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海尔智家:2023年年度报告 下载公告
公告日期:2024-03-28

公司代码:600690 公司简称:海尔智家

海尔智家股份有限公司

2023年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、

完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 和信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李华刚、主管会计工作负责人宫伟及会计机构负责人(会计主管人员)应珂声明:

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经董事会审议的报告期利润分配预案为:以未来实施分配方案时股权登记日扣除回购专户上已回购股份后的总股本为基数,向全体股东按每10股派发现金股利人民币8.04元(含税),拟派发分红金额7,471,472,992.22元(含税),对应本年度公司现金分红占归属于母公司股东的净利润比例为45.02%。如在本报告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动的,公司拟维持分配总额不变,相应调整每股分配比例。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性

十、 重大风险提示

关于公司可能面临的风险因素内容,在本报告“管理层讨论与分析”中做了详述,请参阅相关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

致股东的函件 ...... 4

第一节 释义 ...... 7

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 管理层讨论与分析 ...... 12

第四节 公司治理 ...... 48

第五节 环境与社会责任 ...... 72

第六节 重要事项 ...... 80

第七节 股份变动及股东情况 ...... 95

第八节 优先股相关情况 ...... 103

第九节 债券相关情况 ...... 104

第十节 财务报告 ...... 105

备查文件目录(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

致股东的函件

尽管疫情对全球造成的冲击在过去一年已经消散,但中国房地产市场持续低迷,新建商品房销售录得下跌,间接影响了家电需求。欧美各国的高利率和通货膨胀不仅抑制了消费,也影响了房屋新建和旧房改造,导致消费者推迟购买家电产品。尽管面临这些外部挑战,海尔智家坚定执行高端创牌战略并推进数字化变革,再次交付历史最好业绩。2023年,海尔智家全球营业收入达到 2,614.28 亿元,同比增长 7.3%, 归母净利润达到

165.97 亿元,同比增长 12.8%;按中国会计准则下的扣除非经常性损益后的归母净利润达到

158.24 亿元,同比增长13.3%。

回顾过去一年的表现,即便是宏观环境有所挑战,全球管理层都不满足于跟随行业,而是在各个区域、各个国家维度力争上游,以创新产品获取高质量的增长,这种奋发进取的精神是海尔创业以来人单合一文化根植人心的表现。从组织健康度来看,组织继续重构,更加敏捷和扁平化,收入和利润都在增长,人员效率更加高效。从绩效管理的承接度来看,管理层都在追求更高投入资本回报率,更高利润率的增长,实现此类增长的赋能工具就是数字化流程再造,且数字化再造必须要围绕以体验为核心,以利润提升为切入点。

海尔智家2023年在全球两百多个国家和地区售出超过一亿台家电,覆盖大白电、暖通空调、热水器、小家电等多个品类,要实现可持续的健康发展,而不是短期收入或利润增长为指引,必须时刻关注利益攸关方体验,包括经销商、供应商、消费者、员工的体验。我们和中国市场的销售伙伴保持着密切的关系,我本人也会花时间和他们深度交流如何看待海尔产品的竞争力,而经销商也都能坦然直言,不吝提出建议,因为他们也希望海尔生态能够更有竞争力。海尔智家考核内部销售组织的绩效是零售收入,也就是我们经销商收到消费者回款后的收入,这样可以避免压货等短期行为,维持现金流健康,2023年,公司经营活动产生的现金流量净额达到252.62亿元,同比增长24.7%。2023年在中国实施的数字化经销系统,支持经销商优化进销存管理,所有产品销售政策透明化,也帮助经销商提升了门店绩效。

我们今年和供应商共建物流入库系统,让供货时间表更加可预期,减少供应商不必要的临时资源配置。我们数字化物流配送和服务人员派单系统,减少了物流配送服务商等候时间,提升了服务安装效率,这些在提升物流、服务供应商体验的同时,也降低了我们的销售管理费用率。

我们在产品研发、制造产销协同、数字化采购管理还有大量的项目正在实施,我们在本土市场积累的成功的变革经验,会逐步在海外市场复制,我相信只要紧紧围绕体验优化和利润率提升,

我们的可持续健康发展就不会受到宏观经济因素的干扰,并且一旦外部环境变好,我们会更迅速、更有能力赢得市场竞争。2023 年海尔智家继续被《财富》杂志评为“全球最受赞赏公司”。2023 年海尔智家美国子公司 GE Appliances 再度荣获“美国最佳职场认证”。让 Z 世代的年轻人带着梦想来到海尔,而不是天天处理繁文缛节,应付内部管理流程,失去激情和动力,而是能够创造巨大的用户价值并为之骄傲。海尔智家关注员工感受、让员工满意可以创造出巨大的管理效益。

展望2024年,我对海尔智家的业务布局和发展潜力充满信心。让我们一同探讨本公司的业务发展。

优势产业要继续强化

我们冰箱、洗衣机在国内的市场份额均超过40%,在中国市场的份额怎么增长,要依靠产品创新,嵌入式冰箱创造了全新的消费体验,冰箱和家居美学融合在一起,大大创造了产品更新需求。洗干一体机在美国上市,颠覆性解决用户洗护痛点,实现行业引领。但在欧洲、东南亚等市场,虽然海尔洗衣机、冰箱市场份额有所提升,但仍未达到前三名水平,凭借海尔全球研发平台、当地供应链布局,会有更大的发展空间。

海尔智家的洗碗机业务,随着中国市场渗透率迅速提升(现在不足4%),将迎来快速增长。干衣机和洗衣机是天然的搭配产品,海尔干衣机将在现有市场领先地位基础上继续快速增长。

在消费大白电类目,海尔智家的技术平台、创新体系已经实现了第一竞争力,2024年起海尔智家将更多打通组织壁垒,打通全球企划平台,让更多有竞争力的产品,以更快效率进入以往市场份额偏低的区域。

新兴产业 蓄势待发

第二块重要的业务版图是暖通空调和热水领域,我们的家用空调和中央空调业务在国内属于第二梯队,我们的热水器业务虽然国内领先,但国际化布局还不足。我看到这些业务板块也将迎来重大发展机遇。

在家用空调业务,两年来我们补齐了核心零部件缺失的短板,压缩机合资、电脑板自研项目均为公司研发制造一体化提高了效率,有助于提升盈利水平。对经销商网络的大力建设也将为家庭中央空调和家用空调的市场份额提升提供有力支持。

在商用领域,我们延续了海尔前瞻性应用领先技术的基因,率先应用磁悬浮水机,成为中国高能效磁悬浮空调技术的领先者,我们也率先应用气悬浮技术,设计寿命达30年,且实现了低成本维护。 我们热水器业务实现了高质量高利润,燃气和电热水器均为国内第一份额;净水器在中国市场份额不断提升。下一步是拓展国际市场,特别是新兴市场。未来公司将持续投资于暖通空调和热水领域,在盈利能力和市场份额上均将取得显著突破。布局未来 开拓机遇公司战略是消费者智慧家庭的首选品牌。物联网时代,海尔智家还将拥抱两大趋势,家电家居趋向一体化和智能化、小家电智能化。海尔智家的战略是提供开放的IoT平台,以三翼鸟平台支持一体化设计,更透明全流程购物体验;以品牌、生态和技术平台驱动用户拥抱海尔小件智能家电。2023年我们决定收购中国合资伙伴,开利全球拥有的全球商业制冷业务。食品冷藏、商业制冷面临着技术升级和数字化再造的机会,而开利商业制冷拥有优质客户基础、成熟运营体系、领先工程技术、经验丰富管理层,交易完成后,我们将进一步投资该业务,发挥中国的供应链优势,利用海尔人单合一管理模式进行投后赋能,以扩充海尔智家大冷链版图。自海尔智家整体上市以来,我们股利分派比例已经按原计划提升,2023年度,公司现金分红比例将达到45.02%。2023年,我们在A股和H股用于回购的资金也达到约人民币16亿元。2024年开始,我们将持续提升股利分派比例,在2025年度、2026年度现金分红比例不低于50%。

2023年海尔智家业绩只是个起点。 本届董事会将在既定战略增长路径上,不负股东对我们的期望,聚焦全流程体验,以利润扩张为切入点,加大领先业务板块的优势,迅速提升潜力业务板块的贡献,同时为公司长远发展布局。海尔智家管理层和员工也有信心实现公司发展再上一个台阶!

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
本公司、公司、海尔智家海尔智家股份有限公司,原名“青岛海尔股份有限公司”,原简称“青岛海尔”
四大证券报《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
海尔电器、1169海尔电器集团有限公司(原香港上市公司,代码:01169.HK),本公司合并报表范围子公司;2020年12月23日,公司完成以发行H股方式将其私有化,至此,海尔电器已成为公司全资子公司。
GE Appliances通用电气家用电器资产与业务,该资产与业务属于本公司。
FPAFisher & Paykel Appliances Holdings Limited(中文名:斐雪派克),成立于1934年,为新西兰国宝级电器品牌、全球顶级厨房电器品牌、世界著名的奢侈品品牌。产品线覆盖烟机、灶具、烤箱、洗碗机、微波炉、嵌入式冰箱、洗衣机、干衣机等产品,业务范围遍布全球50个国家/地区。FPA为公司全资子公司。
CandyCandy集团(Candy S.p.A),源于意大利的国际专业电器制造商。1945年成立以来,一直致力于通过创新技术和优秀服务,让全球用户享受更高品质的生活。集团旗下拥有十多个专业家电品牌,在全球市场上享有盛誉,用户遍布世界各地。Candy于2019年1月成为本公司全资子公司。
中怡康北京中怡康时代市场研究有限公司,成立于1994年,长期专注于中国消费品市场零售研究,是中国家电领域专业市场研究的权威机构。
欧睿国际(Euromonitor)欧睿国际信息咨询公司,成立于1972年,为全球领先的战略市场信息提供商,在出版市场报告、商业参考资料和网上数据库方面拥有超过40年的经验,提供的数据和分析辐射到全球范围且覆盖了上万种产品/服务品类。
Gfk指 Gfk集团,全球知名市场研究企业。经过长期的发展和积累,Gfk集团在全球范围内的市场研究业务,涉及耐用消费品调查、消费者调查、媒体调查、医疗市场调查和专项研究等方面。
奥维云网奥维云网(AVC)是垂直于智慧家庭领域大数据综合解决方案服务商,为企业提供大数据信息服务、常规数据信息服务以及专项数据服务。
IEC国际电工委员会,成立于1906年,世界上成立最早的国际性电工标准化机构,负责有关电气工程和电子工程领域中的国际标准化工作。该委员会的目标是:有效满足全球市场的需求;保证在全球范围内优先并最大程度地使用其标准和合格评定计划;评定并提高其标准所涉及的产品质量和服务质量;为共同使用复杂系统创造条件;提高工业化进程的有效性;提高人类健康和安全;保护环境。
IEEE国际电气和电子工程师协会,国际性的电子技术与信息科学工程师的协会,是目前全球最大的非营利性专业技术学会。致力于电气、电子、计算机工程和与科学有关的领域的开发和研究,在太空、计算机、电信、生物医学、电力及消费性电子产品等领域,现已发展成为具有较大影响力的国际学术组织。
人单合一模式“人单合一双赢”的利益观是海尔永续经营的保障,是公司自我激励及赋能企业文化的驱动力。“人”指具有企业家及创新精神的员工,“单”指创造用户价值,人单合一管理模式鼓励员工以企业家的心态为用户创造价值,并实现与本公司价值和股东价值相一致的自我价值。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称海尔智家股份有限公司
公司的中文简称海尔智家
公司的外文名称Haier Smart Home Co., Ltd.
公司的外文名称缩写Haier Smart Home
公司的法定代表人李华刚

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表公司秘书(D/H股)其他
姓名刘晓梅刘涛伍志贤(Trevor)全球客服热线
联系地址青岛市海尔路1号海尔科创生态园海尔智家股份有限公司证券部青岛市海尔路1号海尔科创生态园海尔智家股份有限公司证券部香港湾仔港湾道25号海港中心19楼1908室/
电话0532-889316700532-88931670+852 2169 00004006 999 999
传真0532-889316890532-88931689+852 2169 0880/
电子信箱finance@haier.comfinance@haier.comir@haier.hk/

三、 基本情况简介

公司注册地址青岛市崂山区海尔工业园内(现名“青岛市崂山区科创生态园内”)
公司注册地址的历史变更情况公司1993年上市时,注册地址为“山东省青岛市四方区小白干路165号”,自1994年起变更为现地址(期间因工业园命名调整等对地址名称做了相应调整,但实际地址未变)
公司办公地址青岛市崂山区海尔科创生态园内
公司办公地址的邮政编码266101
公司网址https://smart-home.haier.com/cn/
电子信箱9999@haier.com

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》
公司披露年度报告的证券交易所网址www.sse.com.cn
公司披露年度报告的其他网址https://smart-home.haier.com/cn/,www.xetra.com,www.dgap.de,https://www.hkexnews.hk
公司年度报告备置地点青岛市海尔路1号海尔科创生态园海尔智家股份有限公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所海尔智家600690青岛海尔
D股法兰克福交易所Haier Smart Home690DQingdao Haier
H股香港联交所海尔智家6690/

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称和信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址青岛市东海西路39号世纪大厦24层
签字会计师姓名赵波、李祥智
公司聘请的会计师事务所(境外)名称国卫会计师事务所有限公司(HLB Hodgson Impey Cheng Limited)
办公地址香港特别行政区中环毕打街11号置地广场告罗士打大厦31字楼
签字会计师姓名田新杰

注:

公司聘请的会计师事务所(境内、境外):根据公司2022年年度股东大会审议通过的聘任审计机构的议案,公司聘请和信会计师事务所(特殊普通合伙)、国卫会计师事务所有限公司分别为本公司就2023年年报出具中国会计准则、国际会计准则审计报告。

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
调整后调整前
营业收入261,427,783,050.10243,578,924,958.47243,513,563,670.737.33227,105,817,641.69
归属于上市公司股东的净利润16,596,615,045.8714,712,054,763.2414,710,923,491.9912.8113,078,840,517.10
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润15,824,164,161.4313,962,931,853.7813,962,931,853.7813.3311,831,272,558.29
经营活动产生的现金流量净额25,262,376,228.3020,256,557,145.8620,153,505,783.3524.7123,235,380,690.95
2023年末2022年末本期末比上年同期末增减(%)2021年末
调整后调整前
归属于上市公司股东的净资产103,514,153,535.0493,459,437,602.4493,422,647,664.4310.7679,985,092,528.06
总资产253,379,859,977.97236,017,821,177.50235,842,254,826.777.36217,741,133,577.31

(二) 主要财务指标

主要财务指标2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
调整后调整前
基本每股收益(元/股)1.791.581.5813.291.41
稀释每股收益(元/股)1.781.571.5713.381.40
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)1.711.501.5014.001.27
加权平均净资产收益率(%)16.8516.8016.81增加0.05个百分点17.26
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)16.0615.9515.95增加0.11个百分点15.65

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

公司按照国际会计准则和按照中国会计准则披露的合并财务报表中所列示的净利润和归属于上市公司股东的净资产无差异。

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

除按照国际会计准则编制财务报告外,公司未按照其他境外会计准则编制财务报告。

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2023年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入65,066,477,648.7966,560,103,857.7767,030,721,048.1662,770,480,495.38
归属于上市公司股东的净利润3,971,103,084.944,992,772,914.904,185,343,372.783,447,395,673.25
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3,699,833,649.614,904,144,114.974,116,766,925.023,103,419,471.83
经营活动产生的现金流量净额1,354,792,344.205,435,738,118.346,412,585,338.2512,059,260,427.51

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

非经常性损益项目2023年金额2022年金额
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-97,873,276.66209,436,774.95
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外1,093,584,406.07766,426,467.17
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益20,829,305.37-23,321,060.42
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-2,581,701.7614,065,886.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-71,400,519.77-29,750,173.25
减:所得税影响额150,225,774.23167,413,005.22
少数股东权益影响额(税后)19,881,554.5820,321,980.53
合计772,450,884.44749,122,909.46

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
理财产品14,638,968.26487,936,101.81473,297,133.5552,484,639.54
其他权益工具投资5,851,882,930.206,403,694,954.77551,812,024.5758,671,224.25
交易性权益工具投资336,843,065.02243,224,439.64-93,618,625.38-20,876,582.33
投资基金168,430,847.63222,803,002.3854,372,154.7538,833,850.27
衍生金融工具61,674,330.75-101,059,175.53-162,733,506.2854,086,291.94
合计6,433,470,141.867,256,599,323.07823,129,181.21183,199,423.67

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年公司实现收入2,614.28亿元,较2022年同期增长7.3%。收入增长原因在于:

(1)公司充分发挥多品牌布局优势,不断充实各品牌产品阵容,精准把握细分市场增长机会。

(2)公司深入开发海外市场、提升终端零售能力,通过引领产品推动高端转型,提升海外产品价格指数,增加市场份额。

(3)热水器、暖通空调、厨电品类在中国市场持续变革,提升竞争力,实现较快发展。

(4)公司通过强化三翼鸟在成套场景方案设计、销售与服务等方面竞争力,不断增强套系化与场景化方案销售能力,实现单用户价值增加。

(5)把握品质生活升级以及低碳经济转型带来的发展机遇,积极拓展干衣机、洗碗机、家用清洁机器人以及热泵等新品类,丰富产品线布局。

2023年,公司实现归属于母公司股东的净利润165.97亿元,较2022年同期增长12.8%;实现扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润158.24亿元,较2022年同期增长13.3%。

(1)2023年公司毛利率达到31.5%,较2022年同期上升0.2个百分点。其中,国内市场业务,受益于大宗原材料价格下降、采购与研发端数字化变革、数字化产销协同体系构建、产品结构改善,毛利率实现同比提升;海外市场持续优化产品结构、提升产能利用率带来的积极影响受主要区域行业竞争加剧因素抵消,毛利率同比回落。

(2)2023年公司销售费用率15.7%,较2022年同期优化0.2个百分点。其中,国内市场推进数字化变革,在营销资源配置、物流配送及仓储运营等方面实现效率提升,销售费用率同比优化;海外受市场竞争加剧,在终端渠道拓展、新品上市推广、店面形象升级的投入增加,销售费用率同比恶化。

(3)2023年公司管理费用率4.4%,较2022年同期优化0.1个百分点。管理费用率优化得益于公司通过数字化工具,优化业务流程,提升组织效率。

(4)2023年公司财务费用率0.2%(费用为“+”,收益为“-”),较2022年同期恶化0.3个百分点。财务费用率恶化原因主要系海外受加息影响利息支出增加,抵消了公司通过提升资金管理效率增加的利息收入。

2023年公司经营活动产生的现金流量净额为252.62亿元,较2022年同期增加人民币50.06亿元,主要系本期经营利润增加及运营效率提升所致。

一、家庭美食保鲜烹饪解决方案

(一)制冷产业

2023年,制冷产业秉承“物联网时代全球制冷行业引领者”的战略愿景,通过不断创新食材保鲜&嵌入式等技术、丰富高端产品阵容、深化零售转型等举措,巩固并扩大在全球制冷行业的领先地位。2023年,公司制冷业务实现全球收入819.10亿元,较2022年同期增长5.2%。

市场份额方面,(1)在中国市场:根据Gfk数据,2023年公司线下市场零售额份额45.2%,同比增加1.3个百分点;线上市场零售额份额40.3%,同比增加1.1个百分点。(2)在海外市场:

根据欧睿数据,海外零售量份额14.1%。

国内市场

公司在高端市场显著提升份额。卡萨帝冰箱丰富平嵌冰箱产品阵容,实现平嵌产品销量同比增长120%;海尔冰箱拓展博观家族阵容,通过全空间保鲜科技与“五区十屉、博物精藏”的精细分储设计,在20,000元以上价位段实现份额第一。根据中怡康数据,线下市场公司冰箱产品在10,000元价位段零售额份额达52.8%,同比增加4个百分点。

致力于提升终端触点的零售能力。公司通过加强在薄弱区域的网络覆盖、运用数字化营销提升获客精准度,以及升级终端用户体验,提升用户触达与转化效率,用户转化效率提升8%。

推进全流程降本提效。公司增强供应链的规模化生产能力与基础部件自制规模,2023年上合制冷园区一期建成投产,产能增加150万台。公司制冷产业融合应用制造技术与数字化技术,如智能装配、智能检测、智慧物流等,生产效率提升10%以上。

海外市场

坚定高端创牌战略,我们通过全球资源高效协同实现产品持续引领,提升用户体验。在美国市场,公司推出Monogram和Café品牌全嵌法式冰箱、Profile和Café品牌内取水多门大冰箱。在欧洲市场,通过洁净冰水技术和A级静音技术,提升用户在冰水、静音和节能体验,带动高端多门份额行业第一,海尔冰箱价格指数达到122。在日本市场,通过升级产品策略和品牌矩阵,实现超大型冰箱的快速增长。

2023年12月14日,公司宣布以约6.4亿美元现金收购Carrier Global Corporation旗下商用制冷业务—Carrier Refrigeration Benelux B.V.的全部股权及相关资产。此举标志着公司将从家用制冷领域拓展至商用制冷,创造新的增长点,并通过此交易加强在欧洲市场的业务布局和提升全球竞争力,同时把握中国、亚太市场的增长机遇。预计交易将在2024年内完成。

(二)厨电产业

2023年,厨电产业秉承“全球高端智慧厨电引领者”的发展战略,通过在套系产品、嵌入技术、智慧场景方案的创新引领,深化门店成套智慧体验,实现市场份额提升。2023年,厨电业务实现全球收入416.54亿元,较2022年同期增长6.9%。

市场份额方面,(1)中国市场:根据Gfk数据,公司线下市场零售额份额8.8%,同比增加

0.5个百分点,排名第三;其中,在高端嵌入式品类份额达到17.9%。线上市场零售额份额4.3%,同比增加0.8个百分点。(2)海外市场:根据欧睿国际数据,我们在核心市场实现份额持续提升;欧洲市场,在行业下行挑战下实现两位数增长;澳洲市场,通过FPA和Haier双品牌发力,份额提升3个百分点。

国内市场

公司通过持续丰富卡萨帝产品阵容,深化与橱柜商、家装公司合作,强化前置渠道建设等举措,积极把握存量产品换新、厨房改造升级、新装用户等增长机会,实现了逐季提速增长,2023年全年收入增长超过10%。

卡萨帝厨电聚焦厨房烹饪环境和烹饪效果全面升级产品竞争力,上市全嵌升降超薄隐藏式烟机、超薄嵌入一锅同温五环匀火灶具、控湿嫩烤烤箱等产品,实现了零售额增长30%,高端市场份额达到10%。

供应链竞争力建设方面。莱阳海尔智慧厨电互联工厂荣获ROI-EFESO 2023年度工业4.0中国奖,是2013年设立以来首个获奖的中国厨电企业,标志着我们在供应链竞争力上的显著提升。公司零部件自制比例从30%提升至54%,建立物料数字化核算模型,上述举措进一步增强了成本竞争力。

海外市场在北美市场,公司与谷歌云等生态伙伴合作,利用生成式人工智能平台帮助用户根据厨房中的食物生成定制食谱。

澳新市场,FPA品牌通过现代、简约套系烤箱产品的上市和优化终端产品展示方案,提升零售端用户体验;商用渠道,聚焦于高端设计解决方案,通过设计师群体的紧密合作,带动成套互联产品销售增长。

二、家庭衣物洗护方案

2023年,洗涤产业秉承“用户首选的物联网时代全球洗衣机行业引领者”的发展战略,通过不断创新衣物洗护&家电家居融合嵌入、节能环保等技术,积极布局干衣机等潜力品类,保持行业领先优势。2023年,洗涤业务实现全球收入614.91亿元,较2022年同期增长6.2%。市场份额方面,(1)在中国市场:根据Gfk数据,公司在线下市场零售额份额47.5%,同比增加1.5个百分点;线上渠道零售额份额40.4%,同比持平。(2)海外市场:根据欧睿数据显示,在澳大利亚、新西兰、越南等10个国家实现份额第一。

国内市场

随着消费者对高品质生活的不断追求,干衣机、壁挂式洗衣机、衣物护理柜等细分市场的需求快速增长,公司积极推进从“单一洗衣机产品”向“涵盖洗衣机、干衣机、衣物护理柜等品类的全套洗护解决方案”的升级,为用户提供更加细致专业的洗护体验,提升单用户价值。2023年公司

持续强化干衣机产品研发和产能投入,上海干衣机工厂的投产,增加产能200万台。2023年干衣机收入同比增长20%。根据Gfk数据,公司线下零售额份额达到40.4%,线上零售额34%。

推进市场端零售模式转型,引导市场团队与客户聚焦终端门店体验升级、用户精准获取与转化,提升终端零售能力;在抖音、小红书等社交平台创新传播内容与交互方式,成功吸引年轻消费者,加强用户口碑建设与用户资源沉淀。

全流程降本提效。采取一系列措施以提升效率和降低成本,如在型号竞争力提升方面,通过减少低效型号的生产、增加了中高端产品的比重。

海外市场

公司坚持实施高端创牌战略,通过洞察当地用户需求、发挥全球研发优势,实现产品快速迭代。公司的高端引领产品策略在关键市场取得了良好成效,有效促进份额提升。在北美市场上市Combo洗干一体机,颠覆性解决用户洗护痛点,一台机器两小时完成满载洗+烘,实现行业引领。在西欧市场,海尔品牌推出IPRO高差异化产品带动599欧元以上高端份额增长4个百分点。印度市场通过加强终端品牌专区建设,打造高端连锁渠道样板、提升品牌形象和影响力,样板渠道份额由4%提升16%,价格指数由89提升到101。

三、空气能源解决方案

期内,公司空气能源解决方案实现收入461.04亿元,同比增长13.1%。

(一)家空业务

2023年,家用空调产业秉承“全屋智慧健康空气专家”的发展战略,坚持以用户体验为中心的场景创新,强化技术引领能力建设,深化市场零售转型与全流程数字化降本,业务竞争力全面提升。

国内市场

以好品质、好品味、好性能的“三好空气”为方向,家用空调产业加大研发投入,吸引高端人才和技术资源,提升核心功能模块的技术竞争力,支持产品引领。(1)推出的“可变分流技术”获得中国节能协会颁发的“节能减排科技进步奖”。(2)2023年上市行业首台集成式高能空气机——卡萨帝星云空调,上市一年销售11万套,拉动10,000元以上高端份额达到37%,位居高端市场第一。

持续提升网络覆盖度,打造全域零售与营销能力。(1)线下市场,聚焦打造专营销售网络,增加门店数量;(2)线上市场,聚焦产品爆款矩阵,强化新媒体内容与触点建设,打造零售变现能力,产品首次进入行业TOP10型号;(3)工程渠道,打造集客户服务、技术支持、安装施工管理于一体的铁三角运营体系,提升战略性用户转化效率,签约规模突破百亿。

深化供应链布局,强化零部件自制能力,提升成本竞争力。(1)2023年3月郑州电脑板自制工厂正式量产,年产200万套,预计优化成本超千万;(2)公司与海立股份成立的压缩机合资公司将在24年1季度投产,有助于进一步补全产业链,建立深度融合的压缩机供应能力。

海外市场

家用空调产业为全球用户提供适合本土化需求的健康、智慧、节能产品,助力可持续发展。在欧洲市场我们丰富R290环保冷媒产品阵容,响应环保冷媒的发展趋势。在巴基斯坦,我们推出的太阳能空调能够实现日间零电费,有效应对当地电价上涨的问题,满足消费者在节能、经济性的需求。我们深化供应链全球化布局,通过在埃及开工建设新工厂,以及在印度、巴基斯坦、泰国等地的工厂强化本土制造能力,打造在全球供应链中的先发优势。

2023年,公司在巴基斯坦和泰国市场份额位居第一,同时在东南亚和西欧的零售渠道中也实现了品牌份额增长。

(二)智慧楼宇产业

2023年,智慧楼宇产业围绕“智慧低碳建筑方案引领者”的战略布局,以暖通空调业务为基础,发展热泵能源、能源管理、楼宇智控等增长点,抓住建筑能效标准升级、清洁能源替代带来的发展机遇。2023年,智慧楼宇产业全球收入较2022年同期增长超过14%,其中国内市场突破50亿元。市场份额稳步提升,根据产业在线数据,国内份额较去年同期提升0.8个百分点,达到9.5%,排名第四。

国内市场

公司作为率先应用磁悬浮、气悬浮、高效换热等核心技术的市场引领者,保持在高速变频、物联通信等智慧物联技术的领先优势,打造高效机房解决方案。 (1)我们在全球首先应用静压气悬浮技术,有效提升中央空调在节能、耐用性等方面的性能,相比传统产品节能50%;设计寿命长达30年,无需传统维护,减少运营成本。(2)公司上市MX-super物联多联机,打造行业首个千平级空间智慧解决方案。该产品单模块最大功率达到24匹,可实现4台机组并联组合,最大96匹的能力输出,占地面积减小50%,提高建筑设备及系统的能源利用效率。

公司热泵业务把握工业客户的清洁能源需求,拓展应用领域,产品收入增长20%。上市全变频高温热泵产品,全工况可实现90℃热水,广泛应用于电镀、屠宰、石油、食品加工、纺织印染、老旧小区改造等行业。

公司积极加速向低碳能源一站式解决方案商的升级,2023年9月公司控股收购同方能源科技发展有限公司,增强公司在供热、供冷运营一体化服务能力与清洁能源综合利用、工业余热回收等节能改造方案实施能力。

海外市场智慧楼宇产业聚焦重点国家,不断丰富产品阵容、优化产品组合满足市场需求,如推出的T3变频系列产品可在高温环境下稳定运营,获得中东客户超亿元订单;欧洲市场以热泵产品为基础,搭载本地存储数据的海尔智慧hOn平台,融合储能系统,实现从单一产品到多能源互补到智慧能源管理的综合性能源产品解决方案。

在市场建设方面,我们积极推进集用户体验、产品展示、员工培训和产品销售于一体的销售中心建设,提升渠道在设计、安装和服务方面的专业能力。

四、全屋用水解决方案

2023年,水产业围绕“全球引领的全屋热水、全屋净水、全屋冷暖方案的提供者”发展战略,通过不断创新提升热水器产品在健康、大水量、舒适等方面的用水体验,加速发展净水机、软水机、前置过滤器等新品类,实现业务稳健增长。2023年,水产业实现全球收入153.36亿元,较2022年同期增长8.5%。

国内市场

针对目前行业存在产品使用年限超期、二胎家庭增加导致用水需求增加以及对水质日益关注趋势,公司迭代升级产品,保持行业领先优势,2023年国内收入突破120亿元。公司推出的卡萨帝水晶胆电热水器运用了航天级水晶纤维和工业级高分子材料,一体无缝成型,带来富锶矿泉养护体验;燃气热水器首创燃电混动恒温科技,通过优化匹配天然气和电能两种能源,解决首次使

用恒温速度慢、二次开水不恒温等用户痛点,燃气热水器业务2021年~2023年的收入复合增长率超过20%。

在市场端,通过推进老旧小区产品清洗活动激发用户换新需求;针对新小区建立样板间展示成套用水解决方案,更好将用户需求转化成市场订单;积极拓展全屋用水、全屋净水、全屋冷暖等专业客户,提升专业能力支持新品类发展。

推进全流程降本提效。在工厂端,我们深化了全产业链一体化布局,提高了核心部件的自制比例,实现了19个核心模块的自制,自制率提升了10%,降低了成本。在研发端,我们加强了模块的通用化设计,提升了研发效率和产品型号效率。

海外市场

目前水产业的海外业务占比较低,发展潜力大。鉴于海外市场的热水器产品需求呈现出显著的地域性差异,公司坚持以属地化用户需求为中心,不断优化和完善产品线。在北美和欧洲等发达市场,我们通过提供符合当地消费者需求的热水器产品,实现市场的先行突破。在北美市场,公司推出了燃气存储热水器;在欧洲市场,我们上市燃气即热热水器、燃气采暖锅炉产品等。在市场建设方面,公司强化当地建材、卫浴、安装工等专业化渠道建设,提升覆盖广度,建专业方案服务能力,以支持业务稳健发展。

五、中国区:推进品牌升级、完善触点布局、占领消费者心智

报告期内,公司在国内深化多品牌策略变革,迭代用户体验以增强流量获取与转化能力。2023年,中国市场份额为28%,同比提升1个百分点。

公司实施一系列数字化转型关键项目以提升经销商经营能力、营销资源与政策资源的投入产出效率,利用大数据工具提升决策效率;实现将资源以更高效方式投向终端门店智慧成套场景方案展示与体验,进村入户与进小区实现零距离交互,提升用户体验和口碑。公司丰富全域触点布局,强化触点运营能力。(1)线下渠道。在一二级市场,重点布局shoppingmall、前置家居类渠道的门店建设,把握用户流量趋势。在三四级市场,推进终端门店从售卖单品向销售场景方案的转型,引导门店从线下获客到线上种草找用户,促进门店零售,提升资源利用效率。(2)线上渠道。公司聚焦产品优质内容输出与精准投放,通过全域种草与多平台承接转化,实现了人群转化效率提升,获客成本优化7%。 2023年公司线上全网零售额实现两位数增长。

(3)积极拓展企业客户。通过数字化平台提升在场景方案定制能力和生态共创共建等效率;设立大客户战略合作部,专注于深化与企业客户的合作,提升在上述市场的渗透率。

公司积极推动多品牌运营策略变革满足不同圈层用户需求。(1)高端品牌卡萨帝实施品牌升级计划,业务趋势稳中向好,2023年卡萨帝零售额增幅14%。期内,公司通过丰富套系产品阵容、强化线上社交媒体建设、升级线下高端生活方式体验,打造”精智生活”的品牌认知。2023年,卡萨帝在小红书高端家电用户关注度排名第一;在线下市场,卡萨帝已在240家Shopping mall建立体验中心,并进驻全国知名的高端商业综合体——南京德基广场,开设卡萨帝艺术中心,通过打造家电与家居艺术的融合为消费者带来全新的购物体验。(2)公司利用本土市场的优势,积极发展全球顶级奢侈家电品牌“斐雪派克”,把握超高端家电市场的增长机遇。针对设计师、马术爱好者和美食家等圈层,通过实施一系列品牌传播策略,塑造品牌的奢华形象。2023年斐雪派克已在顶级家居建材国际馆和高端购物中心开设5家零售体验店,展示包括社交厨房和个人护理在内的超高端生活场景解决方案。

2023年,三翼鸟聚焦成套家电设计工具、数字化门店建设等能力,提升场景方案体验和销售能力。2023年三翼鸟门店零售额同比提升84%,成套占比超过60%。①公司研发的筑巢设计工具拥有超500个3D版家电设计模块和全国超90%小区的真实户型图,为用户制定专业家电设计成套方案。②三翼鸟触点新增近1500家,通过本地化的场景方案定制与专业交付服务能力提升成套产品销售效率。

六、海外市场:融合全球资源推进高端创牌、增长持续好于行业。

2023 年,公司实现收入1,364.12亿元,较 2022年增长7.6% 。收入增长缘于公司坚持高端创牌战略,通过融合全球研发资源、推出原创技术,引领行业趋势;不断升级产品结构,提升价格指数;丰富产品组合策略,涵盖高端旗舰产品、中端主力产品以及入门级产品,以满足市场多元化需求;市场拓展方面,扩大终端触点覆盖度、提升主流渠道展示形象、推进暖通产业的专业渠道建设,优化用户体验、提升品牌美誉度;在“一带一路”国家深化产能布局,把握市场发展机遇。

1. 北美市场

2023年公司持续跑赢行业,核心家电份额获得增长。2023年实现收入797.51亿元,同比增长4.1%。公司持续提升高端品牌和产品的引领,成功上市Profile品牌Combo热泵洗干一体机、Monogram和Café品牌全嵌法式冰箱、Profile和Café品牌内取水多门大冰箱、Monogram高端定制烟机、GE和Profile品牌新一代不锈钢内胆洗碗机等核心家电创新产品,全方位满足当地用户需求。如Combo洗干一体机,颠覆性解决用户洗护痛点,一台机器两小时完成满载洗+烘,实现行业引领;荣获2023年KBIS/IBS最佳产品奖-最佳家庭科技产品、2023年年度可持续发展产品、CES家用电器类别创新奖等数十项大奖。

创新的产品与共赢方案使公司在三大全国连锁渠道和Costco均赢得份额,并获得Lowe’s“年度最佳合作伙伴”。

公司持续布局新产业、新渠道,在2023 AHR展上,公司管道机/DFS/VRF以及燃气存储热水器等空气&水解决方案组合发布,获得专业渠道广泛认可。

公司积极探索智慧生态转型,提升用户体验。与谷歌云等生态伙伴合作,利用生成式人工智能平台帮助用户根据厨房中的食物生成定制食谱;并为净零家庭提供最优能源管理解决方案。公司连续第六年获评IoT Breakthrough“年度智能家电公司”。

公司持续推进人单合一管理模式,激发员工活力,实现与用户零距离。公司在人权运动基金会的2023-2024年企业平等指数(CEI)中连续第六年获得100分。CEI是美国最重要的基准调查和报告,衡量与LGBTQ+工作场所平等相关的企业政策和做法。公司再次入选《财富》制造业和生产? “最佳工作场所名单”;荣获快公司评选的“创新者最佳工作场所”。

GE Profile高端热泵洗干一体机Combo正在引领美国洗衣机行业新趋势

2. 欧洲市场

在欧洲市场,公司实现销售收入285.44亿元,同比增长23.9%,零售量份额提升1个百分点,达到9.1%。公司致力于提升产品和供应链的竞争力。公司与包括LGA、CTTN和Intertek在内的当地测试中心建立了战略合作伙伴关系,重新定位了纽伦堡的研发设施以促进公司研发设计能力。

公司推出“New Candy”项目以提升Candy品牌定位;利用全球合作推出包括带有大屏幕的Chef@Home冰箱、具备智能食谱识别功能的智能烤箱、行业最快程序设置的洗碗机、具有A级能效的959/979洗衣机等产品,促进海尔品牌价格指数从118提升到127。在分销方面,公司加强与包括Boulanger和Darty在内的欧洲领先零售商的合作伙伴关系。

公司通过赞助包括“罗兰-加洛斯”(Roland-Garros)法国网球公开赛在内的体育赛事,品牌知名度增长了3.1个百分点。

3. 澳新市场

在市场需求疲软的情况下,公司通过产品创新、模式变革、双品牌运作实现份额提升。在澳大利亚,公司的销量份额增长了1个百分点,零售额份额增长0.7个百分点。在新西兰,厨房家电和洗碗机的市场份额分别增长4%和2%。这一增长得益于持续创新产品的推出,包括海尔H600T门冰箱,该产品在500L-600L的市场份额从0%增长到15.2%;11系列高端洗衣机加强了FPA的奢侈市场领导地位,海尔推出了行业首款带有自动分配器的顶装式洗衣机。

4. 南亚市场

期内,南亚市场实现收入 95.21亿元,同比增长14.9%。在印度市场,通过推出五星变频空调等创新产品,高端占比提升4个点。针对印度素食消费者,推出的侧T冰箱上市累计销量达3万台,份额第一。公司加强网络覆盖,特别是在西部和北部地区强化触点建设,加强产品推广和展示,巩固市场地位。在北部工业园,公司通过全流程升级、优化产销协同体系,提高工厂自动化率和产品单型号竞争力。

在巴基斯坦市场,尽管面临通胀和外汇困境等挑战,公司通过建立超过300家专卖店,实现业务拓展,本币收入增长20%。市场份额达到了40%,在恶劣的市场环境中保持第一的领先地位。

5. 东南亚市场

期内,东南亚市场为公司贡献收入57.80亿元,同比增长11.6%。

公司通过调整产品结构,在泰国和越南等市场有效提升价格指数和终端竞争力。泰国市场推进产品结构转型,通过上市杀菌系列新品空调,实现空调产业市场份额位居行业第一。越南市场推出的Color AI洗衣机,凭借其彩膜触屏和智慧洗涤功能,深受消费者喜爱,产品价格指数超过150,助力公司于越南洗衣机市场取得超过20%的份额,份额位居行业第一。

在终端建设方面,公司在印尼和菲律宾新增150个品牌专区,同时在马来西亚新开设15家专卖店,以加强自有渠道的布局。营销策略上,公司通过新品发布会和顶级赛事赞助提升品牌声量,同时运用线上线下的精准营销策略深化与用户的互动,使公司成为市场上最活跃的品牌。

6、日本市场

期内,日本市场实现收入36.62亿元,同比增长2.6%(本币增长5.1%)。公司针对日本市场对大容量冰洗产品的需求,成功推出行业领先的TX超薄大冰箱和大容积热泵滚筒等差异化新品,推动冰洗品类零售量份额提升。在渠道策略上,公司实现对主流渠道的全覆盖,并通过高端成套和体验专区等差异化展示方式,成功赢得了卖场的最佳位置。此外,公司的社区洗业务通过产品迭代和IOT技术的升级,网器数量超过5.3万台,活跃用户超过200万人。在成本控制方面,我们通过全流程的降本降费措施,有效提升盈利能力。

七、数字化变革

报告期内,公司通过推进重点项目解决变革过程中的关键挑战,提升市场运营能力、研发效率、成本竞争力以及周转效率。为提升市场竞争力,公司推出用户体验云平台,实现对用户“购买、配送、安装、使用、服务”全旅程体验的实时感知,并通过有效的反馈机制推动业务竞争力提升,用户抱怨量下降24%。公司通过数字化分销系统、用户经营辅助分析系统等工具,提升经销商在分销管理、进销存管理和门店运营的效率,数字化零售额同比增长22%。为提升研发竞争力,公司构建了集成式研发平台,实现了企划、开发、采购全流程高效协同,国内市场单型号产出效率提升19%。提升物料通用化水平,物料型号减少8%,提升单型号采购规模以降低采购成本。为提升制造竞争力,公司以订单精准高效执行为核心,打通物料供应计划、物流配车发运计划的信息传递,构建一体化排产下的数字化生产模式,实现制造过程的透明运营和智能调度,国内工厂制造费率优化4%,人均效率提升16%。为提升产品周转效率,聚焦定单快速交付与库存高效周转,推进订单模式的迭代,通过打通市场计划、生产计划、采购计划和物流计划的信息传递,建立端到端数字能力。通过数据模型初步实现订单的智能评审、订单智能决策最优分配和全链路成本最优,国内DIO优化8%。

