江西金力永磁科技股份有限公司
JL MAG RARE-EARTH CO., LTD.（江西省赣州市经济技术开发区工业园）
2023年年度报告
2024-017
2024年03月
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人蔡报贵、主管会计工作负责人谢辉及会计机构负责人(会计主管人员)万伟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展规划及经营计划的陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。
请投资者注意阅读本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”对公司风险提示的相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以本次权益分派实施公告中确定的股权登记日当日扣减公司A股回购专户持有股份数量的A股与H股的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.6元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 41
第五节 环境和社会责任 ...... 62
第六节 重要事项 ...... 64
第七节 股份变动及股东情况 ...... 76
第八节 优先股相关情况 ...... 83
第九节 债券相关情况 ...... 84
第十节 财务报告 ...... 85
备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、载有公司法定代表人签名和公司盖章的2023年年度报告全文及摘要的原件。以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 金力永磁、公司、本公司 | 指 | 江西金力永磁科技股份有限公司 |
| 实际控制人 | 指 | 蔡报贵、胡志滨、李忻农 |
| 瑞德创投、控股股东 | 指 | 江西瑞德创业投资有限公司，公司控股股东 |
| 赣州欣盛 | 指 | 赣州欣盛投资管理中心（有限合伙）,公司股东，蔡报贵、胡志滨分别持有89.12%、10.88%出资份额 |
| 赣州格硕 | 指 | 赣州格硕投资管理中心（有限合伙），公司股东，胡志滨、李忻农分别持有61.00%、39.00%出资份额 |
| 劲力磁材 | 指 | 赣州劲力磁材加工有限公司，公司全资子公司 |
| 劲诚永磁 | 指 | 江西劲诚永磁新材料有限公司，公司全资子公司 |
| 金力包头科技 | 指 | 金力永磁（包头）科技有限公司，公司全资子公司 |
| 金力宁波科技 | 指 | 金力永磁（宁波）科技有限公司，公司全资子公司 |
| 金力宁波投资 | 指 | 金力永磁（宁波）投资有限公司，公司全资子公司 |
| 金力香港 | 指 | JL MAG RARE-EARTH(HONG KONG) CO.LIMITED，公司全资子公司 |
| 金力欧洲 | 指 | JL MAG RARE-EARTH CO(EUROPE) B.V.，公司控股子公司 |
| 金力日本 | 指 | JL MAG RARE-EARTH JAPAN株式会社，公司全资子公司 |
| 金力美国 | 指 | JL MAG RARE-EARTH(U.S.A.) INC.，公司全资子公司 |
| 金力粘结磁 | 指 | 江西金力粘结磁有限公司，公司控股子公司 |
| 协鑫超能 | 指 | 赣州协鑫超能磁业有限公司，公司参股公司 |
| 香港绿色科技 | 指 | 金力永磁绿色科技（香港）有限公司，公司全资子公司 |
| 3C | 指 | 计算机（Computer）、通讯（Communication）和消费电子产品（ConsumerElectronics）三类电子产品的简称。 |
| 中国稀土集团 | 指 | 中国稀土集团有限公司 |
| 北方稀土集团 | 指 | 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 |
| 股权激励 | 指 | 2020年限制性股票激励计划 |
| 保荐机构、海通证券 | 指 | 海通证券股份有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 江西金力永磁科技股份有限公司章程 |
| 募投项目 | 指 | 募集资金投资项目 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
| 上年同期、上期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 联交所 | 指 | 香港联合交易所有限公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 稀土 | 指 | 稀土是元素周期表中镧系元素镧（La）、铈（Ce）、镨（Pr）、钕（Nd）、钷（Pm）、钐（Sm）、铕（Eu）、钆（Gd）、铽（Tb）、镝（Dy）、钬（Ho）、铒（Er）、铥（Tm）、镱（Yb）、镥（Lu），加上与其同族的钪(Sc)和钇（Y），共17种元素的总称。按元素原子量及物理化学性质，分为轻、中、重稀土元素，前5种元素为轻稀土，其余为中重稀土。稀土因其独特的物理化学性质，广泛应用于新能源、新材料、节能环保、航空航天、电子信息等领域，是现代工业中不可或缺的重要元素。 |
| 永磁材料 | 指 | 永磁材料又称恒磁材料或硬磁材料，指的是磁化后去掉外磁场，能长期保留磁性，能经受一定强度的外加磁场干扰的一种功能材料。永磁材料能够实现电信号转换、电能/机械能传递等重要功能，被广泛应用于能源、交通、机械、医疗、计算机和家电等领域。 |
| 稀土永磁材料 | 指 | 稀土永磁材料是一类以稀土金属元素RE（Sm、Nd、Pr等）与过渡族金属元素TM（Fe、Co等）所形成的金属间化合物为基础的永磁材料，通常称为稀土金属间化合物永磁，简称为稀土永磁。20世纪60年代以来，伴随着磁能积的三次重大突破，已成功地发展了三代具有实际应用价值的稀土永磁材料。第一代以SmCo5合金为代表、第二代以Sm2Co17合金为代表、第三代则以Nd-Fe-B系合金为代表。其中，钕铁硼磁体已实现了工业化生产，是当前工业化生产中综合性能最优的永磁材料。 |
| 钕铁硼永磁材料 | 指 | 钕铁硼永磁体是金属钕、铁、硼和其他微量金属元素的合金磁体，作为第三代稀土永磁材料，具有体积小、重量轻和磁性强的特点。 |
| 高性能钕铁硼永磁材料 | 指 | 根据行业惯例，内禀矫顽力（Hcj,kOe）和最大磁能积（(BH)max,MGOe）之和大于60的烧结钕铁硼永磁材料，属于高性能钕铁硼永磁材料。 |
| 弗若斯特沙利文 | 指 | Frost & Sullivan弗若斯特沙利文咨询公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 金力永磁 | 股票代码 | 300748 |
| 公司的中文名称 | 江西金力永磁科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 金力永磁 | ||
| 公司的外文名称（如有） | JL MAG RARE-EARTH CO., LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | JLMAG | ||
| 公司的法定代表人 | 蔡报贵 | ||
| 注册地址 | 江西省赣州市经济技术开发区工业园 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 341000 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 不适用 | ||
| 办公地址 | 江西省赣州市经济技术开发区金岭西路81号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 341000 | ||
| 公司网址 | www.jlmag.com.cn | ||
| 电子信箱 | jlmag_info@jlmag.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 鹿明 | 赖训珑 |
| 联系地址 | 江西省赣州市经济技术开发区金岭西路81号 | 江西省赣州市经济技术开发区金岭西路81号 |
| 电话 | 0797-8068059 | 0797-8068059 |
| 传真 | 0797-8068000 | 0797-8068000 |
| 电子信箱 | jlmag_info@jlmag.com.cn | jlmag_info@jlmag.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所 http://www.szse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/；《证券时报》 |
| 公司年度报告备置地点 | 江西省赣州市经济技术开发区金岭西路81号，江西金力永磁科技股份有限公司董事会秘书办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室 |
| 签字会计师姓名 | 孙芳、吕乐 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 海通证券股份有限公司 | 上海市黄浦区中山南路888号海通外滩金融广场 | 袁先湧、王娜 | 向特定对象发行股票持续督导期间：2021年1月27日至2023年12月31日。 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因其他原因：2023年7月11日，根据2022年年度权益分派实施决议，本公司以资本公积金向全体股东每10股转增6股。本公司按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 6,687,864,421.33 | 7,165,186,899.53 | 7,165,186,899.53 | -6.66% | 4,080,072,402.16 | 4,080,072,402.16 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 563,692,826.17 | 702,686,729.14 | 702,686,729.14 | -19.78% | 453,074,198.53 | 453,074,198.53 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 493,403,386.86 | 682,270,758.24 | 682,270,758.24 | -27.68% | 423,301,414.24 | 423,301,414.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,517,765,705.55 | 310,123,159.45 | 310,123,159.45 | 389.41% | 101,791,731.04 | 101,791,731.04 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.42 | 0.84 | 0.53 | -20.75% | 0.65 | 0.41 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.42 | 0.84 | 0.52 | -19.23% | 0.65 | 0.40 |
| 加权平均净资产收益率 | 8.11% | 11.35% | 11.35% | 下降3.24个百分点 | 23.10% | 23.10% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 资产总额（元） | 11,825,954,292.65 | 11,220,455,751.51 | 11,220,455,751.51 | 5.40% | 6,050,783,652.80 | 6,050,783,652.80 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 7,021,484,732.38 | 6,784,850,326.07 | 6,784,850,326.07 | 3.49% | 2,965,400,071.66 | 2,965,400,071.66 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 1,650,586,918.86 | 1,779,443,483.69 | 1,620,367,043.75 | 1,637,466,975.03 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 178,203,776.63 | 154,398,445.26 | 161,663,200.56 | 69,427,403.72 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 123,509,476.39 | 164,194,499.22 | 150,329,333.96 | 55,370,077.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 417,064,697.86 | 362,098,201.76 | 37,843,084.62 | 700,759,721.31 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,081,031.89 | -212,038.66 | 2,926,319.15 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 75,407,341.72 | 44,214,425.67 | 13,915,489.73 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 8,328,551.14 | -19,753,142.64 | 4,571,540.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 13,429,786.96 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 82,588.42 | -1,159,302.12 | 186,138.43 | |
| 减：所得税影响额 | 11,444,922.76 | 2,662,324.40 | 5,255,378.83 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,087.32 | 11,646.95 | 1,111.15 | |
| 合计 | 70,289,439.31 | 20,415,970.90 | 29,772,784.29 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、高性能钕铁硼永磁材料行业受到政府产业政策大力支持
高性能钕铁硼永磁材料属于国家重点新材料和高新技术产品，一直受到国家相关产业政策的大力支持。自《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》实施以来，各地、各部门均围绕“十四五”规划纲要制定了一系列细化政策措施，2023年，中共中央、国务院印发了《质量强国建设纲要》再次强调“在推动经济质量效益型发展方面提出树立质量发展绿色导向，包括开展重点行业和重点产品资源效率对标提升行动、加快低碳零碳负碳关键核心技术攻关、推动高耗能行业低碳转型等”。2024年3月，国务院印发《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》，提出实施设备更新、消费品以旧换新、回收循环利用、标准提升四大行动。到2027年报废汽车回收量较2023年增加约一倍，二手车交易量较2023年增长45%，废旧家电回收量较2023年增长30%。稀土永磁材料在推动智能制造和绿色制造等高质量发展过程中，有着不可或缺的核心地位，稀土永磁材料产业延续了快速发展态势。
2、高性能稀土永磁材料应用广阔，市场需求高速增长
高性能稀土永磁材料是清洁能源和节能环保领域必不可少的核心材料，其有助于降低各类电机的耗电量，节能效果显著。稀土永磁材料下游应用领域广阔，符合国家大力倡导的节能环保理念，对国家实现节能减排目标意义重大，为全球早日实现“碳达峰、碳中和”做出突出贡献。
随着世界对全球气候变化的共识，碳减排成为环境保护的关键方面。为应对气候变化，全球各国政府在推广新能源及减少碳排放方面采取积极行动。特别是，我国计划分别于2030年及2060年前实现碳达峰及碳中和。稀土永磁材料在减少碳排放方面突显出固有优势。根据弗若斯特沙利文的报告，全球50%以上的电力消耗来自电机，而与传统电机相比，稀土永磁材料电机可节省高达15%至20%的能源。此外，稀土永磁材料的应用使变频家电、新能源汽车及汽车零部件以及3C智能电子产品实现更轻量小型化，符合消费者的偏好。根据弗若斯特沙利文的报告，高性能稀土永磁材料的全球消费量由2018年的4.75万吨增至2023年的10.25万吨，复合年增长率约为16.6%。到2028年全球高性能稀土永磁的消费量将达到22.71万吨，2023年至2028年的复合年增长率为17.2%。
注：上图为“2018年至2028年（预测）的高性能稀土永磁材料全球消费量”，来自弗若斯特沙利文报告。
（1）新能源汽车领域
新能源汽车是高性能钕铁硼永磁材料应用的主要领域之一。世界各国政府纷纷出台政策促进新能源汽车市场的发展。根据乘联会公布的2023年乘用车销量数据，全年新能源乘用车国内零售达774万辆，同比增长36.20%，占全年乘用车零售销量的35.66%，新能源汽车渗透率提高了8.04个百分点，新能源汽车的消费逐步由政策引导驱动转入市场需求主导的双轮驱动。此外，全球新能源车市场也保持着高速增长，据CleanTechnica公布的全球新能源乘用车销量，2023年全球新能源汽车累计销量为1,368.93万辆，同比增长31.00%，占整体市场16%份额。目前全球众多车企已发布了相关新能源汽车规划，积极布局新能源汽车产能，高性能钕铁硼永磁材料作为新能源汽车驱动电机核心零部件，未来仍将保持旺盛需求。
根据弗若斯特沙利文的报告, 全球新能源汽车市场对稀土永磁材料的消费量从2018年的0.64万吨增加至2023年的4.32万吨，复合年增长率达约46.5%。到2028年全球新能源汽车市场对稀土永磁材料的消费量预期将达到12.76万吨，2023年至2028年的复合年增长率为24.2%。
（2）节能变频空调领域
2019年，国家发改委、工信部等七部门联合发布《关于印发〈绿色高效制冷行动方案〉的通知》（发改环资〔2019〕1054号），明确到2022年，家用空调能效准入水平提升30%，到2030年，主要制冷产品能效准入水平再提高15%以上。随着《房间空气调节器能效限定值及能效等级》于2020年7月1日正式实施，定频空调产品全面淘汰，高效能的变频空调成为市场主流，而高性能钕铁硼磁钢作为变频空调压缩机核心材料，未来需求将大幅增长。根据产业在线数据显示，2023年中国家用空调产量为17,044万台，达到历史新高，内外销市场均有新突破，其中变频家用空调产量达到11,984万台，渗透率高达70.3%。
根据弗若斯特沙利文的报告，全球节能变频空调市场对稀土永磁材料的消费量从2018年的0.63万吨增加至2023年的1.29万吨，复合年增长率达约15.4%。到2028年全球节能变频空调的稀土永磁材料的消费量将达到2.27万吨，2023年至2028年的复合年增长率约为12.0%。
（3）风力发电领域
2022年6月1日，国家发展改革委员会、国家能源局等9部门联合印发《“十四五”可再生能源发展规划》。规划提出，2025年可再生能源年发电量达到3.3万亿千瓦时左右。“十四五”期间，可再生能源发电量增量在全社会用电量增量中的占比超过50%，风电和太阳能发电量实现翻倍。2022 年共计 23 省份公布各自的“十四五”能源相关专项规划。彭博新能源财经近日发布数据显示，2023年全球风电新增装机容量为118GW，相较于2022年增长36%。2023年3月27日，全球风能理事会 （GWEC）发布《2023全球风能报告》预计，全球范围内快速调整的政策环境已为未来几年的加速发展奠定了基础，预计未来五年平均每年风电新增装机将达到136GW，实现15%的复合增长率。到2024年，全球陆上风电新增装机将首次突破100GW；到2025年全球海上风电新增装机也将再创新高，达到25GW。
目前风力发电电机主要有四种，双馈异步风力发电系统、电励磁直驱风力发电系统、永磁半直驱和永磁直驱同步电机；其中半直驱和直驱同步电机需要使用钕铁硼永磁体，并且由于其易于维护，渗透率快速提升。未来随着机组大型化，尤其是海上风电装机量占比快速提升，永磁电机的市占率也将进一步提升，将进一步促进高性能钕铁硼永磁材料的消耗量增长。
根据弗若斯特沙利文的报告，全球风电市场对稀土永磁材料的消费量从2018年的0.67万吨增加至2023年的1.28万吨，复合年增长率达约13.8%。到2028年全球风电市场对稀土永磁材料的消费量将达到2.40万吨，2023年至2028年的复合年增长率为13.4%。
（4）机器人及工业伺服电机领域
得益于计算机和自动化技术的发展，现代工业机器人的发展史在上世纪50年代正式拉开帷幕，经过60多年的发展，工业机器人技术日趋成熟，并被广泛应用于汽车、光伏、锂电、机械加工、电子电气、食品、医药、物流等诸多领域。随着新一代信息技术、生物技术、新能源技术、新材料技术等与机器人技术加快融合，人工智能不断发展和深入应用，机器人的智能化程度不断提高，在不同应用领域的创新发展日新月异。国际机器人联合会（IFR）展望，到2024年全球机器人市场规模将继续保持双位数的增长，达到660亿美元。2021年12月，工信部等十五部门联合印发《“十四五”机器人产业发展规划》提出，机器人被誉为“制造业皇冠顶端的明珠”，其研发、制造、应用是衡量一个国家科技创新和高端制造业水平的重要标志。2023年10月，工信部发布《人形机器人创新发展指导意见》，首次将人形机器人产业提升至国家层面指导意见，旨在到2025年建立创新体系，突破核心技术，确保核心部件供给，2027年人形机器人将形成强大产业链和竞争力，达到世界先进水平，在关键技术突破、产品
培育、场景拓展、生态营造、保障措施等维度均进行具体部署。高性能钕铁硼磁钢是机器人及工业伺服电机关键零部件，伴随机器人及工业伺服电机领域的快速发展，该领域未来将成为高性能钕铁硼磁钢应用的重要增长点。根据弗若斯特沙利文的报告，到2028年全球工业机器人市场对稀土永磁材料的消费量将达到0.66万吨，2023年至2028年的复合年增长率为13.5%。全球人形机器人市场对稀土永磁材料的消费量将达到2,887.5吨，2023年至2028年的复合年增长率约为162.2%。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主营业务及产品用途、商业模式及主要的业绩驱动因素等未发生重大变化，具体情况如下：
（一）公司主要业务及产品用途
公司是集研发、生产和销售高性能钕铁硼永磁材料、磁组件及稀土永磁材料回收综合利用于一体的高新技术企业，是新能源和节能环保领域高性能稀土永磁材料的领先供应商。公司产品被广泛应用于新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、风力发电、3C、机器人及工业伺服电机、节能电梯、轨道交通等领域，并与各领域国内外龙头企业建立了长期稳定的合作关系。
（二）公司商业模式
公司主要采用以销定产的生产管理模式。公司根据在手订单情况提前采购稀土原材料及辅助金属材料，对钕铁硼永磁材料产品进行设计和生产。公司目前已具备全产品生产能力，具体涵盖产品研究与开发、模具开发与制造、坯料生产、成品加工、表面处理、测试、磁组件生产、稀土回收综合利用等各环节，并对各工艺流程进行全面控制和精细管理。
公司在与各领域龙头企业紧密合作过程中形成了较为成熟的经营模式。这些大型知名企业对产品品质要求十分严格，产品评鉴及认证周期比较长，为满足其品质、技术及管理体系要求，公司在研发、制造、供应链管理、客户服务及企业文化等方面不断优化，形成了与客户需求相适应的较为成熟的经营模式。
（三）业绩驱动因素及行业地位
（1）新能源及节能环保领域市场领先
2023年度，公司高性能稀土永磁材料总产量15,154吨，较上年同期增长18.52%，其中使用晶界渗透技术生产13,226吨高性能稀土永磁材料产品，较上年同期增长32.72%，占同期公司产品总产量的
87.28%，较上年同期提高了9.34个百分点。2023年度，公司高性能稀土永磁材料总销量15,122吨，较上年同期增长25.60%。
在新能源汽车及汽车零部件领域，公司是全球新能源汽车行业驱动电机用磁钢的领先供应商，全球排名前十的新能源汽车生产商均采用了公司产品，此外，公司还是传统汽车零部件磁钢的重要供应商。2023年，公司新能源汽车及汽车零部件领域收入达到33.03亿元，较上年同期增长14.33%，2023年，公司新能源汽车驱动电机磁钢产品销售量可装配新能源乘用车约390万辆。根据CleanTechnica公布的数据，2023年全球新能源乘用车销量为1,368.93万辆。在节能变频空调领域，全球变频空调压缩机前十大生产商中的八家均为公司的客户。2023年，公司节能变频空调领域收入达到13.24亿元，2023年公司节能变频空调磁钢产品销售量可装配变频空调压缩机约5,400万台。
在风力发电领域，全球前十大风电整机厂商中的五家是公司的客户。2023年，公司在风力发电领域收入达到5.85亿元，公司该领域产品销售量可装配风力发电机的装机容量约3.9GW。
2023年，公司机器人及工业伺服电机领域收入达到2.17亿元，此外公司还积极布局3C、节能电梯、轨道交通等新能源及节能环保领域，已经成为这些领域重要的高性能磁钢供应商之一。
（2）公司核心技术保持行业领先
公司具备行业领先的晶界渗透技术。一方面，公司通过配方优化降低乃至消除高性能钕铁硼永磁材料生产过程中的中重稀土的添加，帮助风电行业的客户降低其生产成本。另一方面，在新能源汽车及节能变频空调等领域，公司采用晶界渗透技术不断开发出高牌号产品，并根据客户需求实现大规模生产交付，在大幅减少中重稀土用量的同时而维持磁材产品的高性能。2023年公司使用晶界渗透技术生产13,226吨高性能稀土永磁材料产品，较上年同期增长32.72%，占同期公司产品总产量的87.28%，较上年同期提高了9.34个百分点。2023年，公司研发费用3.54亿元，占营业收入的比例为5.29%。
三、核心竞争力分析
公司一直致力于高性能钕铁硼永磁材料的研发、生产、销售及回收综合利用，并专注于新能源和节能环保应用领域，是高性能钕铁硼永磁材料行业发展最快的公司之一，积累了较为雄厚的客户基础和丰富的行业经验，在行业内树立了良好的品牌形象，具备较为突出的竞争优势，具体如下：
1、全球领先的高性能稀土永磁材料生产商
公司为全球领先的高性能稀土永磁材料生产商。公司凭借庞大的产能、卓越的研发能力、专有技术以及强大的产品交付能力，在以下各关键下游领域建立细分市场领先地位：在新能源汽车领域，公司产品被全球前十大新能源汽车生产商用于生产驱动电机；在节能变频空调领域，全球变频空调压缩机前十大生产商中的八家均为公司的客户；在风电领域，全球前十大风电整机厂商中的五家均为公司客户；公司积极布局3C、机器人及工业伺服电机、节能电梯、轨道交通等领域，具有较为领先的市场地位。
2、公司坚持长期主义，战略规划清晰并逐步落地，具备强大的产品交付能力结合未来的市场需求，公司在2021年3月制定规划，通过逐步配置资源和能力，建设赣州、包头、宁波生产基地，规划到2025年将建成40,000吨高性能稀土永磁材料产能及先进的磁组件生产线。
目前公司的高性能钕铁硼永磁材料毛坯年产能达23,000吨，2023全年产能利用率达90%以上。包头二期12000吨/年产能项目、宁波3000 吨/年高端磁材及1亿台套组件产能项目、赣州高效节能电机用磁材基地项目正在按计划建设，预计2024年底将建成38,000吨/年毛坯产能生产线。
公司规划在墨西哥投资建设“墨西哥新建年产100万台/套磁组件生产线项目”， 项目建成达产后，将形成年产100万台/套磁组件的生产能力。有助于提升公司在人形机器人、新能源汽车等领域的市场竞争力。
公司战略规划的逐步落地为不断增长的市场需求提供强大的产品交付能力。
3、公司与主要稀土供应商建立长期的战略合作
稀土是我国的战略资源。公司在重稀土主要生产地江西赣州、轻稀土主要生产地内蒙古包头均建设生产工厂。公司与包括北方稀土集团、中国稀土集团在内的主要稀土原材料供应商建立了长期的战略合作关系。同时，公司根据稀土价格波动趋势和在手订单情况及时调整更为谨慎的稀土原材料采购和库存策略、与主要客户建立调价机制、优化配方及工艺技术等措施，以减少稀土原材料价格波动对公司经营业绩的影响。
4、强大的生产优化研发能力及行业领先的晶界渗透技术
高性能钕铁硼永磁体的生产技术门槛较高。用于新能源汽车驱动电机、节能变频空调压缩机的高性能钕铁硼永磁材料需要使用晶界渗透技术，使公司能够在保持钕铁硼永磁材料高性能的同时减少中重稀土的使用，并开发高牌号产品。公司持续保持对研发的投入，2023年，公司研发费用3.54亿元，占营业收入的比例为5.29%。公司已掌握以晶界渗透技术为核心的自主核心技术及专利体系，包括晶界渗透技术、配方体系、晶粒细化技术、一次成型技术、生产工艺自动化技术以及耐高温耐高腐蚀性新型涂层技术。这些核心技术及高牌号产品已经获得各领域客户的高度认可，并已取得国际客户的多个定点和大批量订单，公司境外销售收入持续稳定增长。
5、行业领先的ESG建设，以实际行动支持碳中和发展
公司高度重视ESG建设，以“用稀土创造美好生活”为使命，致力于保护环境及履行企业社会责任。公司通过建设光伏电站、技术创新、精益生产、工艺节能、效率提升、设备更新换代、转换绿色电力等各种方式减少自身碳排放，并通过向多家新能源及节能环保龙头企业提供稀土永磁材料，共同助力世界实现碳中和目标。公司持续加强ESG体系建设，设立环境、社会及治理（ESG）委员会，全面统筹公司ESG相关工作，不断完善ESG策略。
6、在高性能稀土永磁材料及磁组件行业具备先发优势
高性能稀土永磁材料行业特征为客户黏性强，进入门槛高。高性能稀土永磁材料生产商需要满足下游客户对产品特性、质量、数量及交货时间的特定要求。公司利用在高性能钕铁硼永磁材料方面的专业及技术专长，协助客户优化产品性能，降低生产成本，并为客户提供全面的高性能钕铁硼永磁材料技术解决方案。下游客户对生产的终端产品存在不同的要求，公司对客户生产非标准化产品的专业需求展现出极强的应变能力。公司强大的研发能力、执行能力及质量控制，使公司能够不断达到客户设定的标准，从而有助于成功地与客户建立及保持稳固的关系。高性能稀土永磁材料行业在客户认证方面也设置较高的进入门槛。高性能钕铁硼永磁材料在相关行业中为重要的功能材料。钕铁硼永磁材料的质量对客户最终产品的性能和质量有重大影响。一旦建立合作关系，客户不会轻易更换供应商。因此，高性能稀土永磁材料行业的新进入者难以在短时间内或根本无法成为下游行业领先企业的合格供应商。由于客户认证的高门槛，公司作为众多领先客户认证的主要供应商，证明公司始终如一的高品质及在稀土永磁材料行业中的领先地位。同时，公司把握时代的潮流，积极配合世界知名客户的人形机器人用磁组件的研发。
7、公司管理团队成熟稳定并积极优化业务布局
公司管理团队年富力强，且有着非常资深的行业背景以及丰富的管理运营经验，能够及时准确掌握行业发展动态、敏锐地把握市场机遇，制定可持续的发展战略，逐步带领公司成为世界高性能稀土永磁材料的领军企业。公司不断提升现有产品的品质与技术水平，进一步增强产品的竞争力。公司推出包括股权激励计划在内的多维度的激励制度，有效地调动员工的积极性和创造性并保持团队的稳定性。
公司着眼于长期业务发展，积极优化业务布局，分别在中国香港、欧洲、日本、美国、墨西哥、韩国设立子公司，作为公司物流服务和销售平台等，境外销售占比逐年提升。
四、主营业务分析
1、概述
2023年度，公司持续聚焦主业，管理团队在公司核心价值观“客户导向、价值共创”的引领下，在董事会制订的发展战略指引下，努力平安地穿越了2020年以来四年的稀土价格大幅上涨及回落的周期，克服了行业竞争加剧等不利因素影响。2023年，公司新建项目逐步落地，产能稳步提升，加速推动公司生产管理信息化、自动化，积极拓展人形机器人等新兴领域业务，加强公司ESG建设，不断完善公司治理，公司综合实力进一步增强。
（1）聚焦主业稳定经营
2023年，稀土原材料价格出现较大波动，以金属镨钕（含税价格）为例，根据亚洲金属网、中国稀土行业协会等公布数据， 2023年1-12月平均价格为65.14万元/吨，较2022年同期平均价格101.21万元/吨下降约35.64%。另外2023年1月平均价格为87.64万元/吨，到2023年12月平均价格为55.75万元/吨，年初以来稀土原材料价格产生较大幅度波动。公司管理层及时采取应对策略，把握市场机遇，稳定经营。2023年度公司高性能稀土永磁材料总销量15,122吨，较上年同期增长25.60%。同时公司持续加大在磁材、磁组件及机器人自动化方面的研发投入，2023年度公司研发费用3.54亿元，较上年同期增长4.86%，占营业收入的比例为5.29%。报告期内，公司持续聚焦新能源和节能环保领域，专注于新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、风力发电、3C、机器人及工业伺服电机、节能电梯等核心应用领域。2023年度，公司实现营业收入668,786.44万元，同比下降6.66%；境内销售收入543,864.22万元，同比下降14.30%，境外销售收入124,922.22万元，同比增长52.57%；实现归属于上市公司股东的净利润56,369.28万元，同比下降
19.78%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润49,340.34万元，同比下降27.68%；扣除2022年度因港股上市融资取得的汇兑收益1.5亿元及本年新增研发费用1,640万元等因素影响，2023年度公司净利润较2022年度基本保持稳定。2023年度公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增长，达15.18亿元。
（2）夯实新能源及节能环保领域市场地位
2023年，公司新能源汽车及汽车零部件领域收入达到33.03亿元，较上年同期增长14.33%，2023年，公司新能源汽车驱动电机磁钢产品销售量可装配新能源乘用车约390万辆，根据 CleanTechnica公布数据，2023年全球新能源乘用车销量为1,368.93万辆。作为全球新能源汽车行业驱动电机用磁钢的领先供应商，公司产品已被全球前十大新能源汽车生产商采用。2023年11月，公司凭借突出的综合实力及贡献，在比亚迪新能源汽车2023年核心供应商大会中荣获“特别贡献奖”。
2023年，公司节能变频空调领域收入达到13.24亿元，公司节能变频空调磁钢产品销售量可装配变频空调压缩机约5,400万台。公司在全球节能变频空调领域继续保持领先地位，全球变频空调压缩机前十大生产商中的八家均为公司客户。2024年1月，公司荣获美的工业技术事业群颁发的2023年度“优秀供应商”奖项。
2023年，公司在风力发电领域收入达到5.85亿元，公司该领域产品销售量可装配风力发电机的装机容量约3.9GW，全球前十大风电整机厂商中的五家是公司的客户。公司连续九年荣获金风科技质量信用AAAAA供应商。
2023年，公司机器人及工业伺服电机领域收入达到2.17亿元，此外公司还积极布局3C、节能电梯、轨道交通等新能源及节能环保领域，已经成为这些领域重要的高性能磁钢供应商之一。
（3）提升精益管理，持续加大研发投入
公司把科技创新驱动视为智能制造发展的重要支撑，致力于加强产学研协同创新，着力突破关键核心技术，以提升公司核心竞争力。2023年，公司持续推进生产管理信息化、自动化工作，公司精益化生产已形成成熟有效的体系，通过对信息化管理系统的不断优化，设备物联网应用技术的研发应用，信息化水平及精益管理能力大幅提升，以及通过自动化生产设备等硬件升级，逐步构建起了“自动化、智能化、数字化”三位一体的生产系统。在技术研发方面，公司已掌握以晶界渗透技术为核心的自主核心技术及专利体系，包括晶界渗透技术、配方体系、晶粒细化技术、一次成型技术、生产工艺自动化技术以及耐高温耐高腐蚀性新型涂层技术。截至2023年12月31日，包括欧、美、日等海外地区，公司共拥有已授权和在审中的发明及实用新型专利115件。2023年度公司高性能稀土永磁材料总产量15,154吨，较上年同期增长18.52%，其中使用晶界渗透技术生产13,226吨高性能稀土永磁材料产品，较上年同期增长32.72%，占同期公司产品总产量的87.28%，较上年同期提高了9.34个百分点。公司牢记“技术创新是企业的命根子”，除在高性能稀土永磁材料性能提升、配方优化、回收利用等方面保持研发投入外，在人形机器人等领域磁组件产品研发、机器人及自动化装备等方面也不断加大研发投入，提升公司高端磁材、磁组件研发生产能力及自动化、信息化水平，提升公司在人形机器人、新能源汽车等领域的市场竞争力。2023年，公司研发费用3.54亿元，占营业收入的比例为5.29%，较2022年增加1,641万元。报告期内，公司与相关院校及科研院所保持广泛和深入的产学研合作关系，公司承担了国家重点研发计划“稀土永磁生产过程磁特性和缺陷检测技术的研究”课题相关项目研究任务，并与江西理工大学签署战略合作框架协议，以及作为牵头企业参与赣州稀有金属市域产教联合体的申报工作，并被纳入首批国家级市域产教联合体名单。
（4）公司产能项目如期建设
公司的毛坯产能已具备年产2.3万吨的生产能力，2023年全年产能利用率达90%以上。包头二期12000吨/年产能项目、宁波3000 吨/年高端磁材及1亿台套组件产能项目、赣州高效节能电机用磁材基地项目正在按计划建设，上述项目预计2024年逐步投入使用。公司规划到2025年建成40,000吨高性能稀土永磁材料产能及先进的磁组件生产线。
| 序号 | 产能（吨/年） | 工厂 | 主要项目名称 | 项目状态 | 达产时间 |
| 1 | 15,000 | 赣州 | - | 已达产 | 2021 |
| 2 | 8,000 | 包头 | 高性能稀土永磁材料基地项目 | 已达产 | 2022年6月 |
| 3 | 3,000 | 宁波 | 年产3,000吨高端磁材及1亿台套组件项目 | 工程竣工 | 2024年底 |
| 4 | 12,000 | 包头 | 高性能稀土永磁材料基地项目（二期） | 在建 | 2024年底 |
| 5 | 2,000 | 赣州 | 高效节能电机用磁材基地项目 | 在建 | 2025 |
| 合计 | 40,000 | - | |||
2023年1月，公司在墨西哥注册成立全资子公司JLMAG MEXICO, S.A. DE C.V.，公司规划在墨西哥投资建设“墨西哥新建年产100万台/套磁组件生产线项目”，目前项目正稳步推进中。
（5）按期实施股份回购
公司于2023年10月30日召开董事会，审议通过《关于〈回购公司股份方案〉的议案》，截至2023年12月22日，公司以集中竞价交易方式累计回购本公司股份8,015,784股，占公司现有总股本约
0.60%。回购股份最高成交价20.55元/股，最低成交价19.22元/股，成交总金额 159,983,171.22元，公司本次回购股份方案已实施完毕。
（6）保持较高比例现金分红
自上市以来，公司业务规模得到极大的发展，同时公司积极采取现金分红政策，让广大投资者充分享受公司的发展成果和持续回报。公司2018年上市至今，每年均进行现金分红，已累计现金分红超过6亿元，累计现金分红金额占累计归属于上市公司股东净利润的比例超过35%。公司2023年度利润分配方案为以权益分派实施公告中确定的股权登记日当日扣减公司A股回购专户持有股份数量的A股与H股的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.6元（含税），预计分红金额为3.47亿元，占公司2023年归属于上市公司股东净利润的比例超过60%。
（7）重视ESG建设，积极履行社会责任
公司牢记“用稀土创造美好生活”的使命，高度重视ESG建设，致力于保护环境及履行企业社会责任。公司通过建设光伏电站、技术创新、精益生产、工艺节能、效率提升、设备更新换代、转换绿色电力等各种方式减少自身碳排放，并通过向多家新能源及节能环保龙头企业提供稀土永磁材料，共同助力世界实现碳中和目标。2023年，公司继续获得SGS颁发的ISO14064碳排查证书及PAS2060碳中和证书；公司磁钢产品在新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、风力发电领域的销售量共助力减少碳排放约3,402万吨。
公司始终致力于提升自身的ESG表现。我们将合规经营、低碳发展、环境管理、品质保障、安全责任、人才管理和回馈社会等ESG因素融入公司业务运营及日常管理，积极履行社会责任。2023年10月，公司设立环境、社会及治理（ESG）委员会，全面统筹公司ESG相关工作，不断完善ESG策略，同时，公司持续加强ESG体系建设，2023年公司在标普全球ESG评分成绩居全球行业领先水平，并被国证ESG评价和中证ESG评价评为最高级别：AAA，还获得中国上市公司协会颁发的“2023年上市公司ESG优秀实践案例”、证券日报颁发的“2023 ESG先锋践行者案例”等多项大奖，公司的ESG工作得到了客户和资本市场的认可。
公司积极推动绿色电力合作等事项落实。报告期内，公司与金风科技全资子公司赣州天诚同创智慧能源有限公司合作的“屋顶分布式光伏电站项目”已竣工并网，项目总装机容量2.6051MW；金力包头公
司与华润新能源投资有限公司合作的“华润新能源包头金力永磁3.2MW分布式光伏发电项目” 已完成政府公示，计划2024年建成并网发电；金力宁波公司计划通过在厂区设计安装雨水收集回用系统、铺设光伏面板及屋顶绿化等方式，实现“海绵工厂”建设目标。
公司注重社会责任，积极参加社会公益。自2012年设立高校奖学金以来，公司共为1,060人次大学生颁发奖学金，累计奖励金额376万元。公司2023年持续加大在健康安全生产及环保方面的投入，报告期内环保和健康安全支出合计约2,489万元。公司依法纳税，报告期内母公司上缴各项税金约1.26亿元，连续十二年荣获赣州经开区纳税大户；另外金力包头公司2023年上缴各项税金约2,584万元。公司入围2023年江西企业100强榜单、2023年江西民营企业100强榜单。
（8）公司治理持续完善及优化，加强投资者关系管理工作
作为A+H上市公司，公司持续完善优化法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员明确权责事项且稳健运行。公司在满足两地上市治理要求的同时，结合公司发展战略及实际情况，公司董事会层面日益多元化，执行董事具备丰富的企业管理经验。在完善公司制度方面，公司及时根据相关法律法规梳理修订内控制度，充分保证公司内部治理的准确有效。此外，公司十分重视投资者关系管理工作，积极开展与投资者的沟通。
公司凭借在公司治理、信息披露、投资者关系管理、规范运作等方面的优异表现，在深交所公布2022年度上市公司信息披露考评中，公司再次荣获A（优秀）评级，连续四年获得该类评级。公司在第十七届中国上市公司价值评选中，荣获“创业板上市公司价值50强”奖项；在第十八届中国上市公司董事会“金圆桌奖”评选活动中，公司获得“公司治理特别贡献奖”奖项；公司成功入选中国上市公司协会“2023年度上市公司董办优秀实践案例”；在“全景投资者关系金奖”2022年度全国性评选活动中，公司投资者关系工作以优异的表现脱颖而出，荣获“杰出IR公司”、“杰出IR团队”、“最佳机构沟通奖”等奖项。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 6,687,864,421.33 | 100% | 7,165,186,899.53 | 100% | -6.66% |
| 分行业 | |||||
| 钕铁硼磁钢 | 5,764,615,263.51 | 86.20% | 6,082,821,374.45 | 84.89% | -5.23% |
| 其他业务 | 923,249,157.82 | 13.80% | 1,082,365,525.08 | 15.11% | -14.70% |
| 分产品 | |||||
| 钕铁硼磁钢 | 5,764,615,263.51 | 86.20% | 6,082,821,374.45 | 84.89% | -5.23% |
| 其他业务 | 923,249,157.82 | 13.80% | 1,082,365,525.08 | 15.11% | -14.70% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 5,438,642,190.78 | 81.32% | 6,346,374,533.41 | 88.57% | -14.30% |
| 国外 | 1,249,222,230.55 | 18.68% | 818,812,366.12 | 11.43% | 52.57% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 6,687,864,421.33 | 100.00% | 7,165,186,899.53 | 100.00% | -6.66% |
注：公司其他业务主要为钕铁硼生产过程中产生的磁泥废料的销售等。
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 钕铁硼磁钢 | 5,764,615,263.51 | 4,881,710,713.02 | 15.32% | -5.23% | -5.48% | 增加0.22个百分点 |
| 其他业务 | 923,249,157.82 | 731,231,875.66 | 20.80% | -14.70% | -13.12% | 下降1.45个百分点 |
| 分产品 | ||||||
| 钕铁硼磁钢 | 5,764,615,263.51 | 4,881,710,713.02 | 15.32% | -5.23% | -5.48% | 增加0.22个百分点 |
| 其他业务 | 923,249,157.82 | 731,231,875.66 | 20.80% | -14.70% | -13.12% | 下降1.45个百分点 |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 5,438,642,190.78 | 4,689,629,519.01 | 13.77% | -14.30% | -11.53% | 下降2.71个百分点 |
| 国外 | 1,249,222,230.55 | 923,313,069.67 | 26.09% | 52.57% | 30.85% | 增加12.27个百分点 |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 6,687,864,421.33 | 5,612,942,588.68 | 16.07% | -6.66% | -6.55% | 下降0.11个百分点 |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 钕铁硼磁钢 | 销售量 | 吨 | 15,122.34 | 12,040.56 | 25.60% |
| 生产量 | 吨 | 15,154.12 | 12,786.27 | 18.52% | |
| 库存量 | 吨 | 1,209.24 | 920.40 | 31.38% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用2023年末产品库存量同比增长31.38%，主要是公司2023年度产销量增长所致。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 钕铁硼磁钢 | 直接材料 | 4,044,497,325.74 | 82.85% | 4,454,315,296.20 | 86.25% | -9.20% |
| 钕铁硼磁钢 | 直接人工 | 357,829,395.26 | 7.33% | 271,912,754.54 | 5.26% | 31.60% |
| 钕铁硼磁钢 | 制造费用 | 235,298,456.37 | 4.82% | 230,776,710.23 | 4.47% | 1.96% |
| 钕铁硼磁钢 | 其他 | 244,085,535.65 | 5.00% | 207,543,495.21 | 4.02% | 17.61% |
说明：
公司2023年度毛利率16.07%，较2022年度毛利率16.18%略有下降。
1、2023年年初以来稀土原材料价格出现较大幅度波动，由于成本与售价在短期内的传递差异会对毛利率有一定的下降影响。
2、第四季度由于受到市场竞争加剧的影响，产品单位售价的下降幅度超过单位成本的下降幅度，使得第四季度毛利率明显下降，因此拉低了全年的毛利率水平。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否
2023年1月29日，本公司通过全资子公司金力永磁绿色科技（香港）有限公司（“香港绿色科技”）及金力稀土永磁（香港）有限公司（“金力香港”）在墨西哥新莱昂州蒙特雷市成立全资子公司 JL MAGMEXICO, S.A. DE C.V. ，其中：香港绿色科技持股99.99%，金力香港持股0.01%，已完成注册登记手续并取得登记证书，注册资本为214,701,273.85墨西哥比索，营业期限为2023年01月13日至长期。经营范围主要从事磁组件的研发、制造、销售等，货物进出口等。截至2023年12月31日，香港绿色科技对其支付投资款共计美元1,251万元。
2023年9月11日，本公司通过控股子公司江西金力粘结磁有限公司（“金力粘结磁”）设立子公司宁波仁磁科技有限公司，注册资本300万元，主要经营范围为技术研发及磁性材料销售，金力粘结磁持股比例100%，截至2023年12月31日，尚未实缴投资额。
2023年10月10日，本公司通过全资子公司宁波投资增资参与投资设立宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙），宁波投资于2023年10月10日签署了《宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，作为有限合伙人参与成立了宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙），协议约定投资金额人民币15,000万元，投资比例93.75%。于2023年10月16日，实缴投资金额5,017万元，实缴比例为83.40%。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 3,112,425,472.77 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 46.54% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 919,778,014.52 | 13.75% |
| 2 | 客户2 | 683,133,715.12 | 10.21% |
| 3 | 客户3 | 661,271,634.94 | 9.89% |
| 4 | 客户4 | 458,582,125.17 | 6.86% |
| 5 | 客户5 | 389,659,983.02 | 5.83% |
| 合计 | -- | 3,112,425,472.77 | 46.54% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 4,461,488,948.04 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 81.81% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 2,631,879,037.28 | 48.26% |
| 2 | 供应商2 | 970,628,777.75 | 17.80% |
| 3 | 供应商3 | 438,188,845.01 | 8.03% |
| 4 | 供应商4 | 210,787,084.12 | 3.87% |
| 5 | 供应商5 | 210,005,203.88 | 3.85% |
| 合计 | -- | 4,461,488,948.04 | 81.81% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 35,081,075.58 | 36,106,659.42 | -2.84% | |
| 管理费用 | 155,923,299.78 | 147,709,430.24 | 5.56% | |
| 财务费用 | -56,960,644.27 | -153,962,714.03 | 63.00% |
主要系去年同期公司汇兑收益较高所致（2022年公司取得汇兑收益约1.83亿元，主要是H股发行取得的 40.32 亿港
| 币募集资金逐步结汇取得；而2023年公司取得汇兑收益约3,300万元，较2022年度大幅减少） | ||||
| 研发费用 | 353,884,217.41 | 337,476,162.16 | 4.86% | 本报告期继续加大研发投入，2023年研发费用占收入的比例为5.29%。其中，第四季度研发费用约9,746万元，较前三季度均值增加约1,200万元 |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 新能源汽车高性能烧结钕铁硼磁钢关键工艺研发及产业化 | 本项目旨在开发高剩磁高矫顽力的磁钢，使磁钢在新能源汽车驱动电机高速运转时，具备较强的抗高温退磁性能。 | 批量生产 | 提高产品的耐温性 | 开发高剩磁且耐温性好的磁钢来满足新能源汽车驱动电机的需求，有利于公司开拓新能源汽车市场。 |
| 烧结钕铁硼回用料循环利用技术开发及应用 | 稀土为不可再生资源且价格昂贵，本项目研究钕铁硼磁体废料的循环利用，节约稀土资源，降低原材料投入成本，增加产品的竞争力。 | 批量生产 | 实现中高端牌号上采用废旧磁钢回收利用 | 烧结钕铁硼回用料循环利用是针对废旧磁钢的全元素短流程回收技术，该技术进一步完善公司回收绿色产业链，提高了废旧磁钢的利用效率、降低回收工艺成本、同时减少了回收利用过程碳排放。 |
| 高可靠性磁钢、精密组件关键技术研究及绿色制备 |
为满足客户对产品高可靠性的需求，开发高可靠性磁钢及精密组件关键技术，使用可回收原材料制备出具有更强镀层结合力和更高盐雾耐久的绿色产品。
| 中试阶段 | 制备高可靠性磁钢，开发先进精密组件自动生产线 | 研发高可靠性磁钢产品同时结合精密组件技术，开发出满足客户各种要求的精密组件产品，建立更加先进的精密组件自动生产线。 | ||
