北京威卡威汽车零部件股份有限公司
2023年度财务决算报告北京威卡威汽车零部件股份有限公司（以下简称“公司”或“京威股份”）自北京生产基地搬迁后，历经规模扩大、资源整合、精益化控制等多方面调整管控以及公司管理层持续加强公司管理、内控治理、各部门优化、提高车间自动化水平及覆盖率、优化生产工序、优化车间空间、提高生产效率等措施的实施，公司效益不断得到提升。本报告期，公司继续推行降本增效策略、优化流程、推行研发投入与工艺创新、提高智能制造和信息化水平等多方面经营举措，加大监控管理力度等有效控制手段，使得本期成本费用在收入上涨的情况下小幅下降。另一方面本报告期的资产减值金额较上年大幅减少，综合上述情况使本期归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加6,649.63万元，增长15.22%，现将有关情况报告如下：
一、2023年度公司财务报表的审计情况
公司2023年财务报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了京威股份2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将公司2023年财务决算情况汇报如下：
二、2023年度公司财务状况
（一）主要经营数据
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 3,600,919,859.24 | 3,578,418,983.36 | 0.63% | 3,508,914,273.05 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 503,459,989.84 | 436,963,662.25 | 15.22% | 102,107,123.27 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 488,360,490.84 | 431,739,600.27 | 13.11% | 104,675,628.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 695,148,943.84 | 608,438,245.85 | 14.25% | 497,484,892.31 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.34 | 0.29 | 17.24% | 0.07 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.34 | 0.29 | 17.24% | 0.07 |
| 加权平均净资产收益率 | 12.95% | 12.53% | 0.42% | 3.17% |
（二）资产变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 本报告期初 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 480,167,955.02 | 9.20% | 326,584,514.82 | 6.67% | 47.03% |
| 交易性金融资产 | - | 0.00% | 30,073,750.00 | 0.61% | -100.00% |
| 应收票据 | 263,924,947.25 | 5.06% | 136,396,929.53 | 2.79% | 93.50% |
| 应收账款 | 775,337,144.19 | 14.85% | 798,620,065.77 | 16.31% | -2.92% |
| 应收款项融资 | 21,713,645.62 | 0.42% | 18,760,248.51 | 0.38% | 15.74% |
| 预付款项 | 82,307,322.31 | 1.58% | 61,180,426.21 | 1.25% | 34.53% |
| 其他应收款 | 21,640,690.00 | 0.41% | 38,611,640.19 | 0.79% | -43.95% |
| 存货 | 534,430,918.42 | 10.24% | 644,062,645.48 | 13.16% | -17.02% |
| 其他流动资产 | 16,465,817.38 | 0.32% | 16,338,414.96 | 0.33% | 0.78% |
| 流动资产合计 | 2,195,988,440.19 | 42.07% | 2,070,628,635.47 | 42.30% | 6.05% |
| 非流动资产： | |||||
| 长期股权投资 | 329,042,106.75 | 6.30% | 332,211,266.44 | 6.79% | -0.95% |
| 投资性房地产 | 76,776,164.22 | 1.47% | 92,240,184.07 | 1.88% | -16.76% |
| 固定资产 | 1,743,628,605.88 | 33.40% | 1,855,135,562.37 | 37.90% | -6.01% |
| 在建工程 | 357,101,957.97 | 6.84% | 183,434,822.88 | 3.75% | 94.68% |
| 使用权资产 | - | 0.00% | - | 0.00% | 0.00% |
| 无形资产 | 461,065,142.95 | 8.83% | 326,471,104.53 | 6.67% | 41.23% |
| 商誉 | - | 0.00% | - | 0.00% | 0.00% |
| 长期待摊费用 | - | 0.00% | 39,523.18 | 0.00% | -100.00% |
| 递延所得税资产 | 17,191,113.21 | 0.33% | 13,168,042.04 | 0.27% | 30.55% |
| 其他非流动资产 | 38,875,293.61 | 0.74% | 22,059,954.65 | 0.45% | 76.23% |
| 非流动资产合计 | 3,023,680,384.59 | 57.93% | 2,824,760,460.16 | 57.70% | 7.04% |
| 资产总计 | 5,219,668,824.78 | 100.00% | 4,895,389,095.63 | 100.00% | 6.62% |
