证券代码：834682 证券简称：球冠电缆 公告编号：2024-017
宁波球冠电缆股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估
及履行监督职责情况报告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》等规定 和要求， 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、会计师事务所基本情况
（一）基本情况
会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2011 年 1 月 24 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：上海市黄埔区南京东路 61 号 4 楼
首席合伙人：朱建弟
2022 年度末合伙人数量：267 人
2022 年度末注册会计师人数：2,392 人
2022 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：674 人
2022 年收入总额（经审计）：46.14 亿元
2022 年审计业务收入（经审计）：34.08 亿元
2022 年证券业务收入（经审计）：15.16 亿元
2022 年上市公司审计客户家数：646 家
2022 年上市公司审计客户前五大主要行业： 计算机、通信和其他电子设备制造业；专用设备制造业； 软件和信息技术服务业；医药制造业；电气机械和器材制造业2022 年上市公司审计收费：8.17 亿元2022 年本公司同行业上市公司审计客户家数：42 家
（二）聘任会计师履行的程序
鉴于立信会计师事务所连续多年为公司提供审计服务，为更好的推进公司审计工作，经公司履行招标程序综合评估后，续聘立信会计师事务所作为公司2023年年度审计机构，为公司提供审计服务。公司第五届董事会审计委员会第一次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘立信会计师事务所为公司2023年年度审计机构，并将该议案提交公司第五届董事会第四次会议审议。公司第五届董事会第四次会议及 2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任立信会计师事务所为公司2023年年度审计机构。
二、2023年度会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2023 年年报工作安排，立信会计师事务所对公司2023年度财务报告进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，立信会计师事务所认为公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年12 月31日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。立信会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，立信会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通。
三、 审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
1 、审计委员会对立信会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2 、审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行了审前沟通，对 2023 年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了沟通。
3 、2024 年3月22日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行初审后沟通，对 2023 年度审计基本情况、审定后基本数据、初步确定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。
4 、2024 年 3月 27日， 公司召开第五届董事会审计委员会第二次会议， 审议通过公司2023年年度报告及报告摘要、募集资金存放和实际使用情况报告、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、2023年度财务决算报告、2024年度财务预算报告的议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、北京证券交易所及《公司章程》《董事会专门委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为立信会计师在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
宁波球冠电缆股份有限公司
董事会2024 年 3 月 29 日