| 设备物联网应用技术开发 | 旨在解决自动化设备需要在人工干预的条件下才能实现多设备协同工作问题；同时充分利用自动化设备运行时会产生大量的数据。 | 开发测试阶段 | 关键设备实现自动化运行以及数据采集云存储 | 提升生产线过程检测、生产设备监控、材料消耗监测的能力和水平，实现对工业生产过程中加工产品参数实时监控，提高产品质量，优化生产工艺流程。物联网的工业应用还能将传感器技术和制造技术相融合，实现对产品设备操作使用记录、设备故障诊断的远程监控。 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 880 | 647 | 36.01% |
| 研发人员数量占比 | 16.11% | 12.93% | 3.18% |
| 研发人员学历 | |||
| 本科 | 539 | 374 | 44.12% |
| 硕士 | 58 | 41 | 41.46% |
| 博士 | 4 | 2 | 100.00% |
| 其他学历 | 279 | 230 | 21.30% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 536 | 326 | 64.42% |
| 30~40岁 | 275 | 258 | 6.59% |
| 40岁以上 | 69 | 63 | 9.52% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2023年 | 2022年 | 2021年 | |
| 研发投入金额（元） | 353,884,217.41 | 337,476,162.16 | 160,159,352.87 |
| 研发投入占营业收入比例 | 5.29% | 4.71% | 3.93% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 的比例 | |||
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,529,016,030.31 | 5,739,726,599.91 | 48.60% |
| 经营活动现金流出小计 | 7,011,250,324.76 | 5,429,603,440.46 | 29.13% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,517,765,705.55 | 310,123,159.45 | 389.41% |
| 投资活动现金流入小计 | 2,835,638.86 | 429,208,861.09 | -99.34% |
| 投资活动现金流出小计 | 944,882,328.92 | 1,183,541,081.11 | -20.16% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -942,046,690.06 | -754,332,220.02 | -24.88% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,082,929,983.85 | 4,317,606,479.70 | -74.92% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,898,555,730.56 | 1,881,713,957.21 | 0.90% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -815,625,746.71 | 2,435,892,522.49 | -133.48% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -243,658,331.09 | 2,144,917,548.33 | -111.36% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
（1）2023年度经营活动产生现金流量净额为151,776.57万元，比上年同期增加389.41%，主要系报告期加大销售回款力度所致。
（2）2023年度筹资活动产生现金流量净额为-81,562.57万元，与上年同期下降133.48%，主要系去年同期H股上市完成并收到募集资金所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用
主要系报告期加大销售回款力度以及优化支付方式等所致。
五、非主营业务情况
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
| 投资收益 | 1,885,082.64 | 0.31% | 主要系报告期理财产品取得收益所致 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 6,828,994.50 | 1.11% | 主要系报告期远期锁汇盈利变动及投资股票市值上升所致 | 否 |
| 资产减值 | -23,876,357.96 | -3.87% | 主要系报告期计提存货跌价准备所致 | 否 |
| 营业外收入 | 1,193,431.43 | 0.19% | 主要系报告期收到赔偿款所致 | 否 |
| 营业外支出 | 3,043,424.17 | 0.49% | 主要系报告期处置报废设备所致 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 3,885,757,157.90 | 32.86% | 4,130,247,580.42 | 36.81% | -3.95% | |
| 应收账款 | 1,980,547,960.73 | 16.75% | 2,192,190,878.17 | 19.54% | -2.79% | |
| 存货 | 2,213,180,081.23 | 18.71% | 1,931,141,038.83 | 17.21% | 1.50% | |
| 长期股权投资 | 6,500,524.24 | 0.05% | 5,135,261.18 | 0.05% | 0.00% | |
| 固定资产 | 1,709,515,814.69 | 14.46% | 1,311,882,934.66 | 11.69% | 2.77% | 主要系报告期募集资金项目投入所致 |
| 在建工程 | 764,430,030.92 | 6.46% | 394,763,067.34 | 3.52% | 2.94% | 主要系报告期募集资金项目投入所致 |
| 使用权资产 | 14,920,181.14 | 0.13% | 10,247,852.00 | 0.09% | 0.04% | 主要系报告期因业务需要增加租赁办公、住宿用房屋等所致 |
| 短期借款 | 400,881,981.59 | 3.39% | 945,495,381.04 | 8.43% | -5.04% | 主要系报告期归还到期借款所致 |
| 合同负债 | 287,707,202.61 | 2.43% | 23,895,384.93 | 0.21% | 2.22% | 主要系报告期收到客户预付款项所致 |
| 长期借款 | 544,211,924.24 | 4.60% | 200,000,000.00 | 1.78% | 2.82% | 主要系报告期增加长期借款所致 |
| 租赁负债 | 9,054,113.45 | 0.08% | 7,069,243.39 | 0.06% | 0.02% | |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1、交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 143,470,760.00 | 3,609,194.50 | 59,999,985.00 | 2,432,860.00 | 209,512,799.50 | |||
| 金融资产小计 | 143,470,760.00 | 3,609,194.50 | 59,999,985.00 | 2,432,860.00 | 209,512,799.50 | |||
| 其他权益工具投资 | 13,305,785.12 | -43,866.07 | 13,261,919.05 | |||||
| 应收款项融资 | 97,088,156.37 | 115,400,481.85 | 212,488,638.22 | |||||
| 上述合计 | 253,864,701.49 | 3,609,194.50 | -43,866.07 | - | 59,999,985.00 | - | 117,833,34185 | 435,263,356.77 |
| 金融负债 | 3,219,800.00 | 3,219,800.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
其他变动的内容
交易性金融资产其他变动主要由于外汇汇率变动所致；应收款项融资其他变动主要由于期末在手银行承兑汇票增加所致。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 729,031,033.06 | 票据及锁汇业务保证金 |
| 应收款项融资 | 12,737,029.64 | 票据池质押票据 |
| 应收票据 | 73,765,397.06 | 票据池质押票据 |
| 合计 | 815,533,459.76 | -- |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 796,656,600.00 | 1,772,568,250.00 | -55.06% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙） | 股权投资 | 新设 | 150,000,000.00 | 93.75% | H股募集资金 | 北京安泰科投资有限公司、有色金属技术经济研究院有限责任公司、中色资产管理有限公司 | 不适用 | 股权投资 | 完成 | 不适用 | 不适用 | 否 | 2023年10月11日 | 详见巨潮资讯网公告编号：2023-050 |
| 合计 | -- | -- | 150,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 不适用 | 不适用 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 高效节能电机用磁材基地项目 | 自建 | 是 | 制造业 | 82,490,377.58 | 100,778,761.58 | 自筹资金 | 14.00% | 不适用 | 2022年03月31日 | 详见巨潮资讯网公告编号：2022-024 | ||
| 高性能稀土永磁材料基地项目（二期） | 自建 | 是 | 制造业 | 199,056,901.54 | 302,759,922.18 | 自筹资金H股募集资金 | 43.25% | 不适用 | 2022年03月31日 | 详见巨潮资讯网公告编号：2022-025 | ||
| 墨西哥新建年产100万台/套磁组件生产线项目 | 自建 | 是 | 制造业 | 226,185,176.31 | 226,185,176.31 | 自筹资金H股募集资金 | 31.88% | 不适用 | 2022年09月13日 | 详见巨潮资讯网公告编号：2023-055 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 507,732,455.43 | 629,723,860.07 | -- | -- | -- | -- | -- |
说明:以上投入均为累计现金投入口径。
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
| 金融衍生工具 | 0 | -321.98 | 321.98 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 合计 | 0 | -321.98 | 321.98 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 无重大变化 | |||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 公司已投资的衍生品本报告期内实际损失为433.35万元，公司从事衍生品投资选择的银行和交易品种市场透明度大、成交活跃、流动性较强，成交价格和结算价能充分反映衍生品的公允价值。 | |||||||
| 套期保值效果的说明 | 公司及合并报表范围内的子公司通过开展适当的外汇套期保值业务，能使其持有的一定数量的外汇资产及外汇负债一定程度上有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，增强公司财务稳健性，同时能合理降低财务费用。 | |||||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | |||||||
| 报告期衍生品持仓的 | 外汇套期保值业务的风险分析 | |||||||
| 风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。 2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。 3、履约风险：公司外汇金融衍生品投资交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构，履约风险较低。 4、内部控制风险：外汇金融衍生品交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。 5、其他可能的风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未准确、及时、完整地记录外汇金融衍生品投资业务信息，将可能导致外汇金融衍生品业务损失或丧失交易机会；同时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来的法律风险及交易损失。 回款预测风险：公司通常根据采购订单、客户订单和预计订单进行付款、回款预测，但在实际执行过程中，供应商或客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致已操作的外汇衍生品延期交割风险。 6、为有效防范公司开展套期保值业务的风险，公司拟采取以下风险控制措施： （1）制度完善：严格按照公司《外汇衍生品交易业务管理制度》的有关规定，对外汇套期保值产品投资的进行决策、授权、风险管理、办理等。 （2）专人负责：由公司相关人员组成的工作小组，负责外汇套期保值产品交易前的风险评估，分析交易的可行性及必要性，负责交易的具体操作办理，当市场发生重大变化时及时上报风险评估变化情况并提出可行的应急止损措施。 （3）产品选择：在进行外汇套期保值交易前，在多个市场与多种产品之间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险较可控的外汇金融衍生工具开展业务。 （4）交易对手管理：充分了解办理外汇套期保值产品的金融机构的经营资质、实施团队、涉及的交易人员、授权体系，慎重选择信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构。必要时可聘请专业机构对外汇套期保值产品的交易模式、交易对手进行分析比较。 （5）风险预案：预先确定风险应对预案及决策机制，专人负责跟踪外汇套期保值产品公允价值的变化，及时评估已交易外汇套期保值产品的风险敞口变化情况，定期汇报。在市场波动剧烈或风险增大的情况下，增加汇报频次，确保风险预案得以及时启动并执行。 （6）例行检查：公司内外部审计部门定期或不定期对业务相关交易流程、审批手续、办理记录及账务信息进行核查。 （7）定期披露：严格按照法律、法规及深圳证券交易所的相关规定要求及时完成信息披露工作。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 每月底根据外部金融机构的市场报价确定公允价值变动。 |
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2023年03月31日 |
| 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) | 2023年06月21日 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司开展外汇套期保值业务的相关决策程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，在保证正常生产经营的前提下，公司运用金融工具降低汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风险，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。同时，公司制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程。公司本次开展外汇套期保值业务是可行的，风险是可控的。因此，独立董事一致同意公司按照相关制度的规定开展外汇套期保值业务。 |
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2021 | 向特定对象发行股票 | 52,099.98 | 51,163.72 | 8,756.63 | 50,059.35 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 结项节余募集资金1,705.86万元永久补充流动资金 | 0 |
| 合计 | -- | 52,099.98 | 51,163.72 | 8,756.63 | 50,059.35 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
| 2020年向特定对象发行股票募集资金使用情况 1、经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意江西金力永磁科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2901号）同意注册，本公司向特定对象发行股票15,725,922股，每股发行价格为33.13元，募集资金总额为人民币520,999,795.86元，海通证券股份有限公司于2021年1月8日将扣除保荐及承销费用人民币6,772,997.35元（不含税）后的余额人民币514,226,798.51元已全部划转至公司银行账户。公司本次募集资金总额为人民币520,999,795.86元，扣除发行费用人民币（不含税）9,362,619.98元（其中：承销保荐费用为6,772,997.35元、会计师费用580,188.68元、律师费用1,726,415.09元、信息披露费用235,849.05元、发行文件印刷费用47,169.81元）后，实际募集资金净额为人民币511,637,175.88元。 海通证券股份有限公司于2021年1月8日将扣除承销及保荐费6,772,997.35元后的募集资金514,226,798.51元汇入公司在招商银行股份有限公司赣州分行开立的账号为797900063710666的账户和在中国进出口银行江西省分行开立的账号为2230000100000219804的账户，汇入金额分别为366,000,000.00元和148,226,798.51元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述募集资金到账情况进行了验资，并于2021年1月11日出具了“信会师报字[2021]第ZC10002号”验资报告。 2、2021年1月15日，公司召开第二届董事会第二十九次会议、第二届监事会第二十三次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等相关规定，公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金，合计5,711,479.98元。独立董事对该事项发表了明确同意意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2021]第ZC10007号）；公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金。 3、报告期内，公司严格按照相关法律、法规、规范性文件、自律规则和公司《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效地监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，并随时接受保荐代表人的监督和检查。 4、2021年8月26日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目中不超过人民币20,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至公司募集资金专户。公司监事会、独立董事对该事项发表了明确同意意见，公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见，对公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项无异议。2022年7月11日，公司将部分上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金3,000万元归还至公司募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。2022年8月26日，公司将上述用于暂时补充流动资金的剩余部分闲置募集资金17,000万元归还至公司募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。 5、2022年10月25日，公司第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十五次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金 投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，将2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目中不超过人民币6,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至公司募集资金专户。2023年8月1日，公司已将上述用于暂时 | |||||||||||
补充流动资金的闲置募集资金6,000万元归还至公司募集资金专户。
6、2023年10月25日，公司召开第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第十九次会议，审议通过《关于2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目结项并使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》：同意公司将2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目“年产3000吨新能源汽车及3C领域高端磁材项目”结项，并将节余募集资金（含利息收入）1,705.86万元（最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久性补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。公司于2023年10月26日完成节余募集资金1,705.86万元永久性补充流动资金，2023年11月，募集资金账户已注销。
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 年产3000吨新能源汽车及3C领域高端磁材项目 | 否 | 47,800.00 | 36,600.00 | 8,756.63 | 35,495.63 | 96.98% | 2023年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 20,000.00 | 14,563.72 | 0 | 14,563.72 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 67,800.00 | 51,163.72 | 8,756.63 | 50,059.35 | -- | -- | 不适用 | 不适用 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 合计 | -- | 67,800.00 | 51,163.72 | 8,756.63 | 50,059.35 | -- | -- | 不适用 | 不适用 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | ||||||||||
| 用闲置募集资金 | 适用 | ||||||||||
| 暂时补充流动资金情况 | 2022年10月25日，公司第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十五次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金 投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，将2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目中不超过人民币6,000万元的闲置募集 资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至公司募集资金专户。2023年8月1日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金6,000万元归还至公司募集资金专户。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 2023年10月25日，公司召开第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第十九次会议，审议通过《关于2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目结项并使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》：同意公司将2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目“年产3000吨新能源汽车及3C领域高端磁材项目”结项，并将节余募集资金（含利息收入）1,705.86万元（最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久性补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。募集资金产生节余的原因包括： 1、在项目实施过程中，公司从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目质量的前提下，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理地降低项目实施费用。 2、募集资金存放期间产生了一定的利息收入。 3、由于尚未支付的合同尾款支付时间周期较长，部分资金尚未支付。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | “年产3000吨新能源汽车及3C领域高端磁材项目”已结项，节余募集资金永久性补充流动资金。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 金力包头科技 | 子公司 | 磁钢的研发、生产、销售 | 壹拾贰亿壹仟万元 | 2,319,735,394.54 | 1,483,172,610.33 | 2,147,956,814.06 | 230,498,877.51 | 210,351,889.36 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| JLMAG MEXICO, S.A. DE C.V. | 新设 | 2023年1月，公司在墨西哥注册成立全资子公司JLMAG MEXICO, S.A. DE C.V.，注册资本214,701,273.85比索，其将作为“墨西哥新建年产100万台/套磁组件生产线项目”项目建设主体。 |
| 宁波仁磁科技有限公司 | 新设 | 2023年9月，公司通过控股子公司金力粘结磁注册成立宁波仁磁科技有限公司，注册资本300万人民币，金力粘结磁持有其100%股权。 |
| 宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙） | 新设 | 2023年10月，公司通过全资子公司金力宁波投资参与成立宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙），金力宁波投资出资15,000.00万元人民币，持有该合伙企业93.75%投资份额。 |
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司未来发展战略及经营计划
1、公司发展战略
结合全球各地绿色低碳转型政策，我国持续推进“2030年实现碳达峰、2060年实现碳中和”的重大战略决策，多次强调碳排放控制对于经济高质量发展的重要性，各地、各部门不断深化完善有关政策。综合来看，高性能稀土永磁材料凭借节能效果好、体积小、重量轻、便于精准控制等优点，可显著提高电机功率密度，使其具有更高的运行效率。与传统电机相比，稀土永磁电机可节省高达15%-20%的能源，仍然是新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、风力发电、机器人及工业伺服电机、节能电梯等领域的核心零部件之一。公司作为新能源和节能环保领域核心零部件供应商，将以实际行动支持全球“碳中和”目标的实现，坚持以研发、生产和销售高性能钕铁硼永磁材料为主业，借助下游市场的高速增长及行业政策的大力推动，保持在新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、风力发电等领域的领先优势，积极开拓人形机器人磁组件、3C 、轨道交通等领域市场，优化产品结构和客户结构，降低经营风险。同时，公司将继续加大技术研发投入，进一步推行精益管理，全面提升公司的盈利能力和行业地位。公司的战略目标是成为稀土永磁材料行业的全球领导者，具体将通过实施以下策略实现这一目标：
（1）建设行业领先的磁材及磁组件产能
公司为应对下游行业不断增长的需求，计划扩大高性能钕铁硼永磁材料的现有产能，通过研发升级生产线，并深化公司产品在下游行业的渗透。目前公司的高性能钕铁硼永磁材料毛坯总年产能已具备23,000吨，包头二期12000吨/年产能项目、宁波3000吨/年高端磁材及1亿台套组件产能项目、赣州高
效节能电机用磁材基地项目正在按计划建设，上述项目预计2024年逐步投入使用。公司规划到2025年建成40,000吨/年的高性能钕铁硼永磁材料毛坯产能及先进的磁组件生产线。
2023年1月，公司在墨西哥注册成立全资子公司JLMAG MEXICO, S.A. DE C.V.，公司规划在墨西哥投资建设“墨西哥新建年产100万台/套磁组件生产线项目”， 项目建成达产后，将形成年产100万台/套磁组件的生产能力，公司坚持国际化的发展战略，未来将积极推动项目逐步落地，提升公司在人形机器人、新能源汽车等领域的市场竞争力，为拓展海外市场提供更有利条件。
（2）加大研发创新，拓宽产品种类
公司计划进一步加大研发创新，以改善生产技术，丰富现有的产品组合，并促进与行业龙头客户的合作。公司具体计划如下：
1）继续进行研发项目，来巩固公司的现有技术及优化配方，推出新的高性能磁材及磁组件产品及技术，及时响应客户的磁材产品升级及人形机器人磁组件需求，引领公司所在行业的技术创新；
2）维持公司在高性能钕铁硼永磁材料生产方面的技术优势，结合最新的国际技术优势及最佳实践进行改进，并进一步升级我们的专有技术；
3）加大研发投入，包括进一步减少中重稀土在应用更为广泛的高性能钕铁硼永磁材料生产中的使用；
4）通过招聘行业专家及人才扩大公司的研发团队并加强公司的内部培训及人才培养；
5）通过提高自动化水平升级公司的生产设施，以促进公司的产能提升，同时确保产品质量及一致性；
（3）扩大公司的全球业务版图
随着各国纷纷推出实现碳中和的目标，减少碳排放的相关支持政策已获颁布。稀土永磁材料凭借其固有的节能优势及在节能行业的广泛应用，有望于未来数年在国内外取得强劲发展。公司计划扩充公司的全球业务版图，将把握行业向上发展的战略机遇期，积极布局海外市场业务。
目前，公司已在中国香港、欧洲、日本、美国、墨西哥及韩国设立附属公司，计划进一步发展公司现有的海外附属公司，并将全球业务足迹扩展至更多地区和国家，以提高更多的全球市场份额。
（4）践行低碳发展理念，积极履行可持续发展的社会责任
公司赣州光伏电站项目于2023年1月竣工并网，项目总装机容量约2.6MW。公司包头光伏电站项目已完成包头市政府的公示，项目正紧张施工建设中。公司宁波工厂正在建设“绿色海绵工厂”。公司将在未来的业务运营中继续坚持绿色发展的理念。除了贡献稀土永磁材料帮助全球实现碳达峰及碳中和目标外，公司还将根据业务需求，积极与领先新能源公司合作，开展绿色电力计划。
公司高度重视ESG建设，以“用稀土创造美好生活”为使命，致力于保护环境及履行企业社会责任。公司通过建设光伏电站、技术创新、精益生产、工艺节能、效率提升、设备更新换代、转换绿色电力等各种方式减少自身碳排放，并通过向新能源及节能环保龙头企业提供稀土永磁材料，助力全球实现碳中和目标。上述经营目标并不代表公司盈利预测，能否实现取决于宏观政策变动、市场状况变化、管理团队的经营成果等多种因素的影响，存在很大的不确定性，敬请投资者注意。
2、2024年度经营计划
公司董事会制定的2024年度公司经营方针为“客户导向，聚焦主业，创新研发，勇攀高峰”。公司将继续通过创新技术，提高精益、质量、生产效率、信息化管理水平，补充产业链资源，持续提升产能，不断健全ESG工作，实现公司的稳定发展。为贯彻落实以上经营方针，公司2024年度经营计划如下：
（1）在建项目的建设计划
多基地生产既是客户对于供应链安全的要求，也有利于公司分散风险、降低成本、更好地获得资源保障。公司将积极推进包头“年产12000吨高性能稀土永磁材料基地项目（二期）”、宁波“年产3,000吨高端磁材及1亿台套组件项目”、赣州“高效节能电机用磁材基地项目”建设；规划好墨西哥投资建设“年产100万台/套磁组件生产线项目”。通过不断完善的产能布局，抓住下游市场的发展契机，扩张产能规模，实现规模效应，增强公司在各领域的市场竞争力，实现公司盈利能力的持续提升。
（2）市场开发计划
公司将继续坚持以研发、生产和销售高性能钕铁硼永磁材料为主业，保持在新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、风力发电等领域的领先优势，积极开拓人形机器人磁组件、3C、轨道交通等领域市场，优化产品结构和客户结构。
公司将继续坚持以客户为中心，建立矩阵式项目管理模式，组建以技术研发、市场营销、质量管理、售后服务人员为主的产品开发团队，完整收集、准确识别、快速响应客户的需求，不断改进产品质量和工作方式，为客户提供全方位、立体式服务。
（3）技术开发与创新计划
创新技术是科技型企业发展的火车头，创新推动公司高质量发展。
1）在材料工程方面，通过技术创新不断推动降低重稀土的添加量，同时扩大高丰度稀土的应用领域，实现更大的突破。
2）在客户设计新产品前期，精准识别客户的需求，密切配合，运用自身的专业技能协助客户优化设计、提高性能、降低成本，提高研发成功率，努力把技术研发成果转化为创新型产品。3）继续在人形机器人磁组件研发上加大投入，与全球更多的客户联合研发，把握时代潮流，形成新的业绩增长点。4）智能制造研发中心与生产体系紧密配合，大批量自研、自制自动化设备，在大规模生产实践中迭代升级产线。
（4）质量管控及精益管理计划
切实贯彻落实“全员参与、全程管控、预防为主、持续改进、客户满意”的质量方针，严把质量关，进一步降低质量成本。巩固精益管理和精细化管理成果，完善标准化作业流程。加强供应链建设，提升供应保障能力，为公司创造价值。加强信息化建设，站在精益管理和智能制造的高度实施好信息化。
（5）团队建设计划
公司视人才为最重要的资本，以愿景吸引人才，以业绩选人才，以事业留人才。公司将进一步完善包括股权激励在内的激励机制，奖优汰劣，激发人才队伍的原动力。努力做强做大公司平台，给有准备、有担当的员工更大的职业发展平台。鉴于公司于2023年12月完成实施回购股份方案，目前公司证券回购专用账户合计持有8,015,784股，公司将按照有关规定，在未来适宜时机，将上述回购股份用于实施股权激励或员工持股计划。
综上所述，公司将坚持客户导向，坚持长期主义，坚持聚焦主业，抓住人形机器人磁组件需求的发展机遇，努力提高技术创新及降本增效能力，力争在2025年建成4万吨高性能稀土永磁材料产能及先进磁组件生产线。未来建成有技术领先优势、有规模及成本领先优势、有先进磁组件、有稀土回收产业链支撑、有低碳ESG体系的世界级稀土永磁及磁组件“五有”龙头企业，为“2030年碳达峰”、“2060年碳中和”的伟大事业贡献金力磁动力，为股东、为社会创造更大价值。
（二）公司可能面对的风险
1、稀土原材料价格波动的风险
稀土金属是生产钕铁硼磁钢的主要原材料，我国是全球稀土原材料的重要供应地，稀土原材料价格的大幅波动在短期内将给公司的生产销售带来不利影响。尤其进入2023年，稀土原材料价格出现较大幅度波动，对公司收入利润增长带来挑战，未来存在大幅波动的风险。
应对措施：公司于重稀土主要生产地江西赣州、轻稀土主要生产地内蒙古包头均建设生产工厂，公司与包括北方稀土集团、中国稀土集团在内的主要稀土原材料供应商建立了长期的合作关系。同时，公司通过根据在手订单提前采购稀土原材料、与主要客户建立调价机制、优化配方、改进工艺等措施，以减少稀土原材料价格波动对公司经营业绩的不利影响。
2、政策风险
公司生产的高性能钕铁硼永磁材料主要应用于新能源和节能环保领域，包括新能源汽车及汽车零部件、节能变频空调、风力发电、3C、机器人及工业伺服电机、节能电梯、轨道交通等领域。虽然上述领域是国家重点鼓励发展的行业，但受国家政策影响较大，如果国家鼓励政策不持续导致下游需求不及预期，则可能会对公司未来的经营业绩造成不利影响。应对措施：公司积极关注国家相关职能部门关于行业政策的发布或调整，结合自身特点在合法合规的前提下，积极探索相关措施以应对相关政策风险。
3、海外销售相关的风险
公司稳步开拓海外市场，海外业务逐渐增加，可能面临国际地缘政治、经济、贸易、金融状况变动，以及监管政策变动、加征关税等风险。同时，公司与海外客户的销售收入主要以外币结算。近年来，受全球经济形势影响，人民币与美元、人民币与欧元间的汇率波动性较大；公司主要通过外汇远期结汇等方式规避汇率波动的影响。但是汇率大幅波动不仅影响公司外币计价的销售收入，也影响公司的汇兑损益金额。
应对措施：公司将密切关注全球政治、经济、贸易、金融市场变动，及时了解相关国家监管、关税及汇率政策，进行分析研判，与客户保持紧密沟通。特别是在应对汇率变动风险方面，选择合适的汇率管理工具对汇率风险进行主动管理，当即期汇率高于远期汇率时，公司主要通过及时结汇的方式尽量规避汇率风险；当汇率变动幅度加大且即期汇率低于远期汇率时，公司谨慎选择套期保值方案等方式降低汇率风险。
4、应收账款规模较大及回收风险
公司下游客户货款结算周期比较长，随着公司销售规模持续扩大，应收账款规模相应增长。如果公司应收账款的催收不利或者客户不能按合同及时支付，将影响公司的资金周转速度和经营活动现金流量，从而对公司的生产经营及业绩水平造成不利影响。
应对措施：公司管理层一直非常重视应收账款的管理。公司对客户进行合理评估，根据客户评估情况给予适当的信用期，从源头保证应收账款的安全性。公司还明确销售业绩和回款目标的责任人，并将销售和回款任务的完成情况作为日常绩效考核的重要指标，定期进行账龄分析及时安排催款，使应收账款风险控制在可控范围内。公司目前应收账款的回款总体情况良好，发生坏账损失的可能性较小，已按照谨慎性原则谨慎计提坏账准备。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年01月31日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2023年02月13日 | 江西赣州公司总部 | 实地调研 | 机构 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2023年02月14日 | 江西赣州公司总部 | 实地调研 | 机构 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2023年03月31日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2023年04月07日 | 网上业绩说明会 | 网络平台线上交流 | 其他 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2023年04月27日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2023年05月19日 | 网上集体接待日活动 | 网络平台线上交流 | 其他 | 具体详见https://rs.p5w.net | 具体详见https://rs.p5w.net | 具体详见https://rs.p5w.net |
| 2023年06月14日 | 江西赣州公司总部 | 实地调研 | 机构 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2023年07月11日 | 江西赣州公司总部 | 实地调研 | 机构 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2023年07月13日 | 江西赣州公司总部 | 实地调研 | 机构 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2023年07月14日 | 江西赣州公司总部 | 实地调研 | 机构 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2023年08月25日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2023年10月26日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2023年11月01日 | 江西赣州公司总部 | 实地调研 | 机构 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2023年12月06日 | 金力永磁北京办公室 | 实地调研 | 机构 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2023年12月21日 | 江西赣州公司总部 | 实地调研 | 机构 | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn | 具体详见http://www.cninfo.com.cn |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。?是 □否
2024年3月1日,公司披露了《 关于推动“质量回报双提升”行动方案的公告 》（公告编号：2024-009），公司为践行中央政治局会议提出的“要活跃资本市场、提振投资者信心”及国常会指出的“要大力提升上市公司质量和投资价值，要采取更加有力有效措施，着力稳市场、稳信心”的指导思想，结合公司发展战略、经营情况及财务情况，为维护公司全体股东利益，增强投资者信心，促进公司长远健康可持续发展，公司采取措施切实推动“质量回报双提升”行动。公司专注稀土永磁主业，伴随产能不断稳定释放，近三年公司业绩也实现稳健增长。同时坚持长期主义，持续稳定现金分红，公司2018年上市至今，每年均进行利润分配，已累计现金分红超过6亿元，累计分红金额占累计归属于上市公司股东净利润的比例超过35%。采取回购增持双管齐下，坚定境内外市场信心，公司十分重视ESG建设，积极履行社会责任，并且持续完善治理结构，实现了董事会构成多元化。信息披露和投资者关系工作方面，公司坚持信息披露真实、准确、完整、及时的原则，严格遵守深交所、港交所两地上市的有关法律法规，并采取多渠道强化与投资者沟通。
2024年3月28日，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过《关于2023年度利润分配预案的议案》，基于公司持续、稳健的盈利能力和良好的财务状况，以及对未来发展的良好预期。并充分考虑中小投资者的利益和合理诉求，兼顾股东回报与公司发展综合考虑，在保证公司健康持续发展的情况下，根据《公司法》、《公司章程》和中国证监会关于上市公司现金分红的相关规定，公司2023年度利润分配方案为：以本次权益分派实施公告中确定的股权登记日当日扣减公司A股回购专户持有股份数量的A股与H股的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.6元（含税），不以资本公积金转增股本，不送红股。本次股利分配后剩余利润结转至以后年度分配。在利润分配预案披露日至实施权益分派股权登记日期间，公司股本若因股权激励授予行权、新增股份上市、股份回购等事项发生变化，公司将按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整，即保持每10股派发现金红利2.6元（含税），相应变动现金红利分配总额。
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票创业板上市规则》、《上市公司章程指引》和其他有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，建立健全公司内部管理和控制制度。公司本着对投资者高度负责的精神，诚信经营并规范运作，切实履行上市公司义务，促进公司健康发展。截至报告期末，公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
（一）关于股东和股东大会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，确保所有股东享有平等地位、平等权利，充分行使自己的权利，并承担相应的义务。
（二）关于控股股东与上市公司
公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应的义务，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
（三）关于董事与董事会
公司董事的选聘程序公开、公平、公正，董事会的人员构成符合法律法规和公司章程的要求，董事能够严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等法律、法规开展工作，诚信、勤勉地履行职责，认真出席董事会会议和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。独立董事能够不受影响独立履行职责。
（四）关于监事与监事会
公司监事严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，监事会对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
（五）关于绩效评价与激励约束机制
公司正在逐步完善董事、监事及高级管理人员绩效评价体系，经理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的要求。
（六）关于信息披露与透明度
公司上市后严格按照《信息披露事务管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；指定《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能以平等的机会获得信息。
（七）关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方面的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等各方面与公司股东严格分开，具有完整的业务体系及直接面向市场独立经营的能力，具有独立的供应、生产和销售系统。有关情况具体如下：
（一）资产独立情况
公司拥有独立生产经营有关的土地、办公场所及机器设备等各项资产，对公司资产拥有完全的所有权、控制权和支配权。公司与控股股东之间资产产权关系清晰，公司的资产独立于控股股东及其控制的其他企业。公司不存在为股东和其他个人提供担保的情形，也不存在资金或者资产被控股股东、实际控制人及其他关联方占用的情形。
（二）人员独立情况
公司依法制定了严格的劳动、人事及薪酬管理制度，公司的董事、监事及高级管理人员均依《公司法》、《公司章程》等规定的程序合法选举或聘任。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，亦未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
（三）财务独立情况
公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系，并制定了规范的财务管理制度。公司拥有独立的银行账号，开立了单独的银行基本账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。
（四）机构独立情况
公司依据《公司章程》等规定设立了股东大会、董事会、监事会等机构，各机构均独立运作，依法行使各自职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
（五）业务独立情况
公司主营业务突出，主要从事高性能钕铁硼磁钢的研发、生产和销售，拥有独立的生产经营场所及开展业务必需的人员、资金、设备和配套设施，以及在此基础上建立的独立完整的业务体系，具有面向市场独立经营的能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 57.54% | 2023年06月21日 | 2023年06月21日 | 详见巨潮资讯网公告编号：2023-033 |
| 2023年第一次A股类别股东会议 | 临时股东大会 | 57.68% | 2023年06月21日 | 2023年06月21日 | 详见巨潮资讯网公告编号：2023-033 |
| 2023年第一次H股类别股东会议 | 临时股东大会 | 56.71% | 2023年06月21日 | 2023年06月21日 | 详见巨潮资讯网公告编号：2023-033 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 49.16% | 2023年11月23日 | 2023年11月23日 | 详见巨潮资讯网公告编号：2023-070 |
| 2023年第二次A股类别股东会议 | 临时股东大会 | 51.99% | 2023年11月23日 | 2023年11月23日 | 详见巨潮资讯网公告编号：2023-070 |
| 2023年第二次H股类别股东会议 | 临时股东大会 | 33.10% | 2023年11月23日 | 2023年11月23日 | 详见巨潮资讯网公告编号：2023-070 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 ?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 蔡报贵 | 男 | 53 | 董事长、总经理 | 现任 | 2015年06月24日 | 2024年04月23日 | 640,000 | 384,000 | 1,024,000 | 2022年度权益分派 | ||
| 胡志滨 | 男 | 52 | 非执行董事 | 现任 | 2015年06月24日 | 2024年04月23日 | 960,000 | 576,000 | 1,536,000 | 2022年度权益分派 | ||
| 李忻农 | 男 | 55 | 非执行董事 | 现任 | 2015年06月24日 | 2024年04月23日 | ||||||
| 梁敏辉 | 男 | 51 | 非执行董事 | 现任 | 2023年06月21日 | 2024年04月23日 | ||||||
| 李晓光 | 男 | 49 | 非执行董事 | 现任 | 2023年06月21日 | 2024年04月23日 | ||||||
| 吕锋 | 男 | 56 | 副董事长 | 现任 | 2021年04月23日 | 2024年04月23日 | 1,058,280 | 264,000 | 793,368 | 2,115,648 | 2022年度权益分派、实施股权激励计划 | |
| 董事 | 现任 | 2016 年 04 月26 日 | 2024年04月23日 | |||||||||
| 副总经理 | 现任 | 2015年06月24日 | 2024年04月23日 | |||||||||
| 朱玉华 | 男 | 62 | 独立非执行董事 | 现任 | 2023年06月21日 | 2024年04月23日 | ||||||
| 徐风 | 男 | 51 | 独立非执行董事 | 现任 | 2021年07月19日 | 2024年04月23日 | ||||||
| 曹颖 | 女 | 51 | 独立非执行董事 | 现任 | 2023年06月21日 | 2024年04月23日 | ||||||
| 孙益霞 | 女 | 49 | 监事会主席 | 现任 | 2023年03月30日 | 2024年04月23日 | ||||||
| 孙益霞 | 女 | 49 | 监事 | 现任 | 2015年06月24日 | 2024年04月23日 | ||||||
| 李华 | 男 | 50 | 监事 | 现任 | 2021年04月23日 | 2024年04月23日 | ||||||
| 梁起禄 | 男 | 37 | 职工监事 | 现任 | 2023年03月24日 | 2024年04月23日 | ||||||
| 黄长元 | 男 | 43 | 副总经理 | 现任 | 2015年06月24日 | 2024年04月23日 | 840,800 | 504,480 | 1,345,280 | 2022年度权益分派 | ||