截止2023年12月31日，公司资产总额52.20亿元，比期初增长6.62%。其中：流动资产21.96亿元，占资产总额的42.07%，比期初增长6.05%；非流动资产30.24亿元，占资产总额的57.93%，比期初增长7.04%。
主要资产变动情况说明：
1、货币资金比期初增长47.03%，主要系本报告期经营持续改善，利润增加等因素影响。
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 总资产（元） | 5,219,668,824.78 | 4,895,389,095.63 | 6.62% | 4,715,585,974.00 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 4,103,662,085.03 | 3,705,202,095.19 | 10.75% | 3,268,238,432.94 |
2、应收票据比期初增长93.50%，主要系本报告期以票据作为主要结算方式的销售增长所致。
3、预付账款比期初增长34.53%，主要系本报告期末备货等因素所致。
4、其他应收款比期初下降43.95%，主要系本报告期收回往期海关保证金及垫付款所致。
5、存货比期初下降17.02%，主要系本报告期公司持续优化库存，改善供应流等因素所致。
6、长期股权投资比期初减少0.95%，主要系本报告期合营公司秦皇岛威卡威佛吉亚汽车内饰件有限公司分红8,000万元所致。
7、在建工程比期初增长94.68%，主要系本报告期投资锂电池项目、基建工程等因素所致。
8、无形资产比期初增长41.23%，主要系本报告期新购土地使用权等因素所致。
9、递延所得税资产比期初增长30.55%，主要系本报告期收到部分政府补助作为递延收益核算其已经缴纳的企业所得税。
10、其他非流动资产比期初增长76.23%，主要系本报告期预付基建项目等因素所致。
（三）负债变动情况
单位：元
| 项目 | 本报告期末 | 上年同期末 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占总负债比例 | 金额 | 占总负债比例 | ||
| 流动负债： | |||||
| 短期借款 | 410,325,569.54 | 36.77% | 410,269,881.96 | 34.47% | 0.01% |
| 应付票据 | 69,516,094.88 | 6.23% | 48,670,620.53 | 4.09% | 42.83% |
| 应付账款 | 451,847,615.19 | 40.49% | 588,649,984.79 | 49.46% | -23.24% |
| 预收款项 | 113,801.03 | 0.01% | 124,370.99 | 0.01% | -8.50% |
| 合同负债 | 47,355,428.92 | 4.24% | 43,982,070.84 | 3.70% | 7.67% |
| 应付职工薪酬 | 45,051,443.80 | 4.04% | 42,803,544.02 | 3.60% | 5.25% |
| 应交税费 | 48,217,524.09 | 4.32% | 25,833,042.91 | 2.17% | 86.65% |
| 其他应付款 | 4,270,943.64 | 0.38% | 5,187,795.30 | 0.44% | -17.67% |
| 一年内到期的非流动负债 | - | 0.00% | - | 0.00% | 0.00% |
| 其他流动负债 | 471,722.77 | 0.04% | 485,183.16 | 0.04% | -2.77% |
| 流动负债合计 | 1,077,170,143.86 | 96.52% | 1,166,006,494.50 | 97.97% | -7.62% |
| 非流动负债： | |||||
| 长期应付款 | - | 0.00% | - | 0.00% | 0.00% |
| 租赁负债 | - | 0.00% | - | 0.01% | 0.00% |
| 长期应付款 | - | 0.00% | - | 0.00% | 0.00% |
| 递延收益 | 35,193,141.61 | 3.15% | 19,981,728.82 | 1.68% | 76.13% |
| 递延所得税负债 | 3,643,454.28 | 0.33% | 4,198,777.12 | 0.35% | -13.23% |
| 非流动负债合计 | 38,836,595.89 | 3.48% | 24,180,505.94 | 2.03% | 60.61% |
| 负债合计 | 1,116,006,739.75 | 100.00% | 1,190,187,000.44 | 100.00% | -6.23% |
截止2023年12月31日，公司负债总额11.16亿元，比期初下降6.23%。其中：流动负债10.77亿元，占负债总额的96.52%，比期初下降7.62%；非流动负债0.39亿元，占负债总额的3.48%，比期初增长60.61%。
主要负债变动情况说明：
1、应付票据比期初增长42.83%，主要系调整供应商的支付方式，增加票据支付比例所致。
2、应付账款比期初下降23.24%，主要系本报告期末存货减少使得应付账款减少所致。
3、应交税费比期初增长86.65%，主要系本报告期利润总额增加，使得应交企业所得税增加所致。
4、递延收益比期初增长76.13%，主要系本报告期政府补助增加所致。
（四）股东权益变动情况
单位：元
| 项目 | 本报告期末 | 上年同期末 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占所有者权益比例 | 金额 | 占所有者权益比例 | ||
| 所有者权益： | |||||
| 股本 | 1,500,000,000.00 | 36.55% | 1,500,000,000.00 | 40.48% | 0.00% |
| 资本公积 | 1,684,481,587.69 | 41.05% | 1,684,481,587.69 | 45.46% | 0.00% |
| 盈余公积 | 413,824,567.69 | 10.08% | 394,236,241.36 | 10.64% | 4.97% |
| 未分配利润 | 505,355,929.65 | 12.31% | 126,484,266.14 | 3.41% | 299.54% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,103,662,085.03 | 100.00% | 3,705,202,095.19 | 100.00% | 10.75% |
