关于新疆八一钢铁股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：新疆八一钢铁股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-62167760
附表2
关于新疆八一钢铁股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 总计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企 | 宝武集团财务有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 93,028.98 | 2,267,122.71 | - | 2,276,582.54 | 83,569.15 | 金融服务 | 经营性往来 |
| 业 | 新疆巨峰金属制品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 6,048.96 | 59,620.23 | - | 62,111.50 | 3,557.69 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 243.82 | 4,685.09 | - | 1,381.62 | 3,547.29 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 新疆钢城绿化工程有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,002.67 | 410.35 | - | 102.36 | 2,310.66 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 新疆德勤互力工业技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,594.63 | 330.89 | - | - | 1,925.52 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 新疆宝新盛源建材有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,080.22 | 2,626.44 | - | 2,225.01 | 1,481.65 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 宝武水务科技有限公司新疆分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 15,661.50 | - | 14,265.45 | 1,396.05 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 新疆互力佳源环保科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 40.84 | 606.43 | - | - | 647.27 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 新疆八钢佳域工业材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3,844.33 | 17,188.01 | - | 17,731.64 | 3,300.70 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 新疆八钢物业有限责任公司乌鲁木齐好西部酒店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 108.60 | - | - | 108.60 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 新疆宝地产城发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.49 | 102.43 | - | - | 102.92 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 新疆宝信智能技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 44.19 | 42.69 | - | 3.83 | 83.05 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 新疆金属材料有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 26.42 | - | - | - | 26.42 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 新疆天山钢铁巴州有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 44.39 | - | - | 25.74 | 18.65 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 乌鲁木齐互利安康安保技术有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 4.69 | 140.16 | - | 128.14 | 16.71 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 宝钢钢构有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 15.18 | - | - | - | 15.18 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 新疆伊犁钢铁有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 12.43 | - | - | 12.43 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 新疆钢城绿化工程有限责任公司金康乳品饮料厂 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 10.11 | - | - | 10.11 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 欧冶工业品股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 410.89 | 4.05 | - | 405.60 | 9.34 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 宝钢工程技术集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.54 | - | - | 0.54 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 新疆钢铁设计院有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.17 | - | - | 0.17 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 新疆八钢物业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 54.19 | 8.98 | - | 8.95 | 54.22 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 新疆八钢矿业资源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.01 | - | - | - | 0.01 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 宝山钢铁股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5,300.00 | 2,650.00 | - | 7,950.00 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 宝武水务科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 163.56 | - | - | 163.56 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 上海宝信软件股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 34.13 | - | - | 34.13 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 新疆八钢国际贸易股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 41.24 | - | 41.24 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 新疆宝新昌佳石灰制品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 21.35 | 185.48 | - | 206.83 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 新疆口岸工贸国际货运代理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 68.75 | - | 68.75 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中国宝武钢铁集团有限公司 | 实际控制人 | 应收账款 | - | 27,772.00 | - | 27,772.00 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 新疆八钢国际贸易股份有限公司阿拉山口分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 78,603.99 | - | 26,182.10 | 52,421.89 | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 新疆八钢南疆钢铁拜城有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 24,138.33 | 61,431.56 | - | 65,997.66 | 19,572.23 | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 巴州敦德矿业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 21,612.16 | 7,337.38 | - | 13,320.54 | 15,629.00 | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 富蕴蒙库铁矿有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 19,710.32 | 25,122.66 | - | 33,521.86 | 11,311.12 | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 新疆钢铁雅满苏矿业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 588.01 | 1,649.21 | - | 205.82 | 2,031.40 | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 新疆天山钢铁巴州有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 2,436.63 | - | - | 2,436.63 | - | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 新疆伊犁钢铁有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 1,300.00 | - | - | 1,300.00 | - | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 宝钢工程技术集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企 | 预付款项 | - | 127.95 | - | 127.95 | - | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 业 | |||||||||