| 毛华云 | 男 | 50 | 副总经理 | 现任 | 2015年06月24日 | 2024年04月23日 | 1,440,600 | 153,600 | 956,520 | 2,550,720 | 2022年度权益分派、实施股权激励计划 | |
| 鹿明 | 男 | 47 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 2015年06月24日 | 2024年04月23日 | 834,880 | 153,600 | 593,088 | 1,581,568 | 2022年度权益分派、实施股权激励计划 | |
| 于涵 | 男 | 43 | 副总经理 | 现任 | 2015年06月24日 | 2024年04月23日 | 964,000 | 153,600 | 670,560 | 1,788,160 | 2022年度权益分派、实施股权激励 |
| 计划 | ||||||||||||
| 谢辉 | 女 | 45 | 财务总监 | 现任 | 2015年06月24日 | 2024年04月23日 | 688,780 | 115,200 | 482,388 | 1,286,368 | 2022年度权益分派、实施股权激励计划 | |
| 易鹏鹏 | 男 | 41 | 副总经理 | 现任 | 2020年03月20日 | 2024年04月23日 | 179,200 | 80,000 | 155,520 | 414,720 | 2022年度权益分派、实施股权激励计划 | |
| 苏权 | 男 | 38 | 副总经理 | 现任 | 2023年03月30日 | 2024年04月23日 | ||||||
| 苏权 | 男 | 38 | 原监事会主席 | 离任 | 2015年06月24日 | 2023年03月24日 | ||||||
| 尤建新 | 男 | 63 | 原独立非执行董事 | 离任 | 2017年01月13日 | 2023年06月21日 | ||||||
| 袁太芳 | 男 | 56 | 原独立非执行董事 | 离任 | 2017年01月13日 | 2023年06月21日 | ||||||
| 李飞 | 男 | 48 | 原非执行董事 | 离任 | 2021年04月23日 | 2023年03月17日 | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 7,606,540 | 920,000 | 0 | 5,115,924 | 13,642,464 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否
1、2023年3月17日，公司收到董事李飞先生的书面辞职报告，李飞先生因工作调整原因申请辞去公司董事职务。辞职后李飞先生不再担任公司任何职务。根据《公司法》《公司章程》以及其他法律法规和规章制度的规定，李飞先生辞职后不会导致公司董事会成员低于法定人数，其辞职报告自送达董事会之日起生效。
2、2023年3月17日，公司收到监事苏权先生的书面辞职报告，苏权先生由于公司职位调整，目前同时担任公司全资子公司金力包头科技法定代表人兼总经理，申请辞去公司监事职务，公司于2023年3月24日召开了第三届职工代表大会临时会议选举新的职工监事之后该辞职生效。
3、2023年6月21日，鉴于公司原独立董事尤建新先生、袁太芳先生因连续担任公司独立董事已满6年，公司召开了2022年年度股东大会完成补选新的独立董事，原独立董事尤建新先生、袁太芳先生正式离任。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 梁敏辉 | 非执行董事 | 被选举 | 2023年06月21日 | 补选董事 |
| 李晓光 | 非执行董事 | 被选举 | 2023年06月21日 | 补选董事 |
| 朱玉华 | 独立非执行董事 | 被选举 | 2023年06月21日 | 补选独立董事 |
| 曹颖 | 独立非执行董事 | 被选举 | 2023年06月21日 | 补选独立董事 |
| 孙益霞 | 监事会主席 | 被选举 | 2023年03月30日 | 原监事会主席职务调整，不再担任监事职务，监事会重新选举监事会主席 |
| 梁起禄 | 职工监事 | 被选举 | 2023年03月24日 | 原监事会主席职务调整，不再担任监事职务，补选监事 |
| 苏权 | 副总经理 | 聘任 | 2023年03月30日 | 公司根据经营发展需要，选聘副总经理 |
| 苏权 | 原监事会主席、监事 | 离任 | 2023年03月24日 | 苏权先生由于公司职位调整，目前同时担任公司全资子公司金力永磁（包头）科技有限公司法定代表人兼总经理，申请辞去公司监事职务 |
| 李飞 | 原非执行董事 | 离任 | 2023年03月17日 | 因工作调整原因申请辞去公司董事职务 |
| 尤建新 | 原独立非执行董事 | 离任 | 2023年06月21日 | 连续担任公司独立董事已满6年，期满离任 |
| 袁太芳 | 原独立非执行董事 | 离任 | 2023年06月21日 | 连续担任公司独立董事已满6年，期满离任 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）董事会成员
蔡报贵先生：男，1971年出生，中国国籍。1993年7月毕业于南昌大学化学工程系精细化工专业，2022年1月毕业于清华大学，获高级管理人员工商管理硕士。1993年至1994年，任南昌大学教师；1994年至2002年，任东莞德源塑胶制品有限公司生产经理兼厂务会秘书；2003年至2006年，任东莞市长安爱德塑胶电子厂董事长兼总经理；2006年至2023年，任力德电子科技（新余）有限公司董事长；2008年8月至今，任金力永磁董事长、总经理。胡志滨先生：男，1972年出生，中国国籍。1994年7月毕业于南昌大学化学工程系精细化工专业，本科，2004年6月获得对外经济贸易大学经济学硕士学位。1994年至1996年，任胜利油田助理工程师；1996年至2005年，任深圳海川化工有限公司总经理；2004年至今，任瑞成（香港）有限公司董事局主席、深圳市瑞成科讯实业有限公司董事长；2008年至2009年，任金力永磁董事；2009年至2013年，任金力永磁董事、副总经理；2011年至今，任深圳市国科瑞成科技有限公司董事长；2014年至今，任中瑞智慧国际控股有限公司董事长；2013年至今，任金力永磁董事。
李忻农先生：男，1969年出生，中国国籍。1991年7月毕业于北京航空航天大学材料科学与工程系金属材料及热处理专业，本科，1995年3月获得北京航空航天大学工学硕士学位。1995年至1998年，任珠海天年生物工程股份有限公司副总工程师；2004年至2008年，任江西特科来实业有限公司总经理；2008年至2009年，任金力永磁董事；2009年至2013年，任金力永磁董事、副总经理； 2015年至今，任江西恒玖时利电传动系统股份有限公司董事长；2013年至今，任金力永磁董事。
梁敏辉先生：男，1973年出生，中国国籍。2005年6月毕业于江西财经大学，管理学硕士。曾历任赣南师范学院经济与法律系教师、工商管理系教师、学生工作处毕业生就业指导中心主任、江西省赣州市国资委总经济师、党委委员、副主任等职务；2021年10月至今，任赣州发展投资控股集团有限责任公司党委副书记、总经理；2023年6月至今，任金力永磁董事。
李晓光先生：男，1975年出生，中国国籍。1994年7月毕业于陕西财经学院会计学专业，本科。1994年至1999年，任陕西证券长安路营业部信息部经理；1999年至2000年，任中信证券西安营业部
投资投行部经理；2000年至2014年，任西部证券长安中路总经理助理、西部证券营销机构总经理；2014年至2018年，任陕西煤业股份有限公司证券部副经理；2018年12月至今，任陕西煤业股份有限公司证券部经理；2023年10月至今，任陕西煤业股份有限公司董事会秘书；2023年11月至今，任陕西煤业股份有限公司董事；2023年6月至今，任金力永磁董事。
吕锋先生：男，1968年出生，中国国籍。1991年7月毕业于北京航空航天大学材料科学与工程系金属材料及热处理专业，本科，2016年获得江西理工大学工商管理硕士学位。1991年至1993年，任郑州航空机载设备厂热处理工艺员；1993年至1995年任德普生物医学工程集团（惠州）有限公司暨南公司生产主管；1995年至1997年，任佛山华通医疗用品有限公司副总经理；1997年至2008年，任湖南湘佳医用器材有限公司副总经理；2008年至2015年6月，历任金力永磁助理总经理、副总经理；2015年6月至今，任金力永磁副总经理；2016年至今，任金力永磁董事。朱玉华先生：男，1962年出生，中国国籍。中南大学有色金属冶金专业硕士。1988年至2022年，历任有色金属技术经济研究院标准中心副主任、主任、院长助理、副院长。曾任全国有色金属标准化技术委员会主任委员，现任国家新材料产业发展专家咨询委员会委员、中国标准化专家委员会委员；2023年6月至今，任金力永磁独立董事。徐风先生：男，1973年出生，博士，清华大学经济管理学院名誉院董。2000年7月至2007年11月，任九江市新长江广告发展有限公司总经理；2007年11月至2011年3月，任九江市新长江置业有限公司董事长；2011年3月至今，任九江恒盛科技发展有限责任公司董事长；2013年9月至今，任赣州恒科东方实业有限公司董事长；2017年3月至今，任江西恒科东方科技园运营有限公司董事长；2020年6月至今，任徐州恒盛智谷科技发展有限公司董事长；2021年7月至今，任金力永磁独立董事。
曹颖女士：女，1973年出生，中国国籍。美国德州农工大学会计学博士，中国注册会计师。1996年至1999年任德勤会计师事务所（北京）审计师，2000年至2001年任夏威夷电力北京代表处会计主管，2007年至2014年任香港中文大学会计学院助理教授，2014年至今任香港中文大学会计学院副教授；2023年6月至今，任金力永磁独立董事。
（2）监事会成员
孙益霞女士：女，1975年出生，中国国籍，本科。1998年至2007年，任赣州正大实业有限公司总经办总经理秘书；2007年至2008年，任江西亚美达科技有限公司行政部副经理；2008年至2009年，任赣州城市开发投资集团人力资源部主管；2009年至今，历任金力永磁人力资源部主管、副经理、经理；2015年6月至今，任金力永磁职工监事；2023年3月30日，任公司第三届监事会主席。
李华先生：男，1974年出生，中国国籍，大学本科。1996年-2009年在江铃汽车历任会计师、审计师、审计经理，2009年-2010年在杉杉集团任审计部部长，2010年-2014年在浙江中兴精密集团任内审
经理，2014年-2017年在杭萧钢构任审计监察部经理，2018年-2020年在浙富控股任审计监察中心副总经理，2020年12月至今在金力永磁任审计经理；2021年4月至今，任金力永磁监事。梁起禄先生：男，1987年出生，中国国籍生，高中学历。2015年5月荣获全国劳动模范光荣称号，2016年9月当选赣州市章贡区第五届人民代表大会代表。2007年至2008年，任广东长虹电子有限公司生产部员工；2009年至2010年，任赣州光宝力信科技有限公司制造部二课产线班长；2010年至今，历任金力永磁动力设备科水泵房设备维修班长、成型工段班长、包装工段班长、动力设备科班长、包装线助理工段长、技术三部技术员；2017年7月至2021年4月，任金力永磁职工监事；2023年3月至今，任金力永磁职工监事。
（3）高级管理人员
蔡报贵先生：任金力永磁董事长、总经理。其任职情况详见本节“2、任职情况 （1）董事会成员”。吕锋先生：任金力永磁董事、副总经理。其任职情况详见本节“2、任职情况 （1）董事会成员”。黄长元先生：男，1981年出生，中国国籍，2003年7月毕业于北京理工大学飞行器设计与工程专业，本科，2015年6月获得江西理工大学工商管理硕士学位。2003年至2008年，任东莞康华集团采购合约部经理；2008年至今，历任金力永磁助理总经理、副总经理。
毛华云先生：男，1974年出生，中国国籍，1998年7月毕业于西安建筑科技大学冶金工程学院金属压力加工专业，本科。1998年至2001年，任宁波双林集团有限公司热处理工程师；2001年至2004年，任宁波韵升磁体工程研究所工程师、所长助理；2004年至2009年，任宁波韵升高科磁业有限公司高科技术研发部经理；2009年至今，历任金力永磁总工程师、副总经理。
鹿明先生：男，1977年出生，中国国籍，1999年7月毕业于天津大学化学工程学院精细化工专业、管理学院管理工程专业，2006年7月毕业于清华大学，获工商管理硕士学位。1999年至2005年，任中石化北京燕山石油化工股份有限公司董事会秘书室主管；2005年至2009年，任北京传隆投资有限公司高级投资经理；2009年至2013年，任金力永磁投融资部高级经理；2013年至今，任金力永磁副总经理、董事会秘书。
于涵先生：男，1981年出生，中国国籍，2004年7月毕业于北京交通大学交通运输系城市交通管理专业，本科，2008年获得英国西英格兰大学市场营销学硕士学位。2004年至2005年，任中国远东国际贸易有限公司业务部经理助理；2008年至2011年，任海信集团青岛海信国际营销有限公司市场部品牌策划经理、欧洲分公司北欧区经理、土耳其公司经理；2011年至2015年6月，历任金力永磁副总经理助理、副总监、总经理特别助理；2015年6月至今，任金力永磁副总经理。
谢辉女士：女，1978年出生，中国国籍，加拿大永久居留权，2001年7月毕业于东北财经大学注册会计师专门化专业，2013年7月毕业于清华大学，获工商管理硕士学位，中国注册会计师。2001年
至2004年，任中审亚太会计师事务所审计副经理；2004年至2009年，任普华永道中天会计师事务所审计经理；2009年至2012年，任中国忠旺控股有限公司财务副总监；2013年至今，任金力永磁财务总监。
易鹏鹏先生：男，1983年出生，中国国籍，中国科学院宁波材料技术与工程研究所博士、博士后，浙江省优秀职工、浙江省151人才第三层次、宁波市劳动模范、宁波市拔尖人才第一层次、宁波市重点高层次人才、宁波市中高级职称专家组成员、江西省“双千计划”人才。2009年10月至2011年5月，任宁波松科磁材有限公司技术顾问；2011年6月至2019年3月，任宁波松科磁材有限公司总工程师、副总经理；2019年3月至今，任江西金力永磁科技股份有限公司技术研究院常务副院长、金力永磁（宁波）科技有限公司总经理。2020年3月至今，任金力永磁副总经理。苏权先生：男，1986年出生，中国国籍，专科学历。2007年至2008年，任北京银纳金科科技有限公司市场营销部业务员；2008年至今，历任金力永磁市场部经理、市场部总监、总经理助理；2015年6月至2023年3月，任金力永磁监事会主席； 2020年9月至今，任金力永磁（包头）科技有限公司总经理；2023年3月30日，任金力永磁副总经理。在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 蔡报贵 | 江西瑞德创业投资有限公司 | 执行董事 | 2008年07月09日 | 否 | |
| 胡志滨 | 江西瑞德创业投资有限公司 | 监事 | 2008年07月09日 | 否 | |
| 李忻农 | 江西瑞德创业投资有限公司 | 总经理 | 2008年07月09日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 不适用 | ||||
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 蔡报贵 | 中国永磁新能源集团有限公司 | 董事 | 2011年12月15日 | 否 | |
| 蔡报贵 | 力德集团（香港）有限公司 | 董事 | 2006年06月23日 | 否 | |
| 胡志滨 | 中国永磁新能源集团有限公司 | 董事 | 2011年12月15日 | 否 | |
| 胡志滨 | 瑞成（香港）有限公司 | 董事局主席 | 2004年04月28日 | 否 | |
| 胡志滨 | 深圳市瑞成科讯实业有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2001年11月19日 | 否 | |
| 胡志滨 | 深圳市国科瑞成科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2010年08月10日 | 否 | |
| 胡志滨 | 中瑞智慧国际控股有限公司 | 执行董事 | 2014年09月02日 | 否 | |
| 胡志滨 | 天津乾润商业保理有限责任公司 | 监事 | 2012年04月06日 | 否 | |
| 胡志滨 | 深圳前海富海融通保理有限公司 | 董事 | 2013年03月25日 | 否 | |
| 胡志滨 | 中瑞智慧科技服务有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2014年07月29日 | 否 | |
| 胡志滨 | 中瑞润和（宁波）投资管理有限公司 | 董事长 | 2016年11月30日 | 是 | |
| 胡志滨 | 澜溪（宁波）资产管理有限公司 | 董事 | 2016年06月30日 | 否 | |
| 胡志滨 | 深圳市转角街坊网络科技有限公司 | 董事 | 2016年08月15日 | 否 | |
| 胡志滨 | 中广美意文化传播控股有限公司 | 董事 | 2013年10月14日 | 否 | |
| 胡志滨 | 深圳前海草本实业有限公司 | 董事长兼总经理 | 2014年04月02日 | 否 | |
| 胡志滨 | 中瑞盟灏（宁波）投资管理有限公司 | 执行董事 | 2018年12月05日 | 否 |
| 胡志滨 | 深圳市瑞洲实业股份有限公司 | 董事长兼总经理 | 2019年03月29日 | 否 | |
| 胡志滨 | 上特展示（厦门）股份有限公司 | 董事 | 2019年12月19日 | 否 | |
| 胡志滨 | 常州百佳年代薄膜科技股份有限公司 | 董事 | 2020年09月27日 | 否 | |
| 李忻农 | 江西恒玖时利电传动系统股份有限公司 | 董事长 | 2015年05月25日 | 是 | |
| 李忻农 | 湖南博讯投资控股集团有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2014年12月17日 | 否 | |
| 李忻农 | 江西玖发专用车有限公司 | 董事 | 2014年07月11日 | 否 | |
| 李忻农 | 新余博迅汽车有限公司 | 董事长 | 2020年04月28日 | 否 | |
| 李忻农 | 中国永磁新能源集团有限公司 | 董事 | 2011年12月15日 | 否 | |
| 梁敏辉 | 赣州发展投资控股集团有限责任公司 | 董事、总经理 | 是 | ||
| 梁敏辉 | 江西瑞京金融资产管理有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 梁敏辉 | 赣州金融控股集团有限责任公司 | 董事、总经理 | 否 | ||
| 李晓光 | 陕西煤业股份有限公司 | 董事会秘书 | 2023年10月27日 | 是 | |
| 李晓光 | 陕西煤业股份有限公司 | 董事 | 2023年11月28日 | 是 | |
| 李晓光 | 彤程新材料集团股份有限公司 | 董事 | 2021年05月6日 | 否 | |
| 朱玉华 | 江西特种电机股份有限公司 | 独立董事 | 2022年06月13日 | 是 | |
| 朱玉华 | 江苏久吾高科技股份有限公司 | 独立董事 | 2022年06月20日 | 是 | |
| 朱玉华 | 永臻科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年10月15日 | 是 | |
| 徐风 | 九江恒盛科技发展有限责任公司 | 董事长 | 否 | ||
| 徐风 | 赣州恒科东方实业有限公司 | 董事长 | 2013年09月25日 | 否 | |
| 徐风 | 江西恒科东方科技园运营有限公司 | 董事长 | 2017年03月15日 | 是 | |
| 徐风 | 徐州恒盛智谷科技发展有限公司 | 董事长 | 2019年01月03日 | 否 | |
| 徐风 | 江西联创光电科技股份有限公司 | 董事 | 2019年01月31日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定，董事津贴标准由股东大会决定，监事不另外支付津贴。本公司确定董事、监事薪酬的原则是：对于非独立董事，在公司担任其他职务的，领取担任职务相对应的薪酬，不再额外领取董事津贴。公司第一届董事会第三十次会议审议通过《关于公司〈高管薪酬制度〉的议案》，公司2021年年度股东大会审议通过《关于调整第三届董事会非独立董事津贴的议案》、《关于调整第三届董事会独立董事津贴的议案》，确定了报告期内的高级管理人员及董事的报酬水平。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 蔡报贵 | 男 | 53 | 董事长、总经理 | 现任 | 175.84 | 否 |
| 胡志滨 | 男 | 52 | 非执行董事 | 现任 | 15.00 | 是 |
| 李忻农 | 男 | 55 | 非执行董事 | 现任 | 15.00 | 是 |
| 梁敏辉 | 男 | 51 | 非执行董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 李晓光 | 男 | 49 | 非执行董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 吕锋 | 男 | 56 | 副董事长、副总经理 | 现任 | 158.68 | 否 |
| 朱玉华 | 男 | 62 | 独立非执行董事 | 现任 | 6.25 | 否 |
| 徐风 | 男 | 51 | 独立非执行董事 | 现任 | 15.00 | 是 |
| 曹颖 | 女 | 51 | 独立非执行董事 | 现任 | 6.25 | 否 |
| 孙益霞 | 女 | 49 | 监事会主席 | 现任 | 34.17 | 否 |
| 李华 | 男 | 50 | 监事 | 现任 | 32.97 | 否 |
| 梁起禄 | 男 | 37 | 职工监事 | 现任 | 13.02 | 否 |
| 黄长元 | 男 | 43 | 副总经理 | 现任 | 142.49 | 否 |
| 毛华云 | 男 | 50 | 副总经理 | 现任 | 165.36 | 否 |
| 鹿明 | 男 | 47 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | 147.40 | 否 |
| 于涵 | 男 | 43 | 副总经理 | 现任 | 147.40 | 否 |
| 谢辉 | 女 | 45 | 财务总监 | 现任 | 140.80 | 否 |
| 易鹏鹏 | 男 | 41 | 副总经理 | 现任 | 135.96 | 否 |
| 苏权 | 男 | 38 | 副总经理 | 现任 | 118.00 | 否 |
| 苏权 | 男 | 38 | 监事会主席 | 离任 | 否 | |
| 尤建新 | 男 | 63 | 原独立非执行董事 | 离任 | 8.75 | 否 |
| 袁太芳 | 男 | 56 | 原独立非执行董事 | 离任 | 8.75 | 否 |
| 李飞 | 男 | 48 | 原非执行董事 | 离任 | 5.00 | 是 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,492.09 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第三届董事会第十八次会议 | 2023年03月30日 | 2023年03月31日 | 详见巨潮资讯网公告编号：2023-012 |
| 第三届董事会第十九次会议 | 2023年04月26日 | 2023年04月27日 | 审议通过《关于<公司2023年第一季度报告>的议案》 |
| 第三届董事会第二十次会议 | 2023年07月05日 | 2023年07月05日 | 详见巨潮资讯网公告编号：2023-036 |
| 第三届董事会第二十一次会议 | 2023年08月24日 | 2023年08月25日 | 详见巨潮资讯网公告编号：2023-039 |
| 第三届董事会第二十二次会议 | 2023年10月25日 | 2023年10月26日 | 详见巨潮资讯网公告编号：2023-051 |
| 第三届董事会第二十三次会议 | 2023年10月30日 | 2023年10月30日 | 详见巨潮资讯网公告编号：2023-061 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 蔡报贵 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 胡志滨 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李忻农 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 梁敏辉 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 李晓光 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 吕锋 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 朱玉华 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 徐风 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 曹颖 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 尤建新 | 2 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 袁太芳 | 2 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 李飞 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等规定，关注公司经营的规范性，履行职责，对公司的战略规划、制度完善和日常经营决策等方面提出了专业的意见。审议公司的利润分配方案、聘请年度报告审计机构等议案，为完善公司监督机制，维护全体股东合法权益发挥了应有的作用。报告期内董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 第三届董事会审计委员会 | 袁太芳、尤建新、胡志滨 | 2 | 2023年03月20日 | 《关于公司2022年度报告、报告摘要及2022年度业绩的议案》《关于<公司2022年度财务决算报告>的议案》《关于2022年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》《关于<公司2022年度A股募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》《关于<公司2022年度内部控制自我评价报告>的议案》《关于聘请公司2023年度审计机构的议案》《2022年度内部审计工作报告及2023年度工作计划》 | |||
| 2023年04月14日 | 《关于<公司2023年第一季度报告>的议案》《关于<公司2023年第一季度A股募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》《2023年一季度审计工作报告》 | ||||||
| 第三届董事会审计委员会 | 曹颖、朱玉华、胡志滨 | 2 | 2023年08月12日 | 《关于公司2023年半年度报告、报告摘要及2023年半年度业绩公告的议案》《关于<公司2023年半年度A股募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》《2023年上半年度审计工作报告》 | |||
| 2023年10月13日 | 《关于<公司2023年第三季度报告>的议案》《关于2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目结项并使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》《关于<公司2023年第三季度A股募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》《2023年三季度审计工作报告》 | ||||||
| 第三届董事会薪酬与考核委员会 | 尤建新、徐风、吕锋 | 1 | 2023年03月20日 | 《关于2022年度高管薪酬绩效考核报告的议案》《关于2023年度高管绩效考核指标设定的议案》《关于为公司及董事、监事、高级管理人员购买责任保险的议案》 | |||
| 第三届董事会 | 朱玉华、徐 | 1 | 2023年10 | 《关于公司2020年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于公司2020年限制性股票激励计划首次授予及2020年授 |
| 薪酬与考核委员会 | 风、吕锋 | 月13日 | 予预留部分第三个归属期、2021年授予剩余预留部分第二个归属期归属条件成就的议案》《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》《关于作废部分已授予尚未归属的第二类限制性股票的议案》 | ||||
| 第三届董事会战略委员会 | 蔡报贵、尤建新、徐风 | 1 | 2023年03月20日 | 《公司2022年可持续发展报告暨环境、社会与公司治理报告的议案》《关于增发公司A股或H股股份一般性授权的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的议案》《关于申请发行境内外债务融资工具一般性授权的议案》 | |||
| 第三届董事会战略委员会 | 蔡报贵、朱玉华、徐风 | 1 | 2023年08月12日 | 《关于终止收购信阳圆创磁电科技有限公司46%股权和苏州圆格电子有限公司51%股权的议案》《关于变更H股募集资金使用用途的议案》 | |||
| 第三届董事会提名委员会 | 徐风、袁太芳、蔡报贵 | 1 | 2023年03月20日 | 《关于补选第三届董事会非独立董事的议案》《关于独立董事期满离任暨补选第三届董事会独立董事的议案》《关于聘任公司副总经理的议案》《关于2023年度公司董事会多元化政策执行情况的议案》 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 3,691 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 1,770 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 5,461 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 5,461 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 3,996 |
| 销售人员 | 119 |
| 技术人员 | 880 |
| 财务人员 | 38 |
| 行政人员 | 428 |
| 合计 | 5,461 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 4 |
| 硕士 | 83 |
| 本科 | 773 |
| 专科 | 888 |
| 专科以下 | 3,713 |
| 合计 | 5,461 |
2、薪酬政策
公司依据现有的组织结构和管理模式，为最大限度的激发员工的工作积极性，在客观公正、员工激励与保障兼顾的基础上，制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责和工作的绩效来支付报酬。公司实施劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和相关法律、法规、规范性文件，与员工签订《劳动合同书》、《保密协议》；并向员工支付薪金，依据国家及地方法律法规，为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育及住房公积金，并为员工代缴代扣个人所得税。
3、培训计划
公司按照入职培训系统化、岗位培训多样化的要求，多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、专业技术培训、工程变更管理要求培训、精益生产管理培训、安全生产与职业卫生培训、市场发展与技术发展等全方位培训。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用
（一）利润分配原则
公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展，保持现金分红政策的一致性、合理性和稳定性，并应当真实披露现金分红信息。
当有公司股东违规占用公司资金情况的，公司扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
（二）利润分配形式及间隔
1、公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配股利。利润分配中现金分红优先于股票股利。公司发放股票股利应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
2、公司在符合利润分配的条件下，原则上每年度进行一次利润分配，公司董事会可以根据公司的盈利情况提议进行中期现金分红。
（三）现金分红条件及比例
1、在公司当年盈利及累计未分配利润为正，且执行分配方案后仍满足正常生产经营资金需求；
2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
3、公司在可预见的未来一定时期内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）；
4、公司不存在可以不实施现金分红之情形。
满足正常生产经营资金需求是指公司最近一年经审计的经营活动产生的现金流量净额与净利润之比不低于10%。
如进行现金分红可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要，且公司已在相关重大投资计划或重大现金支出等公开披露文件中进行说明，则不实施现金分红。
采取现金方式分配股利，每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。
（四）股票股利的发放条件及其中现金分红比例
1、公司未分配利润为正且当期可供分配利润为正；
2、若公司快速成长，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在进行现金股利分配之余，提出实施股票股利分配预案。
公司发放股票股利应注重股本扩张与业绩增长保持同步。
公司分配股票股利的，应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红方案：
1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
（五）利润分配的决策程序
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，并认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件等，拟定利润分配方案并经公司二分之一以上独立董事同意后，方能提交公司董事会审议。
独立董事可以征集中小股东的意见，提出利润分配提案，并直接提交董事会审议。
股东大会对利润分配具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
（六）利润分配政策的调整
如公司自身生产经营状况或外部经营环境发生重大变化、公司现有利润分配政策将影响公司可持续经营的，或者依据公司投资规划和长期发展确实需要调整公司利润分配政策的，公司可以对利润分配政策进行调整。调整后的利润分配政策不得违反中国证券监督管理委员会和证券交易所的有关规定；且有关调整利润分配政策的议案，需事先征求独立董事及监事会的意见，董事会应就调整利润分配政策做专题讨论，通过多种渠道充分听取中小股东、独立董事、监事及公司高级管理人员的意见。公司董事会审议通过后，方可提交公司股东大会审议，该事项须经出席股东大会股东所持表决权2/3 以上通过。股东大会对利润分配政策进行审议时，应当通过现场、电话、公司网站及交易所互动平台等媒介主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。审议利润分配政策调整方案应采取现场投票和网络投票相结合的方式，为中小股东提供便利。必要时独立董事可公开征集中小股东投票权。
（七）利润分配的监管
公司董事会未按照既定利润分配政策向股东大会提交利润分配方案的，应当在定期报告中说明原因及留存资金的具体用途，独立董事应当对此发表独立意见。同时应当以列表方式明确披露公司前三年现金分红的数额、与净利润的比率。公司最近三年未进行现金利润分配的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份。
监事会对董事会执行现金分红政策是否履行相应决策程序和信息披露等情况进行监督，发现董事会存在以下情形之一的，应当发表明确意见，并督促其及时改正，并在年度报告中披露该监督事项：
1、未严格执行现金分红政策；
2、未严格履行现金分红相应决策程序；
3、未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 2.6 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 1,336,755,451 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 347,556,417.26 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 159,983,171.22 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 507,539,588.48 |
| 可分配利润（元） | 1,406,841,968.85 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 68.48% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 根据安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，金力永磁合并报表2023年度归属于母公司所有者的净利润563,692,826.17元，提取法定盈余公积金计35,316,373.18元。截至2023年12月31日，母公司累计未分配利润为1,406,841,968.85元，合并报表未分配利润为1,591,809,950.47元；母公司资本公积为4,004,879,439.56元，合并报表资本公积为4,003,042,860.21元。 基于公司持续、稳健的盈利能力和良好的财务状况，以及对未来发展的良好预期。并充分考虑中小投资者的利益和合理诉求，兼顾股东回报与公司发展综合考虑，在保证公司健康持续发展的情况下，根据《公司法》、《公司章程》和中国证监会关于上市公司现金分红的相关规定，公司2023年度利润分配方案为： 以本次权益分派实施公告中确定的股权登记日当日扣减公司A股回购专户持有股份数量的A股与H股的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.6元（含税），不以资本公积金转增股本，不送红股。本次股利分配后剩余利润结转至以后年度分配。在利润分配预案披露日至实施权益分派股权登记日期间，公司股本若因股权激励授予行权、新增股份上市、股份回购等事项发生变化，公司将按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整，即保持每10股派发现金红利2.6元（含税），相应变动现金红利分配总额。 上表中现金分红总额347,556,417.26元为按公司截至2023年12月31日当日扣减公司A股回购专户持有股份数量的A股与H股的股本1,336,755,451股计算，公司实际分红总额按照分配比例不变的原则计算。 | |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
报告期内，公司限制性股票激励计划实施情况如下：
1、2023年4月6日，公司对外披露了《关于2020年限制性股票激励计划部分首次授予及2020年授予预留部分第二类限制性股票第二个归属期归属结果暨股份上市的公告》，归属完成办理公司2020年限制性股票激励计划部分首次授予及2020年授予预留部分第二类限制性股票第二个归属期归属股份的登记工作，完成归属限制性股票的激励对象人数5人，完成归属限制性股票225,600股，归属限制性股票上市流通日为2023年4月10日。
2、2023年5月10日，公司对外披露了《关于2020年限制性股票激励计划部分首次授予第二个归属期及部分2021年授予剩余预留部分第一个归属期第二类限制性股票归属结果暨股份上市的公告》，归属完成办理公司2020年限制性股票激励计划部分首次授予第二个归属期及部分2021年授予剩余预留部分第一个归属期第二类限制性股票归属股份的登记工作，完成归属限制性股票的激励对象人数6人，完成归属限制性股票920,000股，归属限制性股票上市流通日为2023年5月12日。
3、2023年6月21日，公司对外披露了《关于2020年限制性股票激励计划部分已授予但尚未解除限售的限制性股票回购注销完成的公告》，公司完成了公司2020年限制性股票激励计划部分已授予但尚未解除限售的限制性股票回购注销工作，本次回购注销的限制性股票涉及4人，回购注销的股票数量共计14,016股。
4、2023年8月24日，公司召开第三届董事会第二十一次会议与第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于调整2020年限制性股票激励计划授予权益价格及数量的议案》，鉴于公司2022年年度利润分配方案已实施完毕，公司董事会根据2020年第二次临时股东大会授权对激励计划授予权益价格进行调整。公司独立董事和监事会对该议案发表了明确同意的意见。
5、2023年10月25日，公司召开第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十九次会议审议并通过了《关于公司2020年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于公司2020年限制性股票激励计划首次授予及2020年授予预留部分第三个归属期、2021年授予剩余预留部分第二个归属期归属条件成就的议案》《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》《关于作废部分已授予尚未归属的第二类限制性股票的议案》等议案。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，监事会对相关归属名单进行了核实并发表了核查意见。
6、2023年11月2日，公司对外披露了《关于公司2020年限制性股票激励计划授予的第一类限制性股票第三个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》。公司完成办理2020年限制性股票激励计划授予的第一类限制性股票第三个解除限售期股份上市流通手续，本次符合解除限售条件的激励对象人数为201人，解除限售数量1,841,663股，本次实际可上市流通股份数量为720,383股。
7、2023年12月21日，公司对外披露了《关于2020年限制性股票激励计划部分首次授予第三个归属期及部分2021年授予剩余预留部分第二个归属期第二类限制性股票归属结果暨股份上市的公告 》。公司完成办理2020年限制性股票激励计划部分首次授予第三个归属期及部分2021年授予剩余预留部分第二个归属期第二类限制性股票归属工作，本次完成符合归属条件的激励对象人数为201人，归属限制性股票合计2,230,784股。
董事、高级管理人员获得的股权激励
?适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 蔡报贵 | 董事长、总经理 | 192,000 | 192,000 | 0 | |||||||||
| 胡志滨 | 非执行董事 | 288,000 | 288,000 | 0 | |||||||||
| 吕锋 | 副董事长、副总经理 | 38,400 | 38,400 | 0 | |||||||||
| 黄长元 | 副总经理 | 38,400 | 38,400 | 0 | |||||||||
| 毛华云 | 副总经理 | 38,400 | 38,400 | 0 | |||||||||
| 谢辉 | 财务总监 | 19,200 | 19,200 | 0 | |||||||||
| 于涵 | 副总经理 | 86,400 | 86,400 | 0 | |||||||||
| 合计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | 700,800 | 700,800 | 0 | -- | 0 |
| 备注（如有） | 表格中限制性股票指第一类限制性股票。 | ||||||||||||
高级管理人员的考评机制及激励情况公司以“责任原则、激励原则、绩效原则、竞争原则”为指导思想，制定了《高管薪酬制度》，不断完善高级管理人员绩效考评体系。董事会薪酬与考核委员会根据每位高级管理人员的岗位责任、工作绩效以及任务目标完成情况等确定其薪酬标准，体现责权利对等的原则，保持公司薪酬的吸引力及在市场上的竞争力。报告期内，公司高级管理人员积极落实公司股东大会和董事会相关决议，认真履行了分管工作职责。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
（1）进一步完善内控制度建设，强化内部审计监督。梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责，强化在董事会领导下行使监督权，加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广度。一方面，加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广度；另一方面，为防止资金占用情况的发生，内审部门将密切关注公司大额
资金往来的情况，对相关业务部门大额资金使用进行动态跟踪，发现疑似关联方资金往来事项及时向董事会审计委员会汇报告，并督促各部门严格按照相关规定履行审议、披露程序。
（2）强化董事会及关键岗位的内控意识和责任，充分认识内控在改善企业管理、增强风险控制、帮助企业高质量发展中的重要性，明确具体责任人，发挥表率作用。
（3）加强内部控制培训及学习。公司及时组织董事、监事及高级管理人员参加监管合规学习，提高管理层的公司治理水平。有针对性地开展面向中层管理人员、普通员工的合规培训，以提高风险防范意识，强化合规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年03月29日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 99.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 99.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | A. 出现以下情形时，认定为财务报告的重大缺陷： a) 董事、监事和高级管理人员舞弊。 b) 已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正。 c) 审计委员会和内审部门对内部控制的监督无效。 B.出现以下情形时，认定为财务报告的重要缺陷： a) 未按照企业会计准则选择和应用会计政策。 b) 未建立反舞弊程序和控制措施。 c) 对于非常规或特殊交易的账务处理 | A.出现以下情形的，认定为重大缺陷： a) 严重违反法律法规，导致政府的重大诉讼，或导致监管机构的调查、责令停业整顿、追究刑事责任或撤换高级管理人员。 b) 重要业务缺乏制度性控制，或制度系统性失效。 c) 子公司缺乏内部控制建设，管理散乱。 d) 管理层人员流失严重。 e) 内部控制评价结果的重大缺陷未得到整改。 B.出现以下情形的，认定为重要缺 |
| 没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制。 d) 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 C.财务报告的一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 陷： a) 因控制缺陷，致企业出现较大安全、质量主体责任事故。 b) 关键岗位业务人员流失严重。 c) 内控评价重要缺陷未完成整改。 C.一般缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。 | |
| 定量标准 | A.重大缺陷：当一个或多个控制缺陷的组合，可能导致潜在损失超过最近三年经审计的平均税前利润总额的10%时，被认定为重大缺陷。 B.重要缺陷：当一个或多个控制缺陷的组合，可能导致潜在损失小于最近三年经审计的平均税前利润总额的10%，但超过最近三年经审计的平均税前利润总额的7.5%时，被认定为重要缺陷。 C.一般缺陷：对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷，会被视为一般缺陷。 | A.重大缺陷：当一个或多个控制缺陷的组合，可能导致直接财产损失金额超过上年经审计的资产总额的5%时，被认定为重大缺陷。 B.重要缺陷：当一个或多个控制缺陷的组合，可能导致直接财产损失金额小于上年经审计的资产总额的5%，但超过上年经审计的资产总额的2%时，被认定为重要缺陷。 C.一般缺陷：对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷，会被视为一般缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，江西金力永磁科技股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年03月29日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据证监会部署，2023年公司组织开展上市公司治理专项行动自查工作，公司经自查，未发现需要整改的情形。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准公司及子公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等法律法规，坚持打造低碳产品、优化资源利用、强化三废管理，引领行业绿色发展。环境保护行政许可情况公司及子公司建设项目均按照相关法律法规向当地环境保护行政主管部门递交了环评报告，并取得环评批复。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 劲力磁材 | 氯化氢 | 氯化氢 | 连续排放 | 5 | 厂房楼顶 | 4.47mg/m3 | 电镀污染物排放标准GB21900-2008 | 不适用 | 不适用 | 无 |
| 劲力磁材 | 硫酸雾 | 硫酸雾 | 连续排放 | 5 | 厂房楼顶 | ＜5mg/m3 | 电镀污染物排放标准GB21900-2008 | 不适用 | 不适用 | 无 |
| 劲力磁材 | 氮氧化物 | 氮氧化物 | 连续排放 | 10 | 厂房楼顶 | ＜0.7mg/m3 | 电镀污染物排放标准GB21900-2008 | 不适用 | 不适用 | 无 |
| 金力包头科技 | 硫酸雾 | 硫酸雾 | 有组织排放 | 4 | 车间南侧 | 0.216mg/m3 | 电镀污染物排放标准GB21900-2008 | 不适用 | 不适用 | 无 |
| 金力包头科技 | 氮氧化物 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 5 | 车间南侧 | 5.9mg/m3 | 电镀污染物排放标准GB21900-2008 | 不适用 | 不适用 | 无 |
| 金力包头科技 | 非甲烷总烃 | 非甲烷总烃 | 有组织排放 | 1 | 车间南侧 | 2.59mg/m3 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 不适用 | 不适用 | 无 |
对污染物的处理赣州劲力磁材加工有限公司位于赣州中联环保科技开发有限公司（电镀园区）内，电镀工艺废水分类收集后统一交由电镀园区污水处理中心处理，达标后排入工业园区污水管网；公司及子公司其他污染物防治设施均正常稳定运行，公司及子公司在废水、废气、噪声、固体废弃物等方面均未出现违规情况，不存在重大环境问题，也未发生重大环境污染事故。金力永磁（包头）科技有限公司（表面处理工序）位于包头市稀土新材料产业基地内，电镀工艺废水分类收集后统一交由基地污水处理厂处理；电镀工序污染物防治设施均正常稳定运行，废水、废气、
噪声、固体废弃物等方面均未出现违规情况，不存在重大环境问题，也未发生重大环境污染事故。环境自行监测方案金力永磁（包头）科技有限公司（表面处理工序）及赣州劲力磁材加工有限公司严格按照污染源自行监测的要求定期委托有资质第三方机构开展环境监测工作，并按照当地生态环境局要求将监测数据上报至省管理与信息共享平台，并接受其监督检查。
突发环境事件应急预案公司及子公司已制定环境事件应急预案并在当地环境保护行政主管部门备案，备案号：金力永磁（包头）科技有限公司（表面处理工序）150201-2022-004-L，赣州劲力磁材加工有限公司360702-2020-009-L，并按照应急预案的要求每年进行一次综合演练和一次专项应急演练。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
2023年，公司环保投入约1,293.11万元；缴纳环保税2.99万元。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用详见公司于同日披露在巨潮资讯网的《江西金力永磁科技股份有限公司2023年环境、社会及管治报告》。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
二、社会责任情况
详见公司于同日披露在巨潮资讯网的《江西金力永磁科技股份有限公司2023年环境、社会及管治报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
