深圳太辰光通信股份有限公司2023年度财务决算报告
深圳太辰光通信股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报表经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的《审计报告》(容诚审字[2024]518Z0072号)。
现将公司2023年度财务决算的相关内容报告如下:
一、2023年度主要财务指标
单位:万元
项目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 |
营业收入
营业收入 | 88,477.56 | 93,350.61 | -5.22% |
归属于上市公司股东的净利润 | 15,508.99 | 18,004.28 | -13.86% |
经营活动产生的现金流量净额 | 11,499.72 | 10,516.93 | 9.34% |
基本每股收益(元/股) | 0.69 | 0.81 | -14.81% |
加权平均净资产收益率 | 11.60% | 14.44% | -2.84% |
2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | |
资产总额 | 167,734.13 | 155,408.24 | 7.93% |
归属于上市公司股东的净资产 | 136,431.79 | 130,986.68 | 4.16% |
二、财务状况
(一)资产构成分析
单位:万元
项目 | 2023年末 | 2022年末 | 同比增减 |
货币资金 | 37,031.92 | 25,982.20 | 42.53% |
交易性金融资产 | 23,367.30 | 19,862.52 | 17.65% |
应收票据 | 415.80 | 339.70 | 22.40% |
应收账款 | 41,019.59 | 27,726.33 | 47.94% |
应收款项融资 | 157.21 | 44.72 | 251.53% |
预付款项 | 1,092.12 | 494.17 | 121.00% |
其他应收款 | 129.21 | 124.89 | 3.46% |
存货 | 20,486.85 | 21,941.62 | -6.63% |
合同资产 | 0.00 | 0.68 | |
一年内到期的非流动资产 | 7,128.79 | 10,000.00 | -28.71% |
其他流动资产 | 397.55 | 5,331.17 | -92.54% |
投资性房地产 | 0.00 | 49.50 | |
固定资产 | 19,263.49 | 21,490.41 | -10.36% |
在建工程 | 266.37 | 558.94 | -52.34% |
使用权资产 | 26.65 | 79.94 | -66.67% |
无形资产 | 4,826.17 | 5,067.59 | -4.76% |
长期待摊费用 | 12.99 | 34.10 | -61.92% |
递延所得税资产 | 1,533.97 | 1,751.26 | -12.41% |
其他非流动资产 | 10,578.15 | 14,528.51 | -27.19% |
资产总计 | 167,734.13 | 155,408.24 | 7.93% |
上述指标变化的原因是:
1、货币资金增加,主要是部分理财形式的资金到期赎回。
2、应收账款增加,主要是第四季度销售增幅较大所致。
3、其他流动资产减少,主要是公司购买的银行理财产品的资金减少。
4、其他非流动资产减少,主要是公司购买的超过一年的定期存款减少。
(二)负债所有者权益构成情况分析
单位:万元
项目 | 2023年末 | 2022年末 | 同比增减 |
应付票据
应付票据 | 879.96 | 2,257.95 | -61.03% |
应付账款 | 18,870.18 | 11,426.26 | 65.15% |
合同负债 | 963.27 | 153.20 | 528.78% |
应付职工薪酬 | 6,452.32 | 6,329.16 | 1.95% |
应交税费 | 1,087.34 | 1,107.52 | -1.82% |
其他应付款 | 165.13 | 209.57 | -21.21% |
一年内到期的非流动负债 | 29.31 | 55.27 | -46.96% |
其他流动负债 | 311.04 | 128.68 | 141.71% |
租赁负债 | 0.00 | 29.31 | -100.00% |
递延收益 | 1,673.07 | 1,493.17 | 12.05% |
股本 | 22,999.68 | 22,999.68 | 0.00% |
资本公积 | 50,972.14 | 52,958.16 | -3.75% |
