（不含30岁）
| 30岁以下（不含30岁） | 0 |
30-40岁（含30岁，不含40岁）
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 3 |
40-50岁（含40岁，不含50岁）
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 7 |
50-60岁（含50岁，不含60岁）
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 3 |
60岁及以上
| 60岁及以上 | 0 |
（3）情况说明
□适用 √不适用
（4）研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5.现金流
√适用 □不适用
详见第三节、五 “报告期内主要经营情况”之“(一)主营业务分析”之“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 5,925,273,613.14 | 13.32 | 2,965,111,314.26 | 7.61 | 99.83 | 主要因报告期末公司上市资金募集到位。 |
| 其他应收款 | 1,107,994,002.77 | 2.49 | 769,409,727.29 | 1.97 | 44.01 | 主要因报告期末公司应收的期货保证金增加所致。 |
| 其他流动资产 | 100,668,714.31 | 0.23 | 75,769,910.02 | 0.19 | 32.86 | 主要因报告期期末待认证进项税增加。 |
| 长期应收款 | 295,625,248.34 | 0.66 | 1,001,842,052.81 | 2.57 | -70.49 | 主要因报告期内公司长期转租赁船舶下游客户行使购买权所致。 |
| 其他非流动金融资产 | 14,982,387.95 | 0.03 | 25,986,247.43 | 0.07 | -42.34 | 主要因报告期长期金融资产的公允价值减少所致。 |
| 在建工程 | 1,727,434.32 | 0.00 | 9,637,924.79 | 0.02 | -82.08 | 主要因报告期办公管理软件建设完工结转至无形资产所致。 |
使用权资产
| 使用权资产 | 29,031,978.39 | 0.07 | 67,303,658.47 | 0.17 | -56.86 | 主要因报告期内因报告期内公司长期转租赁船舶业务正常履约计提折旧所致。 |
| 无形资产 | 18,623,660.77 | 0.04 | 10,738,562.89 | 0.03 | 73.43 | 主要因报告期办公管理软件建设完工结转至无形资产所致。 |
| 递延所得税资产 | 26,847,929.41 | 0.06 | 18,834,141.27 | 0.05 | 42.55 | 主要因报告期内内部交易产生的未实现利润增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 102,006,388.89 | 0.23 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要因报告期内大额存单增加所致。 |
| 衍生金融负债 | 316,666,583.57 | 0.71 | 569,357,709.26 | 1.46 | 44.38 | 主要因报告期末延迟定价形成的衍生金融负债减少所致。 |
| 应付票据 | 2,283,867,423.49 | 5.13 | 976,315,947.68 | 2.51 | 133.93 | 主要因报告期使用票据结算方式的采购增加所致。 |
| 合同负债 | 575,346,195.43 | 1.29 | 855,652,702.85 | 2.20 | -32.76 | 主要因报告期末预收货款减少所致。 |
租赁负债
| 租赁负债 | 4,033,976.36 | 0.01 | 692,608,447.59 | 1.78 | -99.42 | 主要因报告期内公司长期转租赁船舶下游客户行使购买权所致。 |
| 递延所得税负债 | 200,524,654.85 | 0.45 | 139,914,905.62 | 0.36 | 43.32 | 主要因报告期内预期境外子公司分红增加所致。 |
| 资本公积 | 4,468,817,806.68 | 10.05 | 1,312,659,860.90 | 3.37 | 240.44 | 主要因报告期内上市发行产生的股本溢价 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
（1）资产规模
其中：境外资产 28,530,563,205.30（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 64.13%。
（2）境外资产占比较高的相关说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 境外资产名称 | 形成原因 | 运营模式 | 本报告期 营业收入 | 本报告期 净利润 |
金属香港
| 金属香港 | 设立贸易平台 | 自营 | 78,957,554,975.13 | 343,690,128.31 |
金属香港投资
| 金属香港投资 | 对外投资 | 自营 | - | 135,589,889.26 |
金属秘鲁投资
| 金属秘鲁投资 | 对外投资 | 自营 | - | 276,125,736.55 |
金属非洲投资
| 金属非洲投资 | 对外投资 | 自营 | 3,219,203.44 | 461,730,085.67 |
金属国际
| 金属国际 | 设立贸易平台 | 自营 | 3,572,108,810.20 | 34,991,716.52 |
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末主要资产受限情况详见第十节附注七、31。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见“第十节 财务报告”之“十三、公允价值的披露”。
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
√适用 □不适用
(1).报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末账面价值 | 期末账面价值占公司报告期末净资产比例（%） |
| 商品衍生品合约 | 107,692.98 | -15,991.79 | -5,569.49 | - | 5,726,414.94 | 6,178,046.47 | -21,764.51 | -1.14 |
| 外汇衍生品合约 | 10,938.42 | 7,537.16 | 26.99 | - | 1,236,663.06 | 975,744.84 | 9,049.73 | 0.48 |
| 合计 | 118,631.40 | -8,454.64 | -5,542.51 | - | 6,963,078.00 | 7,153,791.31 | -12,714.78 | -0.66 |
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 本报告期，套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则与上一报告期相比无重大变化。 | |||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 公司为配套主营业务现货经营，运用商品和外汇衍生品对冲大宗商品价格及汇率波动风险，相应产生公允价值变动损益和投资损益，实际影响损益金额为人民币12,186.45万元，该损益与主营业务经营损益密切相关。 | |||||||
| 套期保值效果的说明 | 公司开展套期保值业务目的是为了对冲主营业务商品价格及汇率波动风险，为现货业务开展提供支持与保障。衍生品损益与现货损益形成良好对冲，显著降低了公司经营所面临的市场价格及汇率波动风险。 | |||||||
| 衍生品投资资金来源 | 公司通过自有资金或金融机构对公司的授信额度进行套期保值操作 | |||||||
| 商品套期保值风险： 公司主营黑色和有色品种大宗商品贸易业务，大宗商品价格受国内外经济形势和经济政策等多方面的影响，价格波动具有不确定性，面临市场价格波动风险；期货和衍生品交易为当日无负债清算制，由此可能造成短期内资金占用较大的资金流动风险；如相关法律法规、行业政策等发生重大变化，可能引起市场波动、交易规则发生重大变化等。 应对措施：1、建立了完整有效的衍生品交易及风险管理制度体系和内控机制，制定了《衍生品业务管理制度》及相关细则、《商品敞口头寸管理制度》等，严格根据前述制度对衍生品交易事项进行管理;2、根据前中后台职责分离的原则进行了机构设置，业务、风控、财务等部门共同参与相关业务环节。业务部门内部也设置现货交易、现货执行及衍生品交易等岗位，进行内部分工与职责分离;3、根据现货业务场景对衍生品模式进行分类梳理，形成衍生品策略清单，并对衍生品交易决策审批及执行流程进行事前、事中、事后的管理和监控;4、开展套期保值业务，优先选择与现货联动性强、与基础业务计价周期一致或相近、流动性较好的期货和衍生品合约;5、综合运用授权、头寸、保证金及资金管理机制，控 | ||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 制衍生品交易风险边界，建立保证金压力测试机制，监控衍生品账户风险度和资金情况;6、严格遵守国家有关法律法规的规定，防范法律风险，公司充分了解相关境外交易所的规则，严格参照执行。 外汇套期保值风险： 公司开展与贸易业务相关的进出口业务会有用汇需求，从而产生外汇风险敞口。公司通过外汇远期、掉期、期权及人民币期货等衍生品工具对风险敞口进行套期保值。在汇率行情变动较大的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，造成汇兑损失；如果自有资金或者银行授信额度不足，到期衍生品无法正常交割，可能造成资金流动性风险；套期保值交易系统相对复杂或出现不可预测故障导致系统非正常运行，可能存在操作风险或技术风险；如相关法律法规、行业政策等发生重大变化，可能引起市场波动、交易规则发生重大变化等。 应对措施：1、公司及子公司开展外汇套期保值业务以真实业务为基础、以套期保值为核心、以减少或规避风险为目的，严禁脱离实体业务需求的投机交易;2、公司及子公司预计的货币类衍生品交易金额与近年经营活动的收付汇金额相匹配，严格按照公司规章制度，保证公司流动性、衍生品保证金需求;3、公司制定的《汇率风险敞口管理办法》及细则，对公司开展外汇套期保值业务审批程序、交易程序、风险控制、内部报告等制度进行了规范。同时经过系统建设实现全流程线上管理;4、公司及子公司设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，及时采取相应处理措施以减少损失;5、公司及子公司密切关注国际外汇市场动态变化，加强对外汇市场、汇率变动的信息分析，当外汇市场、政策发生重大变化时，及时上报，积极应对，适时调整策略，最大限度地减少汇兑损失。 |
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司主要开展的商品衍生品品种包括铁矿石、热轧卷板、电解铜、电解铝等，报告期内相关品种价格变动频繁，但趋势整体与现货市场走势一致。报告期末，新交所铁矿石掉期主力合约价格140.08美元/吨，大商所铁矿石主力合约价格973.5元/吨，上期所热轧卷板主力价格约为4110元/吨，伦铜盘面价格约为8559美元/吨，沪铜主力合约价格约为68970元/吨，沪铝主力合约价格约为19490元/吨； 公司主要开展的外汇衍生品品种包括人民币兑美元等，其公允价值均可按照银行等中介金融机构提供或获得的报价确定。报告期末，银行间外汇市场人民币汇率中间价为：1美元兑人民币7.0827元。 |
| 涉诉情况（如适用） | 不涉及 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有） | 2023年3月28日第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于审议<年度套期保值额度预计>的议案》，彼时公司还未上市，未进行单独公告披露。 |
| 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有） | 2023年3月31日2022年年度股东大会审议通过了《关于审议<年度套期保值额度预计>的议案》，彼时公司还未上市，未进行单独公告披露。 |
(2).报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要子公司情况
单位：万元 币种：人民币
| 公司 名称 | 主要 业务 | 注册 资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
金属宁波
| 金属 宁波 | 贸易 | 5,000万元 | 655,762.95 | 215,901.49 | 37,517.67 |
金属香港
| 金属 香港 | 贸易 | 30,000万 港元 | 1,229,941.99 | 185,060.93 | 34,369.01 |
金属非洲投资
| 金属非洲投资 | 投资管理 | 68,400万 美元 | 849,702.23 | 647,763.69 | 46,173.01 |
2、主要参股公司情况
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 归属于母公司净资产 | 归属于母公司净利润 |
艾芬豪
矿业
| 艾芬豪 矿业 | 矿产开发 | 279,014 万美元 | 4,435,345.90 | 3,428,216.55 | 227,506.83 |
MMG SouthAmericaManagementCompanyLimited
| MMG South America Management Company Limited | 投资管理 | 2,804,625万港元 | 7,033,636.01 | 4,133,647.87 | 212,138.79 |
中国铌业
| 中国铌业 | 投资管理 | 5,850万美元 | 1,341,975.05 | 875,110.96 | 62,967.78 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、 公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
现代贸易在全球商品及资源要素的流通与组织中始终发挥着重要作用，同时随着全球政治经济环境的演变而呈现新的发展趋势。一方面，随着全球贸易市场的日趋成熟、数字技术的渗透、减碳措施的深入等，全球大宗商品贸易呈现日益专业化、数字化、绿色化的发展新趋势。另一方面，面对日益复杂的政治经济环境的变化、供需关系的调整、商品价格及汇率波动的加剧等因素，全球大宗商品贸易也面临增速放缓、利润空间压缩、价格波动加剧的多重挑战。公司始终聚焦金属矿产资源领域的大宗商品贸易和相关上游资源投资，主要涉及黑色金属的
铁矿石、钢材以及有色金属的铜产品、铌产品、铝产品等品种。在新的行业格局和趋势中，头部大宗贸易企业的优势将得以凸显，凭借成熟的管理机制、严谨的风控体系、强大的交易和研究能力、熟练的贸易金融衍生品操作，以及不断提升对上游资源的获取及运营能力，从而持续提升市场影响力，具备广阔的发展前景与空间。展望2024年，大宗商品贸易依然具有强大的竞争力，交易机会长期存在。但世界经济增长动能不足，地区热点问题频发，外部环境的复杂性、严峻性、不确定性上升。我国经济持续回升向好的基础还不稳固，有效需求不足。随着新旧需求分化及能源转型，以及国内外经济增长差异及周期不同步等因素，黑色金属和有色金属的价格将有更大的不确定性。黑色金属方面，中国钢铁需求总量已达峰值，钢铁行业进入减量调结构发展新时期。受国内外需求增速放缓影响，制造业企稳具有不确定性，房地产需求改善情况预期不足，黑色金属价格承压。铜方面，支撑铜价的因素在于美联储降息预期加强，同时全球供给端约束仍未得到缓解，并伴随新能源等新兴领域的发展，但铜需求的不确定性较强，相关下游产业的复苏有待观察，使得铜价承压。铝方面，铝价同时受到国内外产能和需求的增速放缓、原料端氧化铝持续过剩等各种因素影响，虽然新能源汽车及光伏成为新增长引擎，双碳规范了电解铝产能，但外需下滑和内需不足碰头，周期性和结构性问题并存，导致了铝价的波动性增大。矿业投资环境方面，部分金属矿产品价格仍处于或接近历史高位，未来一段时间内世界级优质资产的收购机会不多；关键矿产境外投资的竞争激烈，且各国政府逐步加大对关键矿产领域的干预，也使得境外投资活动的国家或地区风险有所上升。整体而言，关键金属矿产资源在全球能源转型中将扮演重要角色，提升相关金属矿产资源的全球掌控力及产业影响力具有重要意义。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司坚守中信集团“践行国家战略、助力民族复兴”的发展使命，确立了以“贸易+投资（资源）”双轮驱动的发展战略，致力成为有影响力的世界一流大宗商品贸易商和矿业投资公司。“贸易+投资（资源）”双轮驱动的发展战略，即，通过多年贸易实践积累，深刻理解行业特点和规律，以贸易发展巩固资源供应；通过投资上游矿山获得分销权，夯实贸易资源保有量，以资源投资保障贸易发展，最终形成贸易带动投资、投资反哺贸易的协同发展格局。该战略已被实践证明具有较强的可行性，在全球范围内有多个成功案例，公司在该战略引领下也实现了稳步发展。在贸易领域，公司深耕贸易业务多年，在黑色金属和有色金属领域均具备较强的市场竞争力，公司铁矿石业务年经营量稳定超过5,000万吨，铜业务年营收规模突破500亿元，铌业务市场占有率长期位居全国第一。公司通过贸易业务有效掌握行业动态和上游优质资产信息，并为行业资源供应和保障作出积极贡献。在投资（资源）领域，公司拥有采购秘鲁邦巴斯铜矿所产铜精矿26.25%产量以及艾芬豪矿业旗下刚果（金）KK铜矿50%产量（去除特定数量）的分销权，公司参股的巴西矿冶公司是全球铌产品市场的领导者。公司形成了独特的投资发展战
略和投资管理体系，在全球范围内遴选优质资产，提升战略性矿产资源权益量，以资源的供应和保障带动贸易业务高质量发展。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
公司将坚持“贸易+投资（资源）”双轮驱动的发展战略，强优势补短板，完善业务布局，深化精益管理体系，强化科技创新赋能，夯实核心能力建设，打造一流人才队伍，加快建设世界一流大宗商品贸易商和矿业投资公司。一是聚焦主业发展。一方面，做强做大贸易主业。继续稳固铌、铁矿石、铜精矿的贸易领先地位，大力发展粗铜、铜镍、钢材、铝等业务，通过横向拓展与纵向延伸不断丰富贸易品种和节点布局，积极拓展国内外仓储物流布局及终端网络体系，在做好风控的前提下提升贸易规模和盈利能力。另一方面，提升投资质效管理。持续加强艾芬豪矿业、秘鲁邦巴斯铜矿、巴西矿冶公司等项目的投后管理，积极推进矿区建设、投产、运营，保障矿产资源持续稳定供应，同时加强行业研究，择机增加上游资源布局与获取，提升投资质效与权益资源保有量。二是坚持科技创新。公司将持续完善科创体系建设，在组织建设、制度管理、资源配置、人才培养等多方面协同发力，营造良好创新生态；同时着力推进科创研究工作，重点攻关多行业应用领域以及基础前沿理论领域，打造科创平台、筹备科研项目、加强产学研交流、促进成果产出，将科创能力转化为公司的核心竞争优势。三是深化内控体系。公司将坚持底线思维，持续提升各类风险研判及防范化解能力；同时持续推进完善内控管理体系，综合运用多种风险管理工具，优化风险管理指标和业务管控机制，不断提升全员风险合规意识。四是加强人才建设。公司将深入实施人才强企战略，做好市场化“选育留用”，进行前瞻性储备、开放式引进、涵育式培养、实战性锻炼，不断完善让优质人才脱颖而出、才尽其用的人才机制，打造一支与世界一流企业相匹配的高素质、专业化的人才队伍。五是坚持精益管理。公司将围绕提质增效，不断优化及完善公司治理、财务库务管理、信息化建设、内部审计监督等管理体系，以专业化管理提升管控效能，赋能业务发展。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
公司面对的风险主要有商品价格风险、汇率波动风险、信用违约、风险及宏观经济风险等方面。公司通过积极主动的应对措施，对相关风险进行识别和应对。
1.商品价格风险。公司主要经营的黑色和有色金属产品价格受到多种因素的影响，随着国际宏观经济环境、市场供需情况、产业政策、市场竞争、贸易摩擦等的持续变化，公司主营商品的价格波动的可能加剧，公司面临商品价格风险。
2. 汇率波动风险。随着公司业务规模不断增长、进出口贸易规模不断提升、世界经济形势及各国货币政策的不确定性增加，汇率波动加剧，公司日常经营中面临汇率波动的风险。针对此类
风险，公司制定了明确的汇率风险管理政策，并密切关注汇率走势，通过自然转嫁及外汇保值等措施加强汇率风险的管控。
3.信用违约风险。受全球宏观经济下行、地缘政治危机不确定性影响，公司可能面临客户或供应商履约不及时、信用交易违约的风险。针对此类风险，公司将深入研究市场，持续关注行业动态；完善交易对手管理，加强交易对手准入、分级分类及评级授信管理，动态跟踪交易对手履约情况，防范重大信用风险。
4.宏观经济风险。当今世界局部冲突和动荡频发，公司主营业务及所处行业与宏观经济形势密切相关，受国内外宏观经济波动的影响，业务所在国的国家政策、政治形势等因素变化，均将会在一定程度上影响公司在该市场的经营业绩。针对此类风险，公司将密切关注国际政治经济态势、国家政策及行业情况，持续跟踪地缘政治事件情况，与产业链客户保持互助互信及战略合作，增强供应链上下游的渠道建设和协作能力，提升应对地缘政治风险的预警及应对能力。
(五) 其他
□适用 √不适用
七、 公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说
明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》的规定，不断完善公司治理结构及多项公司治理制度，提高公司治理水平，规范公司运作。
在“三会”规范运作方面，严格按照《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和《公司章程》三会议事规则等内部制度要求，组织召开公司“三会”及董事会下设各专门委员会会议，确保公司规范运作、科学决策、稳健发展。
信息披露方面，建立决策、管理、执行三个层级上自上而下的组织架构，确定了以合规为底线，以价值提升为导向的管理原则；修订《中信金属股份有限公司信息披露管理制度》《中信金属股份有限公司重大信息内部报告制度》《中信金属股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》等信息披露相关制度，搭建起信息披露管理制度体系；根据监管规则及公司信息披露内部管理相关规定，依托信息披露直通车业务平台，在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及法披媒体上真实、准确、完整、及时地披露公司法定信息。
投资者关系方面，公司认真贯彻保护投资者利益的要求，高度重视投资者关系管理，制定《中信金属股份有限公司投资者关系管理制度》，从媒体关系管理、投资者关系管理、品牌管理等多个维度开展了投资者关系管理和维护工作。内部控制制度机制方面，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司章程指引》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、 规范性文件的规定，结合公司实际，对公司内控相关制度等进行了修订完善。进一步健全公司内部控制机制。公司严格贯彻和执行并优化内部控制体系，保证了公司业务活动的正常进行，防范经营风险。内幕信息知情人管理方面，进行关于内幕信息保密培训，严格落实内幕信息知情人管理，每期定期报告发布前期及时发布面向全员的《关于做好信息披露敏感期保密工作的通知》，相关涉及到内幕信息会议均严格做好关于信息保密提示与登记。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具
体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）资产完整
本公司为非生产型企业，具备与经营有关的业务体系及主要相关资产，合法拥有或使用与经营有关的房产以及商标的使用权，具有独立的采购和销售系统，与控股股东中信金属集团、实际控制人中信集团之间的资产产权关系清晰，资产独立于中信金属集团、中信集团及其控制的其他企业。
（二）人员独立
本公司建立了独立的劳动、人事、工资报酬及社会保障管理体系，独立招聘员工，与员工签订劳动合同。本公司的董事、监事及高级管理人员按照《公司法》《公司章程》等有关规定选举或聘任产生。公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在中信金属集团、中信集团及其控制的其他企业担任除董事、监事外的其他职务，也未在中信金属集团、中信集团及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在中信金属集团、中信集团及其控制的其他企业中兼职或领薪。
（三）财务独立
本公司设有独立的财务部，独立作出财务决策。公司配备了专职财务人员和审计人员，财务人员和审计人员在公司工作并领取薪酬。公司具有规范的财务会计制度和对下属子公司的财务管理办法，建立了独立、完整的财务核算体系。本公司已依法独立开立基本存款账户，不存在与中信金属集团、中信集团及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司办理了独立的税务登记，
独立纳税，不存在与中信金属集团、中信集团及其控制的其他企业合并纳税的情况。本公司依据公司章程及自身情况作出财务决策，自主决定资金使用。
（四）机构独立
本公司按照《公司法》《公司章程》及其他相关法律、法规及规范性文件的规定建立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等决策、经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理结构和适合自身业务特点及业务发展需要的组织结构，拥有独立的职能部门，公司各职能部门之间分工明确、各司其职、相互配合，保证了公司的规范运作。本公司的经营、办公机构与中信金属集团、中信集团分开且独立运作，拥有机构设置自主权，不存在与中信金属集团、中信集团混合经营的情况。
（五）业务独立
本公司的主营业务为金属及矿产品贸易，拥有独立的经营决策权和实施权。公司从事的经营业务独立于中信金属集团、中信集团及其控制的其他企业，经营管理实行独立核算。公司与中信金属集团、中信集团及其控制的企业之间不存在显失公平的关联交易。公司已建立了较为科学健全的职能组织架构和独立的经营体系，拥有独立的业务运营网络，能够独立开展业务，具备面向市场自主经营的能力。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2022年年度股东大会
| 2022年年度股东大会 | 2023年3月31日 | / | / | 审议通过了如下议案：《关于审议<豁免中信金属股份有限公司董事会提前20日通知召开本次股东大会>的议案》《关于审议<2022年度工作报告>的议案》《关于审议<2022年度董事会工作报告>的议案》《关于审议<2022年度监事会工作报告>的议案》《关于审议<2022年度独立董事年度述职报告>的议案》《关于审议<2022年度财务决算报告>的议案》《关于审议<2023年度全面预算报告>的议案》《关于审议<2023年度对外担保计划>的议案》《关于审议<2023年度对外融资计划>的议案》《关于审议<2022年度关联交易情况及2023年度预计日常关联交易>的议案》《关于审议<公司董事、监事2022年度薪酬的确定以及2023年度薪酬方案>的议案》《关于审议<年度套期保值额度预计>的议 |
案》
2023年第一次临时股东大会
| 2023年第一次临时股东大会 | 2023年6月28日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2023年6月29日 | 审议通过了如下议案：《关于审议<中信金属股份有限公司2022年度利润分配预案>的议案》《关于续聘安永华明担任中信金属股份有限公司2023年度审计机构的议案》《关于增加注册资本、变更公司类型、修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》《关于审议修订<中信金属股份有限公司股东大会议事规则>的议案》《关于审议修订<中信金属股份有限公司董事会议事规则>的议案》《关于审议修订<中信金属股份有限公司监事会议事规则>的议案》《关于审议修订<中信金属股份有限公司关联交易管理制度>的议案》《关于审议修订<中信金属股份有限公司募集资金管理制度>的议案》《关于审议修订<中信金属股份有限公司对外担保管理制度>的议案》 《关于审议修订<中信金属股份有限公司对外投资管理制度>的议案》 |
2023年第二次临时股东大会
| 2023年第二次临时股东大会 | 2023年9月25日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2023年9月26日 | 审议通过了如下议案：《关于审议中信金属股份有限公司与中信财务有限公司续签<金融服务协议>暨关联交易的议案》《关于审议调整公司独立董事津贴的议案》 |
2023年第三次临时股东大会
| 2023年第三次临时股东大会 | 2023年12月29日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2023年12月30日 | 审议通过了如下议案：《关于审议<中信金属股份有限公司2024年度日常关联交易额度预计>的议案》《关于审议<中信金属股份有限公司为联营公司Minera Las Bambas S.A.提供按份担保暨关联交易>的议案》《关于审议<中信金属股份有限公司关于公司2024年度对外担保预计>的议案》《关于审议<中信金属股份有限公司2024年度对外融资计划>的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司于2023年4月10日在上海证券交易所主板上市，2023年第一次临时股东大会为上市后召开的第一次股东大会。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 吴献文 | 董事长 | 男 | 53 | 2021-7-28 | 2024-7-27 | - | - | - | - | 216.70 | 否 |
| 刘宴龙 | 董事、总经理 | 男 | 59 | 2021-7-28 | 2024-7-27 | - | - | - | - | 192.70 | 否 |
| 马满福 | 董事 | 男 | 58 | 2021-7-28 | 2024-7-27 | - | - | - | - | - | 是 |
| 郭爱民 | 董事、 副总经理 | 男 | 58 | 2021-7-28 | 2024-7-27 | - | - | - | - | 127.79 | 否 |
| 王猛 | 董事、常务副总经理 | 男 | 43 | 2021-7-28 | 2024-7-27 | - | - | - | - | 107.71 | 否 |
| 毛景文 | 独立董事 | 男 | 67 | 2021-7-28 | 2024-7-27 | - | - | - | - | 15 | 否 |
| 孙广亮 | 独立董事 | 男 | 60 | 2021-7-28 | 2024-7-27 | - | - | - | - | 15 | 否 |
| 陈运森 | 独立董事 | 男 | 38 | 2021-7-28 | 2024-7-27 | - | - | - | - | 15 | 否 |
| 李屹东 | 监事会主席 | 男 | 56 | 2021-7-28 | 2024-7-27 | - | - | - | - | - | 是 |
| 李士媛（注1） | 监事 | 女 | 40 | 2021-7-28 | 2024-7-27 | - | - | - | - | 65.07 | 否 |
| 卫弘 | 职工代表监事 | 男 | 49 | 2023-9-28 | 2024-7-27 | - | - | - | - | 13.53 | 否 |
赖豪生
| 赖豪生 | 财务总监、 董事会秘书 | 男 | 53 | 2021-7-28 | 2024-7-27 | - | - | - | - | 104.78 | 否 |
| 姜山 | 总经理助理 | 男 | 41 | 2021-7-28 | 2024-7-27 | - | - | - | - | 82.67 | 否 |
| 李仪 | 原董事 | 女 | 60 | 2021-7-28 | 2023-8-28 | - | - | - | - | - | 是 |
| 马建生 | 原职工代表监事 | 男 | 60 | 2021-7-28 | 2023-9-21 | - | - | - | - | 49.91 | 否 |
| 边磊 | 原总经理助理 | 男 | 40 | 2021-12-28 | 2023-2-17 | - | - | - | - | 10.40 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | / | 1,016.26 | / |
注： 1.李士媛女士已于2024年3月8日向公司提交了监事辞职报告，同日经公司第二届董事会第二十五次会议审议通过，同意聘任李士媛女士为公司总监，属公司高级管理人员，其监事职务辞职及高管任职还需新任补选监事经股东大会正式选出就职后生效。
2.在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的最终报酬正在确认过程中，其余部分待确认后再行披露。
| 姓名 | 主要工作经历 |
吴献文
| 吴献文 | 吴献文先生，1970年出生，大学本科，中国国籍，无境外永久居留权。历任本公司矿产资源部副经理、经理，公司总经理助理、副总经理、总经理。此前，吴先生曾在冶金工业部北京冶金设备研究院任职。现任公司党委书记、董事长。 |
刘宴龙
| 刘宴龙 | 刘宴龙先生，1964年出生，大学本科，中国国籍，无境外永久居留权。历任本公司财务部经理、公司总经理助理、副总经理。此前，刘先生曾在中信公司开发管理部、中信兴业公司、中信美国钢铁公司任职。现任公司党委副书记、董事、总经理。 |
马满福
| 马满福 | 马满福先生，1965 年出生，硕士研究生，中国国籍，无境外永久居留权。曾任内蒙古黄金管理局金特黄金科技开发公司副总经理，中国黄金集团公司苏尼特金曦黄金公司副总经理、总经理，本公司总地质师、实业投资部副总经理、公司总经理助理。现任中信金属集团党委委员、副总经理，本公司董事。 |
郭爱民
| 郭爱民 | 郭爱民先生，1965年出生，博士、教授级高级工程师并享有国务院政府特殊津贴，中国国籍，无境外永久居留权。历任本公司总工程师、公司总经理助理。此前，郭先生曾任原冶金部舞阳钢铁有限责任公司钢铁技术研究所助理工程师，武汉钢铁（集团）公司研究院主任助理兼科研处处长、副院长、党委委员。现任公司党委委员、董事、副总经理、总工程师。 |
王猛
| 王猛 | 王猛先生，1980年出生，硕士研究生，中国国籍，无境外永久居留权。历任本公司铌产品业务部副总经理、部门总经理，公司总经理助理。此前，王先生曾任普华永道会计师事务所审计师。现任公司党委委员、董事、常务副总经理。 |
毛景文
| 毛景文 | 毛景文先生，1956年出生，博士、中国工程院院士，中国国籍，无境外永久居留权。曾任中国地质科学院矿产资源研究所（原地质矿产部矿床地质研究所）助理研究员、副研究员、研究员、副所长。现任自然资源部成矿作用与资源评价重点实验室主任，中国地质科学院矿产资源研究所研究员，中国地质学会矿床专业委员会主任，紫金矿业集团股份有限公司独立董事，赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 |
孙广亮
| 孙广亮 | 孙广亮先生，1963年出生，硕士研究生，中国国籍，无境外永久居留权。曾任中国法律事务中心律师，众鑫律师事务所律师。现任北京市华堂律师事务所主任律师，东兴证券股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 |
| 陈运森 | 陈运森先生，1985年出生，博士，中国国籍，无境外永久居留权。曾任中央财经大学讲师、副教授。现任中央财经大学教授、博士生导师、发展规划处处长。中国铀业股份有限公司独立董事、北京海金格医药科技股份有限公司独立董事，中国上市公司协会独立董事专业委员会委员，中证中小投资者服务中心持股行权专家委员会委员，本公司独立董事。 |
李屹东
| 李屹东 | 李屹东先生，1967 年出生，博士、高级经济师，中国国籍，无境外永久居留权。曾任天津电力建设公司人事教育部科员，金飞民航经济发展中心投资部经理助理、企业管理部经理，本公司计划财务处处长助理、副处长、实业投资部副总经理，西部超导材料科技股份有限公司财务总监，中信金属集团审计部总经理，中信建设有限责任公司财务副总监，中信海洋直升机股份有限公司财务副总监，中信海直融资租赁有限公司董事长。现任中国中海直有限责任公司业务总监，本公司监事会主席。 |
李士媛
| 李士媛 | 李士媛女士，1983 年出生，硕士研究生，中国国籍，无境外永久居留权。历任公司铌产品业务部业务助理、钢铁部业务助理、风险管理部风控主管、风险管理部风险管理处经理、风险管理部总经理助理、风险管理部副总经理。此前，李女士曾任德勤华永会计师事务所审计师。现任本公司监事、风险管理部总经理、仓储物流部总经理。 |
卫弘
| 卫弘 | 卫弘先生，1974年出生，硕士研究生，中国国籍，无境外永久居留权。曾任联想（北京〉有限公司人力资源（中国）招聘调配部门总监，万科企业股份有限公司人力资源部组织发展中心经理、金江水力发电集团有限公司汉能控股集团人力资源部培训与人才发展总监、中建国际发展股份有限公司人力资源部总监、小福（北京）科技有限公司项目咨询顾问。现任本公司职工代表监事、人力资源部（党委组织部）副总经理（副部长）。 |
赖豪生
| 赖豪生 | 赖豪生先生，1970 年出生，大学本科，中国国籍，无境外永久居留权。历任公司计划财务处副处长、风险管理部总经理、计划财务部总经理。此前，赖先生曾任中国煤矿机械装备集团中矿机进出口有限公司财务部经理、北京中关村科技发展（控股）股份有限公司财务本部高级经理。现任本公司财务总监、董事会秘书。 |
姜山
| 姜山 | 姜山先生，1982 年出生，硕士研究生，中国国籍，无境外永久居留权。历任公司矿产资源部业务经理、矿产资源部副总经理、钢铁部副总经理、矿产资源部总经理。此前，姜先生曾任湖南华菱湘潭钢铁有限公司进出口部商务主办。现任本公司总经理助理兼矿产资源部总经理。 |
李仪
| 李仪 | 原公司董事，因达到法定退休年龄退休现已离任。 |
马建生
| 马建生 | 原公司职工代表监事，因达到法定退休年龄退休现已离任。 |
边磊
| 边磊 | 原公司总经理助理，因工作调动原因现已离任。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1.在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
吴献文
| 吴献文 | 中信金属集团有限公司 | 董事 | 2016-11 | / |
吴献文
| 吴献文 | Metal and Mining Link Limited | 董事 | 2017-3 | / |
刘宴龙
| 刘宴龙 | 中信金属集团有限公司 | 董事 | 2016-11 | / |
马满福
| 马满福 | 中信金属集团有限公司 | 副总经理 | 2016-12 | / |
马满福
| 马满福 | 中信裕联（北京）企业管理咨询有限公司 | 董事长 | 2017-9 | / |
李仪
| 李仪 | 中信金属集团有限公司 | 财务总监 | 2017-1 | 2023-2 |
赖豪生
| 赖豪生 | 中信裕联（北京）企业管理咨询有限公司 | 董事 | 2017-2 | / |
在股东单位任职情况的说明
| 在股东单位任职情况的说明 |
2.在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
吴献文
| 吴献文 | 北京铁矿石交易中心股份有限公司 | 董事 | 2014-1 | / |
吴献文
| 吴献文 | 西部超导材料科技股份有限公司 | 董事 | 2023-09 | / |
吴献文
| 吴献文 | 中信金属宁波能源有限公司 | 董事长 | 2017-2 | / |
吴献文
| 吴献文 | 中信实业发展（上海）有限公司 | 董事长 | 2017-2 | / |
吴献文
| 吴献文 | CITIC COMMODITIES PTE LTD. 中信金属国际有限公司 | 董事 | 2022-9 | / |
吴献文
| 吴献文 | 信金企业发展（上海）有限公司 | 董事长 | 2023-12 | / |
吴献文
| 吴献文 | 中信金属香港有限公司 | 董事 | 2010-11 | / |
吴献文
| 吴献文 | 中信金属香港投资有限公司 | 董事 | 2011-7 | / |
吴献文
| 吴献文 | 中信金属秘鲁投资有限公司 | 董事 | 2014-4 | / |
吴献文
| 吴献文 | 中信金属非洲投资有限公司 | 董事 | 2018-7 | / |
刘宴龙
| 刘宴龙 | 中信金属宁波能源有限公司 | 董事、经理 | 2017-2 | / |
刘宴龙
| 刘宴龙 | 中信实业发展（上海）有限公司 | 董事 | 2017-2 | / |
刘宴龙
| 刘宴龙 | CITIC COMMODITIES PTE LTD. 中信金属国际有限公司 | 董事 | 2022-9 | / |
刘宴龙
| 刘宴龙 | 信金企业发展（上海）有限公司 | 董事 | 2023-12 | / |
刘宴龙
| 刘宴龙 | 中信金属香港有限公司 | 董事 | 2010-11 | / |
| 刘宴龙 | 中信金属香港投资有限公司 | 董事 | 2011-7 | / |
刘宴龙
| 刘宴龙 | 中信金属秘鲁投资有限公司 | 董事 | 2014-4 | / |
刘宴龙
| 刘宴龙 | 中信金属非洲投资有限公司 | 董事 | 2018-7 | / |
马满福
| 马满福 | 艾芬豪矿业有限公司 | 董事 | 2019-8 | / |
马满福
| 马满福 | MMG南美管理有限公司 | 董事 | 2019-5 | / |
马满福
| 马满福 | 天津贵金属交易所有限公司 | 董事 | 2012-12 | / |
马满福
| 马满福 | 天津津贵易信商务信息咨询有限公司 | 董事长 | 2014-3 | 2023-9 |
马满福
| 马满福 | 中信裕联（北京）企业管理有限公司 | 董事 | 2017-2 | / |
马满福
| 马满福 | 中信裕联控股有限公司 | 董事 | 2017-2 | / |
马满福
| 马满福 | 中信翰星投资有限公司 | 董事 | 2017-2 | / |
马满福
| 马满福 | 中信裕联控股（香港）有限公司 | 董事 | 2017-2 | / |
马满福
| 马满福 | 中信有色金属投资有限公司 | 董事 | 2017-2 | / |
马满福
| 马满福 | 伟顺投资有限公司 | 董事 | 2017-2 | / |
马满福
| 马满福 | 顶峰投资有限公司 | 董事 | 2017-6 | / |
马满福
| 马满福 | 中信裕联项目管理有限公司 | 董事 | 2017-6 | / |
马满福
| 马满福 | Able Star Associates Ltd | 董事 | 2023-5 | / |
郭爱民
| 郭爱民 | 中信锦州金属股份有限公司 | 董事 | 2021-4 | / |
王猛
| 王猛 | 中国铌业投资控股有限公司 | 董事 | 2011-8 | / |
王猛
| 王猛 | 中信金属宁波能源有限公司 | 董事 | 2017-2 | / |
王猛
| 王猛 | CITIC COMMODITIES PTE LTD. 中信金属国际有限公司 | 董事 | 2018-1 | / |
王猛
| 王猛 | 中信实业发展（上海）有限公司 | 董事、 总经理 | 2017-2 | / |
王猛
| 王猛 | 信金企业发展（上海）有限公司 | 董事、 总经理 | 2023-12 | / |
李仪
| 李仪 | 深圳康华商业有限公司 | 监事 | 2014-8 | 2023-3 |
李仪
| 李仪 | 中信钛业股份有限公司 | 董事 | 2012-6 | 2023-5 |
李仪
| 李仪 | 中信翰星投资有限公司 | 董事 | 2011-5 | 2023-3 |
李仪
| 李仪 | 肖特吉地产有限公司 | 董事 | 2017-6 | 2023-3 |
李仪
| 李仪 | 中信裕联控股有限公司 | 董事 | 2017-6 | 2023-3 |
李仪
| 李仪 | 中信裕联控股（香港）有限公司 | 董事 | 2017-6 | 2023-3 |
李仪
| 李仪 | 中信有色金属投资有限公司 | 董事 | 2017-6 | 2023-3 |
李仪
| 李仪 | 伟顺投资有限公司 | 董事 | 2017-6 | 2023-3 |
李仪
| 李仪 | 中信裕联（北京）企业管理有限公司 | 董事 | 2017-6 | 2023-3 |
李仪
| 李仪 | Sino United Group Limited | 董事 | 2017-6 | 2023-3 |
李仪
| 李仪 | STRONG LINK INTERNATIONAL LIMITED | 董事 | 2017-2 | 2023-3 |
毛景文
| 毛景文 | 自然资源部成矿作用与资源评价重点 | 主任 | 2017-7 | / |
实验室毛景文
| 毛景文 | 中国地质科学院矿产资源研究所 | 研究员 | 1991-12 |
毛景文
| 毛景文 | 中国地质学会矿床专业委员会 | 主任 | 2016-1 |
毛景文
| 毛景文 | 盛和资源控股股份有限公司 | 独立董事 | 2019-4 | 2024-1 |
毛景文
| 毛景文 | 紫金矿业集团股份有限公司 | 独立董事 | 2019-12 | / |
毛景文
| 毛景文 | 赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司 | 独立董事 | 2022-1 | / |
孙广亮
| 孙广亮 | 北京市华堂律师事务所 | 主任律师 | 1998-1 | / |
孙广亮
| 孙广亮 | 东兴证券股份有限公司 | 独立董事 | 2017-12 | / |
陈运森
| 陈运森 | 中央财经大学 | 教授- | 2018-10 | / |
陈运森
| 陈运森 | 中央财经大学 | 发展规划处处长 | 2023-5 | / |
陈运森
| 陈运森 | 中国铀业股份有限公司 | 独立董事 | 2023-5 | / |
陈运森
| 陈运森 | 北京海金格医药科技股份有限公司 | 独立董事 | 2023-9 | / |
李屹东
| 李屹东 | 中信海直融资租赁有限公司 | 董事长 | 2020-10 | 2023-5 |
李屹东
| 李屹东 | 中国中海直有限责任公司 | 业务总监 | 2023-4 | / |
赖豪生
| 赖豪生 | 中信锦州金属股份有限公司 | 监事会主席 | 2017-3 | / |
赖豪生
| 赖豪生 | 中信钛业股份有限公司 | 监事会主席 | 2017-3 | / |
赖豪生
| 赖豪生 | 中博世金科贸有限责任公司 | 监事 | 2021-5 | / |
赖豪生
| 赖豪生 | 中信金属宁波能源有限公司 | 财务负责人 | 2009-10 | / |
赖豪生
| 赖豪生 | 中信实业发展（上海）有限公司 | 财务负责人 | 2015-6 | / |
赖豪生
| 赖豪生 | CITIC COMMODITIES PTE LTD. 中信金属国际有限公司 | 董事 | 2022-9 | / |
赖豪生
| 赖豪生 | 信金企业发展（上海）有限公司 | 财务总监 | 2023-12 | / |
赖豪生
| 赖豪生 | 宁波信金铂业科技开发有限公司 | 董事 | 2021-5 | / |
赖豪生
| 赖豪生 | 中信金属香港有限公司 | 董事 | 2017-2 | / |
赖豪生
| 赖豪生 | 中信金属香港投资有限公司 | 董事 | 2023-5 | / |
赖豪生
| 赖豪生 | 中信金属秘鲁投资有限公司 | 董事 | 2023-5 | / |
赖豪生
| 赖豪生 | 中信金属非洲投资有限公司 | 董事 | 2023-5 | / |
李士媛
| 李士媛 | 中信金属宁波能源有限公司 | 监事 | 2017-2 | / |
李士媛
| 李士媛 | 中信实业发展（上海）有限公司 | 监事 | 2017-2 | / |
李士媛
| 李士媛 | 信金企业发展（上海）有限公司 | 监事 | 2023-12 | / |
李士媛
| 李士媛 | 宁波信金铂业科技开发有限公司 | 监事 | 2021-5 | / |
在其他单位任职情况的说明
| 在其他单位任职情况的说明 | / |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定和审查公司董事、高级管理人员的薪酬政策及方案；高级管理人员薪酬报公司董事会审议批准，并向股东大会报告；董事、监事薪酬报股东大会审议批准。第二届董事会第十九次会议和2022年年度股东大会分别审议通过《关于公司董事、监事2022年度薪酬的确定以及2023年度薪酬方案的议案》《关于公司高级管理人员2022年度薪酬的确定以及2023年度薪酬方案的议案》，同意公司董事、监事及高级管理人员2023年度薪酬方案；第二届董事会第二十七次董事会审议《中信金属股份有限公司非独立董事2023 年度薪酬的确定以及 2024 年度薪酬方案》《中信金属股份有限公司高级管理人员2023 年度薪酬的确定以及 2024 年度薪酬方案》，第二届第十八次监事会审议《中信金属股份有限公司监事2023 年度薪酬的确定以及 2024 年度薪酬方案》，并拟将董事监事前述薪酬议案提交股东大会审议 。 |
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避
| 董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况
| 薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 第二届董事会薪酬与考核委员会第二次会议审议通过了《关于公司董事、监事2022年度薪酬的确定以及2023年度薪酬方案的议案》《关于公司高级管理人员2022年度薪酬的确定以及2023年度薪酬方案的议案》，并一致同意将上述议案提交董事会审议；第二届董事会薪酬与考核委员会第三次会议审议通过了《关于调整公司独立董事津贴的议案》并一致同意将上述议案提交董事会审议。第二届董事会薪酬与考核委员会第五次会议审议通过《中信金属股份有限公司非独立董事2023年度薪酬的确定以及2024年度薪酬方案》《中信金属股份有限公司高级管理人员2023年度薪酬的确定以及2024年度薪酬方案》，并一致同意将上述议案提交董事会审议。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事、监事的报酬按照2022年年度股东大会审议通过的《关于审议<公司董事、监事2022年度薪酬的确定以及2023年度薪酬方案>的议案》予以执行；其中公司独立董事的报酬按照2023年第二次临时股东大会审议通过的《关于审议调整公司独立董事津贴的议案》予以调整。公司高级管理人员的报酬按照第二届董事会第十九次会议决议审议通过的《关于审议公司高级管理人员2022年度薪酬的确定以及2023年度薪酬方案的议案》予以执行。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事、监事及高级管理人员在公司领取薪酬严格按照公司股东大会或董事会批准数额兑现。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 见前述“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况” |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