详见公司于同日披露在巨潮资讯网的《江西金力永磁科技股份有限公司2023年环境、社会及管治报告》。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 蔡报贵;曹志刚;陈占恒;胡志滨;黄长元;李忻农;鹿明;吕锋;毛华云;谢辉;谢志宏;易鹏鹏;尤建新;于涵;袁太芳 | 其他承诺 | 为确保本次发行摊薄即期回报措施能够得到切实履行，根据中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31号），公司董事、高级管理人员作出如下承诺：（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。（2）本人承诺对职务消费行为进行约束。（3）本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。（4）本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。（5）若公司未来制订股权激励计划的，本人承诺公司制定的股权激励计划的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 2020年05月25日 | 9999-12-31 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 蔡报贵;胡志滨;江西瑞德创业投资有限公司;李忻农 | 其他承诺 | （1）本人（本企业）不会越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。（2）本人（本企业）承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人（本企业）对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人（本企业）违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人（本企业）愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | 2020年05月25日 | 9999-12-31 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 蔡报贵;曹志刚;陈占恒;胡志滨;黄长元;李忻农;鹿明;吕锋;毛华云;谢辉;谢志宏;尤建新;于涵;袁太芳 | 其他承诺 | 公司董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，并根据中国证监会相关规定对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：1、本人承诺不以无偿或不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司后续推出股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人将按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，承担相关主管部门对本人做出的相关处罚或采取的相关管理措施。 | 2019年01月30日 | 9999-12-31 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承 | 蔡报贵;胡志滨;江西瑞德创业投资有限公司;李忻农 | 其他承诺 | 公司的控股股东江西瑞德创业投资有限公司、实际控制人蔡报贵、胡志滨、李忻农为保证公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺如下：1、承诺不越权干预公司经营活动，不侵占公司利益；2、切实履行公司制定的有关填补即期回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补即期回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | 2019年01月30日 | 9999-12-31 | 正常履行 |
| 诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 蔡报贵;胡志滨;李忻农 | 股份限售承诺 | 1、自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购本人持有的该部分股份；2、本人所持公司股份在锁定期届满后两年内减持的，其减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价（如遇除权除息事项，发行价作相应调整，下同）；若公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或公司上市后6个月期末收盘价低于发行价，则本人所持公司股份的锁定期限自动延长6个月；3、在本人担任公司实际控制人、董事期间，本人每年转让的公司股份不超过本人所持公司股份总数的25%，并且在卖出后6个月内不再自行买入公司股份，买入后6个月内不再自行卖出公司股份；4、本人如在任期届满前离职，在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守下列限制性规定：（1）每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%；（2）离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。 | 2018年09月21日 | 9999-12-31 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 黄长元;鹿明;吕锋;毛华云;谢辉;于涵 | 股份限售承诺 | 1、如公司在2018年12月26日前上市，在2019年12月26日前，本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接持有的公司股份，也不由公司回购本人持有的该部分股份；如公司在2018年12月26日后上市，自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购本人持有的该部分股份；2、本人所持公司股份在锁定期届满后两年内减持的，其减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价（如遇除权除息事项，发行价作相应调整，下同）；若公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或公司上市后6个月期末收盘价低于发行价，则本人所持公司股份的锁定期限自动延长6个月；3、在本人担任公司董事/高级管理人员/核心技术人员期间，本人每年转让的公司股份不超过本人所持公司股份总数的25%，并且在卖出后六个月不再自行买入公司股份，买入后六个月不再自行卖出公司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份；4、本人如在任期届满前离职，在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守下列限制性规定：（1）每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%；（2）离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。 | 2018年09月21日 | 9999-12-31 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 刘路军;苏权;孙益霞 | 股份限售承诺 | 1、自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人已间接持有的公司股份，也不由公司回购本人持有的该部分股份；2、在本人担任公司监事期间，本人每年转让的公司股份不超过本人所持公司股份总数的25%，并且在卖出后六个月不再自行买入公司股份，买入后六个月不再自行卖出公司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让本人间接持有的公司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让本人间接持有的公司股份；3、本人如在任期届满前离职，在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守下列限制性规定：（1）每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%；（2）离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。 | 2018年09月21日 | 9999-12-31 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再 | 赣州稀土集团有限公司;江西瑞德创业投资有限公司;金风投资控股有限公司;新疆虔石 | 股份减持承诺 | 1、本公司/本企业将按照招股说明书以及本公司/本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求，并严格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持公司股票；2、本公司/本企业所持公司股份在锁定期届满后两年内减持的，每年通过证券交易所集中竞价交 | 2018年09月21日 | 9999-12-31 | 正常履行 |
| 融资时所作承诺 | 股权投资管理有限合伙企业 | 易、大宗交易或协议转让等方式减持的股份数量由本企业根据公司经营、资本市场、自身资金需求等情况进行综合分析后决定，减持价格不低于发行价（如遇除权除息事项，发行价作相应调整）；3、本公司/本企业减持时将遵守相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定，并通知公司将该次减持的数量、价格区间、时间区间等内容提前三个交易日予以公告，但本企业所持公司股份低于5%时除外。并且，如本企业计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份，将在首次卖出的15个交易日前将向证券交易所报告并预先披露减持计划，由证券交易所予以备案；4、本公司/本企业在减持公司股票时，在任意连续90日内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数，不超过公司股份总数的1%；通过大宗交易方式减持的，在任意连续90日内，减持股份的总数，不超过公司股份总数的2%；5、本公司/本企业若违反上述承诺，将违规减持公司股份所得（以下简称“违规减持所得”）归公司所有；若本公司/本企业未将违规减持所得上交公司，则公司有权扣留应付本企业现金分红中与本公司/本企业应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。 | 中 | |||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 蔡报贵;胡志滨;江西瑞德创业投资有限公司;李忻农 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 为避免在以后的经营中产生同业竞争，最大限度地维护发行人及中小股东的利益，保证发行人的正常经营，发行人控股股东瑞德创投、实际控制人蔡报贵、胡志滨、李忻农出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：发行人控股股东瑞德创投承诺：（1）本公司保证不利用股东地位损害金力永磁及其他股东利益。（2）本公司或本公司控股、实际控制的其他企业及其他关联方目前不存在、将来亦不会在中国境内外直接或间接从事与金力永磁业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；（3）本公司或本公司控股、实际控制的其他企业及其他关联方如有任何商业机会从事、参与或入股任何可能与金力永磁生产经营构成竞争的业务，本公司及本公司控股、实际控制的其他企业及其他关联方愿意将前述商业机会让予金力永磁；（4）本公司或本公司控股、实际控制的其他企业及其他关联方如将来直接或间接从事的业务与金力永磁构成竞争或可能构成竞争，本公司承诺将在金力永磁提出异议后促使该等企业及时向独立第三方转让或终止前述业务，或向独立第三方出让本公司在该等企业中的全部出资，并承诺就该等出资给予金力永磁在同等条件下的优先购买权，以确保其公允性、合理性，维护金力永磁及其他股东的利益；（5）本公司保证严格履行上述承诺，若违反上述承诺与金力永磁进行同业竞争，则立即停止相关违反承诺的行为，由此给金力永磁造成损失的，本公司愿意承担赔偿责任。发行人实际控制人蔡报贵、胡志滨、李忻农承诺：（1）本人保证不利用股东、实际控制人地位损害公司及其他股东利益。（2）本人或本人控股、实际控制的其他企业及其他关联方目前不存在、将来亦不会以任何方式（包括但不限于单独经营、合资经营或通过投资、收购、兼并等方式而拥有另一公司或企业的股份及其他权益）在中国境内外直接或间接从事与公司业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；（3）本人或本人控股、实际控制的其他企业及其他关联方如有任何商业机会从事、参与或入股任何可能与公司生产经营构成竞争的业务，本人及本人控股、实际控制的其他企业及其他关联方愿意将前述商业机会让予公司；（4）本人或本人控股、实际控制的其他企业及其他关联方如将来直接或间接从事的业务与公司构成竞争或可能构成竞争，本人承诺将在公司提出异议后促使该等企业及时向独立第三方转让或终止前述业务，或向独立第三方出让本人在该等企业中的全部出资，并承诺就该等出资给予公司在同等条件下的优先购买权，以确保其公允性、合理性，维护公司及其他股东的利益；（5）本人保证严格履行上述承诺，如违反上述承诺与公司进行同业竞争，则立即停止相关违反承诺的行为，由此给公司造成损失的，本人愿意承担赔偿责任。 | 2018年09月21日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 首次 | 蔡报贵;曹志刚;胡志滨;黄长元;江西金力 | IPO稳定股价承诺 | 本公司/本人已了解并知悉《江西金力永磁科技股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》的全部内容；本公司/本人愿意遵守 | 2018年09 | 9999-12-31 | 正常 |
| 公开发行或再融资时所作承诺 | 永磁科技股份有限公司;江西瑞德创业投资有限公司;李忻农;鹿明;吕锋;毛华云;谢辉;谢志宏;于涵 | 《江西金力永磁科技股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》的内容，并按照预案的要求履行相关措施，并承担相应的法律责任。 | 月21日 | 履行 | ||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 江西金力永磁科技股份有限公司 | 其他承诺 | 1、公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、若公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在该等违法事实被证券监督管理部门或其他有权部门认定后二十个交易日内，制定股份回购方案并提交股东大会审议批准，依法回购首次公开发行的全部新股。回购价格以公司股票发行价加算同期银行存款利息（如遇除权除息事项，发行价作相应调整）或证券监督管理部门认可的其他价格。3、若公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将在该等违法事实被证券监督管理部门或其他有权部门认定后二十个交易日内，启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据证券监督管理部门、司法机关认定的金额或者公司与投资者协商的金额确定。 | 2018年09月21日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 江西瑞德创业投资有限公司 | 其他承诺 | 1、公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、若公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，瑞德创投将在该等违法事实被证券监督管理部门或其他有权部门认定后二十个交易日内，启动股份回购措施，依法回购首次公开发行的全部新股。回购价格以公司股票发行价加算同期银行存款利息（如遇除权除息事项，发行价作相应调整）或证券监督管理部门认可的其他价格。3、若公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，瑞德创投将在该等违法事实被证券监督管理部门或其他有权部门认定后二十个交易日内，启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据证券监督管理部门、司法机关认定的金额或者公司与投资者协商的金额确定。 | 2018年09月21日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 蔡报贵;曹志刚;陈占恒;胡志滨;黄长元;李忻农;梁起禄;刘路军;鹿明;吕锋;毛华云;苏权;孙益霞;谢辉;谢志宏;尤建新;于涵;袁太芳;朱庆莲 | 其他承诺 | 1、公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、若公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在该等违法事实被证券监督管理部门或其他有权部门认定后二十个交易日内，启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据证券监督管理部门、司法机关认定的金额或者公司与投资者协商的金额确定。 | 2018年09月21日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 蔡报贵;曹志刚;陈占恒;胡志滨;黄长元;李忻农;鹿明;吕锋;毛华云;谢辉;谢志宏;尤建新;于涵;袁太芳 | 其他承诺 | 公司董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，并根据中国证监会相关规定承诺如下：（1）不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；（3）不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；（4）由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 2018年09月21日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资 | 江西金力永磁科技股份有限公司 | 其他承诺 | 1、公司将依法严格履行招股说明书披露的承诺事项。2、如果公司未履行招股说明书披露的承诺事项，公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉。3、如果因公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法向 | 2018年09月21日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 时所作承诺 | 投资者赔偿相关损失。 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 江西瑞德创业投资有限公司 | 其他承诺 | 1、瑞德创投将依法严格履行招股说明书披露的承诺事项。2、如果未履行招股说明书披露的承诺事项，瑞德创投将在公司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因，并向公司的股东和社会公众投资者道歉。3、如果因未履行相关承诺事项，致使公司或者其他投资者遭受损失的，瑞德创投将依法向公司或者其他投资者赔偿相关损失。如果瑞德创投未承担前述赔偿责任，则公司有权扣减瑞德创投所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。4、在瑞德创投作为公司控股股东期间，公司若未履行招股说明书披露的承诺事项，给投资者造成损失的，瑞德创投承诺依法承担连带赔偿责任。 | 2018年09月21日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 蔡报贵;胡志滨;李忻农 | 其他承诺 | 1、本人将依法严格履行招股说明书披露的承诺事项。2、如果未履行招股说明书披露的承诺事项，本人将在公司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因，并向公司的股东和社会公众投资者道歉。3、如果因未履行相关承诺事项，致使公司或者其他投资者遭受损失的，本人将依法向公司或者其他投资者赔偿相关损失。如果本人未承担前述赔偿责任，则公司有权扣减本人所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。4、在本人作为公司实际控制人期间，公司若未履行招股说明书披露的承诺事项，给投资者造成损失的，本人承诺依法承担连带赔偿责任。 | 2018年09月21日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 赣州稀土集团有限公司;金风投资控股有限公司;新疆虔石股权投资管理有限合伙企业 | 其他承诺 | 1、本公司/本企业将依法严格履行招股说明书披露的承诺事项。2、如果未履行招股说明书披露的承诺事项，本公司/本企业将在公司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因，并向公司的股东和社会公众投资者道歉。3、如果因未履行相关承诺事项，致使公司或者其他投资者遭受损失的，本公司/本企业将依法向公司或者其他投资者赔偿相关损失。如果本公司/本企业未承担前述赔偿责任，则公司有权扣减本公司/本企业所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。 | 2018年09月21日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 蔡报贵;曹志刚;陈占恒;胡志滨;黄长元;李忻农;梁起禄;刘路军;鹿明;吕锋;毛华云;苏权;孙益霞;谢辉;谢志宏;尤建新;于涵;袁太芳;朱庆莲 | 其他承诺 | 1、本人将依法严格履行招股说明书披露的承诺事项。2、若未能履行在公司招股说明书中披露的本人作出的公开承诺事项：（1）本人将在公司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因，并向公司的股东和社会公众投资者道歉。（2）本人将在前述事项发生之日起十个交易日内，停止领取薪酬（如有）、津贴（如有）以及股东分红（如有），直至本人履行完成相关承诺事项。3、如果因本人未履行相关承诺事项，致使公司或者其他投资者遭受损失的，本人将依法向公司或者其他投资者赔偿相关损失。 | 2018年09月21日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
?适用 □不适用
2022年发布的《企业会计准则解释第16号》规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用豁免初始确认递延所得税的规定。本集团自2023年1月1日起施行，对租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，由原按净额确认递延所得税负债和递延所得税资产，变更为分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据衔接规定，对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初至会计政策变更日之间发生的上述交易，本集团进行了调整；对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初因适用该解释的上述交易而确认的租赁负债和使用权资产，本集团分别确认递延所得税资产和递延所得税负债，递延所得税资产和递延所得税负债互抵后净额与原按净额确认的金额相等，对于按互抵后净额列示的合并资产负债表项目及留存收益没有影响。上述会计政策变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响如下：
单位：元
| 项目 | 会计政策变更前 | 会计政策变更 | 会计政策变更后 |
| 年初余额/上年年末余额 | 年初余额 | ||
| 互抵前递延所得税资产 | 25,930,062.84 | 1,185,295.64 | 27,115,358.48 |
| 互抵前递延所得税负债 | 55,807,343.20 | 1,185,295.64 | 56,992,638.84 |
| 互抵金额 | 24,191,748.14 | 1,185,295.64 | 25,377,043.78 |
| 互抵后递延所得税资产 | 1,738,314.70 | - | 1,738,314.70 |
| 互抵后递延所得税负债 | 31,615,595.06 | - | 31,615,595.06 |
该会计政策变更对本公司财务报表未产生影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
?适用 □不适用
1、2023年1月29日，本公司通过全资子公司金力永磁绿色科技（香港）有限公司（“香港绿色科技”）及金力稀土永磁（香港）有限公司（“金力香港”）在墨西哥新莱昂州蒙特雷市成立全资子公司 JLMAG MEXICO, S.A. DE C.V. ，其中：香港绿色科技持股99.99%，金力香港持股0.01%，已完成注册登记手续并取得登记证书，注册资本为214,701,273.85墨西哥比索，营业期限为2023年01月13日至长期。经营范围主要从事磁组件的研发、制造、销售等，货物进出口等。截至2023年12月31日，香港绿色科技对其支付投资款共计美元1,251万元。
2、2023年9月11日，本公司通过控股子公司江西金力粘结磁有限公司（“金力粘结磁”）设立子公司宁波仁磁科技有限公司，注册资本300万元，主要经营范围为技术研发及磁性材料销售，金力粘结磁持股比例100%，截至2023年12月31日，尚未实缴投资额。
3、2023年10月10日，本公司通过全资子公司宁波投资增资参与投资设立宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙），宁波投资于2023年10月10日签署了《宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，作为有限合伙人参与成立了宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙），协议约定投资金额人民币15,000万元，投资比例93.75%。于2023年10月16日，实缴投资金额5,017万元，实缴比例为83.4%。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 3 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 孙芳、吕乐 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1、3 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 安永会计师事务所 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 3 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 吴绍祺 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 1 |
| 境内和境外会计师事务所报酬合计（万元） | 475 |
是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用
2023年3月30日召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十六次会议，审议通过《关于聘请公司2023年度审计机构的议案》，拟续聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”）为公司2023年度境内审计机构；拟续聘安永会计师事务所（以下简称“安永香港”）为公司2023年度境外审计机构。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 公司全资子公司持有其23.06%股权 | 日常经营相关 | 采购模压磁产品 | 市场定价 | 4,092.68万元 | 4,092.68 | 6.73% | 6,500 | 否 | 银行转账 | 4,092.68万元 | 2023年3月31日 | 巨潮资讯网《关于2023年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2023-019） |
| 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 公司全资子公司持有其23.06%股权 | 日常经营相关 | 销售磁粉、模具等 | 市场定价 | 2,951.41万元 | 2,951.41 | 3.20% | 5,500 | 否 | 银行转账 | 2,951.41万元 | ||
| 金风科技股份 | 为对公司实施重大影响的金风投资控 | 日常经营 | 销售磁钢 | 市场定价 | 2,411.41万元 | 2,411.41 | 0.42% | 5,000 | 否 | 银行转账 | 2411.41万元 |
| 有限公司及其附属公司 | 股有限公司（2023年1-2月仍持有公司5%以上股份）之控股股东，且公司十二个月内离任董事李飞任其执行董事的企业 | 相关 | |||||||||||
| 合计 | -- | -- | 9,455.50 | -- | 17,000 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
公司子公司金力包头科技存在租赁厂房的情形，公司子公司金力香港、金力欧洲、金力日本、金力美国存在租赁办公室的情形。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 金力包头科技 | 2022年03月31日 | 100,000 | 2022年11月12日 | 60,000 | 连带责任保证 | 3年 | 是 | 否 | ||
| 金力包头科技 | 2022年03月31日 | 2022年11月15日 | 10,000 | 连带责任保证 | 3年 | 是 | 否 | |||
| 金力包头科技 | 2022年03月31日 | 2022年12月26日 | 20,000 | 连带责任保证 | 1年 | 是 | 否 | |||
| 金力包头科技 | 2023年03月31日 | 170,000 | 否 | |||||||
| 金力宁波公司 | 2023年03月31日 | 70,000 | 2023年09月13日 | 40,000 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 否 | ||
| 劲诚永磁 | 2023年03月31日 | 50,000 | 2023年11月17日 | 40,000 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 290,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 80,000 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 290,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 80,000 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 290,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 80,000 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 290,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 80,000 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 11.39% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 19,000 | 14,590.36 | 0 | 0 |
| 合计 | 19,000 | 14,590.36 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 6,889,368 | 0.82% | 690,000 | 4,142,626 | -1,395,374 | 3,437,252 | 10,326,620 | 0.77% | |
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 6,889,368 | 0.82% | 690,000 | 4,142,626 | -1,395,374 | 3,437,252 | 10,326,620 | 0.77% | |
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 6,889,368 | 0.82% | 690,000 | 4,142,626 | -1,395,374 | 3,437,252 | 10,326,620 | 0.77% | |
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 831,066,830 | 99.18% | 2,686,384 | 499,310,043 | 1,381,358 | 503,377,785 | 1,334,444,615 | 99.23% | |
| 1、人民币普通股 | 705,600,830 | 84.21% | 2,686,384 | 424,030,443 | 1,381,358 | 428,098,185 | 1,133,699,015 | 84.30% | |
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | 125,466,000 | 14.97% | 75,279,600 | 75,279,600 | 200,745,600 | 14.93% | |||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 837,956,198 | 100.00% | 3,376,384 | 503,452,669 | -14,016 | 506,815,037 | 1,344,771,235 | 100.00% | |
股份变动的原因?适用 □不适用
1、2023年4月10日，公司完成办理了公司2020年限制性股票激励计划部分首次授予及2020年授予预留部分第二类限制性股票第二个归属期归属股份的登记工作，本次归属限制性股票的激励对象人数5人，本次归属限制性股票225,600股。
2、2023年5月12日，公司完成办理了公司2020年限制性股票激励计划部分首次授予第二个归属期及部分2021年授予剩余预留部分第一个归属期第二类限制性股票归属股份的登记工作，本次归属限制性股票的激励对象人数6人，本次归属限制性股票920,000股。
3、2023年6月21日，公司完成了公司2020年限制性股票激励计划部分已授予但尚未解除限售的限制性股票回购注销工作， 本次回购注销的限制性股票涉及4人，回购注销的股票数量共计14,016股。
4、2023年7月12日，公司2022年度A股权益分派方案实施完毕，2023年8月21日，公司完成了2022年年度H股权益分派，以资本公积金转增合计503,452,669股。
5、2023年11月7日，公司2020年限制性股票激励计划授予的第一类限制性股票第三个解除限售期解除限售数量1,841,663股，实际可上市流通股份数量为720,383股。
6、2023年12月25日，公司2020年限制性股票激励计划首次授予及2020年授予预留部分第三个归属期、2021年授予剩余预留部分第二个归属期完成归属合计2,230,784股。
7、根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》的有关规定，中国证券登记结算有限责任公司以公司董事、监事和高级管理人员上年末其所持本公司股份为基数，重新计算并设定可转让股份数量，导致高管锁定股发生变动。股份变动的批准情况?适用 □不适用
1、2022年10月25日，公司召开第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司2020年限制性股票激励计划首次授予及2020年授予预留部分第二个归属期、2021年授予剩余预留部分第一个归属期归属条件成就的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》等相关议案。
2、公司分别于2023年3月30日召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十六次会议、于2023年6月21日召开2022年年度股东大会、2023年第一次A股类别股东会议及2023年第一次H股类别股东会议审议通过了《关于2022年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》。
3、2023年10月25日，公司召开第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于公司2020年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于公司2020年限制性股票激励计划首次授予及2020年授予预留部分第三个归属期、2021年授予剩余预留部分第二个归属期归属条件成就的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》等相关议案。股份变动的过户情况?适用 □不适用
1、2023年4月10日，公司完成办理了公司2020年限制性股票激励计划部分首次授予及2020年授予预留部分第二类限制性股票第二个归属期归属股份在中国证券登记结算有限责任公司的登记工作，本次归属限制性股票的激励对象人数5人，本次归属限制性股票225,600股。
2、2023年5月12日，公司完成办理了公司2020年限制性股票激励计划部分首次授予第二个归属期及部分2021年授予剩余预留部分第一个归属期第二类限制性股票归属股份在中国证券登记结算有限责任公司的登记工作，本次归属限制性股票的激励对象人数6人，本次归属限制性股票920,000股。
3、2023年6月21日，公司完成了公司2020年限制性股票激励计划部分已授予但尚未解除限售的限制性股票在中国证券登记结算有限责任公司的回购注销工作， 本次回购注销的限制性股票涉及4人，回购注销的股票数量共计14,016股。
4、2023年7月12日，公司2022年度A股权益分派方案实施完毕，完成了以资本公积金转增合计428,173,069股在中国证券登记结算有限责任公司的登记工作。
5、2023年8月21日，公司完成了2022年年度H股权益分派，完成了以资本公积金转增合计75,279,600股在香港中央证券登记有限公司的登记工作。
6、2023年11月7日，公司完成了2020年限制性股票激励计划授予的第一类限制性股票第三个解除限售期在中国证券登记结算有限责任公司解除限售的工作，合计解除限售1,841,663股。
7、2023年12月25日，公司完成了2020年限制性股票激励计划首次授予及2020年授予预留部分第三个归属期、2021年授予剩余预留部分第二个归属期在中国证券登记结算有限责任公司的登记工作，完成归属合计2,230,784股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用
| 财务指标 | 2023年 | |
| 股份变动前 | 股份变动后 | |
| 基本每股收益（元/股） | 0.67 | 0.42 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.67 | 0.42 |
归属于公司普通股股东的每股净资产（元）
| 归属于公司普通股股东的每股净资产（元） | 8.38 | 5.22 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 蔡报贵 | 480,000 | 288,000 | 768,000 | 高管限售 | 任职期间每年可上市流通25% | |
| 胡志滨 | 720,000 | 432,000 | 1,152,000 | 高管限售 | 任职期间每年可上市流通25% | |
| 毛华云 | 1,440,600 | 832,590 | 360,150 | 1,913,040 | 高管限售 | 任职期间每年可上市流通25% |
| 吕锋 | 968,160 | 793,026 | 174,450 | 1,586,736 | 高管限售 | 任职期间每年可上市流通25% |
| 黄长元 | 630,600 | 378,360 | 1,008,960 | 高管限售 | 任职期间每年可上市流通25% | |
| 鹿明 | 626,160 | 560,016 | 1,186,176 | 高管限售 | 任职期间每年可上市流通25% | |
| 于涵 | 723,000 | 618,120 | 1,341,120 | 高管限售 | 任职期间每年可上市流通25% | |
| 谢辉 | 623,760 | 448,191 | 107,175 | 964,776 | 高管限售 | 任职期间每年可上市流通25% |
| 易鹏鹏 | 153,600 | 176,640 | 19,200 | 311,040 | 高管限售 | 任职期间每年可上市流通25% |
| 其他股权激励对象 | 523,488 | 305,683 | 734,399 | 94,772 | 股权激励限售股尚未回购注销 | 股权激励限售股尚未回购注销 |
| 合计 | 6,889,368 | 4,832,626 | 1,395,374 | 10,326,620 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明?适用 □不适用
1、截至2023年1月31日，公司收到2020年限制性股票激励计划部分首次授予及2020年授予预留部分的限制性股票激励对象共计5人缴纳的225,600股的股票认购款合计人民币2,987,345.33元，其中225,600.00元作为股本，2,761,745.33元作为股本溢价计入资本公积。2023年4月10日，公司完成上述股份的登记工作，公司总股本增加225,600股。
2、截至2023年4月12日，公司收到2020年限制性股票激励计划部分首次授予第二个归属期及部分2021年授予剩余预留部分的限制性股票激励对象共计6人缴纳的920,000股的股票认购款合计人民币12,086,500.00元，其中920,000.00元作为股本，11,166,500.00元作为股本溢价计入资本公积。2023年5月12日，公司完成上述股份的登记工作，公司总股本增加920,000股。
3、2023年6月21日，公司完成了公司2020年限制性股票激励计划部分已授予但尚未解除限售的限制性股票回购注销工作， 本次回购注销的限制性股票涉及4人，回购注销的股票数量共计14,016股，回购价格为13.1375元/股，本次回购注销的限制性股票合计支付回购价款184,135.20元，公司总股本减少14,016股。
4、2023年7月12日，公司2022年度A股权益分派方案实施完毕，2023年8月21日，公司完成了2022年年度H股权益分派，以资本公积金转增合计503,452,669股。
5、截至2023年12月2日，公司收到2020年限制性股票激励计划部分首次授予第三个归属期及部分2021年授予剩余预留部分的限制性股票激励对象共计201人缴纳的2,230,784股的股票认购款合计人民币17,954,241.90元，其中2,230,784.00元作为股本，15,723,457.90元作为股本溢价计入资本公积。2023年12月25日，公司完成上述股份的登记工作，公司总股本增加2,230,784股。
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 45,956 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 46,792 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |||||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||||||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||||||||
| 江西瑞德创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 28.79% | 387,100,160 | 145,162,560 | 0 | 387,100,160 | 质押 | 16,000,000 | ||||||||||||
| HKSCC NOMINEES LIMITED | 境外法人 | 14.93% | 200,745,600 | 75,279,600 | 0 | 200,745,600 | 不适用 | 0 | ||||||||||||
| 赣州工业投资控股集团有限公司 | 国有法人 | 5.14% | 69,120,000 | 25,920,000 | 0 | 69,120,000 | 不适用 | 0 | ||||||||||||
| 金风投资控股有限公司 | 境内非国有法人 | 4.98% | 67,036,352 | 19,800,032 | 0 | 67,036,352 | 不适用 | 0 | ||||||||||||
| 陕西煤业股份有限公司 | 国有法人 | 3.99% | 53,631,950 | 53,631,950 | 0 | 53,631,950 | 不适用 | 0 | ||||||||||||
| 赣州欣盛投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.75% | 23,536,435 | 8,826,163 | 0 | 23,536,435 | 不适用 | 0 | ||||||||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.38% | 18,584,354 | -8,889,655 | 0 | 18,584,354 | 不适用 | 0 | ||||||||||||
| 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金17022组合 | 其他 | 0.75% | 10,111,220 | 4,651,220 | 0 | 10,111,220 | 不适用 | 0 | ||||||||||||
| 天安人寿保险股份有限公司－分红产品 | 其他 | 0.71% | 9,600,000 | 3,600,000 | 0 | 9,600,000 | 不适用 | 0 | ||||||||||||
| 赣州格硕投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.64% | 8,603,174 | 3,226,190 | 0 | 8,603,174 | 质押 | 3,504,000 | ||||||||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 不适用 | |||||||||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | （1）上述股东瑞德创投为公司控股股东，公司实控人蔡报贵、胡志滨、李忻农分别持有瑞德创投40%、30%、30%的出资额，此外，蔡报贵持有赣州欣盛89.12%出资份额，胡志滨持有赣州欣盛10.88%出资份额和持有赣州格硕61.00%出资份额，李忻农持有赣州格硕39.00%出资份额，蔡报贵、胡志滨、李忻农、瑞德创投、赣州欣盛、赣州格硕为一致行动人；（2）除上述股东外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||||||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||||||||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||||||||||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||||||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||||||||||||
| 江西瑞德创业投资有限公司 | 387,100,160 | 人民币普通股 | 387,100,160 | |||||||||||||||||
| HKSCC NOMINEES LIMITED | 200,745,600 | 境外上市外资股 | 200,745,600 | |||||||||||||||||
| 赣州工业投资控股集团有限公司 | 69,120,000 | 人民币普通股 | 69,120,000 | |||||||||||||||||
| 金风投资控股有限公司 | 67,036,352 | 人民币普通股 | 67,036,352 | |||||||||||||||||
| 陕西煤业股份有限公司 | 53,631,950 | 人民币普通股 | 53,631,950 | |||||||||||||||||
| 赣州欣盛投资管理中心（有限合伙） | 23,536,435 | 人民币普通股 | 23,536,435 | |||||||||||||||||
| 香港中央结算有限公司 | 18,584,354 | 人民币普通股 | 18,584,354 | |||||||||||||||||
| 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金17022组合 | 10,111,220 | 人民币普通股 | 10,111,220 | |||||||||||||||||
| 天安人寿保险股份有限公司－分红产品 | 9,600,000 | 人民币普通股 | 9,600,000 | |||||||||||||||||
| 赣州格硕投资管理中心（有限合伙） | 8,603,174 | 人民币普通股 | 8,603,174 | |||||||||||||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一 | （1）上述股东瑞德创投为公司控股股东，公司实控人蔡报贵、胡志滨、李忻农分别持有瑞德创投40%、30%、30%的出资额，此外，蔡报贵持有赣州欣盛89.12%出资份额，胡志滨持有赣州欣盛10.88%出资份额和持有赣州格硕61.00%出资份额，李忻农持有赣州格硕39.00%出资份额，蔡报贵、胡志滨、李忻农、瑞德创投、赣州欣盛、赣州格硕为一致行动人；（2）除上述股东外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||||||||||||||
| 致行动的说明 | |
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 不适用 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| 陕西煤业股份有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 53,631,950 | 3.99% |
| BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
公司是否具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 江西瑞德创业投资有限公司 | 蔡报贵 | 2008年07月09日 | 91360106674996131U | 实业投资;科技开发;国内贸易。 |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 蔡报贵 | 本人 | 中国 | 否 |
| 胡志滨 | 本人 | 中国 | 否 |
| 李忻农 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 蔡报贵、胡志滨、李忻农主要职业及职务情况详见本年报"第四节 公司治理 之七、董事、监事、高级管理人员情况" | ||
| 过去10年曾控股的境内外 | 不适用 | ||
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况?适用 □不适用
| 方案披露时间 | 拟回购股份数量（股） | 占总股本的比例 | 拟回购金额（万元） | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量（股） | 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例（如有） |
| 2023年10月30日 | 6,043,513—8,058,017 | 0.45%—0.60% | 15,000—20,000 | 2023年10月30日-2024年10月30日 | 员工持股计划或者股权激励 | 8,015,784 | 不适用 |