二、报告期内公司所处行业情况

2023年行业总结

1、国内市场

2023年,中国家电行业平稳增长,根据奥维云网(AVC)推总数据,2023年中国家电市场

(不含3C)零售额达到8,498亿元,同比增长3.6%。冰箱、洗衣机、空调等传统品类需求平稳,干衣机、洗碗机等普及率较低品类保持较快增长,各子行业表现如下:

注:包含品类冰箱、冷柜、洗衣机、干衣机、空调、厨电(烟灶消)、集成灶、电热水器、燃气热水器、小家电、彩电、洗碗机、微波炉、电烤箱、吸尘器、净化器、净水器、电风扇、电暖器

家用空调行业:受益于持续高温天气、疫情期间积压的装修与安装需求释放,以及行业库存水平低等因素,空调品类增幅引领市场:全年零售量达到6,085万套,同比增长6.5%;零售额达到2,117亿元,同比增长7.5%。

冰箱行业:消费者在大容积、健康保鲜和嵌入式的需求持续增长,以及行业相应技术的突破,推动嵌入式冰箱等品类快速增长,均价稳步上行:冰箱行业零售量3,831万台,同比增长1.5%;零售额1,333亿元,同比增长7%。

洗护行业:随着消费者对高品质洗护需求的增加,干衣机产品渗透率的增长为行业发展注入活力,拉动洗衣机&干衣机套系组合占比提升,推动洗护行业复苏。2023年,洗护行业零售额合计1,062亿元,同比增长7.7%。其中:(1)洗衣机行业零售量4,005万台,同比增长3.4%;零售额为933亿元,同比增长5.8%。(2)干衣机行业零售量217万台,同比增长16.4%;零售额达到129亿元,同比增长23.8%。

厨电行业:受益于疫情期间积压装修需求释放以及结构升级,烟机&灶具&消毒柜的零售额达到525亿元,同比增长5.1%;集成灶受三四级房地产市场下滑拖累,零售额为249亿元,同比下降4.0%;消费者对生活便利性、健康的日益关注驱动洗碗机等品类持续普及,2023年,洗碗机行业零售额112亿元,同比增长9.6%。

热水器行业:燃气热水器需求占比提升,以及行业能效升级、大容量热水器需求增加等因素的推动,热水器行业平稳增长,2023年行业零售额达到505亿元,同比增长7.4%;其中,电热水器零售额233亿元,同比增长4.0%;燃气热水器零售额272亿元,同比增长10.4%。

净水器行业:受益于线下市场复苏以及末端净饮水品类结构升级带动行业零售额持续增长,净水器行业零售额达到205亿元,同比增长10.7%。

2023年,居民消费能力与消费意愿处于恢复过程中,由于用户群体在消费能力、消费观念等方面的差异,家电消费呈现出明显的分层趋势。高端家电市场在家电家居一体化、设计美学、智慧便捷、健康功能等方面带来的创新体验驱动下,增长好于行业大盘,占比持续提升。根据Gfk 2023年零售监测数据,万元以上冰箱零售额占比38%,较2022年提升2.9个百分点;万元以上洗衣机零售额占比13.8%,较2022年提升0.1个百分点;8,000元以洗碗机零售额占比42.5%,较2022年提升3.4个百分点。

渠道触点发展日益呈现多元化态势,新兴渠道抢占更多流量份额,对企业现有的渠道布局与运营模式带来了挑战,同时也在推动企业创新用户运营模式、创造新的发展机遇。随着消费者线上消费习惯的日益成熟、以及线上线下服务一体化水平的不断进步,线上渠道销量占比持续提升。同时,随着线下体验店门店直播等方式的应用,线上线下渠道融合发展,线上的流量优势叠加线下的体验优势成为未来零售发展方向。以抖音、快手、小红书等为代表的短视频/内容分享平台在

引流与消费者教育方面扮演着越来越重要的角色,发展迅猛:根据奥维云网零售监测数据,2023年,在抖音渠道,冰箱、空调零售额分别增长121%、164%。

2023年,国内市场大宗原材料价格与2022年相比出现明显回落;同时,大白电行业的竞争趋于理性,产品价格相对稳定。在这些因素共同作用下,行业盈利能力有了一定改善。

2、海外市场

根据欧睿数据,2023年全球家电(含核心家电、小家电)零售市场规模达到 5,301.06亿美元,同比增长1.5%。其中:核心家电产品零售额达到 2,870.23亿美元,同比持平;小家电产品零售额达到 2,430.84亿美元,同比增长3.3%。发达国家家电市场的需求在疫情期间集中释放,疫情之后消费需求回落。同时,在高利率环境下,房地产贷款利率持续攀升,导致购房意愿下降,进而拖累家电市场的需求。

其中:

(1)美国市场。受高利率影响,新房开工和房屋销售下降,根据AHAM数据显示,2023年核心家电发货量同比持平;行业竞争加剧,行业价格走低。

(2)欧洲市场。根据Gfk数据,受高利率以及通胀影响,消费信心低迷,行业销量同比下滑

3.8%。极端高温天气频发以及对能源问题的关注,空调行业优于家电行业整体;用户对健康类、高能效产品需求持续增长。

(3)南亚市场。①印度市场:用户需求分化,中高端市场需求稳定但增速放缓;三四级市场消费能力缓慢恢复,对低能耗、降配产品需求增加;全国连锁渠道快速扩张,电商渠道占比持续提升。家电行业销量增长4.6%。②巴基斯坦市场:通胀及汇率影响消费者购买力下降,家电行业容量下降25%,用户对低端经济型产品需求加大。

(4)东南亚市场。根据Gfk数据,泰国市场受高温天气带动空调销售,空调销量增长超过20%;冰箱、洗衣机销量小幅下滑。越南市场,全球经济放缓导致期出口需求走弱,叠加行业竞争加剧,行业销量下降4.5%。印尼市场,2023年消费水平下降,家电行业销量下降8.2%。

(5)澳新市场。受累于全球经济放缓和通胀影响,澳大利亚和新西兰家电市场表现不及预期。两个市场均呈现不同程度下降。

(6)日本市场。受通胀、货币贬值等因素影响,白电行业增长乏力,全年冰冷洗行业销量同比下降5.1%;消费者对大容量、节能等高附加值产品需求增加。

2024年行业展望

1、国内市场

目前中国家电行业已经迈入更新需求为主导的新阶段:基于中国家用电器研究院测算数据,2022年全国空调、冰箱、洗衣机总保有量分别为7.8亿台、5.8亿台、5.5亿台,庞大的存量替换市场已然形成。《2024年政府工作报告》指出,通过鼓励和推动家电的以旧换新激发消费潜力、促进节能降碳、减少超期使用家电产品带来的安全隐患。政府致力于推动家电行业的大规模回收循环利用,加强“换新+回收”物流体系和新模式的发展,以及中央财政和地方政府联动,统筹支持全链条各环节,更多惠及消费者。

目前国内龙头企业致力于提升废旧家电的安全回收、环保处理和资源再利用能力;通过以旧换新服务,不仅能够推动高效、环保产品的市场销售,还能实现金属等可回收材料的循环利用,减少废弃物对环境的影响。国家层面相关政策的出台将进一步形成社会合力,激发升级需求,构建循环经济模式,为行业持续健康发展注入新的活力。

2、海外市场

2024年,发达国家有望进入降息周期,房地产市场有望逐步复苏,带动家电需求增长并为家电产品的出口创造更有利的市场环境。根据欧睿预测,2024年全球家电(含核心家电、小家电)零售市场规模达到 5,406亿美元,同比增长2%。其中:核心家电产品零售额达到 2,925亿美元,同比增长1.9%;小家电产品零售额达到 2,482亿美元,同比增长2.1%。

随着物联网等技术的不断进步,以及消费者持续提升生活品质的需求,家电行业呈现智能化、高端化的发展趋势,促进家电产品附加值提升。另外,在能源短缺的背景下,用户对高能效产品的偏好不断提升,推动热泵等高效能品类的发展。

三、报告期内公司从事的业务情况

自1984年成立以来,公司始终致力于成为时代的企业,通过不断推出引领市场的创新产品,持续创新迭代,把握行业机遇。经过30多年发展,公司已经成为全球大家电行业的领导者和全球智慧家庭解决方案的引领者。

? 全球大家电行业的领导者:根据权威市场调查机构欧睿国际数据显示,公司连续15年蝉联全球大型家用电器品牌零售量第一名。公司拥有全球家电品牌集群,包括海尔、卡萨帝、Leader、GE Appliances、Candy、Fisher&Paykel及AQUA。2008年至2023年,海尔品牌冰箱、洗衣机零售量在全球大家电品牌中分别连续16年和15年蝉联第一。

? 全球智慧家庭解决方案的引领者:根据欧睿数据统计,依托全品类的家电产品优势,公司是业内首批推出智慧家庭解决方案的家电企业之一。三翼鸟持续聚焦“智慧家生活,让家更美好”

的使命,围绕设计工具、数字化门店、智家APP三大能力升级,坚持为用户提供定制化、专业的智慧家电解决方案。

经过多年发展,公司形成包括美食保鲜烹饪、衣物洗护、空气、水等智慧解决方案,以及其他业务在内的业务布局。

公司在全球市场为用户提供全品类的家电产品,并以家电产品为基础,利用海尔智家APP、三翼鸟APP及线下体验中心提供增值服务,共同形成智慧家庭解决方案,满足用户不同生活场景的需求。按照不同的用户生活场景,智慧家庭业务由家庭美食保鲜烹饪解决方案、家庭衣物洗护方案、空气解决方案(空气网)及家庭用水解决方案(水联网)构成。

? 家庭美食保鲜烹饪解决方案:公司通过全球市场销售、冰箱、冷柜、厨房电器等产品,以及基于智能冰箱、智慧厨电与生态资源,为用户提供一站式智慧厨房场景方案以及智慧烹饪、健康饮食等软硬件结合的生态方案,全面满足用户对智慧便捷、健康、美味体验的需求。

? 家庭衣物洗护方案:海尔洗衣机坚持原创科技,直面用户的家庭生活场景,解决痛点创造新的体验和价值,公司推出的洗衣机、干衣机、洗干护一体机、衣物护理机、晾衣机等产品,实现从单品到成套解决方案再到衣物洗护全流程服务的迭代升级。如中子和美洗衣机实现洗干护三合一,精华洗洗衣机通过洗涤剂速溶预混和高压直喷,生成三倍浓度精华液直接快速浸润衣物,解决了用户洗衣等待时间长,不能彻底洗净难题。

? 空气解决方案(空气网):

家用空调:公司通过在全球市场销售家用空调、新风系统等产品和设计、安装、服务的全周期解决方案,其中具有互联功能的产品通过智慧系统能够形成如多屋空调联动、空净联动、智慧感知、适配送风、空气质量检测、智慧杀菌除菌等全空间、全场景的智慧空气解决方案,全面满足家庭、出行等各类用户对空气温度、湿度、洁净度、清新度等健康、舒适体验的需求。

智慧楼宇:基于国家“双碳”战略目标,致力于成为高效可持续绿色智慧建筑引领者。打造楼宇智控、楼宇环境、楼宇能源、楼宇集成等业务板块,为政府公建、商业、轨道、学校、医院等行业用户,提供科技+体验+空间有机融合的绿色智慧建筑解决方案。? 家庭用水解决方案(水联网):公司通过在全球市场为用户提供电热水器、燃气热水器、太阳能热水器、空气能热泵热水器、POE净水器、POU净水器、软水处理设备等产品,其中具有互联功能的产品能够形成包括热净联动、热暖联动等家庭用水解决方案,全面满足用户净水、软水及热水等用水需求。

公司在北美洲、欧洲、南亚、东南亚、澳大利亚和新西兰、日本、中东和非洲等超过200个国家和地区为用户制造和销售全品类的家电产品及增值服务。

在海外市场,公司基于各市场当地消费需求,生产及销售自有品牌的家电产品。公司已具有超过20年的海外运营经验。公司也通过收购海外品牌,进一步扩大海外业务布局。公司于2015年收购了海尔集团公司海外白色家电业务(其中包括收购的日本三洋电机公司的日本及东南亚白色家电业务),于2016年收购美国通用电气公司的家电业务,于2018年收购Fisher&Paykel公司,并于2019年收购Candy公司。自主发展的业务与收购的业务协同促进了公司海外业务的发展。

目前公司海外业务已经进入良性发展期,成功实现了多品牌、跨产品、跨区域的全球化布局。根据欧睿数据统计,2023年公司在全球主要区域大家电市场(零售量)份额如下:在亚洲市场零售量排名第一,市场份额26%;在美洲排名第二,市场份额15.8%;在澳大利亚及新西兰排名第一,市场份额14.6%;在欧洲排名第四,市场份额8.8%。

其他业务

基于公司已建立的智慧家庭业务,公司还发展了小家电、清洁机器人、渠道分销及其他业务。其中,小家电业务主要为本公司设计、委托第三方代工生产并以本公司品牌销售的小家电产品,以丰富智慧家庭解决方案的产品布局。渠道分销业务主要为利用本公司的渠道网络,为海尔集团或第三方品牌的彩电、消费电子类等产品提供分销服务。

期内,公司再次入选《财富》杂志世界500强;再次入选《财富》杂志2023年全球最受赞赏公司,是家电家居领域欧亚唯一入选的公司,也是除美国本土之外的唯一入选企业;同时,再次入选BrandZ

tm2023最具价值全球品牌100强,成为全球唯一入选的物联网生态品牌。

同时,公司再次上榜《财富》中国ESG影响力榜单及《福布斯》2023全球最佳雇主榜,公司ESG工作获得外部评级机构肯定,MSCI(明晟)评级A级处国内家电行业领先水平;海尔智家成功入选恒生指数三大ESG指数,包括恒指ESG增强指数、恒指ESG增强精选指数及恒生国指ESG增强指数。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司已经在全球市场建立了强大的战略布局和竞争优势。在中国大家电市场,公司长期保持全品类的领先地位。根据中怡康报告,2023年,公司在主要大家电品类建立了持续领先的市场地位。在海外市场,公司坚持高端创牌战略,打造引领的持续增长能力,市场份额不断提升。在此基础上,公司将继续利用全球统一平台的整合协同、数字化驱动的效率变革、技术实力与创新能力,进一步巩固行业领导地位。作为可持续发展的基础,人单合一模式也为公司提供了管理的指引并使公司能够复制成功的经验。相信以下优势将帮助公司继续巩固领先地位:

(一)全球市场通过前瞻性布局和长期投入,构建卓越的高端品牌运营能力,打造深入人心的高端品牌,实现领先的市场地位。

为更好满足消费者品质生活追求,公司在十多年前开始在中国市场建设高端品牌卡萨帝。高端品牌的打造除了需要专注、经验、耐心,更需要持续创新的技术水平和差异化的服务能力,方能适应用户对高质量体验的需求。卡萨帝品牌融合了公司在全球范围的技术实力、产品开发能力、制造工艺等优势,及专属营销和差异化服务,已赢得中国高端市场用户的信赖。根据中怡康资料,2023年卡萨帝品牌已在中国高端大家电市场中占据绝对领先地位,在高端市场冰箱、洗衣机、空调等品类的零售额份额排名第一。其中,就线下零售额而言,卡萨帝品牌冰箱及空调在中国一万五千元以上市场的份额达到50%、28%,洗衣机在中国万元以上市场的份额达到84%。

在北美市场,公司拥有Monogram/Café/GE Profile等高端品牌,公司协同青岛总部通过推出Combo洗烘一体机等引领产品提升高端品牌形象。高端品牌Monogram/Café/ GE Profile通过创造高端奢华、定制化和智能科技的用户体验保持快速发展。

(二) 通过三翼鸟场景品牌为用户提供以场景体验为核心,跨家居设计为载体的专业化、定制化智慧家庭解决方案,践行“智慧家生活,让家更美好”的使命。

随着用户对美好生活需求的不断提升,以及物联网、大数据等技术的发展,行业呈现出智能化、套系化、场景化、高端化以及家电家居一体化的发展趋势。公司凭借领先的用户洞察、丰富的品类覆盖、在算法、大数据模型、设备物联技术等方面的积累,围绕设计工具、数字化门店、智家APP三大能力升级,打造以场景体验为核心、跨家居设计为载体的全新家电售卖方式和高端、成套、前置销售能力,聚焦“智慧家生活,让家更美好”的使命,坚持为用户提供定制化、专业的智慧家电解决方案。

(三)广泛而扎实的全球化布局和本土化运营能力

公司海外市场坚持依靠自有品牌出海与并购品牌协同开拓海外市场。公司的这一经营策略帮助公司建立了多品牌、跨产品、跨区域的研发、制造、营销三位一体及自建、互联及协同的运作模式。

公司广泛的全球化布局也有赖于在海外各区域市场建立的本土化业务团队和灵活自主的管理机制,从而使得公司实现对当地消费需求的快速洞察和响应。公司也积极融入当地市场和文化,于公司经营的海外区域树立了受到当地社会认可的企业形象。2023年,公司在全球设立10+N创新生态体系、122个制造中心、108个营销中心,并在全球市场覆盖接近23万个销售网点。

(四)全面的自主品牌组合受到不同圈层的消费者认可

公司已通过自主发展和并购形成了七大品牌集群,包括海尔、卡萨帝、Leader、GE Appliances 、Candy、Fisher&Paykel和AQUA。为适应全球各市场不同层次用户的需求,公司在不同区域采取以用户为中心的差异化的多品牌策略,实现了广泛而深入的用户覆盖。如在中国市场:通过卡萨帝、海尔、Leader等三个品牌分别实现对高端、主流、细分市场人群的覆盖;在美国市场,通过Monogram、Café、GE Profile、GE、Haier、Hotpoint等六大品牌,全方位覆盖高中低端各细分市场,以满足不同类型客户的喜好和需求。

(五)跨境并购与整合能力

公司拥有出色的并购整合业绩。公司于2015年收购海尔集团的海外白色家电业务,其中包括日本三洋电机公司的日本及东南亚白色家电业务,于2016年收购美国通用电气公司的家电业务,于2018年收购自2015年起受海尔集团委托运营的新西兰Fisher&Paykel公司,并于2019年收购意大利公司Candy。公司的并购整合能力体现在:第一,在被并购企业中推行人单合一模式,即全流程团队在同一目标下的增值分享机制,这一模式可激发被并购企业及员工的活力,使其创造更大的价值;第二,公司利用全球平台,在战略、研发和采购等方面赋能被并购企业,促进其提高竞争力;第三,公司具有开放包容的企业文化,支持被并购企业建立灵活的自主管理机制,容易得到被并购企业的认同,有利于促进整合效果。

(六)全面而深入的全球协同赋能

公司充分利用全球协同平台及研发、产品开发、采购、供应链、营销及品牌推广等综合功能,并能够将已有的成功市场经验共享拓展至全球各个市场。公司通过不断深化全球业务间的协同效应,为公司未来的发展注入强大的推动力。

? 全球协同研发:公司具有全球协同研发体系,设立了全球技术研发机制,共享通用模块和复用技术及在合规范围内共享专利。如,公司以国内研发团队与FPA、CANDY研发团队协同研究出应用于Haier、Fisher&Paykel、CANDY、HOOVER的独立式、嵌入式洗碗机的H20喷淋技术,实现产品性能的全面领先。

? 全球协同产品开发:公司设立了全球产品开发机制协调全球产品合作开发,可实现产品类别之间的区域合作和补充。例如,南亚和中国开发团队高度融合,历时10个月,突破固有产品开

发模式,从团队分工驱动、质量把控、产品验证、资源优势互补成本管控等方面进行模式创新,共同完成HRT-683冰箱产品的开发任务,成为当地主流差异化中高端产品。

? 全球协同采购:公司成立全球采购委员会统筹推进全球采购活动。全球采购委员会通过搭建跨产业、跨区域全球协同共享的数字化采购平台,构建自主可控的全球供应链生态体系;全球采购委员会搭建全球优选商与优选料资源库,通过集团级共用品类大资源聚合,实现降本价值共享;统一采购规则与规范,建立常态化运营体系和差异化采购策略,实现高效率零风险;搭建集团级数字化采购平台,通过物、商、人、机制四个上平台,提升共性能力,进而持续提升全球供应链韧性。? 全球协同供应链:公司搭建了从市场到供应商到生产到物流的端到端全球供应链数字化管理体系,通过智能算法实时快速调整全球产能布局,全球工厂共享共创发展智能制造技术,持续提升制造竞争力。? 全球协同营销和品牌推广:公司在全球范围运营多层次品牌组合,可实现全球协同品牌推广。公司也在全球各区域市场之间互相推广和引入成功营销策略。例如,公司把在中国三四级市场的销售及营销模式成功复制到印度、巴基斯坦、泰国等市场,强化了公司的品牌形象和区域市场竞争力。

(七) 行业领先的研发和技术实力

海尔智家深耕科技创新,加快发展新质生产力,向高端化、智能化、绿色化升级,依托行业领先、完整的研发布局,持续为全球用户提供满足需求的家电、定制智慧便捷的生活,引领用户生活的体验跃迁,实现了高端品牌、场景品牌、生态品牌的全面领跑。

? 原创科技引领:

2023年海尔智家以用户为中心,为解决用户痛点持续创新,产生了一系列科技创新的成果:

研发了磁控冷鲜技术,首次在冰箱冷藏室内打造出一个全覆盖、均匀恒定的磁场空间,填补了行业空白;首创了3D透视烘干技术,可直接穿透衣物表层监测内部干湿情况,真正实现衣干即停;推出了欧洲最高节能标准的X11洗衣机,能效标准达到A-40%;打造了智慧家庭首个垂域模型,斩获行业最高等级“双4+”级评价。

? 国家权威认证:

截至2023年底,公司累计获得16项国家科技进步奖,获奖数量行业第一;连续两年荣获科技部颠覆性技术创新大赛,行业唯一最高奖。

? 专利质量引领:

截至2023年底,海尔智家在全球累计专利申请10.3万余项,其中发明专利6.7万余项;累计获得国家专利金奖12项,行业第一;在2023年“全球智慧家庭发明专利排行榜”中,海尔智家以6152件公开的专利申请再次排名榜首,连续10次排名全球第一。

? 国际标准引领:

截至2023年底,海尔智家累计主导和参与国际标准发布97项,国家/行业标准发布678项;是行业内唯一全面覆盖IEC、ISO、IEEE、OCF、Matter等国际组织智慧家庭标准的企业;全球唯一同时进入IEC IB理事局和IEC MSB市场战略局的企业,使得公司能够深度参与国际标准化工作,掌握标准制定的话语权。? 体验设计引领:

海尔累计获得德国IF设计奖、红点奖等国际设计大奖600余项。获得国际设计金奖6项,行业最多;获得工信部“中国优秀工业设计金奖”3项,是唯一金奖三连冠企业。

(八)可持续发展能力

①全球ESG管治架构:海尔智家建立了全球ESG管治架构,包括董事会ESG委员会、ESG全球执行办公室以及全球ESG执行工作组,为深入实践ESG提供了组织保障。

②绿色发展与低碳运营:海尔智家制定了“绿色设计、绿色制造、绿色营销、绿色回收、绿色处置、绿色采购”的全生命周期绿色管理“6 Green”战略,推进全生命周期绿色行动。将低碳、循环、节能和减排融入日常运营,推进产业绿色升级。

③社会责任与公益慈善:海尔智家在全球范围内积极参与希望工程、乡村振兴、急难救助等公益项目,通过捐赠和志愿服务等方式,持续回报社会。

④ESG评级领先:海尔智家在中证指数、MSCI和Wind三大机构发布的ESG评级中处于国内同行业领先评级,这表明其在环境、社会责任和公司治理方面的卓越表现。

(九)始终坚持“人的价值第一”

“人的价值第一”的宗旨始终贯穿海尔的发展。自创业之初的自主经营班组到现在的人单合一模式,海尔鼓励每一位员工在为用户创造价值的同时实现自身价值的最大化。海尔的人单合一,其中“人” 指的是创客;“单” 指的是用户价值;“合一”指的是员工的价值实现与所创造的用户价值合一。“人的价值第一”是人单合一模式最大的宗旨。

海尔智家坚持以用户为是,以自己为非的价值观,坚持创业、创新的“两创”精神,变员工为创客,变执行者为创业者,变企业为开放的生态平台,支持公司创物联网时代智慧家庭的全球引领。

五、报告期内主要经营情况

参见本章节“一、经营情况讨论与分析”、“三、报告期内公司从事的业务情况”的相关表述。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入261,427,783,050.10243,578,924,958.477.33
营业成本179,053,959,580.31167,263,342,432.057.05
销售费用40,978,039,605.3738,600,298,275.476.16
管理费用11,489,640,885.8810,846,346,796.515.93
财务费用514,155,779.97-241,752,219.47不适用
研发费用10,221,013,589.289,507,384,787.817.51
经营活动产生的现金流量净额25,262,376,228.3020,256,557,145.8624.71
投资活动产生的现金流量净额-17,085,065,181.85-8,925,734,712.45不适用
筹资活动产生的现金流量净额-7,841,032,853.05-3,900,450,140.92不适用
其他收益1,558,864,654.361,070,103,842.6045.67
公允价值变动收益19,753,663.05-122,442,933.65不适用
信用减值损失-242,642,129.31-431,377,480.82不适用
资产处置收益-15,342,697.67206,742,815.79-107.42
营业外支出295,802,566.43190,706,969.7955.11
少数股东损益135,454,728.8821,258,126.54537.19

变动幅度较大的指标变动原因:

(1). 财务费用变动原因说明:财务费用较同期上升312.68%,主要是本期受海外加息影响借款利率提升,利息支出增加所致;

(2). 其他收益变动原因说明:其他收益较同期上升45.67%,主要是政府补助较同期增加所致;

(3). 公允价值变动收益变动原因说明:公允价值变动收益较同期上升116.13%,主要是远期合约公允价值变动较同期上升所致;

(4). 信用减值损失变动原因说明:信用减值损失较同期下降43.75%,主要是本期应收款项坏账准备计提减少所致;

(5). 营业外支出变动原因说明:营业外支出较同期上升55.11%,主要是本期发生的与公司经营无直接关系的支出较同期上升所致;

(6). 少数股东损益变动原因说明:少数股东损益较同期上升537.19%,主要是本期部分有少数股权子公司的盈利增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增营业成本比上年增毛利率比上年增减
减(%)减(%)(%)
空调45,659,954,167.6732,250,291,838.5529.3713.9812.770.76
电冰箱81,640,696,197.1855,335,233,549.6732.225.164.640.34
厨电41,588,961,234.8328,293,408,033.9231.977.428.03-0.39
水家电15,010,842,426.778,089,006,857.4146.118.888.670.10
洗衣机61,272,315,753.2840,872,967,073.7333.296.155.930.14
装备部品及渠道综合服务15,119,945,331.2313,816,209,393.148.623.745.22-1.29
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
国内124,614,230,011.1179,297,163,609.4036.377.066.200.52
海外135,678,485,099.8599,359,953,137.0226.777.607.81-0.15
主营业务分销售模式情况
销售模式营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
国内-直销用户12,071,968,855.836,481,694,994.3946.318.907.600.65
国内-经销及其他112,542,261,155.2872,815,468,615.0135.306.876.070.48
海外-直销用户5,384,503,473.214,677,974,737.5313.1214.6811.862.19
海外-贸易公司销售130,293,981,626.6494,681,978,399.4927.337.327.62-0.20

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
家用电器万台/套11,92711,9782,4584.76.4-1.7

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位:万元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
家用电器行业主营业务成本16,491,091100.0015,372,381100.007.28
原材料14,110,76485.613,135,82485.57.42
人工1,122,3346.8950,4816.218.08
折旧280,7701.7254,0041.710.54
能源65,9820.481,6210.5-19.16
其他911,2415.5950,4506.2-4.13

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额6,094,563万元,占年度销售总额23.3%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额4,125,138万元,占年度采购总额23.6%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额1,864,333万元,占年度采购总额10.6%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

3. 费用

√适用 □不适用

财务费用较同期上升312.68%,主要是本期受海外加息影响借款利率提升利息支出增加所致。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入10,219,284,796
本期资本化研发投入601,960,544
研发投入合计10,821,245,340
研发投入总额占营业收入比例(%)4.14
研发投入资本化的比重(%)5.56

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量23,889
研发人员数量占公司总人数的比例(%)21
研发人员学历结构
学历结构类别学历结构人数
博士研究生130
硕士研究生4,508
本科12,936
专科4,605
高中及以下1,710
研发人员年龄结构
年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)8,139
30-40岁(含30岁,不含40岁)10,244
40-50岁(含40岁,不含50岁)4,306
50-60岁(含50岁,不含60岁)1,057
60岁及以上143

(3).情况说明

√适用 □不适用

海尔智家始终以用户体验为中心,在坚持原创科技战略指导下,不断加大创新投入,建立了全球领先的研发体系,创新成果不断涌现。以原创科技支撑了高端品牌、场景品牌、生态品牌的全面领跑。 在产品方面,2023年公司创新出一系列超出用户期待的好方案,让科技更有“生活的味道”。如平嵌冰箱、卡萨帝中子F2 洗干集成机、可变分流空调、全嵌升降超薄隐藏式烟机等,下一步继续加大基础研究、颠覆性技术研究投入。 在推进智能化方面:聚焦全屋智能等全场景解决方案,根据用户需求构建智慧生活场景。在绿色双碳方面:承接国家双碳战略,积极践行ESG理念,2023年,公司将低碳节能融入产品全生命周期,持续推动技术与产品创新,开发绿色低碳产品,从商品延伸至产业,致力于提升公司产品与解决方案的可持续性,驱动全产业链绿色高质量发展。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

(1). 投资活动产生的现金流量净流出较同期上升91.41%,主要是本期投资及购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金增加所致;

(2). 筹资活动产生的现金流量净流出较同期上升101.03%,主要是本期分配股利、偿付利息所支付的现金增加,且同期借款增加所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
交易性金融资产953,963,543.830.38519,912,880.910.2283.49主要是以公允价值计量的短期理财增加所致
衍生金融资产67,565,829.440.03183,185,160.510.08-63.12主要是远期外汇合约公允价值波动所致
债权投资8,841,233,078.663.491,034,222,222.220.44754.87主要是新增长期存款所致
在建工程5,403,469,596.762.134,094,712,417.611.7331.96主要是在建厂房、设备增加所致
开发支出266,490,235.100.11154,480,515.670.0772.51主要是开发项目投入所致
衍生金融负债168,625,004.970.07104,594,040.660.0461.22主要是远期外汇合约公允价值波动所致
一年内到期的非流动负债3,732,550,549.231.476,294,750,667.082.67-40.70主要是偿还一年内到期的长期借款所致
长期借款17,936,302,925.777.0813,590,866,873.435.7631.97主要是置换一年内到期的长期借款及新增借款所致
库存股5,034,065,107.421.993,857,807,196.381.6330.49主要是公司回购
股票所致
少数股东权益2,397,589,814.470.951,290,895,044.450.5585.73主要是部分子公司少数股东增资所致

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中:境外资产11,771,244(单位:万元 币种:人民币),占总资产的比例为46.5%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

境外资产名称形成原因运营模式本报告期 营业收入本报告期 净利润
海外家电与智慧家庭业务海外并购及公司自主发展研发、制造、营销三位一体本土化运营136,411,896,0016,370,417,298

注:上表净利润指经营利润。

3. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内,公司实施了设立压缩机合资公司以及收购开利全球商用制冷业务的投资事宜。详见公司于2023年1月20日披露的《海尔智家股份有限公司关于设立压缩机合资公司的提示性公告》,以及2023年12月14日披露的《海尔智家股份有限公司关于收购开利全球商用制冷业务的自愿性公告》。

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数
理财产品14,638,968.263,105,706.341,093,550,000.00623,358,572.79487,936,101.81
其他权益工具投资5,851,882,930.20550,686,416.895,738,403.7823,115,128.6118,502,332.516,403,694,954.77
交易性权益工具投资336,843,065.027,973,424.9572,742,043.05-28,850,007.28243,224,439.64
投资基金168,430,847.6338,833,850.2730,275,372.7415229617.11492,548.85222,803,002.38
衍生金融工具61,674,330.75-58,026,743.85-117,694,592.9812,987,830.55-101,059,175.53
合计6,433,470,141.86-8,113,762.29432,991,823.9101,129,563,776.52734,445,361.563,132,704.637,256,599,323.07

证券投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

证券品种证券代码证券简称最初投资成本资金来源期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额本期投资损益期末账面价值会计核算科目
股票601328交通银行1,803,769.50自筹6,457,074.481,362,252.007,819,326.48其他权益工具投资
股票600827百联股份154,770.00自筹477,382.56-103,590.44373,792.12其他权益工具投资
股票300183东软载波18,713,562.84自筹9,419,316.302,376,325.4411,795,641.74其他权益工具投资
股票000959首钢股份自筹70,074,347.2029,925,649.6071,149,989.52-28,850,007.28交易性金融资产
股票688455科捷智能29,450,000.00自筹157,181,890.00-10,393,845.80146,788,044.20交易性金融资产
合计//50,122,102.34/243,610,010.5419,531,803.803,634,987.00-71,149,989.52-28,850,007.28166,776,804.54/

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

√适用 □不适用

截至本报告期末,公司历史上投资私募基金情况如下:公司投资青岛海尔赛富智慧家庭创业投资中心(有限合伙)63.13%份额;公司子公司青岛日日顺汇通投资管理有限公司投资广州合赢投资合伙企业(有限合伙)49%份额;公司子公司青岛海尚创智投资有限公司,投资私募基金汇智翔顺股权投资基金(青岛)合伙企业(有限合伙)30%份额,投资该基金的执行合伙人青岛日日顺汇智投资有限责任公司50%股权;公司子公司青岛海尔科技投资有限公司,投资私募基金:

京津冀产业协同发展投资基金(有限合伙)1.265%份额、深圳市投控东海一期基金(有限合伙)

14.85%份额、青岛海慕智家投资合伙企业(有限合伙)24%份额,投资基金管理公司:国投招商投资管理有限公司5.01%股权、深圳市投控东海投资有限公司15%股权、青岛海慕投资管理有限公司49%股权。

衍生品投资情况

√适用 □不适用

(1). 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

衍生品投资类型初始投资金额期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额期末金额期末金额占公司报告期末净资产比例(%)
远期外汇合约1,247,8801,247,880-5,631.26-12,508.671,178,65711.39
远期商品合约20,80620,806-171.41739.2111,0090.11
合计1,268,6861,268,686-5,802.67-11,769.461,189,66611.50
报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明会计核算原则依据为《企业会计准则》。公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》及《企业会计准则第39号——公允价值计量》相关规定及其指南,对开展的业务进行相应的核算处理,反映资产负债表及损益表相关项目。与上一报告期相比无变化。
报告期实际损益情况的说明报告期实际损益金额为11,255.67万元。
套期保值效果的在保证正常生产经营的前提下,公司开展套期保值业务,降低汇率波动对公司
说明生产经营的影响,实现公司长期稳健发展。
衍生品投资资金来源自有资金
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)一、外汇套期保值业务 1、风险分析 公司及其控股子公司进行外汇衍生产品业务遵循稳健原则,不进行以投机为目的的外汇交易,所有外汇资金业务均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目的。但进行外汇资金业务也会存在一定的风险: (1)市场风险:远期结汇业务:公司将根据产品成本(构成基本为人民币)和市场风险确定是否签订远期合约,签订合约后相当于锁定了换汇价格,通过远期结汇业务将有效抵御市场波动风险,保证公司合理及稳健的利润水平。 远期购汇业务:根据与客户签订的进口合约和汇率风险,通过此业务锁定未来换汇成本。虽然存在一定的机会损失风险,但通过远期购汇业务将有效降低市场波动风险,锁定采购成本。 其他NDF、期权等衍生品工具主要在无法签订普通远期结/购汇业务或成本过高时进行操作,仅作为以上业务的补充。 货币互换业务主要是通过调整资产或负债的币种,使资产和负债币种得以匹配,规避汇率波动风险;利率互换业务是将浮动利率业务转换为固定利率业务,规避利率波动风险,或是在利率下行的情况下,通过将固定利率转为浮动利率以降低成本。以上业务均存在真实业务背景,不存在投机行为。 (2)汇率波动风险:在公司按外汇管理策略锁定远期汇率后,外汇汇率实际走势与公司锁定汇率波动方向发生大幅偏离的情况下,公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出,从而形成公司损失;在外汇汇率变动较大时,公司锁定外汇套保合约与汇率大幅波动方向不一致时,将形成汇兑损失影响;若汇率在未来未发生波动时,与外汇套保合约偏差较大也将形成汇兑损失。 (3)内部控制风险:外汇衍生产品业务专业性较强,复杂程度较高,可能会由于内控制度不完善而造成风险。 (4)交易违约风险:在外汇衍生产品交易对手方出现违约的情况下,公司将无法按照约定获取套期保值盈利以对冲公司实际的汇兑损失,从而造成公司损失。 (5)客户违约风险:客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款实际回款情况与预期回款情况不一致,可能使实际发生的现金流与已操作的外汇衍生产品业务期限或数额无法完全匹配,从而导致公司损失。 2、公司采取的风险控制措施 (1)以规避汇率风险为目的,且仅限用于进行公司进出口业务、海外资产/负债管理相关的外汇操作,公司不得从事该范围之外的外汇衍生产品交易。 (2)严格按照《外汇风险管理政策》、《外汇衍生品交易管理制度》执行审批流程,由公司股东大会、董事会授权总裁/总裁办公会负责本次外汇衍生产品业务的运作和管理,并由资金部作为经办部门,财务部等为日常审核部门。 (3)公司与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇衍生产品业务,财务部门及时跟踪交易变动状态,严格控制交割违约风险的发生。 (4)公司进行外汇衍生产品业务必须基于公司的外币收(付)款的谨慎预测和实际业务敞口情况,外汇衍生产品业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时间相匹配,或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。 二、大宗套期保值业务
1、风险分析 (1)市场风险:期货及衍生品市场自身存在着一定的系统性风险,同时套期保值需要对价格走势作出一定的预判,一旦价格预测发生方向性错误有可能会给公司造成损失。 (2)政策风险:期货及衍生品市场的法律法规等政策如发生重大变化,可能引起市场波动或无法交易,从而带来的风险。 (3)资金风险:由于期货市场采取严格的保证金制度和逐日盯市制度,可能会带来相应的资金浮亏风险。公司将合理调度自有资金用于套期保值业务,控制资金规模,在制定交易预案的同时做好资金测算,以确保资金充裕。在业务操作过程中将合理计划和使用保证金,合理调度资金以规避风险。 (4)操作风险:可能出现供应商违反约定,取消或者延迟发货,导致与实际套期保值的数量、周期等不匹配,造成公司损失。 (5)内部控制风险:期货及衍生品交易专业性较强,复杂程度较高,可能会产生由于内控体系不完善或人为的操作失误所造成的风险。公司制定了《大宗原材料套期保值业务管理办法》,对套期保值交易的授权范围、审批程序、风险管理等方面做出了明确规定,加强内控管理和提高专业素养,落实风险防范措施,提高套期保值业务的管理水平。 2、公司采取的风险控制措施 (1)将套期保值业务与公司生产经营相匹配,最大程度对冲市场波动风险。 (2)严格控制套期保值的资金规模,合理计划和使用保证金。公司将合理调度自有资金用于套期保值业务,不使用募集资金直接或间接进行套期保值。 (3)公司制定了《大宗原材料套期保值业务管理办法》对组织机构及其职责、业务流程、风险管理、档案管理等方面作出了明确规定。公司将严格按照内部控制制度的规定对各个环节进行控制, 按制定的管理办法执行。 (4)加强相关人员培训,提高相关人员专业素养及综合素质;强化期货及衍生品市场研究,把握市场变化,设计好交易业务具体操作方案。 (5)公司内部审计部门将定期及不定期对套期保值交易业务进行检查,监督套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序,及时防范业务中的操作风险。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定市场价格或产品公允价值变动的情况,已投资衍生品报告期实际已实现的损益金额为11,255.67万元,具体使用的方法及相关假设与参数设定:使用的是金融机构的外汇和利率掉期远期报价。
涉诉情况(如适用)
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)2023年3月30日
衍生品投资审批股东会公告披露日期(如有)2023年6月26日

(2). 报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 √不适用

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

主要控股参股公司财务情况详见本章节“(三) 资产、负债情况分析”之“(2) 境外资产占比较高的相关说明”。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所处行业情况”的相关内容。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

成为物联网时代以用户为中心的数字化企业,实现全球首个物联网智慧家庭生态品牌的引领。

(1)消费电器业务

? 冰箱与洗衣机:公司将持续推进技术创新和场景解决方案迭代,以巩固并扩大公司在国内市场的领导地位。公司将深化海外市场本土化业务布局,持续拓展海外市场份额与盈利能力提升。

? 厨房电器:在海外市场,公司将维持并扩大在美国、澳大利亚和新西兰的领先地位。在国内市场,公司将通过丰富卡萨帝产品线、优化前置销售渠道和创新商业模式,实现市场份额的快速增长。

? 新兴品类:公司将加速干衣机、洗碗机等新兴产品的研发和市场推广,同时积极拓展生活电器和清洁电器等新业务领域,以满足消费者对高品质生活不断增长的需求。

(2)暖通业务

? 空调业务:公司将加强核心技术的研发和产品布局,构建行业领先的专业解决方案能力。通过深化产业链一体化和生产流程优化,公司将降低成本并提高运营效率。此外,公司还将加强专业销售渠道的建设,以提供更便捷、高效的客户服务。

? 水产业:依托公司在热水器业务上的领先地位,公司将积极拓展全屋净水和全屋冷暖系统等新产品线,以提供全面的家庭用水解决方案。在海外市场,公司将通过研发适应当地市场需求的产品、拓展专业销售渠道和建立本土化生产基地,加速业务的全球扩张。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2024年公司将持续推进深化数字化变革,通过在经营模式、运营机制、组织平台等方面的创新,突破发展局限,提升用户体验和运营效率,促进引领目标的达成。

冰箱、洗衣机、热水器等优势产业,在国内市场,通过产品迭代、场景方案创新与市场变革扩大领先优势;在海外市场,通过上市高端新品、深化本土市场布局,继续拓展市场份额、提升盈利能力。