卫弘
| 卫弘 | 职工代表监事 | 选举 | 职工代表大会补选 |
| 李仪 | 原董事 | 离任 | 到龄退休 |
边磊
| 边磊 | 原总经理助理 | 离任 | 工作调动 |
马建生
| 马建生 | 原职工代表监事 | 离任 | 到龄退休 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第二届董事会第
十七次会议
| 第二届董事会第十七次会议 | 2023年2月6日 | 审议通过了如下议案：《关于中信金属股份有限公司2023年度对外融资计划的议案》《关于中信金属股份有限公司2023年度对外担保计划的议案》 |
第二届董事会第十八次会议
| 第二届董事会第十八次会议 | 2023年3月22日 |
审议通过了如下议案：《关于董事会转授权董事长全权处理公司首次公开发行股票并上市相关事宜的议案》
| 第二届董事会第十九次会议 | 2023年3月28日 | 审议通过了如下议案：《关于审议<中信金属股份有限公司2022年度工作报告>的议案》《关于2022年度董事会工作报告的议案》《关于2022年度独立董事年度述职报告的议案》《关于审议<中信金属股份有限公司2022年度财务决算报告>的议案》《关于2023年度全面预算报告的议案》《关于2022年度关联交易情况及2023年度预计日常关联交易的议案》《关于公司董事、监事2022年度薪酬的确定以及2023年度薪酬方案的议案》《关于公司高级管理人员2022年度薪酬的确定以及2023年度薪酬方案的议案》《关于审议<中信财务有限公司风险评估报告>的议案》《关于<中信金属股份有限公司关于在中信财务有限公司办理存贷款业务的风险处置预案>的议案》《关于2023年度套期保值额度预计的议案》《关于2022年度内部控制自我评价报告的议案》《关于中信金属股份有限公司开立募集资金专项账户的议案》《关于撤销贸易发展部的议案》《关于召开公司2022年度股东大会并提请豁免董事会提前20日通知召开本次股东大会的议案》 |
第二届董事会第
二十次会议
| 第二届董事会第二十次会议 | 2023年4月26日 | 详见公司在上交所网站披露的《公司第二届董事会第二十次会议决议公告》（公告编号：2023-001） |
第二届董事会第二十一次会议
| 第二届董事会第二十一次会议 | 2023年6月8日 | 详见公司在上交所网站披露的《公司第二届董事会第二十一次会议决议公告》（公告编号：2023-007） |
第二届董事会第二十二次会议
| 第二届董事会第二十二次会议 | 2023年8月25日 | 详见公司在上交所网站披露的《公司第二届董事会第二十二次会议决议公告》（公告编号：2023-020） |
第二届董事会第
二十三次会议
| 第二届董事会第二十三次会议 | 2023年10月27日 | 审议通过了如下议案：《关于审议<中信金属有限公司2023年第三季度报告>的议案 》 |
第二届董事会第
| 第二届董事会第 | 2023年12 | 详见公司在上交所网站披露的《公司第二届董事会第二十四 |
| 二十四次会议 | 月13日 | 次会议决议公告》（公告编号：2023-036） |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
吴献文
| 吴献文 | 否 | 8 | 8 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
刘宴龙
| 刘宴龙 | 否 | 8 | 8 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
马满福
| 马满福 | 否 | 8 | 8 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
李仪
| 李仪 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
郭爱民
| 郭爱民 | 否 | 8 | 8 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
王猛
| 王猛 | 否 | 8 | 8 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
毛景文
| 毛景文 | 是 | 8 | 7 | 3 | 1 | 0 | 否 | 4 |
孙广亮
| 孙广亮 | 是 | 8 | 8 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
陈运森
| 陈运森 | 是 | 8 | 8 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
注：李仪已于2023年8月到龄退休辞任董事。
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 8 |
其中：现场会议次数
| 其中：现场会议次数 | 3 |
通讯方式召开会议次数
| 通讯方式召开会议次数 | 4 |
现场结合通讯方式召开会议次数
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 陈运森、李仪（已到龄退休离任）、孙广亮、马满福（新任） |
提名委员会
| 提名委员会 | 孙广亮、吴献文、毛景文 |
薪酬与考核委员会
| 薪酬与考核委员会 | 陈运森、刘宴龙、孙广亮 |
战略委员会
| 战略委员会 | 吴献文、毛景文、刘宴龙、马满福、郭爱民 |
(二) 报告期内审计委员会召开7次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年3月26日
| 2023年3月26日 | 第二届第十一次会议 | 审议通过了如下议案：《关于审议<中信金属股份有限公司2022年度财务决算报告>的议案》《关于2023年度全面预算报告的议案》《关于2022年度关联交易情况及2023年度预计日常关联交易的议案》《关于2023年度套期保值额度预计的议案》《关于2022年度内部控制自我评价报告的议案》 | 董事会审计委员会充分发挥独立董事的专业特长，对重大事项的讨论提供了有效的专业建议，并协助董事会作出科学、高效的决策。 |
| 2023年4月26日 | 第二届第十二次会议 | 审议通过了如下议案：《关于审议<中信金属股份有限公司2023年第一季度报告>的议案》《关于调整中信金属股份有限公司IPO募投项目拟投入资金议题的议案》 | |
| 2023年6月8日 | 第二届第十三次会议 | 审议通过了如下议案：《关于审议<中信金属股份有限公司2022年度利润分配预案>的议案》《关于续聘安永华明担任中信金属股份有限公司2023年度审计机构的议案》 | |
| 2023年8月25日 | 第二届第十四次会议 | 审议通过了如下议案：《关于审议<中信金属有限公司2023年半年度报告及其摘要>的议案 》《 关于审议<中信金属股份有限公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议案 》《关于审议<对中信财务有限公司2023年上半年风险持续评估报告>的议案 》《关于审议中信金属股份有限公司与中信财务有限公司续签<金融服务协议>暨关联交易的议案 》《关于审议使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》《关于审议<中信金属股份有限公司上半年审计工作报告>的议案》《关于审议调整<中信金属股份有限公司2023年内部审计计划>的议案》 | |
| 2023年10月27日 | 第二届第十五次会议 | 审议通过了如下议案：《关于审议<中信金属有限公司2023年第三季度报告>的议案 》《关于审议<中信金属有限公司2023年第三季度审计工作报告>的议案 》 | |
| 2023年12月13日 | 第二届第十六次会议 | 审议通过了如下议案：《关于审议<中信金属股份有限公司增加2023年度日常关联交易额度预计>的议案》《关于审议<中信金属股份有限公司2024年度日常关联交易额度预计>的议案》《关于审议<中信金属股份有限公司为联营公司Minera Las Bambas S.A.提供按份担保暨关联交易>的议案》《关于审议<中信金属股份有限公司2024年度对外担保计划>的议案》《关于审议<中信金属股份有限公司2024年度对外融资计划>的议案》《关于审议<中信金属股份有限公司2024年度审计工作计划>的议案》 |
| 2023年12月29日 | 第二届第十七次会议 | 听取《安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）关于中信金属股份有限公司2023年年报审计计划》 |
(三) 报告期内薪酬与考核委员会召开3次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年3月26日
| 2023年3 月26日 | 第二届第二次会议 | 审议通过了如下议案：《关于公司董事、监事2022年度薪酬的确定以及2023年度薪酬方案的议案》《关于公司高级管理人员2022年度薪酬的确定以及2023年度薪酬方案的议案》 | 董事会薪酬与考核委员会充分发挥独立董事的专业特长，对重大事项的讨论提供了有效的专业建议，并协助董事会作出科学、高效的决策。 |
| 2023年4月27日 | 第二届第三次会议 | 审议通过了如下议案：《关于公司董事、监事2022年度薪酬的确定以及2023年度薪酬方案的议案》《关于公司高级管理人员2022年度薪酬的确定以及2023年度薪酬方案的议案》 | |
| 2023年8 月25日 | 第二届第四次会议 | 审议通过了如下议案：《关于调整公司独立董事津贴的议案》 |
(四) 报告期内战略委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年12月29日
| 2023年12 月29日 | 第二届第二次会议 | 审议通过了如下议案：《关于审议<中信金属股份有限公司三年滚动规划（2024-2026）>的议案》 | 董事会战略委员会充分发挥独立董事的专业特长，对重大事项的讨论提供了有效的专业建议，并协助董事会作出科学、高效的决策。 |
(五) 报告期内提名委员会召开0次会议
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 219 |
主要子公司在职员工的数量
| 主要子公司在职员工的数量 | 21 |
| 在职员工的数量合计 | 240 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 55 |
专业构成
专业构成专业构成类别
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
业务及业务辅助人员
| 业务及业务辅助人员 | 153 |
技术人员
| 技术人员 | 19 |
财务人员
| 财务人员 | 26 |
行政人员
| 行政人员 | 42 |
合计
| 合计 | 240 |
教育程度
教育程度教育程度类别
| 教育程度类别 | 数量（人） |
博士
| 博士 | 10 |
硕士
| 硕士 | 102 |
本科
| 本科 | 115 |
大专及以下
| 大专及以下 | 13 |
合计
| 合计 | 240 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
根据公司的战略及发展实际，建立了由基本年薪、绩效奖金、特殊奖励和保险福利相配套的薪酬结构。
基本年薪根据公司所在地薪酬标准，结合行业特点、工作职责、承担责任、重要性、同业水平等因素，以体现员工岗位价值为导向，套定公司岗位职级综合确定。
公司坚持绩效与薪酬激励强挂钩的原则，将绩效考核结果充分运用到绩效奖金激励中，以实际经营绩效和个人工作业绩为导向，体现个人努力成果，形成“按劳分配、按绩取酬、兼顾公平、赏罚分明”的薪酬绩效分配机制。
除依法为员工缴纳社会保险及住房公积金外，公司还为员工提供补充养老保险、补充医疗保险、年度体检、带薪休假等福利项目。确保公司薪酬福利水平具有充分的市场竞争性，以达到留住核心人才、吸引优秀外来人才的目的。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司坚持人才强企战略，把人才作为公司发展之要、竞争之本、活力之源。培训工作以公司发展战略目标为导向，结合员工实际岗位需求和个人职业生涯规划，建立分类分层的人才培训体
系。依据员工专业特长、能力特点、培养方向等，整合开发内外部培训资源及课程，拓宽培训渠道，建立公司内部讲师师资库，实施差异化培训计划。通过开展企业文化培训、基础业务培训、风险管理与防范培训、国际化战略管理培训、领导力提升类培训、专业技术类培训等，提高员工的综合素质与履职本领。公司将进一步创新工作理念，优化完善培训管理体系，持续提升人才队伍建设能力和水平，助力员工与企业共同发展。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
《公司章程》载明利润分配政策的基本原则和具体政策，规定“公司可以采取现金、股票、现金和股票相结合或其他合法方式分配股利，优先采用现金方式；公司在经营状况良好、董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配，且公司具有成长性、每股净资产摊薄等真实合理因素时，可采用股票股利进行利润分配”，并规定“公司当年实现的净利润为正数且当年末未分配利润为正数，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营的情况下，公司应当优先采用现金方式进行分红，最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司原则上每年度进行一次利润分配，公司董事会根据公司实际的资金需求状况并结合公司经营实际情况和现金流情况，也可以提议公司进行中期利润分配。”公司注重对投资者的合理投资回报，公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。公司利润分配政策尤其是现金分红政策的制定和执行，严格遵照《公司章程》及审议程序的相关规定，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备。
按照《公司章程》利润分配政策的相关规定，公司于2023年6月28日召开的2023年第一次临时股东大会决议通过的利润分配方案为：以利润分配方案实施前的公司总股本4,900,000,000股为基数，每10股派发现金红利人民币1.50元（含税），共计派发现金红利人民币735,000,000.00元（含税），按照前述利润分配方案，公司于2023年8月完成2022年年度权益分派实施。详见公司于2023年8月2日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。本年度公司现金分红占公司2022年度归属于上市公司股东净利润的比例为33.18%。
公司的2023年度利润分配预案如下：公司拟采用现金分红方式，以2023年12月31日的股本总数4,900,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.5元（含税）。除前述现金分红外，本次利润分配不以资本公积金转增股本，不送红股,以此计算合计拟派发现金红利735,000,000元（含税）,本年度公司现金分红（现金分红金额/经审计归属于上市公司股东的净利润）比例为35.72%。如在实施本次权益分派股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟
维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，该预案尚需提交本公司股东大会审议批准。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 每10股送红股数（股） | / |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.5 |
| 每10股转增数（股） | / |
| 现金分红金额（含税） | 735,000,000 |
| 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 2,057,425,998.25 |
| 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 35.72% |
| 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | / |
| 合计分红金额（含税） | 735,000,000 |
| 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 35.72% |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司始终高度重视内部控制体系建设，按照国家法律法规、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、上市监管等相关要求，结合公司业务实际，建立了较为完善的内部控制体系，覆盖主要业务及管理领域。报告期内，公司更新并修订多项内部控制制度，各项内控制度和机制得到了有效实施，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司依照所在国家或地区法律法规和公司章程，享有股东权利，负有股东义务；通过向子公司委派董事、监事及高层管理人员等方式，对子公司实施规范有效的管理。对于贸易项目子公司：
中信金属进行扁平化管理，对于贸易平台、业务管理施行事业部制管理方式，由公司总部作为运营管理中心，各业务线根据需求选择在不同贸易平台开展业务。
对于投资项目子公司：中信金属坚持加强投后管理，持续提升已投项目精益管理水平，积极推动投资项目的平稳建设，对已投项目的勘探成果、发展潜力等进行深入研究和积极跟进，拓展合作新模式。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
内容详见公司于2024年3月27日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、《中国证券报》和《上海证券报》的《中信金属股份有限公司2023年度内部控制评价审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 否 |
报告期内投入环保资金（单位：万元）
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 0 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司及主要子公司（全资及控股子公司）从事金属及矿产品贸易及投资业务，经营活动未涉及生产、制造环节。公司的贸易及矿产投资业务过程不存在高危险，不涉及使用对环境有影响的设备和材料， 废物排放也仅为日常办公和生活类废物，不涉及国家规定的有害物质、噪声等环境污染的排放，符合环境保护的要求。公司不属于环境重点排污单位、地下水污染防治重点排污单位、大气环境重点排污单位、噪声重点排污单位、土壤污染重点监管单位，以及环境风险重点管控单位，也不涉及相关生产及排污业务。公司严格执行国家有关环境保护与资源节约的规定，并积极向员工及社会传播绿色文明理念。
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司深入贯彻总书记关于生态文明建设的重要指示，坚持新发展理念，加强环境管理，减少化石能源消耗和污染物排放，以自身实践推动行业绿色转型，保护生态环境，促进绿色可持续发展。
倡导绿色办公。公司将绿色办公作为企业文化理念， 通过合理的能源管理和节能措施，致力于降低能耗和减少对环境的影响。公司努力营造环保氛围，不断提高员工的环保意识与责任感，促进绿色办公的常态化，鼓励员工采用绿色出行方式，如步行、骑行、公共交通等，降低交通排
放对环境的影响。中信金属总部所在的办公楼京城大厦2021年荣获LEED O+M 既有建筑改造金级认证。推动绿色矿山建设。立足行业特征与公司资源禀赋，公司致力于实现矿业与生态环境的协调发展，中信金属作为加拿大上市公司艾芬豪矿业公司第一大股东，积极推动艾芬豪矿业公司绿色矿山建设，恢复矿山周边的植被，修复生态系统，实现高标准采矿作业并践行对环境和社会责任的承诺。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 不适用 |
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 不涉及，非生产型企业，详见具体说明 |
具体说明
√适用 □不适用
中信金属坚持绿色低碳发展要求，立足行业特征与公司资源禀赋，推进公司发展向符合国家战略的行业、领域集中，大力发展先进材料产业链贸易和投资业务。公司积极打造绿色供应链与韧性供应链，推行可持续采购与低碳物流；充分把握铌这一碳减排金属所带来的市场机遇，为钢铁产业链的轻量化与低碳化贡献力量；加快拓展再生铜、镍等绿色低碳新品种，并着力开发可再生能源领域新项目，不断丰富产品线，努力满足市场对于绿色、环保材料的需求。同时公司践行绿色办公、绿色出行。加强用能管理，提倡无纸化办公，尽量使用自然照明，下班后及时关闭计算机、打印机等用电设备，坚持会议会务从简；提倡使用公告交通、绿色交通工具出行，减少公务用车、私家车使用频率，积极践行绿色、低碳、循环、可持续的生产生活方式。更多内容详见与本报告同日发布于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中信金属股份有限公司2023年度企业社会责任报告》。
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
中信金属股份有限公司2023年度企业社会责任报告与2023年年度报告于2024年3月27日同步披露，具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
| 对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入（万元）
| 总投入（万元） | 13.598 | 详见下文具体说明。 |
其中：资金（万元）
| 其中：资金（万元） | 13.598 |
| 物资折款（万元） | 0 |
惠及人数（人）
| 惠及人数（人） | 1413 | 详见下文具体说明 |
具体说明
√适用 □不适用
为进一步履行社会责任，将公司自身发展与社会进步、环境改善、共同富裕等结合，2023年公司开展了对外捐赠活动，选定位于河北省滦平县第六中学作为捐赠对象，惠及1395名师生。向其捐赠资金10万元人民币，作为滦平县第六中学教学办公自动化配置、校园体育器材购置、学生宿舍生活设施配置及办公用品等帮扶项目的保障经费。帮助学校在教学办公自动化得到改善，学生住宿生活条件得到改善，促进学生在体育锻炼中享受乐趣、增强体质、健全人格、锻炼意志,培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。2023年5月，公司在2001年与巴西矿冶公司在云南省元阳县共同出资援建“中信希望小学”的基础上，开展实地访问、密切沟通联系、深入了解情况，组织党员、群众捐款，结对帮扶困难家庭学生，捐赠课外图书、衣物、水杯等物资，惠及18名师生。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
| 扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入（万元）
| 总投入（万元） | 36.55 | 详见下文具体说明 |
其中：资金（万元）
| 其中：资金（万元） | 36.55 |
物资折款（万元）
| 物资折款（万元） | 0 |
惠及人数（人）
| 惠及人数（人） | 主要面向相关贫困地区，无法统计确切人数 |
帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等）
| 帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等） | 消费帮扶 |
具体说明
√适用 □不适用
为深入贯彻党中央、国务院关于巩固拓展脱贫攻坚成果与全面推进乡村振兴决策部署，中信金属持续强化消费帮扶工作，全力推动帮扶区县产业振兴和群众增收致富。2023年，中信金属积极对接中信集团帮扶区县、中央和国家机关工委定点帮扶区县及部分国家级帮扶县的商品资源，助力西藏申扎、云南屏边、云南元阳、重庆黔江、河北临城、河北平山、河北阳原、山西宁武、内蒙古太卜寺旗、四川宣汉、黑龙江延寿等脱贫地区特色产业发展，共计投入消费帮扶资金365,490.84元。
第六节 重要事项
一、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺 时间 | 是否有履行期限 | 承诺 期限 | 是否及时严格履行 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 中信金属集团、中信裕联 | “一、自中信金属首次公开发行A股股票并在上海证券交易所上市之日起36个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司持有的中信金属公开发行股票前已发行的股份，也不由中信金属回购该等股份（包括该等股份派生的股份，如因送红股、资本公积金转增等情形而新增的股份），但中国证监会和证券交易所另有规定的除外。 二、本公司所持中信金属在上述锁定期满后2年内减持的，减持价格不低于首次公开发行股票发行价。中信金属上市后6个月内若其股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行股票发行价或者上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行股票发行价，则本公司所持中信金属股份的锁定期限在原承诺期限36个月的基础上自动延长6个月。在中信金属股票上市至本公司减持期间，若中信金属股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，上述收盘价、减持价格等将相应进行调整。 三、本公司将积极履行上述承诺，自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督，并依法承担相应责任。若本公司未遵守上述承诺事项，违规操作的收益将归中信金属所有，本公司将在5个工作日内将前述收益缴纳至中信金属指定账户。如因本公司未履行上述承诺事项给中信金属或者其他投资者造成损失的，本公司将向中信金属或者其他投资者依法承担赔偿责任。如本公司怠于承担前述责任，则中信金属有 | 2023年2月20日 | 是 | 中信金属上市后36个月内 | 是 |
| 权在分红时直接扣除相应款项。 四、如相关法律法规或中国证监会对股份锁定期有其他要求，本公司授权中信金属董事会基于相关法律法规规定及中国证监会监管要求，对本公司所持中信金属股份的锁定期进行相应调整。” | ||||||
| 股份限售 | 中信集团 | “一、自中信金属首次公开发行股票并在证券交易所上市之日起36个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司间接持有的中信金属公开发行股票前已发行的股份（包括该等股份派生的股份，如因送红股、资本公积金转增等情形而新增的股份），也不由中信金属回购该等股份，但中国证监会和证券交易所另有规定的除外。 二、本公司将积极履行上述承诺，自愿接受监管机构、社会公众及投资者的监督，并依法承担相应责任。若本公司未遵守上述承诺事项，违规操作的收益将归中信金属所有，本公司控制的直接持有中信金属股份的企业将在5个工作日内将前述收益缴纳至中信金属指定账户。如因本公司未履行上述承诺事项给中信金属或者其他投资者造成损失的，本公司将向中信金属或者其他投资者依法承担赔偿责任。如本公司怠于承担前述责任，则中信金属有权在分红或支付本公司及本公司控制的直接持有中信金属股份的企业其他报酬时直接扣除相应款项。 三、如相关法律法规或中国证监会对股份锁定期有其他要求，本公司授权中信金属董事会基于相关法律法规规定及中国证监会监管要求，对本公司所持中信金属股份的锁定期进行相应调整。” | 2023年2月20日 | 是 | 中信金属上市后36个月内 | 是 |
| 其他 | 中信金属集团、中信裕联 | “一、本公司拟长期、稳定持有中信金属股份。本公司将严格依据相关法律法规及规范性文件以及证券监管机构的有关要求、本公司就股份锁定事项出具的相关承诺执行有关股份限售事项。 二、本公司将根据《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（中国证券监督管理委员会公告[2017]9号）、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级 | 2023年2月20日 | 否 | 长期 | 是 |
| 管理人员减持股份实施细则》（上证发[2017]24号）等相关法律法规及规范性文件的规定进行减持。若《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（中国证券监督管理委员会公告[2017]9号）、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》（上证发[2017]24号）被修订、废止，本公司将依据不时修订的相关法律法规及规范性文件以及证券监管机构的有关要求进行减持。减持股份的条件、方式、价格及期限如下：1、减持股份的条件：（1）法律、法规以及规范性文件规定的限售期限届满；（2）承诺的限售期届满；（3）不存在法律、法规以及规范性文件规定的不得转让股份的情形；（4）减持前3个交易日发布减持股份意向公告。2、减持方式：本公司因故需转让持有的中信金属股份的，需在发布减持意向公告后6个月内通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统或者协议转让等法律法规允许的方式进行减持。3、减持股份的价格：如果本公司在股份锁定期满后两年内拟进行股份减持的，减持价格不低于发行价（如果公司发生派息、送股、资本公积金转增股本、配股和股份拆细等除权除息事项的，发行价将经除权除息调整后确定）。 三、本公司将严格遵守上述承诺，若本公司违反该等承诺进行减持的，则自愿将减持所得收益上缴至中信金属，并同意归中信金属所有。如本公司未将前述违规减持公司股票所得收益上缴中信金属，则中信金属有权扣留应付本公司现金分红中与本公司应上缴中信金属的违规减持所得金额相等的现金分红。” | ||||||
| 其他 | 中信金属集团、中信裕联、中信金属及中信金属董事与高级管理人员 | 注1 | 2023年2月20日 | 否 | 长期 | 是 |
| 其他 | 中信金属 | 1、本公司保证本次发行不存在任何欺诈发行的情形。 2、如本公司不符合发行上市条件欺诈发行的，本公司将在中国证券监督管理委员会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回本次发行的全部新股及 | 2023年2月20日 | 否 | 长期 | 是 |
| 已转让的原限售股份（如有）。” | ||||||
| 其他 | 中信金属集团 | 1、本公司保证中信金属本次发行不存在任何欺诈发行的情形。 2、如中信金属不符合发行上市条件欺诈发行的，本公司将督促中信金属在中国证券监督管理委员会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回中信金属本次发行的全部新股及已转让的原限售股份（如有）。 | 2023年2月20日 | 否 | 长期 | 是 |
| 其他 | 中信集团 | 1、本公司保证中信金属本次发行不存在任何欺诈发行的情形。 2、如中信金属不符合发行上市条件欺诈发行的，本公司将督促中信金属在中国证券监督管理委员会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回中信金属本次发行的全部新股并督促本公司控制的中信金属集团有限公司购回已转让的原限售股份（如有）。 | 2023年2月20日 | 否 | 长期 | 是 |
| 其他 | 中信金属、中信金属全体董事、高级管理人员、中信金属集团、中信裕联 | 注2 | 2023年2月20日 | 否 | 长期 | 是 |
| 其他 | 中信金属 | 一、公司将严格执行经股东大会审议通过的上市后适用的《中信金属股份有限公司章程（草案）》以及《中信金属股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年股东分红汇报规划》中规定的相关利润分配政策；公司将实施积极的利润分配政策，注重对股东的合理回报并兼顾公司的可持续发展，保持公司利润分配政策的连续性和稳定性。 二、如公司违反前述承诺，将及时公告违反承诺的事实及原因，除因不可抗力或其他非归属于公司的原因外，公司将向股东和社会公众投资者道歉，同时向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益，并在公司股东大会审议通过后实施补充承诺或替代承诺。 | 2023年2月20日 | 否 | 长期 | 是 |
| 解决同业 | 中信金属集 | 注3 | 2021年11月 | 否 | 长期 | 是 |
| 竞争 | 团、中信集团 | 30日 | ||||
| 其他 | 中信金属集团、中信集团 | “一、本公司及本公司控制的下属企业（不包括中信金属及其控制的下属企业，下同）将尽量避免、减少与中信金属发生关联交易或资金往来；如确实无法避免，本公司及本公司控制的下属企业将严格遵守有关法律、法规、规范性文件和中信金属内部制度关于关联交易的相关要求，按照通常的商业准则确定公允的交易价格及其他交易条件，并严格履行关联交易相关决策程序。 二、本公司不会利用控股股东（或实际控制人）地位谋求中信金属在业务经营等方面给予本公司及本公司控制的下属企业优于第三方的条件和利益。 三、自本承诺出具之日起，本公司及本公司控制的下属企业保证不从中信金属违规借用资金，承诺不直接或间接违规占用中信金属资金或其他资产，不损害中信金属及其他股东的利益。 四、如出现因本公司违反上述承诺与保证而导致中信金属或其他股东的权益受到损害，本公司愿意承担由此产生的全部责任，赔偿或补偿由此给中信金属造成的实际经济损失。 五、上述承诺于本公司为中信金属控股股东（或实际控制人）期间持续有效。” | 2023年2月20日 | 否 | 长期 | 是 |
| 其他 | 中信金属集团、中信集团 | 注4 | 2023年2月20日 | 否 | 长期 | 是 |
| 其他 | 中信金属、中信金属董事、监事、高级管理人员、中信金属集团、中信裕联、中信集团 | 注5 | 2023年2月20日 | 否 | 长期 | 是 | |
| 其他 | 中信集团 | 1、在商标许可有效期内，中信集团承诺将以普通许可方式长期、无偿许可中信金属及其控股子公司依据《商标许可使用合同》的约定使用“中信”、“CITIC”、“商标。 2、在商标许可有效期内，中信集团承诺将长期、无偿许可中信金属集团有限公司、中信金属及其控股子公司依据《商标许可使用合同》的约定使用“中信金属”(商标注册号：6638310、6638296)商标，除经中信金属事先同意外，中信集团自身不使用，同时不再许可其他任何第三方使用该商标。 3、中信集团将按照《中华人民共和国商标法》等法律法规的要求，在规定期限内为上述商标办理续展手续，以维护上述商标的有效性。 本承诺在中信集团作为中信金属实际控制人期间持续有效且不可变更或撤销。 | 2020年12月30日 | 否 | 长期 | 是 |
注1：（稳定股价的措施和承诺）
一、公司股价稳定措施的启动条件和停止条件
自中信金属上市之日起3年内，若中信金属连续20个交易日的股票收盘价低于公司最近一期经审计的每股净资产（以下简称“启动条件”，若因公司派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项致使上述股票收盘价与公司最近一期经审计每股净资产不具可比性，则上述股票收盘价或公司最近一期审计每股净资产应做相应调整，下同），非因不可抗力因素所致，在不违反相关法律法规规定且不会导致公司不符合上市条件的前提下，公司启动《预案》中的股价稳定措施。若触发股价稳定措施时点至股价稳定措施尚未正式实施前或股价稳定措施实施后，公司股票连续10个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产，则停止实施本阶段股价稳定措施，直至再次触发稳定股价预案的启动条件。
二、公司稳定股价具体措施及程序
1、在公司符合启动条件之日起的15个交易日内，中信金属董事会应根据公司财务状况及未来发展规划等因素，并结合公司控股股东及董事、高级管理人员意见，选择如下一种或几种稳定股价措施，制定并公告具体的股价稳定方案，披露拟采取的稳定股价措施、回购或增持的数量范围、价格区间、
完成时间等信息。
（1）公司回购股份
若公司董事会制定并公告的稳定股价方案中选择公司回购方式，则公司应自公告之日起1个月之内按照法律法规及公司章程之规定履行完毕内部决策程序。公司应自前述决策程序履行完毕之日起3个月内完成全部回购（若该股份回购计划需经相关部门审批，则完成时间相应顺延）。
公司回购股份应符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》、《中国证券监督管理委员会关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关规定，且不能导致公司不符合上市条件。
公司单次计划用于稳定股价的回购资金不低于上一个会计年度经审计合并报表口径归属上市公司净利润的10%；若公司根据本预案在同一个会计年度需多次回购公司股份的，则在同一个会计年度之内累计用于稳定股价的回购资金总额不超过上一个会计年度经审计合并报表口径归属上市公司净利润的30%。
公司承诺在触发稳定股价方案的启动条件后，按照相关法律法规及公司章程的规定，履行完毕内外部批准程序后，履行上述股份回购义务。
（2）公司控股股东增持
若公司董事会制定并公告的稳定股价方案中选择控股股东增持方式，则公司控股股东应自公告之日起6个月内通过证券交易所在二级市场买入的方式完成全部增持计划（如该期间存在限制其买卖股票的情形或该股份增持计划需经相关部门审批，则完成时间相应顺延），增持计划完成后6个月内将不出售所增持的股份。
公司控股股东增持公司股份应符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司收购管理办法》、《上海证券交易所关于沪市上市公司股东及其一致行动人、董事、监事和高级管理人员增持本公司股票相关事项的通知》、《上市公司股东及其一致行动人增持股份行为指引》等相关规定，且不能导致公司不符合上市条件。
公司控股股东单次计划用于稳定股价的增持资金，不低于其上一会计年度从公司取得的税后现金分红金额的10%；若公司控股股东根据《预案》在同一个会计年度需多次增持公司股份，则在同一个会计年度之内累计用于稳定股价的增持资金总额不超过其上一个会计年度从公司取得的税后现金分红金额的30%。
（3）公司董事及高级管理人员增持
若公司董事会制定并公告的稳定股价方案中选择由董事（不在公司领取薪酬的董事及独立董事除外，下同）及高级管理人员增持方式，则中信金属届时在任并在公司领取薪酬的董事、高级管理人员应自公告之日起6个月内通过证券交易所在二级市场买入的方式完成全部增持计划（如该期间存在限制其买卖股票的情形或该股份增持计划需经相关部门审批，则完成时间相应顺延）。
公司届时在任并在公司领取薪酬的董事和高级管理人员增持公司股份，应符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司收购管理办法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等相关规定，且不能导致公司不符合上市条件。
公司届时在任并在公司领取薪酬的董事和高级管理人员，各自单次计划用于稳定股价的增持资金不低于其上一个会计年度从公司取得的税后薪酬总额的10%；若根据本预案在同一个会计年度需多次增持公司股份，则各自在同一个会计年度之内累计用于稳定股价的增持资金总额不超过其上一个会计年度从公司取得的税后薪酬总额的30%。
2、根据上述程序实施完毕一次稳定股价方案后的6个月内，公司不再启动其他股价稳定方案。若前一次稳定股价方案实施完毕6个月后，在本预
案有效期内中信金属连续20个交易日的股票收盘价仍低于公司最近一期经审计的每股净资产，则在不违反相关法律法规规定且不会导致公司不符合上市条件的前提下，公司再次启动新一轮的稳定股价方案。
3、公司未来新聘任的董事和高级管理人员应遵守本预案中的相关规定并履行公司发行上市时董事、高级管理人员已作出的相关承诺；公司在聘任该等新聘董事和高级管理人员时将促使其签署相关承诺。若拟新聘任的公司董事和高级管理人员拒绝签订相关承诺函，本公司将不予聘任。
三、公司股价稳定预案的保障措施
1、若公司董事会未能在公司符合启动条件之日起的15个交易日内制定并公告股价稳定方案，则公司将延期发放全部董事的50%薪酬，直至董事会审议通过并公告股价稳定方案之日止。
2、若公司董事会制定并公告的股价稳定方案中选择公司回购方式，则除因不可抗力、未获相关部门审批等外部因素之外，公司未能按期履行回购义务的，公司将公开说明未按期履行该等回购义务的具体原因并向公司股东及社会公众投资者道歉。同时，公司将自愿申请冻结与履行本次回购义务相等金额的自有资金，为公司履行上述回购义务提供保障，直至公司履行完毕上述回购义务或实施其他替代措施。
3、若公司董事会制定并公告的股价稳定方案中选择由控股股东增持方式，则除因不可抗力、未获相关部门审批等外部因素之外，公司控股股东未能按期履行增持义务，则中信金属应将与控股股东履行其增持义务相等金额的应付现金分红予以截留，直至其实施完毕上述股份增持计划或采取其他替代措施。
4、若公司董事会制定并公告的股价稳定方案中选择由董事及高级管理人员增持方式，则除因不可抗力、未获相关部门审批等外部因素之外，公司届时在任并在公司领取薪酬的董事和高级管理人员未能按期履行增持义务，则中信金属应将与该等董事及高级管理人员履行其增持义务相等金额的应付薪酬予以截留，直至其实施完毕股份增持计划或采取其他替代措施。
5、若因公司股票上市地上市规则等证券监管法规对于社会公众股股东最低持股比例的规定导致中信金属及其控股股东、董事、高级管理人员在一定时期内无法履行回购或增持义务的，相关责任主体可免于前述惩罚，但亦应积极采取其他措施稳定股价。”
注2：（填补被摊薄即期回报的措施及承诺）
摊薄即期回报的填补措施
为有效降低本次发行摊薄即期回报的影响，公司将根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发［2014］17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发［2013］110号）、《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告［2015］31号）的相关规定采取以下措施填补因本次发行被摊薄的股东回报：
（1）保障募集资金投资项目实施，提升投资回报
公司已对募投项目进行可行性研究论证，符合行业发展趋势，若募投项目顺利实施，将稳步提高公司的盈利能力。公司将加快募投项目实施，提升投资回报，降低上市后即期回报被摊薄的风险。
（2）加强募集资金管理，提高募集资金使用效率
为规范募集资金的管理和使用，确保本次发行募集资金专款专用，公司将根据相关法律、法规和规范性文件的规定以及公司《中信金属股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）的要求，将募集资金存放于董事会指定的专用账户进行存储，做到专款专用。同时，公司将严格按照相关法律、法规和规范性文件的规定以及《募集资金管理制度》的要求使用募集资金，并接受保荐机构、开户银行、证券交易所和其他有权部
门的监督。
本次募集资金到账后，公司将根据相关法律法规和《募集资金管理制度》的要求，严格管理募集资金，保证募集资金按照计划用途充分有效使用，加快募投项目建设，积极提高募集资金使用效率，努力提高股东回报。
（3）重视对股东的回报，保障股东的合法权益
公司已在本次发行后适用的公司章程中对利润分配政策进行了详细规定并制定了《中信金属股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年股东分红回报规划》，公司将严格按照本次发行后适用的公司章程的规定进行利润分配，优先采用现金分红方式进行利润分配。
（4）完善公司治理，为公司发展提供制度保障
公司将严格遵循《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司的治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，做出科学、迅速和谨慎的决策；确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益；确保监事会能够独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。
公司将进一步健全内部控制制度，提升公司经营活动的效率性和效果性、资产的安全性、经营信息和财务报告的可靠性。
2、发行人全体董事、高级管理人员的承诺
(1)本人不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害中信金属利益。
(2)本人将对本人的职务消费行为进行约束。
(3)本人不动用中信金属资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。
(4)本人将在自身职责和权限范围内，全力促使中信金属董事会或者薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与中信金属填补回报措施的执行情况相挂钩，并对中信金属董事会审议的相关议案投票赞成（如有表决权）。
(5)如果中信金属拟实施股权激励，本人将在自身职责和权限范围内，全力促使中信金属拟公布的股权激励行权条件与中信金属填补回报措施的执行情况相挂钩，并对中信金属董事会审议的相关议案投票赞成（如有表决权）。
(6)本人将切实履行中信金属制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给中信金属或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对中信金属或者投资者的补偿责任。”
3、发行人控股股东中信金属集团及其一致行动人中信裕联的承诺
为进一步保护公司上市后投资者的合法权益，根据中国证监会发布的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》要求，发行人控股股东中信金属集团及其一致行动人中信裕联做出如下承诺：
“本公司承诺依照相关法律、法规及中信金属公司章程的有关规定行使股东相关权利，不越权干预中信金属经营管理活动，不侵占中信金属利益。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司愿意承担相应的法律责任。”
注3：（避免新增同业竞争的承诺）
1、发行人控股股东中信金属集团的承诺
发行人控股股东中信金属集团于2021年11月30日出具了《关于避免同业竞争的声明与承诺函》，主要内容如下：
“一、中信金属的定位本公司将中信金属作为本公司控制的、主要从事金属及矿产品相关贸易业务的专业平台，鼓励中信金属在该领域长期发展、做强做大，支持中信金属上市及不断提升竞争优势，并将采取有效措施避免与其产生同业竞争。
二、本公司控制的其他企业不涉及与中信金属构成同业竞争
截至本函出具之日，本公司控制的下属企业（中信金属及其控制的下属企业除外，下同）没有从事与中信金属目前所从事的主营业务相同或相近似的业务或活动。
三、避免同业竞争的承诺
本公司作为中信金属的控股股东，现承诺如下：
（一）本公司将采取必要措施，确保控制的下属企业未来不会从事与中信金属主营业务相同或相近似的生产经营业务，以避免对中信金属的生产经营构成同业竞争。
（二）如本公司控制的下属企业获得从事新业务的商业机会，而该等新业务可能与中信金属产生同业竞争的，本公司控制的下属企业将在符合国家行业政策及审批要求的条件下，优先将上述新业务的商业机会提供给中信金属进行选择，并尽最大努力促使该等新业务的商业机会具备转移给中信金属的条件。
（三）如果中信金属放弃上述新业务的商业机会，本公司控制的下属企业可以自行经营有关的新业务，但未来随着经营发展之需要，中信金属在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下，仍将享有下述权利：
1、中信金属有权一次性或多次向本公司控制的下属企业收购上述业务中的资产、业务及其权益；
2、除收购外，中信金属在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下，亦可以选择以委（受）托经营、租赁、承包经营、许可使用等方式具体经营本公司控制的下属企业与上述业务相关的资产及/或业务。
上述承诺在本公司作为中信金属控股股东期间有效，如违反上述承诺，本公司将依法承担给中信金属造成的全部经济损失。”
2、发行人实际控制人中信集团的承诺
发行人实际控制人中信集团于2021年11月30日出具了《关于避免同业竞争的声明与承诺函》，主要内容如下：
“一、中信金属的定位
本公司将中信金属作为本公司控制的、专业从事金属及矿产品相关贸易业务的专业平台，鼓励中信金属在该领域长期发展、做强做大，支持中信金属上市及不断提升竞争优势，并将采取有效措施避免与其产生同业竞争。
二、本公司控制的其他涉及与中信金属从事相关业务的企业
（一）中信澳大利亚钢材有限公司（以下简称“中信澳钢”）
中信澳钢系本公司下属港股上市公司中信资源控股有限公司（证券代码：01205，以下简称“中信资源”）之全资子公司，注册地及主要经营地为澳大利亚，其部分业务涉及钢材产品贸易，即主要从中国台湾地区等地采购钢材产品并销售至澳大利亚等地。中信澳钢与中信金属在主要采购及销售市场不存在重叠情形。
基于中信集团内部对资源能源业务进行调整等原因，本公司承诺将促使中信资源及其子公司在2022年12月31日前通过停止开展或向中信金属或
其他无关联第三方转让相关业务等方式不再开展钢材贸易业务。
（二）江阴利港发电股份有限公司（以下简称“利港电厂”）
利港电厂是本公司下属企业中信泰富有限公司（以下简称“中信泰富”）的控股子公司，主要经营火电发电业务。为了控制动力煤采购成本，利港电厂在采购动力煤后，往往根据利港电厂发电计划及动力煤价格波动进行库存管理，形成动力煤的对外销售，从而衍生出境内煤炭贸易业务，前述内贸业务2018年以来由利港电厂通过其下属公司江阴利泰能源材料有限公司和江阴利源煤炭有限公司开展。中信金属目前的煤炭贸易业务已由境内贸易向境外转口贸易调整，中信金属境外转口煤炭贸易的品种为冶金煤等，主要用于钢铁冶炼。利港电厂目前与中信金属的煤炭贸易在产品来源、产品定位和用途等方面均存在差异。基于中信集团对资源能源业务进行调整等原因，本公司承诺将促使中信泰富及其子公司在2022年12月31日前通过停止开展相关业务或向中信金属或其他无关联第三方转让相关业务等方式，确保其不再开展除为利港电厂发电而采购、处置煤炭原材料之目的以外的煤炭贸易业务。截至本函出具之日，除上述情况外，本公司控制的其他下属企业不存在与中信金属从事相同或相近似业务的情况。
三、避免同业竞争的进一步承诺
本公司作为中信金属的实际控制人，现进一步承诺如下：
（一）除前述承诺外，本公司还将采取必要措施，确保控制的下属企业未来不会从事与中信金属主营业务相同或相近似的生产经营业务，以避免对中信金属的生产经营构成同业竞争。
（二）如本公司控制的下属企业获得从事新业务的商业机会，而该等新业务与中信金属的主营业务相同或相近似，可能与中信金属产生同业竞争的，本公司控制的下属企业将在符合国家行业政策及审批要求的条件下，优先将上述新业务的商业机会提供给中信金属进行选择，并尽最大努力促使该等新业务的商业机会具备转移给中信金属的条件。