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年03月28日 |
| 审计机构名称 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 安永华明（2024）审字第70036270_A01号 |
| 注册会计师姓名 | 孙芳、吕乐 |
审计报告正文江西金力永磁科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了江西金力永磁科技股份有限公司的财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的江西金力永磁科技股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江西金力永磁科技股份有限公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于江西金力永磁科技股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。
我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。
| 应收账款的减值 | |
| 2023年12月31日，江西金力永磁科技股份有限公司合并财务报表应收账款账面价值为人民币1,980,547,960.73元，占资产总额16.75%，应收账款坏账准备为人民币24,229,794.75元，占应收账款总额1.21%。 根据财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（以下简称 “新金融工具准则”）的要求，江西金力永磁科技股份有限公司管理层基于应收账款迁徙率计算出历史损失率，基于历史损失率考虑前瞻性调整分别计算出每个账龄区间段的预期损失率，确定应计提的减值准备。 由于公司管理层在确定应收账款历史损失率及前瞻性调整时需要运用重大会计估计和判断，因此，我们将该事项作为关键审计事项。 相关信息披露详见合并财务报表附注五、9，附注五、25，附注七、4。 | 我们执行了相关审计程序，包含但不限于： 1. ） 评价并测试管理层与应收账款减值准备相关的内部控制的设计及运行有效性； 2. ） 评价应收账款坏账准备计提政策的合理性； 3. ） 获取并复核管理层根据信用风险特征划分的信用风险组合，选取样本对账龄准确性进行测试；复核管理层用以估计应收账款坏账准备的减值矩阵模型，对应收账款迁徙率、历史损失率及前瞻性调整等数据的计算进行复核，分析其合理性，并重新测算预期信用损失金额； 4. ） 选取样本执行应收账款函证程序及检查期后回款情况； 5. ） 检查财务报表附注的相关披露的完 |
整性。
| 收入确认 | |
| 2023年度，江西金力永磁科技股份有限公司及其子公司（以下简称“贵集团”）主要从事钕铁硼磁性材料销售。于2023年度，合并主营业务收入金额为人民币5,764,615,263.51元。 贵集团从2020年1月1日开始适用2017年修订的《企业会计准则第14号——收入》（简称“新收入准则”），自2020年起，对于钕铁硼磁性材料销售在客户取得相关商品控制权时确认收入。贵集团在交易中根据在客户取得相关商品控制权时确认收入。 由于收入是贵集团的关键业绩指标之一，收入业务类型多样，收入确认产生错报的固有风险较高，我们将贵集团收入的确认识别为关键审计事项。 相关信息披露详见合并财务报表附注五、21，附注七、40 | 我们执行了相关审计程序，包含但不限于： 1. ） 了解和评价管理层与收入确认和披露相关的关键内部控制的设计和运行有效性； 2. ） 选取2023年度钕铁硼磁性材料收入交易样本，检查销售合同条款，并核对发票、货权转移单据等文件，以评估管理层对商品控制权转移时点的判断及收入确认金额是否恰当； 3. ） 就2023年12月31日前后记录的收入交易，选取样本，核对货权转移单据及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间； 4. ） 对往来余额及收入发生额实施函证程序。对于未回函的函证，执行替代性程序； 5. ） 执行分析性复核程序，按主要产品品种分析主营业务收入及毛利率变动的合理性；及 6. ） 复核收入在财务报表中披露的充分性和合理性。 |
四、其他信息
江西金力永磁科技股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估江西金力永磁科技股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督江西金力永磁科技股份有限公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对江西金力永磁科技股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当
发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致江西金力永磁科技股份有限公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（续）
（6）就江西金力永磁科技股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江西金力永磁科技股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,885,757,157.90 | 4,130,247,580.42 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 209,512,799.50 | 143,470,760.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 151,782,888.23 | 548,735,528.96 |
| 应收账款 | 1,980,547,960.73 | 2,192,190,878.17 |
| 应收款项融资 | 212,488,638.22 | 97,088,156.37 |
| 预付款项 | 66,395,071.94 | 36,721,034.81 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 45,634,946.09 | 10,182,239.39 |
| 其中：应收利息 | 3,940,865.05 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,213,180,081.23 | 1,931,141,038.83 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 70,964,729.72 | 37,187,500.60 |
| 流动资产合计 | 8,836,264,273.56 | 9,126,964,717.55 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 6,500,524.24 | 5,135,261.18 |
| 其他权益工具投资 | 13,261,919.05 | 13,305,785.12 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,709,515,814.69 | 1,311,882,934.66 |
| 在建工程 | 764,430,030.92 | 394,763,067.34 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 14,920,181.14 | 10,247,852.00 |
| 无形资产 | 217,119,754.56 | 217,678,451.26 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,982,415.70 | 6,000,882.50 |
| 递延所得税资产 | 560,601.41 | 1,738,314.70 |
| 其他非流动资产 | 260,398,777.38 | 132,738,485.20 |
| 非流动资产合计 | 2,989,690,019.09 | 2,093,491,033.96 |
| 资产总计 | 11,825,954,292.65 | 11,220,455,751.51 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 400,881,981.59 | 945,495,381.04 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 3,219,800.00 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 2,358,559,328.30 | 2,174,064,333.07 |
| 应付账款 | 551,030,662.37 | 429,421,903.15 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 287,707,202.61 | 23,895,384.93 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 78,342,080.46 | 70,165,733.81 |
| 应交税费 | 19,260,861.91 | 9,223,910.53 |
| 其他应付款 | 274,267,454.76 | 148,420,899.83 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 5,610.00 | 5,610.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,472,376.64 | 304,675,370.52 |
| 其他流动负债 | 5,972,808.37 | 2,713,158.29 |
| 流动负债合计 | 3,983,494,757.01 | 4,111,295,875.17 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 544,211,924.24 | 200,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 9,054,113.45 | 7,069,243.39 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 201,898,765.35 | 82,700,256.50 |
| 递延所得税负债 | 50,142,476.13 | 31,615,595.06 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 805,307,279.17 | 321,385,094.95 |
| 负债合计 | 4,788,802,036.18 | 4,432,680,970.12 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,344,771,235.00 | 837,956,198.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,003,042,860.21 | 4,474,713,262.18 |
| 减：库存股 | 160,799,613.58 | 16,543,191.60 |
| 其他综合收益 | 5,490,496.91 | 5,274,306.50 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 237,169,803.37 | 201,853,430.19 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,591,809,950.47 | 1,281,596,320.80 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,021,484,732.38 | 6,784,850,326.07 |
| 少数股东权益 | 15,667,524.09 | 2,924,455.32 |
| 所有者权益合计 | 7,037,152,256.47 | 6,787,774,781.39 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,825,954,292.65 | 11,220,455,751.51 |
法定代表人：蔡报贵 主管会计工作负责人：谢辉 会计机构负责人：万伟
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,843,135,012.47 | 3,375,373,542.62 |
| 交易性金融资产 | 145,903,620.00 | 143,470,760.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 73,027,743.09 | 342,338,006.43 |
| 应收账款 | 1,696,096,486.26 | 2,023,436,758.59 |
| 应收款项融资 | 172,308,392.56 | 54,293,347.48 |
| 预付款项 | 39,839,209.04 | 27,494,642.34 |
| 其他应收款 | 18,191,567.80 | 14,315,595.63 |
| 其中：应收利息 | 3,940,865.05 | |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,644,828,799.63 | 1,575,477,186.86 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 46,401,395.98 | 17,745,636.57 |
| 流动资产合计 | 6,679,732,226.83 | 7,573,945,476.52 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,989,009,402.38 | 2,192,352,802.38 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 830,531,949.62 | 778,090,066.12 |
| 在建工程 | 76,663,825.06 | 90,203,604.66 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 556,193.74 | 76,928.40 |
| 无形资产 | 32,340,088.71 | 29,149,014.98 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 164,677,039.38 | 105,870,642.20 |
| 非流动资产合计 | 4,093,778,498.89 | 3,195,743,058.74 |
| 资产总计 | 10,773,510,725.72 | 10,769,688,535.26 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 397,844,713.21 | 888,595,765.87 |
| 交易性金融负债 | 3,219,800.00 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,676,074,176.20 | 1,729,474,459.40 |
| 应付账款 | 739,392,184.82 | 585,194,094.08 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 270,426,323.22 | 14,049,756.55 |
| 应付职工薪酬 | 57,968,609.77 | 53,460,225.24 |
| 应交税费 | 5,527,550.86 | 2,915,759.02 |
| 其他应付款 | 175,585,270.12 | 97,640,627.08 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 5,610.00 | 5,610.00 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 600,413.67 | 300,531,944.44 |
| 其他流动负债 | 2,519,954.06 | 660,890.11 |
| 流动负债合计 | 3,325,939,195.93 | 3,675,743,321.79 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 500,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 130,589.43 | 10,616.15 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 68,180,292.83 | 59,022,559.59 |
| 递延所得税负债 | 46,397,814.33 | 27,938,326.07 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 614,708,696.59 | 286,971,501.81 |
| 负债合计 | 3,940,647,892.52 | 3,962,714,823.60 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,344,771,235.00 | 837,956,198.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,004,879,439.56 | 4,476,549,841.53 |
| 减：库存股 | 160,799,613.58 | 16,543,191.60 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 237,169,803.37 | 201,853,430.19 |
| 未分配利润 | 1,406,841,968.85 | 1,307,157,433.54 |
| 所有者权益合计 | 6,832,862,833.20 | 6,806,973,711.66 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,773,510,725.72 | 10,769,688,535.26 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 6,687,864,421.33 | 7,165,186,899.53 |
| 其中：营业收入 | 6,687,864,421.33 | 7,165,186,899.53 |
| 利息收入 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 6,129,218,615.80 | 6,398,257,149.30 |
| 其中：营业成本 | 5,612,942,588.68 | 6,006,159,392.30 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 28,348,078.62 | 24,768,219.21 |
| 销售费用 | 35,081,075.58 | 36,106,659.42 |
| 管理费用 | 155,923,299.78 | 147,709,430.24 |
| 研发费用 | 353,884,217.41 | 337,476,162.16 |
| 财务费用 | -56,960,644.27 | -153,962,714.03 |
| 其中：利息费用 | 48,403,584.83 | 66,588,112.42 |
| 利息收入 | -71,865,481.40 | -39,555,904.97 |
| 加：其他收益 | 75,468,613.96 | 44,392,110.42 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,885,082.64 | -10,595,960.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 385,526.00 | -1,288,217.71 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 6,828,994.50 | -10,445,400.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 5,786,033.94 | -11,936,049.90 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -29,662,391.90 | -10,279,068.19 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -148,450.73 | 744,451.54 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 618,803,687.94 | 768,809,833.75 |
| 加：营业外收入 | 1,193,431.43 | 78,247.28 |
| 减：营业外支出 | 3,043,424.17 | 2,194,039.60 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 616,953,695.20 | 766,694,041.43 |
| 减：所得税费用 | 50,075,999.96 | 62,109,569.05 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 566,877,695.24 | 704,584,472.38 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 566,877,695.24 | 704,584,472.38 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 563,692,826.17 | 702,686,729.14 |
| 2.少数股东损益 | 3,184,869.07 | 1,897,743.24 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 340,604.24 | -268,645.69 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 216,190.41 | -344,383.96 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -43,866.07 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -43,866.07 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 260,056.48 | -344,383.96 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 260,056.48 | -344,383.96 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 124,413.83 | 75,738.27 |
| 七、综合收益总额 | 567,218,299.48 | 704,315,826.69 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 563,909,016.58 | 702,342,345.18 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 3,309,282.90 | 1,973,481.51 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.42 | 0.53 |
| （二）稀释每股收益 | 0.42 | 0.52 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：蔡报贵 主管会计工作负责人：谢辉 会计机构负责人：万伟
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 6,000,901,989.95 | 6,794,468,461.23 |
| 减：营业成本 | 5,265,578,382.94 | 5,831,636,146.85 |
| 税金及附加 | 21,826,034.80 | 21,612,854.83 |
| 销售费用 | 45,870,758.57 | 41,466,812.70 |
| 管理费用 | 84,244,736.94 | 83,679,047.42 |
| 研发费用 | 258,278,144.18 | 272,736,972.94 |
| 财务费用 | -37,926,269.26 | -153,529,999.68 |
| 其中：利息费用 | 45,219,636.62 | 62,988,621.57 |
| 利息收入 | -57,167,917.91 | -32,011,281.67 |
| 加：其他收益 | 24,305,036.90 | 33,459,213.12 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,499,556.64 | -9,379,428.19 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 3,219,800.00 | -10,445,400.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 7,544,790.88 | -7,504,625.78 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -20,373,240.92 | -7,123,106.95 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -148,450.73 | 715,677.55 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 379,077,694.55 | 696,588,955.92 |
| 加：营业外收入 | 1,119,881.54 | 27,466.08 |
| 减：营业外支出 | 2,965,701.79 | 1,682,378.55 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 377,231,874.30 | 694,934,043.45 |
| 减：所得税费用 | 24,068,142.49 | 58,253,651.83 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 353,163,731.81 | 636,680,391.62 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 353,163,731.81 | 636,680,391.62 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 353,163,731.81 | 636,680,391.62 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,208,163,195.43 | 5,575,798,474.47 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 78,714,268.33 | 89,246,694.92 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 242,138,566.55 | 74,681,430.52 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,529,016,030.31 | 5,739,726,599.91 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,304,904,000.81 | 4,720,502,879.38 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 491,889,658.74 | 482,849,840.02 |
| 支付的各项税费 | 139,219,273.65 | 157,778,072.63 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 75,237,391.56 | 68,472,648.43 |
| 经营活动现金流出小计 | 7,011,250,324.76 | 5,429,603,440.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,517,765,705.55 | 310,123,159.45 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 428,177,741.44 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 495,432.61 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,835,638.86 | 535,687.04 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,835,638.86 | 429,208,861.09 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 805,577,066.34 | 582,469,903.15 |
| 投资支付的现金 | 134,971,722.06 | 601,071,177.96 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 4,333,540.52 | |
| 投资活动现金流出小计 | 944,882,328.92 | 1,183,541,081.11 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -942,046,690.06 | -754,332,220.02 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 42,843,952.03 | 3,450,437,703.49 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,040,086,031.82 | 867,168,776.21 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,082,929,983.85 | 4,317,606,479.70 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,473,317,694.01 | 1,458,457,965.18 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 260,625,579.50 | 276,851,544.06 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 164,612,457.05 | 146,404,447.97 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,898,555,730.56 | 1,881,713,957.21 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -815,625,746.71 | 2,435,892,522.49 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,751,599.87 | 153,234,086.41 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -243,658,331.09 | 2,144,917,548.33 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,400,384,455.93 | 1,255,466,907.60 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,156,726,124.84 | 3,400,384,455.93 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,259,468,949.03 | 5,726,129,304.66 |
| 收到的税费返还 | 46,309,316.06 | 6,126,628.64 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 48,368,542.09 | 56,984,479.27 |
| 经营活动现金流入小计 | 7,354,146,807.18 | 5,789,240,412.57 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,586,700,138.56 | 4,384,784,746.52 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 408,029,034.39 | 386,393,660.28 |
| 支付的各项税费 | 105,306,277.17 | 69,729,210.25 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 69,529,042.75 | 44,180,605.26 |
| 经营活动现金流出小计 | 6,169,564,492.87 | 4,885,088,222.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,184,582,314.31 | 904,152,190.26 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 402,730,178.04 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 458,382.61 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,444,665.88 | 492,687.04 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 100,000,000.00 | 540,450,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 111,444,665.88 | 944,131,247.69 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 122,822,512.98 | 153,205,419.59 |
| 投资支付的现金 | 855,462,997.18 | 2,354,502,190.34 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 104,333,540.52 | 280,600,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,082,619,050.68 | 2,788,307,609.93 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -971,174,384.80 | -1,844,176,362.24 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 32,843,952.03 | 3,450,437,703.49 |
| 取得借款收到的现金 | 964,167,221.40 | 588,476,276.21 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 110,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,107,011,173.43 | 4,038,913,979.70 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,395,012,465.10 | 1,121,010,669.20 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 257,141,714.19 | 272,096,279.07 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 160,352,739.94 | 142,344,894.06 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,812,506,919.23 | 1,535,451,842.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -705,495,745.80 | 2,503,462,137.37 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -620,732.95 | 153,234,086.41 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -492,708,549.24 | 1,716,672,051.80 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,832,489,116.26 | 1,115,817,064.46 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,339,780,567.02 | 2,832,489,116.26 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 837,956,198.00 | 4,474,713,262.18 | 16,543,191.60 | 5,274,306.50 | 201,853,430.19 | 1,281,596,320.80 | 6,784,850,326.07 | 2,924,455.32 | 6,787,774,781.39 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 837,956,198.00 | 4,474,713,262.18 | 16,543,191.60 | 5,274,306.50 | 201,853,430.19 | 1,281,596,320.80 | 6,784,850,326.07 | 2,924,455.32 | 6,787,774,781.39 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 506,815,037.00 | -471,670,401.97 | 144,256,421.98 | 216,190.41 | 35,316,373.18 | 310,213,629.67 | 236,634,406.31 | 12,743,068.77 | 249,377,475.08 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 216,190.41 | 563,692,826.17 | 563,909,016.58 | 3,309,282.90 | 567,218,299.48 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,362,368.00 | 31,782,267.03 | 144,256,421.98 | -109,111,786.95 | 10,000,000.00 | -99,111,786.95 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,362,368.00 | 31,782,267.03 | -15,742,819.20 | 50,887,454.23 | 50,887,454.23 | ||||||||||
| 4．其他 | 159,999,241.18 | -159,999,241.18 | -159,999,241.18 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 35,316,373.18 | -253,479,19 | -218,162,82 | -566,214.13 | -218,729,0 | ||||||||||
| 6.50 | 3.32 | 37.45 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 35,316,373.18 | -35,316,373.18 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -218,162,823.32 | -218,162,823.32 | -566,214.13 | -218,729,037.45 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 503,452,669.00 | -503,452,669.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 503,452,669.00 | -503,452,669.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 12,197,512.41 | 12,197,512.41 | 12,197,512.41 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -12,197,512.41 | -12,197,512.41 | -12,197,512.41 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,344,771,235.00 | 4,003,042,860.21 | 160,799,613.58 | 5,490,496.91 | 237,169,803.37 | 1,591,809,950.47 | 7,021,484,732.38 | 15,667,524.09 | 7,037,152,256.47 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 710,973,590.00 | 1,291,955,175.85 | 33,018,064.00 | 5,618,690.46 | 138,185,391.03 | 851,685,288.32 | 2,965,400,071.66 | 950,973.81 | 2,966,351,045.47 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 710,973,590.00 | 1,291,955,175.85 | 33,018,064.00 | 5,618,690.46 | 138,185,391.03 | 851,685,288.32 | 2,965,400,071.66 | 950,973.81 | 2,966,351,045.47 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 126,982,608.00 | 3,182,758,086.33 | -16,474,872.40 | -344,383.96 | 63,668,039.16 | 429,911,032.48 | 3,819,450,254.41 | 1,973,481.51 | 3,821,423,735.92 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -344,383.96 | 702,686,729.14 | 702,342,345.18 | 1,973,481.51 | 704,315,826.69 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 126,982,608.00 | 3,182,758,086.33 | -16,474,872.40 | 3,326,215,566.73 | 3,326,215,566.73 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 125,466,000.00 | 3,145,294,585.30 | 3,270,760,585.30 | 3,270,760,585.30 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,516,608.00 | 39,300,080.38 | -16,474,872.40 | 57,291,560.78 | 57,291,560.78 | ||||||||||
| 4．其他 | -1,836,579.35 | -1,836,579.35 | -1,836,579.35 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 63,668,039.16 | -272,775,696.66 | -209,107,657.50 | -209,107,657.50 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 63,668,039.16 | -63,668,039.16 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | ||||||||||||
| 209,107,657.50 | 209,107,657.50 | 209,107,657.50 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 9,709,414.17 | 9,709,414.17 | 9,709,414.17 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -9,709,414.17 | -9,709,414.17 | -9,709,414.17 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 837,956,198.00 | 4,474,713,262.18 | 16,543,191.60 | 5,274,306.50 | 201,853,430.19 | 1,281,596,320.80 | 6,784,850,326.07 | 2,924,455.32 | 6,787,774,781.39 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 837,956,198.00 | 4,476,549,841.53 | 16,543,191.60 | 201,853,430.19 | 1,307,157,433.54 | 6,806,973,711.66 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 837,956,198.00 | 4,476,549,841.53 | 16,543,191.60 | 201,853,430.19 | 1,307,157,433.54 | 6,806,973,711.66 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 506,815,037.00 | -471,670,401.97 | 144,256,421.98 | 35,316,373.18 | 99,684,535.31 | 25,889,121.54 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 353,163,731.81 | 353,163,731.81 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,362,368.00 | 31,782,267.03 | 144,256,421.98 | -109,111,786.95 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,362,368.00 | 31,782,267.03 | -15,742,819.20 | 50,887,454.23 | ||||||||
| 4．其他 | 159,999,241.18 | -159,999,241.18 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 35,316,373.18 | -253,479,196.50 | -218,162,823.32 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 35,316,373.18 | -35,316,373.18 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -218,162,823.32 | -218,162,823.32 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 503,452,669.00 | -503,452,669.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 503,452,669.00 | -503,452,669.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 8,586,129.85 | 8,586,129.85 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -8,586,129.85 | -8,586,129.85 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,344,771,235.00 | 4,004,879,439.56 | 160,799,613.58 | 237,169,803.37 | 1,406,841,968.85 | 6,832,862,833.20 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 710,973,590.00 | 1,291,955,175.85 | 33,018,064.00 | 138,185,391.03 | 943,252,738.58 | 3,051,348,831.46 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 710,973,590.00 | 1,291,955,175.85 | 33,018,064.00 | 138,185,391.03 | 943,252,738.58 | 3,051,348,831.46 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 126,982,608.00 | 3,184,594,665.68 | -16,474,872.40 | 63,668,039.16 | 363,904,694.96 | 3,755,624,880.20 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 636,680,391.62 | 636,680,391.62 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 126,982,608.00 | 3,184,594,665.68 | -16,474,872.40 | 3,328,052,146.08 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 125,466,000.00 | 3,145,294,585.30 | 3,270,760,585.30 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,516,608.00 | 39,300,080.38 | -16,474,872.40 | 57,291,560.78 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 63,668,039.16 | -272,775,696.66 | -209,107,657.50 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 63,668,039.16 | -63,668,039.16 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -209,107,657.50 | -209,107,657.50 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 7,032,869.28 | 7,032,869.28 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -7,032,869.28 | -7,032,869.28 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 837,956,198.00 | 4,476,549,841.53 | 16,543,191.60 | 201,853,430.19 | 1,307,157,433.54 | 6,806,973,711.66 |