| 少数股东权益 | - | 0.00% | - | 0.00% | 0.00% |
| 所有者权益合计 | 4,103,662,085.03 | 100.00% | 3,705,202,095.19 | 100.00% | 10.75% |
| 负债和所有者权益总计 | 5,219,668,824.78 | — | 4,895,389,095.63 | — | 6.62% |
截止2023年12月31日，公司所有者权益总额41.04亿元，比期初增长
10.75%。主要因本期盈利，未分配利润较上年同期增长299.54%所致。
（五）利润表情况
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 一、营业总收入 | 3,600,919,859.24 | 3,578,418,983.36 | 0.63% |
| 其中：营业收入 | 3,600,919,859.24 | 3,578,418,983.36 | 0.63% |
| 利息收入 | 0.00% | ||
| 二、营业总成本 | 3,086,664,944.36 | 3,081,657,275.58 | 0.16% |
| 其中：营业成本 | 2,556,074,396.71 | 2,573,166,559.04 | -0.66% |
| 利息支出 | 0.00% | ||
| 税金及附加 | 46,183,258.26 | 41,987,175.73 | 9.99% |
| 销售费用 | 128,808,344.52 | 104,213,478.76 | 23.60% |
| 管理费用 | 133,017,423.10 | 125,357,285.17 | 6.11% |
| 研发费用 | 213,267,713.07 | 222,561,239.25 | -4.18% |
| 财务费用 | 9,313,808.70 | 14,371,537.63 | -35.19% |
| 加：其他收益 | 13,301,277.40 | 9,855,439.16 | 34.96% |
| 投资收益 | 84,453,253.32 | 111,068,564.10 | -23.96% |
| 公允价值变动收益 | - | 73,750.00 | -100.00% |
| 信用减值损失 | -4,312,348.06 | -10,801,332.86 | 60.08% |
| 资产减值损失 | -35,244,527.16 | -99,968,064.38 | 64.74% |
| 资产处置收益 | 4,402,387.42 | -6,877,527.77 | 164.01% |
| 三、营业利润 | 576,854,957.80 | 500,112,536.03 | 15.35% |
| 加：营业外收入 | 2,309,774.81 | 1,921,994.35 | 20.18% |
| 减：营业外支出 | 3,057,702.87 | 2,266,462.41 | 34.91% |
| 四、利润总额 | 576,107,029.74 | 499,768,067.97 | 15.27% |
| 减：所得税费用 | 72,647,039.90 | 62,804,405.72 | 15.67% |
| 五、净利润 | 503,459,989.84 | 436,963,662.25 | 15.22% |
2023年度，公司营业收入36.01亿元，比上年同期增长0.63%。营业总成本为30.87亿元，比上年同期增长0.16%。公司本期净利润为5.03亿元，比上年同期增长15.22%。
主要利润表项目变动情况说明：
1、营业收入比上年同期增长0.63%，公司销售情况稳中有升。
2、营业成本比上年同期下降0.66%，公司继续推行降本增效策略，致力于资源整合、工艺优化、持续改进、提高效率、创新管理模式等有效措施，使得本期营业成本在收入上涨的情况下小幅下降，营业毛利率为29.02%，比上年同期提高0.92%。
3、销售费用比上年同期增长23.60%，主要系本报告期对各生产基地大型表
面处理生产线进行资源整合、工艺优化，以提升设备利用率、提高生产效率及节约开机成本等，使得产品成本降低、毛利提高，但同时为适应增加的运输距离，使得产品运输包装上有所增加。
4、财务费用比上年同期下降35.19%，主要系本报告期缩减融资规模、优化融资产品类型及降低融资成本等因素所致。
5、其他收益比上年同期增长34.96%，主要系本报告期政府补助增加所致。
6、投资收益比上年同期下降23.96%，主要系权益法核算的投资合营企业收益减少所致。
7、信用减值损失比上年同期减少60.08%，主要系本报告期对风险客户单独计提坏账减少所致。
8、资产减值损失比上年同期减少64.74%，主要系上期计提商誉减值准备所致。
9、资产处置收益比上年同期增长164.01%，主要系处置资产等损益。
（六）现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,466,296,120.10 | 3,346,374,681.02 | 3.58% |
| 收到的税费返还 | 4,467,308.50 | 9,249,359.11 | -51.70% |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 43,834,652.56 | 19,126,430.27 | 129.18% |
| 经营活动现金流入小计 | 3,514,598,081.16 | 3,374,750,470.40 | 4.14% |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,567,131,171.70 | 1,518,126,463.36 | 3.23% |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 851,186,050.86 | 849,342,813.15 | 0.22% |
| 支付的各项税费 | 280,316,982.40 | 285,728,246.48 | -1.89% |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 120,814,932.36 | 113,114,701.56 | 6.81% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,819,449,137.32 | 2,766,312,224.55 | 1.92% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 695,148,943.84 | 608,438,245.85 | 14.25% |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 205,864,288.23 | 53,735,711.77 | 283.11% |