（三）如果中信金属放弃上述新业务的商业机会，本公司控制的下属企业可以自行经营有关的新业务，但未来随着经营发展之需要，中信金属在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下，仍将享有下述权利：
1、中信金属有权一次性或多次向本公司控制的下属企业收购上述业务中的资产、业务及其权益；
2、除收购外，中信金属在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下，亦可以选择以委（受）托经营、租赁、承包经营、许可使用等方式具体经营本公司控制的下属企业与上述业务相关的资产及/或业务。
上述承诺在本公司作为中信金属实际控制人期间有效。”
注4：（保证发行人独立性的承诺）
发行人控股股东中信金属集团、实际控制人中信集团为保证中信金属的独立运作，保护中小股东的利益，除依照相关法律法规和《中信金属股份有限公司章程》依法行使权利外，保证不以任何方式影响中信金属人员、资产、财务、机构、业务等方面的独立。具体承诺如下：
一、保证中信金属人员独立
1、本公司承诺与中信金属保持人员独立，中信金属高级管理人员不会在本公司及本公司控制的下属企业（不含中信金属及其控制的下属企业，下同）担任除董事、监事以外的职务，不会在本公司及本公司控制的下属企业领薪。
2、本公司承诺中信金属的财务人员不会在本公司及本公司控制的下属企业兼职。
3、本公司保证中信金属拥有独立的劳动、人事、工资管理制度，中信金属根据其制定的劳动人事管理制度选聘、任免、考核、奖罚员工。本公司保证中信金属的劳动、人事及薪酬管理体系与本公司及本公司控制的下属企业之间独立。
二、保证中信金属资产独立完整
1、中信金属具有独立、完整的资产，对其所有的资产拥有控制支配权。
2、本公司及本公司控制的下属企业目前不存在、未来也不会以任何方式违法违规占用中信金属的资金、资产。
三、保证中信金属财务独立
1、本公司保证中信金属设有独立的财务部门以及独立的财务核算体系，配有独立的财务人员，能够独立地做出财务决策，具有规范的财务会计制度，并拥有独立的财务会计账簿，本公司及本公司控制的下属企业目前不存在、未来也不会以任何方式违法违规干预中信金属资金或资产使用的情况。
2、本公司保证中信金属独立在银行开设账户，不与本公司及本公司控制的下属企业共用银行账户，也不会违规将资金存入本公司或本公司控制的下属企业的账户。
3、中信金属为独立的纳税人，已依法独立履行纳税申报及缴纳义务，本公司承诺不干涉中信金属独立纳税。
四、保证中信金属机构独立
1、本公司保证中信金属拥有独立、完整的组织机构，并能独立自主地运作，独立行使经营管理职权。
2、中信金属办公机构和生产经营场所与本公司及本公司控制的下属企业分开，本公司承诺本公司及本公司控制的下属企业不会与中信金属之间发生机构混同的情形，本公司不会违规干预中信金属独立运作的情形。
五、保证中信金属业务独立
1、本公司保证中信金属拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力，中信金属的业务均按照市场化的方式独立运作，不存在需要依赖本公司进行经营活动的情况。
2、本公司及本公司控制的下属企业除通过依法行使股东权利之外，不对中信金属的业务活动进行违规干预。
本承诺在中信金属集团/中信集团作为中信金属的控股股东/实际控制人期间持续有效。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，中信金属集团/中信集团愿意承担相应的法律责任。”
注5：（未履行相关公开承诺约束措施的承诺）
1、发行人承诺
“一、本公司在招股说明书中公开作出的相关承诺中已经包含约束措施的，则以该等承诺中明确的约束措施为准；若本公司违反该等承诺，本公司同意采取该等承诺中已经明确的约束措施。
二、本公司在招股说明书中公开作出的相关承诺中未包含约束措施的，若本公司违反该等承诺，则同意采取如下约束措施：
1、公开披露本公司未履行或未及时履行相关承诺的具体原因并向公司股东及社会公众投资者道歉，同时根据相关法律法规规定及监管部门要求承担相应的法律责任或采取相关替代措施；
2、如本公司因未履行或未及时履行相关承诺导致投资者受到损失的，本公司同意依法赔偿投资者的损失。”
2、发行人及发行人董事、监事、高级管理人员承诺
“一、本人在招股说明书中公开作出的相关承诺中已经包含约束措施的，则以该等承诺中明确的约束措施为准；若本人违反该等承诺，本人同意采取该等承诺中已经明确的约束措施。
二、本人在招股说明书中公开作出的相关承诺中未包含约束措施的，若本人违反该等承诺，则同意采取如下约束措施：
1、如果本人未能完全有效地履行承诺事项中的各项义务和责任，本人将在中信金属的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上及时披露未履行承诺的详细情况、原因并向股东和社会公众投资者道歉。
2、如本人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归中信金属所有。本人在获得收益或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起5个交易日内，应将所获收益支付给中信金属指定账户。
3、如本人因未履行或未及时履行相关承诺导致投资者受到损失的，本人同意依法赔偿投资者的损失。”
3、发行人控股股东中信金属集团及其一致行动人中信裕联、发行人实际控制人中信集团的承诺
“一、本公司在招股说明书中公开作出的相关承诺中已经包含约束措施的，则以该等承诺中明确的约束措施为准；若本公司违反该等承诺，本公司同意采取该等承诺中已经明确的约束措施。
二、本公司在招股说明书中公开作出的相关承诺中未包含约束措施的，若本公司违反该等承诺，则同意采取如下约束措施：
1、如果本公司未能完全有效地履行承诺事项中的各项义务和责任，本公司将在中信金属的股东大会及中国证监会指定报刊上及时披露未履行承诺的详细情况、原因并向股东和社会公众投资者道歉。
2、如本公司因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归中信金属所有。本公司在获得收益或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起五个交易日内，应将所获收益支付给中信金属指定账户。
3、如本公司因未履行或未及时履行相关承诺导致投资者受到损失的，本公司同意依法赔偿投资者的损失。”
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、 违规担保情况
□适用 √不适用
四、 公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、 聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 3,330,000.00 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 8 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 孙芳、杨青 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 1 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 500,000.00 |
| 保荐人 | 中信证券股份有限公司、 中航证券有限公司 | 76,000,000.00 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
根据公司2023年第一次临时股东大会批准，公司续聘安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司2023年度外部审计机构，负责按照中国企业会计准则提供相关审计及审阅服务；续聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、 面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、 重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、 重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大 |
| 的原因 | |||||||||
| 巴西矿冶公司 | 其它 | 采购商品 | 采购铌产品 | 市场价 | 6,117,074,784.10 | 电汇 | / | ||
| 巴西矿冶公司(新加坡) | 其它 | 采购商品 | 采购铌产品 | 市场价 | 167,705,035.09 | 电汇 | / | ||
| 巴西矿冶公司(欧洲) | 其它 | 采购商品 | 采购铌产品 | 市场价 | 8,499,251.59 | 电汇 | / | ||
| Minera Las Bambas S.A. | 其它 | 采购商品 | 采购铜产品 | 市场价 | 6,128,350,939.26 | 电汇 | / | ||
| 中信泰富钢铁贸易有限公司 | 集团的兄弟公司 | 采购商品 | 采购铁矿石 | 市场价 | 599,090,557.69 | 电汇、信用证等 | / | ||
| 泰富特钢国际贸易有限公司 | 集团的兄弟公司 | 采购商品 | 采购铁矿石 | 市场价 | 698,186,958.06 | 电汇、信用证等 | / | ||
| KK公司 | 其它 | 采购商品 | 采购铜产品 | 市场价 | 7,596,853,521.26 | 电汇、信用证等 | / | ||
| 中信期货有限公司 | 集团的兄弟公司 | 采购商品 | 采购铝产品、铜产品 | 市场价 | 360,621,911.77 | 电汇 | / | ||
| 泰富特钢国际贸易有限公司 | 集团的兄弟公司 | 销售商品 | 销售铁矿石、提供代理服务 | 市场价 | 510,886,716.67 | 电汇、信用证等 | / | ||
| 西部超导材料科技股份有限公司 | 其它 | 销售商品 | 销售铌产品 | 市场价 | 249,169,485.68 | 电汇 | / | ||
| 中信期货有限公司 | 集团的兄弟公司 | 销售商品 | 销售铜产品、铝产品 | 市场价 | 129,935,461.29 | 电汇 | / | ||
| 海南信泰材料科技有限公司 | 集团的兄弟公司 | 销售商品 | 销售铁矿石、提供代理服务 | 市场价 | 76,682,180.82 | 电汇、信用证等 | / | ||
| 扬州泰富特种材料有限公司 | 集团的兄弟公司 | 销售商品 | 销售铁矿石、提供代理服务 | 市场价 | 775,424,842.29 | 电汇、信用证等 | / | ||
| 江阴泰富兴澄特种材料有限公司 | 集团的兄弟公司 | 销售商品 | 销售铁矿石 | 市场价 | 155,908,943.92 | 电汇 | / | ||
| 大冶特殊钢有限公司 | 集团的兄弟公司 | 销售商品 | 销售铁矿石、铌产品 | 市场价 | 71,915,939.49 | 电汇、信用证等 | / | ||
| 湖北中特新化能科技有限公司 | 集团的兄弟公司 | 销售商品 | 销售铁矿石 | 市场价 | 340,882,858.80 | 电汇、信用证等 | / | ||
| 青岛斯迪尔新材料有限公司 | 集团的兄弟公司 | 销售商品 | 销售铁矿石 | 市场价 | 220,775,620.42 | 电汇等 | / | ||
| 天津钢管钢铁贸易有限公司 | 集团的兄弟公司 | 销售商品 | 销售铁矿石、铌产品 | 市场价 | 191,422,365.69 | 电汇等 | / |
| 江阴兴澄特种钢铁有限公司 | 集团的兄弟公司 | 销售商品 | 销售铌产品 | 市场价 | 128,506,920.34 | 电汇等 | / | ||
| 中信银行股份有限公司 | 集团的兄弟公司 | 购买金融产品 | 理财产品及收益 | 市场价 | 746,547,146.30 | 电汇等 | / | ||
| 中信银行股份有限公司 | 集团的兄弟公司 | 购买金融产品 | 购买的外汇期权合约 | 市场价 | 437,092,202.55 | 电汇等 | / | ||
| 合计 | / | / | 25,711,533,643.08 | / | / | / | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 否 | ||||||||
| 关联交易的说明 | 2023年3月31日召开的2022年年度股东大会，审议通过了《关于审议<2022年度关联交易情况及2023年度预计日常关联交易>的议案》，对2023年可能发生的日常关联交易的主体、业务范围及额度进行了预计。2023年12月13日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于审议<中信金属股份有限公司关于增加2023年度日常关联交易预计金额>的议案》增加了2023年度巴西矿冶公司、Minera Las Bambas S.A.、西部超导材料科技股份有限公司的日常关联交易预计额度，上述关联交易皆在该议案的审议批准范围之内。 | ||||||||
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
| 中信财务有限公司 | 受同一控股控制的子公司 | 4,000,000,000.00 | 0.9%-1.3% | 893,759,925.37 | 47,153,543,882.52 | 46,449,268,697.04 | 1,598,035,110.85 |
| 合计 | / | 4,000,000,000.00 | / | 893,759,925.37 | 47,153,543,882.52 | 46,449,268,697.04 | 1,598,035,110.85 |
贷款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计贷款金额 | 本期合计还款金额 | ||||||
| 中信财务有限公司 | 受同一控股股东控制 | 7,500,000,000.00 | 2.37%-6.41% | 2,731,958,526.22 | 4,284,493,335.61 | 5,215,995,830.92 | 1,800,456,030.91 |
| 的子公司 | |||||||
| 合计 | / | / | / | 2,731,958,526.22 | 4,284,493,335.61 | 5,215,995,830.92 | 1,800,456,030.91 |
授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
| 中信财务有限公司 | 受同一控股股东控制的子公司 | 办理银行承兑汇票 贴现业务 | 7,500,000,000.00 | 292,527,576.76 |
| 中信财务有限公司 | 受同一控股股东控制的子公司 | 委托贷款 | 1,500,000,000.00 | 1,004,700,000 |
其他说明
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、 重大合同及其履行情况
（一） 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
（二）担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | ||
| 中信金属股份有限公司 | 公司本部 | 中国铌业投资控股有限公司 | 1,676,239,000.00 | 2022年8月16日 | 2022年8月16日 | 主债权清偿期届满之日起三年 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 不适用 | 无反担保 | 是 | 联营公司 | ||
| 中信金属香港投资有限公司 | 全资子公司 | 中国铌业投资控股有限公司 | 1,676,239,000.00 | 2022年8月16日 | 2022年8月16日 | 主债权清偿期届满之日起三年 | 连带责任担保 | 股权质押 | 否 | 否 | 不适用 | 无反担保 | 是 | 联营公司 | ||
| 中信金属秘鲁投资有限公司 | 全资子公司 | Minera Las Bambas S.A. | 6,361,681,140.00 | 2014年7月14日 | 2014年7月14日 | 2032年7月30日 | 连带责任担保 | 股权质押 | 否 | 否 | 不适用 | 无反担保 | 是 | 母公司的全资子公司 | ||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 3,438,839,067.02 | |||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 7,770,523,000.00 | |||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 4,737,646,714.33 | |||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 8,176,485,781.35 | |||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 42.72% |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 1,263,688,703.67 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0.00 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 1,263,688,703.67 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
| 担保情况说明 | 公司2022年年度股东大会及第二届董事会第十七次会议已审议通过《关于中信金属股份有限公司2023年度对外担保计划的议案》，上述担保事项均包含在议案中审议通过。 |
（三）委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 568,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 173,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
银行理财产品
其他情况
□适用 √不适用
单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 是否存在受限情形 | 报酬确定方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 未到期金额 | 逾期未收回金额 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 中信银行 | 银行理财产品 | 568,000,000.00 | 2023年6月27日 | 2023年9月27日 | 募集资金 | 结构性存款 | 否 | 存款本金的基础利息收益和挂钩金融市场标的物的浮动收益共同组成 | 2.93% | 浮动收益，收益率区间为：1.05%-2.98% | 4,252,063.56 | 0.00 | 0.00 | 否 | 否 | 0.00 |
| 中信银行 | 银行理财产品 | 173,000,000.00 | 2023年6月22日 | 2023年9月22日 | 募集资金 | 结构性存款 | 否 | 存款本金的基础利息收益和挂钩金融市场标的物的浮动收益共同组成 | 2.93% | 浮动收益，收益率区间为：1.05%-2.98% | 1,295,082.74 | 0.00 | 0.00 | 否 | 否 | 0.00 |
其他情况
□适用 √不适用
委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 委托财务公司发放贷款 | 自有资金 | 690,000,000.00 | 690,000,000.00 | 0.00 |
| 委托财务公司发放贷款 | 自有资金 | 314,700,000.00 | 314,700,000.00 | 0.00 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 受托人 | 委托贷款类型 | 委托贷款金额 | 委托贷款起始日期 | 委托贷款终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托贷款计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 中信财务有限公司 | 委托财务公司发放贷款 | 690,000,000.00 | 2023年12月12日 | 2024年12月12日 | 自有资金 | 偿还境外贸易融资借款 | 固定收益 | 2% | 13,800,000.00 | 未到期 | 未到期 | 是 | 否 | 无 |
| 中信财务有限公司 | 委托财务公司发放贷款 | 314,700,000.00 | 2023年12月26日 | 2024年12月12日 | 自有资金 | 偿还境外贸易融资借款 | 固定收益 | 2% | 6,294,000.00 | 未到期 | 未到期 | 是 | 否 | 无 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
（四）其他重大合同
□适用 √不适用
十四、 募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
1. 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 其中：超募资金金额 | 扣除发行费用后募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金承诺投资总额 (1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝ | 本年度投入金额（4） | 本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| (2)/(1) | |||||||||||
| 首次公开发行股票 | 2023年4月3日 | 3, 297, 592, 313.26 | 0.00 | 3,194,177,434.52 | 3,999,930,000.00 | 3,194,177,434.52 | 1,629,249,777.63 | 51.01% | 1,629,249,777.63 | 51.01% | 0.00 |
2. 募投项目明细
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 项目性质 | 是否涉及变更投向 | 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 是否使用超募资金 | 项目募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 采购销售服务网络建设 | 生产建设 | 否 | 首次公开发行股票 | 2023年4月3日 | 否 | 705,361,447.63 | 563,272,338.035 | 58,471.60 | 58,471.60 | 0.01 | 不适用 | 否 | 否 | 项目处于初期规划建设 | 无 | 无 | 无 | 不适用 |
| 项目 | 阶段，需跟随项目发展进度逐步投入使用 | |||||||||||||||||
| 信息化建设项目 | 生产建设 | 否 | 首次公开发行股票 | 2023年4月3日 | 否 | 214,982,748.00 | 171,676,259.10 | 134,415.00 | 134,415.00 | 0.08 | 不适用 | 否 | 否 | 项目处于初期规划建设阶段，需跟随项目发展进度逐步投入使用 | 无 | 无 | 无 | 不适用 |
| 补充流动资金 | 补流还贷 | 否 | 首次公开发行股票 | 2023年4月3日 | 否 | 3,079,585,804.37 | 2,459,228,823.63 | 1,629,056,891.03 | 1,629,056,891.03 | 66.24 | 不适用 | 否 | 是 | — | 无 | 无 | 无 | 不适用 |
3. 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
4. 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
√适用 □不适用
2023年9月，公司使用募集资金3,091.69万元人民币置换以自筹资金预先支付的发行费用，具体情况如下：
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 使用募集资金置换金额 （不含税） | 以自筹资金预先支付的金额（不含税） |
| 1 | 会计师费用 | 1,197.20 | 1,197.20 |
| 2 | 律师费用 | 1,070.40 | 1,070.40 |
| 3 | 其他发行费用 | 904.08 | 824.09 |
| 总计 | 3,171.68 | 3,091.69 | |
上述使用募集资金置换以自筹资金预先支付的发行费用事宜已通过公司第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十三次会议的审议。该笔募集资金置换时间距离募集资金到账时间不超过6个月，符合相关法规要求。
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 董事会审议日期 | 募集资金用于现金管理的有效审议额度 | 起始日期 | 结束日期 | 报告期末现金管理余额 | 期间最高余额是否超出授权额度 |
| 2023年6月8日 | 100,000.00 | 2023年6月8日 | 2024年6月8日 | 0.00 | 否 |
其他说明上述对闲置募集资金管理已于2023年6月8日第二届董事会第二十一次会议《审议通过<关于审议中信金属股份有限公司使用募集资金进行现金管理的
议案>》，同意计划用于现金管理的闲置募集资金规模为不超过10亿元人民币，最长期限不超过12个月。
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、 其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
股份变动情况表单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份
| 一、有限售条件股份 | 4,398,846,153 | 100 | 15,038,242 | -15,038,242 | 0 | 4,398,846,153 | 89.77 |
1、国家持股
| 1、国家持股 | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
2、国有法人持股
| 2、国有法人持股 | 4,398,846,153 | 100 | 69,973 | / | / | -69,973 | 0 | 4,398,846,153 | 89.77 |
3、其他内资持股
| 3、其他内资持股 | / | / | 14,955,167 | / | / | -14,955,167 | 0 | 0 | 0.00 |
其中：
境内非国有法人持股
| 其中：境内非国有法人持股 | / | / | 14,881,139 | / | / | -14,881,139 | 0 | 0 | 0.00 |
境内自然人持股
| 境内自然人持股 | / | / | 74,028 | / | / | -74,028 | 0 | 0 | 0.00 |
4、外资持股
| 4、外资持股 | / | / | 13,102 | / | / | -13,102 | 0 | 0 | 0.00 |
其中：
境外法人持股
| 其中：境外法人持股 | / | / | 13,102 | / | / | -13,102 | 0 | 0 | 0.00 |
境外自然
| 境外自然 | / | / | / | / | / | / | / |
人持股
二、无限售条件流通股份
| 二、无限售条件流通股份 | / | / | 486,115,605 | 15,038,242 | 501,153,847 | 501,153,847 | 10.23 |
1、人民币普通股
| 1、人民币普通股 | / | / | 486,115,605 | 15,038,242 | 501,153,847 | 501,153,847 | 10.23 |
2、境内上市的外资股
| 2、境内上市的外资股 | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
3、境外上市的外资股
| 3、境外上市的外资股 | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
4、其他
| 4、其他 | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
三、股份总数
| 三、股份总数 | 4,398,846,153 | 100 | 501,153,847 | 0 | 501,153,847 | 4,900,000,000 | 100 |
股份变动情况说明
√适用 □不适用
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意中信金属股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕580号），同意公司首次公开发行股票的注册申请。公司首次公开发行人民币普通股（A股）501,153,847股，并于2023年4月10日在上海证券交易所主板挂牌交易。本次公开发行完成后，公司股份总数由4,398,846,153股变更为4,900,000,000股。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
公司于2023年4月10日在上海证券交易所主板首次公开发行普通股（A股）501,153,847股，股本增至4,900,000,000股。上述股本变动使得公司最近一年和最近一期基本每股收益被摊薄;募集资金到账，使得归属于公司普通股股东的每股净资产有所增加。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售 | 本年解除限 | 本年增加限售 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售 |
| 股数 | 售股数 | 股数 | 日期 | |||
| 中信金属 集团有限 公司 | 0 | 0 | 4,395,750,153 | 4,395,750,153 | 首次公开发行原始股东承诺锁定36个月 | 2026-04-10 |
| 中信裕联 （北京） 企业管理 咨询有限 公司 | 0 | 0 | 3,096,000 | 3,096,000 | 首次公开发行原始股东承诺锁定36个月 | 2026-04-10 |
| 首次公开发行网下 配售限售 股东 | 0 | 15,038,242 | 15,038,242 | 0 | 首次公开发行限售股锁定6个月 | 2023-10-13 |
| 合计 | 0 | 15,038,242 | 4,413,884,395 | 4,398,846,153 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 普通股股票类 | ||||||
| 人民币普通股 （A股） | 2023-03-28 | 6.58 | 501,153,847 | 2023-04-10 | 501,153,847 | / |
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意中信金属股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕580号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）501,153,847股，并于2023年4月10日在上海证券交易所主板挂牌交易，发行后公司股份总数由4,398,846,153股变更为4,900,000,000股。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
详见本报告本节之“一、股本变动情况”。公司资产和负债结构变动情况详见本报告第三节之“五、报告期内主要经营情况”中的（三）资产、负债情况分析。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 130,734 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 123,646 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | / |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | / |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 中信金属集团有限公司 | 0 | 4,395,750,153 | 89.71 | 4,395,750,153 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 龙士学 | 9,298,518 | 9,298,518 | 0.19 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 侯晓旭 | 4,799,400 | 4,799,400 | 0.10 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 中信裕联（北京）企业管理咨询有限公司 | 0 | 3,096,000 | 0.06 | 3,096,000 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 2,617,706 | 2,617,706 | 0.05 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 广州市通灵健康产业有限公司 | 2,570,000 | 2,570,000 | 0.05 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 巩和国 | 2,230,300 | 2,230,300 | 0.05 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 烟台宏桥私募（投资）基金管理有限公司－宏桥弘毅1号私募证券投资基金 | 1,300,000 | 1,300,000 | 0.03 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 李十周 | 1,099,029 | 1,099,029 | 0.02 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 蒋以宁 | 1,087,500 | 1,087,500 | 0.02 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 龙士学 | 9,298,518 | 人民币普通股 | 9,298,518 | |||||
| 侯晓旭 | 4,799,400 | 人民币普通股 | 4,799,400 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 2,617,706 | 人民币普通股 | 2,617,706 | |||||
| 广州市通灵健康产业有限公司 | 2,570,000 | 人民币普通股 | 2,570,000 | |||||
| 巩和国 | 2,230,300 | 人民币普通股 | 2,230,300 | |||||
| 烟台宏桥私募（投资）基金管理有限公司－宏桥弘毅1号私募证券投资基金 | 1,300,000 | 人民币普通股 | 1,300,000 | |||||
| 李十周 | 1,099,029 | 人民币普通股 | 1,099,029 | |||||
| 蒋以宁 | 1,087,500 | 人民币普通股 | 1,087,500 | |||||
| 李香港 | 1,049,500 | 人民币普通股 | 1,049,500 | |||||
| 于兆刚 | 1,006,600 | 人民币普通股 | 1,006,600 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 中信裕联（北京）企业管理咨询有限公司系中信金属集团有限公司全资子公司，中信金属集团和中信裕联构成一致行动关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
√适用 □不适用
单位:股
| 前十名股东参与转融通出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | |
| 中信金属集团有限公司 | 4,395,750,153 | 99.93 | 0 | 0 | 4,395,750,153 | 89.71 | 0 | 0 |
| 龙士学 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9,298,518 | 0.19 | 0 | 0 |
| 侯晓旭 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,799,400 | 0.10 | 0 | 0 |
| 中信裕联（北京）企业管理咨询有限公司 | 3,096,000 | 0.07 | 0 | 0 | 3,096,000 | 0.06 | 0 | 0 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,617,706 | 0.05 | 795,600 | 0.02 |
| 广州市通灵健康产业有限公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,570,000 | 0.05 | 0 | 0 |
| 巩和国 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,230,300 | 0.05 | 0 | 0 |
| 烟台宏桥私募（投资）基金管理有限公司－宏桥弘毅1号私 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,300,000 | 0.03 | 0 | 0 |
| 募证券投资基金 | ||||||||
| 李十周 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,099,029 | 0.02 | 0 | 0 |
| 蒋以宁 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,087,500 | 0.02 | 0 | 0 |
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
| 前十名股东较上期末变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | ||
| 龙士学 | 新增 | 0 | 0 | 9,298,518 | 0.19 |
| 侯晓旭 | 新增 | 0 | 0 | 4,799,400 | 0.10 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 新增 | 795,600 | 0.02 | 3,413,306 | 0.07 |
| 广州市通灵健康产业有限公司 | 新增 | 0 | 0 | 2,570,000 | 0.05 |
| 巩和国 | 新增 | 0 | 0 | 2,230,300 | 0.05 |
| 烟台宏桥私募（投资）基金管理有限公司－宏桥弘毅1号私募证券投资基金 | 新增 | 0 | 0 | 1,300,000 | 0.03 |
| 李十周 | 新增 | 0 | 0 | 1,099,029 | 0.02 |
| 蒋以宁 | 新增 | 0 | 0 | 1,087,500 | 0.02 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 中信金属集团有限公司 | 4,395,750,153 | 2026-04-10 | 4,395,750,153 | 自上市之日起36个月内 |
| 2 | 中信裕联（北京）企业管理咨询有限公司 | 3,096,000 | 2026-04-10 | 3,096,000 | 自上市之日起36个月内 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 中信裕联（北京）企业管理咨询有限公司系中信金属集团有限公司全资子公司，中信金属集团和中信裕联构成一致行动关系。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
法人
√适用 □不适用
| 名称 | 中信金属集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 郝维宝 |
| 成立日期 | 2016年4月29日 |
| 主要经营业务 | 投资控股、项目管理及咨询服务等 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无. |
| 其他情况说明 |
自然人
□适用 √不适用
公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
法人
√适用 □不适用
| 名称 | 中国中信集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 奚国华 |
| 成立日期 | 1982年9月15日 |
| 主要经营业务 | 投资管理境内外银行、证券、保险、信托、资产管理、期货、租赁、基金、信用卡金融类企业及相关产业、能源、交通基础设施、矿产、林木资源开发和原材料工业、机械制造、房地产开发、信息基础设施、基础电信和增值电信业务、环境保护、医药、生物工程和新材料、航空、运输、仓储、酒店、旅游业、国 际贸易和国内贸易、商业、教育、出版、传媒、文化和体育、境内外工程设计、建设、承包及分包、行业的投资业务；资产管理；资本运营；工程招标、勘测、设计、施工、监理、承包及分包、咨询服务行业；对外派遣与其实力、规模、业绩相适应的境外工程所需的劳务人员；进出口业务；信息服务业务（仅限互 联网信息服务，不含信息搜索查询服务、信息社区服务、信息即时交互服务和 信息保护和加工处理服务）。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活 动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 中信集团下属境内外主要上市公司包括，中国中信股份有限公司(港股上市公司)、中信银行股份有限公司(A股、港股上市公司)、中信泰富特钢集团股份有限公司(A股上市公司)、中信证券股份有限公司(A股、港股上市公司)、中信海洋直升机股份有限公司(A股上市公司)、中信资源控股有限公司(港股上市公司)、南京钢铁股份有限公司(A股上市公司)、先丰服务集团有限公司(港股上市公司)、中信国际电讯集团有限公司(港股上市公司)、中国海外发展有限公司(港股上市公司)、中信重工机械股份有限公司(A股上市公司)、中信出版集团股份有限公司(A股上市公司)、袁隆平农业高科技股份有限公司(A股上市公司)、中信国安信息产业股份有限公司(A股上市公司)、中信尼雅葡萄酒股份有限公司(A股上市公司)、Ivanhoe Mines Ltd.（加拿大上市公司)、Alumina Limited（澳大利亚上市公司、美股上市公司)、中国中信金融资产管理股份有限公司(港股上市公司)。 |
| 其他情况说明 | 无 |
自然人
□适用 √不适用
公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
安永华明（2024）审字第70024302_A01号
中信金属股份有限公司
中信金属股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了中信金属股份有限公司的财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的中信金属股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中信金属股份有限公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中信金属股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。
我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。
安永华明（2024）审字第70024302_A01号
中信金属股份有限公司
三、关键审计事项（续）
| 关键审计事项： | 该事项在审计中是如何应对： |
| 收入确认 | |
| 贵公司及其子公司（以下简称“贵集团”）主要从事大宗商品的国际、国内贸易。2023年度（以下简称“报告期”），贵集团的营业收入为人民币124,998,831,970.26元，主要为国际、国内贸易销售产生的收入。贵集团报告期内，大宗商品贸易的收入于客户取得商品控制权时确认。贵集团作为主要责任人时，自第三方取得商品控制权后，再转让给客户。同时，贵集团作为主要责任人的交易按照已收或应收对价总额确认收入。 由于收入是贵集团的关键业绩指标之一，集团的销售量巨大，销售方式多样，其收入确认产生错报的固有风险较高，我们将贵集团收入确认识别为关键审计事项。 请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”34所述的会计政策及“七、合并财务报表主要项目注释”61。 | 我们在审计过程中实施的主要工作如下： 1、 了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行； 2、 选取报告期内的样本检查销售合同，识别贵集团是否自第三方取得商品控制权后再转让给客户，评价贵集团的收入确认方法与计量是否符合企业会计准则的要求； 3、 对在报告期记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及货权转移单据； 4、 就报告期资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对货权转移单据及其他支持性文件；及 5、评估贵集团在合并财务报表中对收入的会计政策和收入相关披露的充分性 |
安永华明（2024）审字第70024302_A01号
中信金属股份有限公司
三、关键审计事项（续）
| 关键审计事项：（续） | 该事项在审计中是如何应对：（续） |
| 联营企业投资核算 | |
| 贵集团为战略目的投资多家重大联营公司并采用权益法核算。2023年12月31日，重要的联营企业MMG South America Management Company Limited、Ivanhoe Mines Ltd.和中国铌业投资控股有限公司于贵集团长期股权投资账面余额合计为人民币17,467,807,976.91元，报告期内确认的投资收益为人民币1,105,490,628.70元，由于上述三家联营企业对贵集团财务报告影响较大，我们将该三家联营企业权益法核算确定为关键审计事项。 请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”19所述的会计政策，“七、合并财务报表主要项目注释” 17、68及“十、在其他主体中的权益”3。 | 我们在审计过程中实施的主要工作如下： 1、了解和评价管理层与联营企业投资核算相关的关键内部控制的设计和运行； 2、通过检查联营企业章程、董事会决议等文件，了解贵集团在联营企业的董事会等治理层中委派代表情况，以及对联营企业财务和经营活动的参与情况；获取联营企业经审计的财务报表，检查贵集团对联营企业权益法核算的计算方法及计算过程； 3、向重要联营企业的审计师发送指引，取得组成部分审计师的审计结论； 4、与组成部分注册会计师沟通，获取对组成部分及其环境的了解；复核组成部分注册会计师的总体审计策略和具体审计计划；实施风险评估程序，识别和评估组成部分层面的重大错报风险；与联营企业注册会计师进行沟通，了解联营企业审计中的重大会计及审计事项（包括舞弊风险）等，重点关注长期资产减值的审计程序及结论，并考虑对贵集团财务报表的影响；了解组成部分注册会计师的职业道德要求、专业胜任能力等；基于专业判断，选取某些重大联营企业组成部分注册会计师的重要工作底稿进行审阅；及 5、评估贵集团在合并财务报表中对联营企业投资的会计政策以及对重大联营企业披露的充分性。 |
安永华明（2024）审字第70024302_A01号
中信金属股份有限公司
三、关键审计事项（续）
| 关键审计事项：（续） | 该事项在审计中是如何应对：（续） |
| 衍生金融工具交易的确认和计量 | |
| 贵集团主要从事大宗商品交易，较广泛运用了商品期货、外汇远期等衍生金融工具作为管理商品价格与汇率风险的重要工具。该等衍生金融工具交易采用公允价值计量且其变动对贵集团财务业绩影响重大。于报告期内，贵集团衍生金融工具公允价值变动为2023年度收益人民币240,130,166.50元，该事项选用的会计政策与估计涉及管理层做出的评估和判断，因此我们将衍生金融工具交易的确认与计量作为关键审计事项进行关注。 请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计 ”11所述的会计政策及“七、合并财务报表主要项目注释”2、34及70。 | 我们在审计过程中实施的主要工作如下： 1、了解与测试衍生金融工具业务的关键内部控制设计和执行情况，评价衍生金融工具业务相关内部控制； 2、评价管理层选用的会计政策与估计； 3、获取交易经纪商或交易对手提供的交易对账资料，并与会计记录进行核对；就年末未结清的交易合约之相关情况向交易经纪商或交易对手实施函证； 4、复核管理层对衍生工具的公允价值计量，包括获取相关金融工具在活跃市场上或交易对手的报价、引入内部估值专家协助复核管理层确定衍生金融工具公允价值；及 5、评估贵集团在合并报表中对衍生金融工具的会计政策和公允价值披露的充分性。 |
安永华明（2024）审字第70024302_A01号
中信金属股份有限公司
四、其他信息
中信金属股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
中信金属股份有限公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中信金属股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中信金属股份有限公司的财务报告过程。
安永华明（2024）审字第70024302_A01号
中信金属股份有限公司
