立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
关于对深圳南山热电股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明立信中联专审字[2024]D-0090号
深圳南山热电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了深圳南山热电股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2024年4月10日出具了立信中联审字[2024]D-0139号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，贵公司编制了后附的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
设计、执行和维护与编制和列报情况说明有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对贵公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司2023年度
控股股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅作为贵公司2023年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。附件：上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：曹玮（项目合伙人）
中国注册会计师：邹阳
中国天津市 2024年04月10日
| 附件 | 深圳南山热电股份有限公司 | |
| 上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 单位：万元 | |
非经营性资金占用
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核 算的会计科 目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年度外币折算汇兑差 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 总计 | |||||||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年度外币折算汇兑差 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 深圳深南电环保有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 215.60 | 114.37 | 329.98 | - | 代垫费用 | 非经营性往来 | ||
| 深南电(中山)电力有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 74,570.79 | 912.30 | 2,239.55 | 11,666.32 | 66,056.32 | 代垫费用及资金资助 | 非经营性往来 | ||
| 深圳深南电燃机工程技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,984.70 | 2,316.67 | 177.23 | 1,350.00 | 5,128.60 | 代垫费用及资金资助 | 非经营性往来 | ||
| 深南能源(新加坡) | 子公司 | 其他应收款 | 150.86 | 150.86 | - | 代垫费用 | 非经营性 |
| 有限公司 | 往来 | ||||||||||
| 深圳新电力实业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 6,128.42 | 6128.42 | - | 代垫费用 | 非经营性往来 | ||||
| 香港兴德盛有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 57.64 | 57.64 | 代垫费用 | 非经营性往来 | |||||
| 小计 | 85,050.37 | 3,400.98 | 2,416.79 | 19,625.58 | 71,242.56 | ||||||
| 关联自然人及其控制的法人 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 总计 | 85,050.37 | 3,400.98 | 2,416.79 | 19,625.58 | 71,242.56 | ||||||
| 法定代表人：孔国梁 | 主管会计工作负责人：陈玉辉 | 财务总监：张小银 | 会计机构负责人：林晓佳 | ||||||||