| 宝武装备智能科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 138.00 | - | 138.00 | - | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 新疆钢城绿化工程有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 0.80 | - | 0.80 | - | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 中钢集团天澄环保科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 300.00 | - | 300.00 | - | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 | |
| 武钢集团襄阳重型装备材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 25,153.80 | - | 25,153.80 | - | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 | |
| 新疆八钢国际贸易股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 42,460.80 | - | - | 42,460.80 | - | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 上海宝信软件股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 29.65 | - | - | 29.65 | - | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 上海欧冶供应链有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 802.54 | - | - | 802.54 | - | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 欧冶云商股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 100.00 | - | - | 100.00 | - | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 欧冶工业品股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.08 | - | - | 0.08 | - | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 欧冶工业品股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | - | 3,019.29 | - | 425.72 | 2,593.57 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 新疆八钢佳域工业材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | - | 40,517.98 | - | 30,517.98 | 10,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 新疆天山钢铁巴州有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企 | 应收票据 | - | 1,225.43 | - | - | 1,225.43 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 业 | ||||||||||
| 新疆伊犁钢铁有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | - | 2,335.78 | - | - | 2,335.78 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 | 控股股东 | 应收票据 | 1,134.11 | 72,349.00 | - | 73,483.11 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 上海欧冶材料技术有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | - | 64,601.93 | - | 63,349.38 | 1,252.55 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 新疆八钢国际贸易股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | - | 75,536.05 | - | 66,572.05 | 8,964.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 新疆宝鑫炭材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | - | 17,984.93 | - | 17,734.93 | 250.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 新疆伊犁钢铁有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 95.77 | - | - | 95.77 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 上海宝地宝泉房屋经营有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 0.43 | - | - | 0.43 | 内部暂挂款 | 经营性往来 | |
| 宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 57.79 | 25.44 | - | 6.96 | 76.27 | 内部暂挂款 | 经营性往来 | |
| 新疆焦煤集团阜康气煤有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 23.82 | - | - | 23.82 | - | 内部暂挂款 | 经营性往来 | |
| 新疆金属材料有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.70 | - | - | 0.70 | - | 内部暂挂款 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆八钢钢管有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | - | 9,655.22 | - | - | 9,655.22 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 新疆焦煤(集团)有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 225,969.00 | 431,407.00 | - | 374,767.00 | 282,609.00 | 内部暂挂款 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | / | / | - | - | - | - | - | / | 非经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企 | 马鞍山钢铁建设集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的联营企 | 应收账款 | - | 0.10 | - | - | 0.10 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 业 | 业 | |||||||||
| 新疆宝新恒源物流有限公司 | 上市公司的联营企业 | 应收账款 | - | 224.02 | - | - | 224.02 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 新疆宝新恒源金属制品有限公司 | 上市公司的联营企业 | 应收账款 | - | 468.80 | - | - | 468.80 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 新疆宝新恒源房地产开发有限公司 | 上市公司的联营企业 | 预付款项 | - | 17.29 | - | - | 17.29 | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 | |
| 天津大桥集团新疆焊接材料有限公司 | 上市公司的联营企业 | 其他反映占用实质科目 | 2,250.00 | 14,200.00 | - | 11,650.00 | 4,800.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 新疆宝新恒源物流有限公司 | 上市公司的联营企业 | 其他应收款 | 4.34 | 8.04 | - | - | 12.38 | 内部暂挂款 | 经营性往来 | |
| 新疆宝新恒源房地产开发有限公司 | 上市公司的联营企业 | 其他应收款 | 6.83 | - | - | 6.83 | - | 内部暂挂款 | 经营性往来 | |
| 新疆宝新恒源金属制品有限公司 | 上市公司的联营企业 | 其他应收款 | 31.91 | - | - | 23.43 | 8.48 | 内部暂挂款 | 经营性往来 | |
| 新疆绿色建筑股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的联营企业 | 其他应收款 | 2.00 | - | - | 2.00 | - | 内部暂挂款 | 经营性往来 | |
| 天津大桥集团新疆焊接材料有限公司 | 上市公司的联营企业 | 其他应收款 | 2.65 | - | - | 2.65 | - | 内部暂挂款 | 经营性往来 | |
| 新疆一成投资有限公司 | 上市公司的联营企业 | 其他应收款 | 1,346.00 | 1,400.00 | - | 100.00 | 2,646.00 | 应收股利款 | 经营性往来 | |
| 天津大桥集团新疆焊接材料有限公司 | 上市公司的联营企业 | 其他应收款 | 88.00 | - | - | 88.00 | - | 应收股利款 | 经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 458,195.38 | 3,334,241.36 | - | 3,262,137.45 | 530,299.29 | / | / |