空调、厨电、智慧楼宇等潜力产业,通过构建引领行业的产品研发体系、增强产业链的一体化能力、积极拓展专业渠道等系列举措来实现竞争力的提升,为公司的长远稳定发展奠定坚实基础。

国内市场提升用户流量获取能力。在薄弱区域,我们将强化网络布局和零售能力,优化经营绩效。同时,紧抓抖音等新媒体机遇,构建高效的流量获取与变现体系。全面引入统仓TC模式,提升供应链响应速度,确保快速满足消费者需求。升级卡萨帝品牌。卡萨帝品牌将通过品牌形象升级、拓展细分用户,强化产品创新、零售能力、市场营销、七星级服务等能力,进一步巩固在国内高端市场的领导地位,提升品牌影响力及市场份额。

三翼鸟模式革新。我们将以三翼鸟为核心,不断优化在家电家居一体化解决方案、全流程数字化服务和智慧生活等方面的体验,提升成套家电销售效率,以实现更高的客单价和市场转化率。

海外市场聚焦各市场的份额引领与盈利能力提升。(1)推进满足本土消费者需求的引领产品迭代体系建设,实现产品的不断创新和升级,打造高端市场竞争力,提升价格指数和毛利率水平。

(2)加速区域供应链的本土化布局,通过本土化生产、仓储和物流等环节的优化,降低成本,提高响应速度。(3)推进市场网络的零售体系转型,通过数字化变革提效率。利用大数据、人工智能等先进技术,优化业务流程,提升用户体验。(4)通过品牌、研发、采购、供应链、物流等各平台全球协同,优化全球资源配置、实现全同降本提效、进一步增强全球竞争力。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、宏观经济增速放缓导致市场需求下降的风险。白色家电产品属于耐用消费类电器产品,用户收入水平以及对未来收入增长的预期,将对产品购买意愿产生一定影响,如果宏观经济增幅放缓导致用户购买力下降,将对行业增长产生负面影响。另外,房地产市场增幅放缓也将对市场需求产生一定负面影响,间接影响家电产品的终端需求。

2、行业竞争加剧导致的价格战风险。白电行业充分竞争、产品同质化较高,近年来行业集中呈现提升态势,但个别子行业因供需失衡形成的行业库存规模增加可能会导致价格战等风险。此外,由于技术飞速发展、行业人才匮乏、产品寿命周期缩短及易于模仿,越来越难以获益。新的产品、服务和技术通常伴随着较高的售价,同时公司不得不在研发上投入更多。公司将积极投入研发,通过持续创新的产品和服务赢得用户,并树立持久的品牌影响力。

3、原材料价格波动的风险。公司产品及核心零部件主要使用钢、铝、铜等金属原材料,以及塑料、发泡料等大宗原材料,如原材料供应价格持续上涨,将对公司的生产经营构成一定压力。另外,公司依赖第三方供应商提供关键原材料、零部件及制造设备以及OEM供应商,任何供应商的供应中断或价格大幅上涨均会对公司的业务造成负面影响。公司作为行业领导者,将采取与供应商量价对赌、套期保值等方式,降低原材料波动对经营带来的风险。

4、海外业务运营风险。公司业务全球化稳步发展,已在全球多地建立生产基地、研发中心和营销中心,海外收入占比逐年提升。海外市场受当地政治经济局势(如发生军事冲突、战争等事件)、法律体系和监管制度影响较多,上述因素发生重大变化,将对公司当地运营形成一定风险。公司已积极采取各种措施,以减轻有关影响,包括积极与供应商及经销商合作;提高生产效率,以抵消对公司整体销售成本的有关影响;及可能将公司的供应资源扩展至其他国家;采取措施确保人员与资产安全等。

5、汇率波动风险。随着公司全球布局的深入,公司产品进出口涉及美元、欧元、日元等外币的汇兑,如果相关币种汇率波动,将对公司财务状况产生一定影响,增加财务成本。此外,公司的综合财务报表以人民币计值,而附属公司的财务报表则以该实体经营所在的主要经济环境的货币计量和呈报,因此亦面临货币兑换的风险。对此,公司运用对冲工具来降低汇率波动风险。

6、政策变动风险。家电行业与消费品市场、房地产市场密切相关,宏观经济政策、消费投资政策、房地产政策以及相关的法律法规的变动,都将对产品的经销商需求造成影响,进而影响公司产品销售。公司会密切关注政策及法律法规的变动,并对市场变动作出预测,以保证公司进一步发展。

7、信贷风险。公司可能无法向经销商悉数收回贸易应收款项,或者经销商不能按时结算公司的贸易应收款项,那么公司的业务、财务状况及经营业绩可能会受到不利影响。对此风险,公司会根据经销商信贷记录及其交易金额,灵活地为若干经销商提供30日至90日的信贷期。

8、存货风险。由于公司不能总是准确地预测各种趋势和事件,并始终保持足够的存货水平。因此,可能会出现存货过剩的情况,此时公司可能会被迫提供折扣或进行促销以处理滞销的存货,另一方面,存货不足的情况也会出现,这时可能会导致公司损失销售机会。但是公司会管理存货并根据市场情况作出调整,同时也会定期评估存货减值。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》以及各上市地上市规则等相关法律法规的规定,在保持业绩高质量发展的同时,不断完善公司治理结构,规范公司运作,提高信息披露的透明度及质量,公平对待各类投资者,注重股东回报,推行公司股权激励机制,提升公司治理水平。

1. 完善治理架构

公司建立了股东大会、董事会及其下属各专门委员会(包括战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、ESG委员会(即“社会、环境与管治委员会”))、监事会及高级管理人员组成的规范有序的法人治理结构,形成了权责分明、相互协调和相互制衡的治理机制,保障了企业管治高效合规。

治理架构

报告期内公司累计召开4次股东大会,5次董事会、5次监事会、1次战略委员会、5次审计委员会、5次薪酬与考核委员会、1次提名委员会、2次ESG委员会,所有会议的召开、表决程序均符合法律法规和公司章程、议事规则的相关规定,所有表决结果均合法有效,为公司的规范运作提供坚实基础。

2. 股东大会

公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会,股东大会经律师现场见证并对合法性出具法律意见书。公司建立健全了股东与董事会沟通的有效渠道,确保股东对公司重大事项拥有知情权、参与权和表决权。报告期内,公司共召开4次股东大会。

3. 董事会

董事会主要负责决定公司的经营计划和投资方案,制订公司的年度财务预算和决算方案,制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案,制订公司增加或减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案以及其他法律法规和《公司章程》规定的职权。报告期内,董事会召开会议5次。公司董事会运作规范,能够履行《公司章程》及相关法律法规赋予的职能,落实股东大会相关决策,董事会议案的决策程序与内容符合《公司章程》及有关法律法规的要求,所作的决议合法有效。

(1)董事会成员的多元化

公司深知董事会成员多元化将有助于提高董事会决策效率,降低管理风险,制定更优决策,从而实现公司的可持续健康发展。在厘定董事会组成时,公司充分考虑董事会成员多元化,包括但不限于性别、年龄、文化、教育背景、行业经验、专业技能、知识、服务年限及其他相关因素。提名委员会负责审核董事会多元化政策有效性及执行情况,并每年定期开展多元化评估。

报告期内,公司董事会由9名董事组成。其中执行董事2名,非执行董事3名,独立董事4名。女性董事2名,占比22.2%,相比上一届董事会女性董事占比(9%)提升13.2%;独立董事4名,占比44.4%,相比上一届董事会独立董事占比(36.3%)提升8.1%。董事会成员在行业经验、物联网、企业管治、全球市场经验、财务管理、风险管控等方面拥有丰富的知识和经验,有助于董事会制定最佳决策,促进公司可持续健康发展。

(2)董事会独立性

公司的独立董事均为资深专业人士,具备会计、金融及业务管理等方面的专业知识。报告期内,公司独立董事按照《公司章程》及各上市地上市规则履行具体职责,包括参与公司各专门委员会会议,就公司运营及管理向公司提供建议;就公司关联交易、利润分配方案及其他重大交易提供独立意见。独立董事通过上述履职,有助于保障公司及股东整体利益,并促进公司发展。公司各专门委员会(战略委员会及ESG委员会除外)之主任委员均为独立董事。独立董事人数于审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会占比达二分之一以上(含)。

4. 监事会

报告期内,公司监事会运作规范,能够履行《公司章程》及相关法律法规赋予的职能。公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。报告期内,公司监事按照《公司章程》、《监事会议事规则》等要求,认真履行职责,对公司财务以及公司董事、高级管理人员的履职情况进行监督。

5. ESG管治架构

良好的ESG管治在保障企业稳定运营、应对突发性危机与把握发展机遇等方面具有重要意义。公司形成了治理层、管理层与执行层组成的覆盖全球业务单元的ESG管治架构。公司董事会设立了ESG委员会,代表董事会对公司ESG相关事宜进行全面监督并履行相关ESG管治职责。ESG委员会下设ESG执行办公室及工作组,负责公司ESG的具体工作。

公司海外附属子公司GE APPLIANCES、FPA、CANDY及印度子公司亦成立可持续发展的管理架构,根据其所适用的法律法规,推进ESG的相关工作(详见与本报告同日披露的《海尔智家股份有限公司2023年度环境、社会与管治报告》中的相关内容)。

6. 信息披露

海尔智家严格遵守境内外信息披露监管规定,履行信息披露义务。本报告期内,在提高强制性信息披露水平的基础上,公司加大对公司战略、战略投资并购项目、公司治理、ESG等境内外投资者和资本市场重点关注事项的自愿性披露,不断提升披露的质量和透明度。

7. 公平对待各类投资者,注重股东回报

报告期内,公司以积极、开放、创新、专业的态度,深化与投资者沟通交流,增进投资者对公司战略及业务运营等方面的理解和认可,维护投资者的合法权益。按照《投资者关系管理制度》等制度的指引,由公司董事会办公室整合业务、财务等资源,通过举办推介会、年度投资者大会、业绩发布会、网上交流会等形式,实现与投资者的多层次、多形式、主动全面的接触;同时通过面对面会谈、电子邮件、电话、传真、上证E互动等多种形式,及时回答投资者的问题,用多种方式加强与投资者的互动交流,充分尊重和维护投资者的利益,努力构建企业、员工与投资者等各方和谐共赢的良好局面。

公司一直坚持连续、稳定的利润分配政策。报告期内,公司严格执行公司章程以及公司《未来三年股东回报规划》的规定,执行利润分配政策。截至2023年12月31日,公司自1993年A股上市以来,累计实现现金分红约297亿元。报告期内,公司在A股市场累计回购股份 63,980,252股,支付金额为14.3亿元人民币;在H股市场,累计回购股份8,483,600股,支付的金额2.0亿港元。

8. 关于激励机制

公司坚持“人单合一”的管理理念,以人的价值最大化为核心,匹配公司全球资本市场格局,建立了员工与全体股东利益一致的短期与中长期相结合的激励体系。报告期内,公司延续前期激励方案,继续推出和执行覆盖国内外、不同考核周期、多层次、立体化的激励方案,包括A股核心员工持股计划、H股核心员工持股计划和H股海外信托奖励计划、A股股票期权激励计划,并根据公司情况优化了相关考核指标,确保激励对象与公司利益的深度、有效绑定。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2022年年度股东大会2023年6月26日详见公司刊登在上交所网站(www.sse.com.cn)及四大证券报上的《海尔智家股份有限公司2022年年度股东大会、2023年第一次A股类别股东大会、2023年第一次D股类别股东大会、2023年第一次H股类别股东大会决议公告》(临2023-027)。2023年6月27日审议通过了年报相关议案、内控审计报告、利润分配方案、续聘审计机构、对外担保、续签金融类日常关联交易、增发/回购的一般性授权、员工持股计划等议案
2023年第一次A股类别股东大会审议通过了回购的一般性授权等议案
2023年第一次D股类别股东大会
2023年第一次H股类别股东大会

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

公司2022年年度股东大会、2023年第一次A股/D股/H股类别股东大会以现场投票、非现场投票与网络投票相结合的方式召开。前述四次股东大会于2023年6月26日下午在青岛市海尔路1号海尔科创生态园海尔人单合一研究中心B101会议室顺次召开,审议年报等相关议案。公司有表决权总股份9,328,695,050股(其中A股6,199,132,811股,D股271,013,973股,H股2,858,548,266股),出席2022年年度股东大会的股东及股东代表共1,031人,合计持股6,422,740,689股,占公司有表决权总股份的68.85%;出席2023年第一次A股类别股东大会的股东及股东代表共955人,合计持股4,126,409,131股,占公司A股有表决权总股份的66.56%;出席2023年第一次D股类别股东大会的股东及股东代表共66人,合计持股175,964,322股,占公司D股有表决权总股份的64.93%;出席2023年第一次H股类别股东大会的股东及股东代表共9人,合计持股2,122,075,173股,占公司H股有表决权总股份的74.24%。参加前述四次股东大会的还有公司董事、

监事、高级管理人员及公司聘请的律师。上述股东大会由公司董事会召集,董事长李华刚先生主持。公司在任董事9名,出席9名;在任监事3名,出席3名。公司董事会秘书出席了前述股东大会,公司的其他高级管理人员列席了前述股东大会。

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
李华刚董事长、总裁552022年6月28日2025年6月27日814,245919,710105,465员工持股计划归属256.63
邵新智副董事长542022年6月28日2025年6月27日101101未在本公司领薪
宫伟董事、财务总监、副总裁512022年6月28日2025年6月27日1,943,4982,004,72461,226员工持股计划归属195.02
俞汉度董事762022年6月28日2025年6月27日32
李锦芬董事722022年6月28日2025年6月27日32
钱大群独立董事712022年6月28日2025年6月27日32
王克勤独立董事682022年6月28日2025年6月27日32
李世鹏独立董事572022年6月28日2025年6月27日32
吴琪独立董事572022年6月28日2025年6月27日32
刘大林监事会主席442022年6月28日2025年6月27日11,47036,67625,206员工持股计划归属未在本公司领薪
马颖洁监事552022年6月28日2025年6月27日7,04512,7195,674员工持股计划归属28.2
于淼职工监事422022年6月28日2025年6月27日2,4796,4363,957员工持股计划归属40.4
解居志副总裁582022年6月28日2025年6月27日33,695101,64167,946员工持股计划归属179.95
李攀副总裁482022年6月28日2025年6月27日567,225598,48031,255员工持股计划归属147.09
赵弇锋副总裁472022年6月28日2025年6月27日81,229146,45865,229员工持股计划归属259.66
李洋副总裁482022年6月28日2025年6月27日23,02071,26248,242员工持股计划归属168.03
宋玉军副总裁492022年6月28日2025年6月27日130,345191,18260,837员工持股计划归属203.95
管江勇副总裁462022年6月28日2025年6月27日95,609163,55567,946员工持股计划归属216.75
吴勇副总裁462022年6月28日2025年6月27日176,208238,96462,756员工持股计划归属198.01
黄晓武副总裁472022年6月28日2025年6月27日26,23476,70850,474员工持股计划归属111.72
刘晓梅董事会秘书392022年6月28日2025年6月27日5,10613,9538,847员工持股计划归属43.44
合计/////3,917,5094,582,569665,060/2,240.85/

注:上表涉及股份均仅指A股。

姓名主要工作经历
李华刚男,生于1969年。1991年毕业于华中理工大学,并获经济学学士学位,2014年毕业于中欧国际工商学院,并获高级管理人员工商管理(EMBA)硕士学位。现任海尔智家股份有限公司董事长、总裁。李华刚先生1991年加入海尔,历任海尔商流本部销售事业部长、海尔智家中国区总经理等职位;自2017年8月至2019年3月担任海尔电器行政总裁,自2019年3月获委任为海尔电器执行董事。2019年起任海尔智家执行董事、
总裁。李华刚先生在企业管理、市场营销、品牌运营、全球化业务运作等领域拥有丰富的经验。李华刚先生先后获2015 年中国家电营销领袖人物、2018 年中国家用电器行业发展四十年杰出贡献奖、2019年中国十大品牌年度人物、2021年度泰山产业领军人才、2023年山东省劳动模范等荣誉。
邵新智女,生于1970年。工商管理硕士,高级会计师,现任海尔集团副总裁兼首席财务官、海尔智家副董事长。邵女士坚持以创新增值、赋能产业高质量发展为目标,通过财务战略制定、财务体系建设及运营、资产管理、资本运营等财务全价值链管理,全面建设集团财务生态圈。邵女士2000年任海尔空调本部总会计师、海尔集团财务管理部战略中心总经理等职务。2007年,创建了家电行业首家财务共享中心,首创“云+端”中国特色财务管理创新模式为企业提供全方位的财务最佳解决方案,成为行业标杆之一并荣获全国企业管理现代化创新成果一等奖。2019年任海尔集团副总裁、大共享赋能平台主;2020 年任海尔集团副总裁兼首席财务官。邵女士先后荣获“全国先进会计工作者”“青岛市拔尖人才”“ACCA卓越成就奖”“IMA管理会计卓越贡献领袖”等荣誉称号。
宫伟男,生于1973年。于2011年毕业于对外经济贸易大学,获得高级管理人员工商管理硕士学位,拥有CIMA皇家特许管理会计师会员资质。宫伟先生曾任海尔智家股份有限公司财务经理、海尔集团高级财务经理、高级财务分析师、海尔洗衣机本部财务总监、海尔空调本部财务总监、海尔白电集团财务总监,具有丰富的财务管理经验。宫伟先生获青岛市青年岗位能手、青岛市拔尖人才、山东省优秀会计工作者、全国优秀会计工作者等荣誉称号,荣获《新理财杂志》评选的2011年中国CFO十大年度人物,2020中国国际财务领袖年度人物等荣誉,现任海尔智家股份有限公司董事、财务总监、副总裁。
俞汉度男,生于1948年。持有香港中文大学社会科学学士学位, 他为英格兰及韦尔斯特许会计师公会之资深会员及香港会计师公会之会员。俞先生是一位有逾40年经验的会计师,专注于核数、企业融资(包括上市、收购及合并、财务重组的咨询顾问)、财务调查、及企业管治等范畴。俞先生曾担任一家知名国际会计师事务所之合伙人,在为大中华地区的香港公司、私募股权公司、及跨国企业提供企业融资咨询服务方面拥有丰富经验。现任海尔智家股份有限公司第十一届董事会董事等职。
李锦芬女,生于1952年。毕业于香港大学,获文学学士荣誉学位及工商管理硕士学位,2014年获香港都会大学颁授荣誉工商管理博士学位。李锦芬女士曾于2013年至2020年出任海尔电器有限公司董事会独立非执行董事,现任海尔智家股份有限公司第十一届董事会董事。 此前,李锦芬女士于美国安利机构服务34年,负责管理大中华及东南亚地区市场,2011年离职时为美国安利总公司执行副总裁及安利(中国)日用品有限公司执行主席。在安利荣休四年后,郑李锦芬女士于2015年初出任团结香港基金总裁一职,直到2022年底为止。李锦芬女士曾任多家国际知名商企的独立非执行董事,其中包括:瑞士证券交易所上市的雀巢有限公司(2012-2023)、澳洲证券交易所上市公司的 Amcor Limited (2014-2019);香港联交所主板上市的利邦控股有限公司(2011-2020)。 李锦芬女士卓越的管理能力广受商界赞赏,曾于2008年及2009年两度荣膺美国Forbes《福布斯》评出的「全球百位最具影响力女性」,并荣获由CNBC评选的2007年度中国商业领袖奖“中国最佳人才管理奖”。李锦芬女士现为香港特别行政区选举委员会委员、香港特别行政区特首政策组社会发展专家组成员、全国妇联荣誉特邀代表兼会务顾问兼名誉会长、香港中华总商会永远名誉会董、香港都会大学咨议会成员,以及西九文化区管理局戏曲中心顾问小组成员。
钱大群男,生于1953年。曾任IBM东盟/南亚执行总裁、IBM公司大中华区董事长及首席执行总裁。毕业于台湾淡江大学数学系,曾于美国哈佛大学企管研究所高级管理课程、IBM全球高阶经理人课程进修,现任海尔智家股份有限公司第十一届董事会独立董事、新奥集团董事、中国人民大学商学院管理实践教授/EE中心学术主任。
王克勤男,生于1956年。香港大学社会科学学士,在德勤中国拥有超过36年审计、鉴证和管理经验,并于1992年起成为德勤中国合伙人,在2000
年至2008年担任德勤中国董事会成员。在2017年5月退休前,王先生为德勤中国全国审计及鉴证主管合伙人。王先生为香港会计师公会会员,同时为特许公认会计师公会、特许管理会计师公会以及特许公司治理公会(原名“特许秘书及行政人员公会”)会员。现任裕元工业(集团)有限公司、龙记(百慕达)集团有限公司、广州汽车集团股份有限公司、杭州顺丰同城实业股份有限公司及海尔智家股份有限公司之独立非执行董事。
李世鹏男,生于1967年。拥有中国科学技术大学学士和硕士学位,美国里海(Lehigh)大学博士学位。李先生在物联网技术、人工智能等领域,拥有丰富的经验。李先生现任粤港澳大湾区数字经济研究院讲席科学家、低空经济分院执行院长。在此之前曾任微软亚洲研究院首席研究员、副院长,科通芯城集团首席技术官,科大讯飞集团副总裁,深圳市人工智能与机器人研究院执行院长、首席科学家。李先生是国际欧亚科学院院士、国际电气与电子工程师协会会士(IEEE fellow)。他被Guide2Research 列为世界顶尖1000名计算机科学家之一,2020年在中国大陆排名前20位。李先生是一位在互联网、计算机视觉、云计算、物联网及人工智能领域的知名专家。现任海尔智家股份有限公司第十一届董事会独立董事。
吴琪男,生于1967年,拥有25年的全球一流的管理咨询公司的工作和管理经验。现任海尔智家股份有限公司第十一届董事会独立董事。曾任埃森哲全球副总裁、大中华区副主席、顺哲公司董事长;罗兰贝格全球管理委员会成员,大中华区总裁;罗兰贝格全球监事会成员;富士康D次事业群战略和智能制造高级顾问和著名创业加速器Xnode的顾问等职务。曾被评为上海静安区2015年杰出人才。吴琪先生过往咨询行业经验涉及运输/物流、高科技制造、旅游、金融、消费品、房地产、政府部门等多个行业,在发展战略、组织变革、销售及品牌战略、企业创新、数字化转型与智能制造、企业并购后的整合、区域产业经济发展与升级等众多领域拥有丰富经验。吴琪先生是中国知名的工业4.0、交通运输和区域规划与发展方面的专家,曾担任杭州湾发展规划顾问、深圳市政府智能制造专家委员会委员、河南省郑州市十三五规划专家委员会副组长、中国冷链联盟副主席等社会职务。
刘大林男,生于1980年。中国国籍,无境外永久居留权。毕业于济南大学机械工程学院,中国人民大学工商管理硕士学位。高级工程师、高级政工师。2005年8月至2010年9月历任海尔集团电热产品本部热水器开发部开发员、海尔集团电热产品本部电热科研所研发助理工程师、研发工程师、研发型号经理,2010年9月至2015年10月任海尔集团团委副书记,2015年10月至2020年7月任海尔集团公司纪委副书记,2020年7月至2021年3月海尔集团公司纪委常务副书记、日日顺供应链科技股份有限公司监事长,2021年3月至2022年6月海尔集团公司监事会主席、党群部部长、纪委常务副书记,2022年6月至今海尔集团公司党委委员、监事会主席、组织部部长,2021年6月起担任海尔智家股份有限公司监事会主席。
马颖洁女,生于1969年。政工师,曾任海尔智家股份有限公司团委干事、海尔智家股份有限公司工会干事、青岛海尔洗碗机有限公司顾服综合部接口人,现任海尔智家股份有限公司党群负责人、第十一届监事会监事。
于淼男,汉族,生于1982年,中国国籍,硕士学历。2012年4月至今任海尔智家股份有限公司法务经理,2019年1月至今担任海尔智家股份有限公司职工监事。
解居志男,于1989年7月毕业于山东财经大学,获得学士学位。同年加入海尔。解先生拥有全流程产品管理、全产品成套服务、全产品市场营销的经验。解先生曾任职务包括:担任海尔电热事业部、海尔华东区市场事业部等高级职务,自2002年8月起出任海尔顾客服务公司总经理、自2012年7月担任海尔集团副总裁,承接海尔一、二级城市社群销售服务一体化,开发新居家品类线上线下销售、自2015年12月管理海尔新兴业务板块,包括净水、物流、海尔家居、日日顺服务等,自2019年开始亦同时主管热水器业务,自2019年3月27日起获委任海尔电器行
政总裁及执行董事,自2021年4月起主管智慧生活家电产业。解先生先后曾荣获“中国家电服务行业突出贡献奖金奖”,“山东省优秀企业家”等荣誉称号。现主管公司智慧园区平台,任海尔智家副总裁。
李攀男,高级工程师,生于1976年。于1997年毕业于武汉大学,获得经济学和国际企业管理学双学位。2017年获得中欧国际工商学院硕士研究生学位。1997年加入海尔集团,现任海尔智家海外平台总经理。李攀先生历任海尔集团亚太事业部部长助理、海尔东盟中心经理、海外品牌营销中心经理、海外战略中心经理、海外市场运营总监等多个职务,自2004年起在海尔海外平台担任重要职位,具有丰富的产品企划、品牌营销、市场开拓、公司运营等一线管理经验,现任海尔智家股份有限公司副总裁。
赵弇锋男,生于1977年,于2001年毕业于天津轻工业学院,获得机械电子工程专业学士学位,2019年毕业于中国人民大学,获得高级管理人员工商管理硕士学位。现任海尔智家股份有限公司副总裁、洗涤产业总经理。赵弇锋先生于2001年加入海尔,历任海尔区域分公司总经理、制冷产业中国区总经理、制冷产业总经理等多个职务,具有丰富的产品企划、研发、制造、市场营销等全流程管理经验。
李洋男,生于1976年,高级工程师,现任海尔智家集成供应链总经理、海尔智家股份有限公司副总裁。李洋先生1998年毕业于青岛科技大学,获得精细化工专业学士学位,同年8月加入海尔。历任海尔智家质量部长、制造部长、衣联网平台总经理、集成供应链总经理等多个职务,自2023年起担任海尔智家集成供应链总经理职务,从事海尔智家集成供应链端到端的流程和数字化变革等相关的管理工作。2022年,在西安交通大学获高层管理人员工商管理(EMBA)硕士学位。工作期间带领团队孵化的海尔衣联网生态平台于2019年获得“全国轻工业企业管理现代化创新成果”一等奖,海尔智家入选工业互联网产业联盟“2023数智化供应链案例”,其个人荣获“2018年青岛市最具成长性企业家”、“全国轻工业企业管理创新先进个人”等荣誉。
宋玉军男,生于1975年,1998年毕业于山东理工大学,获得设备工程与管理专业学士学位,2015年获得清华大学高级管理人员工商管理硕士学位。1998年加入海尔,历任海尔海外推进本部运营部总经理、海尔巴基斯坦公司董事兼总经理、海尔印度公司执行董事、海尔海外南亚东南亚大区总监、海尔家电产业集团副总裁等职务,自1998年起在海尔海外担任各重要职位,具有丰富的产品、制造、研发、市场营销等经验。曾荣获青岛市劳动模范、青岛市专业技术拔尖人才、青岛高层次服务人才、2023年度中国轻工业联合会科技进步奖一等奖、2023年节能协会创新奖一等奖 等荣誉。现任海尔空气产业总经理、海尔智家股份有限公司副总裁。
管江勇男,生于1978年,于2001年毕业于东北电力大学,获得管理信息系统专业学士学位。管江勇先生于2001年加入海尔,现任海尔热水器产业兼水联网平台总经理。管江勇先生进入海尔以来,历任各工贸市场产品管理、生产制造、产品营销、产业渠道管理、区域总经理、热水器产业市场总监、水联网平台、热水器产业总经理等相关工作。具有产品制造、营销、企划管理、产业平台全流程管理经验,现任海尔智家股份有限公司副总裁。
吴勇男,生于1978年,于2001年毕业于天津商学院,获得供热通风与空调工程专业学士学位。于2015年在清华经济管理学院和欧洲工商管理学院(INSEAD),获得高级工商管理EMBA双学位。吴勇先生于2001年加入海尔集团,现任海尔智家厨房电器产业总经理。吴勇先生进入海尔以来,历任冰箱生产制造、海外营销、制冷产业中国区总经理等相关工作,具有制造、营销、产业平台全流程管理经验,现任海尔智家股份有限公司副总裁。
黄晓武男,生于1977年,1998年毕业于重庆大学光电工程学院,获得工学学士学位,2004年毕业于香港大学经济及工商管理学院,获得工商管理硕士学位。黄先生在商业银行、战略投资、产业基金、公司财务和资本市场运作及经营等方面拥有多年广泛工作经验,参与及领导了涉及营销渠道、物流、家电、科技产业等诸多领域的重要战略投融资项目。黄先生于2021年任公司副总裁,负责公司投资者关系、资本市场、股权
融资、战略投资等事务,也兼任海尔智家ESG执行办公室主任。在此之前,黄先生曾在公司控股的联交所上市公司海尔电器集团有限公司担任副总经理。加入海尔集团前,黄先生曾在中国工商银行宁波分行和上海分行、国信证券投资银行事业部、英高投资银行集团等机构工作。
刘晓梅女,生于1985年,2009年毕业于中央民族大学法学院,获得法学、文学双学士学位,2011年毕业于外交学院国际法系,获得国际法学硕士学位,且具备中国法律职业资格。刘女士于2015年6月加入公司,先后在海尔电器集团有限公司、海尔智家负责企业管治、资本市场、并购及企业融资的法律及合规事宜,现任公司董事会秘书。加入公司前,刘女士于北京市竞天公诚律师事务所工作。刘女士在企业管治、资本市场、产业基金、投融资等方面积累了丰富的工作经验。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
邵新智海尔集团公司海尔集团副总裁兼首席财务官2020年
邵新智青岛海尔创业投资咨询有限公司监事
刘大林海尔集团公司党委委员、监事会主席、组织部部长2022年6月
在股东单位任职情况的说明

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
李华刚青岛海尔多媒体有限公司董事长
宫伟飞马通讯(青岛)有限公司董事
宫伟飞马电子(青岛)有限公司董事
宫伟青岛海尔通信有限公司董事
宫伟青岛海尔多媒体有限公司董事
宫伟海尔集团财务有限责任公司董事
俞汉度激成投资(香港)有限公司独立非执行董事2013年4月
俞汉度万成集团股份有限公司独立非执行董事2018年5月
俞汉度华润燃气控股有限公司独立非执行董事2012年12月
俞汉度万华媒体集团有限公司独立非执行董事2005年6月
俞汉度彩星玩具有限公司独立非执行董事2021年5月
王克勤裕元工业(集团)有限公司独立董事2018年6月
王克勤龙记(百慕达)集团有限公司独立董事2018年6月
王克勤广州汽车集团股份有限公司独立董事2020年5月
王克勤杭州顺丰同城实业股独立董事2021年12月
份有限公司
李世鹏苏州市产业技术研究院应用智能研究所所长(兼)2020年8月至今
李世鹏香港中文大学(深圳)客座教授(兼)2021年2月2024年2月
李世鹏新奥集团股份有限公司董事2021年9月2024年9月
李世鹏粤港澳大湾区数字经济研究院(福田)讲席科学家2022年5月至今
李世鹏香港科技大学(广州)兼职教授(兼)2022年7月2024年7月
李世鹏浙江传媒大学工学部主任(兼)2023年2月2026年2月
李世鹏苏州贝昂科技有限公司独立董事2023年3月2023年10月
李世鹏江苏海晨物流股份有限公司首席科学家(兼)2023年10月至今
黄晓武青岛华侨实业股份有限公司董事2022年10月至今
在其他单位任职情况的说明

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司薪酬与考核委员会就董事、监事及高级管理人员的报酬制定标准、调整原则和考核兑现原则,并报董事会审议通过
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况报告期内,公司薪酬与考核委员会审议通过了《海尔智家股份有限公司2022年度对公司高级管理人员的激励机制以及董事、高管薪酬考核执行情况的报告》,认为2022年度公司高级管理人员的激励机制以及董事、高管薪酬考核执行情况均按董事会年初制定的相关原则及机制等有效执行;审议通过了《海尔智家股份有限公司2023年度董事、高级管理人员薪酬与考核方案的报告》,对于2023年度董事、高级管理人员薪酬与考核方案进行了安排,并形成了议案报请董事会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据2023年高管的现金薪酬由月酬、奖金及分享组成,挂钩从“高端品牌”到“场景品牌”到“生态品牌”升级物联网引爆的单。聚焦盈利能力的快速提升,通过数字化转型,提升全流程竞争力,高增值高分享。通过机制的创新,鼓励高管实现更高的市场目标,从而达成用户、员工、企业、利益攸关方的共赢共享。同时公司继续推进存续的员工持股等长期激励计划的实施;有效利用多种激励工具,更大范围调动优秀管理人员、一线经理及业务技术骨干的积极性,进一步实现股东、公司和激励对象利益的一致,为股东带来更高效、更持续的回报。经股东大会审议通过后的董事津贴为税前合计人民币32万元/年。董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用,可在公司据实报销
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况均已按规定支付
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬2240.85万元

合计

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次召开日期会议决议
第十一届董事会第四次2023年3月30日审议通过了以下议案:《海尔智家股份有限公司2022年度财务决算报告》《海尔智家股份有限公司2022年年度报告及年度报告摘要》《海尔智家股份有限公司2022年度董事会工作报告》《海尔智家股份有限公司2022年度内部控制评价报告》《海尔智家股份有限公司内部控制审计报告》《海尔智家股份有限公司2022年度利润分配预案》《海尔智家股份有限公司关于续聘中国会计准则审计机构的议案》《海尔智家股份有限公司关于续聘国际会计准则审计机构的议案》《海尔智家股份有限公司2022年度关于海尔集团财务有限责任公司的风险评估报告》《海尔智家股份有限公司关于与海尔集团公司、海尔集团财务有限责任公司续签暨预计关联交易额度的议案》《海尔智家股份有限公司关于2023年度公司及子公司预计担保额的议案》《海尔智家股份有限公司关于开展外汇资金衍生品业务的议案》《海尔智家股份有限公司关于开展外汇资金衍生品业务的可行性分析报告》《海尔智家股份有限公司关于开展大宗原材料套期保值业务的议案》《海尔智家股份有限公司关于开展大宗原材料套期保值业务的可行性分析报告》《海尔智家股份有限公司关于2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》《海尔智家股份有限公司关于可转换公司债券募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》《海尔智家股份有限公司关于为公司董事、监事及高级管理人员购买责任险的议案》《海尔智家股份有限公司2022年度环境、社会与管治报告》《海尔智家股份有限公司关于提请股东大会给予董事会增发公司A股股份的一般性授权的议案》《海尔智家股份有限公司关于提请股东大会给予董事会增发公司H股股份的一般性授权的议案》《海尔智家股份有限公司关于提请股东大会给予董事会增发公司D股股份的一般性授权的议案》《海尔智家股份有限公司关于提请股东大会给予董事会一般授权以决定回购不超过公司已发行H股股份总数10%股份的议案》《海尔智家股份有限公司关于提请股东大会给予董事会一般性授权以决定回购不超过公司已发行D股股份总数10%股份的议案》《海尔智家股份有限公司关于召开2022年年度股东大会、2023年第一次A股/D股/H股类别股东大会的议案》《海尔智家股份有限公司2023年度高级管理人员薪酬与考核方案的报告》
第十一届董事2023年4审议通过了以下议案:《海尔智家股份有限公司2023年第一季度报
会第五次月27日告》《海尔智家股份有限公司2023年度A股核心员工持股计划(草案)及摘要》《海尔智家股份有限公司2023年度H股核心员工持股计划(草案)及摘要》《关于授权海尔股份(香港)有限公司代表公司签署受限制股份单位计划相关协议的议案》《海尔智家股份有限公司关于注销2021年A股股票期权激励计划部分股票期权的议案》《海尔智家股份有限公司关于注销2022年A股股票期权激励计划部分股票期权的议案》《海尔智家股份有限公司关于回购部分A股社会公众股份方案的议案》《海尔智家股份有限公司修订<薪酬与考核委员会实施细则>的议案》
第十一届董事会第六次2023年8月30日审议通过了以下议案:《海尔智家股份有限公司关于海尔集团财务有限责任公司2023年半年度的风险持续评估报告》《海尔智家股份有限公司关于注销2021年A股股票期权激励计划首次授予部分股票期权的议案》《海尔智家股份有限公司2023年半年度报告及摘要》
第十一届董事会第七次2023年10月30日审议通过了以下议案:《海尔智家股份有限公司 2023 年第三季度报告》
第十一届董事会第八次2023年12月13日审议通过了以下议案:《海尔智家股份有限公司关于注销2021年A股股票期权激励计划预留授予部分股票期权的议案》

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
李华刚550004
邵新智550004
宫伟550004
钱大群551004
王克勤552004
李世鹏551004
吴琪552004
俞汉度553004
李锦芬553004

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数5
其中:现场会议次数1
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数4

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别成员姓名
审计委员会王克勤、俞汉度、钱大群、吴琪、邵新智
提名委员会吴琪、李世鹏、李华刚
薪酬与考核委员会钱大群、李世鹏、李华刚
战略委员会李华刚、李世鹏、吴琪、宫伟
ESG(即“环境、社会及管治”)委员会李锦芬、钱大群、宫伟

(二) 报告期内审计委员会召开5次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年3月28日审议通过了如下议案:《海尔智家股份有限公司2022年度财务决算报告》《海尔智家股份有限公司2022年度内部控制评价报告》《海尔智家股份有限公司2022年度内部控制审计报告》《海尔智家股份有限公司关于续聘中国会计准则审计机构的议案》《海尔智家股份有限公司关于续聘国际会计准则审计机构的议案》《海尔智家股份有限公司关于2023年度公司及子公司预计担保额的议案》《海尔智家股份有限公司2022年度利润分配预案》《海尔智家股份有限公司2022年度关于海尔集团财务有限责任公司的风险评估报告》《海尔智家股份有限公司关于与海尔集团公司、海尔集团财务有限责任公司续签<金融服务框架协议>暨预计关联交易额度的议案》《海尔智家股份有限公司关于开展外汇资金衍生品业务的议案》《海尔智家股份有限公司关于开展外汇资金衍生品业务的可行性分析报告》《海尔智家股份有限公司关于开展大宗原材料套期保值业务的议案》《海尔智家股份有限公司关于开展大宗原材料套期保值业务的可行性分析报告》《海尔智家股份有限公司关于2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》《海尔智家股份有限公司关于可转换公司债券募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》《海尔智家股份有限公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告》无异议
2023年4月26日审议通过了如下议案:《海尔智家股份有限公司2023年第一季度财务报告》无异议
2023年8月28日审议通过了如下议案:《海尔智家股份有限公司2023年半年度财务报告》《海尔智家股份有限公司关于海尔集团财务有限责任公司2023年半年度的风险持续评估报告》无异议
2023年10审议通过了如下议案:《海尔智家股份有限公司2023年无异议
月26日第三季度财务报告》
2023年12月12日审议通过了如下议案:《海尔智家股份有限公司2023年度审计工作计划的报告》无异议

(三) 报告期内提名委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年3月29日审议通过了如下议案:《海尔智家股份有限公司董事会提名委员会关于现任董事、监事及高级管理人员履职情况的报告》《海尔智家股份有限公司董事会提名委员会2022年度履职情况报告》无异议

(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开5次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年3月29日审议通过了如下议案:《海尔智家股份有限公司2022年度对公司高级管理人员的激励机制以及董事、高管薪酬考核执行情况的报告》《海尔智家股份有限公司2023年度董事、高级管理人员薪酬与考核方案的报告》《海尔智家股份有限公司董事会薪酬与考核委员会2022年度履职情况报告》无异议
2023年4月23日审议通过了如下议案:《海尔智家股份有限公司2023年度A股核心员工持股计划(草案)及摘要》《海尔智家股份有限公司2023年度H股核心员工持股计划(草案)及摘要》《关于授权海尔股份(香港)有限公司代表公司签署受限制股份单位计划相关协议的议案》《海尔智家股份有限公司关于注销 2021年A股股票期权激励计划部分股票期权的议案》《海尔智家股份有限公司关于注销 2022年A股股票期权激励计划部分股票期权的议案》无异议
2023年7月21日审议通过了如下议案:《关于海尔智家股份有限公司2022年A股、H股核心员工持股计划第一期归属情况的议案》无异议
2023年8月29日审议通过了如下议案:《海尔智家股份有限公司关于注销2021年A股股票期权激励计划首次授予部分股票期权的议案》无异议
2023年12月8日审议通过了如下议案:《海尔智家股份有限公司关于注销2021年A股股票期权激励计划预留授予部分股票期权的议案》无异议

(五) 报告期内战略委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年3月30日审议通过了如下议案:《海尔智家股份有限公司董事会战略委员会2022年度履职情况报告》无异议

(六) 报告期内ESG委员会召开2次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年3月28日审议通过了如下议案:《海尔智家股份有限公司2022年度企业环境、社会与管治报告》《海尔智家股份有限公司ESG委员会2022年度履职情况报告》无异议
2023年8月31日主题分享及汇报:《可持续发展带来的商机》《公司绿色产品短中长期规划》无异议

(七) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量58
主要子公司在职员工的数量112,400
在职员工的数量合计112,458
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员66,120
销售人员18,424
技术人员23,889
财务人员1,769
行政人员2,256
合计112,458
教育程度
教育程度类别数量(人)
本科及以上36,813
专科30,140
中专及以下45,505
合计112,458

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司在“人单合一”管理模式的指导下,坚持用户付薪、创造价值与分享价值合一的薪酬理念,为员工提供劳动所得、超利分享、资本利得相结合的短、中、长期薪酬激励体系、多元化的福利政策及员工关怀计划等,鼓励员工以企业家的心态开展工作,导向员工价值与公司价值、股东价值一致,不断提升用户体验,实现企业与员工共创共赢的发展。

公司搭建丰富多维的激励机制,持续推行涵盖境内外员工的“A+H”全球激励体系,以吸引、激励、稳定公司核心人才。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司高度重视人才培养,搭建分层次的人才培训体系,并通过课程培训、专题研修、挂职交流等多元方式为员工提供丰富的学习资源,针对不同需求多维度促进人才成长,助力员工提升职业素养、专业能力与领导能力。2023年,公司组织开展了多项培训计划,课程涉及企业文化、办公管理、专业技能等内容,并采取直播、社群论坛等学习方式。