| 取得投资收益收到的现金 | 80,204,307.91 | 80,129,166.67 | 0.09% |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 49,791,043.14 | 7,447,675.49 | 568.54% |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | 0.00% |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | 0.00% |
| 投资活动现金流入小计 | 335,859,639.28 | 141,312,553.93 | 137.67% |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 580,382,789.08 | 321,472,749.75 | 80.54% |
| 投资支付的现金 | 171,100,000.00 | 80,000,000.00 | 113.88% |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | 0.00% |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | 0.00% |
| 投资活动现金流出小计 | 751,482,789.08 | 401,472,749.75 | 87.18% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -415,623,149.80 | -260,160,195.82 | -59.76% |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | 0.00% |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | 0.00% |
| 取得借款收到的现金 | 428,920,000.00 | 438,766,888.89 | -2.24% |
| 发行债券收到的现金 | - | - | 0.00% |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | 0.00% |
| 筹资活动现金流入小计 | 428,920,000.00 | 438,766,888.89 | -2.24% |
| 偿还债务支付的现金 | 430,010,000.00 | 675,000,000.00 | -36.29% |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 117,114,153.44 | 23,392,319.48 | 400.65% |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | 0.00% |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 59,252.80 | 1,601,025.70 | -96.30% |
| 筹资活动现金流出小计 | 547,183,406.24 | 699,993,345.18 | -21.83% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -118,263,406.24 | -261,226,456.29 | 54.73% |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 283,078.34 | 395,682.02 | -28.46% |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 161,545,466.14 | 87,447,275.76 | 84.73% |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 299,376,646.96 | 211,929,371.20 | 41.26% |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 460,922,113.10 | 299,376,646.96 | 53.96% |
2023年度，经营活动产生的现金流量净额为6.95亿元，比上年同期增加8,671.07万元、增长14.25%；投资活动产生的现金流量净额为-4.16亿元，比上年同期减少1.55亿元、下降59.76%；筹资活动产生的现金流量净额为-1.18亿元，比上年同期增加1.43亿元、增长54.73%。
主要现金流量表项目变动情况说明：
1、销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增长3.58%，购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增长3.23%，与公司的营业收入及营业成本规模基本保持一致。
2、收到其他与经营活动有关的现金比上年同期增长129.18%，主要系本报告期收到的政府补助增加所致。
3、收回投资收到的现金以及投资支付的现金，比上年同期变动较大，主要系本报告期购买结构性存款所致。
4、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期增长568.54%，主要系本报告期处置吉林威卡威土地房产所致。
5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期增长
80.54%，主要系本报告期公司投资锂电池项目及购置土地、新建和改造厂房等因素所致。
6、偿还债务支付的现金比上年同期下降36.29%，主要系公司本期融资规模下降、偿还往期贷款所致。
7、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年同期增长400.65%，主要系本报告期分红1.05亿元所致。
以上为2023年度财务状况分析。
北京威卡威汽车零部件股份有限公司董事会
2024年3月29日