公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）作为公司2023年度审计机构。根据财政部及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《关于上市做好选聘会计师事务所工作的提醒》等法律法规的要求，公司对天健所在近一年审计中的履职情况进行了评估，具体情况如下：
一、2023年度会计师事务所基本情况
1、基本情况
（1）机构名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）；
（2）成立日期：2011年7月18日；
（3）组织形式：特殊普通合伙；
（4）注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号；
（5）2023年度末合伙人数量为238位，注册会计师人数为2,272人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为836人；
（6）2022年度经审计的收入总额为38.63亿元元，其中审计业务收入35.41亿元，证券业务收入21.15亿元；
（7）2023年度上市公司审计客户675家，涉及的行业包括制造业、农林牧渔业、信息传输软件和信息技术服务业、电力热力燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输仓储和邮政业、金融业、建筑业、卫生和社会工作业、综合业等，审计收费总额6.63亿元。
天健会计师事务所审计的与本公司同行业（制造业）的上市公司客户为513家。
2、聘任会计师履行的程序
经公司第十届董事会第十三次会议及2022年年度股东大会审议通过，同意公司聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2023年度审计机构。公司独立董事对该事项发表了事前审核意见及独立意见，董事会审计委员会也发表了书面审核意见。
二、2023年度会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2023年年报工作要求，天健所对公司2023年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。在执行审计工作的过程中，天健所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通，有效的提升了工作的准确性。
三、公司对天健会计师事务所（特殊普通合伙）履职的评估情况
经公司评估和审查后，认为天健所具有独立的法人资格，具有从事证券、期货相关业务审计资格，能够满足审计工作的要求。其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，且专业能力、投资者保护能力及独立性足以胜任，工作中亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的行为，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
浙江金鹰股份有限公司董事会
2024年4月2日