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对中信金属股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中信金属股份有限公司不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。
安永华明（2024）审字第70024302_A01号
中信金属股份有限公司
六、注册会计师对财务报表审计的责任（续）
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（续）
（6） 就中信金属股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证
据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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（本页无正文）
| 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：孙芳 （项目合伙人） |
| 中国注册会计师：杨青 | |
| 中国 北京 | 2024年3月25日 |
二、 财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 中信金属股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 5,925,273,613.14 | 2,965,111,314.26 |
| 交易性金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | 七、3 | 104,696,866.04 | 123,412,021.58 |
| 应收账款 | 七、5 | 3,131,348,472.39 | 3,350,874,932.15 |
| 应收款项融资 | 七、7 | 621,677,182.18 | 872,611,325.35 |
| 预付款项 | 七、8 | 1,954,400,372.65 | 2,211,519,932.31 |
| 其他应收款 | 七、9 | 1,107,994,002.77 | 769,409,727.29 |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | 七、9 | 12,000,000.00 | - |
| 存货 | 七、10 | 11,977,380,838.06 | 10,126,777,170.87 |
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 687,003,449.92 | 727,408,342.22 |
| 其他流动资产 | 七、13 | 100,668,714.31 | 75,769,910.02 |
| 流动资产合计 | 25,610,443,511.46 | 21,222,894,676.05 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期应收款 | 七、16 | 295,625,248.34 | 1,001,842,052.81 |
| 长期股权投资 | 七、17 | 18,341,918,625.60 | 16,561,656,534.39 |
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 14,982,387.95 | 25,986,247.43 |
| 投资性房地产 | 七、20 | 41,060,254.28 | 41,667,900.00 |
| 固定资产 | 2,804,641.24 | 3,298,355.82 | |
| 在建工程 | 1,727,434.32 | 9,637,924.79 | |
| 使用权资产 | 七、25 | 29,031,978.39 | 67,303,658.47 |
| 无形资产 | 七、26 | 18,623,660.77 | 10,738,562.89 |
| 长期待摊费用 | 1,710,531.33 | 2,429,568.46 | |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 26,847,929.41 | 18,834,141.27 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 102,006,388.89 | - |
| 非流动资产合计 | 18,876,339,080.52 | 17,743,394,946.33 | |
| 资产总计 | 44,486,782,591.98 | 38,966,289,622.38 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 8,527,265,529.28 | 7,338,406,083.29 |
| 衍生金融负债 | 七、34 | 316,666,583.57 | 569,357,709.26 |
| 应付票据 | 七、35 | 2,283,867,423.49 | 976,315,947.68 |
| 应付账款 | 七、36 | 6,275,817,683.72 | 6,618,062,614.73 |
| 合同负债 | 七、38 | 575,346,195.43 | 855,652,702.85 |
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 221,269,399.20 | 249,167,543.67 |
| 应交税费 | 七、40 | 336,432,324.50 | 343,871,659.55 |
| 其他应付款 | 七、41 | 152,332,210.72 | 117,820,567.67 |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 3,161,761,588.08 | 2,998,277,729.98 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 58,157,004.17 | 82,255,277.33 |
| 流动负债合计 | 21,908,915,942.16 | 20,149,187,836.01 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 七、45 | 3,112,194,809.41 | 3,896,828,416.75 |
| 租赁负债 | 七、47 | 4,033,976.36 | 692,608,447.59 |
| 长期应付职工薪酬 | 七、49 | 141,324,989.92 | 112,045,870.86 |
| 预计负债 | 七、50 | 3,185,737.05 | 4,305,460.26 |
| 递延收益 | 6,082.55 | 6,082.55 | |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 200,524,654.85 | 139,914,905.62 |
| 非流动负债合计 | 3,461,270,250.14 | 4,845,709,183.63 | |
| 负债合计 | 25,370,186,192.30 | 24,994,897,019.64 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 4,900,000,000.00 | 4,398,846,153.00 |
| 资本公积 | 七、55 | 4,468,817,806.68 | 1,312,659,860.90 |
| 其他综合收益 | 七、57 | 748,788,582.33 | 583,322,576.42 |
| 盈余公积 | 七、59 | 341,461,750.63 | 281,490,085.56 |
| 未分配利润 | 七、60 | 8,657,528,260.04 | 7,395,073,926.86 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 19,116,596,399.68 | 13,971,392,602.74 | |
| 少数股东权益 | - | - | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 19,116,596,399.68 | 13,971,392,602.74 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 44,486,782,591.98 | 38,966,289,622.38 | |
公司负责人：吴献文 主管会计工作负责人：赖豪生 会计机构负责人：陈聪
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:中信金属股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 4,012,809,250.33 | 1,349,094,751.82 | |
| 衍生金融资产 | 260,050.94 | 176,339.99 | |
| 应收账款 | 十九、1 | 87,061,567.54 | 330,149,022.62 |
| 应收款项融资 | 434,945,618.76 | 524,965,492.95 | |
| 预付款项 | 1,056,508,097.00 | 1,584,406,055.61 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 1,186,603,685.14 | 642,084,380.94 |
| 其中：应收股利 | 130,000,000.00 | 557,168,000.00 | |
| 存货 | 2,897,640,248.39 | 3,102,684,063.95 | |
| 其他流动资产 | 43,997,642.11 | 75,769,910.02 | |
| 流动资产合计 | 9,719,826,160.21 | 7,609,330,017.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 9,416,723,648.56 | 9,269,153,255.36 |
| 其他非流动金融资产 | 14,789,755.08 | 25,986,247.43 | |
| 投资性房地产 | 41,060,254.28 | 41,667,900.00 | |
| 固定资产 | 1,299,310.75 | 1,619,172.36 | |
| 在建工程 | 1,591,585.27 | 9,637,924.79 | |
| 无形资产 | 18,623,660.77 | 10,738,562.89 | |
| 其他非流动资产 | 102,006,388.89 | - | |
| 非流动资产合计 | 9,596,094,603.60 | 9,358,803,062.83 | |
| 资产总计 | 19,315,920,763.81 | 16,968,133,080.73 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,370,850,482.63 | 2,170,616,717.70 | |
| 衍生金融负债 | 2,026,959.09 | 8,699,326.57 | |
| 应付票据 | 1,712,989,412.83 | 698,915,947.68 | |
| 应付账款 | 1,930,046,786.36 | 2,303,170,420.11 | |
| 合同负债 | 304,364,154.55 | 453,742,666.68 | |
| 应付职工薪酬 | 165,789,490.00 | 215,649,701.00 | |
| 应交税费 | 117,992,410.53 | 194,859,132.61 | |
| 其他应付款 | 463,602,526.31 | 1,245,092,640.35 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,063,697,682.94 | 3,737,537.02 | |
| 其他流动负债 | 39,567,340.09 | 58,986,546.67 | |
| 流动负债合计 | 8,170,927,245.33 | 7,353,470,636.39 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 500,000,000.00 | 2,089,380,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 141,324,989.92 | 106,950,670.86 | |
| 预计负债 | 1,411,490.03 | 1,849,165.77 | |
| 递延收益 | 6,082.55 | 6,082.55 | |
| 递延所得税负债 | 85,488,260.59 | 64,344,446.07 | |
| 非流动负债合计 | 728,230,823.09 | 2,262,530,365.25 | |
| 负债合计 | 8,899,158,068.42 | 9,616,001,001.64 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 4,900,000,000.00 | 4,398,846,153.00 | |
| 资本公积 | 4,026,981,400.86 | 1,328,626,703.32 | |
| 其他综合收益 | 666,086.45 | 260,665.39 | |
| 盈余公积 | 341,461,750.63 | 281,490,085.56 | |
| 未分配利润 | 1,147,653,457.45 | 1,342,908,471.82 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 10,416,762,695.39 | 7,352,132,079.09 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 19,315,920,763.81 | 16,968,133,080.73 | |
公司负责人：吴献文 主管会计工作负责人：赖豪生 会计机构负责人：陈聪
合并利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 124,998,831,970.26 | 119,174,724,025.53 |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 124,998,831,970.26 | 119,174,724,025.53 |
| 二、营业总成本 | 123,773,394,007.48 | 119,315,235,411.40 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 122,104,748,140.44 | 117,722,274,867.85 |
| 税金及附加 | 七、62 | 45,514,774.44 | 41,524,731.88 |
| 销售费用 | 七、63 | 213,289,033.33 | 239,697,221.13 |
| 管理费用 | 七、64 | 207,374,914.23 | 218,831,023.00 |
| 研发费用 | 七、65 | 28,417,239.67 | 21,374,345.10 |
| 财务费用 | 七、66 | 1,174,049,905.37 | 1,071,533,222.44 |
| 其中：利息费用 | 899,222,906.68 | 479,309,119.36 | |
| 利息收入 | 80,782,843.12 | 35,090,897.75 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 82,051,711.53 | 119,070,037.16 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 624,969,798.45 | 2,623,534,538.03 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 七、68 | 1,224,943,800.97 | 1,282,664,585.69 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 228,326,028.43 | -238,648,355.63 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | 26,071,484.21 | -33,137,410.74 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | 17,645,545.71 | -62,316,561.97 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 27,817,102.36 | 22,479.43 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 2,232,319,633.47 | 2,268,013,340.41 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 113,963,911.75 | 205,830,908.09 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 257,849.58 | 7,009,238.97 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 2,346,025,695.64 | 2,466,835,009.53 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 288,599,697.39 | 251,477,745.05 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,057,425,998.25 | 2,215,357,264.48 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,057,425,998.25 | 2,215,357,264.48 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | - | |
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 2,057,425,998.25 | 2,215,357,264.48 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | - | - | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、77 | 165,466,005.91 | 958,609,639.06 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 165,466,005.91 | 958,609,639.06 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 405,421.06 | -1,468,049.00 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | 405,421.06 | -1,468,049.00 | |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | |
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 165,060,584.85 | 960,077,688.06 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益（七、17） | -57,356,084.99 | 55,226,203.25 | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | - | |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | |
| （4）其他债权投资信用减值准备 | - | - | |
| （5）现金流量套期储备 | - | - | |
| （6）外币财务报表折算差额 | 222,416,669.84 | 904,851,484.81 | |
| （7）其他 | - | - | |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 七、综合收益总额 | 2,222,892,004.16 | 3,173,966,903.54 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 2,222,892,004.16 | 3,173,966,903.54 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.43 | 0.50 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.43 | 0.50 | |
公司负责人：吴献文 主管会计工作负责人：赖豪生 会计机构负责人：陈聪
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 十九、4 | 32,807,711,101.46 | 42,770,096,397.87 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 31,839,505,502.58 | 42,704,967,350.30 |
| 税金及附加 | 21,298,997.19 | 28,603,678.14 | |
| 销售费用 | 89,871,187.66 | 114,271,562.99 | |
| 管理费用 | 136,330,184.41 | 127,243,239.57 | |
| 研发费用 | 19,948,228.27 | 13,991,201.56 | |
| 财务费用 | 266,191,541.72 | 676,359,452.18 |
| 其中：利息费用 | 148,869,587.43 | 177,983,192.20 | |
| 利息收入 | 47,641,984.80 | 26,061,809.53 | |
| 加：其他收益 | 7,715,192.86 | 3,839,112.21 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | 208,448,865.86 | 1,178,985,795.18 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 95,427,200.40 | 125,935,318.28 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -7,944,102.66 | 8,886,238.19 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 9,252,440.61 | -49,698,650.32 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -18,696,944.54 | -1,431,228.81 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 140.09 | 22,479.43 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 633,341,051.85 | 245,263,659.01 | |
| 加：营业外收入 | 105,536,892.18 | 204,750,622.78 | |
| 减：营业外支出 | 238,594.33 | 156,648.74 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 738,639,349.70 | 449,857,633.05 | |
| 减：所得税费用 | 138,922,699.00 | 98,112,776.13 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 599,716,650.70 | 351,744,856.92 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 599,716,650.70 | 351,744,856.92 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | - | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | 405,421.06 | -1,468,049.00 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 405,421.06 | -1,468,049.00 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | 405,421.06 | -1,468,049.00 | |
| 六、综合收益总额 | 600,122,071.76 | 350,276,807.92 |
公司负责人：吴献文 主管会计工作负责人：赖豪生 会计机构负责人：陈聪
合并现金流量表2023年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 134,022,581,366.83 | 123,558,933,060.18 | |
| 收到的税费返还 | 10,823,765.17 | 352,634,242.08 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 286,573,862.68 | 671,227,923.54 |
| 经营活动现金流入小计 | 134,319,978,994.68 | 124,582,795,225.80 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 132,226,813,591.15 | 123,335,889,294.13 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 324,507,229.52 | 287,202,053.02 | |
| 支付的各项税费 | 389,646,810.08 | 338,398,572.77 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 934,170,304.90 | 569,657,631.91 |
| 经营活动现金流出小计 | 133,875,137,935.65 | 124,531,147,551.83 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 七、79 | 444,841,059.03 | 51,647,673.97 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 七、78 | 743,310,582.50 | 493,237,171.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 124,912,955.30 | 97,800,022.66 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 140.09 | 41,583.59 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 2,032,061.96 | - |
| 投资活动现金流入小计 | 870,255,739.85 | 591,078,777.25 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,705,233.61 | 5,777,502.88 | |
| 投资支付的现金 | 七、78 | 841,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 844,705,233.61 | 105,777,502.88 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 25,550,506.24 | 485,301,274.37 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 3,221,592,313.26 | - | |
| 取得借款收到的现金 | 60,149,087,321.52 | 61,997,375,978.08 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 63,370,679,634.78 | 61,997,375,978.08 | |
| 偿还债务支付的现金 | 59,861,467,413.90 | 62,505,983,770.34 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,518,526,474.72 | 1,035,558,396.66 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 119,811,884.62 | 308,820,878.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 61,499,805,773.24 | 63,850,363,045.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,870,873,861.54 | -1,852,987,066.92 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 47,785,838.36 | 71,354,470.12 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,389,051,265.17 | -1,244,683,648.46 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,690,689,418.45 | 3,935,373,066.91 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 七、79 | 5,079,740,683.62 | 2,690,689,418.45 |
公司负责人：吴献文 主管会计工作负责人：赖豪生 会计机构负责人：陈聪
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 36,385,169,551.70 | 45,153,025,469.21 | |
| 收到的税费返还 | 10,670,700.26 | 325,774,141.75 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 495,049,848.96 | 1,002,770,787.01 | |
| 经营活动现金流入小计 | 36,890,890,100.92 | 46,481,570,397.97 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 34, 086,935,618.54 | 44,728,232,806.15 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 190,775,811.98 | 167,074,794.65 | |
| 支付的各项税费 | 163,609,836.67 | 64,086,365.45 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,819,120,115.78 | 91,631,071.96 | |
| 经营活动现金流出小计 | 36,260,441,382.97 | 45,051,025,038.21 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 630,448,717.95 | 1,430,545,359.76 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 743,310,582.50 | 393,237,171.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 611,814,155.30 | 883,039,598.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 140.09 | 41,583.59 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,032,061.96 | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,357,156,939.85 | 1,276,318,352.59 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,046,641.41 | 2,589,658.58 | |
| 投资支付的现金 | 1,845,700,000.00 | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,848,746,641.41 | 2,589,658.58 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -491,589,701.56 | 1,273,728,694.01 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 3,221,592,313.26 | - | |
| 取得借款收到的现金 | 7,769,128,395.86 | 11,333,240,682.16 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 10,990,720,709.12 | 11,333,240,682.16 | |
| 偿还债务支付的现金 | 8,128,316,727.87 | 13,794,030,969.35 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 881,351,801.76 | 781,723,991.50 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 9,009,668,529.63 | 14,575,754,960.85 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,981,052,179.49 | -3,242,514,278.69 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -10,614,397.75 | 1,627,230.10 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,109,296,798.13 | -536,612,994.82 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,130,152,856.01 | 1,666,765,850.83 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,239,449,654.14 | 1,130,152,856.01 | |
公司负责人：吴献文 主管会计工作负责人：赖豪生 会计机构负责人：陈聪
合并所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | |||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年年末余额 | 4,398,846,153.00 | 1,312,659,860.90 | 583,322,576.42 | 281,490,085.56 | 7,395,073,926.86 | 13,971,392,602.74 | - | 13,971,392,602.74 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 4,398,846,153.00 | 1,312,659,860.90 | 583,322,576.42 | 281,490,085.56 | 7,395,073,926.86 | 13,971,392,602.74 | - | 13,971,392,602.74 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 501,153,847.00 | 3,156,157,945.78 | 165,466,005.91 | 59,971,665.07 | 1,262,454,333.18 | 5,145,203,796.94 | - | 5,145,203,796.94 |
| （一）综合收益总额 | - | - | 165,466,005.91 | - | 2,057,425,998.25 | 2,222,892,004.16 | - | 2,222,892,004.16 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 501,153,847.00 | 2,693,023,587.52 | - | - | - | 3,194,177,434.52 | - | 3,194,177,434.52 |
| （三）利润分配 | - | - | - | 59,971,665.07 | -794,971,665.07 | -735,000,000.00 | - | -735,000,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | 59,971,665.07 | -59,971,665.07 | - | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | -735,000,000.00 | -735,000,000.00 | - | -735,000,000.00 |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | 463,134,358.26 | - | - | - | 463,134,358.26 | - | 463,134,358.26 |
| 四、本期期末余额 | 4,900,000,000.00 | 4,468,817,806.68 | 748,788,582.33 | 341,461,750.63 | 8,657,528,260.04 | 19,116,596,399.68 | - | 19,116,596,399.68 |
| 项目 | 2022年度 | |||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年年末余额 | 4,398,846,153.00 | 1,314,302,526.82 | -375,287,062.64 | 246,315,599.87 | 5,314,891,148.07 | 10,899,068,365.12 | - | 10,899,068,365.12 |
| 二、本年期初余额 | 4,398,846,153.00 | 1,314,302,526.82 | -375,287,062.64 | 246,315,599.87 | 5,314,891,148.07 | 10,899,068,365.12 | - | 10,899,068,365.12 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | -1,642,665.92 | 958,609,639.06 | 35,174,485.69 | 2,080,182,778.79 | 3,072,324,237.62 | - | 3,072,324,237.62 |
| （一）综合收益总额 | - | - | 958,609,639.06 | - | 2,215,357,264.48 | 3,173,966,903.54 | - | 3,173,966,903.54 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | 35,174,485.69 | -135,174,485.69 | -100,000,000.00 | - | -100,000,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | 35,174,485.69 | -35,174,485.69 | - | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | -100,000,000.00 | -100,000,000.00 | - | -100,000,000.00 |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | -1,642,665.92 | - | - | - | -1,642,665.92 | - | -1,642,665.92 |
| 四、本期期末余额 | 4,398,846,153.00 | 1,312,659,860.90 | 583,322,576.42 | 281,490,085.56 | 7,395,073,926.86 | 13,971,392,602.74 | - | 13,971,392,602.74 |
公司负责人：吴献文 主管会计工作负责人：赖豪生 会计机构负责人：陈聪
母公司所有者权益变动表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | |||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 4,398,846,153.00 | 1,328,626,703.32 | 260,665.39 | 281,490,085.56 | 1,342,908,471.82 | 7,352,132,079.09 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 4,398,846,153.00 | 1,328,626,703.32 | 260,665.39 | 281,490,085.56 | 1,342,908,471.82 | 7,352,132,079.09 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 501,153,847.00 | 2,698,354,697.54 | 405,421.06 | 59,971,665.07 | -195,255,014.37 | 3,064,630,616.30 |
| （一）综合收益总额 | - | - | 405,421.06 | - | 599,716,650.70 | 600,122,071.76 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 501,153,847.00 | 2,693,023,587.52 | - | - | - | 3,194,177,434.52 |
| （三）利润分配 | - | - | - | 59,971,665.07 | -794,971,665.07 | -735,000,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | 59,971,665.07 | -59,971,665.07 | - |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | -735,000,000.00 | -735,000,000.00 |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | 5,331,110.02 | - | - | - | 5,331,110.02 |
| 四、本期期末余额 | 4,900,000,000.00 | 4,026,981,400.86 | 666,086.45 | 341,461,750.63 | 1,147,653,457.45 | 10,416,762,695.39 |
| 项目 | 2022年度 | |||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 4,398,846,153.00 | 1,349,733,273.68 | 1,728,714.39 | 246,315,599.87 | 1,126,338,100.59 | 7,122,961,841.53 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 4,398,846,153.00 | 1,349,733,273.68 | 1,728,714.39 | 246,315,599.87 | 1,126,338,100.59 | 7,122,961,841.53 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | -21,106,570.36 | -1,468,049.00 | 35,174,485.69 | 216,570,371.23 | 229,170,237.56 |
| （一）综合收益总额 | - | - | -1,468,049.00 | - | 351,744,856.92 | 350,276,807.92 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | 35,174,485.69 | -135,174,485.69 | -100,000,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | 35,174,485.69 | -35,174,485.69 | - |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | -100,000,000.00 | -100,000,000.00 |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | -21,106,570.36 | - | - | - | -21,106,570.36 |
| 四、本期期末余额 | 4,398,846,153.00 | 1,328,626,703.32 | 260,665.39 | 281,490,085.56 | 1,342,908,471.82 | 7,352,132,079.09 |
公司负责人：吴献文 主管会计工作负责人：赖豪生 会计机构负责人：陈聪
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
本公司于1988年1月经国家工商行政管理总局登记注册成立，本公司的注册地址为中国北京市朝阳区新源南路6号京城大厦1903室。
本公司及子公司经营的贸易品种主要有铁矿石、钢材等黑色金属产品，铌、铜、铝等有色金属产品以及其他贸易产品，投资的矿业资产有巴西矿冶公司、Minera Las Bambas S.A.、艾芬豪矿业、西部超导和中博世金等。
本公司首次公开发行的 A股于2023年4月10日在上海证券交易所上市。
本公司的母公司为中信金属集团，本公司的最终控股母公司为中信集团，中信集团是一家在中国注册成立的国有独资公司，本公司的母公司和最终控股公司情况详见附注十四、1。
本公司子公司的相关信息参见附注十、1。
本财务报表业经本集团董事会于2024年3月25日决议批准。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本财务报表还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2023年12月31日的财务状况以及截至2023年度的经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
本公司下属子公司及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 大于应收款项余额5%且大于1,500万人民币 |
| 账龄超过1年或逾期重要应付款项 | 大于应付款项余额5%且大于1,500万人民币 |
| 账龄超过1年的重要合同负债 | 大于合同负债余额5%且大于1,500万人民币 |
| 坏账准备收回或转回金额重要的款项 | 大于坏账准备余额5%且大于1,500万人民币 |
| 账龄超过1年的重要预付账款 | 大于预付账款余额5%且大于1,500万人民币 |
| 重要的合营、联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占本集团净资产的5%以上 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后的合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是
指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。当且仅当投资方具备下列三要素时，投资方能够控制被投资方：投资方拥有对被投资方的权力；因参与被投资方的相关活动而享有可变回报；有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率，将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。但对作为境外经营净投资套期组成部分的外币货币性项目，该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置时，该累计差额才被确认为当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用初始确认时所采用的汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用全年平均汇率折算，除非汇率波动使得采用该汇率折算不当，则采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收
