镇海石化工程股份有限公司2023年度财务决算报告
镇海石化工程股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》、《公司章程》等的有关规定，已完成2023年度财务决算工作，现将有关情况报告如下：
一、2023年度公司财务报表的审计情况
公司2023年度财务报表经天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计，并出具了天健审〔2024〕729号标准无保留意见《审计报告》。公司2023年度会计报表按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。
二、2023年度主要会计数据和财务指标
公司主要财务数据和指标及其同期比较情况如下表所示：
单位：万元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减（%） |
| 营业总收入 | 58,543.93 | 57,446.93 | 1.91 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 10,125.26 | 10,305.18 | -1.75 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 8,578.83 | 9,109.27 | -5.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,578.22 | 7,054.62 | -20.93 |
| 总资产 | 141,499.11 | 141,094.30 | 0.29 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 96,113.84 | 89,091.49 | 7.88 |
| 基本每股收益 | 0.42 | 0.43 | -2.33 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | 0.36 | 0.38 | -5.26 |
| 加权平均净资产收益率 | 10.96% | 12.10% | 减少1.14个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 9.29% | 10.70% | 减少1.41个百分点 |
三、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
截至2023 年12月31日，公司资产总额141,499.11万元，负债总额45,385.28万元，所有者权益总额96,113.84万元，资产负债率32.07%，较上年同期36.86%，减少4.79个百分点。具体情况如下：
（一）2023年资产构成及变动情况
单位：万元
| 项目 | 本期期末数 | 本期资产比重 | 上期期末数 | 上期资产比重 | 同比增减（%） |
| 货币资金 | 93,127.17 | 65.81% | 78,780.54 | 55.84% | 18.21 |
| 交易性金融资产 | 3,000.00 | 2.12% | 15,000.00 | 10.63% | -80.00 |
| 应收账款 | 19,965.69 | 14.11% | 24,583.08 | 17.42% | -18.78 |
| 应收款项融资 | 217.00 | 0.15% | 50.00 | 0.04% | 334.00 |
| 预付款项 | 579.78 | 0.41% | 169.66 | 0.12% | 241.73 |
| 其他应收款 | 377.36 | 0.27% | 283.49 | 0.20% | 33.11 |
| 存货 | 95.77 | 0.07% | 450.44 | 0.32% | -78.74 |
| 合同资产 | 15,335.96 | 10.84% | 12,151.92 | 8.61% | 26.20 |
| 长期股权投资 | 557.67 | 0.39% | 708.95 | 0.50% | -21.34 |
| 投资性房地产 | 484.45 | 0.34% | 552.33 | 0.39% | -12.29 |
| 固定资产 | 4,176.97 | 2.95% | 4,599.13 | 3.26% | -9.18 |
| 无形资产 | 2,541.78 | 1.80% | 2,592.81 | 1.84% | -1.97 |
| 长期待摊费用 | 319.45 | 0.23% | 499.84 | 0.35% | -36.09 |
| 递延所得税资产 | 703.14 | 0.50% | 616.00 | 0.44% | 14.15 |
| 其他非流动资产 | 16.92 | 0.01% | 56.11 | 0.04% | -69.84 |
| 资产总计 | 141,499.11 | 100.00% | 141,094.30 | 100.00% | 0.29 |
交易性金融资产本期减少12,000.00万元，系期初银行理财产品本期到期赎回转入银行存款所致；
应收款项融资同比增加334.00%，系未到期的银行承兑汇票增加所致；
预付款项同比增加241.73%，主要系预付供应商货款增加所致；
其他应收款同比增加33.11%，主要系应收项目投标保证金余额增加所致；存货同比减少78.74%，主要系总承包项目在途材料用于总承包工程。
（二）2023年负债构成及变动情况
单位：万元
| 项目 | 本期期末数 | 本期负债比重 | 上期期末数 | 上期负债比重 | 同比增减（%） |
| 应付账款 | 39,631.27 | 87.32% | 42,319.04 | 81.38% | -6.35 |
| 预收款项 | 35.53 | 0.08% | 46.12 | 0.09% | -22.96 |
| 合同负债 | 448.82 | 0.99% | 3,385.98 | 6.51% | -86.74 |
| 应付职工薪酬 | 1,243.39 | 2.74% | 1,567.70 | 3.01% | -20.69 |
| 应交税费 | 1,702.90 | 3.75% | 2,319.00 | 4.46% | -26.57 |