减:库存股 | 6,798.66 | 9,987.14 | -31.93% |
盈余公积 | 11,499.84 | 11,499.84 | 0.00% |
未分配利润 | 57,758.78 | 53,516.14 | 7.93% |
归属于母公司所有者权益合计 | 136,431.79 | 130,986.68 | 4.16% |
少数股东权益 | 870.72 | 1,231.47 | -29.29% |
所有者权益合计 | 137,302.51 | 132,218.15 | 3.85% |
负债和所有者权益总计 | 167,734.13 | 155,408.24 | 7.93% |
上述指标变化的原因是:
1、应付票据减少,主要是本期用票据形式支付的金额减少。
2、应付账款增加,主要是第四季度采购量增加及通过账期梳理后账期略有增加。
3、合同负债增加,主要是预收货款增加。
4、资本公积的库存股减少,主要是完成部分限制性股票的归属。
(三)利润表分析
单位:万元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
一、营业总收入 | 88,477.56 | 93,350.61 | -5.22% |
二、营业总成本 | 72,544.78 | 71,881.78 | 0.92% |
其中:营业成本 | 62,464.01 | 62,747.41 | -0.45% |
税金及附加 | 686.26 | 751.17 | -8.64% |
销售费用 | 1,398.99 | 1,769.03 | -20.92% |
管理费用 | 5,026.17 | 6,275.04 | -19.90% |
研发费用 | 5,529.90 | 6,717.83 | -17.68% |
财务费用 | -2,560.56 | -6,378.70 | 59.86% |
加:其他收益 | 1,348.20 | 1,210.61 | 11.36% |
投资收益 | 636.78 | 19.89 | 3101.1% |
公允价值变动收益 | 480.48 | -137.08 | 450.51% |
信用减值损失 | -725.51 | -449.55 | 61.39% |
资产减值损失 | -1,551.01 | -1,857.12 | -16.48% |
三、营业利润 | 16,121.72 | 20,255.58 | -20.41% |
加:营业外收入 | 330.54 | 0.00 | |
减:营业外支出 | 42.82 | 92.13 | -53.53% |
四、利润总额 | 16,409.44 | 20,163.45 | -18.62% |
减:所得税费用 | 1,234.09 | 2,320.17 | -46.81% |
五、净利润 | 15,175.35 | 17,843.28 | -14.95% |
六、归属于母公司所有者的净利润 | 15,508.99 | 18,004.28 | -13.86% |
上述指标变动的原因是:
1、销售费用、管理费用和研发费用减少,主要是因冲销股份支付费用和绩效薪酬减少。
2、公允价值变动收益增加,主要是理财收益增加。
3、投资收益增加,主要是本期理财产品到期赎回增加。
4、财务费用增加,主要是美元对人民币汇率波动所致。
5、资产减值损失减少,主要是存货减少。
(四)现金流量表分析
单位:万元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计
经营活动现金流入小计 | 81,694.43 | 88,606.95 | -7.80% |
经营活动现金流出小计 | 70,194.71 | 78,090.02 | -10.11% |
经营活动产生的现金流量净额 | 11,499.72 | 10,516.93 | 9.34% |
投资活动现金流入小计 | 24,940.04 | 43,715.33 | -42.95% |
投资活动现金流出小计 | 16,118.69 | 80,937.80 | -80.09% |
投资活动产生的现金流量净额 | 8,821.35 | -37,222.47 | 123.70% |
筹资活动现金流入小计 | 1,809.05 | 0.00 | 0.00% |
筹资活动现金流出小计 | 11,327.43 | 6,752.25 | 67.76% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -9,518.38 | -6,752.25 | -40.97% |
现金及现金等价物净增加额 | 11,463.12 | -28,899.79 | 139.67% |
上述指标变动的原因是:
1、投资活动产生的现金流量净额增加,主要是本期理财型支出减少。
2、筹资活动产生的现金流量净额减少,主要是是本期分红比上年同期增加。
深圳太辰光通信股份有限公司
董事会2024年3月29日