大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 贵州信邦制药股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2024] |
贵州信邦制药股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
1-2
| 二、 | 贵州信邦制药股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024] 0011003808号
贵州信邦制药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了贵州信邦制药股份有限公司（以下简称信邦制药）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月12日签发了大华审字[2024]0011004869号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就信邦制药编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是信邦制药管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计信邦制药2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
大华核字[2024] 0011003808号关联方资金占用情况的专项说明
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相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对信邦制药实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解信邦制药2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：贵州信邦制药股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师：
中国
北京
江 山 中国注册会计师：
·
余永春二〇二四年四月十二日
| 编制单位：贵州信邦制药股份有限公司单位：万元 | |||||||||
| 占用形成原因占用性质 | |||||||||
| 小计———— | |||||||||
| 小计———— | |||||||||
| 总计———— |
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
现大股东及其附属企业
现大股东及其附属企业前大股东及其附属企业
前大股东及其附属企业
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| 编制单位：贵州信邦制药股份有限公司单位：万元 | |||||||||
| 往来形成原因往来性质 |
贵州光正医药销售有限公司控股子公司其他应收款2,500.00 - - 2,500.00财务资助非经营性往来
| 贵州光正医药销售有限公司控股子公司其他应收款2,500.00 - - 2,500.00 财务资助非经营性往来 |
| 贵州卓大医药有限责任公司控股子公司其他应收款14,867.50 - - 1,867.50 13,000.00财务资助非经营性往来 |
| 贵州盛远医药有限公司控股子公司其他应收款10,000.00 - - 10,000.00 财务资助非经营性往来 |
| 贵州医科大学附属白云医院控股子公司其他应收款35,000.00 15,800.00 - - 50,800.00财务资助非经营性往来 |
| 贵州信达利生物科技有限公司控股子公司其他应收款33,629.27 11,450.00 - 20,679.27 24,400.00财务资助非经营性往来 |
| 贵州科开物业管理有限公司控股子公司其他应收款2,009.92 21.95 48.48 74.75 2,005.60财务资助非经营性往来 |
| 贵州科信康医药有限公司控股子公司其他应收款4,000.00 - - 4,000.00 财务资助非经营性往来 |
| 贵州佰佳医药有限公司控股子公司其他应收款6,200.00 200.00 - 2,300.00 4,100.00财务资助非经营性往来 |
| 贵州强生医药有限公司控股子公司其他应收款5,200.00 1,500.00 - 6,700.00 财务资助非经营性往来 |
| 贵州迈道罄医疗器械有限公司控股子公司其他应收款10,500.00 - - 5,100.00 5,400.00财务资助非经营性往来 |
| 贵州瑞诺医疗科技有限公司控股子公司其他应收款2,110.00 - - 310.00 1,800.00财务资助非经营性往来 |
| 贵州华成耀商贸有限公司控股子公司其他应收款500.00 500.00 - - 1,000.00财务资助非经营性往来 |
| 贵州大东医药有限公司控股子公司其他应收款3,400.00 4,300.00 - 5,050.00 2,650.00财务资助非经营性往来 |
| 贵州光正医药物流有限公司控股子公司其他应收款14,230.00 11,000.00 - 1,500.00 23,730.00财务资助非经营性往来 |
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
大股东及其附属企业
| 大股东及其附属企业 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 |
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| 编制单位：贵州信邦制药股份有限公司单位：万元 | |||||||||
| 往来形成原因往来性质 |
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
贵州海墨斯医疗有限公司控股子公司其他应收款
650.00 650.00 - 150.00 1,150.00财务资助非经营性往来
| 贵州海墨斯医疗有限公司控股子公司其他应收款650.00 650.00 - 150.00 1,150.00财务资助非经营性往来 | ||
| 贵州仁本佳科技有限公司控股子公司其他应收款2,029.00 950.00 - 929.00 2,050.00财务资助非经营性往来 | ||
| 贵州医资源生物科技有限公司控股子公司其他应收款1,270.00 170.00 - 440.00 1,000.00财务资助非经营性往来 | ||
| 非经营性往来 | ||
| 非经营性往来 | ||
| 非经营性往来 | ||
| 贵医安顺医院有限责任公司控股子公司其他应收款- 250.00 - 250.00 财务资助非经营性往来 | ||
| 贵州科信医药器械有限公司控股子公司其他应收款- 1,000.00 - - 1,000.00财务资助非经营性往来 | ||
| 贵州徵晖科技发展有限公司控股子公司其他应收款- 1,503.00 - 340.00 1,163.00财务资助非经营性往来 |
总计———148,095.6949,317.1648.4862,212.73135,248.60—
总计———148,095.6949,317.1648.4862,212.73135,248.60—其他关联人及其附属企
业
其他关联人及其附属企
业关联自然人及其控制的
法人
关联自然人及其控制的
法人
上市公司的子公司及其
附属企业
上市公司的子公司及其
附属企业
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