北京超图软件股份有限公司
2023年度财务决算报告
在公司董事会领导下,经过管理层和公司员工的不懈努力,2023年,本公司基本完成了预定的主要经营计划和财务目标,中汇会计师事务所出具了标准无保留意见的《审计报告》(中汇会审[2024]3670号)。根据审计结果编制的2023年度财务决算报告如下(财务数据采用合并报表口径):
一、报告期经营成果
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 本期较上期增减 |
营业收入 | 1,978,685,866.97 | 1,595,688,954.43 | 24.00% |
利润总额 | 154,380,619.05 | -366,882,421.95 | 142.08% |
归属于上市公司股东的净利润 | 152,110,488.98 | -338,643,060.13 | 144.92% |
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润 | 111,141,320.52 | -379,358,952.75 | 129.30% |
报告期内,其主要经营和财务指标完成情况如下:
1. 全年实现营业收入1,978,685,866.97元,较上期增长382,996,912.54元,增幅为24.00%,主要系本期项目验收增加所致。
2. 全年实现利润总额154,380,619.05元,较上期增长521,263,041.00元,增幅为142.08%,主要
系本期营业收入增加所致。
3. 全年实现归属于上市公司股东的净利润152,110,488.98元,较上期增长490,753,549.11元,
增幅为144.92%,主要系本期营业收入增加所致。
4. 全年期间费用合计为913,556,177.84元,较上期增长131,194,365.63元,增幅为16.77%,主
要系本期营销投入增长所致。
二、报告期末财务状况
1、资产结构
报告期末,公司资产总额4,519,088,941.75元,较期初增长122,247,300.16元,增幅为2.78%。
(1)流动资产3,088,336,255.39元,占总资产的68.34%,流动资产较期初增长71,755,084.95元,增幅为2.38%,其中:
货币资金为1,063,632,894.19元,较期初增长133,572,219.46元,增幅为14.36%,主要系本期销
售回款增加所致。交易性金融资产为757,009,473.73元,较期初减少41,001,521.45元,降幅为5.14%,主要系本期末持有的银行理财产品规模下降所致。应收账款为715,630,040.15元,较期初增长41,951,426.50元,增幅为6.23%,主要系本期宏观经济对回款影响所致。存货为446,475,355.50元,较期初减少49,807,288.50元,降幅为10.04%,主要系本期收入增加对应成本结转增加所致。
(2)非流动资产1,430,752,686.36元,占总资产的31.66%,非流动资产较期初增长50,492,215.21元,增幅为3.66%,其中:
固定资产为263,215,587.32元,较期初减少6,002,947.70元,降幅为2.23%。
开发支出为158,862,779.77元,较期初增长41,944,207.56元,增幅为35.87%,主要系本期研发人员增加所致。
2、债务结构
报告期末,公司负债总额1,505,508,258.55元,较期初减少75,152,710.13元,降幅为4.75%。其中:
应付账款为395,662,811.34元,较期初增长58,845,368.64元,增幅为17.47%,主要系本期结转的未支付的采购成本增加所致。
合同负债为812,746,737.08元,较期初减少163,959,517.29元,降幅为16.79%,主要系本期项目首付款及进度款下降所致。
应付职工薪酬为147,140,600.91元,较期初增长17,982,378.59元,增幅为13.92%,主要系本期计提的员工奖金增加所致。
应交税费为44,991,529.69元,较期初增长18,566,160.93元,增幅为70.26%,主要系本期计提的所得税费用增加所致。
一年内到期的非流动负债为12,412,507.28元,较期初减少2,368,742.45元,降幅为16.03%,主要系本期一年内到期的房租支付所致。
其他流动负债为30,936,401.81元,较期初减少7,626,841.07元,降幅为19.78%,主要系本期待转销项税额下降所致。
三、报告期现金流入流出情况
报告期末,公司期末现金及现金等价物余额1,049,660,801.48元,较上期增长125,855,856.92元,
增幅为13.62%,其中:
销售商品、提供劳务收到的现金为1,700,802,724.96元,较上期增长120,339,246.58元,增幅为
7.61%,主要系本期销售回款增加所致。
收到其他与经营活动有关的现金为157,495,754.26元,较上期减少67,681,803.23元,降幅为30.06%,主要系上期收到员工持股计划认购款所致。
购买商品、接受劳务支付的现金为363,081,076.02元,较上期减少63,760,625.61元,降幅为14.94%,主要系采购支付下降所致。
支付其他与经营活动有关的现金为378,112,323.26元,较上期减少50,367,036.51元,降幅为11.75%,主要系上期支付员工持股计划认购款所致。
收回投资收到的现金为7,588,000,000.00元,较上期增长645,499,818.84元,增幅为9.30%,主要原因系理财产品到期收回增加所致。
取得投资收益收到的现金为22,903,591.59元,较上期增长3,088,256.11元,增幅为15.59%,主要原因系理财产品取得的投资收益增加所致 。
投资支付的现金为7,547,005,500.00元,较上期增长336,861,670.00元,增幅为4.67%。主要原因系本期购买理财增加所致 。
吸收投资收到的现金为50,146,076.86元,较上期增长37,396,076.86元,增幅为293.30%,主要原因系本期收到员工股票期权行权款所致。
四、主要财务指标
注:收益按归属于普通股股东的净利润计算
项目 | 2023年 | 2022年 | 本期比上期增减 |
一、获利能力 | |||
1、加权平均净资产收益率(%) | 5.21 | -11.32 | 16.53 |
2、综合毛利率(%) | 57.88 | 46.54 | 11.34 |
3、营业利润率(%) | 7.12 | -23.55 | 30.67 |
二、短期偿债能力 | |||
1、流动比率(倍) | 2.07 | 1.92 | 0.15 |
2、速动比率(倍) | 1.77 | 1.60 | 0.17 |
三、长期偿债能力 | |||
1、资产负债率(%) | 33.31 | 35.95 | -2.64 |
四、资产管理效果 | |||
1、流动资产周转率(次/年) | 0.65 | 0.50 | 0.15 |
2、总资产周转率(次/年) | 0.44 | 0.35 | 0.09 |
3、应收账款的周转率(次/年) | 2.85 | 2.25 | 0.60 |
五、现金流量 | |||
1、每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.11 | -0.24 | 0.35 |
六、每股收益 | |||
1、基本每股收益(元/股) | 0.31 | -0.69 | 1.00 |
2、归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 6.10 | 5.75 | 0.35 |
北京超图软件股份有限公司董事会
2024年4月11日