益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量，采用现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期全年平均汇率折算（除非汇率波动使得采用该汇率折算不当，则采用现金流量发生日的即期汇率折算）。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1） 收取金融资产现金流量的权利届满；
（2） 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。以常规方式买卖金融资产，是指按照合同规定购买或出售金融资产，并且该合同条款规定，根据通常由法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。
金融负债分类和计量
除了签发的财务担保合同以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率
计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以共同风险特征为依据，以账龄组合为基础评估应收账款的预期信用损失。本集团根据收入确认日期确定账龄，除前述组合评估预期信用损失的金融工具外，本集团单项评估其预期信用损失。
本集团对涉诉、有争议或其他原因导致出现信用损失的应收账款按照单项认定计提坏账准备。按信用风险特征组合计提坏账的应收账款包括以信用证方式结算的应收款项组合和账龄组合。以评级较高的银行所开立的信用证结算的应收账款，信用风险很低，故不计提坏账准备。
关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注十二、4。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
财务担保合同
财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。
衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具，包括商品期货合约、商品期权合约、从采购合同中分拆的嵌入式工具-延迟定价安排、远期外汇合约、外汇期权合约、外汇期货合约等，对冲汇率风险和商品价格风险等。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
对包含嵌入衍生工具的混合合同，如混合合同包含的主合同不属于本准则规范的资产，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义的，且该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具应当从混合合同中拆分，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或
后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
12. 应收票据
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注十二、4中信用风险的披露。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本集团对涉诉、有争议或其他原因导致出现信用损失的应收账款按照单项认定计提坏账准备。按信用风险特征组合计提坏账的应收账款包括以信用证方式结算的应收款项组合和账龄组合。以评级较高的银行所开立的信用证结算的应收账款，信用风险很低，故不计提坏账准备。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
| 账龄 | 计提比例 |
| 1-180天 | 5% |
| 180天-1年 | 10% |
| 1至2年 | 30% |
| 2至3年 | 50% |
| 3年以上 | 100% |
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
本集团对涉诉、有争议或其他原因导致出现信用损失的应收账款按照单项认定计提坏账准备。
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注十二、4中信用风险的披露。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注十二、4中信用风险的披露。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
基于12个月预期信用损失及整个存续期信用损失，按照账龄组合计提坏账准备。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
对于性质特殊的款项（个人代垫款、备用金、出口退税款等），因为历史未发生坏账，预期无法收回的风险也较低，本公司不计提坏账，其他按照账龄组合计提，计提方法如下：
| 账龄 | 计提比例 |
| 1-180天 | 5% |
| 180天-1年 | 10% |
| 1至2年 | 30% |
| 2至3年 | 50% |
| 3年以上 | 100% |
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
本集团对涉诉、有争议或其他原因导致出现信用损失的其他应收款按照单项认定计提坏账准备。
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
存货包括库存商品、在途物资和发出商品。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用个别计价法确定其实际成本。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净
值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，按单个存货类别计提。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）。通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本）。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
20. 投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。不对投资性房地产计提折旧或进行摊销。以资产负债表日投资性房地产公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8-10 | 0%-8% | 9%-13% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 4-10 | 0%-5% | 10%-25% |
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产、无形资产。标准如下：
| 结转固定资产、无形资产的标准 | |
| 软件 | 达到设计要求并完成试运行 |
23. 借款费用
√适用 □不适用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。
当资本支出和借款费用已经发生，且为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定；占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命如下：
| 类别 | 使用寿命 | 确定依据 |
| 软件 | 3-10年 | 预计受益年限 |
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
□适用 √不适用
27. 资产减值
√适用 □不适用
对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试；对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合的。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的经营分部。
比较其包含商誉的资产组或者资产组组合的账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
| 类别 | 摊销期 | |
| 办公室装修款 | 5年(预计受益期) |
29. 合同负债
√适用 □不适用
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。
合同负债
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
30. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利（设定提存计划）
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，部分职工还参加了企业年金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
离职后福利（设定受益计划）
本集团运作一项设定受益退休金计划，该计划要求向独立管理的基金缴存费用。该计划未注入资金，设定受益计划下提供该福利的成本采用预期累积福利单位法。
设定受益退休金计划引起的重新计量，包括精算利得或损失，资产上限影响的变动（扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额）和计划资产回报（扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额），均在资产负债表中立即确认，并在其发生期间通过其他综合收益计入股东权益，后续期间不转回至损益。在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：修改设定受益计划时；本集团确认相关重组费用或辞退福利时。
利息净额由设定受益计划净负债或净资产乘以折现率计算而得。本集团在利润表的管理费用、财务费用中确认设定受益计划净义务的如下变动：服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失；利息净额，包括计划资产的利息收益、计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期职工福利，适用离职后福利的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产，但变动均计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，同时有关金额能够可靠地计量的，本集团将其确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核反映当前最佳估计数。
以预期信用损失进行后续计量的财务担保合同列示于预计负债。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 与客户之间的合同产生的收入
收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
销售商品合同
本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。
本集团将因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额作为交易价格，并根据合同条款，结合以往的商业惯例予以确定。
对于合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品现销价格的折现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。对于预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔未超过一年的，本集团未考虑合同中存在的重大融资成分。
本集团通过向客户交付商品履行履约义务，在综合考虑了下列因素的基础上，以客户取得相关商品控制权时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
对于黑色金属（除少量指定购买）和有色金属贸易业务本集团考虑了合同的法律形式及相关事实和情况（向客户转让商品的主要责任、在转让商品之前或之后承担的存货风险、是否有权自主决定交易商品的价格等）后认为，本集团在向客户转让商品前能够主导商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益，拥有该商品的控制权，因此是主要责任人，在货物交付给客户完成验收时按照已收或应收对价总额确认收入。对于黑色金属指定购买贸易业务，本集团考虑了合同的法律形式及相关事实和情况（向客户转让商品的主要责任、在转让商品之前或之后承担的存货风险、是否有权自主决定交易商品的价格等）后认为，本集团在将该商品转移给客户之前没有获得对该商品的控制权，实质系代理销售业务（即协助上游供应商寻找下游客户促成交易并收取代理费）；本集团作为代理人，在上下游交易达成、完成代理服务的时点按照预期有权收取的代理费确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
提供服务合同
本集团通过向客户提供航运等服务履行履约义务，本集团与客户签订合同，向客户提供航运服务等为单项履约义务。本集团将因向客户转让服务而预期有权收取的对价金额作为交易价格，并根据合同条款结合以往的商业惯例予以确定。由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法，根据发生的成本确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
□适用 √不适用
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照
收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期，计入损益(但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益)，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的单项交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
（1）可抵扣暂时性差异是在以下单项交易中产生的：该交易不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异：该暂时性差异在可预见的未来很可能转回并且未来很可能获得用来抵扣该暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
除了短期租赁和低价值资产租赁，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团按照各部分单独价格的相对比例分摊合同对价。
使用权资产
在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，按照成本进行初始计量。使用权资产成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团因租赁付款额变动重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
租赁负债
在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。租赁付款额包括固定付款额及实质固定付款额扣除租赁激励后的金额、取决于指数或比率的可变租赁付款额、根据担保余值预计应支付的款项，还包括购买选择权的行权价格或行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是本集团合理确定将行使该选择权或租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权。
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，本集团确认利息时增加租赁负债的账面金额，支付租赁付款额时减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
短期租赁
本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁。本集团对自租赁期开始日，租赁期不超过12个月的房屋的短期租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此
之外的均为经营租赁。本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团按照各部分单独价格的相对比例分摊合同对价。
作为融资租赁出租人
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和，包括初始直接费用。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
42. 套期会计
就套期会计方法而言，本集团的套期分类为：境外经营净投资套期。在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本集团对套期有效性评估方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终止处理），或因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标，或者该套期不再满足套期会计方法的其他条件时，本集团终止运用套期会计。套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系的风险管理目标没
有改变的，本集团对套期关系进行再平衡。满足套期会计方法条件的，按如下方法进行处理：
境外经营净投资套期对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为套期有效的部分计入其他综合收益，而套期无效的部分确认为当期损益。处置境外经营时，计入其他综合收益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
43. 公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产、衍生金融工具和其他以公允价值计量的金融工具。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
44. 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。判断在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
持股比例为20%以下但仍具有重大影响
于2023年12月31日，本集团持有西部超导11.89%股权。本集团董事认为，虽然本集团对西部超导持股比例不足20%，但是由于按照西部超导公司章程规定，本集团为西部超导的第二大股东，在西部超导9名董事会成员中任命1名董事，6名监事会成员中任命1名监事，且西部超导的第一大股东仅持股20.96%，其他股东持股比例极度分散，9名董事会成员中有3名为独立董事，其余6名为非独立董事，因此本集团认为对西部超导可以实施重大影响，故作为联营公司核算本集团对西部超导的股权投资。于2023年12月31日，本集团持有MMG SOUTH AMERICA MANAGEMENT COMPANYLIMITED(“MMG SAM”)15%股权。本集团董事认为，虽然本集团对MMG SAM持股比例不足
20%，但是由于按照MMG SAM公司章程规定，本集团在MMG SAM 5名董事会成员中任命1名董事，且MMG SAM董事会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经全体董事85%以上通过。此外，根据本集团与MMG SAM签订的铜精矿采购合同，在MMG SAM经营期内每年主要产品铜精矿的26.25%将被本集团采购。因此本集团认为对MMG SAM可以实施重大影响，故作为联营公司核算本集团对MMG SAM的股权投资。业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异。对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。估计的不确定性以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面价值不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
非上市股权投资的公允价值
本集团采用市场法确定对非上市股权投资的公允价值。这要求本集团确定可比上市公司、选择市场乘数、对流动性折价进行估计等，因此具有不确定性。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
以可变现净值为基础计提存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。本集团将于每年资产负债表日对单个存货是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。
承租人增量借款利率
对于无法确定租赁内含利率的租赁，本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时，本集团根据所处经济环境，以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础，在此基础上，根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。衍生金融工具公允价值
衍生金融资产和金融负债的公允价值必须以识别、测量或者披露为目的进行估计。衍生金融资产和衍生金融负债的公允价值根据以下规则确定：
（1）标准条款和条件下且在活跃、流动的市场进行交易的金融资产和金融负债的公允价值参考市场报价；
（2）其他衍生金融资产和衍生金融负债的公允价值是按照基于折现现金流分析和期权估值的通用价格模型。管理层必须选择恰当的参考市场报价或预计金融资产和金融负债的未来现金流及折现率。在市场发生变化时将随之发生变动，因而具有不确定性。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售额和适用税率计算的销项税额，抵扣准予抵扣的进项税额后的差额 | 13%、6% |
| 城市维护建设税 | 应纳税所得额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 实际缴纳的增值税 | 10%、16.5%、17%、25% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的增值税 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的增值税 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 金属香港 | 16.50% |
| 金属香港投资 | 16.50% |
| 金属秘鲁投资 | 16.50% |
| 金属非洲投资 | 16.50% |
| 金属国际 | 17%、10% |
| 本公司及其他境内子公司 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）本集团之子公司金属国际 2018年12月由新加坡企业发展局（ESG）批准，取得全球贸易者计划（GTP）的大宗商品贸易税收优惠，基本税率为17%,目前申请的优惠的税率为10%；
（2）本集团之子公司金属国际2019年1月经新加坡海事及港口管理局批准，获得MSI-AIS资格，从2019年1月1日起享受为期10年航运业务收入免征所得税优惠。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | - | 1,973.56 |
| 银行存款 | 3,481,705,572.77 | 1,796,927,519.52 |
| 其他货币资金 | 845,532,929.52 | 274,421,895.81 |
| 存放财务公司存款 | 1,598,035,110.85 | 893,759,925.37 |
| 合计 | 5,925,273,613.14 | 2,965,111,314.26 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 640,374,626.58 | 782,450,856.53 |
其他说明于2023年12月31日，本集团有其他货币资金为人民币845,532,929.52元(2022年12月31日：
人民币274,421,895.81元)，参见附注七、31。
2. 交易性金融资产
□适用 √不适用
3. 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商品期货合约 | 3,957,814.58 | 648,329.98 |
| 外汇期权合约 | 87,014,449.65 | 74,757,535.67 |
| 远期外汇合约 | 5,758,546.74 | 7,383,250.50 |
| 延迟定价 | 7,966,055.07 | 40,622,905.43 |
| 合计 | 104,696,866.04 | 123,412,021.58 |
4. 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5. 应收账款
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的应收账款-含有延迟定价条款的应收账款（注）
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的应收账款 -含有延迟定价条款的应收账款（注） | 2,120,329,362.53 | 1,929,701,635.69 |
| 以摊余成本计量的应收账款 | 1,011,019,109.86 | 1,421,173,296.46 |
| 合计 | 3,131,348,472.39 | 3,350,874,932.15 |
注：本集团部分商品销售合同含延迟定价条款，由于此类应收账款的合同现金流量特征并非仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，因此本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2023年12月31日含该条款的商品销售合同大部分为以信用证支付结算的商品销售合同，剩余未以信用证支付结算的应收账款的信用风险已经反映在年末的公允价值中。
应收账款信用期通常为6个月以内。应收账款并不计息。
(1)按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 1,053,477,065.01 | 1,477,170,349.86 |
| 1年以内小计 | 1,053,477,065.01 | 1,477,170,349.86 |
| 1至2年 | - | - |
| 2至3年 | - | 514,050.48 |
| 3至4年 | 514,050.48 | 4,157,882.57 |
| 4至5年 | 3,334,621.68 | - |
| 5年以上 | 3,986,633.52 | 3,975,412.11 |
| 合计 | 1,061,312,370.69 | 1,485,817,695.02 |
(2)按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 7,320,097.19 | 0.69 | 7,320,097.19 | 100 | - | 8,132,136.67 | 0.55 | 8,132,136.67 | 100.00 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,053,992,273.50 | 99.31 | 42,973,163.64 | 4.08 | 1,011,019,109.86 | 1,477,685,558.35 | 99.45 | 56,512,261.89 | 3.82 | 1,421,173,296.46 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用证方式结算的应收账款（注） | 204,317,964.10 | 19.25 | 204,317,964.10 | 352,088,724.07 | 23.69 | 0 | 352,088,724.07 | |||
| 其他按组合计提坏账准备的应收账款 | 849,674,309.40 | 80.06 | 42,973,163.64 | 5.06 | 806,701,145.76 | 1,125,596,834.28 | 75.76 | 56,512,261.89 | 5.02 | 1,069,084,572.39 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,061,312,370.69 | / | 50,293,260.83 | / | 1,011,019,109.86 | 1,485,817,695.02 | / | 64,644,398.56 | / | 1,421,173,296.46 |
注：该部分为以评级较高的银行所开立的信用证结算的应收账款，信用风险很低。
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| A公司 | 2,312,504.06 | 2,312,504.06 | 100 | 预计无法收回 |
| B公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100 | 预计无法收回 |
| C公司 | 607,328.07 | 607,328.07 | 100 | 预计无法收回 |
| D公司 | 3,334,621.68 | 3,334,621.68 | 100 | 预计无法收回 |
| E公司 | 65,643.38 | 65,643.38 | 100 | 预计无法收回 |
| 合计 | 7,320,097.19 | 7,320,097.19 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：其他按组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1-180天 | 849,159,100.91 | 42,457,955.15 | 5 |
| 180天-1年 | 10 | ||
| 1至2年 | 30 | ||
| 2至3年 | 50 | ||
| 3年以上 | 515,208.49 | 515,208.49 | 100 |
| 合计 | 849,674,309.40 | 42,973,163.64 | |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例参考附注五、13.应收账款 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3)坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 64,644,398.56 | 856,315.55 | -15,328,009.80 | 120,556.52 | 50,293,260.83 | |
| 合计 | 64,644,398.56 | 856,315.55 | -15,328,009.80 | - | 120,556.52 | 50,293,260.83 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4)本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 345,499,142.92 | 10.86 | - |
| 第二名 | 188,486,778.25 | 5.92 | - |
| 第三名 | 143,353,660.80 | 4.51 | - |
| 第四名 | 140,175,836.29 | 4.41 | - |
| 第五名 | 114,220,576.40 | 3.59 | - |
| 合计 | 931,735,994.66 | 29.29 | - |
其他说明注1：未计提坏账的应收账款为评级较高的开证行所开立信用证对应的应收账款。
其他说明：
□适用 √不适用
6. 合同资产
(1)合同资产情况
□适用 √不适用
(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3)按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4)本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5)本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7. 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票（注） | 621,677,182.18 | 872,611,325.35 |
| 合计 | 621,677,182.18 | 872,611,325.35 |
注： 应收票据的业务模式既包括收取合同现金流量为目标又包括出售为目标，因此，本集团对
应收票据作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产并相应计入应收款项融资列示。
银行承兑汇票的承兑人为银行类金融机构，本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押余额 | 期初已质押余额 |
| 银行承兑票据 | — | 1,000,000.00 |
| 合计 | 1,000,000.00 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 终止确认 | 未终止确认 | 终止确认 | 未终止确认 | |
| 银行承兑票据 | 600,845,439.39 | 357,344,389.81 | 790,581,062.23 | 578,561,300.70 |
| 合计 | 600,845,439.39 | 357,344,389.81 | 790,581,062.23 | 578,561,300.70 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
8. 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,936,525,965.15 | 99.09 | 2,210,074,703.49 | 99.93 |
| 1至2年 | 16,858,650.45 | 0.86 | 741,879.79 | 0.03 |
| 2至3年 | 331,879.79 | 0.02 | 272,884.05 | 0.01 |
| 3年以上 | 683,877.26 | 0.03 | 430,464.98 | 0.02 |
| 合计 | 1,954,400,372.65 | 100 | 2,211,519,932.31 | 100 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 242,952,248.96 | 12.43 |
| 第二名 | 186,250,344.26 | 9.53 |
| 第三名 | 177,097,008.83 | 9.06 |
| 第四名 | 157,772,938.31 | 8.07 |
| 第五名 | 137,090,319.79 | 7.01 |
| 合计 | 901,162,860.15 | 46.10 |
其他说明
□适用 √不适用
9. 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | 12,000,000.00 | - |
| 其他应收款 | 1,095,994,002.77 | 769,409,727.29 |
| 合计 | 1,107,994,002.77 | 769,409,727.29 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 中博世金科贸有限责任公司 | 12,000,000.00 | |
| 合计 | 12,000,000.00 | - |
(2) 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 1,084,742,093.53 | 796,796,291.20 |
| 1年以内小计 | 1,084,742,093.53 | 796,796,291.20 |
| 1至2年 | 44,729,180.75 | 389,775.49 |
| 2至3年 | 356,344.25 | 300,000.00 |
| 3至4年 | 300,000.00 | 8,873,263.06 |
| 4至5年 | 6,578,545.78 | - |
| 5年以上 | 1,470,093.08 | 1,470,793.08 |
| 合计 | 1,138,176,257.39 | 807,830,122.83 |
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 期货公司款项 | 1,082,385,301.93 | 757,517,951.30 |
| 技术推广经费 | 5,467,757.35 | |
| 转让股权款 | - | 2,310,582.50 |
| 租房押金 | 4,038,337.54 | 3,527,641.93 |
| 出口退税 | - | 4,220.73 |
| 其他 | 46,284,860.57 | 44,469,726.37 |
| 合计 | 1,138,176,257.39 | 807,830,122.83 |
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | - | - | 38,420,395.54 | 38,420,395.54 |
| 2023年1月1日余额在本期 | - | - | 38,420,395.54 | 38,420,395.54 |
| 本期计提 | - | - | 6,072,441.58 | 6,072,441.58 |
| 本期转回 | - | - | 2,310,582.50 | 2,310,582.50 |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2023年12月31日余额 | - | - | 42,182,254.62 | 42,182,254.62 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 38,420,395.54 | 6,072,441.58 | 2,310,582.50 | 42,182,254.62 | ||
| 合计 | 38,420,395.54 | 6,072,441.58 | 2,310,582.50 | - | - | 42,182,254.62 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 324,750,709.36 | 28.53 | 保证金 | 1年以内 | - |
| 第二名 | 210,811,547.12 | 18.52 | 保证金 | 1年以内 | - |
| 第三名 | 168,013,182.55 | 14.76 | 保证金 | 1年以内 | - |
| 第四名 | 132,481,699.37 | 11.64 | 保证金 | 1年以内 | - |
| 第五名 | 82,833,784.98 | 7.28 | 保证金 | 1年以内 | - |
| 合计 | 918,890,923.38 | 80.73 | / | / | - |
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10. 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 10,362,294,641.99 | 24,836,589.15 | 10,337,458,052.84 | 8,138,895,544.18 | 66,179,124.65 | 8,072,716,419.53 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 在途物资 | 1,538,326,334.97 | 1,538,326,334.97 | 2,019,947,322.55 | 2,019,947,322.55 | ||
| 发出商品 | 101,596,450.25 | 101,596,450.25 | 34,113,428.79 | 34,113,428.79 | ||
| 合计 | 12,002,217,427.21 | 24,836,589.15 | 11,977,380,838.06 | 10,192,956,295.52 | 66,179,124.65 | 10,126,777,170.87 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 66,179,124.65 | 5,771,612.29 | 384,270.60 | -47,498,418.39 | - | 24,836,589.15 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 在途物资 | - | |||||
| 合计 | 66,179,124.65 | 5,771,612.29 | 384,270.60 | -47,498,418.39 | - | 24,836,589.15 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
本期存货跌价准备转回人民币23,417,158.00元，转销人民币24,081,260.39元。本期存货跌价准备转回的主要原因为上年计提存货跌价的商品价格回升而转回，转销主要原因为上一年计提存货跌价的存货在本年实现销售。
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11. 持有待售资产
□适用 √不适用
12. 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的应收融资租赁款 | 688,651,047.57 | 735,233,060.08 |
| 一年内到期的应收融资租赁款坏账准备 | -1,647,597.65 | -7,824,717.86 |
| 合计 | 687,003,449.92 | 727,408,342.22 |
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
13. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证进项税额 | 98,985,936.47 | 34,876,909.21 |
| 上市中介费用 | - | 16,907,927.05 |
| 预缴税金 | 1,682,777.84 | 23,985,073.76 |
| 合计 | 100,668,714.31 | 75,769,910.02 |
14. 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15. 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16. 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款（注1） | - | - | - | 737,857,520.83 | 7,852,648.62 | 730,004,872.21 | 5.00% |
| 其中：未实现融资收益 | - | - | - | -30,694,412.18 | - | -30,694,412.18 | |
| 中国铌业借款（注2） | 296,161,842.82 | 536,594.48 | 295,625,248.34 | 272,346,050.40 | 508,869.80 | 271,837,180.60 | 6.93% |
| 合计 | 296,161,842.82 | 536,594.48 | 295,625,248.34 | 1,010,203,571.23 | 8,361,518.42 | 1,001,842,052.81 | / |
注1： 本集团之子公司CITIC COMMODITIES PTE. LTD.签订船舶租赁协议租入货船，并自租赁开始日将船舶全部转租，转租期间与原租赁期间相同，构成一项融资租赁。其中，一年内到期的应收融资租赁款参见七、12。注2： 本集团之子公司中信金属香港投资有限公司向中国铌业提供股东借款。
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 296,161,842.82 | 100.00 | 536,594.48 | 0.18 | 295,625,248.34 | 1,010,203,571.23 | 100.00 | 8,361,518.42 | 0.83 | 1,001,842,052.81 |
| 合计 | 296,161,842.82 | / | 536,594.48 | / | 295,625,248.34 | 1,010,203,571.23 | / | 8,361,518.42 | / | 1,001,842,052.81 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 长期应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 中国铌业投资控股有限公司借款 | 296,161,842.82 | 536,594.48 | 0.18 |
| 合计 | 296,161,842.82 | 536,594.48 | / |
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 8,361,518.42 | - | - | 8,361,518.42 |
| 2023年1月1日余额在本期 | 8,361,518.42 | - | - | 8,361,518.42 |
| 本期计提 | 18,998.63 | - | - | 18,998.63 |
| 其他变动 | -7,843,922.57 | - | - | -7,843,922.57 |
| 2023年12月31日余额 | 536,594.48 | 536,594.48 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 长期应收款 | 8,361,518.42 | 18,998.63 | -7,843,922.57 | 536,594.48 | ||
| 合计 | 8,361,518.42 | 18,998.63 | - | - | -7,843,922.57 | 536,594.48 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
本期无坏账准备收回或转回金额重要的款项。
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17. 长期股权投资
(1) 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、联营企业 | |||||||||||
| 西部超导 | 704,219,646.44 | 95,427,200.40 | 7,322,201.80 | 55,179,009.00 | 751,790,039.64 | ||||||
| 艾芬豪矿业 | 7,203,918,458.69 | 581,651,355.89 | -20,147,296.36 | 457,803,248.24 | 127,365,578.01 | 8,350,591,344.47 | |||||
| MMG South America Management Company Limited | 5,820,919,702.59 | 318,891,009.47 | -39,472,794.73 | 100,133,887.97 | 6,200,471,805.30 | ||||||
| 中国铌业 | 2,686,304,089.49 | 209,871,627.15 | 2,264,006.10 | 28,186,800.00 | 46,491,904.40 | 2,916,744,827.14 | |||||
| 中博世金 | 146,294,637.18 | 24,025,971.87 | 48,000,000.00 | 122,320,609.05 | |||||||
| 深圳康华商业有限公司 | 4,008,745.81 | 4,008,745.81 | 4,008,745.81 | ||||||||
| 合计 | 16,565,665,280.20 | 1,229,867,164.78 | -57,356,084.99 | 465,125,450.04 | 131,365,809.00 | 273,991,370.38 | 18,345,927,371.41 | 4,008,745.81 | |||
(2)长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
18. 其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2) 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19. 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 14,982,387.95 | 25,986,247.43 |
| 合计 | 14,982,387.95 | 25,986,247.43 |
其他说明：
√适用 □不适用
其他非流动金融资产主要为对西安西部新锆科技股份有限公司的投资。
20. 投资性房地产
投资性房地产计量模式
（1）采用公允价值计量模式的投资性房地产
位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、期初余额 | 41,667,900.00 | 41,667,900.00 |
| 二、本期变动 | -607,645.72 | -607,645.72 |
| 三、期末余额 | 41,060,254.28 | 41,060,254.28 |