详情请参见与本公告同日披露的《海尔智家股份有限公司2023年度环境、社会及管治报告》的相关内容。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司2023年6月26日召开的2022年年度股东大会审议通过了公司2022年度利润分配方案:

以分配时扣除回购专户中已回购股份的股本9,344,557,950股(其中A股6,214,995,711股,D股271,013,973股,H股2,858,548,266股)为基数,向全体股东每10股派发现金红利5.6692元(含税),税前共计派发股利5,297,529,553.10元(含税)。该方案已于2023年8月份实施完毕。详见公司于2023年8月19日刊登在四大证券报以及上海证券交易所网站上的《海尔智家股份有限公司2022年年度A股权益分派实施公告》(编号:临2023-041),以及刊登在公司网站、香港联交所等的D股、H股权益派发相关公告。

公司一直坚持连续、稳定的利润分配政策。报告期内,公司严格执行公司章程以及公司《未来三年股东回报规划》的规定,在拟订利润分配方案时,充分考虑对投资者的回报,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展,执行稳健的分红政策,为投资者提供分享公司成长价值的机会,使投资者形成稳定的回报预期。公司执行的公司章程及股东回报规划等制度决策程序和机制完备合规,过程公开透明,分红标准和比例明确清晰。政策制定过程中,独立董事的职责明确,能发挥应有的作用,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到充分维护。

公司2023年度分红方案为:以未来实施分配方案时股权登记日扣除回购专户上已回购股份后的总股本为基数,每10股分配现金股利8.04元(含税),分配现金红利7,471,472,992.22元,留存的未分配利润将主要用于与公司主营业务相关的项目建设、对外投资、研发投入和日常运营,保持公司持续稳定发展,更好的回报投资者。本次分红金额占公司2023年度归母净利润的比例为

45.02%(2023年度,公司分别以14.3亿元人民币回购A股、2.0亿元港币回购H股,若将此计入现金分红,则本年度公司现金分红占归属于母公司股东的净利润比例超54.7%),现金分红在本次分红方案中的比例为100%。如在本报告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动的,公司拟维持分配总额不变,相应调整每股分配比例。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

每10股送红股数(股)/
每10股派息数(元)(含税)8.04
每10股转增数(股)/
现金分红金额(含税)7,471,472,992.22
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润16,596,615,045.87
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)45.02
以现金方式回购股份计入现金分红的金额1,613,104,573.271
合计分红金额(含税)9,084,577,565.50
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)54.74

注:上述回购股份涉及外币的,按照2023年底汇率统一折算。

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
注销2021年、2022年股权激励部分期权:鉴于公司2021年A股股票期权激励计划首次/预留授予部分的第二个行权期、2022年A股股票期权激励计划第一个行权期未达到行权条件,以及因部分激励对象离职,公司对相应的已授予但尚未行权的1,139.1979万份股票期权、2,793.4987万份股票期权予以注销。详见公司于2023年4月28日披露的《海尔智家股份有限公司关于注销2021年A股股票期权激励计划、2022年A股股票期权激励计划部分股票期权的公告》、于2023年5月31日披露的《海尔智家股份有限公司关于2021年A股股票期权激励计划、2022年A股股票期权激励计划部分股票期权注销完成的公告》等相关内容。
新一期A股、H股员工持股计划推出:为进一步完善公司治理机制,创造股东价值,推进公司物联网智慧家庭生态品牌战略的全面实施,经公司于2023年4月27日召开的第十一届董事会第五次会议、于2023年6月26日召开的2022年年度股东大会等审议推出了《海尔智家股份有限公司2023年度H股核心员工持股计划(草案)》、《海尔智家股份有限公司2023年度A股核心员工持股计划(草案)》。报告期内,上述员工持股计划建仓已完成。详见公司于2023年4月28日披露的《海尔智家股份有限公司2023年度A股核心员工持股计划(草案)》、《海尔智家股份有限公司2023年度H股核心员工持股计划(草案)》、于2023年6月27日披露的股东大会决议公告、于2023年7月披露的购买完成公告等相关内容。
核心员工持股计划权益归属:报告期内,公司2021年A股/H股核心员工持股计划、2022年A股/H股核心员工持股计划部分权益归属条件达成,公司办理了相关归属事宜。详见公司于2023年8月1日披露的《海尔智家股份有限公司核心员工持股计划权益归属的公告》的相关内容。
注销2021年股票期权激励计划首次授予部分股票期权:鉴于公司2021年股权激励计划首次授予部分股票期权第一个行权期对应股份已无合适行权窗口,公司对相应的已授予但尚未行权的904.7052万份股票期权予以注销。详见公司于2023年8月31日披露的《海尔智家股份有限公司关于注销2021年A股股票期权激励计划首次授予部分股票期权的公告》的相关内容。
注销2021年股票期权激励计划预留授予部分股票期权:鉴于公司2021年股权激励计划预留授予部分股票期权第一个行权期对应股份已无合适行权窗口,及部分激励对象离职,公司对相应的已授予但尚未行权的86.0072万份股票期权予以注销。详见公司于2023年12月14日披露的《海尔智家股份有限公司关于注销2021年A股股票期权激励计划预留授予部分股票期权的公告》的相关内容。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

单位:万股

姓名职务年初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股份报告期股票期权行权股份股票期权行权价格(元)期末持有股票期权数量报告期末市价(元)
李华刚董事长、总裁91.3918.28-36.5625.6354.8321.00
宫伟董事、财务总监、副总裁45.709.14-18.2825.6327.4221.00
解居志副总裁91.3918.28-36.5625.6354.8321.00
李攀副总裁45.709.14-18.2825.6327.4221.00
宋玉军副总裁31.216.24-12.4925.6318.7221.00
赵弇锋副总裁46.829.36-18.7325.6328.0921.00
黄晓武副总裁45.709.14-18.2825.6327.4221.00
吴勇副总裁22.854.57-9.1425.6313.7121.00
李洋副总裁45.709.14-18.2825.6327.4221.00
管江勇副总裁22.854.57-9.1425.6313.7121.00
刘晓梅董事会秘书11.652.91-2.9123.868.7421.00
合计/500.96100.77-198.65/302.32/

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

2023年高管的现金薪酬由月酬、奖金及分享组成,挂钩从“高端品牌”到“场景品牌”到“生态品牌”升级物联网引爆的单。聚焦盈利能力的快速提升,通过数字化转型,提升全流程竞争力,高增值高分享。通过机制的创新,鼓励高管实现更高的市场目标,从而达成用户、员工、企业、利益攸关方的共赢共享。同时公司继续推进存续的员工持股等长期激励计划的实施;有效利用多种激励工具,更大范围调动优秀管理人员、一线经理及业务技术骨干的积极性,进一步实现股东、公司和激励对象利益的一致,为股东带来更高效、更持续的回报。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

根据中国证券监督管理委员会和财政部联合发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号——年度内部控制评价报告的一般规定》,《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》等的相关指引及要求,公司对内部控制工作进行了自我评价,根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,公司于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,且按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制;根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷;自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间,公司未发生影响内部控制有效性评价结论的事项。详见与本定期报告同日披露的《海尔智家股份有限公司2023年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

上市公司建立了涵盖合并报表范围内所有子公司的内控和管理体系,包括战略、财务、运营、合规等四大领域,共22个一级业务流程和控制矩阵。具体来看:

1、统一的控制环境,如战略与文化、风险管理体系、内部控制手册、人单合一薪酬体系、财务共享中心统一的会计核算和信息化系统等。

2、上市公司有明确的向控股子公司委派董事、监事及重要高级管理人员的选任方式和职责权限等,同时母公司相关部门规定了重大决策和重大事项的标准及授权范围,制定超授权范围重大决策和重大事项的审批流程,各级子公司管理人员在授权范围内行使职权和承担责任。

3、对子公司重大事项的管理:上市公司母公司相关部门规定重大决策和重大事项的标准及授权范围,制定超授权范围重大决策和重大事项的审批流程。如公司及其控股子公司的对外担保总额,均应当在董事会审议通过后提交股东大会审议。董事会在股东大会授权范围内,决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项。

4、预算管理:财务预算中心每年年末制定下年度的预算编制政策及指导,连同预算模板下发至各子公司,要求按照统一的预算编制政策及指导编制全面预算,其中包含编制原理、填写说明、提报流程、检查等具体内容。各子公司按照统一的预算编制政策及指导编制全面预算。每年第三季度启动下一年年度预算制定,根据市场预测作出各产业、子公司的损益预算,保证事前算赢,并对预算的执行、调整等进行定期监督与评价。

针对非固定资产投资项目,每季度由各子公司的资金负责人统计汇总实际投资情况,上报至海尔智家投融资及资金管理经理,投融资及资金管理经理将其与相应的投资方案预算数进行比较,对于投融资预算执行情况进行监控。

5、运营分析及绩效评价:定期召开全球及各产业绩效和运营会议,讨论运营及绩效情况,并进行绩效评价。

6、信息传递:公司通过多种途径广泛收集宏观经济和行业发展信息、市场信息、监管合规等外部信息,每月将收集到的信息分析整理成研究报告,经审核后递交不同层级的管理层。母公司管理层与产业、板块定期召开会议,传达母公司的管理要求,及时了解子公司的运营状况。同时,公司制定了信息安全和内部报告保密制度,明确保密内容、保密措施、密级程度和传递范围,防止泄露商业秘密。

7、内控测试与审计:报告期内,母公司对子公司进行内控测试与审计,纳入内控测试与审计的子公司合计收入和资产占比分别为93%、92%以上,及时发现问题并推进问题的整改闭环。

报告期内,公司不存在新增重要子公司的情况。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请的和信会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审计,出具了标准无保留意见的内部控制审计报告(和信审字(2024)第 000187 号)。

《海尔智家股份有限公司内部控制审计报告》与本报告同日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

是否披露内部控制审计报告:是

内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制
报告期内投入环保资金(单位:万元)55,200

注:报告期内投入环保资金,包括环保技术研发投资、清洁生产投资、环保设备购建与改造投资、污染治理投资、生态保护投资、环境管理支出等类型。

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

本公司直接/间接控股子公司合肥海尔电冰箱有限公司(简称“合肥冰箱”) 、青岛海尔特种电冰箱有限公司(简称“青岛特种电冰箱”)、武汉海尔热水器有限公司(简称“武汉热水器”) 、武汉海尔电冰柜有限公司(简称“武汉冷柜”)、 武汉海尔电器股份有限公司(简称“武汉空调”)、郑州海尔空调器有限公司(简称“郑州空调”)青岛海尔(胶州)空调器有限公司(简称“胶州空调”),属于当地环境保护部门公布的重点排污单位。主要排污信息如下:

(1)合肥冰箱

①主要污染物:

污水。按照《污水综合排放标准》(GB8978-1996)申请排污许可证并执行,共计应检测污染物(含特征污染物)9种,分别为:总氮(以N计)、总磷(以P计)、流量、悬浮物、PH值、化学需氧量(COD)、氨氮(NH3-N)、五日生化需氧量(BOD

、动植物油)。

废气。按照《合成树脂工业污染物排放标准GB 31572-2015》申请排污许可证并执行,大气主要污染物种类:颗粒物、非甲烷总烃、苯乙烯、甲苯、乙苯

②排放方式:连续排放

③排放口数量及分布情况:污水1个,在冰箱园区北门;废气20个,在冰箱A座(9个)、B座(8个),三期工厂(3个)

④排放浓度和排放标准:

根据排污许可证,需要核定总量的污染物排放浓度和总量(2023年数据)如下:

序号污染物名称排放浓度排放总量核定排放总量是否超标排放
1COD70.35 mg/L37.76吨/
2氨氮9.52mg/L5.71吨/
3总氮19 mg/L10.77吨/
4总磷1.48mg/L0.82吨/

⑤执行的污染物排放标准:《污水综合排放标准》(GB8978-1996)

(2)青岛特种电冰箱

①主要污染物:

废气。按照《排污许可管理办法(试行)》(HJ 978-2018)申请排污许可证并执行,大气主要污染物种类为:非甲烷总烃(VOC),最高允许排放浓度60mg/m?。按照每季度一次频次委托第三方有资质检测单位进行有机废气浓度检测并出具报告。

废水。事业部无生产废水产生,生活废水经海尔工业园内污水管道排入市政污水管网。

②排放方式:连续排放

③排放口数量及分布情况:废气排放口共2个,吸附废气1个排气口在特冰厂房西侧楼顶,废气治理设施在2023年更新安装投用,升级采用活性炭吸附脱附+蓄热燃烧工艺;吸附发泡废气1个排气口在特冰厂房西侧楼顶。

④排放浓度和总量、核定排放总量:

根据排污许可证,需要核定总量的污染物排放浓度和总量如下:

序号污染物名称排放浓度排放总量核定排放总量是否超标排放
1非甲烷总烃6.62mg/m?1.43吨排放无总量控制

⑤执行的污染物排放标准:山东省《挥发性有机物排放标准》 第7部分:其他行业(DB37/2801.7-2019)

(3)武汉热水器

①主要污染物:

污水。按照《排污许可证申请与核发技术规范水处理(试行)》(HJ 978-2018)申请排污许可证并执行,共计应检测污染物(含特征污染物)9种,分别为:COD,总锌,悬浮物 ,氨氮(NH3-N),五日生化需氧量(BOD5),PH值,阴离子表面活性剂,总磷,动植物油。

②排放方式:间接排放

③排放口数量及分布情况:1个,在污水站西南侧,管道排放

④排放浓度和总量、核定排放总量:

根据排污许可证,需要核定总量的污染物排放浓度和总量如下:

序号污染物名称排放浓度排放总量核定排放总量是否超标排放
1COD13.74mg/L1.988吨9.075吨
2氨氮0.07mg/L0.204吨0.9075吨
3总磷0.09mg/L0.032吨/

⑤执行的污染物排放标准:《污水排入城镇下水道水质标准》(GBT 31962-2015)

(4)武汉冷柜

①主要污染物:

污水。按照《排污许可证申请与核发技术规范水处理(试行)》(HJ 978-2018)申请排污许可证并执行,共计应检测污染物(含特征污染物)9种,分别为:COD,总锌,悬浮物 ,氨氮(NH3-N),五日生化需氧量(BOD5),PH值,阴离子表面活性剂,总磷,动植物油。

②排放方式:间接排放

③排放口数量及分布情况:1个,在污水站南侧,管道排放

④排放浓度和总量、核定排放总量:

根据排污许可证,需要核定总量的污染物排放浓度和总量如下:

序号污染物名称排放浓度排放总量核定排放总量是否超标排放
1COD23mg/L0.56吨4.35吨
2氨氮0.67mg/L0.02吨0.435吨
3总磷0.12mg/L0.003吨/

⑤执行的污染物排放标准:《污水排入城镇下水道水质标准》(GBT 31962-2015)

(5)武汉空调

①主要污染物:

有机废气。废气污染物排放参考《大气污染物综合排放标准》,大气主要污染物种类为:非甲烷总烃(VOC),最高允许排放浓度120mg/m?。按照每半年一次频次委托第三方有资质检测单位进行有机废气浓度检测并出具报告。

②排放方式:连续排放

③排放口数量及分布情况:共5个,脱脂1个排气口在工厂南边楼顶;冲制3个排气口在工厂南边楼顶;喷粉1个排气口在喷粉车间北边楼顶。

④排放浓度和总量、核定排放总量:有机废气排放无总量控制

序号污染物名称排放浓度排放总量核定排放总量是否超标排放
1VOC2.27mg/m?0.04464吨排放无总量控制

⑤执行国家《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2中的二级标准

(6)郑州空调

①主要污染物:

污水。按照《排污许可证申请与核发技术规范水处理(试行)》(HJ 978-2018)申请排污许可证并执行,共计应检测污染物(含特征污染物)9种,分别为:COD,总锌,悬浮物 ,氨氮(NH3-N),五日生化需氧量(BOD5),PH值,总磷,动植物油。

②排放方式:间接排放

③排放口数量及分布情况:1个,在空调污水站北侧,管道排放

④排放浓度和总量、核定排放总量:

根据排污许可证,需要核定总量的污染物排放浓度和总量如下:

序号污染物名称排放浓度排放总量核定排放总量是否超标排放
1COD40.72 mg/L0.22吨/
2氨氮6.16 mg/L0.033吨/

(7)胶州空调

①主要污染物:

危废。按照国家名录9种,分别为:废油、污泥、废电脑板、废活性炭、废过滤棉、废旧灯管、助焊剂空桶、废油漆桶、废叉车电瓶。

②排放方式:危废物转移至有危废处置资质单位进行处置

③排放总量、核定排放总量:

序号危险废物名称转移总量(吨)管理计划总量(吨)是否超标排放
1废过滤棉0.150.5
2废油16.9835
3助焊剂空桶0.681.5
4废叉车电瓶18.3622
5污泥41.4245
6废油漆桶1.025
7废活性炭3.628
8废电脑板17.7630
9废旧灯管0.0060.5

④执行的污染物排放标准:《国家危险废物名录(2021年版)》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

胶州空调、郑州空调、武汉冷柜、武汉热水器分别建有1座、1座、1座、2座污水处理站,设计处理能力分别为300吨/天、550吨/天、360吨/天、300吨/天及260吨/天。所有污水处置设施的建设、维保,日常运行均按照国家及地方环境法律法规要求执行,所有外排污水数据实行24小时在线监控,监控数据与环保部门保持实时传输,所有设备运行正常,废水稳定达标排放。此外,公司全面推进所有工厂加装废气处置设施和VOCs在线监测设施,设备运行正常,产生废气全部经过治理设施处理后达标排放,并实施监测。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司及下属各子公司按法律法规要求进行建设项目实施及生产,严格按照建设项目环保三同时原则要求办理环境影响评价手续,并通过环评验收,无未批先建等环境违法行为。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司及各子公司按照法律法规要求制定《突发环境事件应急预案》并组织演练,根据演练效果对预案不断优化升级。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司所有污染物均进行定期检测,排放均符合国家及地方环境标准要求。污水经收集处理达标后合规排放,并通过污水自动在线监控系统实时监控,数据与海尔智慧能源系统相连。公司于2017年3月份对ISO14001环境管理体系进行换版认证并顺利通过;2021年5月,由专业认证机构对2020年度ISO14001体系运行情况进行监督审核,并顺利通过,运行良好;2022年5月,针对2021年体系运行情况进行了第二次监督审核;2023年5月,针对2022年体系运行情况进行了第三次监督审核。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

公司所有单位均按法律法规要求进行建设项目实施及生产,严格按照建设项目环保三同时原则要求办理环境影响评价手续,并通过环评验收,无未批先建等环境违法行为。

公司通过行业领先的能源大数据分析系统——海尔智慧能源中心,利用自动化、信息化技术和集中管理模式对全国所有工厂的水、电、气等主要能源消耗实施集中动态监控和数字化管理,自动精准采集能源数据,并完成能耗数据的预测、分析,优化能源调度,降低单台产品生产耗能,真正实现低碳生产。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

报告期内,合肥冰箱积极参与了属地政府环保部门组织的“无废工厂”申报,以“节能、降耗、减污、增效”为目标,坚定不移走生态优先、绿色发展之路。公司及各子公司贯彻落实国家“双碳”战略,将低碳、循环、节能和减排融入日常运营,积极探索产品全生命周期减碳模式,不断推进产业绿色升级,发挥行业绿色引领作用,共同迈向更绿色、共赢、可持续的未来,共同守护家园。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)8,965.68
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等)公司积极与上下游产业链单位合作,从原材料制造商到物流企业,从消费者到回收拆解工厂,围绕“研发、原材料、生产、包装和运输、产品回收”等方面,探索产品全生命周期减碳。 以上情况详见与本报告同日披露的《海尔智家股份有限公司2023年度环境、社会及管治报告》的相关内容。

注:前述减少排放二氧化碳当量统计范围为本公司国内运营环节范围一和范围二数据。

具体说明

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

海尔智家积极参与健康教育、乡村建设、志愿服务等社区公益事业,努力创造社会价值、践行社会责任,凝聚真心与诚意,为推动建设更公平良善的社会贡献海尔能量。

1.心系教育健康事业

多年来,海尔智家关注青少年的成长与发展,助力不同年龄段的青少年及儿童接受优质教育,持续提升基础教育的质量和儿童健康水平。2023年,我们推出了“海洋探索计划”和“种子唤醒计划”,以期为更多儿童提供深层次的精神关怀和智慧启蒙,向社会持续传递绿色、健康、智慧的生活理念。

2.多元扶持乡村建设

海尔智家深入参与乡村振兴事业,围绕产业、就业、教育、健康等方面与乡村形成深度协同,并用技术和知识助力美丽乡村建设,提高乡村生产生活水平。

3.热心助力扶危救困

面对极端气候与自然灾害,海尔智家积极参与灾情救援与帮扶行动,帮助受灾群众早日渡过难关。2023年,公司海内外运营区域向多个地区的公益组织和慈善活动捐赠物资和现金,以实际行动诠释了海尔智家的责任担当。

4.爱心志愿服务社会

海内外运营区域的海尔人坚持以至诚之心践行志愿服务,以专业技能和热情投身公共事业,以爱心回馈社会。

详见与本报告同日披露的《海尔智家股份有限公司2023年度环境、社会与管治报告》。

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容
总投入(万元)626.97
其中:资金(万元)626.97

具体说明

√适用 □不适用

详见与本定期报告同日披露的《海尔智家股份有限公司2023年度环境、社会与管治报告》。

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容
总投入(万元)58.14
其中:资金(万元)58.14
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等)产业扶贫、教育扶贫等

具体说明

√适用 □不适用

公司按照国家精准扶贫规划和文件要求,重视扶贫工作,在股东大会对捐赠等事项的授权范围内,精准扶贫。

多年来,公司情系教育,真诚奉献,以提高贫困人口基本文化素质和贫困家庭劳动力技能为抓手,瞄准教育最薄弱领域,阻断贫困的代际传递。截止目前,公司、公司实际控制人海尔集团公司及其下属企业(简称“海尔集团”)累计建设了希望小学、希望中学三百余所,覆盖全国26个省、直辖市、自治区,并对前述学校在各年度持续提供物资等方面的支持,有效增强贫困地区的基础教育能力,提高教育质量。同时,在面对自然灾害时,公司积极参与灾情救援与帮扶行动:

2023年8月,海尔智家黑龙江省分公司携手当地海尔专卖店,赶赴哈尔滨五常市、尚志市等受灾严重地区,紧急援助民生物资,帮助受灾人民度过难关,主动承担社会责任。此外,公司在助力

乡村振兴方面继续推出有效举措:2023年12月,海尔智家专卖店联合山西省政府及零售商行业协会,在太原成功举办了“海尔专卖店美好生活焕新季 大型科技助农直播中国行”活动。海尔智家专卖店充分发挥全国门店布局优势,将地方特色农产品推向全国。2023年,本公司用于精准扶贫的资金支出约为685万元,主要用于产业扶贫、教育扶贫等,积极响应政府号召,践行社会责任。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行
与重大资产重组相关的承诺解决土地等产权瑕疵海尔集团公司2006年9月至2007年5月间,公司向海尔集团公司(简称“海尔集团”)发行股份购买海尔集团下属四家子公司的控股股权;该四家公司分别为青岛海尔空调电子有限公司、合肥海尔空调器有限公司、武汉海尔电器股份有限公司、贵州海尔电器有限公司。就青岛海尔空调电子有限公司、合肥海尔空调器有限公司、武汉海尔电器股份有限公司三家公司(简称“承诺对象”)生产经营所需土地和房产,海尔集团做出了相关承诺(简称“2006年承诺”)。根据2006年承诺的内容以及各承诺对象的现状,海尔集团将持续确保各承诺对象无偿租用海尔集团拥有的土地、房产;如各承诺对象因无法使用该等土地、房产而遭受损失,海尔集团将予以赔偿。(注)2006年9月27日长期
解决同业竞争海尔智家股份有限公司本次交易(指海尔智家私有化海尔电器事项涉及的交易,下同)前,海尔电器为公司的控股子公司,与公司不存在同业竞争;本次交易完成后,海尔电器成为公司的全资或控股子公司,与公司不存在亦不会产生新的同业竞争。公司与公司的控股股东、实际控制人控制的其他关联方之间不存在任何新发生的同业竞争或潜在可能发生同业竞争的情形。2020年7月31日长期
解决关联交易海尔集团公司1、本次交易构成关联交易,本次交易已履行的关联交易程序符合相关规定,关联交易定价公允,不存在损害上市公司及非关联股东利益的情形。2、本次交易完成后,本公司及本公司关联企业将采取合法及有效措施,尽量减少并规范与上市公司之间的关联交易,自觉维护上市公司及全体股东的利益,不利用关联交易谋取不正当利益。3、在不与法律、法规相抵触的前提下,本公司及本公司关联企业与上市公司如发生或存在无法避免或有合理原因的关联2020年7月29日长期
交易,本公司及本公司关联企业将与上市公司依法签订交易协议,保证严格履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的关联交易程序,按市场化原则和公允价格进行交易,确保关联交易的公允性和合规性,不利用该类关联交易从事任何损害上市公司或其中小股东利益的行为,同时按相关规定履行信息披露义务。
解决同业竞争海尔集团公司1、本公司及控股子公司海尔卡奥斯股份有限公司报告期内主要从事投资业务,本公司及控股子公司海尔卡奥斯股份有限公司(包括彼等的附属子公司及持股30%以上的实体)与海尔智家不存在现实或潜在的同业竞争;2、本公司(包括本公司的附属子公司及持股30%以上的实体)所持境内及海外白色家电业务及资产均已依照本公司于2011年1月所作承诺及经海尔智家2014年年度股东大会审议通过的调整该等承诺的要求,通过资产整合、股权转让等方式注入海尔智家;3、自海尔智家境外子公司海尔新加坡投资控股有限公司收购Haier New Zealand Investment Holding Company Limited(该公司持有Fisher & Paykel Appliances Holdings Limited的100%股份)的100%股份于2018年7月交割后,本公司(包括本公司的附属子公司及持股30%以上的实体)与海尔智家在境内外均不存在任何业务领域中的同业竞争关系。报告期内,本公司(包括本公司的附属子公司及持股30%以上的实体)与海尔智家不存在任何新增同业竞争的情形;4、本次交易完成后,本公司(包括本公司的附属子公司及持股30%以上的实体)及本公司关联企业与海尔智家不存在任何新发生的同业竞争或潜在可能发生同业竞争的情形;5、在本公司作为海尔智家控股股东且海尔智家股份于香港联交所处于上市地位期间,本公司及本公司的其他附属公司及持股30%以上的实体将不会经营任何与海尔智家从事的业务存在竞争的业务,不与海尔智家发生现实或潜在的同业竞争。2020年7月29日长期
其他海尔集团公司本次交易完成后,本公司将严格遵守《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定及海尔智家公司章程等,平等行使股东权利、履行股东义务,不利用股东地位谋取不当利益,保证上市公司在管理、人员、资产、财务、机构及业务运营方面继续与本公司及本公司控制或施加重大影响的其他企业完全分开,保持上市公司在管理、人员、资产、财务、机构及业务运营方面继续保持独立。本次交易完成后,本公司将遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会关于规范上2020年7月29日长期
市公司对外担保行为的通知》的规定,规范上市公司及其子公司的对外担保行为,不违规占用上市公司及其子公司的资金。本公司保证严格履行上述承诺,如出现因本公司及本公司控制或施加重大影响的其他企业违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况,本公司将依法承担相应的赔偿责任。
解决关联交易HCH (HK) INVESTMENT MANAGEMENT CO., LIMITED1、本次交易构成关联交易,本次交易已履行的关联交易程序符合相关规定,关联交易定价公允,不存在损害上市公司及非关联股东利益的情形。2、本次交易完成后,本公司及本公司控制的其他企业将采取合法及有效措施,尽量减少并规范与上市公司之间的关联交易,自觉维护上市公司及全体股东的利益,不利用关联交易谋取不正当利益。3、在不与法律、法规相抵触的前提下,本公司及本公司控制的其他企业与上市公司如发生或存在无法避免或有合理原因的关联交易,本公司及本公司控制的其他企业将与上市公司依法签订交易协议,保证严格履行法律、法规、规范性文件和上市公司章程规定的关联交易程序,按市场化原则和公允价格进行交易,不利用该类关联交易从事任何损害上市公司或其中小股东利益的行为,同时按相关规定履行信息披露义务。4、本公司及本公司控制的其他企业与上市公司就关联交易所做出的任何约定及安排,均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。2020年7月29日长期
与再融资相关的承诺解决土地等产权瑕疵海尔集团公司海尔集团公司承诺,将确保海尔智家及其子公司持续、稳定、不受干扰地使用租赁房产;如因租赁房产不具有相应房屋所有权证书的事实导致海尔智家或其子公司遭受任何经济损失,则海尔集团公司将向相关受损方进行及时、充分的赔偿,并采取一切合理可行的措施协助受损方尽快恢复损害发生之前的正常生产经营状态;在相关租赁期满之后,海尔集团公司将授予或采取现实可行的措施确保海尔智家及其子公司以不高于届时可比市场租金水平的价格续租租赁房产的优先权。海尔集团公司将确保海尔智家及其子公司持续、稳定、无偿且不受干扰地使用自建房产及集团土地;如因自建房产不具有相应房屋所有权证书的事实导致海尔智家或其子公司无法继续根据其自身意愿或以原有方式使用自建房产,则海尔集团公司将采取一切合理可行的措施排除妨碍、消除影响,或者,在海尔集团公司预计其合理努力无法克服或消除外部的妨碍或影响时,海尔集团公司将协助海尔智家或其受影响子公司尽快获得替代性的房产。详见公司于2014年3月29日刊登在四大证券报及上交所网站上的《青岛海尔股份有限公司关于瑕疵房产的形成原因、现状、产权2013年12月24日长期
的不确定性对发行人生产经营的影响、对不动产瑕疵问题的处理计划及保障措施的公告》(临2014-005)。
与股权激励相关的承诺其他海尔智家股份有限公司不为任何激励对象依本激励计划获取有关股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。2021年9月15日/2022年6月28日股权激励实施完毕
其他承诺资产注入海尔集团公司于2025年6月之前向公司注入或通过其他符合境内监管要求的方式处置海尔光电相关资产。详见公司于2020年4月30日刊登在四大证券报及上交所网站上的《海尔智家股份有限公司关于海尔集团公司变更其部分资产注入承诺的公告》(临2020-024)。2015年12月至2025年6月

注:截至本报告披露日,该承诺的承诺对象已全部取得不动产权证,此承诺已完成。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

会计政策变更的内容及原因发布时间执行时间
《企业会计准则解释第 16 号》(简称“解释 16 号”)2022年11月2023年1月1日

本公司及其子公司于2023年1月1日执行解释16号的该项规定,对于在首次执行解释16号的财务报表列报最早期间的期初,对单项交易涉及的租赁负债和使用权资产分别确认递延所得税资产和负债,递延税资产和负债互抵后净额与原先按净额确认的金额相等,对于按互抵后净额列示的合并资产负债表项目没有影响。2023年1月1日,会计政策变更对互抵前递延所得税资产和递延所得税负债影响如下:

项目政策变更前变更影响政策变更后
互抵前递延所得税资产4,038,915,158.86868,657,062.494,907,572,221.35
互抵前递延所得税负债4,673,734,789.63868,657,062.495,542,391,852.12
互抵金额-2,314,874,230.44-868,657,062.49-3,183,531,292.93
互抵后递延所得税资产1,724,040,928.421,724,040,928.42
互抵后递延所得税负债2,358,860,559.192,358,860,559.19

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称和信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬655
境内会计师事务所审计年限11
境内会计师事务所注册会计师姓名赵波、李祥智
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限11年、2年
境外会计师事务所名称国卫会计师事务所有限公司(HLB Hodgson Impey Cheng Limited)
境外会计师事务所报酬389
境外会计师事务所审计年限4年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所和信会计师事务所(特殊普通合伙)223

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

根据公司第十届董事会第二十八次会议以及2021年年度股东大会审议通过的《海尔智家股份有限公司与海尔集团公司之产品及物料采购框架协议》和《海尔智家股份有限公司与海尔集团公司之服务采购框架协议》,以及第十届董事会第十八次会议与2020年年度股东大会审议通过的《海尔智家股份有限公司关于与海尔集团公司续签<金融服务框架协议>暨预计关联交易额度的议案》,公司对未来三年关联交易情况进行了预计,详见前述会议决议等相关公告。2023年公司关联交易实际履行情况详见本定期报告第十节《财务会计报告》之"附注十二、关联方及关联交易"的内容。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系每日最高存款限额存款利率范围期初余额本期发生额期末余额
本期合计存入金额本期合计取出金额
海尔集团财务有限责任公司海尔集团附属公司340亿0.00012%至5.32 %31,433,124,152.44570,895,505,808.96568,674,387,426.9033,654,242,534.50
合计///31,433,124,152.44570,895,505,808.96568,674,387,426.9033,654,242,534.50

2. 贷款业务

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系贷款额度贷款利率范围期初余额本期发生额期末余额
本期合计贷款金额本期合计还款金额
海尔集团财务有限责任公司海尔集团附属公司100亿0-4.5%60,000,000.0060,000,000.00
合计///60,000,000.0060,000,000.00

3. 授信业务或其他金融业务

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系业务类型总额实际发生额
海尔集团财务海尔集团附属公司外汇衍生产品55亿3,054,405,905.60
有限责任公司
海尔集团财务有限责任公司海尔集团附属公司服务费0.8亿23,618,778.66

4. 其他说明

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

报告期内,公司无重大托管事项。截止目前,公司有如下已经公司股东大会等审议通过的受托资产事项仍在有效期内:

根据海尔集团2011年关于进一步支持青岛海尔发展、解决同业竞争减少关联交易的承诺,基于海尔集团承接彩电业务的主体——青岛海尔光电有限公司及其下属子公司尚处于转型整合期且其财务表现尚未达到公司预期,海尔集团无法在前述承诺期之前完成转让,海尔集团拟委托公司经营及管理托管资产,并在托管期间每年向公司支付100万元人民币的托管费。

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计1,384,017
报告期末对子公司担保余额合计(B)1,228,647
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)1,228,647
担保总额占公司净资产的比例(%)11.9
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)15,923
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)15,923
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
其他自有资金(员工持股资管账户)14,638,96814,638,968
银行理财产品自有资金8,942,000,0001,988,000,000

其他情况

√适用 □不适用

截至报告期末,公司委托理财余额20.02亿元,包括两部分:①公司部分子公司用暂时闲置资金理财:在确保主营业务日常运营所需资金充裕的前提下,为提高暂时闲置资金的收益率,提高股东回报,公司部分子公司按照总裁办公会权限,并以保障资金安全为前提,从大型商业银行等购买了部分短期保本型理财及结构性存款,以提高闲置资金的运用效率。截止报告期末,该部分委托理财余额19.88亿元;②员工持股计划资管账户闲余资金:公司员工持股计划资管账户内有部分闲余资金,资管机构根据产品流动性情况的购买货币基金等现金类产品,现金类资产余额为0.15亿元。

(2) 单项委托理财情况

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向是否存在受限情形报酬确定方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失未到期金额逾期未收回金额是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
兴业银行资管短期理财14,638,96814,638,968
账户
中行青岛分行挂钩型结构性存款200,000,0002023/12/152024/4/18自有资金2.60%200,000,000
招行青岛分行挂钩型结构性存款65,000,0002023/11/272024/2/27自有资金2.55%
交通银行青岛分行挂钩型结构性存款66,000,0002023/10/182024/1/22自有资金3.05%66,000,000
建行海尔路支行挂钩型结构性存款400,000,0002023/10/132024/1/13自有资金2.90%400,000,000
交通银行青岛分行挂钩型结构性存款1,000,000,0002023/10/182024/1/22自有资金3.05%1,000,000,000
交通银行青岛分行挂钩型结构性存款257,000,0002023/10/182024/1/22自有资金3.05%257,000,000

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份9,446,598,493100.00-8,483,600-8,483,6009,438,114,893
1、人民币普通股6,308,552,65466.786,308,552,654
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股3,138,045,83933.22-8,483,600-8,483,6003,129,562,239
4、其他
三、股份总数9,446,598,493100.00-8,483,600-8,483,6009,438,114,893

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

H股回购注销:2022年6月28日,公司2021年年度股东大会、2022年第一次A股类别股东大会、2022年第一次D股类别股东大会、2022年第一次H股类别股东大会审议通过了《海尔智家股份有限公司关于提请股东大会给予董事会一般性授权以决定回购不超过公司已发行H股股份总数10%股份的议案》,公司拟在约定期限内回购H股并予以注销。报告期内,公司共计有8,483,600股H股回购股份注销。因此,报告期内,公司股本由报告期初的9,446,598,493股变更为9,438,114,893股。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

√适用 □不适用

公司2023年度实现归属于母公司股东的净利润16,596,615,045.87元,报告期末归属于母公司所有者权益103,514,153,535.04元,以期初总股本9,446,598,493股计算,对应每股收益1.757元,每股净资产10.958元;以期末总股本9,438,114,893股计算,对应每股收益1.758元,每股净资产

10.968元。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

公司普通股股份总数及股东结构变动请分别参见本章节“一、股本变动情况”及“三、股东和实际控制人情况”的相关表述,该变动对公司资产负债表等中如“实收资本(或股本)”等科目的影响,请关注本报告“第十节 财务报告”的相关内容。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)158,300
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)130,921

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
HKSCC NOMINEES LIMITED(注)-9,009,3102,230,825,24223.64未知未知
海尔卡奥斯股份有限公司1,258,684,82413.34境内非国有法人
海尔集团公司1,072,610,76411.36境内非国有法人
香港中央结算有限公司-112,719,932593,802,9296.29未知
HCH (HK) INVESTMENT MANAGEMENT CO., LIMITED538,560,0005.71境外法人
中国证券金融股份有限公司182,592,6541.93未知
青岛海尔创业投资咨询有限公司172,252,5601.83境内非国有法人
青岛海创智管理咨询企业(有限合伙)13,168,642133,791,0581.42境内非国有法人
ALIBABA INVESTMENT LIMITED83,823,9930.89境外法人
全国社保基金一一三组合45,931,26464,298,1390.68未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
HKSCC NOMINEES LIMITED2,230,825,242境外上市外资股2,230,825,242
海尔卡奥斯股份有限公司1,258,684,824人民币普通股1,258,684,824
海尔集团公司1,072,610,764人民币普通股1,072,610,764
香港中央结算有限公司593,802,929人民币普通股593,802,929
HCH (HK) INVESTMENT MANAGEMENT CO., LIMITED538,560,000境外上市外资股538,560,000
中国证券金融股份有限公司182,592,654人民币普通股182,592,654
青岛海尔创业投资咨询有限公司172,252,560人民币普通股172,252,560
青岛海创智管理咨询企业(有限合伙)133,791,058人民币普通股133,791,058
ALIBABA INVESTMENT LIMITED83,823,993境外上市外资股83,823,993
全国社保基金一一三组合64,298,139人民币普通股64,298,139
前十名股东中回购专户情况说明公司回购账户合计持有125,155,995股。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行动的说明(1)海尔卡奥斯股份有限公司是海尔集团公司的控股子公司,海尔集团公司对其持股51.20%。青岛海尔创业投资咨询有限公司、HCH (HK) INVESTMENT MANAGEMENT CO., LIMITED、青岛海创智管理咨询企业(有限合伙)为海尔集团公司的一致行动人;(2)公司未知其他股东有关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

注: HKSCC NOMINEES LIMITED为公司H股股东的集合账户,系中国香港证券登记机构根据当地市场惯例及其技术设置合并后向公司提供的原始数据,不代表最终持股人。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东较上期发生变化

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东较上期末变化情况
股东名称(全称)本报告期新增/退出期末转融通出借股份且尚未归还数量期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量
数量合计比例(%)数量合计比例(%)
中国农业银行股份有限公司-易方达消费行业股票型证券投资基金退出48,380,5840.51
全国社保基金一一三组合新增64,298,1390.68

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称海尔卡奥斯股份有限公司
单位负责人或法定代表人周云杰
成立日期1988-06-30
主要经营业务信息技术集成和物联网技术服务;从事工业自动化领域技术研发、技术咨询;电器、电子产品、机械产品、通讯设备及相关配件、工业自动化控制设备、计算机软硬件及辅助设备的研发与制造;进出口业务(按外经贸部核准范围经营);批发零售:国内商业(国家禁止商品除外);医疗行业投资;投资咨询服务;企业管理咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况间接控股/参股上市公司“青岛海尔生物医疗股份有限公司”(股票简称“海尔生物”,股票代码:688139)、盈康生命科技股份有限公司(股票简称“盈康生命”,股票代码:300143)、“青岛银行股份有限公司”(股票简称“青岛银行”,股票代码:002948、3866.HK)、“中国国际金融股份有限公司” (股票简称“中金公司”,股票代码:601995、3908.HK)等
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称海尔集团公司
单位负责人或法定代表人周云杰
成立日期1980-03-24
主要经营业务技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务(包含工业互联网等);数据处理;从事数字科技、智能科技、软件科技;机器人与自动化装备产品研发、销售与售后服务;物流信息服务;智能家居产品及方案系统软件技术研发与销售;家用电器、电子产品、通讯器材、电子计算机及配件、普通机械、厨房用具、工业用机器人制造;国内商业(国家危禁专营专控商品除外)批发、零售;进出口业务(详见外贸企业审定证书);经济技术咨询;技术成果的研发及转让;自有房屋出租。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况间接控股/参股上市公司“青岛海尔生物医疗股份有限公司”(股票简称“海尔生物”,股票代码:688139)、盈康生命科技股份有限公司(股票简称“盈康生命”,股票代码:300143)、“青岛银行股份有限公司”(股票简称“青岛银行”,股票代码:002948、3866.HK)、“中国国际金融股份有限公司” (股票简称“中金公司”,股票代码:601995、3908.HK)、青岛雷神科技股份有限公司(股票简称“雷神科技”,股票代码:872190)等
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