| 其他应付款 | 223.56 | 0.49% | 178.11 | 0.34% | 25.52 |
| 其他流动负债 | 1,519.27 | 3.35% | 1,523.38 | 2.93% | -0.27 |
| 递延收益 | 580.54 | 1.28% | 663.47 | 1.28% | -12.50 |
| 负债合计 | 45,385.28 | 100.00% | 52,002.80 | 100.00% | -12.73 |
合同负债同比减少86.74%，主要系期初预收总承包项目款项，本期结算确认营业收入。
（三）2023年股东权益情况
单位：万元
| 项目 | 本期期末数 | 上期期末数 | 同比增减（%） |
| 股本 | 24,367.84 | 24,367.84 | 0.00 |
| 资本公积 | 19,149.87 | 19,149.87 | 0.00 |
| 减：库存股 | 3,639.90 | 3,639.90 | 0.00 |
| 盈余公积 | 13,213.30 | 12,251.86 | 7.85 |
| 未分配利润 | 43,022.73 | 36,961.82 | 16.40 |
| 所有者权益合计 | 96,113.84 | 89,091.49 | 7.88 |
本报告期末所有者权益合计96,113.84万元，同比増加7.88%；本期新增盈余公积961.44万元系按净利润（母公司）10%计提法定盈余公积所致。
（四）2023年经营成果情况
单位：万元
| 项目 | 本期数 | 本期收入比重 | 上期数 | 上期收入比重 | 同比增减（%） |
| 营业收入 | 58,543.93 | 100.00% | 57,446.93 | 100.00% | 1.91 |
| 营业成本 | 42,616.15 | 72.79% | 41,175.70 | 71.68% | 3.50 |
| 税金及附加 | 417.23 | 0.71% | 589.81 | 1.03% | -29.26 |
| 销售费用 | 444.95 | 0.76% | 237.88 | 0.41% | 87.05 |
| 管理费用 | 3,316.79 | 5.67% | 2,999.47 | 5.22% | 10.58 |
| 研发费用 | 3,539.99 | 6.05% | 3,469.51 | 6.04% | 2.03 |
| 财务费用 | -1,774.02 | -3.03% | -1,804.67 | -3.14% | 不适用 |
| 其他收益 | 1,491.58 | 2.55% | 982.63 | 1.71% | 51.79 |
| 投资收益 | 232.74 | 0.40% | 319.71 | 0.56% | -27.20 |
| 信用减值损失 | -290.02 | -0.50% | -325.64 | -0.57% | 不适用 |
| 资产减值损失 | -121.90 | -0.21% | -28.14 | -0.05% | 不适用 |
| 资产处置收益 | -3.72 | -0.01% | 0.00 | 0.00% | 不适用 |
| 营业利润 | 11,291.52 | 19.29% | 11,727.78 | 20.41% | -3.72 |
| 营业外收入 | 2.80 | 0.005% | 2.00 | 0.003% | 40.00 |
| 营业外支出 | 9.02 | 0.02% | 0.73 | 0.001% | 1135.62 |
| 利润总额 | 11,285.30 | 19.28% | 11,729.05 | 20.42% | -3.78 |
| 所得税费用 | 1,160.05 | 1.98% | 1,423.86 | 2.48% | -18.53 |
| 净利润 | 10,125.26 | 17.30% | 10,305.18 | 17.94% | -1.75 |
营业收入同比增长1.91%，营业成本同比增长3.50%，公司整体经营业绩稳定，经营情况符合行业发展状况和预期；
销售费用同比增长87.05%，主要系本期公司市场开拓投入、人员薪酬增加所致；其他收益同比增长51.79%，系本期收到的政府补助增加；资产减值损失121.9万元，系应收总承包项目质保金本期计提的减值准备增加所致。
（五）2023年现金流量变动情况
单位：万元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减幅度(%) |
| 经营活动现金流入小计 | 64,948.38 | 72,763.49 | -10.74 |
| 经营活动现金流出小计 | 59,370.16 | 65,708.88 | -9.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,578.22 | 7,054.62 | -20.93 |
| 投资活动现金流入小计 | 47,384.54 | 30,440.76 | 55.66 |
| 投资活动现金流出小计 | 35,357.51 | 46,110.95 | -23.32 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 12,027.03 | -15,670.19 | 不适用 |
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,102.92 | 2,864.23 | 8.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,102.92 | -2,864.23 | 不适用 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 14,502.33 | -11,479.80 | 不适用 |
经营活动产生的现金流量净额同比减少20.93%，主要系本期总包项目资金净流入较上期减少；投资活动产生的现金流量净额为12,027.03万元，比上年同期增加27,697.22万元,主要系公司本期赎回理财产品净流入增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额为-3,102.92万元，系本期支付的股息红利。
镇海石化工程股份有限公司董事会
2024年3月27日