三、公司基本情况
江西金力永磁科技股份有限公司（“本公司”）是一家在中华人民共和国江西省注册的股份有限公司，于2008年8月19日成立。经中国证监会批准，本公司于2018年9月21日在深圳证券交易所上市（股票代码：300748.SZ）。2022年1月14日，本公司在香港联合交易所有限公司（“香港联交所”）主板上市（股票代码：06680.HK）。本公司总部位于江西省赣州市经济技术开发区工业园。
本集团主要经营活动为研发、生产和销售钕铁硼永磁等磁性材料及相关磁组件。
本集团的控股股东为于中华人民共和国成立的江西瑞德创业投资有限公司。最终控股股东为蔡报贵先生、李忻农先生及胡志滨先生，且为一致行动人。
本财务报表已经本公司董事会于2024年3月28日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本财务报表还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》披露有关财务信息。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认和计量及金融资产减值等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
本集团下属子公司及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 金额大于1,000万元 |
| 重要的在建工程 | 金额大于3,000万元 |
| 重要的账龄超过一年或逾期的应付账款 | 金额大于1,000万元 |
| 重要的账龄超过一年或逾期的其他应付款 | 金额大于1,000万元 |
| 重要的少数股东权益 | 金额大于股东权益总额的0.5% |
| 重要的联营企业 | 金额大于3,000万元 |
| 重要的承诺事项 | 单项承诺事项金额大于股东权益总额的0.5% |
| 重要的或有事项 | 单项或有事项金额大于股东权益总额的0.5% |
6、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。当且仅当投资方具备下列三要素时，投资方能够控制被投资方：投资方拥有对被投资方的权力；因参与被投资方的相关活动而享有可变回报；有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用初始确认时所采用的汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率（除非汇率波动使得采用该汇率折算不适当，则采用交易发生日的即期汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率（除非汇率波动使得采用该汇率折算不适当，则采用现金流量发生日的即期汇率折算）折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1） 收取金融资产现金流量的权利届满；
（2） 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或者虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。以常规方式买卖金融资产，是指按照合同规定购买或出售金融资产，并且该合同条款规定，根据通常由在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
按照上述条件，本集团指定的这类金融资产主要包括本集团认购的远期结汇合约及理财产品等。
金融负债分类和计量
除了签发的由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
（1） 能够消除或显著减少会计错配；
（2） 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
（3） 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
（4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
企业在初始确认时将某金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类别的金融负债；其他类别的金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
按照上述条件，本集团指定的这类金融负债主要包括本集团认购的远期结汇合约。
以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计
算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以共同风险特征为依据，以账龄组合为基础评估以摊余成本计量的金融工具的预期信用损失，本集团根据发票日期计算账龄。除前述组合评估预期信用损失的金融工具外，本集团单项评估其预期信用损失。关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注十一、1。本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。金融工具抵销同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
衍生金融工具本集团使用衍生金融工具，例如以外汇远期合同，对汇率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。金融资产转移本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
10、存货
存货包括原材料、在产品、库存商品。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，按各项存货的具体类别计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
归类为流动资产的合同履约成本列示于存货。
11、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账
面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）。通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本）除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
12、固定资产
（1） 确认条件
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40年 | 5.00 | 2.375-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5.00 | 9.50-19 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-6年 | 5.00 | 15.83-23.75 |
| 器具工具家具 | 年限平均法 | 5-10年 | 5.00 | 9.50-19 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-6年 | 5.00 | 15.83-31.67 |
固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的，适用不同折旧率。
土地类固定资产指本公司的子公司JL MAG MEXICO, S.A. DE C.V.拥有的土地，由于拥有永久所有权，所以不计提折旧。本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
13、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产标准如下：
| 项目 | 结转固定资产的标准 |
| 房屋及建筑物 | 实际开始使用 |
| 机器设备 | 达到设计要求并完成试生产 |
| 器具工具家具 | 达到设计要求并完成试生产 |
| 运输工具 | 实际开始使用 |
| 电子设备 | 完成安装调试 |
14、借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。
当资本支出和借款费用已经发生，且为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定；占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
15、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命如下：
| 项目 | 使用寿命 | 确定依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 土地使用权期限 |
| 软件 | 5-10年 | 软件使用期限 |
| 非专利技术 | 10年 | 结合产品生命周期预计使用年限 |
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
16、长期资产减值
对除存货及金融资产外的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试；对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的经营分部。
比较其包含商誉的资产组或者资产组组合的账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
| 项目 | 摊销期 |
| 租入资产改良支出 | 3-6年 |
| 其他超过一年的待摊费用 | 3年 |
18、合同负债
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
19、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。20、股份支付本集团的股份支付是以权益结算的股份支付，包括第一类限制性股票和第二类限制性股票。以权益结算的股份支付，是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。第一类限制性股票的公允价值采用授予日股价确定，第二类限制性股票的公允价值采用布莱克-斯科尔斯模型确定，参见附注十四。在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的限制性股票的股权激励费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本集团对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
21、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
销售商品合同
本集团通过向客户转让钕铁硼磁性材料商品履行履约义务，在综合考虑了下列因素的基础上，以客户取得相关商品控制权时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
22、政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的单项交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
（1）可抵扣暂时性差异是在以下单项交易中产生的：该交易不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣该暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
24、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
除了短期租赁和低价值资产租赁，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产
在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，按照成本进行初始计量。使用权资产成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额（扣除已享受的租赁激励相关金额）；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团因租赁付款额变动重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。租赁负债在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁付款额包括固定付款额及实质固定付款额扣除租赁激励后的金额、取决于指数或比率的可变租赁付款额、根据担保余值预计应支付的款项，还包括购买选择权的行权价格或行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是本集团合理确定将行使该选择权或租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后，本集团确认利息时增加租赁负债的账面金额，支付租赁付款额时减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。短期租赁和低价值资产租赁本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团按照各部分单独价格的相对比例分摊合同对价。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
25、其他重要的会计政策和会计估计
（1） 回购股份
回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。除股份支付之外，发行（含再融资）、回购、出售或注销自身权益工具，作为权益的变动处理。
（2）安全生产费
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
（3）公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具和权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（4）重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
存货跌价准备
于资产负债表日，本集团存货按成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的原材料及在产品，本集团建立了跌价准备计算模型，估计将要发生的成本费用，以产成品的估计售价为基础确定其可变现净值。
26、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 与租赁有关递延所得税的确认 |
2022年发布的《企业会计准则解释第16号》规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用豁免初始确认递延所得税的规定。本集团自2023年1月1日起施行，对租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，由原按净额确认递延所得税负债和递延所得税资产，变更为分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据衔接规定，对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初至会计政策变更日之间发生的上述交易，本集团进行了调整；对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初因适用该解释的上述交易而确认的租赁负债和使用权资产，本集团分别确认递延所得税资产和递延所得税负债，递延所得税资产和递延所得税负债互抵后净额与原按净额确认的金额相等，对于按互抵后净额列示的合并资产负债表项目及留存收益没有影响。上述会计政策变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响如下：
单位：元
| 项目 | 会计政策变更前 | 会计政策变更 | 会计政策变更后 |
| 年初余额/上年年末余额 | 年初余额 | ||
| 互抵前递延所得税资产 | 25,930,062.84 | 1,185,295.64 | 27,115,358.48 |
| 互抵前递延所得税负债 | 55,807,343.20 | 1,185,295.64 | 56,992,638.84 |
| 互抵金额 | 24,191,748.14 | 1,185,295.64 | 25,377,043.78 |
| 互抵后递延所得税资产 | 1,738,314.70 | - | 1,738,314.70 |
| 互抵后递延所得税负债 | 31,615,595.06 | - | 31,615,595.06 |
该会计政策变更对本公司财务报表未产生影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售额和适用税率计算的销项税额，抵扣准予抵扣的进项税额后的差额 | 5%、13% |
| 消费税 | 不适用 | 不适用 |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的增值税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 参照披露情况说明 |
| 教育费附加 | 实际缴纳的增值税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的增值税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本集团内除部分于境内设立的子公司因享受税务优惠需按其注册当地的所得税法规计提企业所得税以外，其余的境内子公司 | 25% |
| JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO.LIMITED （“JL HK”） | 16.5% |
| JL MAG GREEN TECH (HONG KONG) CO.LTD. （“JL GREEN TECH”） | 16.5% |
| JL MAG RARE-EARTH JAPAN株式会社 | 15% |
| JLMAG Rare-earth CO (Europe) B.V. | 16.5% |
| JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC. | 21% |
| JL MAG MEXICO, S.A. DE C.V. | 30% |
2、税收优惠
2013年1月10日，财政部、海关总署、国家税务总局发布的《关于赣州市执行西部大开发税收政策问题的通知》(财税[2013]4号)规定，为贯彻落实《国务院关于支持赣南等原中央苏区振兴发展的若干意见》(国发[2012]21号)，准予赣州市执行西部大开发税收政策，自2012年1月1日至2020年12月31日，对设在赣州市的鼓励类产业的内资企业和外商投资企业减按15%的税率征收企业所得税。《关于延期西部大开发企业所得税政策的公告》（2020年第23号），赣州市的鼓励类产业的内资企业和外商投资企业税收优惠政策自2021年1月1日延期至2030年12月31日，本公司符合上述规定的条件，享受企业所得税减按15%征收的优惠税率。
根据《关于发布修订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法》的公告》（国家税务总局公告[2018]23号），对于设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。金力永磁（包头）科技有限公司符合上述规定的条件，于2021年1月1日到2030年12月31日适用15%的优惠税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 127,739.53 | 146,055.24 |
| 银行存款 | 3,156,598,385.31 | 3,400,238,400.69 |
| 其他货币资金 | 729,031,033.06 | 729,863,124.49 |
| 合计 | 3,885,757,157.90 | 4,130,247,580.42 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 157,751,484.22 | 50,314,922.14 |
其他说明：
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 209,512,799.50 | 143,470,760.00 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 145,903,620.00 | 143,470,760.00 |
| 上市公司股票 | 63,609,179.50 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 209,512,799.50 | 143,470,760.00 |
其他说明：
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 0.00 | 0.00 |
| 商业承兑票据 | 151,782,888.23 | 548,735,528.96 |
| 合计 | 151,782,888.23 | 548,735,528.96 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 153,316,048.71 | 100.00% | 1,533,160.48 | 1.00% | 151,782,888.23 | 554,278,312.08 | 100.00% | 5,542,783.12 | 1.00% | 548,735,528.96 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 153,316,048.71 | 100.00% | 1,533,160.48 | 1.00% | 151,782,888.23 | 554,278,312.08 | 100.00% | 5,542,783.12 | 1.00% | 548,735,528.96 |
按组合计提坏账准备：1,533,160.48元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 153,316,048.71 | 1,533,160.48 | 1.00% |
| 合计 | 153,316,048.71 | 1,533,160.48 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 0.00 |
| 商业承兑票据 | 73,765,397.06 |
| 合计 | 73,765,397.06 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 0.00 | 0.00 |
| 商业承兑票据 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,000,588,543.01 | 2,214,662,220.37 |
| 1至2年 | 375,135.44 | |
| 3年以上 | 3,814,077.03 | 4,018,502.50 |
| 3至4年 | 4,018,502.50 | |
| 4至5年 | 3,814,077.03 | |
| 合计 | 2,004,777,755.48 | 2,218,680,722.87 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 328,000.00 | 0.02% | 328,000.00 | 100.00% | 0.00 | 328,000.00 | 0.01% | 328,000.00 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,004,449,755.48 | 99.98% | 23,901,794.75 | 1.19% | 1,980,547,960.73 | 2,218,352,722.87 | 99.99% | 26,161,844.70 | 1.18% | 2,192,190,878.17 |
| 合计 | 2,004,777,755.48 | 100.00% | 24,229,794.75 | 1.21% | 1,980,547,960.73 | 2,218,680,722.87 | 100.00% | 26,489,844.70 | 1.19% | 2,192,190,878.17 |
按单项计提坏账准备：328,000.00元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单个特定客户 | 328,000.00 | 328,000.00 | 328,000.00 | 328,000.00 | 100.00% | 由于存在诉讼事项，管理层对该笔应收账款全额计提坏账 |
| 合计 | 328,000.00 | 328,000.00 | 328,000.00 | 328,000.00 | ||
按组合计提坏账准备：23,901,794.75元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 2,004,449,755.48 | 23,901,794.75 | 1.19% |
| 合计 | 2,004,449,755.48 | 23,901,794.75 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 26,489,844.70 | 20,010,127.62 | -22,246,988.86 | -23,188.71 | 24,229,794.75 | |
| 合计 | 26,489,844.70 | 20,010,127.62 | -22,246,988.86 | -23,188.71 | 24,229,794.75 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客商A | 332,649,525.29 | 332,649,525.29 | 16.59% | 3,326,495.25 | |
| 客商B | 207,267,722.55 | 207,267,722.55 | 10.34% | 2,072,677.23 | |
| 客商C | 156,094,100.83 | 156,094,100.83 | 7.79% | 1,560,941.01 | |
| 客商D | 84,621,151.55 | 84,621,151.55 | 4.22% | 846,211.52 | |
| 客商E | 81,888,637.22 | 81,888,637.22 | 4.08% | 818,886.37 | |
| 合计 | 862,521,137.44 | 862,521,137.44 | 43.02% | 8,625,211.38 |
5、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 212,488,638.22 | 97,088,156.37 |
| 合计 | 212,488,638.22 | 97,088,156.37 |
（2） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 12,737,029.64 |
| 合计 | 12,737,029.64 |
（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 524,425,058.51 | 82,206,126.55 |
| 合计 | 524,425,058.51 | 82,206,126.55 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,940,865.05 | |
| 其他应收款 | 45,634,946.09 | 6,241,374.34 |
| 合计 | 45,634,946.09 | 10,182,239.39 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金利息 | 1,287,123.01 | |
| 存款利息 | 2,653,742.04 | |
| 合计 | 3,940,865.05 |
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 供应商及客户往来 | 12,312,967.86 | 2,675,552.59 |
| 押金及保证金 | 367,210.53 | 2,426,231.57 |
| 职工往来 | 1,923,887.98 | 161,333.00 |
| 政府补助 | 31,977,600.00 | |
| 其他 | 259,340.23 | 1,723,867.75 |
| 合计 | 46,841,006.60 | 6,986,984.91 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 45,175,252.63 | 4,813,149.30 |
| 1至2年 | 1,053,715.12 | 588,846.87 |
| 2至3年 | 215,502.57 | 1,267,648.64 |
| 3年以上 | 396,536.28 | 317,340.10 |
| 3至4年 | 273,030.00 | 317,340.10 |
| 4至5年 | 123,506.28 | |
| 合计 | 46,841,006.60 | 6,986,984.91 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏 | 46,841,006.60 | 100.00% | 1,206,060.51 | 2.57% | 45,634,946.09 | 6,986,984.91 | 100.00% | 745,610.57 | 10.67% | 6,241,374.34 |
| 账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 46,841,006.60 | 100.00% | 1,206,060.51 | 2.57% | 45,634,946.09 | 6,986,984.91 | 100.00% | 745,610.57 | 10.67% | 6,241,374.34 |
按组合计提坏账准备：1,206,060.51元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 46,841,006.60 | 1,206,060.51 | 2.57% |
| 合计 | 46,841,006.60 | 1,206,060.51 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 212,272.30 | 533,338.27 | 745,610.57 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -21,550.26 | 21,550.26 | ||
| 本期计提 | 546,586.89 | 86,201.03 | 632,787.92 | |
| 本期转回 | -74,928.77 | -97,409.21 | -172,337.98 | |
| 2023年12月31日余额 | 662,380.16 | 543,680.35 | 1,206,060.51 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 745,610.57 | 632,787.92 | -172,337.98 | 1,206,060.51 | ||
| 合计 | 745,610.57 | 632,787.92 | -172,337.98 | 1,206,060.51 | ||
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客商F | 政府补助 | 19,896,000.00 | 一年以内 | 42.48% | 198,960.00 |
| 客商G | 政府补助 | 12,081,600.00 | 一年以内 | 25.79% | 120,816.00 |
| 客商H | 供应商及客户往来 | 7,385,533.76 | 一年以内 | 15.77% | |
| 客商I | 供应商及客户往来 | 2,531,066.93 | 一年以内 | 5.40% | 25,310.67 |
| 客商J | 供应商及客户往来 | 1,459,498.43 | 一年以内、一至两年、三至四年 | 3.12% | 157,520.89 |
| 合计 | 43,353,699.12 | 92.56% | 502,607.56 |
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 64,993,546.60 | 97.89% | 34,872,540.63 | 94.97% |
| 1至2年 | 1,388,994.08 | 2.09% | 1,848,494.18 | 5.03% |
| 2至3年 | 12,531.26 | 0.02% | ||
| 合计 | 66,395,071.94 | 36,721,034.81 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 预付账款期末余额（元） | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 供应商A | 24,920,700.00 | 37.53 |
| 供应商B | 8,740,000.00 | 13.16 |
| 供应商C | 7,871,151.89 | 11.86 |
| 供应商D | 5,580,528.00 | 8.41 |
| 供应商E | 4,884,000.00 | 7.36 |
| 合计 | 51,996,379.89 | 78.32 |
其他说明：
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 812,672,241.69 | 812,672,241.69 | 543,899,027.13 | 543,899,027.13 | ||
| 在产品 | 370,692,199.50 | 2,099,150.98 | 368,593,048.52 | 342,093,134.84 | 1,739,369.33 | 340,353,765.51 |
| 库存商品 | 1,037,947,430.50 | 6,032,639.48 | 1,031,914,791.02 | 1,050,935,108.64 | 4,046,862.45 | 1,046,888,246.19 |
| 合计 | 2,221,311,871.69 | 8,131,790.46 | 2,213,180,081.23 | 1,936,927,270.61 | 5,786,231.78 | 1,931,141,038.83 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 1,739,369.33 | 4,515,232.45 | 4,155,450.80 | 2,099,150.98 | ||
| 库存商品 | 4,046,862.45 | 25,147,159.45 | 23,161,382.42 | 6,032,639.48 | ||
| 合计 | 5,786,231.78 | 29,662,391.90 | 27,316,833.22 | 8,131,790.46 | ||
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
| 在产品 | 370,692,199.50 | 2,099,150.98 | 0.57% | 342,093,134.84 | 1,739,369.33 | 0.51% |
| 库存商品 | 1,037,947,430.50 | 6,032,639.48 | 0.58% | 1,050,935,108.64 | 4,046,862.45 | 0.39% |
| 合计 | 1,408,639,630.00 | 8,131,790.46 | 0.58% | 1,393,028,243.48 | 5,786,231.78 | 0.42% |
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣及认证增值税和所得税 | 70,367,497.87 | 36,890,072.87 |
| 其他 | 597,231.85 | 297,427.73 |
| 合计 | 70,964,729.72 | 37,187,500.60 |
其他说明：
10、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 宁波金磁绿能股权投资合伙企业（有限合伙） | 13,261,919.05 | 13,305,785.12 | 43,866.07 | 43,866.07 | 既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标 | |||
| 合计 | 13,261,919.05 | 13,305,785.12 | 43,866.07 | 43,866.07 |
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益 | 宣告发放现金股利 | 计提减值 | 其他 | |||||
| 变动 | 或利润 | 准备 | ||||||||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 5,135,261.18 | 979,737.06 | 385,526.00 | 6,500,524.24 | ||||||||
| 小计 | 5,135,261.18 | 979,737.06 | 385,526.00 | 6,500,524.24 | ||||||||
| 合计 | 5,135,261.18 | 979,737.06 | 385,526.00 | 6,500,524.24 | ||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
于2023年6月12日，赣州协鑫超能磁业有限公司（“协鑫超能”）各股东签订股权转让协议，其中金力永磁（宁波）投资有限公司（“宁波投资”）以979,737.06元的价格受让原股东胡永军3.3%的股权。根据协议规定，宁波投资分别于2023年6月16日和2023年7月24日支付胡永军489,868.53元和489,868.53元。宁波投资持股比例由25.67%变至28.97%。 于2023年7月，协鑫超能股东宁波金磁绿能股权投资合伙企业（有限合伙）向其增资，包括宁波投资在内的其他股东选择放弃优先购买权，宁波投资的持股比例由28.97%下降至23.06%。
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,709,515,814.69 | 1,311,882,934.66 |
| 合计 | 1,709,515,814.69 | 1,311,882,934.66 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 器具工具家具 | 运输工具 | 电子设备 | 土地 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 591,824,040.72 | 948,239,138.19 | 90,091,096.60 | 8,587,495.05 | 9,978,035.75 | 1,648,719,806.31 | |
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）购置 | 3,611,257.80 | 94,185.33 | 1,606,866.57 | 545,382.14 | 232,103,412.65 | 237,961,104.49 | |
| （2）在建工程转入 | 69,665,226.70 | 190,819,988.31 | 35,909,551.55 | 1,664,442.70 | 1,131,176.89 | 299,190,386.15 |
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）外币报表折算差异 | 13,271.24 | 53,243.97 | 747.54 | 3,505.79 | 85,927.07 | 156,695.61 | |
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | 8,159.01 | 7,984,269.70 | 4,217,595.78 | 1,669,719.90 | 6,575.11 | 13,886,319.50 | |
| 4.期末余额 | 661,494,379.65 | 1,134,739,358.57 | 121,877,985.24 | 10,192,590.21 | 11,733,946.74 | 232,103,412.65 | 2,172,141,673.06 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 53,483,387.87 | 241,367,713.69 | 32,459,710.36 | 4,400,375.44 | 5,125,684.29 | 336,836,871.65 | |
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | 20,982,358.02 | 90,911,988.33 | 17,870,914.11 | 2,879,540.81 | 1,957,138.59 | 134,601,939.86 | |
| （2）外币报表折算差异 | 6,084.30 | 47,403.06 | 1,182.33 | 2,267.52 | 47,358.86 | 104,296.07 | |
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | 4,284,461.85 | 3,102,081.69 | 1,527,986.55 | 2,719.12 | 8,917,249.21 | ||
| 4.期末余额 | 74,471,830.19 | 328,042,643.23 | 47,229,725.11 | 5,754,197.22 | 7,127,462.62 | 462,625,858.37 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 587,022,549.46 | 806,696,715.34 | 74,648,260.13 | 4,438,392.99 | 4,606,484.12 | 232,103,412.65 | 1,709,515,814.69 |
| 2.期初账面价值 | 538,340,652.85 | 706,871,424.50 | 57,631,386.24 | 4,187,119.61 | 4,852,351.46 | 1,311,882,934.66 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 5,118,214.74 | 3,033,124.74 | 2,085,090.00 | 工艺变更，暂时闲置 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 1,727,792.49 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 包头科技1#门卫 | 191,293.46 | 整体工程尚未竣工决算，暂未办理产权证书 |
| 包头科技3#宿舍 | 11,939,042.89 | 整体工程尚未竣工决算，暂未办理产权证书 |
| 包头科技4#宿舍 | 11,535,608.27 | 整体工程尚未竣工决算，暂未办理产权证书 |
| 合计 | 23,665,944.62 |
其他说明：
注：土地类固定资产指本公司的子公司JL MAG MEXICO, S.A. DE C.V.拥有的土地，由于拥有永久所有权，所以不计提折旧。
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 764,430,030.92 | 394,763,067.34 |
| 合计 | 764,430,030.92 | 394,763,067.34 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 厂区建筑 | 581,882,725.62 | 581,882,725.62 | 152,240,421.64 | 152,240,421.64 | ||
| 待安装检验设备 | 182,547,305.30 | 182,547,305.30 | 242,522,645.70 | 242,522,645.70 | ||
| 合计 | 764,430,030.92 | 764,430,030.92 | 394,763,067.34 | 394,763,067.34 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 年产3000吨新能源汽车及3C领域高端磁材项目 | 623,541,700.00 | 57,959,414.40 | 96,082,341.02 | 105,314,731.29 | 48,727,024.13 | 36.88% | 36.88% | 募集资金 | ||||
| 宁波年产3000吨高端磁材 | 1,100,000,000.00 | 211,154,941.02 | 252,098,033.40 | 29,346,101.55 | 433,906,872.87 | 46.20% | 46.20% | 76,896.01 | 76,896.01 | 2.50% | 募集资金 |
| 及1亿台套组件项目 | ||||||||||||
| 包头高性能稀土永磁材料基地项目-二期 | 700,000,000.00 | 64,406,924.13 | 173,572,456.55 | 98,972,223.37 | 139,007,157.31 | 38.08% | 38.08% | 募集资金 | ||||
| 高效节能电机用磁材基地项目 | 1,200,000,000.00 | 104,498,576.02 | 104,498,576.02 | 9.49% | 9.49% | 募集资金 | ||||||
| 其他 | 61,241,787.79 | 46,081,606.48 | 65,557,329.94 | 3,475,663.74 | 38,290,400.59 | 募集资金 | ||||||
| 合计 | 3,623,541,700.00 | 394,763,067.34 | 672,333,013.47 | 299,190,386.15 | 3,475,663.74 | 764,430,030.92 | 76,896.01 | 76,896.01 | 2.50% |
（3） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
14、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具及设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 14,657,929.47 | 1,618,408.86 | 180,302.52 | 16,456,640.85 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）增加 | 8,597,982.12 | 48,058.53 | 8,646,040.65 | |
| （2）外币报表折算差异 | 147,611.10 | 130,354.68 | 28,144.75 | 306,110.53 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 23,403,522.69 | 1,748,763.54 | 256,505.80 | 25,408,792.03 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 5,800,164.90 | 313,309.02 | 95,314.93 | 6,208,788.85 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | 3,717,235.49 | 328,295.91 | 29,289.10 | 4,074,820.50 |
| （2）外币报表折算差异 | 103,165.07 | 72,069.84 | 29,766.63 | 205,001.54 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 9,620,565.46 | 713,674.77 | 154,370.66 | 10,488,610.89 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 13,782,957.23 | 1,035,088.77 | 102,135.14 | 14,920,181.14 |
| 2.期初账面价值 | 8,857,764.57 | 1,305,099.84 | 84,987.59 | 10,247,852.00 |
15、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 229,759,845.04 | 4,000,000.00 | 4,673,961.65 | 238,433,806.69 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | 546,867.00 | 715,881.37 | 1,262,748.37 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）在建工程转入 | 3,475,663.74 | 3,475,663.74 | |||
| （5）外币报表折算差异 | 99,289.61 | 99,289.61 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 230,306,712.04 | 4,000,000.00 | 8,964,796.37 | 243,271,508.41 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 16,814,980.96 | 1,233,333.21 | 2,707,041.26 | 20,755,355.43 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | 4,667,252.32 | 399,999.96 | 242,549.71 | 5,309,801.99 | |
| （2）外币报表折算差异 | 86,596.43 | 86,596.43 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 21,482,233.28 | 1,633,333.17 | 3,036,187.40 | 26,151,753.85 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 208,824,478.76 | 2,366,666.83 | 5,928,608.97 | 217,119,754.56 | |
| 2.期初账面价值 | 212,944,864.08 | 2,766,666.79 | 1,966,920.39 | 217,678,451.26 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%。
16、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入资产改良支出 | 5,143,567.54 | 2,255,935.80 | 2,887,631.74 | ||
| 其他超过一年的待摊费用 | 857,314.96 | 762,531.00 | 94,783.96 | ||
| 合计 | 6,000,882.50 | 3,018,466.80 | 2,982,415.70 |
其他说明：
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 29,448,705.05 | 4,417,305.76 | 31,650,502.96 | 4,747,575.44 |