海尔集团公司工商登记为股份制企业,根据青岛市国有资产管理办公室2002年6月1日出具的说明,认定海尔集团公司企业性质为集体所有制企业。

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

回购股份方案名称海尔智家股份有限公司关于回购部分A股社会公众股份方案
回购股份方案披露时间2022年3月31日
拟回购股份数量及占总股本的比例(%)4286万股至8571万股,0.45至0.91
拟回购金额15亿元至30亿元;
拟回购期间2022年3月31日至2023年3月30日
回购用途用于员工持股计划
已回购数量(股)712,900
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)(如有)不适用
公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况不适用

注:上述“已回购数量”仅指2023年度内该期回购的实施数量。截至2023年1月31日该期回购方案实施完毕,整个回购期间内,该期回购共计回购股份59,768,139股,支付的回购金额为

15.10亿元。

回购股份方案名称海尔智家股份有限公司关于回购部分A股社会公众股份方案
回购股份方案披露时间2023年4月28日
拟回购股份数量及占总股本的比例(%)4688万股至9375万股,0.50至0.99
拟回购金额15亿元至30亿元
拟回购期间2023年4月28日至2024年4月27日
回购用途用于员工持股计划
已回购数量(股)63,267,352
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)(如有)不适用
公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况不适用

注:报告期内,公司同时执行了H股回购的相关方案,相关内容参见本报告“第七节 股份变动及股东情况”之“2、股份变动情况说明”的相关内容,以及公司于2023年7月1日披露的《海尔智家股份有限公司关于境外上市外资股(H股)股份变动情况的公告》(编号:临2023-029)。

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

和信审字(2024)第000186号

海尔智家股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了海尔智家股份有限公司(以下简称“海尔智家公司”)的财务报表,包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了海尔智家公司2023年12月31日合并及公司的财务状况以及2023年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于海尔智家公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项:

关键审计事项审计中的应对
(一)商誉及使用寿命不确定无形资产的减值准备
参见财务报表附注五.30 其他重要的会计政策和会计估计与附注五.20 长期资产减值 截止2023年12月31日,商誉的账面价值为242.90亿元,使用寿命不确定无形资产的账面价值26.88亿元。无对应的资产减值准备。长期资产减值准备计提是否充分对财务报表影响较大。 管理层确定资产组的使用价值时做出了重大判断,如:收入增长率、毛利率、折现率等。 鉴于商誉及使用寿命不确定无形资产的金额重大,且管理层需要做出重大判断,我们将商誉及使用寿命不确定无形资产的减值准备确定为关键审计事项。我们针对商誉及使用寿命不确定无形资产减值准备主要实施了如下审计程序: (1)将相关资产组本年度的实际经营成果与以前年度相应的预测数据进行了比较,以评价管理层对现金流量的预测是否可靠; (2)将现金流预测的输入值与历史数据,经审批的预算及运营计划进行了比对; (3)测试了现金流量折现模型的计算准确性; (4)评估了折现现金流量模型中的折现率和永续增长率等参数的适当性。该评估是基于我们对公司业务和所处行业的了解。
(二)存货跌价准备
参见财务报表附注七.8 存货 公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。截至2023年12月31日,存货余额为410.05亿元,存货跌价准备为14.81亿元,账面价值为395.24亿元,存货跌价准备计提是否充分准确对财务报表影响较大。 公司以存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值。 管理层以存货的状态估计其预计售价,在估计过程中管理层需要运用重大判断,如:存货状态、修复率、折价率等。 鉴于存货的金额重大,且管理层需要做出重大判断,因此我们将存货跌价准备作为关键审计事项。我们针对存货跌价准备主要实施了如下审计程序: (1)获取了公司存货跌价准备的计算表,抽取部分型号产品比较其在该表中记载的状况和库龄与通过监盘获知的情况是否相符; (2)将管理层估计的主要参数与历史数据进行比对,并评估其适当性; (3)对管理层估计的预计售价进行了评估,并抽取部分存货与资产负债表日后的实际售价进行了核对; (4)对管理层估计的销售费用和相关税费率进行了评估,并与实际发生额进行了核对。
(三)产品质量保证
参见财务报表附注七.31 一年内到期的非流动负债及附注七.37 预计负债 公司预计负债主要为针对产品质量保证产生的现时义务。截至2023年12月31日,预计负债及一年内到期非流动负债中与产品质量保证相关的余额为38.09亿元,预计负债计提是否充分准确对财务报表影响较大。 公司产品质量保证所确认的预计负债金额以按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行计量。 管理层计算产品质量保证时根据历史经验做出了重大判断,如:退换率、返修率、拆废损失等。 鉴于预计负债金额较大,且管理层需要做出重大判断,因此我们将预计负债作为关键审计事项。我们针对预计负债主要实施了如下审计程序: (1)获取管理层预计负债的计算表; (2)将管理层估计的主要参数与历史数据进行了比对; (3)测试了预计负债计算的准确性; (4)将预计负债计算结果与企业实际经营情况进行对比分析;

四、其他信息

海尔智家公司管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括海尔智家公司2023年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估海尔智家公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算海尔智家公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督海尔智家公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对海尔智家公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致海尔智家公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就海尔智家公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

和信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:赵波

(项目合伙人)

中国·济南 中国注册会计师:李祥智

2024年3月27日

二、 财务报表

合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 海尔智家股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金七、154,486,452,841.1454,162,212,155.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、2953,963,543.83519,912,880.91
衍生金融资产七、367,565,829.44183,185,160.51
应收票据七、48,621,434,831.399,624,191,838.15
应收账款七、520,268,099,436.4315,886,748,811.81
应收款项融资
预付款项七、61,238,294,930.511,110,507,870.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、72,649,558,985.052,401,113,902.55
其中:应收利息748,496,020.24513,320,376.79
应收股利
买入返售金融资产
存货七、839,524,006,616.3341,587,786,307.53
合同资产七、9260,939,408.73309,930,359.25
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、104,550,167,668.684,693,309,967.86
流动资产合计132,620,484,091.53130,478,899,254.49
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资七、118,841,233,078.661,034,222,222.22
其他债权投资
长期应收款350,409,496.85305,070,001.45
长期股权投资七、1225,546,793,450.2024,527,800,290.84
其他权益工具投资七、136,403,694,954.775,851,882,930.20
其他非流动金融资产
投资性房地产七、1498,631,080.77103,041,751.52
固定资产七、1529,603,936,822.7827,158,348,424.28
在建工程七、165,403,469,596.764,094,712,417.61
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七、174,367,081,679.743,795,225,353.89
无形资产七、1811,006,230,700.9310,505,881,377.21
开发支出266,490,235.10154,480,515.67
商誉七、1924,289,726,694.8023,643,595,643.87
长期待摊费用七、20741,745,517.64759,883,174.20
递延所得税资产七、211,805,945,632.161,724,040,928.42
其他非流动资产七、222,033,986,945.281,880,736,891.63
非流动资产合计120,759,375,886.44105,538,921,923.01
资产总计253,379,859,977.97236,017,821,177.50
流动负债:
短期借款七、2310,318,351,841.889,672,223,522.36
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债七、24168,625,004.97104,594,040.66
应付票据七、2522,215,726,721.6225,098,557,730.06
应付账款七、2647,061,789,173.6241,885,313,890.79
预收款项
合同负债七、277,731,916,491.549,353,173,914.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、285,077,517,828.504,050,464,754.37
应交税费七、292,841,215,524.732,876,496,090.84
其他应付款七、3019,181,569,184.8317,585,198,629.13
其中:应付利息
应付股利1,880,719.691,246,573.35
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、313,732,550,549.236,294,750,667.08
其他流动负债七、321,651,239,151.521,850,426,442.49
流动负债合计119,980,501,472.44118,771,199,681.81
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、3317,936,302,925.7713,590,866,873.43
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债七、343,286,801,426.172,824,477,670.61
长期应付款七、3557,113,422.7844,240,087.94
长期应付职工薪酬七、361,085,454,839.181,010,547,202.34
预计负债七、371,935,014,042.241,611,029,220.17
递延收益七、381,050,319,606.44948,935,134.05
递延所得税负债七、212,028,390,554.202,358,860,559.19
其他非流动负债108,218,339.24107,332,101.07
非流动负债合计27,487,615,156.0222,496,288,848.80
负债合计147,468,116,628.46141,267,488,530.61
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、399,438,114,893.009,446,598,493.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、4023,762,354,684.0523,882,037,324.76
减:库存股七、415,034,065,107.423,857,807,196.38
其他综合收益七、421,969,724,027.011,990,683,498.45
专项储备
盈余公积七、434,842,338,543.804,014,190,623.24
一般风险准备
未分配利润七、4468,535,686,494.6057,983,734,859.37
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计103,514,153,535.0493,459,437,602.44
少数股东权益2,397,589,814.471,290,895,044.45
所有者权益(或股东权益)合计105,911,743,349.5194,750,332,646.89
负债和所有者权益(或股东权益)总计253,379,859,977.97236,017,821,177.50

公司负责人:李华刚 主管会计工作负责人:宫伟 会计机构负责人:应珂

母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:海尔智家股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金7,579,640,524.795,747,356,591.19
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款十九、11,625,777,099.03913,643,071.06
应收款项融资
预付款项3,212,938.833,116,793.21
其他应收款十九、223,649,977,816.5714,387,031,657.57
其中:应收利息117,439,655.7929,783,516.95
应收股利570,000,000.001,015,840,000.00
存货5,400,498.279,245,507.97
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,530,274,566.661,642,423,149.85
流动资产合计34,394,283,444.1522,702,816,770.85
非流动资产:
债权投资2,884,204,032.251,034,222,222.22
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十九、355,828,696,006.0652,744,139,527.87
其他权益工具投资1,619,260,874.041,618,513,056.48
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产154,588,551.47167,043,774.16
在建工程6,054.402,667,680.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产357,996.03
无形资产41,307,540.8648,239,513.12
开发支出
商誉
长期待摊费用3,777,722.633,910,065.39
递延所得税资产
其他非流动资产1,501,734,455.481,302,773,743.02
非流动资产合计62,033,575,237.1956,921,867,578.91
资产总计96,427,858,681.3479,624,684,349.76
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,120,671,258.40521,733,555.60
预收款项
合同负债22,930,469.1113,084,442.85
应付职工薪酬28,602,784.579,696,654.18
应交税费5,590,668.417,479,878.13
其他应付款45,012,683,942.9632,659,845,830.05
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债134,000,000.00
其他流动负债12,486,915.315,876,886.89
流动负债合计46,336,966,038.7633,217,717,247.70
非流动负债:
长期借款3,779,500,000.002,195,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益12,973,300.0012,355,000.00
递延所得税负债420,053,312.58420,805,600.57
其他非流动负债
非流动负债合计4,212,526,612.582,628,160,600.57
负债合计50,549,492,651.3435,845,877,848.27
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)9,438,114,893.009,446,598,493.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积27,263,651,777.4427,300,899,019.76
减:库存股3,175,293,942.362,308,138,558.42
其他综合收益630,674,691.95602,091,349.74
专项储备
盈余公积4,237,192,318.353,409,044,397.79
未分配利润7,484,026,291.625,328,311,799.62
所有者权益(或股东权益)合计45,878,366,030.0043,778,806,501.49
负债和所有者权益(或股东权益)总计96,427,858,681.3479,624,684,349.76

公司负责人:李华刚 主管会计工作负责人:宫伟 会计机构负责人:应珂

合并利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业总收入261,427,783,050.10243,578,924,958.47
其中:营业收入七、45261,427,783,050.10243,578,924,958.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本243,273,007,696.61226,789,500,960.55
其中:营业成本七、45179,053,959,580.31167,263,342,432.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、461,016,198,255.80813,880,888.18
销售费用七、4740,978,039,605.3738,600,298,275.47
管理费用七、4811,489,640,885.8810,846,346,796.51
研发费用七、4910,221,013,589.289,507,384,787.81
财务费用七、50514,155,779.97-241,752,219.47
其中:利息费用2,109,996,018.29988,036,369.52
利息收入1,486,196,698.91855,213,183.91
加:其他收益七、511,558,864,654.361,070,103,842.60
投资收益(损失以“-”号填列)七、521,909,917,817.251,832,656,952.60
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,786,573,842.341,582,178,829.86
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、5319,753,663.05-122,442,933.65
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、54-242,642,129.31-431,377,480.82
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、55-1,505,153,026.02-1,499,859,761.26
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、56-15,342,697.67206,742,815.79
三、营业利润(亏损以“-”号填列)19,880,173,635.1517,845,247,433.18
加:营业外收入七、57127,886,961.44136,595,298.10
减:营业外支出七、58295,802,566.43190,706,969.79
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)19,712,258,030.1617,791,135,761.49
减:所得税费用七、592,980,188,255.413,057,822,871.71
五、净利润(净亏损以“-”号填列)16,732,069,774.7514,733,312,889.78
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)16,732,069,774.7514,733,312,889.78
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填
列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)16,596,615,045.8714,712,054,763.24
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)135,454,728.8821,258,126.54
六、其他综合收益的税后净额七、60-35,551,610.313,164,841,092.31
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-20,959,471.443,167,199,045.79
1.不能重分类进损益的其他综合收益503,462,953.84-103,425,450.86
(1)重新计量设定受益计划变动额40,317,053.2333,063,471.15
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动463,145,900.61-136,488,922.01
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-524,422,425.283,270,624,496.65
(1)权益法下可转损益的其他综合收益-104,019,712.6899,921,599.99
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备-98,556,869.012,308,423.98
(6)外币财务报表折算差额-321,845,843.593,168,394,472.68
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-14,592,138.87-2,357,953.48
七、综合收益总额16,696,518,164.4417,898,153,982.09
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额16,575,655,574.4317,879,253,809.03
(二)归属于少数股东的综合收益总额120,862,590.0118,900,173.06
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)二十一、11.791.58
(二)稀释每股收益(元/股)二十一、11.781.57

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-2,581,701.76 元, 上期被合并方实现的净利润为: 1,131,271.25 元。

公司负责人:李华刚 主管会计工作负责人:宫伟 会计机构负责人:应珂

母公司利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业收入十九、4720,992,484.07424,661,926.32
减:营业成本十九、4626,285,718.42370,625,212.62
税金及附加5,260,953.753,356,878.04
销售费用14,931,713.802,255,208.68
管理费用629,589,430.69844,381,395.30
研发费用20,148,355.0519,067,424.89
财务费用-194,423,911.53-137,417,983.20
其中:利息费用81,607,850.7133,870,759.40
利息收入287,121,435.40158,040,013.89
加:其他收益10,186,535.0032,862,065.58
投资收益(损失以“-”号填列)十九、58,651,024,353.846,431,738,015.98
其中:对联营企业和合营企业的投资收益147,523,868.1171,408,243.76
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)74,824.58-3,315,122.80
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)34,882.70102,421,078.92
二、营业利润(亏损以“-”号填列)8,280,520,820.015,886,099,827.67
加:营业外收入99,051.41209,515.11
减:营业外支出78,702.83149,806.55
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)8,280,541,168.595,886,159,536.23
减:所得税费用-938,036.98130,412,402.20
四、净利润(净亏损以“-”号填列)8,281,479,205.575,755,747,134.03
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)8,281,479,205.575,755,747,134.03
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额28,583,342.21-19,211,595.09
(一)不能重分类进损益的其他综合收益560,863.172,297,267.67
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动560,863.172,297,267.67
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益28,022,479.04-21,508,862.76
1.权益法下可转损益的其他综合收益28,022,479.04-21,508,862.76
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额8,310,062,547.785,736,535,538.94
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:李华刚 主管会计工作负责人:宫伟 会计机构负责人:应珂

合并现金流量表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金275,380,453,881.77258,307,895,412.14
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1,863,779,679.642,047,675,601.66
收到其他与经营活动有关的现金七、612,502,260,865.461,670,029,049.93
经营活动现金流入小计279,746,494,426.87262,025,600,063.73
购买商品、接受劳务支付的现金184,741,840,867.86179,426,790,100.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金29,275,161,426.8127,244,686,728.12
支付的各项税费14,556,605,211.4410,825,779,042.33
支付其他与经营活动有关的现金七、6125,910,510,692.4624,271,787,046.52
经营活动现金流出小计254,484,118,198.57241,769,042,917.87
经营活动产生的现金流量净额七、6225,262,376,228.3020,256,557,145.86
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金8,146,370,206.3512,147,228,999.62
取得投资收益收到的现金825,794,185.05686,445,555.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额168,067,958.90228,856,132.92
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额18,224,929.86
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计9,140,232,350.3013,080,755,617.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,906,927,817.578,209,786,230.64
投资支付的现金16,162,057,602.7113,538,237,214.16
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额七、62156,312,111.8740,026,037.55
支付其他与投资活动有关的现金218,440,847.94
投资活动现金流出小计26,225,297,532.1522,006,490,330.29
投资活动产生的现金流量净额-17,085,065,181.85-8,925,734,712.45
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金945,787,071.73987,339,004.94
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金19,957,867,383.5418,378,512,304.41
收到其他与筹资活动有关的现金1,000,000.00
筹资活动现金流入小计20,903,654,455.2719,366,851,309.35
偿还债务支付的现金18,423,980,786.9614,766,271,845.92
分配股利、利润或偿付利息支付的现金7,224,378,853.725,153,227,150.11
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、613,096,327,667.643,347,802,454.24
筹资活动现金流出小计28,744,687,308.3223,267,301,450.27
筹资活动产生的现金流量净额-7,841,032,853.05-3,900,450,140.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响248,822,600.22760,094,284.39
五、现金及现金等价物净增加额585,100,793.628,190,466,576.88
加:期初现金及现金等价物余额七、6253,392,209,857.4145,201,743,280.53
六、期末现金及现金等价物余额七、6253,977,310,651.0353,392,209,857.41

公司负责人:李华刚 主管会计工作负责人:宫伟 会计机构负责人:应珂

母公司现金流量表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金87,985,716.9872,931,789.11
收到的税费返还19,008,796.07
收到其他与经营活动有关的现金161,504,582.95373,367,957.93
经营活动现金流入小计249,490,299.93465,308,543.11
购买商品、接受劳务支付的现金1,410,519.44147,652.63
支付给职工及为职工支付的现金33,473,832.5430,719,560.38
支付的各项税费23,469,049.219,583,573.15
支付其他与经营活动有关的现金166,310,707.2835,896,845.76
经营活动现金流出小计224,664,108.4776,347,631.92
经营活动产生的现金流量净额24,826,191.46388,960,911.19
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金7,310,000,000.004,072,370,000.00
取得投资收益收到的现金9,221,548,256.679,114,011,850.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额35,206,354.85
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金38,509,682.22792,521,903.31
投资活动现金流入小计16,570,057,938.8914,014,110,108.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金11,225,015.0529,560,476.49
投资支付的现金12,184,423,958.006,790,729,807.20
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,228,069,045.002,862,532,098.24
投资活动现金流出小计13,423,718,018.059,682,822,381.93
投资活动产生的现金流量净额3,146,339,920.844,331,287,726.34
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金940,041,004.94
取得借款收到的现金1,938,000,000.002,200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金3,933,896,501.13
筹资活动现金流入小计5,871,896,501.133,140,041,004.94
偿还债务支付的现金219,500,000.005,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,383,785,133.914,344,971,295.80
支付其他与筹资活动有关的现金1,614,517,322.601,826,254,269.50
筹资活动现金流出小计7,217,802,456.516,176,225,565.30
筹资活动产生的现金流量净额-1,345,905,955.38-3,036,184,560.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响7,023,776.6819,756,778.54
五、现金及现金等价物净增加额1,832,283,933.601,703,820,855.71
加:期初现金及现金等价物余额5,747,356,591.194,043,535,735.48
六、期末现金及现金等价物余额7,579,640,524.795,747,356,591.19

公司负责人:李华刚 主管会计工作负责人:宫伟 会计机构负责人:应珂

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额9,446,598,493.0023,852,037,324.763,857,807,196.381,990,683,498.454,014,190,623.24-57,976,944,921.3693,422,647,664.431,290,895,044.4594,713,542,708.88
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并30,000,000.006,789,938.0136,789,938.0136,789,938.01
其他
二、本年期初余额9,446,598,493.0023,882,037,324.763,857,807,196.381,990,683,498.454,014,190,623.2457,983,734,859.3793,459,437,602.441,290,895,044.4594,750,332,646.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-8,483,600.00-119,682,640.711,176,257,911.04-20,959,471.44828,147,920.56-10,551,951,635.2310,054,715,932.601,106,694,770.0211,161,410,702.62
(一)综合收益总额-20,959,471.4416,596,615,045.8716,575,655,574.43120,862,590.0116,696,518,164.44
(二)所有者投入和减少资本-8,483,600.00-119,682,640.711,176,257,911.04-1,304,424,151.751,010,544,184.01-293,879,967.74
1.所有者投入的普通股1,010,544,184.011,010,544,184.01
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计179,238,533.70179,238,533.70179,238,533.70
入所有者权益的金额
4.其他-8,483,600.00-298,921,174.411,176,257,911.04-1,483,662,685.45-1,483,662,685.45
(三)利润分配828,147,920.56--6,082,584,047.78-5,254,436,127.22-24,712,004.00-5,279,148,131.22
1.提取盈余公积828,147,920.56-828,147,920.56
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-5,254,436,127.22-5,254,436,127.22-24,712,004.00-5,279,148,131.22
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资
本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益--
6.其他--
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他37,920,637.1437,920,637.1437,920,637.14
四、本期期末余额9,438,114,893.0023,762,354,684.055,034,065,107.421,969,724,027.014,842,338,543.8068,535,686,494.60103,514,153,535.042,397,589,814.47105,911,743,349.51
项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额9,398,704,530.00118,017,507.5922,665,374,739.462,424,038,819.70-1,176,851,699.923,438,615,909.84-47,965,270,360.7979,985,092,528.061,289,500,808.7281,274,593,336.78
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并30,000,000.0020,658,666.7650,658,666.7650,658,666.76
其他
二、本年期初余额9,398,704,530.00118,017,507.5922,695,374,739.462,424,038,819.70-1,176,851,699.923,438,615,909.8447,985,929,027.5580,035,751,194.821,289,500,808.7281,325,252,003.54
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)47,893,963.00-118,017,507.591,186,662,585.301,433,768,376.683,167,535,198.37575,574,713.409,997,805,831.8213,423,686,407.621,394,235.7313,425,080,643.35
(一)综合收益总额3,167,199,045.7914,712,054,763.2417,879,253,809.0318,900,173.0617,898,153,982.09
(二)所有者投入和减少资本47,893,963.00-118,017,507.591,353,547,865.691,433,768,376.68-150,344,055.581,810,903.91-148,533,151.67
1.所有者投入的普通股41,413,600.00898,627,404.94940,041,004.941,810,903.91941,851,908.85
2.其他权益工具持有者投入资本21,450,563.00-118,017,507.59457,962,768.76361,395,824.17361,395,824.17
3.股份支付计入所有者权益的金额-693,835,462.71693,835,462.71693,835,462.71
4.其他-14,970,200.00-696,877,770.721,433,768,376.68-2,145,616,347.40-2,145,616,347.40
(三)利润分配575,574,713.40--4,872,209,504.61-4,296,634,791.21-19,316,841.24-4,315,951,632.45
1.提取盈余公积575,574,713.40-575,574,713.40
2.提取一般风险准备
3.对所有-4,296,634,791.21-4,296,634,791.21-19,316,841.24-4,315,951,632.45
者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受
益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-166,885,280.39336,152.58157,960,573.19-8,588,554.62-8,588,554.62
四、本期期末余额9,446,598,493.0023,882,037,324.763,857,807,196.381,990,683,498.454,014,190,623.2457,983,734,859.3793,459,437,602.441,290,895,044.4594,750,332,646.89

公司负责人:李华刚 主管会计工作负责人:宫伟 会计机构负责人:应珂

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额9,446,598,493.0027,300,899,019.762,308,138,558.42602,091,349.743,409,044,397.795,328,311,799.6243,778,806,501.49
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额9,446,598,493.0027,300,899,019.762,308,138,558.42602,091,349.743,409,044,397.795,328,311,799.6243,778,806,501.49
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-8,483,600.00-37,247,242.32867,155,383.9428,583,342.21828,147,920.562,155,714,492.002,099,559,528.51
(一)综合收益总额-28,583,342.218,281,479,205.578,310,062,547.78
(二)所有者投入和减少资本-8,483,600.00-37,247,242.32867,155,383.94-912,886,226.26
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额135,995,049.35135,995,049.35
4.其他-8,483,600.00-173,242,291.67867,155,383.94-1,048,881,275.61
(三)利润分配828,147,920.56-6,125,764,713.57-5,297,616,793.01
1.提取盈余公积828,147,920.56-828,147,920.56-
2.对所有者(或股东)的分配-5,297,616,793.01-5,297,616,793.01
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额9,438,114,893.0027,263,651,777.443,175,293,942.36630,674,691.954,237,192,318.357,484,026,291.6245,878,366,030.00
项目2022年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额9,398,704,530.0025,802,279,483.131,495,170,675.08621,302,944.832,833,469,684.394,468,575,626.5241,629,161,593.79
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额9,398,704,530.0025,802,279,483.131,495,170,675.08621,302,944.832,833,469,684.394,468,575,626.5241,629,161,593.79
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)47,893,963.001,498,619,536.63812,967,883.34-19,211,595.09575,574,713.40859,736,173.102,149,644,907.70
(一)综合收益总额--19,211,595.095,755,747,134.035,736,535,538.94
(二)所有者投入和减少资本47,893,963.001,559,004,664.94812,967,883.34793,930,744.60
1.所有者投入的普通股41,413,600.00898,627,404.94940,041,004.94
2.其他权益工具持有者投入资本21,450,563.00339,945,261.17361,395,824.17
3.股份支付计入所有者权益639,163,38639,163,38
的金额5.885.88
4.其他-14,970,200.00-318,731,387.05812,967,883.34-1,146,669,470.39
(三)利润分配575,574,713.40-4,896,010,960.93-4,320,436,247.53
1.提取盈余公积575,574,713.40-575,574,713.40-
2.对所有者(或股东)的分配--4,320,436,247.53-4,320,436,247.53
3.其他-
(四)所有者权益内部结转-
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-60,385,128.31-60,385,128.31
四、本期期末余额9,446,598,493.0027,300,899,019.762,308,138,558.42602,091,349.743,409,044,397.795,328,311,799.6243,778,806,501.49

公司负责人:李华刚 主管会计工作负责人:宫伟 会计机构负责人:应珂

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

海尔智家股份有限公司(以下简称本公司或公司)的前身是成立于1984年的青岛电冰箱总厂。经中国人民银行青岛市分行1989年12月16日批准募股,1989年3月24日经青体改[1989]3号文批准,在对原青岛电冰箱总厂改组的基础上,以定向募集资金1.5亿元方式设立股份有限公司。1993年3月和9月,经青岛市股份制试点工作领导小组青股领字[1993]2号文和9号文批准,由定向募集公司转为社会募集公司,并增发社会公众股5,000万股,于1993年11月在上海证券交易所上市。2018年10月,本公司发行之D股在中欧国际交易所股份有限公司上市。2020年12月,本公司发行之H股以介绍方式在香港联合交易所有限公司上市。

本公司的注册地为山东省青岛市崂山区海尔科创生态园,总部办公地址为山东省青岛市崂山区海尔科创生态园。

本公司主要从事家电的研发、生产及销售工作,涉及冰箱/冷柜、厨电、空调、洗衣设备、水家电及其他智能家庭业务,以及提供智能家庭全套化解决方案。

本公司的最终控制母公司为海尔集团公司。

本财务报表由本公司董事会于2024年3月27日批准报出。

2. 合并报表范围

本期合并财务报表范围变化情况详见本附注“九、合并范围的变更”和“十、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2023年修订)的披露规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

√适用 □不适用

本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注五、11);存货的计价方法(附注五、12);投资性房地产折旧和摊销(附注五、15);固定资产折旧(附注五、16);无形资产摊销(附注五、19);长期资产发生减值的判断标准(附注五、20);收入的确认时点(附注五、26)等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期,是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

项目重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额的10%以上且金额大于1亿元
重要的应收款项坏账准备收回或转回单项收回或转回金额占各类应收款项总额的10%以上且金额大于1亿元
重要的应收款项实际核销单项核销金额占各类应收款项坏账准备总额的10%以上且金额大于1亿元
账龄超过一年的重要预付款项单项账龄超过1年的预付款项占预付款项总额的10%以上且金额大于1亿元
重要的在建工程单个项目的期末余额大于5000万元
重要的资本化研发项目单个项目期末余额占开发支出期末余额10%以上且金额大于1亿元
账龄超过一年的重要应付账款、其他应付款单项账龄超过1年的应付账款/其他应付款占应付账款/其他应付款总额的10%以上且金额大于1亿元
账龄超过一年的重要合同负债单项账龄超过1年的合同负债占合同负债总额的10%
以上且金额大于1亿元
重要的非全资子公司子公司净资产占公司净资产5%以上或子公司净损益占公司合并净利润的10%以上
重要的合营企业或联营企业对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占公司净资产的5%以上或长期股权投资权益法下投资损益占公司合并净利润的10%以上

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

对于同一控制下的企业合并,本公司作为合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

本公司作为合并方在合并中发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计人当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,计入债务性工具的初始确认金额。

(2)非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,本公司作为购买方的合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。本公司为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应于发生时计入当期损益。本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。

本公司作为购买方在非同一控制下合并中发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按

购买日的公允价值计量,合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,本公司首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

控制的判断标准:

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时,本公司将进行重新评估。合并报表的编制方法:

(1)合并财务报表范围

本公司将所有控制的子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。

(2)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

(3)合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司与子公司、子公司相互之间的所有重大往来余额、交易及未实现利润予以抵销。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损

超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍然冲减少数股东权益。子公司持有本公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。

(4)合并取得子公司会计处理

对于本公司同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并自最终控制方开始实施控制时已经发生,调整合并资产负债表的期初数,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整;因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,本公司视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。本公司在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与本公司和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。对于本公司非同一控制下企业合并取得的子公司,不调整合并资产负债表期初数,将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。本公司购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(5)处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入本公司合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入本公司合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。本公司将处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,本公司在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,本公司在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,本公司按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(6)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(7)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

本公司在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。

(1)共同经营

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:①确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;②确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;③确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;④按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;⑤确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

(2)合营企业

合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算,相关会计政策见本附注“五、12、长期股权投资”。

9. 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用交易发生日汇率折合本位币入账。资产负债表日,本公司对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,本公司仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(2)外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。

外币资产负债表中的资产和负债项目,本公司采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。外币利润表中的收入和费用项目,本公司采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。

本公司外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

本公司在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

11. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债、权益工具。

(1)金融资产的分类、确认和计量

在初始确认金融资产时,本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据等,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

1)本公司持有的债务工具:

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。本公司的此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等,本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。本公司的此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等,本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列示为交易性金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的此类金融资产,列示为其他非流动金融资产。

2)本公司的权益工具投资:

本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。 此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的金融资产,列示为其他权益工具投资,且该指定一经作出不得撤销。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,本公司将之前计入其他综合收益的累计利得或损失直接转入留存收益,不计入当期损益。

(2)金融负债的分类、确认和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。本公司将金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的利息支出计入当期损益。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债主要包括交易性金融负债。其他金融负债,采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量。本公司的其他金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。

(3)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

本公司在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则将该工具分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本公司计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理;本公司不确认权益工具的公允价值变动,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减;本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。

(4)金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司将满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

其他权益工具投资终止确认时,本公司将其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(5)金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,本公司终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(6)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(7)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

综上,本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

(8)金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据及应收账款和合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

12. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

√适用 □不适用

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、工程施工等。

(2)发出存货的计价方法

存货发出时,本公司采取加权平均法确定其发出的实际成本。。

(3)存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。

本公司对于产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,本公司按照存货类别计量成本与可变现净值。在资产负债表日,如果本公司存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的,本公司将减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

13. 合同资产

√适用 □不适用

合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的作为合同资产列示。向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本公司将该收款权利作为合同资产。合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、11“金融资产减值”。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。

(1)初始投资成本确定

①对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;

②本公司对于除合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得,初始投资成本根据准则相关规定确定。

(2)后续计量及损益确认方法

①成本法核算

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。对被投资企业宣告分派的利润或现金股利,本公司计算应分得的部分,确认为投资收益。

②权益法核算

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账

面价值并计入资本公积。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。本公司在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

(3)长期股权投资核算方法的转换

①公允价值计量转权益法核算:原持有的对被投资单位的股权投资(不具有控制、共同控制或重大影响的),按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的,因追加投资等原因导致持股比例上升,能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的,在转按权益法核算时,投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值,作为改按权益法核算的初始投资成本。

②公允价值计量或权益法核算转成本法核算:投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因,能够对被投资单位实施控制的,按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。

③权益法核算转公允价值计量:原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,因部分处置等原因导致持股比例下降,不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的,应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

④成本法转权益法或公允价值计量: 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,本公司改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,本公司改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时,应当按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。

(4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决

策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及本公司及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响:

①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。

②参与被投资单位财务和经营政策制定过程。

③与被投资单位之间发生重要交易。

④向被投资单位派出管理人员。

⑤向被投资单位提供关键技术资料。

存在上述一种或多种情形并不意味着本公司一定对被投资单位具有重大影响,本公司需要综合考虑所有事实和情况来做出恰当的判断。

(5)减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日,本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。

(6)长期股权投资处置

本公司处置长期股权投资时,将投资账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

15. 投资性房地产

(1)投资性房地产的种类和计量模式

本公司投资性房地产的种类有:出租的土地使用权、出租的建筑物。本公司投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。

(2)采用成本模式核算政策

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。

资产负债表日,本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。

本公司对于投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司在有证据表明将自用的房屋及建筑物改用于出租或将持有的房地产开发产品以经营租赁的方式出租时,固定资产、无形资产或存货以转换前的账面价值转换为投资性房地产。本公司在有证据表明将原本用于赚取租金或资本增值的房屋及建筑物改为自用或将用于经营租出的房屋及建筑物重新用于对外销售的,投资性房地产以转换前的账面价值转换为固定资产、无形资产或存货。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产,同时满足以下条件时予以确认:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司;

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。

本公司固定资产按照成本进行初始计量。固定资产的成本一般包括购买价款、相关税费、以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出,如运输费、安装费等。但购买的固定资产如果超过正常的信用条件延期支付,固定资产的成本以各期付款额的现值之和为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除按照《企业会计准则第 17号——借款费用》应予资本化的以外,在信用期内计入当期损益。

(2). 固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。

本公司的固定资产类别、折旧方法、预计使用寿命、预计残值率、年折旧率如下:

资产类别折旧方法预计使用寿命(年)预计净残值率
房屋建筑物年限平均法8-400-5%
机器设备年限平均法4-200-5%
运输设备年限平均法5-100-5%
办公及其他设备年限平均法3-100-5%

(3). 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日,本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。

(4). 固定资产处置

当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

17. 在建工程

√适用 □不适用

(1)在建工程的计量

本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

(2)在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:

①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;

②已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;

③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;

④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

(3)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日,本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。

在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。

18. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)资本化金额的计算方法

资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化期间。

资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

19. 无形资产

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,在同时满足以下条件时予以确认:

①与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司;

②该无形资产的成本能够可靠地计量。

(1)无形资产的计量

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。

本公司无形资产后续计量,分别为:①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

(2)使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,本公司对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。

无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。

(4)内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出,本公司于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,只有同时满足下列条件的,本公司才予以资本化:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,本公司确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,本公司确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,本公司将发生的研发支出全部计入当期损益。

20. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试时,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值;再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,本公司在以后会计期间不予转回。

21. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22. 合同负债

√适用 □不适用

合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

23. 职工薪酬

职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象和权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等,按照本公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。

设定提存计划:本公司在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划:本公司在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:

(1)服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本是指,职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额;过去服务成本是指,设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少;(2)设定受益义务的利息费用;(3)重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益;第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

24. 预计负债

√适用 □不适用

(1)预计负债的确认标准

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

(2)预计负债的计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

25. 股份支付

√适用 □不适用

本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,本公司以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,如缩短等待期、变更或取消业绩条件(而非市场条件),在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,本公司仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

26. 收入

√适用 □不适用

收入是本公司及其子公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司及其子公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司及其子公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司及其子公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本公司及其子公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债,不计入交易价格。

满足下列条件之一时,本公司及其子公司属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本公司及其子公司履约的同时即取得并消耗本公司及其子公司履约所带来的经济利益;

②客户能够控制本公司及其子公司履约过程中在建的商品;

③本公司及其子公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司及其子公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司及其子公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司及其子公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司及其子公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司及其子公司会考虑下列迹象:

①本公司及其子公司就该商品或服务享有现时收款权利;

②本公司及其子公司已将该商品的实物转移给客户;

③本公司及其子公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;

④客户已接受该商品或服务等。

本公司及其子公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司及其子公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司及其子公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

与本公司及其子公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

(1)销售商品

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让家电整机的履约义务。本公司通常在综合考虑下列因素的基础上,以商品控制权转移时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

(2)建造合同收入

本公司与客户之间的建造合同通常包括商用空调及智能家居建设安装的履约义务,由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按

照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

(3)质保义务

根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本公司按照预计负债进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本公司将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本公司考虑该质量保证是否为法定要求或行业惯例、质量保证期限以及公司承诺履行任务的性质等因素。

27. 政府补助

√适用 □不适用

(1)政府补助类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

(2)政府补助会计处理

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益;按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

(3)区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。

本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。

若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:

①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;

②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

(4)与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法

本公司取得的与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益。

(5)政府补助的确认时点

按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。

28. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

(1)本公司对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

(2)本公司递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

(3)本公司对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。本公司对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

(4)本公司对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。资产负债表日,本公司递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

(5)同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:

1) 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关;

2) 本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

29. 租赁

√适用 □不适用

租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。

(1)本公司作为承租人

√适用 □不适用

1) 初始计量

在租赁期开始日,本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。使用权资产应当按照成本进行初始计量。该成本包括:

a 租赁负债的初始计量金额;

b 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

c 承租人发生的初始直接费用;

d 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

2) 后续计量

本公司参照固定资产折旧政策对使用权资产计提折旧(详见本附注五、16 “固定资产” ),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对于租赁负债,本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用,计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。

3) 短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁)和低价值资产租赁,本公司采取简化处理方法,不确认使用权资产和租赁负债,而在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2)本公司作为出租人

√适用 □不适用

本公司在租赁开始日,基于交易的实质,将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

1)经营租赁本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,于实际发生时计入当期损益。

2)融资租赁于租赁期开始日,本公司确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)进行初始计量,并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

30. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1) 资产证券化业务

本公司将部分应收款项证券化,将资产信托给特定目的实体,由该实体向投资者发行证券。本公司作为资产服务商,提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务。在运用证券化金融资产的会计政策时,本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度,以及本公司对该实体行使控制权的程度:

①当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司终止确认该金融资产;

②当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司继续确认该金融资产;

③如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬,本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权,本公司终止确认该金融资产,并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权,则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。

(2) 套期会计

套期,是指企业为管理外汇风险、利率风险、价格风险、信用风险等特定风险引起的风险敞口,指定金融工具为套期工具,以使套期工具的公允价值或现金流量变动,预期抵销被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动的风险管理活动。

被套期项目,是指使企业面临公允价值或现金流量变动风险,且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。

套期工具,是指企业为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目的公允价值或现金流量变动的金融工具。

本公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价

值或现金流量变动的程度。套期工具的公允价值或现金流量变动大于或小于被套期项目的公允价值或现金流量变动的部分为套期无效部分。

(3) 重要会计估计的说明

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

①预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中,本公司会就退换、维修及安装所售商品向客户提供的售后承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司最近年度的维修经验数据,但历史的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。

②预期信用损失计提

本公司通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本公司使用的指标包括经济下滑的风险、预期失业率的增长、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。上述估计技术和关键假设于本年度未发生重大变化。

③存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

④金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

⑤其他权益工具投资减值

本公司确定其他权益工具投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要确认其减值。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

⑥长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

⑦折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

⑧递延所得税资产

在很可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

⑨所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

⑩销售返利的计提

本公司及子公司对销售客户适用销售返利政策。本公司及子公司根据销售协议相关约定、对特定交易的审查、市场情况、渠道存货水平和历史经验等,参考销售客户对约定考核指标的完成情况,定期估计和预提销售返利。销售返利的计提涉及管理层的判断及估计。如果以前的估计发生重大变化,则上述差额会对在有关估计改变期间的销售返利产生影响。

31. 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容及原因发布时间执行时间
《企业会计准则解释第 16 号》(简称“解释 16 号”)2022年11月2023年1月1日

本公司及其子公司于2023年1月1日执行解释16号的该项规定,对于在首次执行解释16号的财务报表列报最早期间的期初,对单项交易涉及的租赁负债和使用权资产分别确认递延所得税资产和负债,递延税资产和负债互抵后净额与原先按净额确认的金额相等,对于按互抵后净额列示的合并资产负债表项目没有影响。2023年1月1日,会计政策变更对互抵前递延所得税资产和递延所得税负债影响如下:

项目政策变更前变更影响政策变更后
互抵前递延所得税资产4,038,915,158.86868,657,062.494,907,572,221.35
互抵前递延所得税负债4,673,734,789.63868,657,062.495,542,391,852.12
互抵金额-2,314,874,230.44-868,657,062.49-3,183,531,292.93
互抵后递延所得税资产1,724,040,928.421,724,040,928.42
互抵后递延所得税负债2,358,860,559.192,358,860,559.19

六、 税项

1. 主要税种及税率

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应税产品销售收入和应税劳务收入6%、9%、13%
城市维护建设税应纳流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额法定税率或如下优惠税率
(地方)教育费附加应纳流转税税额1%、2%、3%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

享受税收优惠的公司及优惠税率:

