北京超图软件股份有限公司
2023年度财务决算报告
在公司董事会领导下，经过管理层和公司员工的不懈努力，2023年，本公司基本完成了预定的主要经营计划和财务目标，中汇会计师事务所出具了标准无保留意见的《审计报告》（中汇会审[2024]3670号）。根据审计结果编制的2023年度财务决算报告如下（财务数据采用合并报表口径）：
一、报告期经营成果
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 本期较上期增减 |
| 营业收入 | 1,978,685,866.97 | 1,595,688,954.43 | 24.00% |
| 利润总额 | 154,380,619.05 | -366,882,421.95 | 142.08% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 152,110,488.98 | -338,643,060.13 | 144.92% |
| 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润 | 111,141,320.52 | -379,358,952.75 | 129.30% |
报告期内，其主要经营和财务指标完成情况如下：
1. 全年实现营业收入1,978,685,866.97元，较上期增长382,996,912.54元，增幅为24.00%，主要系本期项目验收增加所致。
2. 全年实现利润总额154,380,619.05元，较上期增长521,263,041.00元，增幅为142.08%，主要
系本期营业收入增加所致。
3. 全年实现归属于上市公司股东的净利润152,110,488.98元，较上期增长490,753,549.11元，
增幅为144.92%，主要系本期营业收入增加所致。
4. 全年期间费用合计为913,556,177.84元，较上期增长131,194,365.63元，增幅为16.77%，主
要系本期营销投入增长所致。
二、报告期末财务状况
1、资产结构
报告期末，公司资产总额4,519,088,941.75元，较期初增长122,247,300.16元，增幅为2.78%。
（1）流动资产3,088,336,255.39元，占总资产的68.34%，流动资产较期初增长71,755,084.95元，增幅为2.38%，其中：
货币资金为1,063,632,894.19元，较期初增长133,572,219.46元，增幅为14.36%，主要系本期销
售回款增加所致。交易性金融资产为757,009,473.73元，较期初减少41,001,521.45元，降幅为5.14%，主要系本期末持有的银行理财产品规模下降所致。应收账款为715,630,040.15元，较期初增长41,951,426.50元，增幅为6.23%，主要系本期宏观经济对回款影响所致。存货为446,475,355.50元，较期初减少49,807,288.50元，降幅为10.04%，主要系本期收入增加对应成本结转增加所致。
（2）非流动资产1,430,752,686.36元，占总资产的31.66%，非流动资产较期初增长50,492,215.21元，增幅为3.66%，其中：
固定资产为263,215,587.32元，较期初减少6,002,947.70元，降幅为2.23%。
开发支出为158,862,779.77元，较期初增长41,944,207.56元，增幅为35.87%，主要系本期研发人员增加所致。
2、债务结构
报告期末，公司负债总额1,505,508,258.55元，较期初减少75,152,710.13元，降幅为4.75%。其中：
应付账款为395,662,811.34元，较期初增长58,845,368.64元，增幅为17.47%，主要系本期结转的未支付的采购成本增加所致。
合同负债为812,746,737.08元，较期初减少163,959,517.29元，降幅为16.79%，主要系本期项目首付款及进度款下降所致。
应付职工薪酬为147,140,600.91元，较期初增长17,982,378.59元，增幅为13.92%，主要系本期计提的员工奖金增加所致。
应交税费为44,991,529.69元，较期初增长18,566,160.93元，增幅为70.26%，主要系本期计提的所得税费用增加所致。
一年内到期的非流动负债为12,412,507.28元，较期初减少2,368,742.45元，降幅为16.03%，主要系本期一年内到期的房租支付所致。
其他流动负债为30,936,401.81元，较期初减少7,626,841.07元，降幅为19.78%，主要系本期待转销项税额下降所致。
三、报告期现金流入流出情况
报告期末，公司期末现金及现金等价物余额1,049,660,801.48元，较上期增长125,855,856.92元，
增幅为13.62%，其中：
销售商品、提供劳务收到的现金为1,700,802,724.96元，较上期增长120,339,246.58元，增幅为
7.61%，主要系本期销售回款增加所致。
收到其他与经营活动有关的现金为157,495,754.26元，较上期减少67,681,803.23元，降幅为30.06%，主要系上期收到员工持股计划认购款所致。
购买商品、接受劳务支付的现金为363,081,076.02元，较上期减少63,760,625.61元，降幅为14.94%，主要系采购支付下降所致。
支付其他与经营活动有关的现金为378,112,323.26元，较上期减少50,367,036.51元，降幅为11.75%，主要系上期支付员工持股计划认购款所致。
收回投资收到的现金为7,588,000,000.00元，较上期增长645,499,818.84元，增幅为9.30%，主要原因系理财产品到期收回增加所致。
取得投资收益收到的现金为22,903,591.59元，较上期增长3,088,256.11元，增幅为15.59%，主要原因系理财产品取得的投资收益增加所致 。
投资支付的现金为7,547,005,500.00元，较上期增长336,861,670.00元，增幅为4.67%。主要原因系本期购买理财增加所致 。
吸收投资收到的现金为50,146,076.86元，较上期增长37,396,076.86元，增幅为293.30%，主要原因系本期收到员工股票期权行权款所致。
四、主要财务指标
注：收益按归属于普通股股东的净利润计算
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 本期比上期增减 |
| 一、获利能力 | |||
| 1、加权平均净资产收益率（％） | 5.21 | -11.32 | 16.53 |
| 2、综合毛利率（％） | 57.88 | 46.54 | 11.34 |
| 3、营业利润率（％） | 7.12 | -23.55 | 30.67 |
| 二、短期偿债能力 | |||
| 1、流动比率（倍） | 2.07 | 1.92 | 0.15 |
| 2、速动比率（倍） | 1.77 | 1.60 | 0.17 |
| 三、长期偿债能力 | |||
| 1、资产负债率（%） | 33.31 | 35.95 | -2.64 |
| 四、资产管理效果 | |||
| 1、流动资产周转率(次/年) | 0.65 | 0.50 | 0.15 |
| 2、总资产周转率(次/年) | 0.44 | 0.35 | 0.09 |
| 3、应收账款的周转率(次/年) | 2.85 | 2.25 | 0.60 |
| 五、现金流量 | |||
| 1、每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.11 | -0.24 | 0.35 |
| 六、每股收益 | |||
| 1、基本每股收益（元/股） | 0.31 | -0.69 | 1.00 |
| 2、归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 6.10 | 5.75 | 0.35 |
北京超图软件股份有限公司董事会
2024年4月11日