关于上海锦江国际酒店股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海锦江国际酒店股份有限公司审计单位：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：86-21-63217132
附表2
关于上海锦江国际酒店股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息 (如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 锦江国际(集团)有限公司及其下属企业(注1) | 实际控制人 | 应收账款 | 2,444 | 2,059 | - | (64) | 4,439 | 酒店管理费服务、团膳服务及技术服务费等，为尚在信用期内 | 经营性往来 |
| 的应收款项 | ||||||||||
| 其他应收款 | 3,377 | 6,802 | - | (326) | 9,853 | 征收补偿款及其他经营性垫款 | 经营性往来 | |||
| 预付款项 | 606 | - | - | (469) | 137 | 预付经营款 | 经营性往来 | |||
| 上海锦江资本有限公司及其下属企业(注2) | 控股股东 | 应收账款 | 2,284 | 4,665 | - | (5,105) | 1,844 | 酒店管理费服务及食品销售等，为尚在信用期内的应收款项 | 经营性往来 | |
| 其他应收款 | 2,877 | 2,883 | - | (304) | 5,456 | 经营性垫款 | 经营性往来 | |||
| 预付款项 | 67 | 14 | - | - | 81 | 预付经营款 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海新亚食品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2 | 173 | - | - | 175 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 |
| 其他反映占用实质科目 | 1,033 | - | - | - | 1,033 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海锦亚餐饮有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,632 | 3,629 | - | - | 10,261 | 用于子公司资金周转 | ||
| 锦江之星旅馆有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 11,873 | 5,043 | - | (9,343) | 7,573 | 用于子公司资金周转 | ||
| 其他反映占用实质科目 | 1,000 | 7,750 | 43 | (40) | 8,753 | 委托贷款，用于资金周转 | ||||
| 时尚之旅酒店管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 1,801 | 5,300 | 53 | (3,920) | 3,234 | 委托贷款，用于资金周转 | ||
| 上海锦江都城酒店管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,010 | 1,490 | - | (9) | 2,491 | 用于子公司资金周转 | ||
| 上海饮食服务成套设备公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 648 | 47 | - | (327) | 368 | 用于子公司资金周转 | ||
| 上海闵行饭店有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 799 | - | - | - | 799 | 用于子公司资金周转 | ||
| 上海锦江国际旅馆投资有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 483 | 11 | - | - | 494 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 |
| 其他反映占用实质科目 | 700 | 1,650 | 14 | (13) | 2,351 | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海锦箸餐饮管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 1,084 | - | 13 | (13) | 1,084 | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 上海锦江国际餐饮投资管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,076 | - | - | (3) | 1,073 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 | |
| SHANGHAI JINJIANG (HK) CO. LIMITED | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,507 | - | - | - | 1,507 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 | |
| 维也纳酒店有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 416 | 2,481 | - | (788) | 2,109 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 | |
| 七天酒店(深圳)有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 6,002 | 4,400 | 85 | (83) | 10,404 | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 七天四季酒店(广州)有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 3,001 | 1,100 | 38 | (38) | 4,101 | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | Golden Tulip Southern Asia Ltd | 联营公司 | 其他应收款 | 117 | - | - | (117) | - | 用于资金周转 | 非经营性往来 |