公司名称税率税收优惠
青岛海尔电冰箱有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔特种电冰箱有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔洗碗机有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔特种电冰柜有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔智能家电科技有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
武汉海尔电器股份有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
武汉海尔电冰柜有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
合肥海尔电冰箱有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
合肥海尔空调器有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
郑州海尔空调器有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
沈阳海尔电冰箱有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔空调电子有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛美尔塑料粉末有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海高设计制造有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海日高科技有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔(胶州)空调器有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔智能技术研发有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
佛山海尔电冰柜有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔中央空调有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
海尔优家智能科技(北京)有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
上海挚瀚科技有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔电子塑胶有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛卫玺智能科技有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔特种制冷电器有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔智慧厨房电器有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
合肥海尔空调电子有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
上海海尔医疗科技有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
上海海尔智能科技有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛云裳羽衣物联科技有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
海尔(上海)家电研发中心有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
海尔(深圳)研发有限责任公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
莱阳海尔智慧厨房电器有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
广东海尔智能科技有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
大连海尔电冰箱有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛极家云智能科技有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
合肥海尔洗衣机有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔洗衣机有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛胶南海尔洗衣机有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
佛山市顺德海尔电器有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
天津海尔洗涤电器有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛经济技术开发区海尔热水器有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
武汉海尔热水器有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
佛山海尔滚筒洗衣机有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔施特劳斯水设备有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔施特劳斯科技有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔新能源电器有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔洗涤电器有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔乐信云科技有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
合肥海尔滚筒洗衣机有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔智慧电器设备有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
青岛海尔智慧生活电器有限公司15.00%高新技术企业税收优惠政策
江西海尔医疗科技有限公司15.00%国家西部大开发税收优惠政策
重庆海尔家电销售有限公司及部分西部分公司15.00%国家西部大开发税收优惠政策
重庆海尔空调器有限公司15.00%国家西部大开发税收优惠政策
重庆海尔制冷电器有限公司15.00%国家西部大开发税收优惠政策
重庆海尔洗涤电器有限公司15.00%国家西部大开发税收优惠政策
贵州海尔电器有限公司15.00%国家西部大开发税收优惠政策
重庆海日顺家电销售有限公司及部分西部分公司15.00%国家西部大开发税收优惠政策
重庆海尔洗衣机有限公司15.00%国家西部大开发税收优惠政策
重庆海尔热水器有限公司15.00%国家西部大开发税收优惠政策
重庆海尔滚筒洗衣机有限公司15.00%国家西部大开发税收优惠政策
青岛海尔科技有限公司10.00%重点软件企业税收优惠政策

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金541,712.705,312,391.11
银行存款53,524,177,266.5052,978,813,851.96
其他货币资金961,733,861.941,178,085,912.24
合计54,486,452,841.1454,162,212,155.31
其中:存放在境外的款项总额15,909,397,682.4611,963,648,575.80
存放财务公司存款26,276,742,534.5031,433,124,152.44

其他说明其他货币资金主要为存出投资款、第三方支付平台存款、保证金以及其他受限资金等。

2、 交易性金融资产

项目期末余额期初余额
短期理财产品487,936,101.8114,638,968.26
权益工具投资243,224,439.64336,843,065.02
投资基金222,803,002.38168,430,847.63
合计953,963,543.83519,912,880.91

3、 衍生金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
远期外汇合约67,565,829.44178,992,877.32
远期商品合约4,192,283.19
合计67,565,829.44183,185,160.51

4、 应收票据

(1)应收票据明细情况

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票8,466,159,415.189,390,227,149.92
商业承兑汇票160,607,051.53237,902,374.08
应收票据余额8,626,766,466.719,628,129,524.00
坏账准备5,331,635.323,937,685.85
应收票据净额8,621,434,831.399,624,191,838.15

(2)本期应收票据坏账准备变动情况

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
本期计提其他增加转回数转销及其他
坏账准备3,937,685.852,442,094.381,048,144.915,331,635.32
合计3,937,685.852,442,094.381,048,144.915,331,635.32

本公司的应收票据主要因销售商品、提供劳务等日常经营活动产生,无论是否存在重大融资成分,按照整个存续期的预期信用损失计量坏账准备。本公司期末质押的应收票据为4,389,991,243.14元(期初金额8,716,194,311.64 元)。

5、 应收账款

① 应收账款按账龄披露如下:

账龄期末余额期初余额
1年以内20,004,004,007.4315,941,416,673.44
1-2年873,509,449.30744,911,486.13
2-3年510,375,731.48277,269,661.37
3年以上288,610,175.85129,303,240.96
应收账款余额21,676,499,364.0617,092,901,061.90
坏账准备1,408,399,927.631,206,152,250.09
应收账款净额20,268,099,436.4315,886,748,811.81

② 按坏账计提方法分项列示

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账款866,424,078.124.00864,112,221.0699.732,311,857.06
按组合计提坏账准备的应收账款20,810,075,285.9496.00544,287,706.572.6220,265,787,579.37
合计21,676,499,364.06100.001,408,399,927.636.5020,268,099,436.43

(续)

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账款669,106,556.783.91658,051,988.7098.3511,054,568.08
按组合计提坏账准备的应收账款16,423,794,505.1296.09548,100,261.393.3415,875,694,243.73
合计17,092,901,061.90100.001,206,152,250.097.0615,886,748,811.81

③ 期末单项计提坏账准备的应收账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
共25家客户866,424,078.12864,112,221.0699.73债务人发生严重财务困难
合计866,424,078.12864,112,221.0699.73/

期末单项金额重大并且单项计提坏账准备的应收账款金额726,379,640.82元(期初金额536,690,595.28元)。

④ 按组合计提坏账准备的应收账款

√适用 □不适用

账龄期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内19,975,992,567.68288,934,773.721.45
1-2年463,149,665.2761,273,338.9213.23
2-3年193,271,661.4772,699,318.5837.62
3年以上177,661,391.52121,380,275.3568.32
合计20,810,075,285.94544,287,706.572.62

(续)

账龄期初余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内15,628,451,183.11341,360,523.712.18
1-2年445,226,708.1533,709,717.147.57
2-3年231,744,330.0390,123,931.8938.89
3年以上118,372,283.8382,906,088.6570.04
合计16,423,794,505.12548,100,261.393.34

⑤ 本期应收账款坏账准备变动情况:

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
本期计提其他增加转回数转销及其他
坏账准备1,206,152,250.09432,154,043.654,453,844.82145,010,380.9289,349,830.011,408,399,927.63

⑥ 期末应收账款和合同资产中前5名的金额总计为5,525,018,986.65元,占应收账款和合同资产账面余额的25.11%(期初金额4,030,275,384.24元,占比23.07%),坏账准备金额604,983,462.26元(期初金额604,758,501.08元)。

⑦ 本期实际核销应收账款的情况

本期实际核销的应收账款金额为82,305,106.67元(同期金额35,724,496.02元),无重要的应收账款坏账核销。

⑧ 公司本期因金融资产转移而终止确认的应收账款

期末因金融资产转移而终止确认的应收账款金额为6,411,839,897.28元(期初金额7,752,646,133.49元),转移方式为卖断型保理/资产证券化。

⑨ 本期受限的应收账款情况

期末受限的应收账款金额为1,255,120.80元(期初金额1,944,980,392.98元)。

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内1,163,325,306.1693.951,087,347,492.3697.92
1至2年56,449,865.294.569,481,169.760.85
2至3年7,104,895.060.577,826,299.090.70
3年以上11,414,864.000.925,852,909.400.53
合计1,238,294,930.51100.001,110,507,870.61100.00

(2) 期末预付款项中前5名的金额总计214,815,987.16元,占预付款项账面余额的17.35%(期初金额285,279,364.51元,占比25.69%)。

(3)期末无账龄超过1年的重要预付款项。

7、 其他应收款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息748,496,020.24513,320,376.79
其他应收款1,901,062,964.811,887,793,525.76
合计2,649,558,985.052,401,113,902.55

(1)应收利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内473,678,991.02365,716,532.95
1-2年199,801,995.25117,786,419.18
2-3年70,063,170.9619,790,000.00
3年以上4,951,863.0110,027,424.66
合计748,496,020.24513,320,376.79

(2)其他应收款

① 其他应收款按账龄披露如下:

账龄期末余额期初余额
1年以内1,413,423,130.381,415,479,963.79
1-2年94,189,862.20217,023,682.62
2-3年204,379,944.7523,617,332.57
3年以上277,554,421.44387,192,496.32
其他应收款余额1,989,547,358.772,043,313,475.30
坏账准备88,484,393.96155,519,949.54
其他应收款净额1,901,062,964.811,887,793,525.76

② 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初余额133,616,436.5421,903,513.00155,519,949.54
本期计提7,073,055.917,073,055.91
本期转回51,584,453.851,384,084.9552,968,538.80
本期核销及其他2,274,157.6418,865,915.0521,140,072.69
期末余额86,830,880.961,653,513.0088,484,393.96

③ 本期其他应收款坏账准备变动情况

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
本期计提其他增加转回数转销及其他
坏账准备155,519,949.547,073,055.9152,968,538.8021,140,072.6988,484,393.96

④ 期末其他应收款中前5名的金额总计为671,641,747.67元,占其他应收款账面余额的33.76%(期初金额913,820,290.12元,占比44.72%),坏账准备金额3,359,976.38元(期初金额

0.00元)。

⑤ 本期核销的其他应收款情况

本期实际核销的其他应收款金额为22,283,049.47元(同期金额56,385,567.52元),无重要的其他应收款坏账核销。

⑥ 其他应收款主要包括押金、质保金、员工借款、退税款、代垫款项等。

8、 存货

(1)存货明细情况

项目期末余额
账面余额存货跌价准备账面价值
原材料5,873,703,173.53208,533,811.425,665,169,362.11
在产品47,535,985.8647,535,985.86
库存商品35,084,012,597.821,272,711,329.4633,811,301,268.36
合计41,005,251,757.211,481,245,140.8839,524,006,616.33

(续)

项目期初余额
账面余额存货跌价准备账面价值
原材料6,220,344,034.47171,673,251.236,048,670,783.24
在产品74,028,876.2174,028,876.21
库存商品36,903,949,735.101,438,863,087.0235,465,086,648.08
合计43,198,322,645.781,610,536,338.2541,587,786,307.53

(2)存货跌价准备

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
本期计提其他增加转回数转销及其他
原材料171,673,251.23108,912,061.7233,829,562.0638,221,939.47208,533,811.42
在产品
库存商品1,438,863,087.021,102,723,733.9386,400,310.461,182,475,181.031,272,711,329.46
合计1,610,536,338.251,211,635,795.65120,229,872.521,220,697,120.501,481,245,140.88

(3)存货跌价准备情况如下

项目确定可变现净值的具体依据转回或转销存货跌价准备的原因
原材料成本与可变现净值孰低计量生产领用或出售
库存商品成本与可变现净值孰低计量出售

9、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
工程服务合同相关327,870,850.3066,931,441.57260,939,408.73379,905,624.9669,975,265.71309,930,359.25
合计327,870,850.3066,931,441.57260,939,408.73379,905,624.9669,975,265.71309,930,359.25

(2)按坏账计提方法分类

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的合同资产58,419,039.5317.8258,419,039.53100.00
按组合计提坏账准备的合同资产269,451,810.7782.188,512,402.043.16260,939,408.73
合计327,870,850.30100.0066,931,441.5720.41260,939,408.73

(续)

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的合同资产57,105,478.3015.0357,048,337.2399.9057,141.07
按组合计提坏账准备的合同资产322,800,146.6684.9712,926,928.484.00309,873,218.18
合计379,905,624.96100.0069,975,265.7118.42309,930,359.25

(3)期末单项计提坏账准备的合同资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
共21家客户58,419,039.5358,419,039.53100.00债务人发生严重财务困难
合计58,419,039.5358,419,039.53100.00

(4)期末按组合计提坏账准备的合同资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
合同资产坏账准备计提比例(%)
工程服务合同相关269,451,810.778,512,402.043.16
合计269,451,810.778,512,402.043.16

(5)本期合同资产计提坏账准备情况

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
本期计提其他增加转回数转销及其他
工程服务合同相关69,975,265.713,043,824.1466,931,441.57
合计69,975,265.713,043,824.1466,931,441.57

10、 其他流动资产

(1)明细情况

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面余额减值准备
银行理财存款1,530,274,566.661,642,421,944.45
待抵扣税金2,610,660,645.552,710,929,690.28
应收退货成本670,702,791.81325,055,055.98563,233,565.88280,818,239.06
其他63,584,720.6457,543,006.31
合计4,875,222,724.66325,055,055.984,974,128,206.92280,818,239.06

(2)减值准备

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
本期计提其他增加转回数转销及其他
应收退货成本280,818,239.06325,055,055.98280,818,239.06325,055,055.98
合计280,818,239.06325,055,055.98280,818,239.06325,055,055.98

11、 债权投资

项目期末余额期初余额
本金利息本金利息
定期存款-长期8,677,500,000.00163,733,078.661,000,000,000.0034,222,222.22
合计8,677,500,000.00163,733,078.661,000,000,000.0034,222,222.22
其中:存放财务公司的定期存款7,377,500,000.0086,374,745.33

12、 长期股权投资

被投资单位期初余额本期增减变动
增加投资权益法下确认的投资收益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润
联营企业:
海尔集团财务有限责任公司7,560,187,324.04595,448,540.64-9,490,166.96-235,200,000.00
青岛银行股份有限公司2,934,085,854.00271,598,742.6770,737,018.48-76,288,906.40
卧龙电气(济南)电机有限公司174,697,807.7425,270,339.30-22,305,600.00
青岛河钢新材料科技股份有限公司314,802,331.4514,911,234.91
青岛海尔赛富智慧家庭创业投资中心(有限合伙)319,245,649.36-83,255,532.55-29,225,674.05
三菱重工海尔(青岛)空调机有限公司715,461,260.26131,493,706.05-183,150,000.00
青岛海尔开利冷冻设备有限公司413,367,540.8016,250,623.48-17,510,692.75
青岛海尔多媒体有限公司153,550,234.50-65,250,234.50
宝石花同方能源科技有限公司30,267,952.9459,013.84
郑州海立电器有限公司98,000,000.00
安徽昆禾智能科技有限公司1,997,782.61
浙江福腾流体科技有限公司77,807,408.84-223,246.85
北京海狸先生网络科技有限公司7,507,759.75
宏通环境技术(广州)有限公司4,500,000.00-234,034.27
北京一数科技有限公司12,829,433.78-17,761,329.9912,850,905.72
深圳根元环保科技有限公司6,914,487.73
青岛海慕投资管理有限公司2,521,766.4287,690.15
青岛海慕智家投资合伙企业(有限合伙)58,905,912.88-916,905.70
海能万嘉(上海)科技发展有限公司772,938.88-166,909.17
青岛国创智能家电研究院有限公司45,016,334.20-6,442,106.67
广州合赢投资合伙企业(有限合伙)285,793,577.87-20,816,696.55
青岛家哇云网络科技有限公司2,547,217.00-354,547.51
冰戟(上海)企业管理有限公司1,014,425,293.0441,819,769.83
优瑾(上海)企业管理有限公司1,843,591,441.8876,035,945.14
日日顺(上海)投资有限公司3,351,166,257.98138,247,172.98
倍世海尔饮水科技有限公司148,369,638.40
汇智翔顺股权投资基金(青岛)合伙企业(有限合伙)238,806,947.64
青岛日日顺汇智投资有限责任公司4,083,482.78
青岛鑫晟汇科技有限公司8,598,002.891,407,912.26
EuropaltersItaliaS.r.l.15,760,505.28
OryginLLC13,918,442.268,378,488.78
湖南电机株式会社67,770,092.99-374,388.94-2,789,951.98-226,800.00
HNR私营有限公司74,366,909.5542,066,344.71-5,207,447.75
HPZ有限公司88,751,047.98-76,639,344.33-8,628,127.15
CONTROLADORAMABES.A.deC.V.4,685,927,386.53673,201,637.87-133,208,775.03-20,684,123.49-126,817,804.35
MiddleEastAirconditioningCompany,Limited8,820,101.55-1,701,195.07180,260.12
合计24,652,368,172.86141,146,441.721,774,578,898.28-109,223,886.82-7,833,217.77-690,725,477.55

续表

被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额
其他变动处置投资
联营企业:
海尔集团财务有限责任公司7,910,945,697.72
青岛银行股份有限公司3,200,132,708.75
卧龙电气(济南)电机有限公司177,662,547.04
青岛河钢新材料科技股份有限公司329,713,566.36
青岛海尔赛富智慧家庭创业投资中心(有限合伙)206,764,442.76
三菱重工海尔(青岛)空调机有限公司663,804,966.31
青岛海尔开利冷冻设备有限公司412,107,471.53-21,000,000.00
青岛海尔多媒体有限公司88,300,000.00-88,300,000.00
宝石花同方能源科技有限公司30,326,966.78
郑州海立电器有限公司98,000,000.00
安徽昆禾智能科技有限公司-1,997,782.61
浙江福腾流体科技有限公司77,584,161.99
北京海狸先生网络科技有限公司-7,507,759.75
宏通环境技术(广州)有限公司4,265,965.73
北京一数科技有限公司7,919,009.51
深圳根元环保科技有限公司-6,914,487.73
青岛海慕投资管理有限公司2,609,456.57
青岛海慕智家投资合伙企业(有限合伙)57,989,007.18
海能万嘉(上海)科技发展有限公司606,029.71
青岛国创智能家电研究院有限公司38,574,227.53
广州合赢投资合伙企业(有限合伙)-70,560,000.00194,416,881.32
青岛家哇云网络科技有限公司2,192,669.49
冰戟(上海)企业管理有限公司1,056,245,062.87
优瑾(上海)企业管理有限公司1,919,627,387.02
日日顺(上海)投资有限公司3,489,413,430.96
倍世海尔饮水科技有限公司148,369,638.40
汇智翔顺股权投资基金(青岛)合伙企业(有限合伙)-631,310.61238,175,637.03
青岛日日顺汇智投资有限责任公司4,083,482.78
青岛鑫晟汇科技有限公司10,005,915.15
EuropaltersItaliaS.r.l.-15,760,505.28
OryginLLC22,296,931.04
湖南电机株式会社64,378,952.07
HNR私营有限公司111,225,806.51
HPZ有限公司3,483,576.50
CONTROLADORAMABES.A.deC.V.5,078,418,321.53
MiddleEastAirconditioningCompany,Limited7,299,166.60-845,634.54
合计-103,371,845.9825,656,939,084.74-110,145,634.54

13、 其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资期末明细:

项目期末余额期初余额
中国石化销售股份有限公司1,986,156,165.171,234,500,000.00
项目期末余额期初余额
卡奥斯物联科技股份有限公司2,817,408,000.002,817,408,000.00
其他1,600,130,789.601,799,974,930.20
合计6,403,694,954.775,851,882,930.20

(2)本期其他权益工具投资分红:

项目本期金额
中国石化销售股份有限公司54,539,047.11
其他4,132,177.14
合计58,671,224.25

14、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1)采用成本计量模式的投资性房地产本年增减变动如下:

项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额93,351,061.9129,370,397.68122,721,459.59
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司
(3)其他转出
4.汇率变动及其他350,209.20350,209.20
5.期末余额93,701,271.1129,370,397.68123,071,668.79
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额16,919,838.972,759,869.1019,679,708.07
2.本期增加金额
(1)计提或摊销4,069,106.08585,182.144,654,288.22
3.本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司
(3)其他转出
4.汇率变动及其他106,591.73106,591.73
5.期末余额21,095,536.783,345,051.2424,440,588.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司
(3)其他转出
4.汇率变动及其他
5.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值72,605,734.3326,025,346.4498,631,080.77
2.期初账面价值76,431,222.9426,610,528.58103,041,751.52

(2)本期计提的折旧和摊销额为4,654,288.22元(同期金额6,405,466.73元)。

(3)本公司期末投资性房地产的可收回金额不低于其账面价值,故未计提减值准备。

15、 固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产29,603,936,822.7827,158,348,424.28
固定资产清理
合计29,603,936,822.7827,158,348,424.28

(1)固定资产:

项目房屋及建筑物生产设备运输设备
一、账面原值:
1.期初余额14,637,131,005.8031,324,534,257.57193,143,213.57
2.本期增加金额
(1)购置125,540,500.361,483,457,737.485,148,439.21
(2)在建工程转入1,061,862,119.983,012,269,067.3325,503,782.62
(3)企业合并增加27,878,074.50342,940.57
3.本期减少金额
(1)处置或报废114,596,964.43890,692,350.6512,587,327.05
(2)处置子公司
(3)转入持有待售
4.汇率变动及其他72,114,894.71447,424,538.25-3,938,734.72
5.期末余额15,782,051,556.4235,404,871,324.48207,612,314.20
二、累计折旧
1.期初余额4,538,423,308.2316,035,153,335.30119,070,640.87
2.本期增加金额
(1)计提681,106,714.502,777,493,396.9422,753,739.13
(2)企业合并增加1,772,785.1099,726.34
3.本期减少金额
(1)处置或报废36,751,072.95745,642,011.927,716,624.95
(2)处置子公司
(3)转入持有待售
4.汇率变动及其他42,604,655.32142,336,523.97-375,585.11
5.期末余额5,225,383,605.1018,211,114,029.39133,831,896.28
三、减值准备
1.期初余额28,586,023.9016,202,770.28110,029.00
2.本期增加金额
(1)计提2,831,832.73
(2)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置或报废122,114.80178,128.17
(2)处置子公司
(3)转入持有待售
4.汇率变动及其他-863,932.68-1,570,790.59-1,701.60
5.期末余额27,599,976.4217,285,684.25108,327.40
四、账面价值
1.期末账面价值10,529,067,974.9017,176,471,610.8473,672,090.52
2.期初账面价值10,070,121,673.6715,273,178,151.9973,962,543.70

续表

项目办公设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额1,324,636,809.032,916,743,458.8450,396,188,744.81
2.本期增加金额
(1)购置60,278,297.6554,491,762.991,728,916,737.69
(2)在建工程转入188,218,311.67290,911,105.874,578,764,387.47
(3)企业合并增加835,810.8029,056,825.87
3.本期减少金额
(1)处置或报废49,629,215.86121,896,813.791,189,402,671.78
(2)处置子公司
(3)转入持有待售
4.汇率变动及其他5,911,932.0953,936,031.07575,448,661.40
5.期末余额1,530,251,945.383,194,185,544.9856,118,972,685.46
二、累计折旧
1.期初余额788,864,149.171,708,674,462.6623,190,185,896.23
2.本期增加金额
(1)计提199,336,047.71294,040,822.303,974,730,720.58
(2)企业合并增加556,277.032,428,788.47
3.本期减少金额
(1)处置或报废44,127,920.31113,346,603.90947,584,234.03
(2)处置子公司
(3)转入持有待售
4.汇率变动及其他8,041,429.3655,165,632.03247,772,655.57
5.期末余额952,669,982.961,944,534,313.0926,467,533,826.82
三、减值准备
1.期初余额243,387.382,512,213.7447,654,424.30
2.本期增加金额
(1)计提8,256.792,840,089.52
(2)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置或报废4,957.13305,200.10
(2)处置子公司
(3)转入持有待售
4.汇率变动及其他-8,729.91-242,123.08-2,687,277.86
5.期末余额237,957.132,270,090.6647,502,035.86
四、账面价值
1.期末账面价值577,344,005.291,247,381,141.2329,603,936,822.78
2.期初账面价值535,529,272.481,205,556,782.4427,158,348,424.28

(2)本期由在建工程余额完工转入固定资产原值金额共计4,578,764,387.47元(同期金额6,244,222,182.09元)。

(3)截至2023年12月31日止,公司尚未办妥权属证明的房屋建筑物账面净值为4.08亿元(期初金额20.37亿元),相关权属证明正在办理中。以上未取得权属证明的房屋建筑物公司可以合法有效地占有及日常运营。

(4)本期末固定资产无抵押,本期初固定资产无抵押。

16、 在建工程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程5,403,469,596.764,094,712,417.61
工程物资
合计5,403,469,596.764,094,712,417.61

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
欧洲Candy项目1,092,171,521.231,092,171,521.23467,370,049.46467,370,049.46
青岛制冷电器项目914,078,742.21914,078,742.21
青岛暖通空调项目530,979,038.43530,979,038.43365,555.56365,555.56
青岛水生态科技项目529,949,339.20529,949,339.2092,905,882.1392,905,882.13
美国GE APPLIANCES项目343,482,203.7322,622,250.04320,859,953.69338,096,215.95338,096,215.95
新西兰FPA项目200,943,871.90200,943,871.90176,619,361.43176,619,361.43
东欧项目148,106,777.44148,106,777.44392,579,594.60392,579,594.60
青岛空调电子项目135,966,703.60135,966,703.60313,855,913.14313,855,913.14
郑州新能源项目104,122,098.62104,122,098.62197,524,472.64197,524,472.64
青岛智慧电器设备项目78,218,772.3078,218,772.3067,092,916.9967,092,916.99
青岛胶州洗涤电器项目77,224,500.1077,224,500.1093,825,106.0793,825,106.07
重庆热水器项目75,225,516.5475,225,516.5461,350,349.6361,350,349.63
青岛空调器项目73,270,568.9973,270,568.9951,569,425.4051,569,425.40
佛山电冰柜项目67,104,763.6867,104,763.6897,616,741.6997,616,741.69
郑州空调器项目66,251,489.9066,251,489.90546,460.15546,460.15
其他990,093,027.531,097,088.60988,995,938.931,744,604,991.691,210,618.921,743,394,372.77
合计5,427,188,935.4023,719,338.645,403,469,596.764,095,923,036.531,210,618.924,094,712,417.61

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称期初余额本期增加转固定资产其他减少汇率变动 及其他期末余额资金来源
欧洲Candy项目467,370,049.461,047,297,746.68380,869,588.00-41,626,686.911,092,171,521.23自筹
青岛制冷电器项目980,507,961.4266,429,219.21914,078,742.21自筹
青岛暖通空调项目365,555.56530,613,482.87530,979,038.43自筹
青岛水生态科技项目92,905,882.13439,490,359.702,446,902.63529,949,339.20自筹
美国GE APPLIANCES项目338,096,215.95516,280,314.17516,625,823.895,731,497.50343,482,203.73自筹
新西兰FPA项目176,619,361.43219,275,901.70199,857,537.824,906,146.59200,943,871.90自筹
东欧项目392,579,594.60270,000,233.49466,229,610.14-48,243,440.51148,106,777.44自筹
青岛空调电子项目313,855,913.14228,411,035.68406,300,245.22135,966,703.60自筹
郑州新能源项目197,524,472.64134,384,592.62227,786,966.64104,122,098.62自筹
青岛智慧电器设备项目67,092,916.9957,800,691.0946,674,835.7878,218,772.30自筹
青岛胶州洗涤电器项目93,825,106.0755,037,560.0971,638,166.0677,224,500.10自筹
重庆热水器项目61,350,349.63115,293,593.01101,418,426.1075,225,516.54自筹
青岛空调器项目51,569,425.4055,890,979.1334,189,835.5473,270,568.99自筹
佛山电冰柜项目97,616,741.6913,640,021.1744,151,999.1867,104,763.68自筹
郑州空调器项目546,460.15124,183,371.6658,478,341.9166,251,489.90自筹
其他1,744,604,991.691,194,610,304.731,955,774,413.256,652,144.36990,093,027.53自筹
合计4,095,923,036.535,982,718,149.214,578,871,911.37-72,580,338.975,427,188,935.40

(3). 在建工程减值准备

工程名称期初余额本期增加转固定资产其他减少汇率变动 及其他期末余额
美国GE APPLIANCES项目22,513,947.38108,302.6622,622,250.04
乐家物联项目837,735.85837,735.85
其他372,883.07107,523.90-6,006.42259,352.75
合计1,210,618.9222,513,947.38107,523.90102,296.2423,719,338.64

17、 使用权资产

项目房屋及建筑物生产设备运输设备
一、账面原值:
1.期初余额4,673,699,908.8337,374,188.44213,211,277.75
2.本期增加金额
(1)购置884,227,772.60283,273,168.36114,591,080.22
(2)企业合并增加7,822,613.44
3.本期减少金额
(1)处置635,248,838.8012,340,308.8255,477,784.64
(2)处置子公司
4.汇率变动及其他38,405,669.63-9,208,243.26-2,442,714.57
5.期末余额4,968,907,125.70299,098,804.72269,881,858.76
二、累计折旧
1.期初余额1,284,083,200.1718,972,328.56125,499,329.46
2.本期增加金额
(1)计提820,949,004.2931,286,558.3272,638,871.28
(2)企业合并增加1,212,092.84
3.本期减少金额
(1)处置426,062,786.5712,340,308.8254,692,106.80
(2)处置子公司
4.汇率变动及其他25,092,378.52-750,560.01-12,603,646.66
5.期末余额1,705,273,889.2537,168,018.05130,842,447.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司
4.汇率变动及其他
5.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值3,263,633,236.45261,930,786.67139,039,411.48
2.期初账面价值3,389,616,708.6618,401,859.8887,711,948.29

续表

项目办公设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额53,135,501.06364,530,322.795,341,951,198.87
2.本期增加金额
(1)购置356,817,460.82167,574,757.561,806,484,239.56
(2)企业合并增加7,822,613.44
3.本期减少金额
(1)处置6,515,638.43709,582,570.69
(2)处置子公司
4.汇率变动及其他11,694,388.086,946,752.0545,395,851.93
5.期末余额415,131,711.53539,051,832.406,492,071,333.11
二、累计折旧
1.期初余额22,851,405.9095,319,580.891,546,725,844.98
2.本期增加金额
(1)计提35,008,477.81103,759,866.701,063,642,778.40
(2)企业合并增加1,212,092.84
3.本期减少金额
(1)处置6,515,638.43499,610,840.62
(2)处置子公司
4.汇率变动及其他-817,318.762,098,924.6813,019,777.77
5.期末余额50,526,926.52201,178,372.272,124,989,653.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司
4.汇率变动及其他
5.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值364,604,785.01337,873,460.134,367,081,679.74
2.期初账面价值30,284,095.16269,210,741.903,795,225,353.89

18、 无形资产

项目专有技术特许使用权土地使用权
一、账面原值
1.期初余额2,045,745,341.244,641,652,220.771,617,778,038.37
2.本期增加金额
(1)购置10,398,578.49564,726,076.81
(2)内部研发126,500,869.01
(3)企业合并增加105,591,559.06507,048.50
3.本期减少金额
(1)处置28,683,786.27174,537.22
(2)处置子公司
(3)转入持有待售
4.汇率变动及其他40,334,928.40224,908,217.389,185,131.60
5.期末余额2,212,581,138.654,953,866,789.432,192,021,758.06
二、累计摊销
1.期初余额1,177,726,697.551,012,993,222.17246,593,605.24
2.本期增加金额
(1)计提197,197,149.16157,683,854.0539,359,224.37
(2)企业合并增加1,841,292.00232,981.38
3.本期减少金额
(1)处置681,317.29
(2)处置子公司
(3)转入持有待售
4.汇率变动及其他24,874,826.4129,806,244.67296,975.36
5.期末余额1,399,798,673.121,201,643,295.60286,482,786.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提66,323,073.48
(2)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司
(3)转入持有待售
4.汇率变动及其他307,280.65
5.期末余额66,630,354.13
四、账面价值
1.期末账面价值812,782,465.533,685,593,139.701,905,538,971.71
2.期初账面价值868,018,643.693,628,658,998.601,371,184,433.13

续表

项目商标权应用管理软件及其他合计
一、账面原值
1.期初余额2,582,976,744.575,344,358,234.6216,232,510,579.57
2.本期增加金额
(1)购置501,216,025.111,076,340,680.41
(2)内部研发341,880,210.31468,381,079.32
(3)企业合并增加14,383,024.24120,481,631.80
3.本期减少金额
(1)处置156,648,068.04185,506,391.53
(2)处置子公司
(3)转入持有待售
4.汇率变动及其他105,214,311.63-24,979,266.69354,663,322.32
5.期末余额2,688,191,056.206,020,210,159.5518,066,870,901.89
二、累计摊销
1.期初余额3,265,730,771.745,703,044,296.70
2.本期增加金额
(1)计提853,486,338.151,247,726,565.73
(2)企业合并增加5,131,434.277,205,707.65
3.本期减少金额
(1)处置92,934,304.1593,615,621.44
(2)处置子公司
(3)转入持有待售
4.汇率变动及其他51,027,185.42106,005,231.86
5.期末余额4,082,441,425.436,970,366,180.50
三、减值准备
1.期初余额23,584,905.6623,584,905.66
2.本期增加金额
(1)计提58,760.6766,381,834.15
(2)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司
(3)转入持有待售
4.汇率变动及其他307,280.65
5.期末余额23,643,666.3390,274,020.46
四、账面价值
1.期末账面价值2,688,191,056.201,914,125,067.7911,006,230,700.93
2.期初账面价值2,582,976,744.572,055,042,557.2210,505,881,377.21

期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占期末原值比例20.52%(期初占比

20.47%)。

19、 商誉

项目期初余额本期增加本期减少汇率变动 及其他期末余额
GE APPLIANCES20,695,534,392.80350,855,867.3021,046,390,260.10
Candy1,929,953,985.15113,437,999.142,043,391,984.29
其他1,018,107,265.92172,866,669.218,970,515.281,199,944,450.41
合计23,643,595,643.87172,866,669.21473,264,381.7224,289,726,694.80

在进行商誉减值测试时,本公司将相关资产组或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较,如果可收回金额低于账面价值,相关差额计入当期损益。包含商誉的资产组的可收回金额是依据管理层批准的预算(预算期为5到15年期不等),采用预计未来现金流量折现方法计算。超过预算期的未来现金流量采用估计的永续年增长率作出推算。管理层所采用的永续年增长率(主要为1%-2%)与行业预测数据一致,不超过各产品的长期平均增长率。管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定复合收入增长率(主要为2.33%-5.32%)及税息折旧及摊销前利润盈利率(主要为0.23%-12.95%),并采用能够反映相关资产组的特定风险的税前利率为折现率(主要为10.64%-16.25%)。管理层根据该等假设分析各资产组的可收回金额,认为商誉无需计提减值准备。

20、 长期待摊费用

项目期初余额本期增加本期摊销其他 减少汇率变动 及其他期末余额
装修费457,806,490.36315,677,767.30416,685,868.2011,652.37356,810,041.83
租赁厂房改造支出146,458,109.2215,067,837.0531,195,631.10779,965.96131,110,281.13
其他155,618,574.62162,493,891.8661,017,923.88-3,269,347.92253,825,194.68
合计759,883,174.20493,239,496.21508,899,423.18-2,477,729.59741,745,517.64

21、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

项目期末余额期初余额
资产减值准备472,765,698.56486,504,423.79
负债2,647,034,061.962,392,703,222.82
合并抵销内部未实现利润707,589,929.59848,773,608.23
未弥补亏损230,766,537.22217,344,490.61
研发支出1,171,434,607.38615,110,766.72
其他293,113,791.04347,135,709.18
合计5,522,704,625.754,907,572,221.35

(2)未经抵销的递延所得税负债

项目期末余额期初余额
资产摊销4,067,663,051.783,875,255,150.79
重新计量丧失控制权日剩余股权的公允价值878,623,804.46878,623,804.46
其他权益工具投资公允价值变动306,253,762.39293,662,487.81
其他492,608,929.16494,850,409.06
合计5,745,149,547.795,542,391,852.12

(3)本期期末抵销的递延所得税资产和递延所得税负债金额为:3,716,758,993.59元(期初金额3,183,531,292.93元)。

22、 其他非流动资产

项目期末余额期初余额
预付设备土地款1,747,355,221.821,671,590,606.02
其他286,631,723.46209,146,285.61
合计2,033,986,945.281,880,736,891.63

23、 短期借款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款34,094,566.2282,727,127.97
保证借款101,506,733.93
信用借款10,284,257,275.669,487,989,660.46
合计10,318,351,841.889,672,223,522.36

24、 衍生金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
远期外汇合约166,573,028.2292,580,419.48
远期商品合约2,051,976.7512,013,621.18
合计168,625,004.97104,594,040.66

25、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票5,234,670,724.722,212,721,304.36
银行承兑汇票16,981,055,996.9022,885,836,425.70
合计22,215,726,721.6225,098,557,730.06

26、 应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付账款47,061,789,173.6241,885,313,890.79
合计47,061,789,173.6241,885,313,890.79

期末账面余额主要为未支付的材料款和劳务款。期末无账龄超过1年的重要应付账款。

27、 合同负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同负债7,731,916,491.549,353,173,914.03
合计7,731,916,491.549,353,173,914.03

期末账面余额主要为已收取尚未履行合同义务的预收货款。期末无账龄超过1年的重要合同负债。

28、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬3,815,730,531.1429,177,490,664.5428,078,532,451.904,914,688,743.78
二、离职后福利-设定提存计划65,446,167.351,459,000,677.671,499,877,690.4624,569,154.56
三、辞退福利35,166,874.40154,856,542.69184,771,315.825,252,101.27
四、一年内到期的其他福利134,121,181.4826,808,850.2327,922,202.82133,007,828.89
合计4,050,464,754.3730,818,156,735.1329,791,103,661.005,077,517,828.50

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴2,659,565,504.9121,751,333,710.7820,891,492,659.983,519,406,555.71
二、职工福利费333,049,384.201,095,608,519.731,079,703,411.93348,954,492.00
三、社会保险费224,360,701.361,893,493,834.741,887,573,713.85230,280,822.25
四、住房公积金5,036,607.14629,659,364.31626,382,976.898,312,994.56
五、工会经费和职工教育经费9,025,442.26138,962,198.70142,481,368.125,506,272.84
六、短期带薪缺勤260,622,518.13488,987,097.53482,691,485.59266,918,130.07
七、其他324,070,373.143,179,445,938.752,968,206,835.54535,309,476.35
合计3,815,730,531.1429,177,490,664.5428,078,532,451.904,914,688,743.78

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险64,162,379.081,355,288,133.101,396,245,970.9723,204,541.21
2、失业保险费346,829.9438,818,540.0338,920,398.48244,971.49
3、企业年金缴费936,958.3364,894,004.5464,711,321.011,119,641.86
合计65,446,167.351,459,000,677.671,499,877,690.4624,569,154.56

(4). 辞退福利列示

√适用 □不适用

项目期末余额期初余额
辞退补偿金5,252,101.2735,166,874.40
合计5,252,101.2735,166,874.40

29、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税915,234,725.86860,587,585.73
企业所得税1,555,728,849.241,704,621,792.80
个人所得税185,154,739.72100,208,772.52
城市维护建设税26,230,124.2028,891,872.00
教育费附加9,117,000.1414,945,658.71
废弃电器电子产品处理基金89,138,721.0097,068,373.00
其他税费60,611,364.5770,172,036.08
合计2,841,215,524.732,876,496,090.84

30、 其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付股利1,880,719.691,246,573.35
其他应付款19,179,688,465.1417,583,952,055.78
合计19,181,569,184.8317,585,198,629.13

(1). 应付股利

单位名称期末余额期初余额
其他社会股股东等1,880,719.691,246,573.35
合计1,880,719.691,246,573.35

(2). 其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其他应付款19,179,688,465.1417,583,952,055.78
合计19,179,688,465.1417,583,952,055.78

期末账面余额主要包含已发生尚未支付的费用。期末无账龄超过1年的重要其他应付款。

31、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款146,867,809.532,854,446,929.32
1年内到期的长期应付款14,105,028.65
1年内到期的租赁负债1,039,704,621.43903,249,632.59
1年内到期的预计负债2,531,873,089.622,537,054,105.17
合计3,732,550,549.236,294,750,667.08

32、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付退货款639,149,848.05624,887,787.38
待转销项税额990,618,406.971,198,555,732.48
其他21,470,896.5026,982,922.63
合计1,651,239,151.521,850,426,442.49

33、 长期借款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
保证借款23,550,000.00
信用借款17,936,302,925.7713,567,316,873.43
合计17,936,302,925.7713,590,866,873.43

本公司长期借款利率区间为:2.00%-7.00%。

34、 租赁负债

项目期末余额期初余额
租赁负债4,326,506,047.603,727,727,303.20
减:一年内到期的租赁负债1,039,704,621.43903,249,632.59
合计3,286,801,426.172,824,477,670.61

35、 长期应付款

项目期末余额期初余额
国开发展基金投资款36,500,000.0036,500,000.00
其他34,718,451.437,740,087.94
减:一年内到期的长期应付款14,105,028.65
合计57,113,422.7844,240,087.94

根据本公司及本公司子公司青岛海尔空调器有限总公司、青岛海尔(胶州)空调器有限公司与国开发展基金有限公司于2015年和2016年签署的《国开发展基金投资合同》,国开发展基金有限公司对青岛海尔(胶州)空调器有限公司投资7,300万元,国开发展基金有限公司对以上投资以分红或通过回购溢价方式每年获得1.2%的收益。截至期末,本公司的子公司已回购了3,650万元。

36、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债364,213,564.08417,072,669.76
二、辞退福利575,644,959.29386,522,704.17
三、工伤补偿准备金145,596,315.81206,951,828.41
合计1,085,454,839.181,010,547,202.34

(2). 设定受益计划

本公司部分子公司为符合条件的员工运作多个设定受益计划,在这些计划下,员工有权享受设定受益计划约定的退休福利。

这些计划受利率风险,受益人预期寿命变动风险等风险的影响。

这些计划资产的最近精算估值和设定受益义务的现值使用预期累计福利单位法确定。

①子公司海尔亚洲株式会社设定受益计划

设定受益计划所使用的精算假设

项目比率
折现率1.00%
预期收益率2.00%

设定受益义务现值

项目金额
一、期初余额253,301,981.31
二、计入当期损益的设定受益成本8,432,769.33
1.当期服务成本7,213,186.90
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)
4.利息费用1,219,582.43
三、计入其他综合收益的设定受益成本-14,452,614.65
1.精算损失(利得以“-”表示)-14,452,614.65
四、其他变动-29,240,068.09
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利-18,964,390.93
3.汇兑差额-10,275,677.16
五、期末余额218,042,067.90

计划资产公允价值

项目金额
一、期初余额293,745,142.73
二、计入当期损益的设定受益成本5,517,808.69
1、利息收益5,517,808.69
三、计入其他综合收益的设定受益成本14,587,336.63
1.计划资产回报(计入利息净额的除外)14,587,336.63
2.资产上限影响的变动(计入利息净额的除外)
四、其他变动-20,252,385.83
1.雇主缴存2,146,545.90
2.已支付的福利-10,316,265.46
3.汇兑差额-12,082,666.27
五、期末余额293,597,902.22

计划资产无本公司普通股、债券,也无由本公司占用的房地产。设定受益计划净负债(净资产)

项目金额
一、期初余额-40,443,161.42
二、计入当期损益的设定受益成本2,914,960.64
三、计入其他综合收益的设定受益成本-29,039,951.28
四、其他变动-8,987,682.26
五、期末余额-75,555,834.32