| 递延收益 | 94,490,042.00 | 14,173,506.32 | 62,325,953.39 | 9,348,893.00 |
| 股份支付 | 18,017,088.31 | 2,702,563.25 | 69,607,711.43 | 10,441,156.72 |
| 存货跌价准备 | 8,131,790.46 | 1,219,768.58 | 5,786,231.78 | 867,934.76 |
| 租赁 | 6,170,853.19 | 925,627.98 | 8,178,857.07 | 1,226,828.56 |
| 公允价值变动 | 3,219,800.00 | 482,970.00 | ||
| 合计 | 156,258,479.01 | 23,438,771.89 | 180,769,056.63 | 27,115,358.48 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 租赁 | 6,087,573.41 | 913,136.01 | 7,978,899.34 | 1,196,834.90 |
| 500万以下固定资产调整的税会差异 | 443,056,813.33 | 66,458,521.97 | 371,972,026.27 | 55,795,803.94 |
| 公允价值变动 | 3,609,194.52 | 902,298.63 | ||
| 与收益相关的政府补助 | 31,644,600.00 | 4,746,690.00 | ||
| 合计 | 484,398,181.26 | 73,020,646.61 | 379,950,925.61 | 56,992,638.84 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 22,878,170.48 | 560,601.41 | 25,377,043.78 | 1,738,314.70 |
| 递延所得税负债 | 22,878,170.48 | 50,142,476.13 | 25,377,043.78 | 31,615,595.06 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,133,928.30 | 1,127,735.43 |
| 可抵扣亏损 | 132,593,646.26 | 104,320,063.38 |
| 合计 | 134,727,574.56 | 105,447,798.81 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 6,571,623.05 | ||
| 2024年 | 8,976,590.04 | 8,976,590.04 | |
| 2025年 | 9,106,694.79 | 9,106,694.79 | |
| 2026年 | 18,869,426.24 | 18,869,426.24 | |
| 2027年 | 11,005,673.26 | 1,738,325.37 | |
| 2028年 | 23,653,563.93 | 2,619,321.37 | |
| 2028年以后 | 63,115,626.30 | 57,565,817.95 | |
| 合计 | 134,727,574.56 | 105,447,798.81 |
其他说明：
18、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 252,183,577.38 | 252,183,577.38 | 124,523,285.20 | 124,523,285.20 | ||
| 履约保证金（注） | 8,215,200.00 | 8,215,200.00 | 8,215,200.00 | 8,215,200.00 | ||
| 合计 | 260,398,777.38 | 260,398,777.38 | 132,738,485.20 | 132,738,485.20 | ||
其他说明：
注：金力永磁（宁波）科技有限公司在当地建设过程中，应当地政府要求，向宁波（江北）高新技术产业园管理委员会缴纳保证金。
19、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 729,031,033.06 | 729,031,033.06 | 冻结 | 票据及锁汇业务保证金 | 729,863,124.49 | 729,863,124.49 | 冻结 | 票据及锁汇业务保证金 |
| 应收票据 | 73,765,397.06 | 73,765,397.06 | 质押 | 票据池质押票据 | ||||
| 固定资产 | 178,420,623.92 | 138,732,095.56 | 抵押 | 用于取得银行借款 | ||||
| 无形资产 | 37,189,183.39 | 27,398,047.23 | 抵押 | 用于取得银行借款 | ||||
| 应收款项融资 | 12,737,029.64 | 12,737,029.64 | 质押 | 票据池质押票据 | ||||
| 合计 | 815,533,459.76 | 815,533,459.76 | 945,472,931.80 | 895,993,267.28 |
其他说明：
20、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 203,187,268.38 | 314,533,970.73 |
| 已贴现未到期的银行承兑汇票 | 82,206,126.55 | |
| 信用证 | 115,488,586.66 | 630,961,410.31 |
| 合计 | 400,881,981.59 | 945,495,381.04 |
短期借款分类的说明：
于2023年12月31日，本集团无逾期借款。
21、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 3,219,800.00 | |
| 其中： | ||
| 衍生金融负债-远期结汇 | 3,219,800.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 3,219,800.00 |
其他说明：
22、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 2,358,559,328.30 | 2,174,064,333.07 |
| 合计 | 2,358,559,328.30 | 2,174,064,333.07 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为无。
23、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 547,177,116.05 | 428,997,264.95 |
| 1-2年 | 3,685,973.24 | 242,601.34 |
| 2-3年 | 60,450.00 | 107,928.34 |
| 3年以上 | 107,123.08 | 74,108.52 |
| 合计 | 551,030,662.37 | 429,421,903.15 |
24、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 5,610.00 | 5,610.00 |
| 其他应付款 | 274,261,844.76 | 148,415,289.83 |
| 合计 | 274,267,454.76 | 148,420,899.83 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 5,610.00 | 5,610.00 |
| 合计 | 5,610.00 | 5,610.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 购设备款 | 230,829,284.24 | 101,884,655.73 |
| 限制性股票激励计划回购义务（附注十四） | 800,372.40 | 16,543,191.60 |
| 押金质保金 | 9,296,350.00 | 2,291,242.91 |
| 员工代垫款 | 1,224,253.25 | 310,133.58 |
| 社保 | 519,726.93 | 408,900.25 |
| 审计费 | 2,245,757.59 | 1,387,990.50 |
| 其他 | 29,346,100.35 | 25,589,175.26 |
| 合计 | 274,261,844.76 | 148,415,289.83 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
| 项目 | 应付余额 | 未偿还或未结转的原因 |
| 供应商F | 28,680,968.00 | 按合同约定尚未达到结算条件 |
| 合计 | 28,680,968.00 | - |
25、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 287,498,232.74 | 23,217,701.22 |
| 1-2年 | 24,824.69 | 614,921.47 |
| 2-3年 | 123,225.91 | 39,664.89 |
| 3年以上 | 60,919.27 | 23,097.35 |
| 合计 | 287,707,202.61 | 23,895,384.93 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 客商K | 117,879,502.67 | 本期新增且未达到合同约定结算条件 |
| 客商L | 116,755,063.54 | 本期新增且未达到合同约定结算条件 |
| 合计 | 234,634,566.21 | —— |
26、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 70,125,924.35 | 555,554,391.42 | 547,530,385.63 | 78,149,930.14 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 39,809.46 | 39,946,925.66 | 39,794,584.80 | 192,150.32 |
| 三、辞退福利 | 607,512.85 | 607,512.85 | ||
| 合计 | 70,165,733.81 | 596,108,829.93 | 587,932,483.28 | 78,342,080.46 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 69,851,747.58 | 485,906,705.61 | 480,336,863.76 | 75,421,589.43 |
| 2、职工福利费 | 34,053,559.47 | 33,772,559.24 | 281,000.23 | |
| 3、社会保险费 | 24,128.83 | 17,357,398.22 | 17,313,455.62 | 68,071.43 |
| 其中：医疗保险费 | 23,579.73 | 15,778,901.52 | 15,737,059.29 | 65,421.96 |
| 工伤保险费 | 549.10 | 1,578,496.70 | 1,576,396.33 | 2,649.47 |
| 4、住房公积金 | 108,150.00 | 9,330,050.89 | 9,438,200.89 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 141,897.94 | 8,906,677.23 | 6,669,306.12 | 2,379,269.05 |
| 合计 | 70,125,924.35 | 555,554,391.42 | 547,530,385.63 | 78,149,930.14 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 38,436.72 | 38,722,572.22 | 38,575,483.46 | 185,525.48 |
| 2、失业保险费 | 1,372.74 | 1,224,353.44 | 1,219,101.34 | 6,624.84 |
| 合计 | 39,809.46 | 39,946,925.66 | 39,794,584.80 | 192,150.32 |
其他说明：
27、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 367,724.35 | 1,652,597.18 |
| 企业所得税 | 10,325,772.19 | 3,263,016.69 |
| 个人所得税 | 3,904,524.69 | 1,539,405.26 |
| 城市维护建设税 | 505,870.39 | 63,944.30 |
| 教育费附加 | 216,801.63 | 27,404.72 |
| 地方教育费附加 | 144,534.48 | 18,269.85 |
| 环境保护税 | 1,623.18 | 8,975.79 |
| 印花税 | 2,205,387.33 | 1,395,627.39 |
| 房产税 | 852,505.51 | 656,670.07 |
| 土地使用税 | 736,118.16 | 597,999.28 |
| 合计 | 19,260,861.91 | 9,223,910.53 |
其他说明：
28、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 6,064,043.31 | 4,143,426.08 |
| 一年内到期的长期借款利息 | 408,333.33 | 531,944.44 |
| 合计 | 7,472,376.64 | 304,675,370.52 |
其他说明：
29、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 5,972,808.37 | 2,713,158.29 |
| 合计 | 5,972,808.37 | 2,713,158.29 |
30、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 100,106,944.44 | |
| 信用借款 | 500,408,333.33 | 400,425,000.00 |
| 担保借款 | 45,211,924.24 | |
| 减：一年内到期的长期借款及其利息 | -1,408,333.33 | -300,531,944.44 |
| 合计 | 544,211,924.24 | 200,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
于2023年12月31日，上述借款的年利率为2.50%至3.50%（2022年12月31日：3.30%-4.35%）。
31、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 15,118,156.76 | 11,212,669.47 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -6,064,043.31 | -4,143,426.08 |
| 合计 | 9,054,113.45 | 7,069,243.39 |
其他说明：
32、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 82,700,256.50 | 129,120,145.00 | 9,921,636.15 | 201,898,765.35 | |
| 合计 | 82,700,256.50 | 129,120,145.00 | 9,921,636.15 | 201,898,765.35 |
其他说明：
33、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 837,956,198.00 | 3,376,384.00 | 503,452,669.00 | -14,016.00 | 506,815,037.00 | 1,344,771,235.00 | |
其他说明：
注1：2023年4月10日、2023年5月12日、2023年12月25日，本公司第二类限制性股票分别有225,600股、920,000股、2,230,784股（共计3,376,384股）归属，计入股本的金额为3,376,384.00元。
注2：2023年7月11日，根据2022年年度权益分派实施决议，本公司以资本公积金向全体股东每10股转增6股，增加股本503,452,669.00元。
注3：
（1）第一类限制性股票第一个解锁日至第二个解锁日之间，4名激励对象离职，其已获授但尚未解除限售的8,760股（即2021年5月增资后的A股14,016股）未被解锁，本公司对其持有的限制性股票予以回购，2023年6月21日该回购注销事宜完成。
（2）于本年，本公司第一类限制性股票的第三批达到解锁条件，1,841,663股由有限售条件股份转至无限售条件股份。
（3）中国证券登记结算有限责任公司以本公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份为基数，重新计算并设定可转让股份数量，导致高管锁定股较年初增加460,305股。
34、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,374,885,662.75 | 58,792,668.38 | 503,452,669.00 | 3,930,225,662.13 |
| 其他资本公积 | 99,827,599.43 | 6,713,513.97 | 33,723,915.32 | 72,817,198.08 |
| 合计 | 4,474,713,262.18 | 65,506,182.35 | 537,176,584.32 | 4,003,042,860.21 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：
（1）2023年4月10日、2023年5月12日、2023年12月25日，本公司第二类限制性股票分别有225,600股、920,000股、2,230,784股（共计3,376,384股）归属，共收到激励对象购买行权的第二类限制性股票支付的33,028,087.23元，计入资本公积（股本溢价）的金额为29,651,703.23元。相关信息披露详见附注十四。
（2）2023年7月11日，根据2022年年度权益分派实施决议，本公司以资本公积金向全体股东每10股转增6股，减少资本公积503,452,669.00元。
（3）于本年，本公司第一类限制性股票的第三批达到解锁条件，将解锁部分原先计入其他资本公积的金额（即股权激励费用）转入资本公积 （股本溢价）12,489,798.16元；于本年，本公司第二类限制性股票部分达到归属条件，将归属部分原先计入其他资本公积的金额转入资本公积（股本溢价）16,651,166.99元。详见附注十四；
注2：
（1）其他资本公积本年增加系本公司根据限制性股票激励计划以可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，计量当期取得的服务费用6,713,513.97元（2022年：27,297,498.22元）；
（2）于2023年6月21日，本公司完成对4名离职股份激励对象股票的回购，同时减少资本公积170,119.20元；
（3）根据相关税法规定，在股权激励计划可行权后，上市公司方可根据该股票实际行权时的公允价格与当年激励对象实际行权支付价格的差额及数量，计算确定作为当年上市公司工资薪金支出，依照税法规定进行税前扣除。由于本公司限制性股票于2023年尚未可行权部分根据2023年12月31日股价估计的未来行权时可税前扣除金额超过在等待期内确认的成本费用的金额，根据企业会计准则规定，本公司将超出部分相应税务影响4,412,830.97元（2022年：6,423,196.74元）计入资本公积。
35、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 16,543,191.60 | 159,999,241.18 | 15,742,819.20 | 160,799,613.58 |
| 合计 | 16,543,191.60 | 159,999,241.18 | 15,742,819.20 | 160,799,613.58 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：库存股本年增加主要由于2023年12月21日至2023年12月22日本公司为在未来适宜时机用于股权激励或员工持股计划，回购股份8,015,784股，含交易费用成交金额159,999,241.18元，计入库存股。
注2：库存股本年减少主要由于限制性股票于本年部分解锁及个别激励对象离职所致，减少金额为15,742,819.20元（2022年度：16,474,872.40元）。
36、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -43,866.07 | -43,866.07 | -43,866.07 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -43,866.07 | -43,866.07 | -43,866.07 | |||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 5,274,306.50 | 384,470.31 | 260,056.48 | 124,413.83 | 5,534,362.98 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 5,274,306.50 | 384,470.31 | 260,056.48 | 124,413.83 | 5,534,362.98 | |||
| 其他综合收益合计 | 5,274,306.50 | 340,604.24 | 216,190.41 | 124,413.83 | 5,490,496.91 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
37、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 12,197,512.41 | 12,197,512.41 | ||
| 合计 | 12,197,512.41 | 12,197,512.41 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据2022年12月13日财政部发布的关于《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知(财资[2022]136号)，本公司属于机械制造企业，按照要求本年提取并使用专项储备12,197,512.41元。
38、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 201,853,430.19 | 35,316,373.18 | 237,169,803.37 | |
| 合计 | 201,853,430.19 | 35,316,373.18 | 237,169,803.37 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
39、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,281,596,320.80 | 851,685,288.32 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,281,596,320.80 | 851,685,288.32 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 563,692,826.17 | 702,686,729.14 |
| 减：提取法定盈余公积 | 35,316,373.18 | 63,668,039.16 |
| 应付普通股股利 | 218,162,823.32 | 209,107,657.50 |
| 期末未分配利润 | 1,591,809,950.47 | 1,281,596,320.80 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
40、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,764,615,263.51 | 4,881,710,713.02 | 6,082,821,374.45 | 5,164,548,256.18 |
| 其他业务 | 923,249,157.82 | 731,231,875.66 | 1,082,365,525.08 | 841,611,136.12 |
| 合计 | 6,687,864,421.33 | 5,612,942,588.68 | 7,165,186,899.53 | 6,006,159,392.30 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 6,687,864,421.33 | 5,612,942,588.68 | 6,687,864,421.33 | 5,612,942,588.68 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 钕铁硼磁钢成品 | 5,663,210,355.89 | 4,790,925,604.93 | 5,663,210,355.89 | 4,790,925,604.93 | ||||
| 钕铁硼磁钢毛坯 | 101,404,907.62 | 90,785,108.09 | 101,404,907.62 | 90,785,108.09 | ||||
| 材料销售 | 922,365,644.60 | 730,900,266.22 | 922,365,644.60 | 730,900,266.22 | ||||
| 租赁收入 | 883,513.22 | 331,609.44 | 883,513.22 | 331,609.44 | ||||
| 按经营地区分类 | 6,687,864,421.33 | 5,612,942,588.68 | 6,687,864,421.33 | 5,612,942,588.68 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 中国大陆 | 5,438,642,190.78 | 4,689,629,519.01 | 5,438,642,190.78 | 4,689,629,519.01 | ||||
| 其他国家或地区 | 1,249,222,230.55 | 923,313,069.67 | 1,249,222,230.55 | 923,313,069.67 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | 6,687,864,421.33 | 5,612,942,588.68 | 6,687,864,421.33 | 5,612,942,588.68 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 在某一时点转让 | 6,686,980,908.11 | 5,612,610,979.24 | 6,686,980,908.11 | 5,612,610,979.24 | ||||
| 在某一时段转让 | 883,513.22 | 331,609.44 | 883,513.22 | 331,609.44 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道 | ||||||||
| 分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为287,707,202.61元，其中，287,707,202.61元预计将于2024年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
本年无重大合同变更或重大交易价格调整以及属于日常活动的试运行销售的损益。
41、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 8,379,367.27 | 6,385,075.47 |
| 教育费附加 | 3,917,848.48 | 3,684,637.77 |
| 房产税 | 5,988,376.94 | 3,294,621.76 |
| 土地使用税 | 2,280,909.12 | 1,651,527.86 |
| 车船使用税 | 4,812.40 | 4,188.42 |
| 印花税 | 5,684,360.66 | 8,848,256.64 |
| 地方教育费附加 | 2,069,857.87 | 875,559.51 |
| 环境保护税 | 22,545.88 | 24,351.78 |
| 合计 | 28,348,078.62 | 24,768,219.21 |
其他说明：
42、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 89,563,386.64 | 72,256,041.25 |
| 中介费用 | 21,405,306.73 | 23,465,640.83 |
| 折旧与摊销费用 | 9,331,371.54 | 9,142,018.65 |
| 办公费 | 6,788,367.23 | 5,304,840.80 |
| 差旅费 | 6,783,881.79 | 3,047,236.96 |
| 股权激励 | 5,037,025.73 | 21,109,834.20 |
| 业务招待费 | 4,934,446.82 | 1,992,163.51 |
| 租赁费 | 2,222,564.27 | 1,907,933.05 |
| 修理费 | 1,286,722.85 | 1,131,057.67 |
| 广告宣传费 | 746,662.03 | 2,029,193.40 |
| 车辆使用费 | 618,840.11 | 427,473.86 |
| 环境保护费 | 344,217.53 | 1,212,038.28 |
| 使用权资产折旧 | 176,387.27 | 458,249.69 |
| 其他 | 6,684,119.24 | 4,225,708.09 |
| 合计 | 155,923,299.78 | 147,709,430.24 |
其他说明：
43、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 16,752,972.37 | 19,327,560.48 |
| 业务招待费 | 6,417,744.27 | 4,479,575.29 |
| 差旅费 | 3,196,300.81 | 1,551,044.69 |
| 样品费 | 2,447,103.65 | 1,105,666.35 |
| 参展宣传费 | 1,436,374.57 | 6,474,565.38 |
| 保险费 | 870,325.74 | 1,149,416.95 |
| 租赁费 | 591,805.64 | 375,491.97 |
| 办公费 | 213,810.51 | 275,703.82 |
| 折旧与摊销费用 | 156,218.51 | 80,761.23 |
| 会务费 | 20,144.95 | 25,364.18 |
| 其他 | 2,978,274.56 | 1,261,509.08 |
| 合计 | 35,081,075.58 | 36,106,659.42 |
其他说明：
44、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 222,055,377.28 | 216,349,433.55 |
| 职工薪酬 | 65,279,902.20 | 46,689,930.19 |
| 测试加工化验费 | 32,291,830.26 | 138,430.56 |
| 机物料消耗 | 23,413,539.95 | 39,292,652.44 |
| 折旧和摊销费 | 4,458,003.14 | 2,294,942.17 |
| 股权激励 | 1,676,488.24 | 6,187,663.91 |
| 燃料与动力 | 1,395,619.79 | 1,547,980.82 |
| 差旅费 | 733,106.33 | 320,580.96 |
| 设备维修与租赁费 | 288,361.40 | 132,333.92 |
| 办公费 | 278,760.30 | 1,284,144.69 |
| 劳动保护费 | 131,636.25 | 158,948.32 |
| 业务招待费 | 82,891.21 | 118,211.82 |
| 咨询服务费 | 13,168.32 | 237,287.08 |
| 技术合作费 | 21,981,331.68 | |
| 其他 | 1,785,532.74 | 742,290.05 |
| 合计 | 353,884,217.41 | 337,476,162.16 |
其他说明：
45、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 48,480,480.84 | 68,182,581.25 |
| 减：利息资本化金额 | -76,896.01 | -1,594,468.83 |
| 减：利息收入 | -71,865,481.40 | -39,555,904.97 |
| 汇兑损益 | -33,038,030.98 | -183,285,975.81 |
| 其他 | -460,716.72 | 2,291,054.33 |
| 合计 | -56,960,644.27 | -153,962,714.03 |
其他说明：
46、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 75,407,341.72 | 44,214,425.67 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 61,272.24 | 177,684.75 |
| 合计 | 75,468,613.96 | 44,392,110.42 |
47、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 3,219,800.00 | -10,445,400.00 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 3,219,800.00 | -10,445,400.00 |
| 上市公司股票公允价值变动产生的收益 | 3,609,194.50 | |
| 合计 | 6,828,994.50 | -10,445,400.00 |
其他说明：
48、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 385,526.00 | -1,288,217.71 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 5,833,097.16 | 999,417.24 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -4,333,540.52 | -10,307,159.88 |
| 合计 | 1,885,082.64 | -10,595,960.35 |
其他说明：
49、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 4,009,622.64 | -1,669,948.31 |
| 应收账款坏账损失 | 2,236,861.24 | -9,958,848.05 |
| 其他应收款坏账损失 | -460,449.94 | -307,253.54 |
| 合计 | 5,786,033.94 | -11,936,049.90 |
其他说明：
50、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -29,662,391.90 | -10,279,068.19 |
| 合计 | -29,662,391.90 | -10,279,068.19 |
其他说明：
51、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | -148,450.73 | 744,451.54 |
| 合计 | -148,450.73 | 744,451.54 |
52、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金 | 16,670.00 | 47,182.09 | 16,670.00 |
| 赔偿款 | 1,081,020.00 | 1,081,020.00 | |
| 其他 | 95,741.43 | 31,065.19 | 95,741.43 |
| 合计 | 1,193,431.43 | 78,247.28 | 1,193,431.43 |
其他说明：
53、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 684,312.25 | 1,210,750.00 | 684,312.25 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,932,581.16 | 956,490.20 | 1,932,581.16 |
| 其他 | 426,530.76 | 26,799.40 | 426,530.76 |
| 合计 | 3,043,424.17 | 2,194,039.60 | 3,043,424.17 |
其他说明：
54、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 34,784,236.57 | 41,331,549.94 |
| 递延所得税费用 | 15,291,763.39 | 20,778,019.11 |
| 合计 | 50,075,999.96 | 62,109,569.05 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 616,953,695.20 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 154,238,423.80 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 171,539.58 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -328,952.31 |
| 非应税收入的影响 | -471,686.77 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,037,858.28 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -300,309.09 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,126,679.15 |
| 优惠税率的影响 | -61,175,310.91 |
| 加计扣除对税额的影响 | -47,318,623.27 |
| 归属于联营企业的损益 | 96,381.50 |
| 所得税费用 | 50,075,999.96 |
其他说明：
注：本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。
55、其他综合收益
详见附注七、36。
56、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 162,689,522.81 | 34,798,963.66 |
| 利息收入 | 75,806,346.45 | 39,555,904.97 |
| 其他 | 3,642,697.29 | 326,561.89 |
| 合计 | 242,138,566.55 | 74,681,430.52 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的中介费用等其他经营相关费用 | 75,237,391.56 | 68,472,648.43 |
| 合计 | 75,237,391.56 | 68,472,648.43 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资损失 | 4,333,540.52 | |
| 合计 | 4,333,540.52 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 香港主板新股发行上市费用 | 142,130,732.51 | |
| 租赁费用 | 4,613,215.87 | 4,273,715.46 |
| 回购库存股 | 159,999,241.18 | |
| 合计 | 164,612,457.05 | 146,404,447.97 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
57、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 566,877,695.24 | 704,584,472.38 |
| 加：资产减值准备 | 29,662,391.90 | 10,279,068.19 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 134,601,939.86 | 86,808,129.67 |
| 使用权资产折旧 | 4,074,820.50 | 3,439,424.78 |
| 无形资产摊销 | 5,309,801.99 | 4,885,968.60 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,018,466.80 | 17,231,169.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 2,081,031.89 | 212,038.66 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -6,828,994.50 | 10,445,400.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 52,232,080.71 | -85,051,505.16 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,885,082.64 | 10,595,960.35 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,177,713.29 | -3,159,583.65 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 14,114,050.10 | 23,937,602.76 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -311,701,434.30 | -617,219,650.44 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 256,758,831.05 | -2,098,517,559.24 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 680,124,004.78 | 2,212,011,822.07 |
| 信用减值损失 | -5,786,033.94 | 11,936,049.90 |
| 递延收益的增加 | 119,198,508.85 | -9,593,146.76 |
| 股权激励摊销 | 6,713,513.97 | 27,297,498.22 |
| 尚未收到的政府补助 | -31,977,600.00 | |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,517,765,705.55 | 310,123,159.45 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 开具信用证 | 115,700,828.80 | 657,011,410.31 |
| 承担租赁负债方式取得使用权资产 | 8,646,040.65 | 7,287,718.70 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 3,156,726,124.84 | 3,400,384,455.93 |
| 减：现金的期初余额 | 3,400,384,455.93 | 1,255,466,907.60 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -243,658,331.09 | 2,144,917,548.33 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 3,156,726,124.84 | 3,400,384,455.93 |
| 其中：库存现金 | 127,739.53 | 146,055.24 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 3,156,598,385.31 | 3,400,238,400.69 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 3,156,726,124.84 | 3,400,384,455.93 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
58、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 547,090,446.46 | ||
| 其中：美元 | 54,415,187.00 | 7.0827 | 385,406,444.96 |
| 欧元 | 19,549,204.56 | 7.8592 | 153,641,108.48 |
| 港币 | 4,066,501.66 | 0.9062 | 3,685,063.80 |
| 日元 | 86,809,346.95 | 0.0502 | 4,357,829.22 |
| 应收账款 | 147,530,950.64 | ||
| 其中：美元 | 20,829,761.34 | 7.0827 | 147,530,950.64 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | 13,609,431.19 | ||
| 欧元 | 1,705,009.99 | 7.8592 | 13,400,014.51 |
| 日元 | 4,171,647.00 | 0.0502 | 209,416.68 |
| 其他应付款 | 586,992.21 |
| 美元 | 5,664.72 | 7.0827 | 40,121.51 |
| 欧元 | 7,500.00 | 7.8592 | 58,944.00 |
| 港币 | 536,176.85 | 0.9062 | 485,883.46 |
| 日元 | 40,702.00 | 0.0502 | 2,043.24 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 记账本位币 |
| 金力稀土永磁（香港）有限公司（JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO.LIMITED） | 中国香港 | 港币 |
| JLMAG Rare-earth CO. (Europe) B.V. | 荷兰 | 欧元 |
| JL MAG RARE-EARTH JAPAN 株式会社 | 日本 | 日元 |
| JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC. | 美国 | 美元 |
| JL MAG GREEN TECH(HONG KONG)CO.LTD. | 中国香港 | 港币 |
| JL MAG MEXICO, S.A. DE C.V. | 墨西哥 | 墨西哥比索 |
59、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项目 | 2023年 | 2022年 |
| 租赁负债利息费用 | 410,207.98 | 438,694.68 |
| 计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 283,329.02 | 670,957.04 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 5,023,423.85 | 4,712,410.14 |
本集团承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋及建筑物，房屋及建筑物的租赁期通常为2-5年。租赁合同通常约定本集团不能将租赁资产进行转租。涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 1,280,790.47 | |
| 合计 | 1,280,790.47 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
于2023年1月29日，本公司通过全资子公司金力永磁绿色科技（香港）有限公司（“香港绿色科技”）及金力稀土永磁（香港）有限公司（“金力香港”）在墨西哥新莱昂州蒙特雷市成立全资子公司 JL MAG MEXICO, S.A. DE C.V. ，其中：
香港绿色科技持股99.99%，金力香港持股0.01%，已完成注册登记手续并取得登记证书，注册资本为214,701,273.85墨西哥比索，营业期限为2023年01月13日至长期。经营范围主要从事磁组件的研发、制造、销售等，货物进出口等。截至2023年12月31日，香港绿色科技对其支付投资款共计美元1,251万元。
于2023年9月11日，本公司通过控股子公司江西金力粘结磁有限公司（“金力粘结磁”）设立子公司宁波仁磁科技有限公司，注册资本300万元，主要经营范围为技术研发及磁性材料销售，金力粘结磁持股比例100%，截至2023年12月31日，尚未实缴投资额。
于2023年10月10日，本公司通过全资子公司宁波投资增资参与投资设立宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙），宁波投资于2023年10月10日签署了《宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，作为有限合伙人参与成立了宁波安泰科金力股权投资合伙企业（有限合伙），协议约定投资金额人民币15,000万元，投资比例
93.75%。于2023年10月16日，实缴投资金额5,017万元，实缴比例为83.4%。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 赣州劲力磁材加工有限公司 | 人民币35,000,000.00元 | 江西省赣州市 | 江西省赣州市 | 生产制造 | 100.00% | 设立 | |
| 金力永磁（包头）科技有限公司 | 人民币1,210,000,000.00元 | 内蒙古包头市 | 内蒙古包头市 | 生产制造 | 100.00% | 设立 | |
| 金力永磁（宁波）投资有限公司 | 人民币200,000,000.00元 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 金力永磁（宁波）科技有限公司 | 人民币1,000,000,000.00元 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 生产制造 | 100.00% | 设立 | |
| 江西金力粘结磁有限公司 | 人民币20,000,000.00元 | 江西省赣州市 | 江西省赣州市 | 生产制造 | 80.00% | 设立 | |
| 江西劲诚永磁新材料有限公司 | 人民币300,000,000.00元 | 江西省赣州市 | 江西省赣州市 | 生产制造 | 100.00% | 设立 | |
| 宁波安泰科金力股权投资合伙企 | 人民币160,000,000.00 | 浙江省宁 | 浙江省宁 | 投资 | 93.75% | 设立 | |
| 业（有限合伙） | 元 | 波市 | 波市 | ||||
| 宁波仁磁科技有限公司 | 人民币3,000,000.00元 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 生产制造 | 100.00% | 设立 | |
| JL MAG RARE-EARTH (HONG KONG) CO.LIMITED | 港币38,821,580.00元 | 中国香港 | 中国香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| JL MAG RARE-EARTH JAPAN株式会社 | 日元30,000,000.00元 | 日本 | 日本 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| JL MAG RARE-EARTH (U.S.A.) INC. | 美元600,000.00元 | 美国 | 美国 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| JL MAG GREEN TECH (HONG KONG) CO.LTD. | 港币50,000.00元 | 中国香港 | 中国香港 | 生产制造 | 100.00% | 设立 | |