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(3) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21. 固定资产
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1) 固定资产情况
□适用 √不适用
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5) 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22. 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23. 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24. 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
25. 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 30,346,520.86 | 210,169,529.13 | 240,516,049.99 |
| 2.本期增加金额 | 407,090.16 | 7,988,638.46 | 8,395,728.62 |
| (1)本期增加 | 47,619.05 | 47,619.05 | |
| (2)汇率变动 | 359,471.11 | 3,586,373.44 | 3,945,844.55 |
| (3)其他 | 4,402,265.02 | 4,402,265.02 | |
| 3.本期减少金额 | 47,619.05 | - | 47,619.05 |
| (1)处置 | 47,619.05 | 47,619.05 | |
| 4.期末余额 | 30,705,991.97 | 218,158,167.59 | 248,864,159.56 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 13,521,443.21 | 159,690,948.31 | 173,212,391.52 |
| 2.本期增加金额 | 9,736,462.76 | 36,930,945.94 | 46,667,408.70 |
| (1)计提 | 9,534,339.45 | 34,049,088.13 | 43,583,427.58 |
| (2)汇率变动 | 202,123.31 | 2,881,857.81 | 3,083,981.12 |
| 3.本期减少金额 | 47,619.05 | - | 47,619.05 |
| (1)处置 | 47,619.05 | 47,619.05 | |
| 4.期末余额 | 23,210,286.92 | 196,621,894.25 | 219,832,181.17 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| (1)计提 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| (1)处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 7,495,705.05 | 21,536,273.34 | 29,031,978.39 |
| 2.期初账面价值 | 16,825,077.65 | 50,478,580.82 | 67,303,658.47 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 13,335,298.37 | 13,335,298.37 |
| 2.本期增加金额 | 9,916,641.89 | 9,916,641.89 |
| 在建工程转入 | 9,916,641.89 | 9,916,641.89 |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| 4.期末余额 | 23,251,940.26 | 23,251,940.26 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 2,596,735.48 | 2,596,735.48 |
| 2.本期增加金额 | 2,031,544.01 | 2,031,544.01 |
| （1）计提 | 2,031,544.01 | 2,031,544.01 |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| 4.期末余额 | 4,628,279.49 | 4,628,279.49 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| 4.期末余额 | - | - |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 18,623,660.77 | 18,623,660.77 |
| 2.期初账面价值 | 10,738,562.89 | 10,738,562.89 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27. 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28. 长期待摊费用
□适用 √不适用
29. 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 108,807,783.28 | 27,201,945.82 | 135,823,189.28 | 33,955,797.32 |
| 内部交易未实现利润 | 55,542,507.20 | 13,885,626.80 | 13,181,387.48 | 3,295,346.87 |
| 可抵扣亏损 | - | - | 52,646,699.16 | 13,161,674.79 |
| 工资及福利 | 165,907,947.36 | 41,476,986.84 | 220,119,848.44 | 55,029,962.11 |
| 预计负债 | 1,411,490.04 | 352,872.51 | 1,849,165.76 | 462,291.44 |
| 长期职工薪酬 | 141,324,989.92 | 35,331,247.48 | 112,045,870.84 | 28,011,467.71 |
| 租赁负债 | 684,079,309.60 | 116,334,944.32 | 1,460,665,934.01 | 248,840,903.13 |
| 衍生金融工具公允价值变动 | 17,709,133.36 | 4,427,283.34 | - | - |
| 合计 | 1,174,783,160.76 | 239,010,907.11 | 1,996,332,094.97 | 382,757,443.37 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 投资性房地产公允价值变动 | 18,219,709.40 | 4,554,927.35 | 19,818,355.11 | 4,954,588.78 |
| 按公允价值计量的权益工具公允价值变动 | 2,463,449.32 | 615,862.33 | 11,641,047.44 | 2,910,261.86 |
| 衍生金融工具公允价值变动 | - | - | 29,219,889.29 | 7,304,972.32 |
| 预期境外子公司分红 | 446,084,755.68 | 111,521,188.92 | 274,239,691.80 | 68,559,922.95 |
| 长期股权投资 | 704,598,481.56 | 176,149,620.39 | 657,028,088.36 | 164,257,022.09 |
| 使用权资产及应收融资租赁款 | 704,726,584.00 | 119,846,033.56 | 1,501,959,058.10 | 255,851,439.72 |
| 合计 | 1,876,092,979.96 | 412,687,632.55 | 2,493,906,130.10 | 503,838,207.72 |
(3). 已抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | -212,162,977.70 | 26,847,929.41 | -363,923,302.10 | 18,834,141.27 |
| 递延所得税负债 | -212,162,977.70 | 200,524,654.85 | -363,923,302.10 | 139,914,905.62 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 56,780,267.38 | 75,018,871.10 |
| 可抵扣亏损 | 75,565,005.95 | 86,673,584.46 |
| 合计 | 132,345,273.33 | 161,692,455.56 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 3,889,887.44 | 4,103,784.77 | 无 |
| 2025年 | 18,865,586.03 | 18,865,586.03 | 无 |
| 2026年 | 21,932,217.81 | 21,932,217.81 | 无 |
| 无固定到期日 | 30,877,314.67 | 41,771,995.85 | 无 |
| 合计 | 75,565,005.95 | 86,673,584.46 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
注：无固定到期日的未确认递延所得税资产的可抵扣亏损为境外子公司金属国际产生的，到期日为直到可抵扣亏损完全弥补完为止。因该公司税务亏损的使用存在不确定性，所以未确认递延所得税资产。
30. 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 大额存单 | 102,006,388.89 | 102,006,388.89 | ||||
| 合计 | 102,006,388.89 | - | 102,006,388.89 | - | - | - |
其他说明：
于2023年12月31日，本集团的其他非流动资产为一年以上的人民币大额存单102,006,388.89元（2022年12月31日：无）。
31. 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 845,532,929.52 | 845,532,929.52 | 质押 | 承兑汇票保证金 | 274,421,895.81 | 274,421,895.81 | 质押 | 承兑汇票保证金 |
| 应收款 | 质押 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 质押 | 已质押 | |||
| 项融资 | 的应收票据 | |||||||
| 长期股权投资 | 9,117,216,632.44 | 9,117,216,632.44 | 质押 | 按股权比例担保质押(注1) | 8,507,223,792.08 | 8,507,223,792.08 | 质押 | 按股权比例担保质押（注1） |
| 合计 | 9,962,749,561.96 | 9,962,749,561.96 | / | / | 8,782,645,687.89 | 8,782,645,687.89 | / | / |
其他说明：
注1：所有权受到限制的长期股权投资包括：2015年10月27日，本集团联合中国铌业其他股东，按各股东的出资比例，为中国铌业与中国进出口银行签署的《贷款协议》项下的债务总额的1/3提供连带责任保证担保，担保期限为主债务清偿期届满之日或提前终止之日起两年。2022年8月16日，中国铌业与中国银行（香港）有限公司（以下简称“中银香港”）牵头的银团签署《贷款协议》，以置换原对中国进出口银行（作为牵头行、贷款代理行和担保代理行）贷款。前述贷款置换完成后，中国铌业对中国进出口银行的贷款已经全部清偿，本集团对该笔贷款的保证担保责任及本集团之子公司中信金属香港投资有限公司对该笔贷款的股权质押担保已经担保权人签署解押协议终止。2022年8月16日，本集团和四家钢铁企业的相关主体作为押记人与担保代理行中银香港牵头的财团及借款人中国铌业共同签署《股权质押协议》，约定本集团和四家钢铁企业的相关主体将其各自所持中国铌业的股权向中银香港质押，为中国铌业在上述贷款项下的债务提供担保，担保义务至所有担保债务已不可撤销地得到全部清偿时方可解除。置换后的借款合同约定的借款金额为710,000,000美元，其中本集团的担保总额为236,666,666.67美元。（截至2023年12月31日，该笔借款余额为549,000,000.00美元，其中本集团担保的金额为183,000,000.00美元；2022年12月31日：226,000,000.00美元）。
2014年2月11日，本集团联合五矿资源有限公司 （简称“五矿资源”）、国新国际投资有限公司（简称“国新国际”）共同出资设立合资公司MMG SAM，本集团持股15%。MMG SAM的全资子公司Minera Las Bambas S.A.C.（现已更名为Minera Las Bambas S.A.）从国家开发银行和中国工商银行股份有限公司作为牵头行的银团借入5,988,000,000.00 美元项目贷款、969,000,000.00美元并购贷款和380,000,000.00美元的银行保函授信共计7,337,000,000.00美元贷款上限（截至2023年12月31日，该笔借款余额为2,016,843,827.94美元；其中本集团担保的金额为302,526,574.19美元；2022年12月31日：2,653,633,382.52美元）。本集团、MMG South America Co., Ltd.（简称“MMG S.A.”）、伊莱控股有限公司作为押记人与中国银行股份有限公司悉尼分行（以下简称“中国银行悉尼分行”）作为受益人和共同离岸担保代理人签署了股份质押协议，约定本集团、MMGS.A.、伊莱控股有限公司将所持MMG SAM的股权向中国银行悉尼分行质押，为Minera LasBambas S.A.（简称“Las Bambas”）在上述3笔贷款项下的债务提供担保，担保义务至所有担保债务已不可撤销地得到全部清偿时方可解除，质押结束日为2032年7月30日。上述380,000,000.00美元的银行保函授信已于2018年12月31日终止。Las Bambas与国家开发银行股份有限公司的969,000,000.00美元并购贷款已于2021年7月终止，担保相应终止。
32. 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 8,486,932,429.77 | 7,327,215,246.88 |
| 应计利息 | 40,333,099.51 | 11,190,836.41 |
| 合计 | 8,527,265,529.28 | 7,338,406,083.29 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33. 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34. 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商品期货合约 | 209,341,287.12 | 158,940,732.01 |
| 外汇期货合约 | 683,623.05 | - |
| 商品期权合约 | 12,261,641.06 | 1,625,537.64 |
| 远期外汇合约 | 1,592,050.93 | 6,769,219.99 |
| 延迟定价 | 92,787,981.41 | 402,022,219.62 |
| 合计 | 316,666,583.57 | 569,357,709.26 |
35. 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 2,283,867,423.49 | 976,315,947.68 |
| 合计 | 2,283,867,423.49 | 976,315,947.68 |
36. 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 6,275,817,683.72 | 6,618,062,614.73 |
| 合计 | 6,275,817,683.72 | 6,618,062,614.73 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37. 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38. 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债-预收款 | 575,346,195.43 | 855,652,702.85 |
| 合计 | 575,346,195.43 | 855,652,702.85 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| A公司 | 27,176,165.57 | 客户未正常履约 |
| 合计 | 27,176,165.57 | / |
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
于2023年12月31日合同负债中大于一年的金额为人民币 31,475,101.17元（2022年12月31日为人民币5,504,695.53元），主要为尚未执行完毕的合同款。
其他说明：
□适用 √不适用
39. 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 170,235,107.64 | 210,185,402.96 | 222,871,765.57 | 157,548,745.03 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 359,949.06 | 29,010,615.42 | 29,095,023.90 | 275,540.58 |
| 三、辞退福利 | - | - | - | - |
| 四、一年内到期的其他福利 | 78,572,486.97 | 63,917,893.25 | 79,045,266.63 | 63,445,113.59 |
| 合计 | 249,167,543.67 | 303,113,911.63 | 331,012,056.10 | 221,269,399.20 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 154,392,658.90 | 171,251,241.54 | 188,568,237.88 | 137,075,662.56 |
| 二、职工福利费 | 6,721.06 | 4,130,154.51 | 4,136,875.57 | - |
| 三、社会保险费 | 403,411.96 | 19,717,727.04 | 15,074,543.08 | 5,046,595.92 |
| 其中：医疗保险费 | 362,294.45 | 19,484,789.90 | 14,817,683.32 | 5,029,401.03 |
| 工伤保险费 | 14,351.29 | 196,312.74 | 193,722.96 | 16,941.07 |
| 生育保险费 | 26,766.22 | 36,624.40 | 63,136.80 | 253.82 |
| 四、住房公积金 | - | 9,190,694.29 | 9,190,694.29 | - |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 15,432,315.72 | 5,224,264.05 | 5,230,093.22 | 15,426,486.55 |
| 六、其他短期薪酬 | - | 671,321.53 | 671,321.53 | - |
| 合计 | 170,235,107.64 | 210,185,402.96 | 222,871,765.57 | 157,548,745.03 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 350,160.80 | 11,309,134.90 | 11,390,947.37 | 268,348.33 |
| 2、失业保险费 | 9,788.26 | 352,880.36 | 355,476.37 | 7,192.25 |
| 3、企业年金缴费 | - | 17,348,600.16 | 17,348,600.16 | - |
| 合计 | 359,949.06 | 29,010,615.42 | 29,095,023.90 | 275,540.58 |
其他说明：
□适用 √不适用
40. 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 275,083,428.89 | 267,051,146.71 |
| 企业所得税 | 30,739,341.04 | 62,360,284.36 |
| 个人所得税 | 17,379,925.70 | 6,409,215.89 |
| 城市维护建设税 | 2,139,286.91 | 98,690.57 |
| 教育费附加 | 1,540,331.46 | 98,690.57 |
| 印花税 | 9,550,010.50 | 7,853,631.45 |
| 合计 | 336,432,324.50 | 343,871,659.55 |
41. 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | - | - |
| 应付股利 | - | - |
| 其他应付款 | 152,332,210.72 | 117,820,567.67 |
| 合计 | 152,332,210.72 | 117,820,567.67 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利分类列示
□适用 √不适用
其他应付款按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中介机构费 | 2,691,924.77 | 4,142,289.48 |
| 信息系统建设费 | 495,279.84 | 2,707,934.96 |
| 党组织工作经费 | 4,703,538.01 | 4,146,891.59 |
| 技术推广经费 | 4,349,957.74 | |
| 期权费 | 109,384,225.85 | 94,215,037.50 |
| 船舶回购权保证金 | 21,248,100.00 | |
| 其他 | 13,809,142.25 | 8,258,456.40 |
| 合计 | 152,332,210.72 | 117,820,567.67 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42. 持有待售负债
□适用 √不适用
43. 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 2,481,716,254.84 | 2,230,220,243.56 |
| 1年内到期的租赁负债 | 680,045,333.24 | 768,057,486.42 |
| 合计 | 3,161,761,588.08 | 2,998,277,729.98 |
44. 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 58,157,004.17 | 82,255,277.33 |
| 合计 | 58,157,004.17 | 82,255,277.33 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45. 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 1,204,734,619.39 | 1,183,982,000.00 |
| 信用借款 | 4,389,176,444.86 | 4,943,066,660.31 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 2,481,716,254.84 | 2,230,220,243.56 |
| 合计 | 3,112,194,809.41 | 3,896,828,416.75 |
其他说明：
□适用 √不适用
46. 应付债券
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47. 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付租赁款 | 684,079,309.60 | 1,460,665,934.01 |
| 减：一年内到期的应付租赁款 | 680,045,333.24 | 768,057,486.42 |
| 合计 | 4,033,976.36 | 692,608,447.59 |
48. 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49. 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 48,154,075.74 | 47,700,420.59 |
| 二、内退福利 | 925,659.78 | 1,689,450.27 |
| 三、其他长期职工福利 | 92,245,254.40 | 62,656,000.00 |
| 合计 | 141,324,989.92 | 112,045,870.86 |
(2). 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 47,700,420.59 | 40,757,410.09 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 2,496,095.58 | 6,540,719.43 |
| 1.当期服务成本 | - | - |
| 2.过去服务成本 | 1,009,698.60 | 5,261,322.71 |
| 3.结算利得（损失以“－”表示） | - | - |
| 4、利息净额 | 1,486,396.98 | 1,279,396.72 |
| 三、计入其他综合收益的设定受益成本 | -540,561.42 | 1,957,398.66 |
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | -540,561.42 | 1,957,398.66 |
| 四、其他变动 | -1,501,879.01 | -1,555,107.59 |
| 1.结算时支付的对价 | - | - |
| 2.已支付的福利 | -1,501,879.01 | -1,555,107.59 |
| 五、期末余额 | 48,154,075.74 | 47,700,420.59 |
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 47,700,420.59 | 40,757,410.09 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 2,496,095.58 | 6,540,719.43 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -540,561.42 | 1,957,398.66 |
| 四、其他变动 | -1,501,879.01 | -1,555,107.59 |
| 五、期末余额 | 48,154,075.74 | 47,700,420.59 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
下表为资产负债表日所使用的主要精算假设：
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |
| 死亡率 | 生命表10-13表 | 生命表10-13表 |
| 折现率-离职后福利 | 2.75% | 3.05% |
| 折现率-辞退福利 | 2.15% | 2.25% |
| 离退休人员及遗属补贴福利年增长率 | 每五年增长10% | 每五年增长10% |
| 内退期间工资、社保与公积金缴费增长 | N/A | N/A |
| 内退期间其他养老福利增长率 | 每五年增长10% | 每五年增长10% |
| 北京市社平工资增长率 | 9.00% | 9.00% |
| 北京市最低工资增长率 | 7.00% | 7.00% |
| 平均医疗福利年增长率 | 8.00% | 8.00% |
下表为所使用的重大假设的定量敏感性分析：
2023年
| 增加% | 设定受益计划义 | 减少% | 设定受益计划义 |
| 务增加/(减少) | 务增加/(减少) | |||
| 折现率 | 0.25 | -1,725,461.30 | 0.25 | 1,827,830.52 |
| 预期未来退休金费用增长率 | 1.00 | 551,178.63 | 1.00 | -535,760.08 |
2022年
| 增加% | 设定受益计划义务增加/(减少) | 减少% | 设定受益计划义务增加/(减少) | |
| 折现率 | 0.25 | -1,794,076.07 | 0.25 | 1,905,223.61 |
| 预期未来退休金费用增长率 | 1.00 | 600,662.38 | 1.00 | -581,934.80 |
上述敏感性分析，系根据关键假设在资产负债表日发生合理变动时对设定受益计划义务的影响的推断。敏感性分析，是在其他假设保持不变的前提下，根据重大假设的变动作出的。由于因为假设的变化往往并非彼此孤立，敏感性分析可能不代表设定受益义务的实际变动。
其他说明：
□适用 √不适用
50. 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 财务担保合同 | 3,538,239.92 | 2,405,506.82 | 注1 |
| 其他 | 767,220.34 | 780,230.23 | 注2 |
| 合计 | 4,305,460.26 | 3,185,737.05 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注1：财务担保合同确认的预计负债系本集团为中国铌业和Minera Las Bambas S.A.铜矿提供的担保，对被担保人到期不能按照债务工具条款偿付债务而确认的预期损失，详见附注七、31。
51. 递延收益
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52. 其他非流动负债
□适用 √不适用
53. 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 4,398,846,153.00 | 501,153,847.00 | 501,153,847.00 | 4,900,000,000.00 | |||
其他说明：
2023年4月，经中国证券监督管理委员会《关于同意中信金属股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕580号）同意注册申请，本公司向社会公开发行人民币普通股501,153,847股（每股面值人民币1元，发行价格人民币6.58元/股）。截至2023年4月3日止，本公司公开发行募集资金总额人民币3,297,592,313.26元，扣除发行费用人民币103,414,878.74元后，实际募集资金净额为人民币3,194,177,434.52元，其中：增加股本为人民币501,153,847.00元，增加资本公积（股本溢价）人民币2,693,023,587.52元。
54. 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55. 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 987,278,753.52 | 2,693,023,587.52 | - | 3,680,302,341.04 |
| 其他资本公积 | 325,381,107.38 | 463,134,358.26 | - | 788,515,465.64 |
| 合计 | 1,312,659,860.90 | 3,156,157,945.78 | - | 4,468,817,806.68 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2023年4月，经中国证券监督管理委员会《关于同意中信金属股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕580号）同意注册申请，本公司向社会公开发行人民币普通股501,153,847股（每股面值人民币1元，发行价格人民币6.58元/股）。截至2023年4月3日止，本公司公开发行募集资金总额人民币3,297,592,313.26元，扣除发行费用人民币103,414,878.74元后，实际募集资金净额为人民币3,194,177,434.52元，其中：增加股本为人民币501,153,847.00元，增加资本公积（股本溢价）人民币2,693,023,587.52元。其他资本公积的变动主要系一联营企业向特定对象增发股票，本公司持有股权被动稀释导致资本公积增加人民币457,803,248.24元，以及另一联营企业权益变动导致资本公积增加人民币5,331,110.02元。
56. 库存股
□适用 √不适用
57. 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 260,665.39 | 540,561.42 | - | - | 135,140.36 | 405,421.06 | - | 666,086.45 |
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | 260,665.39 | 540,561.42 | - | - | 135,140.36 | 405,421.06 | - | 666,086.45 |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 583,061,911.03 | 165,060,584.85 | - | - | - | 165,060,584.85 | - | 748,122,495.88 |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -56,724,720.56 | -57,356,084.99 | - | - | - | -57,356,084.99 | - | -114,080,805.55 |
| 外币财务报表折算差额 | 639,786,631.59 | 222,416,669.84 | - | - | - | 222,416,669.84 | - | 862,203,301.43 |
| 其他综合收益合计 | 583,322,576.42 | 165,601,146.27 | - | - | 135,140.36 | 165,466,005.91 | - | 748,788,582.33 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
截至2023年12月31日，境外经营净投资套期减少其他综合收益人民币10,380,000.00元；2022年度，境外经营净投资套期减少其他综合收益人民币176,670,000.00元。参见附注十二、2。
58. 专项储备
□适用 √不适用
59. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 281,490,085.56 | 59,971,665.07 | - | 341,461,750.63 |
| 合计 | 281,490,085.56 | 59,971,665.07 | - | 341,461,750.63 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。
60. 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 7,395,073,926.86 | 5,314,891,148.07 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | - | - |
| 调整后期初未分配利润 | 7,395,073,926.86 | 5,314,891,148.07 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 2,057,425,998.25 | 2,215,357,264.48 |
| 减：提取法定盈余公积 | 59,971,665.07 | 35,174,485.69 |
| 应付普通股股利 | 735,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 期末未分配利润 | 8,657,528,260.04 | 7,395,073,926.86 |
注：根据 2023年6月28日召开的2023年第一次临时股东大会决议通过的2022年度利润分配方案，本公司以利润分配方案实施前的公司总股本4,900,000,000股为基数，每10股派发现金红利
1.50元（含税），共计派发现金红利735,000,000.00元（含税），截至2023年12月31日已经发放。
61. 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 124,821,796,295.14 | 121,953,225,591.16 | 118,804,152,087.04 | 117,369,611,409.73 |
| 其他业务 | 177,035,675.12 | 151,522,549.28 | 370,571,938.49 | 352,663,458.12 |
| 合计 | 124,998,831,970.26 | 122,104,748,140.44 | 119,174,724,025.53 | 117,722,274,867.85 |
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 营业收入分解信息如下： | ||
| 合同分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 商品类型 | ||
| 黑色金属产品 | 51,171,592,486.40 | 62,502,957,108.06 |
| 有色金属产品 | 73,650,203,808.74 | 56,300,764,938.52 |
| 其他贸易 | - | 430,040.46 |
| 其他业务 | 177,035,675.12 | 370,571,938.49 |
| 合计 | 124,998,831,970.26 | 119,174,724,025.53 |
| 按经营地区分类 | ||
| 中国大陆 | 95,525,798,107.01 | 95,650,204,763.33 |
| 境外 | 29,473,033,863.25 | 23,524,519,262.20 |
| 合计 | 124,998,831,970.26 | 119,174,724,025.53 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点转让 | ||
| 销售商品 | 124,821,796,295.14 | 118,810,316,722.52 |
| 提供劳务及其他 | 11,780,915.55 | 4,814,022.61 |
| 在某一时段内转让 | ||
| 提供劳务及其它 | 165,254,759.57 | 359,593,280.40 |
| 合计 | 124,998,831,970.26 | 119,174,724,025.53 |
| 营业成本分解信息如下： | ||
| 报告分部 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 商品类型 | ||
| 黑色金属产品 | 49,513,142,869.46 | 61,853,192,941.67 |
| 有色金属产品 | 72,440,082,721.70 | 55,516,009,681.25 |
| 其他贸易 | - | 408,786.81 |
| 其他业务 | 151,522,549.28 | 352,663,458.12 |
| 合计 | 122,104,748,140.44 | 117,722,274,867.85 |
| 按经营地区分类 | ||
| 中国大陆 | 93,265,369,879.84 | 94,613,982,562.52 |
| 境外 | 28,839,378,260.60 | 23,108,292,305.33 |
| 合计 | 122,104,748,140.44 | 117,722,274,867.85 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点转让 | ||
| 销售商品 | 121,953,225,591.16 | 117,369,611,409.73 |
| 提供劳务及其他 | - | - |
| 在某一时段内转让 | ||
| 提供劳务 | 151,522,549.28 | 352,663,458.12 |
| 合计 | 122,104,748,140.44 | 117,722,274,867.85 |
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 贸易 | 交付货物 | 信用证、电汇、预收账款或者在授信额度和期间内付款 | 货物 | 是 | - | - |
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为551,296,491.39元，其中：
551,296,491.39元预计将随着销售产品的交付在未来12个月确认收入
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
62. 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,823,300.95 | 2,023,172.98 |
| 教育费附加 | 2,761,847.71 | 1,474,057.28 |
| 印花税 | 38,693,100.34 | 37,782,269.91 |
| 其他 | 236,525.44 | 245,231.71 |
| 合计 | 45,514,774.44 | 41,524,731.88 |
其他说明：
无
63. 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬与福利 | 162,116,382.21 | 157,534,862.53 |
| 仓储费 | 33,823,141.58 | 57,187,519.68 |
| 保险费 | 1,805,001.91 | 2,428,396.94 |
| 差旅费 | 4,411,061.81 | 838,292.94 |
| 其他 | 11,133,445.82 | 21,708,149.04 |
| 合计 | 213,289,033.33 | 239,697,221.13 |
64. 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬与福利 | 149,803,661.12 | 172,198,883.33 |
| 折旧与摊销 | 13,491,448.95 | 13,456,788.69 |
| 办公、租赁、通讯等费用 | 14,411,630.64 | 12,299,665.01 |
| 中介机构费 | 14,097,585.77 | 12,193,009.28 |
| 差旅费 | 2,050,719.97 | 135,330.00 |
| 其他 | 13,519,867.78 | 8,547,346.69 |
| 合计 | 207,374,914.23 | 218,831,023.00 |
65. 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发人员薪酬 | 26,453,395.61 | 19,989,788.80 |
| 其他 | 1,963,844.06 | 1,384,556.30 |
| 合计 | 28,417,239.67 | 21,374,345.10 |
66. 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 899,222,906.68 | 479,309,119.36 |
| 减：利息收入 | 80,782,843.12 | 35,090,897.75 |
| 汇兑损益 | 324,587,344.92 | 602,503,801.83 |
| 其他 | 31,022,496.89 | 24,811,199.00 |
| 合计 | 1,174,049,905.37 | 1,071,533,222.44 |
67. 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 81,238,456.07 | 118,248,346.63 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 813,255.46 | 821,690.53 |
| 合计 | 82,051,711.53 | 119,070,037.16 |
68. 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,224,943,800.97 | 1,282,664,585.69 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | - | 356,900,020.60 |
| 衍生金融工具投资收益/（损失） | -624,621,140.10 | 966,717,254.45 |
| 对非金融企业取得的投资收益 | 19,099,991.28 | 17,049,252.63 |
| 持有理财产品取得的投资收益 | 5,547,146.30 | 203,424.66 |
| 合计 | 624,969,798.45 | 2,623,534,538.03 |
69. 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70. 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | - | - |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | -607,645.72 | 13,178,399.99 |
| 衍生金融工具产生的公允价值变动 | 240,130,166.50 | -253,097,868.37 |
| 其他非流动金融资产的公允价值变动 | -11,196,492.35 | 1,271,112.75 |
| 合计 | 228,326,028.43 | -238,648,355.63 |
71. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 14,471,694.25 | -28,254,382.82 |
| 其他应收款坏账损失 | -3,761,859.08 | -35,942,583.13 |
| 长期应收款坏账损失 | -18,998.63 | 38,283,121.56 |
| 财务担保合同 | 1,157,696.62 | 333,197.20 |
| 一年内到期的非流动资产减值损失 | 14,222,951.05 | -7,556,763.55 |
| - | - | |
| 合计 | 26,071,484.21 | 33,137,410.74 |
72. 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | - | - |
| 二、存货跌价损失 | 17,645,545.71 | -62,316,561.97 |
| - | - | |
| 合计 | 17,645,545.71 | -62,316,561.97 |
73. 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | 140.09 | 22,479.43 |
| 使用权资产转租赁损益 | 27,816,962.27 | |
| 合计 | 27,817,102.36 | 22,479.43 |
74. 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔偿款（注1） | 111,786,717.47 | 200,896,344.64 | 111,786,717.47 |
| 其他 | 2,177,194.28 | 4,934,563.45 | 2,177,194.28 |
| 合计 | 113,963,911.75 | 205,830,908.09 | 113,963,911.75 |
其他说明：
√适用 □不适用
注1：赔偿款主要为唐山凯荣国际贸易有限公司（“唐山凯荣”）因无法按照合同规定在合同约定期限内付款提货，构成违约而支付的赔偿款；截至2023年12月31日，赔偿款中人民币103,463,581.94元为唐山凯荣根据和解协议支付的损失赔偿款，已全部赔偿完毕。
75. 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 257,849.58 | 6,852,590.23 | 257,849.58 |
| 税收滞纳金 | - | 156,648.74 | - |
| 合计 | 257,849.58 | 7,009,238.97 | 257,849.58 |
76. 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 238,230,781.75 | 157,257,438.51 |
| 递延所得税费用 | 50,368,915.64 | 94,220,306.54 |
| 合计 | 288,599,697.39 | 251,477,745.05 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 2,346,025,695.64 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 586,506,423.91 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -275,390,068.45 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -3,463,932.36 |