资产负债表日的设定受益义务的平均期间为11.67年。

②子公司Roper Corporation设定受益计划

子公司Roper Corporation为符合条件的员工实施退休后医疗福利的设定受益计划。设定受益计划所使用的精算假设

项目比率
折现率5.18%

设定受益义务现值

项目金额
一、期初余额123,777,420.24
二、非同一控制下企业合并
三、计入当期损益的设定受益成本6,972,517.02
1.当期服务成本2,334,947.59
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)
4.利息费用4,637,569.43
四、计入其他综合收益的设定受益成本1,838,733.78
1.精算损失(利得以“-”表示)1,838,733.78
五、其他变动-52,677,626.67
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利-9,546,425.71
3.计划修订-47,023,076.48
4.其他2,013,015.17
5.汇兑差额1,878,860.35
六、期末余额79,911,044.37

设定受益计划净负债(净资产)

项目金额
一、期初余额123,777,420.24
二、非同一控制下企业合并
三、计入当期损益的设定受益成本6,972,517.02
四、计入其他综合收益的设定受益成本1,838,733.78
五、其他变动-52,677,626.67
六、期末余额79,911,044.37

资产负债表日的该设定受益义务的平均期间为1.83年。

③子公司Haier U.S. Appliance Solutions, Inc.设定受益计划

子公司Haier U.S. Appliance Solutions, Inc.为符合条件的员工实施退休后医疗福利的设定受益计划。设定受益计划所使用的精算假设

项目比率
折现率5.19%

设定受益义务现值

项目金额
一、期初余额195,104,194.13
二、非同一控制下企业合并
三、计入当期损益的设定受益成本9,080,514.66
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)
4.利息费用9,080,514.66
四、计入其他综合收益的设定受益成本-22,406,869.18
1.精算损失(利得以“-”表示)-22,406,869.18
五、其他变动-15,875,897.44
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利-19,028,672.18
3.汇兑差额3,152,774.74
六、期末余额165,901,942.17

设定受益计划净负债(净资产)

项目金额
一、期初余额195,104,194.13
二、非同一控制下企业合并
三、计入当期损益的设定受益成本9,080,514.66
四、计入其他综合收益的设定受益成本-22,406,869.18
五、其他变动-15,875,897.44
六、期末余额165,901,942.17

④子公司Haier U.S. Appliance Solutions, Inc.设定受益计划

子公司Haier U.S. Appliance Solutions, Inc.为符合条件的员工实施退休养老金的设定受益计划。

设定受益计划所使用的精算假设

项目比率
折现率5.21%

设定受益义务现值

项目金额
一、期初余额126,866,875.02
二、非同一控制下企业合并
三、计入当期损益的设定受益成本8,650,933.08
1.当期服务成本2,427,611.01
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)
4.利息费用6,223,322.07
四、计入其他综合收益的设定受益成本1,406,600.54
1.精算损失(利得以“-”表示)1,406,600.54
五、其他变动-28,487,202.15
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利-30,539,976.85
3.汇兑差额2,052,774.70
六、期末余额108,437,206.49

计划资产公允价值

项目金额
一、期初余额92,039,772.87
二、计入当期损益的设定受益成本
1、利息收益
三、计入其他综合收益的设定受益成本4,523,787.83
1.计划资产回报(计入利息净额的除外)4,523,787.83
2.资产上限影响的变动(计入利息净额的除外)
四、其他变动-18,785,464.35
1.雇主缴存10,269,526.04
2.已支付的福利-30,539,976.85
3.汇兑差额1,484,986.46
五、期末余额77,778,096.35

设定受益计划净负债(净资产)

项目金额
一、期初余额34,827,102.15
二、非同一控制下企业合并
三、计入当期损益的设定受益成本8,650,933.08
四、计入其他综合收益的设定受益成本-3,117,187.29
五、其他变动-9,701,737.80
六、期末余额30,659,110.14

(3). 工伤补偿准备金

子公司Haier U.S. Appliance Solutions, Inc.对自1991年1月1日起因生产事故造成的伤残人员计提工伤索赔准备金,用来支付事故中受伤员工的索赔支出。该准备金应计金额由BeechercarlsonInsurance Services, LLC.采用精算的方式编制。精算中使用的折现率为3.72%。

项目金额
一、期初余额206,951,828.41
二、非同一控制下企业合并
三、计入当期损益的补偿支出81,910,931.51
四、本期实际支付的补偿金额-146,465,227.75
五、其他变动3,198,783.64
六、期末余额145,596,315.81

设定受益计划余额分类

项目期末余额期初余额
短期薪酬33,170,713.4736,444,790.69
长期薪酬364,213,564.08417,072,669.76
合计397,384,277.55453,517,460.45

37、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
未决诉讼18,469,174.1832,259,609.59
其他262,077,808.56315,280,800.19
预计三包安装费1,330,482,237.431,587,473,632.46
合计1,611,029,220.171,935,014,042.24

预计三包安装费相关重要假设、估计:公司根据过往三包、安装费用实际支出及销售数据合理预计三包、安装费率,结合公司三包、安装政策规定及已实现销售数据预计未来很可能发生的三包、安装费用。

38、 递延收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
政府补助948,935,134.05244,851,624.29143,467,151.901,050,319,606.44
合计948,935,134.05244,851,624.29143,467,151.901,050,319,606.44

39、 股本

股份类别期初余额本期增加本期减少期末余额
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、境内非国有法人持股
3、境内自然人持股
4、境外非国有法人持股
二、无限售条件股份9,446,598,4938,483,6009,438,114,893
1.人民币普通股6,308,552,6546,308,552,654
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股3,138,045,8398,483,6003,129,562,239
4.其他
三、股份总数9,446,598,4938,483,6009,438,114,893

40、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)22,280,237,959.89754,716.99351,841,150.6021,929,151,526.28
其他资本公积1,601,799,364.87610,606,646.81379,202,853.911,833,203,157.77
合计23,882,037,324.76611,361,363.80731,044,004.5123,762,354,684.05

股本溢价变动的主要原因:本期注销库存股,减少股本溢价173,997,008.66元;本期发生同一控制合并减少股本溢价94,561,200.00元,股份支付行权冲减股份溢价52,165,259.20元。

其他资本公积变动的主要原因:本期股份支付摊销计入其他资本公积610,606,646.81元,股份支付行权冲减其他资本公积379,202,853.91元。

41、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股3,857,807,196.381,801,808,513.60625,550,602.565,034,065,107.42
合计3,857,807,196.381,801,808,513.60625,550,602.565,034,065,107.42

42、 其他综合收益

项目期初余额本期发生金额期末余额
本期所得税前发生额扣除所得税影响税后归属于母公司税后归属于少数股东其他
a-241,549,088.46-109,223,886.825,204,174.14-104,019,712.68-345,568,801.14
b3,926,810.45-120,129,623.5920,839,490.61-98,556,869.01-733,263.97-94,630,058.56
c1,251,780,016.89-335,901,648.31-321,845,843.59-14,055,804.72929,934,173.30
d869,623,580.17550,686,416.89-87,343,624.50463,145,900.61196,891.781,332,769,480.78
e106,902,179.4057,335,709.85-17,018,618.5840,317,053.2338.04147,219,232.63
合计1,990,683,498.4542,766,968.02-78,318,578.33-20,959,471.44-14,592,138.871,969,724,027.01

项目注释:

(1)a、b、c项为将重分类进损益的其他综合收益,明细如下:

a项为权益法下可转损益的其他综合收益。b项为现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)。c项为外币财务报表折算差额。

(2)d、e项为不能重分类进损益的其他综合收益,明细如下:

d项为其他权益工具投资公允价值变动。e项为重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

43、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积3,966,533,821.65828,147,920.564,794,681,742.21
任意盈余公积26,042,290.4826,042,290.48
储备基金11,322,880.6411,322,880.64
企业发展基金10,291,630.4710,291,630.47
合计4,014,190,623.24828,147,920.564,842,338,543.80

44、 未分配利润

√适用 □不适用

项目金额
上年年末未分配利润57,976,944,921.36
会计政策变更
同一控制合并6,789,938.01
本年期初未分配利润57,983,734,859.37
加:归属于母公司所有者的净利润16,596,615,045.87
其他转入37,920,637.14
执行企业会计准则调整数
本年可供分配利润74,618,270,542.38
减:提取法定盈余公积828,147,920.56
应付普通股股利5,254,436,127.22
期末未分配利润68,535,686,494.60

45、 营业收入及营业成本

(1)营业收入

项目本期发生额上期发生额
主营业务260,292,715,110.96242,496,674,518.97
其他业务1,135,067,939.141,082,250,439.50
合计261,427,783,050.10243,578,924,958.47

(2)按产品类别列示主营业务收入和主营业务成本

类别本期发生额上期发生额
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
空调45,659,954,167.6732,250,291,838.5540,059,458,698.7528,599,397,831.67
电冰箱81,640,696,197.1855,335,233,549.6777,637,761,907.8552,883,745,098.80
厨电41,588,961,234.8328,293,408,033.9238,716,316,796.6426,189,345,356.34
水家电15,010,842,426.778,089,006,857.4113,786,852,209.997,443,373,512.28
洗衣机61,272,315,753.2840,872,967,073.7357,721,991,613.3338,583,555,563.97
装备部品及渠道综合服务15,119,945,331.2313,816,209,393.1414,574,293,292.4113,130,186,928.01
合计260,292,715,110.96178,657,116,746.42242,496,674,518.97166,829,604,291.07

46、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税370,194,426.87290,370,564.78
教育费附加193,928,992.50191,064,238.17
房产税83,854,370.1661,839,604.81
土地使用税24,248,077.4621,637,047.83
印花税289,581,777.39206,756,202.56
其他54,390,611.4242,213,230.03
合计1,016,198,255.80813,880,888.18

47、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
销售费用40,978,039,605.3738,600,298,275.47
合计40,978,039,605.3738,600,298,275.47

本公司销售费用主要为薪酬费用、物流仓储费、广告促销费、售后费用等。

48、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
管理费用11,489,640,885.8810,846,346,796.51
合计11,489,640,885.8810,846,346,796.51

本公司管理费用主要为薪酬费用、行政办公费、资产折旧摊销费等。

49、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
研发费用10,221,013,589.289,507,384,787.81
合计10,221,013,589.289,507,384,787.81

本公司研发费用主要为薪酬费用、研发设备类支出、设计开发费等。

50、 财务费用

项目本期发生额上期发生额
利息费用2,109,996,018.29988,036,369.52
减:利息收入1,486,196,698.91855,213,183.91
减:现金折扣123,733,614.83142,905,868.01
汇兑损益(收益以“-”填列)-135,177,135.61-371,894,224.02
其他149,267,211.03140,224,686.95
合计514,155,779.97-241,752,219.47

本期租赁负债的利息支出138,474,152.20元(同期金额96,997,943.85元)。

51、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

按性质分类本期发生额上期发生额
与收益相关的政府补助1,447,141,973.36966,729,425.62
与资产相关的政府补助111,722,681.00103,374,416.98
合计1,558,864,654.361,070,103,842.60

52、 投资收益(损失以“-”号填列)

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,786,573,842.341,582,178,829.86
处置长期股权投资产生的投资收益13,984,506.2327,123,485.74
其他权益工具投资在持有期间的投资收益58,671,224.2531,607,357.22
理财产品收益49,612,602.1192,625,406.55
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益1,075,642.3299,121,873.23
合计1,909,917,817.251,832,656,952.60

53、 公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
远期外汇合约公允价值变动-134,151,416.10
股权投资公允价值变动-21,952,224.6559,522,888.36
投资基金公允价值变动38,833,850.27-37,211,579.82
其他2,872,037.43-10,602,826.09
合计19,753,663.05-122,442,933.65

54、 信用减值损失(损失以“-”号填列)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-1,393,949.471,901,562.15
应收账款坏账损失-287,143,662.73-420,692,343.10
其他应收款坏账损失45,895,482.89-12,586,699.87
合计-242,642,129.31-431,377,480.82

55、 资产减值损失(损失以“-”号填列)

项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失-1,091,405,923.13-1,144,921,827.01
其他流动资产减值损失-325,055,055.98-280,818,239.06
固定资产减值损失-2,840,089.52-3,191,271.04
在建工程减值损失-22,513,947.38-107,523.90
无形资产减值损失-66,381,834.15
长期股权投资减值损失-845,634.54
合同资产减值损失3,043,824.14-69,975,265.71
合计-1,505,153,026.02-1,499,859,761.26

56、 资产处置收益(损失以“-”号填列)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得23,609,524.65257,217,030.01
非流动资产处置损失-38,952,222.32-50,474,214.22
合计-15,342,697.67206,742,815.79

57、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得合计2,269,765.942,647,656.16
质量索赔和罚款34,631,544.0646,905,155.24
其他90,985,651.4487,042,486.70
合计127,886,961.44136,595,298.10

58、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置损失合计98,784,851.1627,077,182.74
其他197,017,715.27163,629,787.05
合计295,802,566.43190,706,969.79

59、 所得税费用

(1)所得税费用表

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用3,552,063,937.012,752,011,782.12
递延所得税费用-571,875,681.60305,811,089.59
合计2,980,188,255.413,057,822,871.71

(2)当期会计利润与所得税费用调整过程

项目金额
会计利润总额19,712,258,030.16
按法定税率计算的所得税4,928,064,507.54
子公司适用不同税率的影响-1,086,884,505.65
调整以前期间所得税的影响-170,674,750.88
非应税收益的影响-456,115,238.02
不可抵扣的成本、费用和损失的影响305,664,892.51
未确认递延税项的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-215,234,847.67
其他-324,631,802.42
所得税费用合计2,980,188,255.41

60、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注五、42

61、 现金流量表项目

(1). 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
保证金及押金207,823,520.16
政府补助1,049,491,519.04
除政府补助外营业外收入42,639,694.45
利息收入1,086,296,196.12
其他116,009,935.69
合计2,502,260,865.46

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
销售费用支付的现金18,524,157,608.35
管理及研发费用支付的现金7,052,345,804.22
财务费用支付的现金126,570,147.13
营业外支出6,217,009.16
其他201,220,123.60
合计25,910,510,692.46

(2). 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
赎回理财产品8,068,457,513.41
合计8,068,457,513.41

支付的重要的投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
购买理财产品16,050,909,175.06
合计16,050,909,175.06

(3). 与筹资活动有关的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
回购股票1,801,808,513.60
租赁支付现金1,137,968,353.78
同一控制企业合并取得子公司支付的现金94,561,200.00
购买子公司少数股权26,677,200.00
其他35,312,400.26
合计3,096,327,667.64

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
现金变动非现金变动现金变动非现金变动
短期借款9,672,223,522.3614,894,631,688.36282,566,010.9714,531,069,379.8110,318,351,841.88
长期借款(含一年内到期的长期借款)16,445,313,802.755,063,235,695.18467,532,644.523,892,911,407.1518,083,170,735.30
租赁负债(含一年内到期的租赁负债)3,727,727,303.201,985,283,683.511,137,968,353.78248,536,585.334,326,506,047.60
合计29,845,264,628.3119,957,867,383.542,735,382,339.0019,561,949,140.74248,536,585.3332,728,028,624.78

62、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润16,732,069,774.7514,733,312,889.78
加:资产减值准备1,505,153,026.021,499,859,761.26
信用减值损失242,642,129.31431,377,480.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3,979,360,664.973,668,992,233.20
使用权资产摊销1,063,642,778.40896,109,386.87
无形资产摊销1,247,725,926.681,074,941,740.28
长期待摊费用摊销508,899,423.18411,338,249.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)111,857,782.89-182,313,289.21
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-19,753,663.05122,442,933.65
财务费用(收益以“-”号填列)1,810,094,023.35616,142,145.50
投资损失(收益以“-”号填列)-1,909,917,817.25-1,832,656,952.60
递延所得税资产减少(增加以“-”-679,303,548.89-452,670,928.44
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)107,427,867.30758,482,018.03
存货的减少(增加以“-”号填列)982,047,266.87-2,783,200,168.10
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-4,117,149,099.811,795,073,188.15
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)2,985,588,574.38-1,509,097,715.87
其他711,991,119.201,008,424,173.16
经营活动产生的现金流量净额25,262,376,228.3020,256,557,145.86
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本361,395,824.17
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额53,977,310,651.0353,392,209,857.41
减:现金的期初余额53,392,209,857.4145,201,743,280.53
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额585,100,793.628,190,466,576.88

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物162,489,967.94
其中:Europaltners Italia Srl17,537,247.94
同方能源科技发展有限公司144,952,720.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物6,177,856.07
其中:Europaltners Italia Srl743,814.14
同方能源科技发展有限公司5,434,041.93
取得子公司支付的现金净额156,312,111.87

(3). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金53,977,310,651.0353,392,209,857.41
其中:库存现金541,712.705,312,391.11
可随时用于支付的银行存款53,524,177,266.5052,978,813,851.96
可随时用于支付的其他货币资金452,591,671.83408,083,614.34
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额53,977,310,651.0353,392,209,857.41
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(4). 不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期金额上期金额理由
保证金448,374,520.06664,825,001.43流动性差,不易变现,不可随时用于支付
受限的专项户存款54,996,888.2994,737,979.02
其他5,770,781.7610,439,317.45
合计509,142,190.11770,002,297.90/

63、 外币货币性项目

项目期末余额期初余额
外币余额折算汇率人民币余额外币余额折算汇率人民币余额
货币资金
美元1,706,547,575.507.082712,086,964,513.021,290,843,958.566.96468,990,211,833.81
欧元175,320,608.197.85921,377,879,723.8647,915,506.827.4229355,672,015.56
日元4,478,977,012.530.050213224,902,872.732,642,036,348.790.052358138,331,739.15
港币353,808,079.170.9062320,620,881.34647,479,463.240.8933578,393,404.51
其他2,377,241,597.062,630,279,781.27
小计16,387,609,588.0112,692,888,774.30
应收款项
美元1,139,193,238.377.08278,068,563,949.37770,735,456.706.96495,368,095,382.34
欧元480,196,918.947.85923,773,963,625.34480,679,854.027.42293,568,038,488.40
日元4,914,686,701.050.050213246,781,163.324,448,523,930.250.052358232,915,815.94
其他4,873,677,549.963,648,407,445.01
小计16,962,986,287.9912,817,457,131.69
短期借款
美元486,876,813.467.08273,448,402,406.69337,460,553.026.96462,350,277,767.57
欧元250,039,963.327.85921,965,114,079.70551,092,544.777.42294,090,704,850.58
日元2,017,059,526.420.050213101,282,610.000.052358
港币2,600,000,000.000.90622,356,120,000.002,600,000,000.000.89332,322,580,000.00
其他1,323,813,159.10518,039,984.83
小计9,194,732,255.499,281,602,602.98
应付款项
美元1,909,489,893.667.082713,524,344,069.801,941,535,383.626.964613,522,017,332.77
欧元621,708,354.097.85924,886,130,296.44626,564,863.637.42294,650,928,326.21
日元6,641,786,186.840.050213333,504,009.807,649,104,013.520.052358400,491,787.94
新西兰元146,250,125.134.4991657,993,937.97150,709,317.714.4162665,562,488.87
其他3,451,938,860.633,276,292,812.40
小计22,853,911,174.6422,515,292,748.19
一年内到期的非流动负债
美元138,292,003.547.0827979,480,773.48501,395,115.526.96463,492,016,421.53
欧元97,148,817.207.8592763,511,984.1482,207,419.427.4229610,217,453.64
日元1,027,109,699.080.05021351,574,259.322,057,044,588.790.052358107,702,740.58
卢布685,662,519.930.080355,058,700.35471,424,350.000.094244,408,173.77
其他361,870,186.5886,526,344.63
小计2,211,495,903.874,340,871,134.15
长期借款
美元1,160,000,000.007.08278,215,932,000.00742,230,000.006.96465,169,335,058.00
欧元597,689,081.077.85924,697,358,025.92698,254,017.687.42295,183,069,747.86
卢布250,000,000.000.094223,550,000.00
其他1,034,286,451.771,014,924,067.59
小计13,947,576,477.6911,390,878,873.45

64、 租赁

(1) 作为承租人

√适用 □不适用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

√适用 □不适用

176,724,465.05元简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用 □不适用

262,176,314.90元与租赁相关的现金流出总额1,576,869,133.73(单位:元 币种:人民币)本公司承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋及建筑物、生产设备、运输设备、办公设备及其他。部分租赁合同包含续租选择权、终止选择权。

(2) 作为出租人

a. 作为出租人的经营租赁

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
作为出租人的经营租赁6,138,424.490
合计6,138,424.490

b. 未来五年未折现租赁收款额:

租赁收款额每年未折现租赁收款额
期末金额期初金额
1年以内4,582,971.433,901,805.87
2-5年2,933,400.0011,255,903.92
5年以上
合计7,516,371.4315,157,709.79

本公司出租的租赁资产主要为房屋、建筑物及土地使用权,租赁资产的变动详见附注七、14。

八、 研发支出

(1). 按费用性质列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬4,561,708,115.064,280,729,363.52
设计开发费3,553,157,344.573,401,479,754.38
材料投入1,801,538,991.201,718,071,325.56
折旧及摊销235,373,827.86182,885,401.52
组织运营等其他669,467,061.28657,089,397.12
合计10,821,245,339.9710,240,255,242.10
其中:费用化研发支出10,219,284,795.749,499,191,097.85
资本化研发支出601,960,544.23741,064,144.25

(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出

项目期初余额本期增加本期减少汇率变动 及其他期末余额
确认为无形资产计入当期损益
家电智能交互项目97,519,232.7297,519,232.72
OWNERSHIP EXPERIENCE PROGRAM16,439,526.9731,908,445.55432,262.6848,780,235.20
91ABD.ERP IT PROGRAM7,539,118.4238,395,897.7642,701,301.82107,131.203,340,845.56
人工智能多模态交互项目53,602,467.67100,045,772.56153,648,240.23
家电智慧低碳节能项目131,513,213.52131,513,213.52
其他76,899,402.61202,577,982.12140,518,323.751,728,793.54-20,380,345.82116,849,921.62
合计154,480,515.67601,960,544.23468,381,079.321,728,793.54-19,840,951.94266,490,235.10

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并交易

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
Europalters Italia S.r.l.2023年4月2,292,460欧元100收购2023年4月股权交割20,682,401欧元-710,404欧元
同方能源科技发展有限公司2023年9月144,952,720.0080收购2023年9月股权交割59,323,066.933,016,132.97

(2). 合并成本及商誉

项目Europalters Italia S.r.l.同方能源科技发展有限公司
------现金2,292,460欧元144,952,720.00
------或有对价
合并成本合计2,292,460欧元144,952,720.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额-16,032,934欧元116,374,008.26
商誉的金额18,325,394欧元28,578,711.74

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

项目Europalters Italia S.r.l.
公允价值(欧元)账面价值(欧元)
货币资金97,231.0097,231.00
应收款项3,319,509.004,470,509.00
存货387,481.00516,481.00
其他流动资产3,065,716.002,153,680.00
商誉6,727,210.00
长期资产686,897.00339,897.00
短期借款-3,026,876.00-3,026,876.00
应付款项-173,081.00-173,081.00
应交税费-33,253.00-33,253.00
应付职工薪酬-418,771.00-418,771.00
其他应付款-10,189,660.00-10,189,660.00
一年内到期的非流动负债-9,303,819.00-2,784,819.00
长期负债-444,308.00-444,308.00
净资产-16,032,934.00-2,765,760.00
减:少数股东权益
取得的净资产-16,032,934.00-2,765,760.00
项目同方能源科技发展有限公司
公允价值账面价值
货币资金5,434,041.935,434,041.93
应收款项118,584,316.42118,584,316.42
存货8,447,305.238,447,305.23
其他流动资产4,232,144.784,232,144.78
固定资产26,628,037.4026,628,037.40
在建工程32,508,205.1232,508,205.12
使用权资产6,610,520.606,610,520.60
无形资产113,275,924.1579,811,057.21
其他长期资产35,792,288.9535,792,288.95
短期借款-18,000,000.00-18,000,000.00
应付款项-111,720,139.96-111,720,139.96
应付职工薪酬-1,491,773.91-1,491,773.91
应交税费-2,547,376.92-2,547,376.92
一年内到期的非流动负债-14,230,526.76-14,230,526.76
其他流动负债-7,947,388.63-7,947,388.63
租赁负债-3,712,527.64-3,712,527.64
长期应付款-21,950,650.01-21,950,650.01
其他非流动负债-21,712,054.34-13,345,837.60
净资产148,200,346.41123,101,696.21
减:少数股东权益31,826,338.1526,806,608.11
取得的净资产116,374,008.2696,295,088.10

2、 同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

被合并方名称企业合并中取得的权益比例交易构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据
上海海尔智能科技有限公司100.00%合并前后均受海尔集团控制2023.1标的股权相关权利义务均已转归本公司
郑州海永新企业管理有限公司100.00%合并前后均受海尔集团控制2023.12标的股权相关权利义务均已转归本公司

续表

被合并方名称合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
上海海尔智能科技有限公司N/AN/A154,209,888.77551,638.23
郑州海永新企业管理有限公司3,330,320.71-2,581,701.766,992,260.56579,633.02

(2). 合并成本

合并成本------现金------股权
上海海尔智能科技有限公司70,000,000.00N/A
郑州海永新企业管理有限公司24,561,200.00N/A

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

项目上海海尔智能科技有限公司
合并日上期期末
货币资金22,886,544.8822,886,544.88
应收款项183,024,484.05183,024,484.05
存货45,073,195.7145,073,195.71
其他流动资产530,506.71530,506.71
递延所得税资产1,817,890.711,817,890.71
减:应付款项189,302,217.18189,302,217.18
短期借款28,848,789.9028,848,789.90
应交税费3,375,065.743,375,065.74
净资产31,806,549.2431,806,549.24
项目郑州海永新企业管理有限公司
合并日上期期末
货币资金1,187,696.86509,927.92
应收款项744,929.251,959,675.75
其他流动资产113,018.42363,883.92
投资性房地产74,125,324.1577,363,258.95
在建工程27,917.1227,917.12
减:应付款项73,557,964.6774,967,076.96
应交税费239,234.12274,197.93
净资产2,401,687.014,983,388.77

3、 处置子公司

单次处置对子公司投资即丧失控制权时:

项目青岛海数智企业咨询服务有限公司
股权处置价款
股权处置比例100%
股权处置方式注销
丧失控制权的时点2023.1
丧失控制权时点的确定依据注销
处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额-733.51

4、 其他原因的合并范围变动

√适用 □不适用

(1)本公司之子公司青岛海尔家庭人工智能产业创新中心有限公司于本期出资设立了全资子公司青岛海尔益康科技有限公司。

(2)本公司之子公司青岛海尔家庭人工智能产业创新中心有限公司于本期出资设立了子公司青岛海尔有养科技有限公司。

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1)集团集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例表决权比例取得方式
直接间接
Flourishing Reach Limited中国大陆英属维京群岛此公司为集团公司,主要从事投资控股、洗衣机、热水器生产销售、分销服务100.00%100.00%设立
海尔电器集团有限公司中国大陆及香港Bermuda此公司为集团公司,主要从事投资控股、水设备生产销售、分销服务100.00%100.00%设立
Haier U.S. Appliance Solutions, Inc.美国美国此公司为集团公司,主要从事家用电器生产经销业务100.00%100.00%设立
海尔新加坡投资控股有限公司新加坡及其他海外地区新加坡此公司为集团公司,主要从事家用电器生产经销业务100.00%100.00%同一控制合并
Haier New Zealand Investment Holding Company Limited新西兰新西兰此公司为集团公司,主要从事家用电器生产经销业务100.00%100.00%同一控制合并
Candy S.p.A欧洲意大利此公司为集团公司,主要从事家用电器生产经销业务100.00%100.00%非同一控制合并
青岛海尔空调器有限总公司青岛高科园青岛高科园家用空调器的生产与经营92.37%92.37%同一控制合并
贵州海尔电器有限公司贵州遵义汇川区贵州遵义汇川区电冰箱生产销售59.00%59.00%同一控制合并
合肥海尔空调器有限公司合肥海尔工业园合肥海尔工业园空调器生产销售100.00%100.00%同一控制合并
武汉海尔电器股份有限公司武汉海尔工业园武汉海尔工业园空调器生产销售59.86%59.86%同一控制合并
青岛海尔空调电子有限公司青岛开发区青岛开发区空调器生产销售97.43%97.43%同一控制合并
青岛海尔信息塑胶研制有限公司青岛高科园青岛高科园塑料制品制造100.00%100.00%同一控制合并
大连海尔精密制品有限公司大连出口加工区大连出口加工区精密塑胶的生产销售90.00%90.00%同一控制合并
合肥海尔塑胶有限公司合肥经济技术开发区合肥经济技术开发区塑料件生产销售95.17%4.83%100.00%同一控制合并
青岛美尔塑料粉末有限公司青岛开发区青岛开发区生产塑料粉末、塑料板材及高性能涂料40.00%60.00%100.00%同一控制合并
重庆海尔精密塑胶有限公司重庆市江北区重庆市江北区塑料制品、钣金制品、电子产品和五金件90.00%10.00%100.00%同一控制合并
青岛海尔电冰箱有限公司青岛高科园青岛高科园无氟电冰箱加工制造等97.91%97.91%设立
青岛海尔电冰箱(国际)有限公司青岛平度开发区青岛平度开发区电冰箱加工制造等100.00%100.00%设立
青岛家电工艺装备研究所青岛高科园青岛高科园家电模具、工艺装备研制等100.00%100.00%设立
青岛海尔成套家电服务有限公司青岛高科园青岛高科园健康系列小家电研制销售98.33%98.33%设立
青岛海尔特种电冰箱有限公司青岛开发区青岛开发区无氟电冰箱生产销售100.00%100.00%设立
青岛海尔洗碗机有限公司青岛开发区青岛开发区洗碗机、燃气灶等加工制造99.59%99.59%设立
青岛海尔特种电冰柜有限公司青岛开发区青岛开发区电冰柜及其他制冷产品研制生产销售96.78%96.78%设立
大连海尔空调器有限公司大连出口加工区大连出口加工区空调器加工制造90.00%90.00%设立
大连海尔电冰箱有限公司大连出口加工区大连出口加工区电冰箱加工制造100.00%100.00%设立
青岛海尔电子塑胶有限公司青岛开发区青岛开发区塑胶、电子及制品开发、组装、销售100.00%100.00%设立
武汉海尔电冰柜有限公司武汉经济开发区高科园武汉经济开发区高科园电冰柜及其他制冷产品研制生产销售82.93%4.36%87.29%设立
青岛海达瑞采购服务有限公司青岛高科园青岛高科园开发、采购、销售电器产品及部件98.00%2.00%100.00%设立
青岛海尔智能家电科技有限公司青岛高科园青岛高科园家电、通讯、电子产品、网络工程技术开发与应用91.46%1.01%92.47%设立
重庆海尔空调器有限公司重庆市江北区重庆市江北区空调器等的制造与销售。76.92%23.08%100.00%设立
青岛海尔精密制品有限公司胶南市前湾港路胶南市前湾港路家电用精密塑胶、钣金、模具、电子制品的开发、生产70.00%70.00%设立
青岛海尔空调制冷设备有限公司青岛胶南市青岛胶南市家用电器、电子产品的生产100.00%100.00%设立
大连保税区海尔空调器贸易有限公司大连出口加工区大连出口加工区国内贸易100.00%100.00%设立
大连保税区海尔电冰箱贸易有限公司大连出口加工区大连出口加工区国内贸易100.00%100.00%设立
重庆海尔家电销售有限公司重庆市江北区重庆市江北区家电销售95.00%5.00%100.00%设立
重庆海尔制冷电器有限公司重庆市江北区重庆市江北区电冰箱加工制造84.95%15.05%100.00%设立
合肥海尔电冰箱有限公司合肥海尔工业园合肥海尔工业园电冰箱加工制造100.00%100.00%设立
青岛海尔智慧楼宇科技有限公司青岛开发区青岛开发区空调制冷工程100.00%100.00%设立
重庆联迈电器销售有限公司重庆市江北区重庆市江北区家电及电子产品销售51.00%51.00%设立
青岛海尔(胶州)空调器有限公司青岛胶州青岛胶州空调器生产销售100.00%100.00%设立
青岛海尔部品有限公司青岛胶州青岛胶州塑胶、钣金精密制品的制造及销售100.00%100.00%设立
海尔股份(香港)有限公司香港香港投资100.00%100.00%设立
Harvest International Company开曼群岛开曼群岛投资100.00%100.00%设立
沈阳海尔电冰箱有限公司沈阳市沈北新区沈阳市沈北新区电冰箱生产销售100.00%100.00%设立
佛山海尔电冰柜有限公司佛山市三水区佛山市三水区电冰柜生产销售100.00%100.00%设立
郑州海尔空调器有限公司郑州经济技术开发区郑州经济技术开发区空调生产销售100.00%100.00%设立
青岛海达源采购服务有限公司青岛开发区青岛开发区开发、采购、销售电器产品及部件100.00%100.00%设立
青岛海尔智能技术研发有限公司青岛高科园青岛高科园家电产品的开发、研究100.00%100.00%设立
青岛海日高科技有限公司青岛高科园青岛高科园设计、生产、销售:产品模型、模具100.00%100.00%同一控制合并
青岛海高设计制造有限公司青岛高科园青岛高科园工业产品设计、模型样机制作75.00%75.00%同一控制合并
北京海尔广科数字技术有限公司北京北京技术开发推广转让55.00%55.00%同一控制合并
上海海尔医疗科技有限公司上海上海医疗设备的批发、零售66.87%66.87%设立
青岛海尔科技有限公司青岛青岛软件、信息产品开发、销售100.00%100.00%同一控制合并
青岛海尔科技投资有限公司青岛青岛创业投资、咨询100.00%100.00%设立
青岛卡萨帝智慧生活家电有限公司青岛青岛电器研制、生产、销售100.00%100.00%设立
青岛海创源家电销售有限公司青岛青岛销售家用电器、数码产品100.00%100.00%设立
海尔海外电器产业有限公司青岛青岛家用电器销售、国际货运代理100.00%100.00%设立
海尔集团大连电器产业有限公司大连大连家用电器销售、国际货运代理100.00%100.00%同一控制合并
青岛海尔中央空调有限公司青岛青岛空调器、制冷设备的生产与销售100.00%100.00%设立
重庆海尔家电销售合肥有限公司合肥合肥家电销售100.00%100.00%设立
青岛卫玺智能科技有限公司青岛青岛智能卫浴85.00%85.00%设立
海尔优家智能科技(北京)有限公司北京北京软件开发100.00%100.00%设立
海尔(上海)电器有限公司上海上海家用电器销售、研发100.00%100.00%设立
上海海尔众智坊创客空间管理有限公司上海上海企业管理咨询、创客经营管理100.00%100.00%设立
青岛海尔智慧厨房电器有限公司青岛青岛厨房智慧家电生产、销售85.82%85.82%设立
际壹电器(上海)有限公司上海上海家用电器销售100.00%100.00%设立
青岛海尔特种制冷电器有限公司青岛青岛家用电器生产、销售100.00%100.00%设立
上海挚瀚科技有限公司北京北京技术开发推广100.00%100.00%设立
莱阳海尔智慧厨房电器有限公司莱阳莱阳家用电器生产、销售100.00%100.00%设立
合肥海尔空调电子有限公司合肥合肥家用电器生产、销售100.00%100.00%设立
海尔(上海)家电研发中心有限公司上海上海家用电器研发100.00%100.00%设立
海尔(深圳)研发有限责任公司深圳深圳家用及商用电器的开发、研究、技术服务100.00%100.00%设立
广州海尔空调器有限公司广东广东制冷、空调设备制造100.00%100.00%设立
青岛云裳羽衣物联科技有限公司青岛青岛物联网技术研发60.00%60.00%设立
青岛极家云智能科技有限公司青岛青岛研发、销售照明电器等80.00%80.00%设立
青岛海美汇管理咨询有限公司青岛青岛租赁和商务服务业100.00%100.00%设立
无锡云裳衣联网科技有限公司无锡无锡物联网技术研发100.00%100.00%设立
青岛海达诚采购服务有限公司青岛青岛采购、销售电器产品及部件100.00%100.00%设立
广东海尔智能科技有限公司广州广州科学研究和技术服务业76.72%76.72%非同一控制合并
北京海享汇科技有限公司北京北京科学研究和技术服务业100.00%100.00%设立
海尔智家体验云生态科技有限公司青岛青岛智能家居产品的技术开发、全屋家居定制等100.00%100.00%设立
海尔智家(青岛)网络有限公司青岛青岛技术服务、开发、咨询、转让等100.00%100.00%设立
海尔智家(青岛)网络运营有限公司青岛青岛住宅室内装饰装修、施工专业作业、特种设备安装改造修理等100.00%100.00%设立
青岛酒联网物联科技有限公司青岛青岛城市配送运输服务、货物进出口、技术进出口、食品经营等100.00%100.00%设立
青岛菱海空调设备有限公司青岛青岛空调器、制冷设备的生产销售等100.00%100.00%设立
深圳云裳衣联网科技有限公司深圳深圳经营进出口业务、互联网、物联网、大数据、AI、AR的技术服务等100.00%100.00%设立
青岛海享学人力资源有限公司青岛青岛职业中介活动100.00%100.00%设立
江西海尔医疗科技有限公司江西江西医疗设备的批发、零售100.00%100.00%设立
青岛海智云岚科技有限公司青岛青岛技术服务开发100.00%100.00%设立
青岛海晟泽科技有限公司青岛青岛空调设备技术服务100.00%100.00%设立
青岛海绿源循环科技有限公司青岛青岛废弃电器电子产品处理100.00%100.00%设立
青岛海尔暖通空调设备有限公司青岛青岛空调制造及销售75.00%25.00%100.00%设立
青岛海尔家庭人工智能产业创新中心有限公司青岛青岛人工智能行业应用系统集成服务100.00%100.00%设立
浙江卫玺物联科技有限公司浙江浙江物联网应用服务100.00%100.00%设立
青岛海尔质量检测有限公司青岛青岛家电检验检测100.00%100.00%同一控制合并
青岛海永成认证服务有限公司青岛青岛产品认证服务100.00%100.00%同一控制合并
青岛中海博睿检测技术服务有限公司青岛青岛家电检测技术咨询100.00%100.00%同一控制合并
青岛海尔特种塑料研制开发有限公司青岛青岛冰箱门体制造销售100.00%100.00%同一控制合并
青岛海智菱空调工程有限公司青岛青岛软件开发及日用品销售100.00%100.00%设立
海尔智家科技(河北雄安)有限公司青岛青岛节能技术推广100.00%100.00%设立
青岛瑞博生态环保科技有限公司青岛青岛环保及人工智能技术咨询89.13%89.13%设立
青岛三翼鸟科技有限公司青岛青岛技术服务及广告设计100.00%100.00%设立
青岛鲸智再生环保科技有限公司青岛青岛危险废物经营100.00%100.00%设立
青岛云裳洁神衣联科技有限公司青岛青岛专业保洁及日用品销售51.00%51.00%设立
上海云裳羽衣物联科技有限公司上海上海专业保洁及日用品销售100.00%100.00%设立
石家庄云裳衣联科技有限公司石家庄石家庄专业保洁及日用品销售51.00%51.00%设立
南京云裳衣联科技有限公司南京南京专业保洁及日用品销售80.00%80.00%设立
山西云裳衣联科技有限公司山西山西专业保洁及日用品销售51.00%51.00%设立
天津云裳衣联网科技有限公司天津天津专业保洁及日用品销售51.00%51.00%设立
重庆云裳海宏衣联科技有限公司重庆重庆专业保洁及日用品销售51.00%51.00%设立
成都云裳美尔衣联科技有限公司成都成都专业保洁及日用品销售80.00%80.00%设立
北京云裳衣联科技有限公司北京北京专业保洁及日用品销售51.00%51.00%设立
成都云裳衣联科技有限公司成都成都专业保洁及日用品销售100.00%100.00%设立
青岛海享眠科技有限公司青岛青岛食品及日用品销售100.00%100.00%设立
青岛海尔厨联网物联科技有限公司青岛青岛技术服务及日用品销售100.00%100.00%设立
西藏海峰智能创新科技有限公司西藏西藏软件及医疗设备开发100.00%100.00%设立
青岛海享智科技有限公司青岛青岛青岛海享智科技有限公司100.00%100.00%设立
青岛海尔制冷电器有限公司青岛青岛家用电器制造100.00%100.00%设立
重庆海尔洗涤电器有限公司重庆重庆家用电器制造100.00%100.00%设立
同方能源科技发展有限公司北京北京技术开发服务84.32%84.32%非同一控制合并
青岛海尔有养科技有限公司青岛青岛技术开发服务51.00%51.00%设立
青岛海尔益康科技有限公司青岛青岛技术开发服务100.00%100.00%设立
青岛海恒丰电器销售服务有限公司等小微公司各地各地销售家用电器等设立

(2)公司无重要的非全资子公司。

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

公司子公司少数股东增资导致公司持股比例变动。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:

项目其他
购买成本/处置对价合计61,354,600.26
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额30,236,917.52
差额31,117,682.74
其中:调减资本公积31,117,682.74