| 广州窝趣公寓管理有限公司 | 联营公司 | 其他应收款 | 7 | - | - | - | 7 | 用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 上海新锦酒店管理有限公司 | 联营公司 | 其他反映占用实质科目 | 120 | - | - | (120) | - | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 甘孜州圣地香巴拉旅游投资有限公司 | 联营公司 | 其他反映占用实质科目 | 350 | - | - | - | 350 | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 上海吉野家快餐有限公司 | 联营公司 | 其他反映占用实质科目 | 343 | 338 | - | (343) | 338 | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 上海锦江达华宾馆有限公司(注 | 联营公司 | 其他反映占用实质科目 | 1,170 | - | 13 | (1,183) | - | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 |
| 4) | ||||||||||
| 上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司(注5) | 联营公司 | 其他反映占用实质科目 | 900 | - | - | (900) | - | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 镇江京口锦江之星旅馆有限公司(注6) | 联营公司 | 其他反映占用实质科目 | 1,210 | - | - | (1,210) | - | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 长春锦旅投资管理有限公司(注7) | 联营公司 | 其他反映占用实质科目 | 441 | - | - | (441) | - | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 55,380 | 49,833 | 259 | (25,157) | 80,315 | / | / |
注1： 锦江国际(集团)有限公司及其下属企业包括如下公司：锦江国际(集团)有限公司、上海光缕企业管理有限公司、上海食品集团酒店管理有限公司、上海食品集团酒店管理有限公司胶州度假旅馆、上海锦江超市有限公司、上海锦江资产管理有限公司、上海锦江国际实业发展有限公司、上海静安昆仑大酒店有限公司、上海华亭宾馆有限公司、上海锦创源商业有限公司、上海锦江杰酒店管理有限公司、上海新苑宾馆有限公司、上海锦江达华宾馆有限公司、锦江国际(集团)有限公司上海联谊大厦、锦江国际(集团)有限公司联谊大厦餐厅、上海新联谊大厦有限公司、上海市沪南蛋品有限公司、上海东锦江大酒店有限公司、北京昆仑饭店有限公司、上海锦江花园饭店有限公司、深圳粮好餐饮管理有限公司。
注2： 上海锦江资本有限公司及其下属企业包括如下公司：上海锦江资本有限公司、昆明锦江大酒店有限公司、西安西京国际饭店有限公司、上海锦江国际饭店有限公司、上海龙柏饭店有限公司、上海虹桥宾馆有限公司、上海新天天低温物流有限公司、上海锦江资本有限公司新锦江大酒店、上海锦江金门大酒店有限公司、上海建国宾馆有限公司、上海市上海宾馆有限公司、宁波锦波旅馆有限公司、上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司、天津河东区锦江之星旅馆有限公司、天津锦江之星旅馆有限公司、天津沪锦旅馆投资有限公司、镇江京口锦江之星旅馆有限公司、沈阳松花江街锦江之星旅馆有限公司、长春锦旅投资管理有限公司、上海锦江饭店有限公司、上海和平饭店有限公司、上海新亚广场长城酒店有限公司、上海金沙江大酒店有限公司、上海锦江在线网络服务股份有限公司、上海锦江御味食品科技有限公司、上海锦江汽车服务有限公司、上海一机游信息技术有限公司、上海商悦青年会大酒店有限公司、上海锦江旅游控股有限公司、上海锦江国际旅游股份有限公司、武汉锦江国际大酒店有限公司、上海锦江资本股份有限公司新城饭店、上海锦江资本股份有限公司新亚大酒店、上海南华亭酒店有限公司、上海白玉兰宾馆有限公司、上海扬子江大酒店有限公司、上海静安宾馆有限公司、上海锦江汤臣大酒店有限公司、上海静安面包房有限公司、北京锦江会餐饮有限公司、上海锦江国际低温物流发展有限公司、上海锦江汽车销售服务有限公司、上海锦江国际实业投资股份有限公司新锦江商旅酒店、上海锦江国际会展有限公司。
注3： 除上述控股股东及其他关联方占用资金情况外，本集团尚有部分结算货币资金或闲置货币资金存放于同一母公司的关联企业锦江国际集团财务有限责任公司(“财务公司”)，利率参考中国人民银行同期存款利率确定。存放于财务公司的货币资金(含定存)年初余额为人民币387,731万元，本年度累计存入发生额为人民币4,486,611万元，本年度累计取出发生额为人民币4,443,609万元，货币资金年末余额为人民币430,733万元。对财务公司的应收利息年初余额为人民币1,686万元，本年度资金利息为人民币7,357万元，本年度累计收回资金利息为人民币8,249万元，应收利息年末余额为人民币793万元。
财务公司系经批准的非银行金融机构。
注4： 上海锦江达华宾馆有限公司系最终控制方锦江国际(集团)有限公司下属子公司，锦江酒店根据30%股权比例通过财务公司向其发放委托贷款。
注5： 上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司系母公司上海锦江资本股份有限公司下属子公司，锦江酒店根据30%股权比例通过财务公司向其发放委托贷款。
注6： 镇江京口锦江之星旅馆有限公司系母公司上海锦江资本股份有限公司下属子公司，锦江酒店根据49%股权比例通过财务公司向其发放委托贷款。
注7： 长春锦旅投资管理有限公司系母公司上海锦江资本股份有限公司下属子公司，锦江酒店根据30%股权比例通过财务公司向其发放委托贷款。