| 非应税收入的影响 | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 300,418.38 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,905,570.14 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,919,595.79 |
| 归属于联营企业无需纳税的损益 | -19,388,275.55 |
| 其他 | 21,105.81 |
| 所得税费用 | 288,599,697.39 |
其他说明：
□适用 √不适用
77. 其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益各科目及其所得税影响和转入损益情况以及其他综合收益各项目的调节情况详见附注七、57其他综合收益。
78. 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存款利息收入 | 72,155,456.82 | 35,090,897.75 |
| 政府补助 | 81,238,456.07 | 118,248,346.63 |
| 赔偿款 | 109,754,655.51 | 200,896,344.64 |
| 购买货物的应付票据保证金减少 | - | 312,057,771.07 |
| 船舶购买选择权及保证金 | 21,248,100.00 | - |
| 其他 | 2,177,194.28 | 4,934,563.45 |
| 合计 | 286,573,862.68 | 671,227,923.54 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期货公司款项 | 213,315,311.59 | 374,785,996.00 |
| 购买货物的应付票据保证金增加 | 571,111,033.71 | |
| 银行手续费 | 31,072,934.06 | 24,811,199.00 |
| 仓储费及其他销售费用 | 46,761,589.31 | 70,564,018.60 |
| 咨询费 | 22,620,555.27 | 15,564,963.35 |
| 支付代垫的技术推广经费 | 4,349,957.74 | 7,598,161.70 |
| 其他 | 44,938,923.22 | 76,333,293.26 |
| 合计 | 934,170,304.90 | 569,657,631.91 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 741,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 转让股权款 | 2,310,582.50 | 393,237,171.00 |
| 合计 | 743,310,582.50 | 493,237,171.00 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明无
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 841,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 841,000,000.00 | 100,000,000.00 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明无
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到处置股权延期支付罚息 | 2,032,061.96 | |
| 合计 | 2,032,061.96 | - |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁款 | 119,811,884.62 | 308,820,878.00 |
| 合计 | 119,811,884.62 | 308,820,878.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 7,338,406,083.29 | 59,720,204,771.63 | 292,985,590.07 | 58,793,356,595.83 | 30,974,319.88 | 8,527,265,529.28 |
| 长期借款 | 3,896,828,416.75 | 428,882,549.89 | 2,308,373,214.57 | 1,068,110,818.07 | 2,453,778,553.73 | 3,112,194,809.41 |
| 一年内到期的长期借款 | 2,230,220,243.56 | 2,481,716,254.84 | - | 2,230,220,243.56 | 2,481,716,254.84 | |
| 租赁负债 | 1,460,665,934.01 | - | - | 119,117,984.36 | 657,468,640.05 | 684,079,309.60 |
| 合计 | 14,926,120,677.61 | 60,149,087,321.52 | 5,083,075,059.48 | 59,980,585,398.26 | 5,372,441,757.22 | 14,805,255,903.13 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
√适用 □不适用
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 期货公司款项 | 周转快、金额大、期限短项目的现金流入和现金流出 | 无重大影响 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 购买货物的应付票据保证金 | 周转快、金额大、期限短项目的现金流入和现金流出 | 无重大影响 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 船舶购买选择权及保证金 | 代客户收取或支付的现金 | 无重大影响 |
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79. 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 2,057,425,998.25 | 2,215,357,264.48 |
| 加：资产减值准备（转回）/计提 | -17,645,545.71 | 62,316,561.97 |
| 信用减值损失 | -26,071,484.21 | 33,137,410.74 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,169,193.85 | 1,346,226.34 |
| 使用权资产摊销 | 43,583,427.58 | 109,108,470.50 |
| 无形资产摊销 | 2,031,544.01 | 1,337,374.51 |
| 长期待摊费用摊销 | 756,371.64 | 1,412,106.14 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -27,817,102.36 | -22,479.43 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -228,326,028.43 | 238,648,355.63 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 833,502,539.47 | 461,143,642.79 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,249,590,938.55 | -1,656,817,283.58 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -10,240,833.59 | 31,396,431.80 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 60,609,749.23 | 62,823,874.74 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,837,881,484.73 | -340,822,890.36 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 522,375,855.98 | 290,061,171.08 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 320,959,796.60 | -1,458,778,563.38 |
| 其他 | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 444,841,059.03 | 51,647,673.97 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 5,079,740,683.62 | 2,690,689,418.45 |
| 减：现金的期初余额 | 2,690,689,418.45 | 3,935,373,066.91 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,389,051,265.17 | -1,244,683,648.46 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 5,079,740,683.62 | 2,690,689,418.45 |
| 其中：库存现金 | - | 1,973.56 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 5,079,740,683.62 | 2,690,687,444.89 |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 5,079,740,683.62 | 2,690,689,418.45 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - | - |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
参见附件七、31。
其他说明：
□适用 √不适用
80. 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81. 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 99,271,544.47 | 7.0827 | 703,110,568.02 |
| 新币 | 340,753.21 | 5.3772 | 1,832,298.16 |
| 港币 | 666,732.01 | 0.9062 | 604,205.88 |
| 加元 | 1,230,700.84 | 5.3673 | 6,605,540.62 |
| 欧元 | 93,284.23 | 7.8592 | 733,139.42 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 252,284,564.81 | 7.0827 | 1,786,855,887.18 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 128,885,275.36 | 7.0827 | 912,855,739.79 |
| 新币 | 224,019.17 | 5.3772 | 1,204,595.88 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其中：美元 | 96,997,395.05 | 7.0827 | 687,003,449.92 |
| 长期应收款 | |||
| 其中：美元 | 41,739,061.14 | 7.0827 | 295,625,248.34 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 807,405,643.54 | 7.0827 | 5,718,611,951.52 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 4,001,048.62 | 7.0827 | 28,338,227.06 |
| - | - | ||
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 889,710,326.17 | 7.0827 | 6,301,551,327.16 |
| 一年内到期的长期借款 | |||
| 其中：美元 | 350,386,716.44 | 7.0827 | 2,481,683,996.54 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | 368,813,419.94 | 7.0827 | 2,612,194,809.41 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账
本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
重要境外经营实体的信息，参见附注十、1，在子公司中的权益。境外经营的实体根据其经营所处的经济环境确定，记账本位币为美元。
82. 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
12,780,434.04元
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额132,592,318.66(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 船舶租赁 | 88,187,303.24 | |
| 合计 | 88,187,303.24 | - |
作为出租人的融资租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 销售损益 | 融资收益 | 未纳入租赁投资净额的可变租赁付款额的相关收入 |
| 船舶租赁利息收入 | 5,338,567.45 | ||
| 合计 | - | 5,338,567.45 | - |
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 737,381,814.51 | 790,840,446.99 |
| 第二年 | - | 702,302,185.38 |
| 第三年 | - | 23,382,669.46 |
| 第四年 | - | 16,816,061.52 |
| 第五年 | - | 10,524,207.06 |
| 五年后未折现租赁收款额总额 | - | 15,526,809.59 |
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83. 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
1. 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 28,417,239.67 | 21,374,345.10 |
| 合计 | 28,417,239.67 | 21,374,345.10 |
| 其中：费用化研发支出 | 28,417,239.67 | 21,374,345.10 |
| 资本化研发支出 | - | - |
其他说明：
详见第十节七、65。
2. 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
3. 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1. 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2. 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3. 反向购买
□适用 √不适用
4. 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5. 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2023年12月22日，中信金属股份有限公司认缴出资额人民币1亿元成立信金企业发展（上海）有限公司，并于2024年3月1日完成实缴出资。
6. 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 金属宁波 | 中国大陆 | 宁波 | 铌产品、金属材料等 | 100 | - | 设立 |
| 金属香港 | 中国香港 | 中国香港 | 金属材料、矿产品等 | 100 | - | 设立 |
| 金属香港投资 | 中国香港 | 中国香港 | 投资管理 | 100 | - | 设立 |
| 金属秘鲁投资 | 中国香港 | 中国香港 | 投资管理 | 100 | - | 设立 |
| 上海实业 | 中国大陆 | 上海 | 进出口业务，转口贸易，区内企业间的贸易及贸易代理 | 100 | - | 设立 |
| 金属国际 | 新加坡 | 新加坡 | 干散货船运租赁业务、锰矿转口业务等 | 100 | - | 设立 |
| 金属非洲投资 | 中国香港 | 中国香港 | 投资管理 | 100 | - | 设立 |
| 宁波铂业 | 中国大陆 | 宁波 | 铂业科技产品的技术研究与开发;企业管理咨询、投资管理咨询;国内贸易 | 100 | - | 同一控制下企业合并 |
| 上海信金 | 中国大陆 | 上海 | 金属材料销售；非金属矿及制品销售 | 100 | - | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3. 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
（1）重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中国铌业 | 中国香港 | 中国香港 | 投资管理 | 33.33 | - | 权益法 |
| MMG South America Management Company Limited | 中国香港 | 中国香港 | 投资管理 | 15 | - | 权益法 |
| 艾芬豪矿业 | 加拿大 | 加拿大 | 铜矿、锌、银等矿产开发、矿床开发、铂族元素、金、镍等元素开发 | 24.81 | - | 权益法 |
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
于2023年12月31日，本集团持有西部超导11.89%股权。本集团董事认为，虽然本集团对西部
超导持股比例不足20%，但是由于按照西部超导公司章程规定，本集团为西部超导的第二大股东，在西部超导9名董事会成员中任命1名董事，6名监事会成员中任命一名监事，且西部超导的第一大股东仅持股20.96%，其他股东持股比例极度分散，9名董事会成员中有3名为独立董事，其余6名为非独立董事，因此本集团认为对西部超导可以实施重大影响，故作为联营公司核算本集团对西部超导的股权投资。
于2023年12月31日，本集团持有MMG SAM 15%股权。本集团董事认为，虽然本集团对MMGSAM持股比例不足20%，但是由于按照MMG SAM公司章程规定，本集团在MMG SAM 5名董事会成员中任命1名董事，且MMG SAM董事会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经全体董事85%以上通过。此外，根据本集团与MMG SAM签订的铜精矿采购合同，在MMG SAM经营期内每年主要产品铜精矿的26.25%将被本集团采购。因此本集团认为对MMG SAM可以实施重大影响，故作为联营公司核算本集团对MMG SAM的股权投资。
（2）重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
| 中国铌业 | MMGSAM | 艾芬豪矿业 | 中国铌业 | MMGSAM | 艾芬豪矿业 | |
| 流动资产 | 158,132,108.01 | 8,696,471,946.90 | 4,595,489,489.10 | 395,024,412.22 | 8,525,366,860.00 | 4,615,182,729.80 |
| 非流动资产 | 13,261,618,353.06 | 61,639,888,176.00 | 39,757,969,496.23 | 13,128,240,021.56 | 65,887,205,380.00 | 31,871,149,319.08 |
| 资产合计 | 13,419,750,461.07 | 70,336,360,122.90 | 44,353,458,985.33 | 13,523,264,433.78 | 74,412,572,240.00 | 36,486,332,048.88 |
| 流动负债 | 13,123,139.26 | 6,871,153,916.40 | 1,400,837,654.10 | 20,288,617.49 | 9,690,544,440.00 | 468,306,668.60 |
| 非流动负债 | 4,655,517,729.43 | 22,128,727,504.50 | 9,114,522,481.33 | 5,443,257,576.00 | 25,911,794,300.00 | 7,844,431,863.95 |
| 负债合计 | 4,668,640,868.69 | 28,999,881,420.90 | 10,515,360,135.43 | 5,463,546,193.49 | 35,602,338,740.00 | 8,312,738,532.55 |
| 少数股东权益 | - | - | -444,066,605.91 | - | - | -269,191,275.86 |
| 归属于母公司股东权益 | 8,751,109,592.38 | 41,336,478,702.00 | 34,282,165,455.81 | 8,059,718,240.29 | 38,810,233,500.00 | 28,442,784,792.19 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 2,916,744,827.14 | 6,200,471,805.30 | 8,501,977,033.04 | 2,686,304,089.49 | 5,821,535,025.00 | 7,355,304,147.26 |
| 调整事项（注） | - | - | -151,385,688.57 | - | - | -151,385,688.57 |
| --其他 | - | - | -151,385,688.57 | - | - | -151,385,688.57 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 2,916,744,827.14 | 6,200,471,805.30 | 8,350,591,344.47 | 2,686,304,089.49 | 5,820,919,702.59 | 7,203,918,458.69 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | - | - | 21,702,834,270.06 | - | - | 17,962,653,148.90 |
| 营业收入 | - | 24,080,539,929.30 | - | - | 14,036,119,645.40 | - |
| 净利润 | 629,677,849.23 | 2,121,387,894.90 | 2,275,068,287.61 | 607,069,374.14 | 1,278,631,610.00 | 2,732,491,138.17 |
| 其他综合收益 | 146,282,359.74 | 408,959,456.50 | 433,590,834.07 | 649,837,880.76 | 3,570,874,778.40 | 2,200,813,347.72 |
| 综合收益总额 | 775,960,208.97 | 2,530,347,351.40 | 2,708,659,121.68 | 1,256,907,254.90 | 4,849,506,388.40 | 4,933,304,485.89 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 28,186,800.00 | - | - | - | - | - |
其他说明注：因2019年度追加投资与原投资单独核算分享艾芬豪矿业净资产的金额，而产生与艾芬豪矿业于2019年12月31日整体净资产合并份额的调节项。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 874,110,648.69 | 850,514,283.62 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 119,453,172.27 | 182,522,815.95 |
| --其他综合收益 | - | 1,211,421.82 |
| --综合收益总额 | 119,453,172.27 | 183,734,237.77 |
其他说明2023年12月31日，对本集团不重要的联营企业包括西部超导、中博世金。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4. 重要的共同经营
□适用 √不适用
5. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1. 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2. 涉及政府补助的负债项目
□适用 √不适用
3. 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经济转型发展专项基金 | 69,828,053.76 | 113,920,000.00 |
| 就业援助补贴 | - | 334,346.63 |
| 其他 | 11,410,402.31 | 3,994,000.00 |
| 合计 | 81,238,456.07 | 118,248,346.63 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1. 金融工具分类
√适用 □不适用
于2023年12月31日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计2,240,008,616.52元（2022年12月31日：2,079,099,904.70元），主要列示于衍生金融资产、应收账款和其他非流动金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计621,677,182.18元（2022年12月31日：872,611,325.35元），主要列示于应收款项融资；以摊余成本计量的金融资产合计9,128,921,812.92元（2022年12月31日：6,884,944,733.04元），主要列示于货币资金、应收账款、其他应收款、一年内到期非流动资产、长期应收款和其他非流动资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债合计316,666,583.57元（2022年12月31日：569,357,709.26元），主要列示于衍生金融负债；以摊余成本计量的金融负债合计22,833,193,911.46元（2022年12月31日：21,177,653,873.68元），主要列示于短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期非流动负债和长期借款。
2. 套期
（1）公司开展套期业务进行风险管理
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
境外经营净投资套期
本集团对部分在境外经营的子公司纳入合并财务报表的净资产面临的外汇敞口进行套期保值。本集团以与相关子公司的记账本位币同币种的美元借款合同对部分境外经营进行净投资套期。本集团通过定性分析，确定套期工具与被套期项目的套期比率为1:1。
（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
下表列示了本集团净投资套期关系中被套期项目的具体信息：
2023年12月31日
单位：元 币种：人民币
| 用作确认套期无效部分基础的被套期 | 继续按照套期会计处理的境外经营净投资 | 套期会计不再适用的套期关系所导致的境 |
| 项目价值变动 | 套期计入其他综合收益的余额 | 外经营净投资套期中计入其他综合收益的利得和损失的余额 | |
| 汇率风险—对艾芬豪矿业 的投资 | - | 52,380,000.00 | 27,330,000.00 |
2022年12月31日
单位：元 币种：人民币
| 用作确认套期无效部分基础的被套期项目价值变动 | 继续按照套期会计处理的境外经营净投资套期计入其他综合收益的余额 | 套期会计不再适用的套期关系所导致的境外经营净投资套期中计入其他综合收益的利得和损失的余额 | |
| 汇率风险—对艾芬豪矿业 的投资 | - | 69,330,000.00 | - |
下表列示了本集团净投资套期关系中套期工具的具体信息：
2023年12月31日
单位：元 币种：人民币
| 名义金额（注） | 账面价值 | 本年用作确认套期无效部分基础的套期工具公允价值变动 | |||||
| 资产 | 负债 | 有效部分 计入其他 综合收益 | 无效部分 计入公允价值变动损益 | 从境外经营净投资套期计入其他综合收益的利得和损失重分类至投资收益 | 总计 | ||
| 借款合同 | 150,000,000.00 美元 | - | 150,000,000.00 美元 | -10,380,000.00 | - | - | -10,380,000.00 |
注：2023年5月5日，本集团已偿还150,000,000.00美元借款，借款剩余本金为150,000,000.00美元。
2022年12月31日
单位：元 币种：人民币
| 名义金额 | 账面价值 | 本年用作确认套期无效部分基础的套期工具公允价值变动 | |||||
| 资产 | 负债 | 有效部分 计入其他 综合收益 | 无效部分 计入公允价值变动损益 | 从境外经营净投资套期计入其他综合收益的利得和损失重分类至投资收益 | 总计 | ||
| 借款合同 | 300,000,000.00 美元 | - | 300,000,000.00 美元 | -176,670,000.00 | - | - | -176,670,000.00 |
其他说明
□适用 √不适用
（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
√适用 □不适用
详见“第三节管理层讨论与分析”之“五、报告期内主要经营情况”之“（五）投资状况分析”。
其他说明
□适用 √不适用
3. 金融资产转移
(1) 转移方式分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 票据背书 | 应收票据 | 357,344,389.81 | 未终止确认 | 保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险 |
| 票据背书 | 应收票据 | 600,845,439.39 | 终止确认 | 已经转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 合计 | / | 958,189,829.20 | / | / |
(2) 因转移而终止确认的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收票据 | 票据背书 | 600,845,439.39 | |
| 合计 | / | 600,845,439.39 | - |
(3) 继续涉入的转移金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 资产转移方式 | 继续涉入形成的资产金额 | 继续涉入形成的负债金额 |
| 应收票据 | 票据背书 | 357,344,389.81 | |
| 合计 | / | 357,344,389.81 | - |
其他说明
□适用 √不适用
4. 金融工具风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险（包括利率风险、汇率风险和价格风险）。本集团的主要金融工具包括货币资金、衍生金融资产、衍生金融负债、借款、应收款项融资、应收账款、应付票据、应付账款、长期应收款等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资和套期保值。本集团亦开展衍生交易，主要是远期外汇合同、期权合约及期货合约，目的在于管理本集团的运营及其融资渠道的汇率风险及价格风险。此外，本集团在购销合同中同时运用延迟定价安排，降低价格风险。于整个年度内，本集团采取了不进行衍生工具投机交易的政策。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。
（1）信用风险
本集团仅与经认可、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需在接受新客户及上次评审一年后评价信用风险，并对单个客户信用风险敞口设定限额。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。
信用风险是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要产生于货币资金、衍生金融资产、应收款项融资、应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于货币资金、衍生金融资产、应收银行承兑汇票和衍生金融工具的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行等机构，这些金融工具信用风险较低。
对于应收账款、其他应收款、长期应收款及某些衍生工具等，本集团设定严格谨慎的分级准入管理制度和敞口限额以控制信用风险敞口并持续监控。根据对客户经营规模、资信状况、向公司采购规模、历史交易资金回款情况等因素对客户进行信用评估并对单个客户信用风险敞口设定限额。本集团对大部分客户未给予授信额度和信用账期，仅对符合公司信用风险控制标准的客户给予一定的授信额度和信用期。公司大部分应收账款对象为实力较强、信誉良好的长期合作客户，前五大应收款对象主要为大型钢厂、冶炼厂和知名矿业公司，历史合作情况良好。同时，本集团运用银行信用，以信用证方式同交易对手进行结算，有效的减少了本集团所面临的信用风险。
本集团根据交易对手的信用风险特征进行分类，然后根据历史回收情况确定迁徙率和历史损失率，另外在计量预期信用损失的数值和考虑信贷风险是否显著增加两方面考虑前瞻性信息，确定预期损失率，坏账计提方法同时还考虑了历史时期各账龄组合的信用风险特征及其信用期内回收情况。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照交易对手、地理区域和行业进行管理。在本集团内不存在重大信用风险集中。
已发生信用减值资产的定义本集团判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过90日，但在某些情况下，如果内部或外部信息显示，在考虑所持有的任何信用增级之前，可能无法全额收回合同金额，本集团也会将其视为已发生信用减值。
本集团评估信用风险划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等参见附注五、11。
除附注十二、4信用风险敞口所载本集团作出的财务担保外，本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
信用风险敞口按照内部外部评级进行信用风险分级的债权投资风险敞口：
于2023年12月31日，本集团财务担保准备在整个存续期的预期信用损失为人民币2,405,506.82元（2022年12月31日：人民币3,538,239.92元），应收账款、其他应收款和长期应收款的风险敞口参见附注七、5、9和16。
本集团已建立信用风险管理政策，建立并持续完善信用风险管理制度，通过交易对手方筛选、调研和信息收集，仅与经认可且信誉良好的对手方进行交易，并在整个交易过程中进行持续评估监控。对于公司授信客户，采用公司授信管理方式，有效监控信用风险对于占本集团收入来源10%以上的客户，本集团运用银行信用，以信用证方式同对方进行结算，有效的减少了本集团所面临的信用风险。由此，管理层认为不存在由于对方违约带来的进一步损失。
（2）流动性风险
本集团的目标是保持充足的资金和信用额度以满足流动性要求。本集团通过经营和借款等产生的资金为经营融资。本集团采用循环流动性计划工具管理流动性风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。
本集团的目标是运用银行借款等融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。于2023年12月31日，本集团75%（2022年12月31日：71%）债务在不足1年内到期。本集团已从商业银行取得银行授信额度足以满足营运资金需求。本集团董事基于过去的经验及良好的信誉确信该授信额度在期满时可以获得重新批准。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 1年以内 | 1至2年 | 2至5年 | 5年以上 | 合计 |
短期借款
| 短期借款 | 8,607,638,838.30 | - | - | - | 8,607,638,838.30 |
| 应付票据 | 2,283,867,423.49 | - | - | - | 2,283,867,423.49 |
应付账款
| 应付账款 | 6,275,817,683.72 | - | - | - | 6,275,817,683.72 |
| 衍生金融负债 | 316,666,583.57 | - | - | - | 316,666,583.57 |
| 其他应付款 | 152,332,210.72 | - | - | - | 152,332,210.72 |
| 长期借款(含一年内到期) | 2,760,207,111.16 | 1,888,766,010.66 | 1,453,138,933.30 | - | 6,102,112,055.12 |
| 财务担保合同 | - | - | 1,296,134,100.00 | 2,142,704,967.02 | 3,438,839,067.02 |
合计
| 合计 | 20,396,529,850.96 | 1,888,766,010.66 | 2,749,273,033.30 | 2,142,704,967.02 | 27,177,273,861.94 |
（3）市场风险
利率风险
本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长短期负债有关。本集团通过密切监控利率变化以及定期审阅借款来管理利率风险。
大部分的银行存款存放在中国的活期和定期银行账户中。利率由中国人民银行规定，本集团财务部资金处定期密切关注该等利率的波动。本集团董事认为本集团持有的此类资产于2023年12月31日、2022年12月31日并未面临重大的利率风险。
本集团的利率风险主要来源于长短期借款。浮动利率的借款使本集团面临着现金流量利率风险。本集团为支持一般性经营目的签订借款协定，以满足包括资本性支出及营运资金需求。集团密切关注市场利率并且维持浮动利率借款和固定利率借款之间的平衡，以降低面临的上述利率风险。
下表为按借款币种列示的利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净损益（通过对浮动利率借款的影响）产生的影响。
| 基点 | 净损益 | 股东权益合计 |
| 增加/（减少） | 增加/（减少） | 增加/（减少） | |
| 人民币 | 100.00 | (1,875,120.97) | (1,875,120.97) |
| 美元 | 100.00 | (110,150,501.14) | (110,150,501.14) |
| 人民币 | (100.00) | 1,875,120.97 | 1,875,120.97 |
| 美元 | (100.00) | 110,150,501.14 | 110,150,501.14 |
汇率风险
本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。
此外，本集团存在源于外币借款的汇率风险敞口。本集团采用外汇衍生品合约减少汇率风险敞口。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在所有其他变量保持不变的假设下，美元汇率发生合理、可能的变动时，将对净损益（由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化）和股东权益产生的影响，未考虑本集团所持有的衍生金融工具的影响，同时外币报表折算差额未包括在内。
| 美元汇率增加/（减少）% | 净损益增加/（减少） | 其他综合收益的税后净额增加/（减少） | 股东权益合计增加/（减少） | |
| 人民币对美元贬值 | 5 | (147,709,359.11) | - | (147,709,359.11) |
| 人民币对美元升值 | -5 | 147,709,359.11 | - | 147,709,359.11 |
价格风险
本集团主要经营的黑色金属产品和有色金属产品的价格具有明显的周期性波动特征，宏观经济环境、市场供需情况、产业政策、税收政策、市场竞争、贸易摩擦等因素可能造成相关商品价格发生波动，使得经营活动面临一定风险。本集团为各贸易业务品种制订了科学、严谨的风险管理政策和敞口管理方案，通过现货市场交易和衍生品市场的套期保值操作将价格风险控制在规定范围之内。
本集团主要面临未来黑色金属产品和有色金属产品等主要金属价格的变动风险，这些商品价格的波动可能影响本集团的经营业绩。本集团通过现货市场交易和衍生品市场的套期保值操作对冲该价格风险。
5. 资本管理
单位：元 币种：人民币
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |
| 负债总额（不含递延所得税负债、应交企业所得税） | 25,138,922,196.41 | 24,792,621,829.66 |
减：现金及现金等价物
| 减：现金及现金等价物 | 5,079,740,683.62 | 2,690,689,418.45 |
| 净负债 | 20,059,181,512.79 | 22,101,932,411.21 |
股东权益合计
| 股东权益合计 | 19,116,596,399.68 | 13,971,392,602.74 |
| 加：净负债 | 20,059,181,512.79 | 22,101,932,411.21 |
| 减：少数股东权益 | - | - |
归属于母公司股东的总资本
| 归属于母公司股东的总资本 | 39,175,777,912.47 | 36,073,325,013.95 |
| 杠杆比率 | 51% | 61% |
十三、公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 3,957,814.58 | 100,739,051.46 | - | 104,696,866.04 |
| （1）债务工具投资 | - | - | - | - |
| （2）权益工具投资 | - | - | - | - |
| （3）衍生金融资产 | 3,957,814.58 | 100,739,051.46 | - | 104,696,866.04 |
| （二）投资性房地产 | - | - | 41,060,254.28 | 41,060,254.28 |
| （三）应收账款 | - | 2,120,329,362.53 | - | 2,120,329,362.53 |
| （四）应收款项融资 | - | 621,677,182.18 | - | 621,677,182.18 |
| （五）其他非流动金融资产 | - | - | 14,982,387.95 | 14,982,387.95 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 3,957,814.58 | 2,842,745,596.17 | 56,042,642.23 | 2,902,746,052.98 |
| （六）交易性金融负债 | 210,024,910.17 | 106,641,673.40 | - | 316,666,583.57 |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 210,024,910.17 | 106,641,673.40 | - | 316,666,583.57 |
| 其中：发行的交易性债券 | - | - | - | - |
| 衍生金融负债 | 210,024,910.17 | 106,641,673.40 | - | 316,666,583.57 |
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | - |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 210,024,910.17 | 106,641,673.40 | - | 316,666,583.57 |
2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本集团持续第一层次公允价值计量项目主要包括期货合约。期货合约的公允价值根据交易所截至2023年12月31日及2022年12月31日止最后一个交易日的收盘价确定。
3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本集团与多个交易对手 (主要是有着较高信用评级的金融机构) 订立了衍生金融工具合同。衍生金融工具，包括外汇远期合同、期权合约、延迟定价安排，采用类似于远期定价以及现值方法的估值技术进行计量。模型涵盖了多个市场可观察到的输入值，包括交易对手信用风险的折现率、远期汇率、远期指数以及类似票据公开市场收益率。交易对手信用风险的变化，对于以公允价值计量的金融工具，无重大影响。
4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述：
单位：元 币种：人民币
| 年末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围区间 (加权平均值) |
投资性房地产
| 投资性房地产 | 2023年12月31日 | 41,060,254.28 | 市场法 | 价格修正系数 | 0.9067- 0.9155 |
其他非流动金融资产
| 其他非流动金融资产 | 2023年12月31日 | 14,982,387.95 | 可比公司法 | 缺乏流动性折扣 | 30% |
5. 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
| 期初余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | 期末余额 | 期末持有的资产计入损益的当期未实现利得或损失的变动 | ||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | ||||||||||
| 其他非流动金融资产 | 25,986,247.43 | - | - | -11,196,492.35 | - | 192,632.87 | - | - | - | 14,982,387.95 | - |
| 投资性房地产 | 41,667,900.00 | - | - | -607,645.72 | - | - | - | - | - | 41,060,254.28 | - |
| 合计 | 67,654,147.43 | - | - | -11,804,138.07 | - | 192,632.87 | - | - | 56,042,642.23 | - | |
6. 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的
政策
□适用 √不适用
7. 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
以下是本集团除租赁负债以及账面价值与公允价值差异很小的金融工具之外的各类别金融工具的账面价值与公允价值的比较：
2023年
| 账面价值 | 公允价值 | 公允价值披露使用的输入值 | |||
| 活跃市场报价 | 重要可观察输入值 | 重要不可观察输入值 | |||
| (第一层次) | (第二层次) | (第三层次) | |||
| 金融资产 | |||||
| 长期应收款 | 295,625,248.34 | 298,242,828.14 | - | - | 298,242,828.14 |
| 金融负债 | |||||
| 长期借款 | 3,112,194,809.41 | 3,114,420,586.01 | - | - | 3,114,420,586.01 |
2022年
| 账面价值 | 公允价值 | 公允价值披露使用的输入值 | |||
| 活跃市场报价 | 重要可观察输入值 | 重要不可观察输入值 | |||
| (第一层次) | (第二层次) | (第三层次) | |||
| 金融资产 | |||||
| 长期应收款 | 1,001,842,052.81 | 1,004,437,242.18 | - | - | 1,004,437,242.18 |
| 金融负债 | |||||
| 长期借款 | 3,896,828,416.75 | 3,902,188,620.57 | - | - | 3,902,188,620.57 |
长期应收款、长期借款等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2023年12月31日，针对长期借款等自身不履约风险评估为不重大。
9. 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1. 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：港元
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 中信金属集团 | 香港 | 投资控股及项目管理 | 1,180,000 | 89.77 | 89.77 |
本企业的母公司情况的说明本企业的母公司为中信金属集团。本企业最终控制方是中信集团。其他说明：
无
2. 本企业的子公司情况
√适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注十、1