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 合营或联营企业

合营或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对投资的会计处理方法
海尔集团财务有限责任公司青岛青岛金融业务42.00%权益法
青岛银行股份有限公司青岛青岛商业银行8.19%权益法
卧龙电气(济南)电机有限公司济南济南电机制造30.00%权益法
青岛河钢新材料科技股份有限公司青岛青岛钢板制造23.94%权益法
青岛海尔赛富智慧家庭创业投资中心(有限合伙)青岛青岛创业投资63.13%权益法
三菱重工海尔(青岛)空调机有限公司青岛青岛家电制造45.00%权益法
青岛海尔开利冷冻设备有限公司青岛青岛家电制造49.00%权益法
青岛海尔多媒体有限公司青岛青岛电视研发销售20.20%权益法
郑州海立电器有限公司郑州郑州压机制造销售49.00%权益法
宝石花同方能源科技有限公司北京北京技术服务开发20.00%权益法
浙江福腾流体科技有限公司湖州湖州气体压缩机械研发制造48.00%权益法
宏通环境技术(广州)有限公司广州广州机械设备研发制造15.00%权益法
北京一数科技有限公司北京北京技术服务进出口业务34.15%权益法
青岛海慕投资管理有限公司青岛青岛投资管理49.00%权益法
青岛海慕智家投资合伙企业(有限合伙)青岛青岛投资管理24.00%权益法
海能万嘉(上海)科技发展有限公司上海上海建设工程施工20.00%权益法
青岛国创智能家电研究院有限公司青岛青岛家用电器研发35.51%权益法
广州合赢投资合伙企业(有限合伙)广州广州投资49.00%权益法
青岛家哇云网络科技有限公司青岛青岛家居在线服务22.10%权益法
冰戟(上海)企业管理有限公司上海上海投资管理45.00%权益法
优瑾(上海)企业管理有限公司上海上海投资管理45.00%权益法
日日顺(上海)投资有限公司上海上海投资管理45.00%权益法
倍世海尔饮水科技有限公司青岛青岛水设备技术开发服务49.00%权益法
汇智翔顺股权投资基金(青岛)合伙企业(有限合伙)青岛青岛投资管理30.00%权益法
青岛日日顺汇智投资有限责任公司青岛青岛投资管理50.00%权益法
青岛鑫晟汇科技有限公司青岛青岛技术服务开发20.00%权益法
湖南电机株式会社日本日本电机制造50.00%权益法
HPZ有限公司尼日利亚尼日利亚家电制造25.01%权益法
HNR私营有限公司巴基斯坦巴基斯坦家电制造31.72%权益法
Controladora Mabe S.A.deC.V.墨西哥墨西哥家电制造48.41%权益法
Middle East Air conditioning Company,Limited沙特阿拉伯沙特阿拉伯家电销售49.00%权益法

(2). 重要联营企业的主要财务信息

项目财务公司
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产58,471,449,425.1462,367,859,305.44
非流动资产17,215,510,844.9712,622,422,390.73
资产合计75,686,960,270.1174,990,281,696.17
流动负债56,268,320,103.0856,509,751,262.74
非流动负债583,055,172.64480,084,424.03
负债合计56,851,375,275.7256,989,835,686.77
少数股东权益
归属于母公司股东权益18,835,584,994.3918,000,446,009.40
其中:按持股比例计算的净资产份额7,910,945,697.647,560,187,323.95
营业收入1,699,389,982.112,037,253,129.20
净利润1,417,734,620.571,585,017,777.56
其他综合收益-22,595,635.589,929,719.24
综合收益总额1,395,138,984.991,594,947,496.80
本年度收到的来自联营企业的股利235,200,000.00218,400,000.00

(3). 不重要的合营或联营企业的汇总财务信息

对联营企业投资期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
青岛银行股份有限公司3,200,132,708.752,934,085,854.00
卧龙电气(济南)电机有限公司177,662,547.04174,697,807.74
青岛河钢新材料科技股份有限公司329,713,566.36314,802,331.45
青岛海尔赛富智慧家庭创业投资中心(有限合伙)206,764,442.76319,245,649.36
三菱重工海尔(青岛)空调机有限公司663,804,966.31715,461,260.26
青岛海尔开利冷冻设备有限公司412,107,471.53413,367,540.80
青岛海尔多媒体有限公司88,300,000.00153,550,234.50
宝石花同方能源科技有限公司30,326,966.78
郑州海立电器有限公司98,000,000.00
安徽昆禾智能科技有限公司1,997,782.61
浙江福腾流体科技有限公司77,584,161.9977,807,408.84
北京海狸先生网络科技有限公司7,507,759.75
宏通环境技术(广州)有限公司4,265,965.73
北京一数科技有限公司7,919,009.5112,829,433.78
深圳根元环保科技有限公司6,914,487.73
青岛海慕投资管理有限公司2,609,456.572,521,766.42
青岛海慕智家投资合伙企业(有限合伙)57,989,007.1858,905,912.88
海能万嘉(上海)科技发展有限公司606,029.71772,938.88
青岛国创智能家电研究院有限公司38,574,227.5345,016,334.20
广州合赢投资合伙企业(有限合伙)194,416,881.32285,793,577.87
青岛家哇云网络科技有限公司2,192,669.492,547,217.00
冰戟(上海)企业管理有限公司1,056,245,062.871,014,425,293.04
优瑾(上海)企业管理有限公司1,919,627,387.021,843,591,441.88
日日顺(上海)投资有限公司3,489,413,430.963,351,166,257.98
倍世海尔饮水科技有限公司148,369,638.40148,369,638.40
汇智翔顺股权投资基金(青岛)合伙企业(有限合伙)238,175,637.03238,806,947.64
青岛日日顺汇智投资有限责任公司4,083,482.784,083,482.78
青岛鑫晟汇科技有限公司10,005,915.158,598,002.89
Europalters Italia S.r.l.15,760,505.28
Orygin LLC22,296,931.0413,918,442.26
湖南电机株式会社64,378,952.0767,770,092.99
HNR私营有限公司111,225,806.5174,366,909.55
HPZ有限公司3,483,576.5088,751,047.98
Controladora Mabe S.A.deC.V.5,078,418,321.534,685,927,386.53
Middle East Air conditioning Company,Limited7,299,166.608,820,101.55
投资账面价值合计17,745,993,387.0217,092,180,848.82
下列各项联营企业财务数据按持股比例计算的合计数
--净利润1,179,130,357.63917,792,070.74
--其他综合收益-99,733,719.8695,751,117.93
--综合收益总额1,079,396,637.771,013,543,188.67

十一、 分部信息

√适用 □不适用

本公司主要经营家用电器生产、销售与服务业务,家电上游配件制造业务,及第三方产品分销及售后业务。

截至2023年12月31日, 本公司分部报告已作出更新。通过整合国内海外产业,以更好的反映本公司作为一家全球化的家电企业,并实现全球一体化的管理目标。本公司的管理层亦开始在新架构下审阅业务分部信息,且分部报告也依据这一变化和本公司如何管理及评价分部表现进行了更新。可比期间金额已根据该变化进行了重新列示。

本公司共包括5个业务分部:(1)家庭美食保鲜烹饪解决方案:主要为冰箱/冷柜、厨电产品的生产与销售;(2)空气能源解决方案:主要为空调产品的生产与销售;(3)家庭衣物洗护方案:主要为洗衣机及干衣机产品的生产与销售;(4)全屋用水解决方案:主要为热水器及净水产品等水家电的生产与销售;(5)其他业务:主要包括渠道、装备部品、生活小家电业务及其他。公司管理层按照该划分评价各分部经营业绩并分配公司资源。各业务分部之间的销售主要按市场价格进行。

由于总部统一管理或不纳入分部管理的考核范围,分部资产总额不包含:货币资金、交易性金融资产、衍生金融资产、应收股利、持有待售资产、其他流动资产、债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、商誉、递延所得税资产;分部负债总额不包含:长、短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应交税费、应付利息、应付股利、持有待售负债、应付债券、递延所得税负债、其他非流动负债;分部利润不包含:财务费用、公允价值变动损益、投资收益、资产处置收益、其他收益中非即征即退增值税的部分、营业外收支及所得税费用。

(1) 报告分部的信息

本期分部信息

分部信息家庭美食保鲜烹饪解决方案空气能源解决方案家庭衣物洗护方案
冰箱/冷柜厨电
分部收入81,910,667,160.8241,654,343,658.3646,104,262,503.6361,491,493,913.78
其中:对外收入81,731,369,432.1741,594,458,746.7345,810,371,440.4761,311,742,096.32
分部间收入179,297,728.6559,884,911.63293,891,063.16179,751,817.46
分部总成本76,884,871,643.4238,711,598,234.6344,241,479,650.5055,891,172,557.71
分部利润5,025,795,517.402,942,745,423.731,862,782,853.135,600,321,356.07
分部资产总额46,386,636,541.8921,182,487,836.5023,095,120,351.5931,083,146,812.59
分部负债总额61,738,020,657.7512,928,214,554.9822,560,023,701.2218,456,071,567.13

续表

分部信息全屋用水解决方案其他业务分部间抵销合计
分部收入15,335,988,639.3696,723,505,175.74-81,792,478,001.59261,427,783,050.10
其中:对外收入15,169,679,363.0615,810,161,971.35261,427,783,050.10
分部间收入166,309,276.3080,913,343,204.39-81,792,478,001.59
分部总成本13,518,468,362.4496,666,241,331.19-81,872,464,956.21244,041,366,823.68
分部利润1,817,520,276.9257,263,844.5579,986,954.6217,386,416,226.42
分部资产总额6,974,086,027.3772,345,944,832.66-74,983,515,615.16126,083,906,787.44
分部负债总额5,952,269,383.2967,056,680,238.32-74,838,436,273.16113,852,843,829.53

上年同期分部信息

分部信息家庭美食保鲜烹饪解决方案空气能源解决方案家庭衣物洗护方案
冰箱/冷柜厨电
分部收入77,859,503,523.0038,953,051,777.0240,760,615,973.9557,909,239,383.61
其中:对外收入77,677,799,236.4838,899,564,816.8940,457,857,437.5157,820,114,253.41
分部间收入181,704,286.5253,486,960.13302,758,536.4489,125,130.20
分部总成本73,597,983,358.7636,245,984,416.0639,671,596,085.7552,735,218,516.89
分部利润4,261,520,164.242,707,067,360.961,089,019,888.205,174,020,866.72
分部资产总额32,212,596,722.2118,635,173,441.4321,054,805,558.7628,587,194,295.50
分部负债总额44,000,212,968.9611,068,288,033.8113,915,821,835.3016,655,474,631.12

续表

分部信息全屋用水解决方案其他业务分部间抵销合计
分部收入14,133,741,848.2691,174,434,408.87-77,211,661,956.24243,578,924,958.47
其中:对外收入14,009,751,227.1014,713,837,987.08243,578,924,958.47
分部间收入123,990,621.1676,460,596,421.79-77,211,661,956.24
分部总成本12,543,842,686.4591,121,188,739.68-77,256,660,522.88228,659,153,280.71
分部利润1,589,899,161.8153,245,669.1944,998,566.6414,919,771,677.76
分部资产总额6,706,376,868.3752,027,298,467.81-39,850,856,358.17119,372,588,995.91
分部负债总额5,417,671,439.3958,218,057,761.30-39,617,922,327.86109,657,604,342.02

(2) 地区信息

根据披露口径的需要,本公司“其他国家/地区”为除中国大陆外所有国家/地区(包括香港、澳门特别行政区和台湾)。

a.对外交易收入

项目本期发生额上期发生额
中国大陆地区125,015,887,048.63116,820,021,832.58
其他国家/地区136,411,896,001.47126,758,903,125.89
其中:
美洲79,751,236,167.6176,629,831,084.82
澳洲6,142,491,032.576,962,360,306.70
南亚9,520,761,970.298,283,959,988.29
欧洲28,543,893,610.2123,031,521,394.12
东南亚5,779,907,984.735,179,557,555.83
中东非1,934,336,705.541,970,513,900.11
日本3,662,478,664.813,568,558,534.13
其他1,076,789,865.711,132,600,361.89
合计261,427,783,050.10243,578,924,958.47

b.非流动资产总额

项目期末余额期初余额
中国大陆地区22,369,511,589.9319,433,006,951.77
其他国家/地区31,152,060,989.0729,019,302,954.24
合计53,521,572,579.0048,452,309,906.01

非流动资产总额不包括:债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、商誉、递延所得税资产。

十二、 公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债

公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。

期末

项目公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价(第一层次)重要可观察 输入值 (第二层次)重要不可观察 输入值 (第三层次)合计
持续的公允价值计量
交易性金融资产369,591,046.58487,936,101.8196,436,395.44953,963,543.83
其中:银行理财产品487,936,101.81487,936,101.81
投资基金222,803,002.38222,803,002.38
权益工具投资146,788,044.2096,436,395.44243,224,439.64
衍生金融资产67,565,829.4467,565,829.44
其中:远期外汇合约67,565,829.4467,565,829.44
其他权益工具19,988,760.346,383,706,194.436,403,694,954.77
其中:以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具19,988,760.346,383,706,194.436,403,694,954.77
衍生金融负债168,625,004.97168,625,004.97
其中:远期外汇合约166,573,028.22166,573,028.22
远期商品合约2,051,976.752,051,976.75

期初

项目公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价(第一层次)重要可观察 输入值 (第二层次)重要不可观察 输入值 (第三层次)合计
持续的公允价值计量
交易性金融资产395,687,084.8314,638,968.26109,586,827.82519,912,880.91
其中:银行理财产品14,638,968.2614,638,968.26
投资基金168,430,847.63168,430,847.63
权益工具投资227,256,237.20109,586,827.82336,843,065.02
衍生金融资产183,185,160.51183,185,160.51
其中:远期外汇合约178,992,877.32178,992,877.32
远期商品合约4,192,283.194,192,283.19
其他权益工具16,353,773.341,027,550,923.674,807,978,233.195,851,882,930.20
其中:以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具16,353,773.341,027,550,923.674,807,978,233.195,851,882,930.20
衍生金融负债104,594,040.66104,594,040.66
其中:远期外汇合约92,580,419.4892,580,419.48
远期商品合约12,013,621.1812,013,621.18
其他非流动负债16,916,789.1016,916,789.10
其中:认沽期权负债16,916,789.1016,916,789.10

对于在活跃市场上交易的金融工具,本公司以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活跃市场上交易的金融工具,本公司采用估值技术确定其公允价值。

2、持续第二层次公允价值计量项目公允价值的确定依据

项目期末公允价值估值技术
交易性金融资产
其中:银行理财产品487,936,101.81现金流量折现
衍生金融资产
其中:远期外汇合约67,565,829.44现金流量折现
衍生金融负债
其中:远期外汇合约166,573,028.22现金流量折现
远期商品合约2,051,976.75现金流量折现

3、持续第三层次公允价值计量重大项目,采用的估值技术和重要参数的信息

项目期末公允价值估值技术重大无法观察的输入数据范围输入数据对公允价值的敏感度
其他权益工具
其中:1、卡奥斯物联科技股份有限公司2,817,408,000.00市场法1、同行的平均市售率倍数 2、缺乏市场流动性折让1、2.93 至2.99 2、27.46% 至29.46%1、可比较公司的平均市售率倍数增加(減少)1%将导致公允价值增加(減少)人民币2,127.00万元。 2、缺乏市场流通性折让增加(減少)1%将导致公允价值減少(增加)人民币2,935.00万元。
2、中国石化销售股份有限公司1,986,156,165.17市场法1、同行的平均市盈率倍数 2、缺乏市场流动性折让1、37.38 至38.14 2、25.23% 至27.23%1、可比较公司的平均市盈率倍数增加(減少)1%将导致公允价值增加(減少)人民币1,986.00万元。 2、缺乏市场流通性折让增加(減少)1%将导致公允价值減少(增加)人民币2,692.00万元。

4、不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和金融负债包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、长短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款、应付债券等,本期末不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差较小。

十三、 关联方及关联交易

(一)关联方认定标准说明

根据《企业会计准则第36号—关联方披露》,一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方。根据《上市公司信息披露管理办法》(中国证券监督管理委员会令第182号),将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。

(二)关联方关系

1、 本公司的母公司及其他持有本公司股份的公司有关信息

企业名称企业类型注册地址注册资本法定代表人与本公司关系对本公司持股比例对本公司表决权比例
海尔集团公司集体所有制企业青岛高科园海尔园311,180,000周云杰母公司11.36%11.36%
海尔卡奥斯股份有限公司股份有限公司青岛高科园海尔园631,930,000周云杰母公司的子公司13.34%13.34%
HCH (HK) Investment Management Co.,Limited私人公司香港10,000港币/母公司的一致行动人5.71%5.71%
青岛海尔创业投资咨询有限公司有限责任公司青岛市保税区923,000,000周云杰母公司的一致行动人1.83%1.83%
青岛海创智管理咨询企业(有限合伙)有限合伙企业青岛高科园海尔园118,924,416/母公司的一致行动人1.42%1.42%
Haier International Co.,Limited私人公司香港2港币/母公司的一致行动人0.62%0.62%

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1子公司中的权益

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七、12及本附注十、3

4、 不存在控制关系的关联公司

企业名称与本企业的关系
重庆众链能源科技有限公司海尔集团附属公司
重庆海尔电器销售有限公司海尔集团附属公司
香港日日顺供应链管理有限公司海尔集团附属公司
上海路辔供应链管理有限公司海尔集团附属公司
日日顺供应链科技股份有限公司海尔集团附属公司
日日顺(青岛)国际供应链服务有限公司海尔集团附属公司
青岛日日顺供应链有限公司海尔集团附属公司
青岛迈帝瑞生态环境科技有限公司海尔集团附属公司
青岛绿洲创智科技信息有限公司海尔集团附属公司
青岛海纳云智能系统有限公司海尔集团附属公司
青岛海尔零部件采购有限公司海尔集团附属公司
青岛海尔国际贸易有限公司海尔集团附属公司
青岛海尔国际旅行社有限公司海尔集团附属公司
斐科腾智能科技(青岛)有限公司海尔集团附属公司
大连海尔国际贸易有限公司海尔集团附属公司
青岛海融汇商业保理有限公司海尔集团附属公司
卡奥斯数字科技(青岛)有限公司海尔集团附属公司
海尔云城数字科技(青岛)有限公司海尔集团附属公司
青岛蓝鲸科技有限公司海尔集团附属公司
青岛鼎新电子科技有限公司海尔集团附属公司
卡奥斯创智物联科技有限公司海尔集团附属公司
Haier International Co., Ltd.海尔集团附属公司
沈阳日日新企业管理有限公司海尔集团附属公司
青岛小帅智能科技股份有限公司海尔集团附属公司
青岛曼尼科智能科技有限公司海尔集团附属公司
卡奥斯创智物联科技(重庆)有限公司海尔集团附属公司
青岛海尔新材料研发有限公司海尔集团附属公司联营企业
青岛海尔多媒体有限公司联营企业
Controladora Mabe S.A.de C.V.联营企业
HNR私营有限公司联营企业
HPZ Limited联营企业
三菱重工海尔(青岛)空调机有限公司联营企业
卧龙电气(济南)电机有限公司联营企业
青岛河钢复合新材料科技有限公司联营企业子公司
合肥河钢新材料科技有限公司联营企业子公司

(三)关联方交易情况

1、本公司向关联方采购货物及服务有关明细资料如下:

关联方名称本期发生额上期发生额
Controladora Mabe S.A.de C.V.15,526,699,638.3013,123,708,450.38
青岛海尔零部件采购有限公司6,413,180,580.727,059,896,523.58
日日顺供应链科技股份有限公司3,558,500,838.944,444,169,934.17
HNR私营有限公司2,514,374,986.363,073,674,460.32
重庆海尔电器销售有限公司2,114,941,629.473,054,825,152.17
上海路辔供应链管理有限公司1,358,496,545.271,471,945,927.42
青岛海尔国际贸易有限公司547,788,113.32397,359,401.03
日日顺(青岛)国际供应链服务有限公司685,581,695.96266,844,283.32
三菱重工海尔(青岛)空调机有限公司607,144,743.77352,035.40
大连海尔国际贸易有限公司527,629,376.86529,797,174.58
青岛日日顺供应链有限公司389,108,907.34421,203,765.86
其他关联方3,296,053,790.334,057,047,170.88
合计37,539,500,846.6437,900,824,279.11

2、本公司向关联方销售货物有关明细资料如下:

关联方名称本期发生额上期发生额
HNR私营有限公司1,245,177,362.70602,998,664.66
Controladora Mabe S.A.de C.V.1,202,388,632.221,023,743,811.97
青岛海尔国际贸易有限公司557,630,937.13672,339,983.04
青岛绿洲创智科技信息有限公司143,051,045.4267,904,127.81
青岛海尔多媒体有限公司122,202,322.75136,786,578.47
HPZ Limited101,907,938.50118,748,741.50
青岛海尔国际旅行社有限公司53,656,646.75119,166,052.08
其他关联方304,883,890.25670,938,693.97
合计3,730,898,775.723,412,626,653.50

3、关联方未结算项目金额

项目及客户名称期末数期初数
应收票据:
青岛海尔国际贸易有限公司178,000,000.00
青岛海纳云智能系统有限公司4,820,740.999,196,905.30
卡奥斯数字科技(青岛)有限公司1,080,198.772,338,177.61
青岛鼎新电子科技有限公司45,947,984.43
卡奥斯创智物联科技(重庆)有限公司28,764,679.42
卡奥斯创智物联科技有限公司23,908,824.49
其他关联方14,739,591.9011,525,466.12
应收账款:
HNR私营有限公司1,191,001,767.66887,316,060.44
青岛绿洲创智科技信息有限公司116,266,117.2346,664,529.91
青岛海尔国际旅行社有限公司66,704,908.5913,660,669.79
HPZ Limited37,410,646.01117,899,486.73
青岛迈帝瑞生态环境科技有限公司37,264,581.9912,210,497.95
重庆众链能源科技有限公司20,861,198.7748,870,443.21
青岛海纳云智能系统有限公司20,810,291.7424,917,701.10
其他关联方238,487,927.26559,054,609.85
预付款项:
青岛海尔国际贸易有限公司8,594,602.744,248,008.35
海尔云城数字科技(青岛)有限公司8,393,601.61
合肥河钢新材料科技有限公司6,241,957.96
青岛海尔国际旅行社有限公司3,115,793.216,253,573.56
HNR私营有限公司110,370,091.99
其他关联方14,806,610.0635,104,367.42
其他应收款:
Controladora Mabe S.A.de C.V.14,824,407.9112,158,833.50
青岛海尔国际贸易有限公司7,951,101.193,055,976.92
Haier International Co., Ltd.3,685,669.874,272,144.02
沈阳日日新企业管理有限公司3,000,000.00
青岛蓝鲸科技有限公司12,392,334.21
青岛小帅智能科技股份有限公司10,500,000.00
大连海尔国际贸易有限公司9,440,616.07
其他关联方12,066,688.1918,628,538.25
应付票据:
青岛海尔新材料研发有限公司390,891,579.36386,075,771.04
合肥河钢新材料科技有限公司21,795,818.8524,471,564.49
青岛河钢复合新材料科技有限公司27,781,266.6412,149,382.48
卧龙电气(济南)电机有限公司30,416,664.0037,773,640.00
青岛海尔零部件采购有限公司180,719,158.83
其他关联方606,400.00
应付账款:
Controladora Mabe S.A.de C.V.1,017,676,511.301,299,452,149.83
青岛海融汇商业保理有限公司367,964,948.49
青岛海尔零部件采购有限公司247,164,539.111,860,747,884.39
HNR私营有限公司225,492,094.68
青岛海尔国际贸易有限公司197,267,091.22257,531,848.99
青岛海尔新材料研发有限公司96,592,224.43101,958,410.60
大连海尔国际贸易有限公司82,860,333.64150,178,673.56
香港日日顺供应链管理有限公司74,153,281.02250,478,107.49
其他关联方524,214,760.71501,220,733.45
合同负债:
卧龙电气(济南)电机有限公司50,686,531.8551,422,207.69
重庆众链能源科技有限公司17,217,306.9217,215,206.92
其他关联方10,101,182.8913,569,890.19
其他应付款:
日日顺供应链科技股份有限公司897,015,102.10485,473,357.04
上海路辔供应链管理有限公司129,653,209.93113,720,815.14
青岛绿洲创智科技信息有限公司102,395,000.8283,842.78
日日顺(青岛)国际供应链服务有限公司64,467,694.39140,136,176.89
斐科腾智能科技(青岛)有限公司51,986,700.46759,000.00
青岛日日顺供应链有限公司45,292,270.9330,669,122.96
青岛曼尼科智能科技有限公司14,038,277.9367,521,909.37
其他关联方193,110,957.17308,322,551.23

4、其他关联交易

√适用 □不适用

(1)本公司于2023年3月30日与海尔集团公司及海尔集团财务有限责任公司(以下简称财务公司)续签了《金融服务框架协议》,并经第十一届董事会第四次会议审议通过了《海尔智家股份有限公司关于与海尔集团公司续签<金融服务框架协议>暨预计关联交易额度的议案》,《金融服务框架协议》自审议通过之时起生效。

本公司与财务公司发生的各项往来余额如下:

项目期末余额期初余额
存放财务公司的货币资金33,654,242,534.5031,433,124,152.44
应收财务公司利息688,144,130.70468,636,097.70
财务公司的借款60,000,000.00
应付财务公司利息46,158.00
票据开立8,909,470,662.8821,621,825,652.96
财务公司外汇衍生品-10,143,691.03-2,293,511.73

本公司与财务公司发生的各项交易额如下:

项目本期发生额上期发生额
财务公司利息收入765,875,670.14570,162,437.71
财务公司利息支出435,000.004,933,548.81
财务公司手续费23,618,778.6629,446,933.09
即期外汇业务(结售汇)9,015,944,003.066,337,945,933.79

(2)本期公司及子公司自关联方承租的用于生产经营的租赁支出为0.99亿元(同期金额0.97亿元)。

(3)公司子公司部分应付票据由海尔集团公司提供连带责任保证担保,期末海尔集团公司担保金额为26.39亿元(期初金额23.11亿元)。

(四)定价政策

1、关联销售

部分关联方通过本公司自主采购平台采购零部件、从本公司采购电器等待售产品,以及因业务需求由本公司提供售后服务、研发服务、房屋租赁等业务。2022年4月,根据前期关联交易执行情况以及香港上市的相关要求,公司与海尔集团公司在原执行合同的基础上,新修订并签订了《产品及物料销售框架协议》《服务提供框架协议》《物业租赁框架协议》,对销售类关联交易内容进行约定,其中定价原则包括由双方根据不逊于由本公司向独立第三方提供服务的价格按公平原则商定等,确保关联交易公允、合理。协议有效期为自 2023 年 1 月 1 日起至 2025 年 12月 31 日止,届满后可再续期三年。

2、关联采购

公司除通过自主采购平台进行采购外,部分原材料等通过委托海尔集团公司及其附属公司采购物资,另外公司委托海尔集团下属公司向公司提供物流配送、能源电力、基础研究检测、设备租赁、房屋租赁及维修、绿化保洁、礼品采购、设计、咨询和各类订票以及其他服务等。2022年4月,根据前期关联交易执行情况以及香港上市的相关要求,公司与海尔集团公司在原执行合同的基础上,新修订并签订了《产品及物料采购框架协议》《服务采购框架协议》《物业承租框架协议》,对采购类关联交易内容进行约定,其中定价原则包括由双方根据不逊于独立第三方向本公司提供服务的价格按公平原则商定等,确保关联交易公允、合理。协议有效期为自 2023 年 1 月1 日起至 2025 年 12 月 31 日止,届满后可再续期三年。

3、金融类

公司所需的部分存贷款、贴现、外汇衍生品业务等金融类业务由海尔集团公司及其下属公司等提供相应的服务,根据公司与海尔集团公司等签订的《金融服务协议》,金融业务以不逊于市场公允商业原则确定价格,公司有权在了解市场价格的前提下,结合自身利益决定是否与其保持合作关系,也可根据实际情况在履行该协议的同时由其他金融服务机构提供相关的金融服务。基

于规避外汇波动风险等的诉求,公司所需的部分外汇衍生品等业务,可能在经多方寻源比较后选择海尔集团财务有限责任公司等进行操作,公司将秉承安全稳健、适度合理的原则,确保所有外汇资金业务均需有正常合理的业务背景,杜绝投机行为;同时公司外汇资金交易明确了各级审批权限、管理定位和职责,杜绝人为操作风险,并在有效地控制风险的前提下提高对风险的应对速度。2021年6月,公司与海尔集团公司续签了《金融服务框架协议》,对金融类关联交易进行约定,其中定价原则包括存款利率不低于所列大型银行最高利率、贷款利率不逊于市场价格等定价原则,确保关联交易公允、合理。协议有效期至2023年12月31日,届满后可再续期三年。

4、其他

公司于2020年11月与海尔集团公司等签订《知识产权许可框架协议》。根据该协议,海尔集团已同意零对价授予或促使其附属公司及联系人授予本公司许可,可将其所有知识产权,包括但不限于商标、专利、版权及标识等用于公司的产品、包装、服务及业务介绍文件。知识产权许可框架协议的日期自上市日期起永久有效。当该等特定知识产权届满且并未由海尔集团续期,则我们使用知识产权许可框架协议项下若干知识产权的权利即告终止。

十四、 股份支付

1、 各项权益工具

√适用 □不适用

数量单位:股 金额单位:元 币种:人民币

授予对象类别本期授予本期行权本期解锁本期失效
数量金额数量金额数量金额数量金额
董事、高管2,915,81664,748,022.301,076,88224,943,679.532,564,58617,492,337.27
职工31,590,543705,507,909.3115,783,328373,654,712.1657,729,704529,194,750.02
合计34,506,359770,255,931.6116,860,210398,598,391.6960,294,290546,687,087.29

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

√适用 □不适用

授予对象类别期末发行在外的股票期权期末发行在外的其他权益工具
行权价格的范围合同剩余期限行权价格的范围合同剩余期限
2021期权第一批25.63元/股2021年9月-2026年9月
2021期权第二批25.63元/股2021年12月-2026年12月
2022期权23.86元/股2022年6月-2026年6月
2022持股计划A不适用2022年8月-2024年8月
2022持股计划H不适用2022年8月-2024年8月
2023持股计划A不适用2023年7月-2025年7月
2023持股计划H不适用2023年7月-2025
年7月
2021限制性股票不适用2021年8月-2024年7月
2022限制性股票不适用2022年7月-2025年6月
2023限制性股票不适用2023年7月-2026年6月

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法授予日股票的收盘价、布莱克-斯科尔期权定价模型(Black-Scholes Model)
授予日权益工具公允价值的重要参数历史波动率、无风险收益率、股息率
可行权权益工具数量的确定依据管理层的最佳估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额11.35

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 本期股份支付费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用
董事、高管50,198,564.36
职工560,408,082.45
合计610,606,646.81

5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

十五、 或有事项

截止2024年3月27日,本公司无需要披露的重要或有事项。

十六、 资产负债表日后事项

根据本公司2024年3月27日第十一届董事会第九次会议,本年的利润分配预案为:以未来实施分配方案时股权登记日扣除回购专户上已回购股份后的总股本为基数,向全体股东按每10股派发现金股利人民币8.04元(含税)。

十七、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下:

金融资产

项目期末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以摊余成本计量以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
货币资金54,486,452,841.1454,486,452,841.14
交易性金融资产953,963,543.83953,963,543.83
衍生金融资产67,565,829.4467,565,829.44
应收票据8,621,434,831.398,621,434,831.39
应收账款20,268,099,436.4320,268,099,436.43
其他应收款2,649,558,985.052,649,558,985.05
其他流动资产1,530,274,566.661,530,274,566.66
债权投资8,841,233,078.668,841,233,078.66
长期应收款350,409,496.85350,409,496.85
其他权益工具6,403,694,954.776,403,694,954.77

金融资产(续)

项目期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以摊余成本计量以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
货币资金54,162,212,155.3154,162,212,155.31
交易性金融资产519,912,880.91519,912,880.91
衍生金融资产183,185,160.51183,185,160.51
应收票据9,624,191,838.159,624,191,838.15
应收账款15,886,748,811.8115,886,748,811.81
其他应收款2,401,113,902.552,401,113,902.55
其他流动资产1,642,421,944.451,642,421,944.45
债权投资1,034,222,222.221,034,222,222.22
长期应收款305,070,001.45305,070,001.45
其他权益工具5,851,882,930.205,851,882,930.20

金融负债

项目期末余额
以公允价值计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债合计
短期借款10,318,351,841.8810,318,351,841.88
衍生金融负债168,625,004.97168,625,004.97
应付票据22,215,726,721.6222,215,726,721.62
应付账款47,061,789,173.6247,061,789,173.62
其他应付款19,181,569,184.8319,181,569,184.83
一年内到期的非流动负债146,867,809.53146,867,809.53
长期借款17,936,302,925.7717,936,302,925.77
长期应付款57,113,422.7857,113,422.78

金融负债(续)

项目期初余额
以公允价值计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债合计
短期借款9,672,223,522.369,672,223,522.36
衍生金融负债104,594,040.66104,594,040.66
应付票据25,098,557,730.0625,098,557,730.06
应付账款41,885,313,890.7941,885,313,890.79
其他应付款17,585,198,629.1317,585,198,629.13
一年内到期的非流动负债2,854,446,929.322,854,446,929.32
长期借款13,590,866,873.4313,590,866,873.43
长期应付款44,240,087.9444,240,087.94
其他非流动负债16,916,789.1016,916,789.10

本公司各项金融工具的详细情况说明请见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、 信用风险

本公司的信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款及理财产品等。

(1)本公司银行存款及理财产品主要存放于海尔集团财务有限责任公司、国有银行和其它大中型上市银行。应收利息主要为存放于上述银行的定期存款产生的应计利息。本集团认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。(2)应收账款、应收票据:本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核,并合理确定账期。本公司对应收账款余额进行持续监控并对大额授信客户的应收款项购买信用保险,以确保本公司不致面临重大坏账风险。(3)本公司的其他

应收款主要系应收出口退税款、往来借款、备用金等,公司根据历史发生情况对此等款项与相关经济业务加强了管理并持续监控,以确保本公司重大坏账风险可控并进一步降低。

2、 流动风险

流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

3、 汇率风险

本公司的业务位于中国大陆、美国、日本、东南亚、南亚、中东非、欧洲及澳洲等,主要业务以人民币、美元及其他货币结算。

本公司海外公司的外币资产和负债及未来的外币交易存在汇率波动风险。本公司财务部门负责监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的汇率波动风险;本公司以签署远期外汇合约的方式来达到规避汇率波动风险的目的。

4、 利率风险

本公司的利率风险主要产生于长短期银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

十八、 其他重要事项

√适用 □不适用

本公司拟通过全资子公司以约 6.4 亿美元(折合约 45.59 亿人民币,最终交易金额以实际交割时确认为准)现金收购 Carrier Global Corporation(为美国纽交所上市公司)旗下的商用制冷业务。本次交易已经本公司总裁办公会审议通过,但涉及境外收购,尚需中国及境外相关政府主管部门的备案或审批程序。

本公司无需要披露的其他重要事项。

十九、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

账龄期末余额期初余额
1年以内715,238,098.86379,679,227.77
1-2年378,071,982.79533,963,843.29
2-3年532,467,268.93
3年以上
应收账款余额1,625,777,350.58913,643,071.06
坏账准备251.55
应收账款净额1,625,777,099.03913,643,071.06

本期应收账款坏账准备变动情况:

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
本期计提其他增加转回数转销及其他
坏账准备251.55251.55

2、 其他应收款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息117,439,655.7929,783,516.95
应收股利570,000,000.001,015,840,000.00
其他应收款22,962,538,160.7813,341,408,140.62
合计23,649,977,816.5714,387,031,657.57

应收利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内117,439,655.7929,783,516.95
1年以上
合计117,439,655.7929,783,516.95

应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
1年以内570,000,000.001,000,000,000.00
1年以上15,840,000.00
合计570,000,000.001,015,840,000.00

其他应收款

① 其他应收款按账龄披露如下:

账龄期末余额期初余额
1年以内13,256,949,623.316,278,019,144.67
1年以上9,708,953,420.367,066,828,954.97
其他应收款余额22,965,903,043.6713,344,848,099.64
坏账准备3,364,882.893,439,959.02
其他应收款净额22,962,538,160.7813,341,408,140.62

② 本期其他应收款坏账准备变动情况:

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
本期计提其他增加转回数转销及其他
坏账准备3,439,959.0275,076.133,364,882.89

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

(1)长期股权投资明细:

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面余额减值准备
长期股权投资
其中:对子公司的长期股权投资52,823,723,686.317,100,000.0049,632,299,728.317,100,000.00
对联营企业的长期股权投资3,121,372,319.75109,300,000.003,228,239,799.56109,300,000.00
合计55,945,096,006.06116,400,000.0052,860,539,527.87116,400,000.00

(2)对子公司的长期股权投资

被投资公司名称期初余额本期增减额期末余额减值准备 期末余额
一、子公司:
重庆海尔家电销售有限公司9,500,000.009,500,000.00
海尔集团大连电器产业有限公司34,735,489.7934,735,489.79
青岛海尔电冰箱有限公司402,667,504.64402,667,504.64
青岛海尔特种电冰箱有限公司426,736,418.99426,736,418.99
青岛海尔信息塑胶研制有限公司102,888,407.30102,888,407.30
大连海尔精密制品有限公司41,836,159.3341,836,159.33
合肥海尔塑胶有限公司72,350,283.2172,350,283.21
青岛海尔科技有限公司16,817,162.0316,817,162.03
青岛家电工艺装备研究所66,778,810.8066,778,810.80
青岛美尔塑料粉末有限公司24,327,257.7724,327,257.77
重庆海尔精密塑胶有限公司47,811,283.2447,811,283.24
青岛海尔电子塑胶有限公司69,200,000.0069,200,000.00
大连海尔电冰箱有限公司138,600,000.00138,600,000.00
大连海尔空调器有限公司99,000,000.0099,000,000.00
合肥海尔空调器有限公司79,403,123.8579,403,123.85
青岛海尔电冰箱(国际)有限公司238,758,240.85238,758,240.85
青岛海尔空调电子有限公司1,131,107,944.511,131,107,944.51
青岛海尔空调器有限总公司220,636,306.02220,636,306.02
青岛海尔特种电冰柜有限公司471,530,562.76471,530,562.76
青岛海尔洗碗机有限公司206,594,292.82206,594,292.82
武汉海尔电冰柜有限公司47,310,000.0047,310,000.00
武汉海尔电器股份有限公司100,715,445.04100,715,445.04
重庆海尔空调器有限公司100,000,000.00100,000,000.00
合肥海尔电冰箱有限公司49,000,000.0049,000,000.00
青岛海尔成套家电服务有限公司118,000,000.00118,000,000.00
重庆海尔制冷电器有限公司91,750,000.0091,750,000.00
上海海尔众智坊创客空间管理有限公司2,000,000.002,000,000.00
青岛海尔特种制冷电器有限公司100,000,000.00100,000,000.00
海尔股份(香港)有限公司26,180,674,326.243,068,553,958.0029,249,228,284.24
沈阳海尔电冰箱有限公司100,000,000.00100,000,000.00
佛山海尔电冰柜有限公司100,000,000.00100,000,000.00
郑州海尔空调器有限公司100,000,000.00100,000,000.00
青岛海达源采购服务有限公司20,000,000.0020,000,000.00
青岛海尔智能技术研发有限公司130,000,000.00130,000,000.00
青岛海尔科技投资有限公司367,505,635.0042,870,000.00410,375,635.00
青岛卡萨帝智慧生活家电有限公司10,000,000.0010,000,000.00
海尔海外电器产业有限公司500,000,000.00500,000,000.00
海尔(上海)电器有限公司12,500,000.0012,500,000.00
海尔优家智能科技(北京)有限公司143,000,000.00143,000,000.00
海尔电器集团有限公司3,979,407,602.613,979,407,602.617,100,000.00
Flourishing Reach Limited(SPVX)12,751,300,336.0212,751,300,336.02
青岛海达瑞采购服务有限公司107,800,000.00107,800,000.00
青岛海尔智能家电有限公司326,400,000.00326,400,000.00
青岛海达诚采购服务有限公司100,000,000.00100,000,000.00
青岛海尔质量检测有限公司18,657,135.4918,657,135.49
青岛海尔家庭人工智能产业创新中心有限公司20,000,000.0080,000,000.00100,000,000.00
海尔智家体验云生态科技有限公司100,000,000.00100,000,000.00
青岛瑞博生态环保科技有限公司55,000,000.0055,000,000.00
合计49,632,299,728.313,191,423,958.0052,823,723,686.317,100,000.00

(3)对联营企业的长期股权投资

被投资公司名称期初余额本期增减额期末余额期末计提减值准备
本期增减权益法下确认投资收益其他
卧龙电气(济南)电机有限公司168,579,556.3525,780,193.59-22,305,600.00172,054,149.94
青岛海尔赛富智慧家庭创业投资中心(有限合伙)319,245,649.36-83,255,532.55-29,225,674.05206,764,442.76
青岛银行股份有限公司1,162,338,491.42107,593,877.12-2,199,381.121,267,732,987.42
三菱重工海尔(青岛)空调机有限公司715,461,260.26131,493,706.05-183,150,000.00663,804,966.31
青岛海尔开利冷冻设备有限公司413,367,540.8016,250,623.48-17,510,692.75412,107,471.5321,000,000.00
青岛海尔多媒体有限公司153,550,234.49-65,250,234.4988,300,000.0088,300,000.00
青岛河钢新材料科技股份有限公司295,697,066.8814,911,234.91310,608,301.79
合计3,228,239,799.56147,523,868.11-254,391,347.923,121,372,319.75109,300,000.00

4、 营业收入和营业成本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务633,158,770.00546,305,360.36335,344,865.65292,889,261.14
其他业务87,833,714.0779,980,358.0689,317,060.6777,735,951.48
合计720,992,484.07626,285,718.42424,661,926.32370,625,212.62

5、 投资收益

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益147,523,868.1171,408,243.76
成本法核算的长期股权投资收益8,458,124,538.416,328,139,259.26
理财产品收益45,058,372.1431,888,263.12
其他权益工具投资在持有期间的投资收益317,575.18302,249.84
合计8,651,024,353.846,431,738,015.98

二十、 财务报告批准

本财务报告于2024年3月27日由本公司董事会批准报出。

二十一、 补充资料

1、基本每股收益和稀释每股收益

项目本期金额上期金额
加权平均净资产收益率每股收益(元)加权平均净资产收益率每股收益(元)
基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益
归属于母公司普通股股东的净利润16.85%1.791.7816.80%1.581.57
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润16.06%1.711.6915.95%1.501.49

2、非经常性损益

项目本期发生额上期发生额
归属于母公司普通股股东的净利润16,596,615,045.8714,712,054,763.24
减:非经常性损益772,450,884.44749,122,909.46
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润15,824,164,161.4313,962,931,853.78

本期非经常性损益明细表

非经常性损益项目本期发生额
非流动资产处置损益-97,873,276.66
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,093,584,406.07
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益20,829,305.37
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-71,400,519.77
少数股东权益影响额-19,881,554.58
所得税影响额-150,225,774.23
同一控制企业合并利润影响数-2,581,701.76
合计772,450,884.44

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

董事长:李华刚董事会批准报送日期:2024年3月27日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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