| JL MAG MEXICO, S.A. DE C.V. | 墨西哥比索214,701,273.85元 | 墨西哥 | 墨西哥 | 生产制造 | 100.00% | 设立 | |
| JLMAG RARE- EARTH CO (EUROPE) B. V. | 欧元100.00元 | 荷兰 | 荷兰 | 贸易 | 85.00% | 同一控制下企业合并 |
其他说明：
本集团无存在重要少数股东权益的子公司。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 6,500,524.24 | 5,135,261.18 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 385,526.00 | -1,288,217.71 |
| --综合收益总额 | 385,526.00 | -1,288,217.71 |
其他说明：
十、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
?适用 □不适用应收款项的期末余额：31,977,600.00元。未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 82,700,256.50 | 129,120,145.00 | 9,921,636.15 | 201,898,765.35 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 82,700,256.50 | 129,120,145.00 | 9,921,636.15 | 201,898,765.35 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助计入其他收益 | 9,921,636.15 | 15,793,696.76 |
| 与收益相关的政府补助计入其他收益 | 65,485,705.57 | 28,420,728.91 |
| 合计 | 75,407,341.72 | 44,214,425.67 |
其他说明
十一、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
1.金融工具分类
于2023年12月31日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计209,512,799.50元（2022年12月31日：
143,470,760.00元），主要列示于交易性金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计225,750,557.27元（2022年12月31日：110,393,941.49元），主要列示于应收款项融资和其他权益工具投资；以摊余成本计量的金融资产合计6,061,799,064.97元（2022年12月31日：6,881,194,893.94元），主要列示于货币资金、应收票据、应收账款和其他应收款；无以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（2022年12月31日：3,219,800.00元），主要列示于交易性金融负债；以摊余成本计量的金融负债合计4,128,615,704.41元（2022年12月31日：4,197,525,561.28元），主要列示于短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债和长期借款。
2. 金融工具风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本集团对此的风险管理政策概述如下。董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。信用风险本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。由于货币资金、应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。本集团其他金融资产包括应收商业承兑汇票、应收账款、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面价值。本集团在每一资产负债表日面临的最大信用风险敞口为向客户收取的总金额减去准备后的金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。信用风险显著增加判断标准本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日，或者以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果出现重大不利变化等。已发生信用减值资产的定义本集团判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过90日，但在某些情况下，如果内部或外部信息显示，在考虑所持有的任何信用增级之前，可能无法全额收回合同金额，本集团也会将其视为已发生信用减值。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
信用风险敞口
货币资金、应收票据、应收账款和其他应收款风险敞口信息见附注七、1，附注七、3，附注七、4和附注七、6。
流动性风险
本集团的目标是运用银行借款和其他计息借款多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本集团通过经营和借款等产生的资金为经营融资。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2023年
单位：元
| 1年以内 | 1年至2年 | 2年至5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 2,358,559,328.30 | 2,358,559,328.30 | |||
| 应付账款 | 551,030,662.37 | 551,030,662.37 | |||
| 其他应付款 | 272,523,474.58 | 272,523,474.58 | |||
| 短期借款 | 404,032,352.68 | 404,032,352.68 | |||
| 长期借款 | 15,873,668.79 | 507,369,476.19 | 48,379,855.64 | 571,623,000.62 | |
| 租赁负债 | 10,599,381.12 | 4,337,397.71 | 2,176,488.28 | 17,113,267.11 | |
| 合计 | 3,612,618,867.84 | 511,706,873.90 | 50,556,343.92 | 4,174,882,085.66 |
2022年
单位：元
| 1年以内 | 1年至2年 | 2年至5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 2,174,064,333.07 | 2,174,064,333.07 | |||
| 应付账款 | 429,421,903.15 | 429,421,903.15 | |||
| 其他应付款 | 148,011,999.58 | 148,011,999.58 | |||
| 短期借款 | 950,114,161.89 | 950,114,161.89 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 304,675,370.52 | 304,675,370.52 | |||
| 长期借款 | 13,604,931.51 | 202,287,397.26 | 215,892,328.77 | ||
| 租赁负债 | 4,131,654.17 | 3,436,051.22 | 6,035,627.99 | 69,726.23 | 13,673,059.61 |
| 合计 | 4,024,024,353.89 | 205,723,448.48 | 6,035,627.99 | 69,726.23 | 4,235,853,156.59 |
市场风险
利率风险
本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债有关。本集团通过密切监控利率变化以及定期审阅借款来管理利率风险。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在所有其他变量保持不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对税前利润（通过对浮动利率借款的影响）产生的影响。
2023年
单位：元
| 年份 | 币种 | 基点增加/（减少） | 税前利润增加/（减少） |
| 2023年 | 人民币 | 500 | -52,390.77 |
| 人民币 | -500 | 52,390.77 | |
| 2022年 | 人民币 | 500 | -52,646.83 |
| 人民币 | -500 | 52,646.83 |
汇率风险本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在所有其他变量保持不变的假设下，欧元和美元汇率发生合理、可能的变动时，将对税前利润和其他综合收益产生的影响。2023年
单位：元
| 汇率增加/（减少）% | 税前利润增加/（减少） | 其他综合收益增加/ (减少) | |
| 人民币对欧元贬值 | 5 | 7,002,097.21 | 443,857.10 |
| 人民币对欧元升值 | -5 | -7,002,097.21 | -443,857.10 |
| 人民币对美元贬值 | 5 | 14,685,198.75 | 115,964.75 |
| 人民币对美元升值 | -5 | -14,685,198.75 | -115,964.75 |
2022年
单位：元
| 汇率增加/（减少）% | 税前利润增加/（减少） | 其他综合收益增加/ (减少) | |
| 人民币对欧元贬值 | 5 | 8,522,046.63 | 150,630.74 |
| 人民币对欧元升值 | -5 | -8,522,046.63 | -150,630.74 |
| 人民币对美元贬值 | 5 | 16,547,283.11 | -100,184.97 |
| 人民币对美元升值 | -5 | -16,547,283.11 | 100,184.97 |
3.资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化管理资本结构并对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2023年度和2022年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本集团采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。本集团于资产负债表日的杠杆比率如下：
单位：元
| 2023年 | 2022年 | |
| 短期借款 | 400,881,981.59 | 945,495,381.04 |
| 交易性金融负债 | 3,219,800.00 | |
| 应付票据 | 2,358,559,328.30 | 2,174,064,333.07 |
| 应付账款 | 551,030,662.37 | 429,421,903.15 |
| 应付职工薪酬 | 78,342,080.46 | 70,165,733.81 |
| 应交税费(不含应交所得税) | 8,935,089.72 | 5,960,893.84 |
| 其他应付款 | 274,267,454.76 | 148,420,899.83 |
| 一年内到期的非流动负债 | 7,472,376.64 | 304,675,370.52 |
| 其他流动负债 | 5,972,808.37 | 2,713,158.29 |
| 长期借款 | 544,211,924.24 | 200,000,000.00 |
| 租赁负债 | 9,054,113.45 | 7,069,243.39 |
| 减：货币资金 | 3,885,757,157.90 | 4,130,247,580.42 |
| 净负债 | 352,970,662.00 | 160,959,136.52 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 7,021,484,732.38 | 6,784,850,326.07 |
| 资本和净负债 | 7,374,455,394.38 | 6,945,809,462.59 |
| 杠杆比率 | 5% | 2% |
4.金融资产转移
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 票据贴现 | 应收款项融资 | 82,206,126.55 | 未终止确认 | 保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险 |
| 票据贴现 | 应收款项融资 | 524,425,058.51 | 终止确认 | 已经转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 合计 | 606,631,185.06 |
于2023年12月31日，因转移而终止确认的金融资产如下：
单位：元
| 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 | |
| 应收款项融资 | 票据贴现 | 524,425,058.51 | 2,643,728.57 |
| 合计 | 524,425,058.51 | 2,643,728.57 |
于2023年12月31日，本集团无继续涉入形成的转移金融资产。已转移但未整体终止确认的金融资产于2023年12月31日，本集团无已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票（2022年12月31日：无）；本集团已贴现的银行承兑汇票的账面价值为82,206,126.55元（2022年12月31日：无）。本集团认为，本集团保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险，因此，全额确认银行借款。贴现后，本集团不再保留使用其的权利，包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。于2023年12月31日，本集团确认的银行借款账面价值总计为82,206,126.55元（2022年12月31日：无）。已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产于2023年12月31日，本集团无背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票（2022年12月31日：113,061,944.53元）；已贴现尚未到期的银行承兑汇票的账面价值为524,425,058.51元（2022年12月31日：844,476,622.02元）。于2023年12月31日，其到期日为1至12个月，根据《票据法》相关规定，若承兑银行拒绝付款的，持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序，对包括本集团在内的汇票债务人中的任何一人、数人或者全体行使追索权（“继续涉入”）。本集团认为，本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬，因此，全额终止确认其及与之相关的已结算应付账款并确认贴现费用。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为，继续涉入公允价值并不重大。
2023年，本集团于其转移日确认贴现费用2,643,728.57元（2022年：无）。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的收益或费用。贴现在本年度大致均衡发生。
十二、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 63,609,179.50 | 145,903,620.00 | 209,512,799.50 | |
| （三）其他权益工具投资 | 13,261,919.05 | 13,261,919.05 | ||
| 应收款项融资 | 212,488,638.22 | 212,488,638.22 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
上市的权益工具投资，以市场报价确定公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值使用产品净值法计量，按相关投资组合的估值结果而厘定。以公允价值计量的且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值使用现金流折现模型计量，该模型结合了市场可观测的输入，包括市场类似票据的收益率。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本集团的财务部门由财务经理领导，负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。财务经理直接向首席财务官和审计委员会报告。每个资产负债表日，财务部门分析金融工具价值变动，确定估值适用的主要输入值。估值须经首席财务官审核批准。出于中期和年度财务报表目的，每年2次与审计委员会讨论估值流程和结果。非上市的权益工具投资，根据不可观察的市场价格或利率假设，采用折现估值模型估计公允价值。本集团需要就预计未来现金流量（包括预计未来股利和处置收入）作出估计。本集团相信，以估值技术估计的公允价值及其变动，是合理的，并且亦是于资产负债表日最合适的价值。对于非上市的权益工具投资的公允价值，本集团估计了采用其他合理、可能的假设作为估值模型输入值的潜在影响。
如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述：
| 年末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围区间(加权平均值) | |
| 其他权益工具投资 | 2023年：13,261,919.05 | 净资产法 | 净资产 | 2023年：13,261,919.05 |
| 2022年：13,305,785.12 | 净资产法 | 净资产 | 2022年：13,305,785.12 |
5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
以下是本集团除租赁负债以及账面价值与公允价值差异很小的金融工具之外的各类别金融工具的账面价值与公允价值的比较：
2023年
| 项目 | 账面价值 | 公允价值披露使用的输入值 | |||
| 活跃市场 | 重要可观察 | 重要不可观察 | |||
| 账面价值 | 公允价值 | 报价 | 输入值 | 输入值 | |
| 金融负债 | （第一层次） | （第二层次） | （第三层次） | ||
| 长期借款 | 545,620,257.57 | 491,531,548.34 | 491,531,548.34 | ||
2022年
| 项目 | 账面价值 | 公允价值披露使用的输入值 | |||
| 活跃市场 | 重要可观察 | 重要不可观察 | |||
| 账面价值 | 公允价值 | 报价 | 输入值 | 输入值 | |
| 金融负债 | （第一层次） | （第二层次） | （第三层次） | ||
| 长期借款 | 500,531,944.44 | 469,766,838.79 | 469,766,838.79 | ||
长期借款等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2023年12月31日，针对长期借款等自身不履约风险评估为不重大。
十三、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 江西瑞德创业投资有限公司 | 江西省南昌市高新区火炬大街201号 | 实业投资 | 2,000.00万元 | 28.79% | 28.79% |
本企业的母公司情况的说明
本公司的控股股东为江西瑞德创业投资有限公司。最终控股股东为蔡报贵先生、李忻农先生及胡志滨先生，且为一致行动人。本企业最终控制方是蔡报贵先生、李忻农先生及胡志滨先生。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 联营公司 |
其他说明：
本集团不存在重要的联营企业。除赣州协鑫超能磁业有限公司外，无与本集团发生交易的其他合营企业和联营企业。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 赣州工业投资控股集团有限公司 | 本公司股东，持股比例为5.14% |
| 金风投资控股有限公司 | 2023年1-2月持有本公司5%以上股份 |
| 金风科技股份有限公司（注） | 对公司实施重大影响的金风投资控股有限公司之控股股东 |
| 浙江金风科技有限公司 | 金风科技股份有限公司子公司 |
| 邢台金风科技有限公司 | 金风科技股份有限公司子公司 |
| 金风科技河北有限公司 | 金风科技股份有限公司子公司 |
其他说明：
于2023年7月6日，新疆金风科技股份有限公司更名为金风科技股份有限公司。金风科技股份有限公司为对公司实施重大影响的金风投资控股有限公司之控股股东，且公司十二个月内离任董事李飞任其执行董事的企业。
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 采购材料 | 40,926,752.05 | 65,000,000.00 | 否 | 10,085,633.09 |
| 龙南友力稀土科技开发有限公司（注） | 采购材料 | 否 | 1,327,433.63 | ||
| 南方稀土国际贸易有限公司（注） | 采购材料 | 否 | 425,928,904.86 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 销售商品 | 29,457,200.51 | 9,451,637.26 |
| 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 受托加工 | 56,935.40 | 51,937.18 |
| 浙江金风科技有限公司 | 销售商品 | 11,079,452.16 | |
| 赣州稀土友力科技开发有限公司 | 销售商品 | 30,695,828.27 | |
| 金风科技股份有限公司 | 提供劳务 | 8,745,280.32 | |
| 邢台金风科技有限公司 | 销售商品 | 13,034,649.60 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
注：于2022年6月2日，赣州工业投资控股集团有限公司将其持有的中国南方稀土集团有限公司的股份转让给中国稀土集团有限公司，故中国南方稀土集团有限公司及其子公司南方稀土国际贸易有限公司和龙南友力稀土科技开发有限公司于2022年年末不再列示为金力永磁的关联方，如上向南方稀土国际贸易有限公司和龙南友力稀土科技开发有限公司采购的金额仅涵盖2022年1月1日至2022年6月1日期间。
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 房屋 | 80,912.04 | 80,912.04 |
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 25,902,987.27 | 28,823,702.15 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 金风科技河北有限公司 | 6,898,854.49 | 68,988.54 | ||
| 应收账款 | 金风科技股份有限公司 | 494,108.34 | 4,941.08 | 494,108.34 | 4,941.08 |
| 应收账款 | 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 4,590,263.70 | 45,902.64 | 9,232,287.00 | 92,322.87 |
| 应收账款 | 浙江金风科技有限公司 | 12,519,780.94 | 125,197.81 | ||
| 应收账款 | 邢台金风科技有限公司 | 14,729,154.04 | 147,291.54 | ||
| 其他应收款 | 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 1,459,498.43 | 157,520.89 | 880,310.62 | 78,870.85 |
| 应收票据 | 金风科技股份有限公司 | 277,574,009.35 | 2,775,740.09 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 赣州协鑫超能磁业有限公司 | 3,816,056.38 | 6,821,146.34 |
7、其他
关联方其他交易
| 关联方 | 内容 | 2023年 | 2022年 |
| 西安中车永电捷力风能有限公司（注） | 销售风力发电机磁钢 | 182,291,366.46 | |
| 包头中车电机有限公司（注） | 销售风力发电机磁钢 | 180,902,329.11 | |
| 江苏中车电机有限公司（注） | 销售风力发电机磁钢 | 119,901,193.61 | |
| 山东中车电机有限公司（注） | 销售风力发电机磁钢 | 102,034,571.84 | |
| 南京汽轮电机长风新能源股份有限公司（注） | 销售风力发电机磁钢 | 96,690,089.60 | |
| 哈密中车新能源电机有限公司（注） | 销售风力发电机磁钢 | 4,125,286.14 | |
| 湖南中车尚驱电气有限公司（注） | 销售风力发电机磁钢 | ||
| 合计 | 685,944,836.76 | ||
注：2022年，本公司与关联方新疆金风科技股份有限公司（以下简称“金风科技”）签订框架合同，同时与中国中车下属企业和南京汽轮电机长风新能源股份有限公司等风力发电机生产企业签订采购合同，采购价格以本公司与金风科技约定的价格执行，公司按合同约定向上述风力发电机生产企业供应磁钢产品，由于金风科技为本公司关联方，本公司将向上述风力发电机生产企业的销售额列为关联交易进行披露。2023年1月1日以来，金风科技、中国中车下属企业和南京汽轮电机长风新能源股份有限公司分别独立向本公司进行采购，价格不再挂钩，于本年中国中车下属企业和南京汽轮电机长风新能源股份有限公司不再列示为本公司关联方。
十四、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 第一类限制性股票 | ||||||||
| 管理人员 | 1,740,901.00 | 14,702,461.42 | 12,864.00 | 174,256.80 | ||||
| 研发人员 | 100,762.00 | 850,966.58 | 1,152.00 | 15,134.40 | ||||
| 第二类限制性股票 | ||||||||
| 管理人员 | 2,934,938.00 | 29,475,153.24 | 271,667.00 | 3,528,378.58 | ||||
| 研发人员 | 441,446.00 | 3,552,933.99 | 217,497.00 | 1,750,502.85 | ||||
| 合计 | 3,376,384.00 | 33,028,087.23 | 1,841,663.00 | 15,553,428.00 | 503,180.00 | 5,468,272.63 | ||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用 □不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 管理人员 | 8.0484 | 9个月 | ||
其他说明：
根据本公司于2020年8月26日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过的《2020年限制性股票激励计划》，以及本公司于2020年9月8日召开的第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第二十次会议决议，本公司分别批准向221名股权激励对象授予共计8,252,000股限制性（包括第一类限制性股票和第二类限制性股票），其中授予218名股权激励对象第一类限制性股票2,541,600股（即2023年7月资本公积转增股本增资后A股6,506,496股），授予219名股权激励对象第二类限制性股票5,292,400股（即2023年7月增资后A股13,548,544股），预留第二类限制性股票418,000股（即2023年7月资本公积转增股本增资后A股1,070,080股）。于2020年10月29日，董事会进一步批准将预留的418,000股第二类限制性股票中的200,000股（即2023年7月增资后A股512,000股）授予5名激励对象。于2021年8月26日，董事会进一步批准向7名激励对象授予418,000股预留的第二类限制性股票中的218,000股（即2023年7月增资后A股558,080股）。
限制性股票（包括第一类限制性股票和第二类限制性股票）的授予价格为人民币21.62元/股（2023年7月增资后调整为每股人民币8.0484元）。符合本激励计划第一类限制性股票授予条件的激励对象，以授予价格获得本公司增发的A股普通股股票，该等股票设置一定期限的限售期，在达到本计划规定的解除限售条件后，方可解除限售流通。符合本激励计划第二类限制性股票授予条件的激励对象，在满足相应归属条件后，以授予价格分次获得本公司增发的A股普通股股票，该等股票将在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司进行登记。激励对象将按约定比例分次行使权益，每次行使权益以满足相应的行使权益条件为前提。这些授予的限制性股票的合同期限不超过四年，并将在三年内解锁（就第一类限制性股票而言）或行权（就第二类限制性股票而言）。三年期内，第一类限制性股票分三次按40%、30%、30%的比例由参与者发行和认购；第二类限制性股票授予后未向参与者发行的，不计入股本。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 注1 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 注1 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司根据在职激励对象对应的权益工具、公司业绩以及对未来年度公司业绩的预测进行确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 157,517,881.06 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 6,713,513.97 |
其他说明：
注1：第一类限制性股票的公允价值根据授予日的股票市价和行权价格的差额计算。第二类限制性股票的公允价值采用布莱克-斯科尔期权定价模型（B-S模型)确定。
2020年8月授予第二类限制性股票的公允价值根据以下假设计算：
| 股权激励计划 | |
| 授予日股价 | 40.00元/股 |
| 行权价 | 21.62元/股 |
| 预期年限 | 3年 |
| 预期波动率 | 73.63% |
| 年股息率 | 0.54% |
| 无风险利率 | 2.43% |
2020年10月授予预留部分第二类限制性股票的公允价值根据以下假设计算：
| 股权激励计划 | |
| 授予日股价 | 40.00元/股 |
| 行权价 | 21.62元/股 |
| 预期年限 | 3年 |
| 预期波动率 | 69.64% |
| 年股息率 | 0.54% |
| 无风险利率 | 2.87% |
2021年授予预留部分第二类限制性股票的公允价值根据以下假设计算：
| 股权激励计划 | |
| 授予日股价 | 36.13元/股 |
| 行权价 | 13.39元/股 |
| 预期年限 | 2年 |
| 预期波动率 | 59.29% |
| 年股息率 | 0.54% |
| 无风险利率 | 2.33% |
3、本期股份支付费用
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 管理人员 | 5,037,025.73 | |
| 研发人员 | 1,676,488.24 | |
| 合计 | 6,713,513.97 |
其他说明：
2023年度，本公司第一类限制性股票1,841,663股解限，根据《2020年限制性股票激励计划》，本公司不再承担与已解限的限制性股票的相关回购义务，同时冲减其他应付款和库存股各15,553,428.00元（2022年度，本公司第一类限制性股票1,210,272解限，根据《2020年限制性股票激励计划》，本公司不再承担与已解限的限制性股票的相关回购义务，同时冲减其他应付款和库存股各16,353,800.40元）。
2023年度，本公司第二类限制性股票3,376,384股归属，共收到激励对象购买行权的第二类限制性股票支付的33,028,087.23元，其中分别计入股本和资本公积（股本溢价）的为3,376,384.00元和29,651,703.23元（2022年度，本公司共收到激励对象购买行权的第二类限制性股票支付的20,062,338.90元，其中分别计入股本和资本公积（股本溢价）的为1,525,568.00元和18,536,770.90元）。
十五、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
单位：元
| 2023年 | 2022年 | |
| 资本承诺 | 667,589,743.89 | 920,494,455.91 |
| 投资承诺 | 74,524,214.88 | 151,599,214.88 |
| 合计 | 742,113,958.77 | 1,072,093,670.79 |
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
于资产负债表日，本集团无须作披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十六、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
（1）于2024年1月26日，本公司召开第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第二十一次会议，审议通过《关于公司新增发行H股方案的议案》以8.19港元/股的发行价格增发H股，增发股数不超过26,895,424股，本次增发H股的募集资金在扣除发行相关费用后，将用于支持公司业务发展，补充公司营运资金，偿还公司到期债务。其中，江西瑞德创业投资有限公司拟认购股数不超过 20,171,568 股（含本数），剩余部分由其他合格投资者认购。最终发行规模由公司董事会或其授权人士根据法律规定、监管机构批准及市场情况而确定。
本次拟发行H股的股票类型为境外上市股票（H股），均为普通股，每股票面价值为人民币1.00元。
（2）于2024年1月30日，本公司在韩国设立全资子公司JL MAG Rare-Earth(Korea) Co., LTD（金力永磁（韩国）株式会社），注册资本5000万韩元，营业期限2024年1月30日至长期，经营范围为货物进出口。
（3）于2024年3月28日，本公司第三届董事会召开第二十五次会议，提出2023年度利润分配预案，以本次权益分派实施公告中确定的股权登记日当日扣减公司A股回购专户持有股份数量的A股与H股的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.6元（含税），不以资本公积金转增股本，不送红股。按公司利润分配预案披露日扣减公司A股回购专户持有股份数量的A股和H股股本1,336,755,451股计算，预计合计人民币347,556,417.26元。该利润分配预案尚需提交本公司2023年年度股东大会审议通过后方可实施。
除上述事项之外，截至报告日，本集团无其他须作披露的资产负债表日后事项。
十七、其他重要事项
1、分部信息
（1） 其他说明
出于管理目的，本集团从所提供的商品或服务的种类来考虑其业务，主要包括高性能钕铁硼磁钢的制造和销售。
本集团专注于高性能钕铁硼磁钢的制造和销售，没有提供单独的经营分部信息进行资源配置和业绩评估。 因此，并无呈列详细分部资料。
地理信息
（a）对外交易收入
单位：元
| 2023年 | 2022年 | |
| 中国大陆 | 5,438,642,190.78 | 6,346,374,533.41 |
| 其他国家或地区 | 1,249,222,230.55 | 818,812,366.12 |
| 合计 | 6,687,864,421.33 | 7,165,186,899.53 |
对外交易收入归属于客户所处区域。
（b）本集团的非流动资产大部分位于中国内地主要客户信息占本集团总收入10%以上的单一客户（包括已知受该客户控制下的所有主体）收入如下：
单位：元
| 2023年 | 2022年 | |
| 客户M | 919,778,014.52 | 793,279,090.97 |
| 客户N | 683,133,715.12 | 910,460,422.29 |
| 合计 | 1,602,911,729.64 | 1,703,739,513.26 |
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,713,263,821.32 | 2,044,203,513.73 |
| 1至2年 | 375,135.44 | |
| 3年以上 | 3,814,077.03 | 4,018,502.50 |
| 3至4年 | 4,018,502.50 | |
| 4至5年 | 3,814,077.03 | |
| 合计 | 1,717,453,033.79 | 2,048,222,016.23 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 328,000.00 | 0.02% | 328,000.00 | 100.00% | 0.00 | 328,000.00 | 0.02% | 328,000.00 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,717,125,033.79 | 99.98% | 21,028,547.53 | 1.22% | 1,696,096,486.26 | 2,047,894,016.23 | 99.98% | 24,457,257.64 | 1.19% | 2,023,436,758.59 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,717,453,033.79 | 100.00% | 21,356,547.53 | 1.24% | 1,696,096,486.26 | 2,048,222,016.23 | 100.00% | 24,785,257.64 | 1.21% | 2,023,436,758.59 |
按单项计提坏账准备：328,000.00元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单个特定客户 | 328,000.00 | 328,000.00 | 328,000.00 | 328,000.00 | 100.00% | 由于存在诉讼事项，管理层对该笔应收账款全额计提坏账 |
| 合计 | 328,000.00 | 328,000.00 | 328,000.00 | 328,000.00 | ||
按组合计提坏账准备：21,028,547.53元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,717,125,033.79 | 21,028,547.53 | 1.22% |
| 合计 | 1,717,125,033.79 | 21,028,547.53 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 24,785,257.64 | 17,457,358.21 | -20,886,068.32 | 21,356,547.53 | ||
| 合计 | 24,785,257.64 | 17,457,358.21 | -20,886,068.32 | 21,356,547.53 | ||
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客商O | 332,649,525.29 | 332,649,525.29 | 19.37% | 2,673,724.86 | |
| 客商P | 156,094,100.83 | 156,094,100.83 | 9.09% | 1,560,941.01 | |
| 客商Q | 84,621,151.55 | 84,621,151.55 | 4.93% | 846,211.52 | |
| 客商R | 81,888,637.22 | 81,888,637.22 | 4.77% | 818,886.37 | |
| 客商S | 70,663,743.41 | 70,663,743.41 | 4.11% | 706,637.45 | |
| 合计 | 725,917,158.30 | 725,917,158.30 | 42.27% | 6,606,401.21 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,940,865.05 | |
| 其他应收款 | 18,191,567.80 | 10,374,730.58 |
| 合计 | 18,191,567.80 | 14,315,595.63 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金利息 | 1,287,123.01 | |
| 存款利息 | 2,653,742.04 | |
| 合计 | 3,940,865.05 |
2） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 供应商及客户往来 | 22,430,638.56 | 12,817,059.87 |
| 押金及保证金 | 116,830.78 | 672,030.78 |
| 职工往来 | 632,742.68 | 63,333.00 |
| 关联方资金拆借 | 2,644,695.22 | |
| 其他 | 562,031.00 | |
| 合计 | 23,180,212.02 | 16,759,149.87 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 15,481,258.12 | 7,959,701.81 |
| 1至2年 | 1,951,893.21 | 2,400,779.79 |
| 2至3年 | 2,069,126.08 | 1,502,871.27 |
| 3年以上 | 3,677,934.61 | 4,895,797.00 |
| 3至4年 | 997,279.82 | 4,895,797.00 |
| 4至5年 | 2,680,654.79 | |
| 合计 | 23,180,212.02 | 16,759,149.87 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 23,180,212.02 | 100.00% | 4,988,644.22 | 21.52% | 18,191,567.80 | 16,759,149.87 | 100.00% | 6,384,419.29 | 38.10% | 10,374,730.58 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 23,180,212.02 | 100.00% | 4,988,644.22 | 21.52% | 18,191,567.80 | 16,759,149.87 | 100.00% | 6,384,419.29 | 38.10% | 10,374,730.58 |
按组合计提坏账准备：4,988,644.22元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 23,180,212.02 | 4,988,644.22 | 21.52% |
| 合计 | 23,180,212.02 | 4,988,644.22 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 3,754,915.54 | 2,629,503.75 | 6,384,419.29 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -2,069,126.08 | 2,069,126.08 | ||
| 本期计提 | 330,482.97 | 1,326,290.34 | 1,656,773.31 | |
| 本期转回 | -551,445.08 | -2,501,103.30 | -3,052,548.38 | |
| 2023年12月31日余额 | 1,464,827.35 | 3,523,816.87 | 4,988,644.22 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 6,384,419.29 | 1,656,773.31 | -3,052,548.38 | 4,988,644.22 | ||
| 合计 | 6,384,419.29 | 1,656,773.31 | -3,052,548.38 | 4,988,644.22 | ||
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客商T | 供应商及客户往来 | 10,497,414.52 | 一至五年以上 | 45.29% | 4,692,724.44 |
| 客商U | 供应商及客户往来 | 7,385,533.76 | 一年以内 | 31.86% |
| 客商V | 供应商及客户往来 | 2,531,066.93 | 一年以内 | 10.92% | 25,310.67 |
| 客商W | 供应商及客户往来 | 1,459,498.43 | 一年以内、一至两年、四至五年 | 6.30% | 157,520.89 |
| 客商X | 职工往来 | 537,281.61 | 一年以内 | 2.32% | 5,372.82 |
| 合计 | 22,410,795.25 | 96.69% | 4,880,928.82 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,003,845,340.00 | 14,835,937.62 | 2,989,009,402.38 | 2,207,188,740.00 | 14,835,937.62 | 2,192,352,802.38 |
| 合计 | 3,003,845,340.00 | 14,835,937.62 | 2,989,009,402.38 | 2,207,188,740.00 | 14,835,937.62 | 2,192,352,802.38 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 赣州劲力磁材加工有限公司 | 20,164,062.38 | 14,835,937.62 | 20,164,062.38 | 14,835,937.62 | ||||
| 金力稀土永磁（香港）有限公司 | 31,588,740.00 | 11,256,600.00 | 42,845,340.00 | |||||
| 江西金力粘结磁有限公司 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | ||||||
| 金力永磁（宁波）投资有限公司 | 50,000,000.00 | 150,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 金力永磁（宁波）科技有限公司 | 844,600,000.00 | 505,400,000.00 | 1,350,000,000.00 | |||||
| 金力永磁（包头）科技有限公司 | 1,210,000,000.00 | 1,210,000,000.00 | ||||||
| 江西劲诚永磁新材料有限公司 | 20,000,000.00 | 130,000,000.00 | 150,000,000.00 | |||||
| 合计 | 2,192,352,802.38 | 14,835,937.62 | 796,656,600.00 | 2,989,009,402.38 | 14,835,937.62 | |||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,225,660,226.95 | 4,638,965,857.74 | 5,632,940,935.23 | 4,847,437,646.20 |
| 其他业务 | 775,241,763.00 | 626,612,525.20 | 1,161,527,526.00 | 984,198,500.65 |
| 合计 | 6,000,901,989.95 | 5,265,578,382.94 | 6,794,468,461.23 | 5,831,636,146.85 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 6,000,901,989.95 | 5,265,578,382.94 | 6,000,901,989.95 | 5,265,578,382.94 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 钕铁硼磁钢成品 | 5,086,730,171.45 | 4,519,554,478.03 | 5,086,730,171.45 | 4,519,554,478.03 | ||||
| 钕铁硼磁钢毛坯 | 138,930,055.50 | 119,411,379.71 | 138,930,055.50 | 119,411,379.71 | ||||
| 材料销售 | 773,960,972.53 | 625,952,462.92 | 773,960,972.53 | 625,952,462.92 | ||||
| 租赁收入 | 1,280,790.47 | 660,062.28 | 1,280,790.47 | 660,062.28 | ||||
| 按经营地区分类 | 6,000,901,989.95 | 5,265,578,382.94 | 6,000,901,989.95 | 5,265,578,382.94 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 中国大陆 | 5,255,599,536.57 | 4,657,590,120.38 | 5,255,599,536.57 | 4,657,590,120.38 | ||||
| 其他国家或地区 | 745,302,453.38 | 607,988,262.56 | 745,302,453.38 | 607,988,262.56 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | 6,000,901,989.95 | 5,265,578,382.94 | 6,000,901,989.95 | 5,265,578,382.94 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 在某一时点转让 | 5,999,621,199.48 | 5,264,918,320.66 | 5,999,621,199.48 | 5,264,918,320.66 | ||||
| 在某一时段转让 | 1,280,790.47 | 660,062.28 | 1,280,790.47 | 660,062.28 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为270,426,323.22元，其中，270,426,323.22元预计将于2024年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 5,833,097.16 | 999,417.24 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -4,333,540.52 | -10,378,845.43 |
| 合计 | 1,499,556.64 | -9,379,428.19 |
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说 |
| 明 | ||
| 非流动性资产处置损益 | -2,081,031.89 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 75,407,341.72 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 8,328,551.14 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 82,588.42 | |
| 减：所得税影响额 | 11,444,922.76 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,087.32 | |
| 合计 | 70,289,439.31 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.11% | 0.42 | 0.42 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.13% | 0.37 | 0.37 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用