3. 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、17
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 西部超导 | 本公司的联营企业 |
| 中博世金 | 本集团的联营企业 |
| Minera Las Bambas S.A. | 本集团的联营企业之子公司 |
其他说明
□适用 √不适用
4. 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中信银行股份有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 中信银行（国际）有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 泰富特钢国际贸易有限公司（注1） | 同受最终控制方控制的公司 |
| 中信泰富钢铁贸易有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 中信京城大厦有限责任公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 中信财务有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 扬州泰富特种材料有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 海南信泰材料科技有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 青岛特殊钢铁有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 江阴兴澄特种钢铁有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 江阴泰富兴澄特种材料有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 中企网络通信技术有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 天津贵金属交易所有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 中信钛业股份有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 中信资源控股有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 大冶特殊钢有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 黄石新兴管业有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 大锰投资有限责任公司（注2） | 同受最终控制方控制的公司 |
| 湖北中特新化能科技有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 青岛斯迪尔新材料有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 中信云网有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 中信锦州金属股份有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 山西华晋新材料科技有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 天津钢管钢铁贸易有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 江苏南钢环宇贸易有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 中信装饰装修工程有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 北京丽都信厦楼宇服务有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 中信资产运营有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 中证寰球仓储物流有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 白银有色集团股份有限公司 | 本公司最终控制方对其有重大影响 |
| 天津钢管制造有限公司 | 本公司最终控制方对其有重大影响 |
| 中信梧桐港供应链管理有限公司 | 本公司最终控制方对其有重大影响 |
| 北京铁矿石交易中心股份有限公司 | 本公司最终控制方对其有重大影响 |
| 中信证券股份有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 中信期货有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 中信期货国际有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 中信建投期货有限公司 | 本公司最终控制方对其有重大影响 |
| 宏桥国际贸易有限公司 | 本公司最终控制方对其有重大影响 |
| 云南宏泰新型材料有限公司 | 本公司最终控制方对其有重大影响 |
| 邹平县汇盛新材料科技有限公司 | 本公司最终控制方对其有重大影响 |
| 深圳宏桥供应链管理有限公司 | 本公司最终控制方对其有重大影响 |
| 中信保诚人寿保险有限公司 | 本公司最终控制方对其有共同控制 |
| 巴西矿冶公司 | 本公司联营企业的被投资方 |
| 巴西矿冶公司（新加坡） | 本公司联营企业的被投资方 |
| 巴西矿冶公司（欧洲） | 本公司联营企业的被投资方 |
| KK公司 | 本公司联营企业的被投资方 |
| 北京《经济导刊》杂志社有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
| 中国国际经济咨询有限公司 | 同受最终控制方控制的公司 |
其他说明注1：曾用名中信泰富特钢国际贸易有限公司，于2022年4月更名为泰富特钢国际贸易有限公司。
注2：2022年11月本公司最终控制方不再对大锰投资有限责任公司具有重大影响。
5. 关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 巴西矿冶公司 | 采购铌产品 | 6,117,074,784.10 | 633,345万 | 否 | 5,504,133,059.41 |
| 巴西矿冶公司(新加坡) | 采购铌产品 | 167,705,035.09 | 否 | 230,617,874.36 | |
| 巴西矿冶公司(欧洲) | 采购铌产品 | 8,499,251.59 | 103,233,803.57 | ||
| Minera Las Bambas S.A. | 采购铜产品 | 6,128,350,939.26 | 649,956万 | 否 | 3,426,398,423.80 |
| 中信泰富钢铁贸易有限公司 | 采购铁矿石 | 599,090,557.69 | 804,600万 | 否 | 655,553,860.02 |
| 泰富特钢国际贸易有限公司 | 采购铁矿石 | 698,186,958.06 | 983,668,808.03 | ||
| 江阴泰富兴澄特种材料有限公司 | 采购铁矿石 | 14,503,739.77 | 69,575,566.53 | ||
| 江阴兴澄特种钢铁有限公司 | 采购铁矿石 | 26,499,646.02 | 12,477,876.10 | ||
| KK公司 | 采购铜产品 | 7,596,853,521.26 | 1,040,704万 | 否 | 7,572,207,859.84 |
| 中信期货有限公司 | 采购铝产品、铜产品 | 360,621,911.77 | 200,000万 | 否 | 285,391,139.57 |
| 宏桥国际贸易有限公司 | 采购铝产品 | 16,703,655.55 | 不适用 | 不适用 | |
| 云南宏泰新型材料有限公司 | 采购铝产品 | 65,061,266.89 | 不适用 | 不适用 | |
| 邹平县汇盛新材料科技有限公司 | 采购铝产品 | 293,801,955.97 | 不适用 | 不适用 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中信泰富钢铁贸易有限公司 | 销售铌产品 | 134,477,630.12 | |
| 泰富特钢国际贸易有限公司 | 销售铁矿石、提供代理服务 | 510,886,716.67 | 1,283,962,883.94 |
| 西部超导材料科技股份有限公司 | 销售铌产品 | 249,169,485.68 | 145,280,814.93 |
| 中信期货有限公司 | 销售铜产品、铝产品 | 129,935,461.29 | 877,915,859.11 |
| 海南信泰材料科技有限公司 | 销售铁矿石、提供代理服务 | 76,682,180.82 | 1,380,344,337.08 |
| 扬州泰富特种材料有限公司 | 销售铁矿石、提供代理服务 | 775,424,842.29 | 273,522.37 |
| 天津钢管制造有限公司 | 销售铁矿石 | 8,123,442.48 | 18,310,288.48 |
| 黄石新兴管业有限公司 | 销售铁矿石 | 41,275,745.19 | 43,378,511.65 |
| 大锰投资有限责任公司 | 销售锰矿 | 41,534,059.83 | |
| 江阴泰富兴澄特种材料有限公司 | 销售铁矿石 | 155,908,943.92 | 155,648,069.69 |
| 大冶特殊钢有限公司 | 销售铁矿石、铌产品 | 71,915,939.49 | 2,065,274.34 |
| 湖北中特新化能科技有限公司 | 销售铁矿石 | 340,882,858.80 | 104,171,087.15 |
| 青岛斯迪尔新材料有限公司 | 销售铁矿石 | 220,775,620.42 | |
| 中信锦州金属股份有限公司 | 销售铌产品 | 436,725.66 | |
| 宏桥国际贸易有限公司 | 销售铝产品 | 1,105,504,402.73 | |
| 山西华晋新材料科技有限公司 | 销售硅锰合金 | 18,978,121.41 | |
| 天津钢管钢铁贸易有限公司 | 销售铁矿石、铌产品 | 191,422,365.69 | |
| 江阴兴澄特种钢铁有限公司 | 销售铌产品 | 128,506,920.34 | 22,374,933.63 |
| 白银有色集团股份有限公司 | 销售铜产品 | 224,099,272.77 | |
| 青岛特殊钢铁有限公司 | 销售铁矿石、铌产品 | 4,396,246.02 | 8,120,450.35 |
| 江苏南钢环宇贸易有限公司 | 销售铌产品 | 40,370,180.90 | |
| 深圳宏桥供应链管理有限公司 | 销售铝产品 | 114,631,959.23 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 支付的租金 | ||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 中信京城大厦有限责任公司 | 房屋及建筑物 | 9,367,226.35 | 9,060,085.09 | 10,724,564.03 | 9,020,968.98 |
| 合计 | 9,367,226.35 | 9,060,085.09 | 10,724,564.03 | 9,020,968.98 | |
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
中信京城大厦有限责任公司为本公司提供京城大厦办公用地的房屋租赁服务和停车位租赁服务。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：美元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保余额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| Minera Las Bambas S.A. | 898,200,000.00 | 302,526,574.19（注1） | 2014/7/14 | 2032/7/30 | 否 |
| 中国铌业 | 236,666,666.67 | 183,000,000.00（注1） | 2022/8/16 | 主债权清偿期届满之日起三年 | 否 |
注1：详见附注七、31注1.
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：美元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 中信金属集团 | 110,000,000.00 | 2019/7/19 | 主债权清偿期届满之日起3个月或2024/8/13孰晚日 | 否 |
| 中信金属集团 | 100,000,000.00 | 2019/8/2 | 主债权清偿期届满之日或2024/8/4孰晚日 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
（5）关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中信财务有限公司 | 4,284,493,335.61 | 5,343,118,042.08 |
| 中信银行（国际） 有限公司 | 55,952,076.48 | 1,077,907,042.56 |
| 中信银行股份有限公司 | 2,269,311,969.55 | 3,584,141,641.76 |
| 合计 | 6,609,757,381.64 | 10,005,166,726.40 |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
（7）为关联方代缴五险二金
单位：元 币种：人民币
| 公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 天津贵金属交易所有限公司 | 685,293.18 | 635,861.76 |
| 中博世金科贸有限责任公司 | 272,847.18 | 31,680.00 |
| 中信钛业股份有限公司 | 355,785.18 | 330,143.76 |
| 中信金属集团有限公司 | 1,872,496.16 | 1,912,045.28 |
| 中信资源控股有限公司 | - | 602,226.00 |
| 合计 | 3,186,421.70 | 3,511,956.80 |
（8）关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 22,434,553.08 | 28,317,937.75 |
（9）其他关联交易
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中信银行股份有限公司 | 理财产品及收益 | 746,547,146.30 | 100,203,424.66 |
| 中信证券股份有限公司 | 保荐费、托管费 | 57,358,490.67 | 398,461.52 |
中信银行股份有限公司
| 中信银行股份有限公司 | 手续费 | 747,711.86 | 313,889.59 |
| 中信银行（国际）有限公司 | 手续费 | 485,424.19 | 92,629.16 |
| 中信财务有限公司 | 手续费 | 21,762.85 | - |
| 艾芬豪矿业 | 收取董事报酬 | 3,219,203.45 | 4,319,531.15 |
中信保诚人寿保险有限公司
| 中信保诚人寿保险有限公司 | 员工补充医疗保险 | 6,945,503.06 | 5,236,250.00 |
| 中企网络通信技术有限公司 | 网络通信费 | 416,180.65 | 254,043.00 |
| 中信云网有限公司 | IT服务费 | 1,258,150.94 | 981,873.11 |
| 中信装饰装修工程有限公司 | 维修、改造、保养 | 615,579.25 | - |
北京丽都信厦楼宇服务有限公司
| 北京丽都信厦楼宇服务有限公司 | 保洁服务费 | 275,863.77 | - |
| 中信京城大厦有限责任公司 | 食堂餐费 | 251,820.00 | 2,762,430.00 |
| 中信资产运营有限公司 | 食堂餐费、物业服务费 | 4,852,225.08 | - |
| 北京铁矿石交易中心股份有限公司 | 交易服务费 | 28,301.89 | 26,904.40 |
中信梧桐港供应链管理有限公司
| 中信梧桐港供应链管理有限公司 | 仓储费、盘库费等 | 2,823,666.23 | 2,075,598.69 |
| 中信期货有限公司 | 手续费、仓储费 | 229,148.14 | 48,000.00 |
| 中信期货有限公司 | 取得的保证金利息 | 1,092,184.58 | - |
| 中信期货国际有限公司 | 手续费 | 1,162,259.58 | - |
中证寰球仓储物流有限公司
| 中证寰球仓储物流有限公司 | 仓储费 | 45,368.12 | - |
| 北京《经济导刊》杂志社 | 宣传费、期刊订阅 | 355,035.48 | - |
| 有限公司 | 费 |
中国国际经济咨询有限公司
| 中国国际经济咨询有限公司 | 咨询费 | 56,603.77 | - |
| 中信银行（国际）有限公司 | 利息收入 | 1,083,239.37 | 225,965.55 |
| 中信财务有限公司 | 利息收入 | 17,902,523.61 | 6,844,094.48 |
中信银行股份有限公司
| 中信银行股份有限公司 | 利息收入 | 39,902,315.43 | 10,739,277.70 |
中信证券股份有限公司
| 中信证券股份有限公司 | 利息收入 | 1,420.63 | - |
| KK公司 | 利息收入 | 2,214,613.41 | - |
中信财务有限公司
| 中信财务有限公司 | 利息支出 | 116,167,411.69 | 51,313,213.59 |
中信银行(国际)有限公司
| 中信银行(国际)有限公司 | 利息支出 | 28,461,732.50 | 9,964,865.19 |
| 中信银行股份有限公司 | 利息支出 | 51,380,991.70 | 37,154,693.20 |
单位：元币种：美元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中信银行股份有限公司 | 购买的外汇期权合约 | 437,092,202.55 | 177,019,723.80 |
中信银行股份有限公司
| 中信银行股份有限公司 | 购买的远期外汇合约 | - | 974,383,467.45 |
6. 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 西部超导 | 63,983,732.49 | 3,199,186.62 | 17,556,813.70 | 877,840.69 |
| 应收账款 | 海南信泰材料科技有限公司 | 2,883,241.17 | |||
| 应收账款 | 湖北中特新化能科技有限公司 | 28,631,758.40 | 1,431,587.92 | ||
| 应收账款 | 青岛特殊钢铁有限公司 | 761,438.88 | 38,071.94 | ||
| 应收账款 | 江阴泰富兴澄特种材料有限公司 | 45,634,009.34 | 2,281,700.47 | ||
| 应收账款 | 青岛斯迪尔新材料有限公司 | 4,114,414.60 | 205,720.73 | ||
| 应收账款 | 天津钢管钢铁贸易有限公司 | 747,450.00 | 37,372.50 | ||
| 应收账款 | 扬州泰富特种材料有限公司 | 37,036,325.00 | 1,851,816.25 | ||
| 应收账款 | 江苏南钢环宇贸易有限公司 | 62,347,192.01 | 3,117,359.60 | ||
| 应收账款 | 泰富特钢国际贸易有限公司 | 96,861,963.20 | |||
| 其他应收款 | 中信期货有限公司 | 168,013,182.55 | 146,675,575.59 | ||
| 其他应收款 | 中信期货国际有限公司 | 16,728,674.32 | 119,825,814.85 | ||
| 其他应收款 | 中信京城大厦 | 807,332.51 | 830,404.00 | ||
| 有限责任公司 | |||||
| 其他应收款 | 巴西矿冶公司 | 5,467,757.35 | |||
| 其他应收款 | 中信资产运营有限公司 | 211,452.51 | |||
| 其他应收款 | 中信建投期货有限公司 | 11,001.00 | |||
| 应收股利 | 中博世金 | 12,000,000.00 | |||
| 预付款项 | 中信泰富钢铁贸易有限公司 | 12,962,454.28 | |||
| 预付款项 | KK公司 | 242,952,248.96 | - | - | - |
| 预付款项 | 江阴兴澄特种钢铁有限公司 | 3,444,953.98 | - | - | - |
| 预付款项 | 江阴泰富兴澄特种材料有限公司 | - | - | 2,674,778.76 | - |
| 长期应收款 | 中国铌业 | 296,161,842.82 | 536,594.48 | 272,346,050.40 | 508,869.80 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 巴西矿冶公司 | 2,660,510,538.04 | 2,736,816,398.17 |
| 应付账款 | 巴西矿冶公司（欧洲） | 103,027,975.19 | |
| 应付账款 | 巴西矿冶公司（新加坡） | 71,535,161.99 | 44,799,903.23 |
| 应付账款 | KK公司 | 68,262,172.97 | |
| 应付账款 | 泰富特钢国际贸易有限公司 | 117,227.61 | |
| 应付账款 | Minera Las Bambas S.A. | 423,016,711.04 | |
| 其他应付款 | 中信银行股份有限公司 | 91,296,901.38 | 87,409,154.00 |
| 其他应付款 | 中信京城大厦有限责任公司 | 136,039.16 | |
| 其他应付款 | 巴西矿冶公司 | 4,349,957.74 | |
| 合同负债 | 天津钢管制造有限公司 | 48,199.12 | |
| 合同负债 | 中国中信集团有限公司 | 12,615,044.25 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7. 关联方承诺
√适用 □不适用
作为承租人
根据与出租人签订的经营性租赁合同，本公司对关联方的不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
单位：元 币种：人民币
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |
| 1年以内(含1年) | 9,452,570.88 | 2,353,377.21 |
注：中信京城大厦有限责任公司为本公司提供房屋租赁服务和停车位租赁服务。
8. 其他
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 货币资金 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 中信财务有限公司 | 1,598,035,110.85 | 893,759,925.37 |
| 中信银行股份有限公司 | 2,421,669,180.15 | 705,875,153.63 |
| 中信银行（国际）有限公司 | 57,599,431.21 | 30,806,096.68 |
| 合计 | 4,077,303,722.21 | 1,630,441,175.68 |
| 短期借款 | ||
| 中信财务有限公司 | 1,091,305,896.64 | 989,489,534.96 |
| 中信银行股份有限公司 | 821,957,042.13 | 283,677,270.32 |
| 合计 | 1,913,262,938.77 | 1,273,166,805.28 |
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 中信财务有限公司 | 709,150,134.27 | 1,318,991.26 |
| 中信银行（国际）有限公司 | 425,205,036.83 | - |
| 合计 | 1,134,355,171.10 | 1,318,991.26 |
| 长期借款 | ||
| 中信财务有限公司 | - | 1,741,150,000.00 |
| 中信银行（国际）有限公司 | - | 417,876,000.00 |
| 合计 | - | 2,159,026,000.00 |
十五、股份支付
1. 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2. 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3. 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4. 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5. 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
□适用 √不适用
2. 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
参见附注七、31所有权或使用权受到限制的资产注1的披露，本集团将持有对中国铌业及MMGSAM 的全部股权向贷款银团进行质押。本集团联营公司MMG SAM的附属公司MLB自2020年起，陆续收到秘鲁国家税务管理监察局就2014年、2015年、2016、2017年纳税事项出具的补缴评税通知。截至2023年12月31日，评税所涉预提税加上罚款及利息总额为秘鲁索尔2,069.5百万（约551.8百万美元），评税所涉所得税加上罚款及利息总额为秘鲁索尔4,111.2百万（约1,097百万美元）。如果MMG SAM无法反驳有关质疑，则可能引致额外税项负债。针上述税务事项，MLB已就2014年、2015年、2016年、2017年的预提税补缴评税通知提起上诉，并已就2016年及2017年有关支付所得税税评事项向秘鲁税务法院提出上诉，同时MLB咨询了法律意见并聘请当地的税务专家评估其潜在影响，并已寻求独立的法律意见来支持其立场，截至目前，MLB 及控股股东五矿资源有限公司没有计划在其合并财务报表就任何评税金额确认负债。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1. 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2. 利润分配情况
√适用 □不适用
详见第四节、十 “利润分配或资本公积转增预案”之“(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况”。
3. 销售退回
□适用 √不适用
4. 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1. 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2. 重要债务重组
□适用 √不适用
3. 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4. 年金计划
√适用 □不适用
年金计划的主要内容及重要变化详见七、39及49
5. 终止经营
□适用 √不适用
6. 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
为进行管理，本集团根据其产品经营划分其业务单位，且仅设有一个贸易业务呈报分部。本集团主要在中国进行业务经营。管理层整体上监察其业务单位的经营业绩，以就资源配置及表现评估作出决策。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8. 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
(1). 按账龄披露
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的应收账款-含有延迟定价条款的应收账款（注）
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的应收账款 -含有延迟定价条款的应收账款（注） | 33,430,500.00 | 37,562,100.09 |
| 以摊余成本计量的应收账款 | 53,631,067.54 | 292,586,922.53 |
| 合计 | 87,061,567.54 | 330,149,022.62 |
注：本公司部分商品销售合同含延迟定价条款，由于此类应收账款的合同现金流量特征并非仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，因此本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
应收账款信用期通常为6个月以内。应收账款并不计息。
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 56,453,755.30 | 307,986,234.24 |
| 1年以内小计 | 56,453,755.30 | 307,986,234.24 |
| 1至2年 | - | - |
| 2至3年 | - | - |
| 3年以上 | - | - |
| 3至4年 | - | - |
| 4至5年 | - | - |
| 5年以上 | 2,312,504.06 | 2,312,504.06 |
| 合计 | 58,766,259.36 | 310,298,738.30 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,312,504.06 | 3.94 | 2,312,504.06 | 100.00 | - | 2,312,504.06 | 0.75 | 2,312,504.06 | 100.00 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 56,453,755.30 | 96.06 | 2,822,687.76 | 5.00 | 53,631,067.54 | 307,986,234.24 | 99.25 | 15,399,311.71 | 5.00 | 292,586,922.53 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 58,766,259.36 | / | 5,135,191.82 | / | 53,631,067.54 | 310,298,738.30 | / | 17,711,815.77 | / | 292,586,922.53 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| A公司 | 2,312,504.06 | 2,312,504.06 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 2,312,504.06 | 2,312,504.06 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1-180天 | 56,453,755.30 | 2,822,687.76 | 5 |
| 180天至1年 | -- | - | 10 |
| 1至2年 | - | - | 30 |
| 2至3年 | - | - | 50 |
| 3年以上 | - | - | 100 |
| 合计 | 56,453,755.30 | 2,822,687.76 | |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
参考附注五、13.应收账款 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 17,711,815.77 | -12,576,623.95 | 5,135,191.82 | |||
| 合计 | 17,711,815.77 | -12,576,623.95 | 5,135,191.82 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 37,036,325.00 | 40.17 | 1,851,816.25 |
| 第二名 | 33,430,500.00 | 36.26 | 0.00 |
| 第三名 | 9,200,000.00 | 9.98 | 460,000.00 |
| 第四名 | 5,297,251.72 | 5.75 | 264,862.59 |
| 第五名 | 4,114,414.60 | 4.46 | 205,720.73 |
| 合计 | 89,078,491.32 | 96.62 | 2,782,399.57 |
其他说明：
□适用 √不适用
2. 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | 130,000,000.00 | 557,168,000.00 |
| 其他应收款 | 1,056,603,685.14 | 84,916,380.94 |
| 合计 | 1,186,603,685.14 | 642,084,380.94 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 金属香港 | 557,168,000.00 | |
| 宁波信金 | 130,000,000.00 | |
| 合计 | 130,000,000.00 | 557,168,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
（1）按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 1,044,963,272.42 | 113,494,174.77 |
| 1年以内小计 | 1,044,963,272.42 | 113,494,174.77 |
| 1至2年 | 46,331,310.10 | 389,775.49 |
| 2至3年 | 354,034.25 | 300,000.00 |
| 3年至4年 | 300,000.00 | 7,682,733.14 |
| 4年至5年 | 5,367,229.91 | |
| 5年以上 | 1,470,093.08 | 1,470,093.08 |
| 合计 | 1,098,785,939.76 | 123,336,776.48 |
（2）按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 期货公司款项 | 18,240,588.97 | 42,731,693.15 |
| 关联方往来 | 1,032,853,873.64 | 37,070,860.77 |
| 转让股权款 | - | 2,310,582.50 |
| 出口退税 | - | 4,220.73 |
| 其他 | 47,691,477.15 | 41,219,419.33 |
| 合计 | 1,098,785,939.76 | 123,336,776.48 |
（3）坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | - | - | 38,420,395.54 | 38,420,395.54 |
| 2023年1月1日余额在本期 | - | - | 38,420,395.54 | 38,420,395.54 |
| 本期计提 | - | - | 6,072,441.58 | 6,072,441.58 |
| 本期转回 | - | - | 2,310,582.50 | 2,310,582.50 |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2023年12月31日余额 | - | - | 42,182,254.62 | 42,182,254.62 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
（4）坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 38,420,395.54 | 6,072,441.58 | 2,310,582.50 | 42,182,254.62 | ||
| 合计 | 38,420,395.54 | 6,072,441.58 | 2,310,582.50 | - | - | 42,182,254.62 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
（5）本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 992,910,026.18 | 90.36 | 关联方往来 | 1年以内 | |
| 第二名 | 42,015,024.71 | 3.82 | 其他 | 1-2年 | 42,015,024.71 |
| 第三名 | 39,943,847.46 | 3.64 | 关联方往来 | 1年以内 | |
| 第四名 | 10,532,694.64 | 0.96 | 保证金 | 1年以内 | |
| 第五名 | 6,120,406.54 | 0.56 | 保证金 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | |
| 合计 | 1,091,521,999.53 | 99.34 | / | / | 42,015,024.71 |
（7）资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3. 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 8,664,933,608.92 | - | 8,664,933,608.92 | 8,564,933,608.92 | - | 8,564,933,608.92 |
| 对联营、合营企业投资 | 755,798,785.45 | 4,008,745.81 | 751,790,039.64 | 708,228,392.25 | 4,008,745.81 | 704,219,646.44 |
| 合计 | 9,420,732,394.37 | 4,008,745.81 | 9,416,723,648.56 | 9,273,162,001.17 | 4,008,745.81 | 9,269,153,255.36 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 金属宁波 | 50,000,000.00 | - | - | 50,000,000.00 | - | - |
| 上海实业 | 30,000,000.00 | - | - | 30,000,000.00 | - | - |
| 金属香港 | 248,137,439.83 | - | - | 248,137,439.83 | - | - |
| 金属香港投资 | 325,429,000.00 | - | - | 325,429,000.00 | - | - |
| 金属秘鲁投资 | 2,796,124,240.00 | - | - | 2,796,124,240.00 | - | - |
| 金属非洲投资 | 4,693,329,800.00 | - | - | 4,693,329,800.00 | - | - |
| 金属国际 | 172,157,293.60 | - | - | 172,157,293.60 | - | - |
| 宁波铂业 | 249,755,835.49 | - | 249,755,835.49 | - | ||
| 上海信金 | 100,000,000.00 | - | 100,000,000.00 | - | ||
| 合计 | 8,564,933,608.92 | 100,000,000.00 | - | 8,664,933,608.92 | - | - |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | ||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | ||||
| 一、联营企业 | ||||||
| 西部超导 | 704,219,646.44 | 95,427,200.40 | 7,322,201.80 | 55,179,009.00 | 751,790,039.64 | - |
| 深圳康华商业有限公司 | 4,008,745.81 | - | - | - | 4,008,745.81 | 4,008,745.81 |
| 小计 | 708,228,392.25 | 95,427,200.40 | 7,322,201.80 | 55,179,009.00 | 755,798,785.45 | 4,008,745.81 |
| 合计 | 708,228,392.25 | 95,427,200.40 | 7,322,201.80 | 55,179,009.00 | 755,798,785.45 | 4,008,745.81 |
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
4. 营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 32,747,279,657.11 | 31,783,824,737.94 | 42,707,769,004.62 | 42,648,224,908.62 |
| 其他业务 | 60,431,444.35 | 55,680,764.64 | 62,327,393.25 | 56,742,441.68 |
| 合计 | 32,807,711,101.46 | 31,839,505,502.58 | 42,770,096,397.87 | 42,704,967,350.30 |
（2）营业收入和营业成本的分解信息
营业收入分解信息如下：
位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 商品类型 | ||
| 黑色金属产品 | 30,553,571,984.53 | 41,636,717,303.21 |
| 有色金属产品 | 2,193,707,672.58 | 1,071,051,701.40 |
| 其他业务 | 60,431,444.35 | 62,327,393.26 |
| 合计 | 32,807,711,101.46 | 42,770,096,397.87 |
| 按经营地区分类 | ||
| 中国大陆 | 32,717,477,475.01 | 42,770,096,397.87 |
| 境外 | 90,233,626.45 | - |
| 合计 | 32,807,711,101.46 | 42,770,096,397.87 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点转让 | ||
| 销售商品 | 32,747,279,657.11 | 42,707,769,004.61 |
| 提供劳务 | 60,431,444.35 | 62,327,393.26 |
| 合计 | 32,807,711,101.46 | 42,770,096,397.87 |
营业成本分解信息如下：
| 报告分部 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 商品类型 | ||
| 黑色金属产品 | 29,593,304,071.54 | 41,566,723,738.62 |
| 有色金属产品 | 2,190,520,666.40 | 1,081,501,170.00 |
| 其他业务 | 55,680,764.64 | 56,742,441.68 |
| 合计 | 31,839,505,502.58 | 42,704,967,350.30 |
| 按经营地区分类 | ||
| 中国大陆 | 31,745,374,374.54 | 42,704,967,350.30 |
| 境外 | 94,131,128.04 | - |
| 合计 | 31,839,505,502.58 | 42,704,967,350.30 |
| 按商品转让的时间分类 |
| 在某一时点转让 | ||
| 销售商品 | 31,783,824,737.94 | 42,648,224,908.62 |
| 提供劳务 | 55,680,764.64 | 56,742,441.68 |
| 合计 | 31,839,505,502.58 | 42,704,967,350.30 |
其他说明
□适用 √不适用
（3）履约义务的说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 贸易 | 交付货物 | 信用证、电汇、预收账款或者在授信额度和期间内付款。 | 货物 | 是 | - | - |
（4）分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为304,364,154.55元，其中：
304,364,154.55元预计将随着销售产品的交付在未来12个月确认收入
（5）重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5. 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 130,000,000.00 | 565,776,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 95,427,200.40 | 125,935,318.28 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | - | 356,900,020.60 |
| 持有理财产品取得的投资收益 | 5,547,146.30 | |
| 衍生金融工具投资收益 | -22,525,480.84 | 130,374,456.30 |
| 合计 | 208,448,865.86 | 1,178,985,795.18 |
6. 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 140.09 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 81,238,456.07 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | - | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 19,099,991.28 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - | |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | - | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 3,199,806.49 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | |
| 联营公司非经常性损益 | -135,144,122.07 | |
| 非货币性资产交换损益 | - | |
| 债务重组损益 | - | |
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | - | |
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | - | |
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | - | |
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | - | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -607,645.72 | |
| 持有其他非流动金融资产产生的公允价值变动收益 | -11,196,492.35 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | - | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | |
| 外汇衍生品合约产生的损益 | 66,687,496.45 | |
| 理财产品在持有期间取得的投资收益 | 5,547,146.30 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | - | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 113,706,062.17 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | |
| 减：所得税影响额 | 51,468,959.54 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - | |
| 合计 | 91,061,879.17 |
本集团对非经常性损益项目的确认按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告〔2023〕65号）的规定执行。
其他说明
√适用 □不适用
本集团将投资收益及公允价值变动损益中的商品期货合约、商品期权合约及延迟定价形成的损益作为经常性损益列示。本集团作为大宗商品贸易商，商品期货合约、商品期权合约及延迟定价是基于大宗商品业务通常模式和价格风险应对，与日常采购和销售紧密相关的业务，作为经常性收益能更真实、公允地反映本集团在大宗商品贸易整体业务中的正常盈利能力，故本集团将其作为经常性损益列示。
2. 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.02 | 0.43 | 0.43 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.49 | 0.41 | 0.41 |
3. 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4. 其他
□适用 √不适用
董事长：吴献文董事会批准报送日期：2024年3月25日
修订信息
□适用 √不适用