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富瑞特装:年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 下载公告
公告日期:2024-04-16

北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)

Beijing Dahua International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)

张家港富瑞特种装备股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
北京大华核字[2024]00000060号

张家港富瑞特种装备股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

(2023年度)

目 录页 次
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2
二、张家港富瑞特种装备股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告1-9

北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)北京市西城区阜成门外大街31号五层519A [100071]电话:86 (10) 6827 8880 传真:86 (10) 6823 8100

第1页

募集资金存放与使用情况鉴证报告

北京大华核字[2024]00000060号

张家港富瑞特种装备股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的张家港富瑞特种装备股份有限公司(以下简称富瑞特装公司)《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(以下简称“募集资金专项报告”)。

一、董事会的责任

富瑞特装公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告,并保证其内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对富瑞特装公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对富瑞特装公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

北京大华核字[2024]00000060号募集资金存放与使用情况鉴证报告

第2页

及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为,富瑞特装公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制,在所有重大方面公允反映了富瑞特装公司2023年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供富瑞特装公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为富瑞特装公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。

北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
中国·北京姚植基
中国注册会计师:
葛皓宇
二〇二四年四月十五日

专项报告 第1页

张家港富瑞特种装备股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意张家港富瑞特种装备股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2021]185号)核准,张家港富瑞特种装备股份有限公司(以下简称“本公司”)由主承销商中国国际金融股份有限公司于2021年3月向特定对象发行普通股(A 股)股票103,989,757股,每股面值1元,每股发行价人民币4.53元。截至2021年3月11日止,本公司共募集资金471,073,599.21元,扣除发行费用不含税金额11,664,141.29元,募集资金净额459,409,457.92元。本公司上述发行募集的资金已全部到位,业经公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)以“苏公W[2021]B019号”验资报告验证确认。

截止2023年12月31日,本公司对募集资金项目(含补充流动资金)累计投入人民币226,963,550.07元,于2023年1月1日起至2023年12月31日止会计期间使用募集资金人民币83,170,527.09元。

截止2023年12月31日,募集资金专户余额为人民币32,091,324.79元,使用闲置募集资金进行现金管理余额为人民币6,000,000.00元。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规,结合公司实际情况,制定了《募集资金管理办法》,对募集资金实行专户存储制度,随时接受公司保荐机构的监督。在募集资金到位后,公司董事会为募集资金开设了专项账户。

为规范募集资金的存放、管理和使用,保护广大投资者的权益,根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定,2021年4月,公司及实施募投项目的全资、控股子公司与保荐机构中国国际金融股份有限公司(以下简称“中金公司”)和开户银行中国建设银行股份有限公司苏州分行、中国农业银行股份有限公司张家港分行、上海浦东发展银行股份有限公司张家港支行、中国银行股份有限公司张家港分行、中信银行股份有限公司苏州分行分别开立了募集资金专项账户并签署了《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》。2022年6月,实施募投项目的全资子公司与保

专项报告 第2页

荐机构中金公司和开户银行上海浦东发展银行股份有限公司张家港支行开立了募集资金专项账户并签署了《募集资金三方监管协议》。监管协议与监管协议范本不存在重大差异,三方监管协议及四方监管协议的履行不存在问题。

截至2023年12月31日止,募集资金的存储情况列示如下:

金额单位:人民币元

银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式
中国建设银行股份有限公司苏州分行32250198626200000458活期
中国建设银行股份有限公司苏州分行32250198626200000459活期
中国农业银行股份有限公司张家港分行1052580104006453430,789,309.81活期
中国农业银行股份有限公司张家港分行10525801040064625336,457.53活期
上海浦东发展银行股份有限公司张家港支行89110078801100001502459,409,457.92活期
上海浦东发展银行股份有限公司张家港支行89110078801300001501活期
上海浦东发展银行股份有限公司张家港支行89110078801800001948活期
中国银行股份有限公司张家港分行498875844025965,557.45活期
中信银行股份有限公司苏州分行8112001012900591153活期
合 计32,091,324.79

2023年度公司募集资金使用情况如下:

金额单位:人民币元

项目金额
募集资金总额471,073,599.21
减:发行费用11,664,141.29
募集资金净额459,409,457.92
减:募投项目累计使用资金188,635,835.21
减:补充流动资金38,327,714.86
减:现金管理6,000,000.00
减:累计手续费支出8,164.21
加:累计现金管理收益18,669,329.74
加:累计利息收入2,494,529.10
减:项目终止永久补充流动资金215,510,277.69
截止2023年12月31日募集资金专户余额32,091,324.79

三、2023年度募集资金的使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

专项报告 第3页

详见附表《募集资金使用情况表》。

(二)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023年度,本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(三)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况

本公司于2023年3月13日召开公司第五届董事会第四十次会议及第五届监事会第二十六次会议,审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保障募集资金投资项目建设进度的前提下,使用总额不超过人民币24,000万元的闲置募集资金进行现金管理,投资不超过12个月的安全性高、期限较短的保本型理财产品或存款类产品(包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、协定存款等),上述额度在公司本次董事会审议通过之日起12个月内有效,在前述额度和期限范围内资金可以循环滚动使用,以实现收益最大化。2023年度,本公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下:

单位:人民币万元

签约方产品名称收益类型投资日期投资金额到期日期投资收益期末金额
中国银行股份有限公司张家港分行营业部七天通知存款保本固定收益2022/02/163,900.0027.58600.00
浙商银行股份有限公司浙商银行单位结构性存款(产品代码:EEH22013UT)保本浮动收益2022/09/1912,000.002023/03/20169.87
上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行利多多公司稳利22JG3838期(3个月早鸟款)人民币对公结构性存款保本浮动收益2022/10/242,000.002023/01/3016.53
中国民生银行股份有限公司苏州分行聚赢股票-挂钩沪深300指数看涨价差结构性存款(SDGA220243D)保本浮动收益2022/11/223,200.002023/05/2248.94
上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行利多多公司稳利22JG3931期(3个月早鸟款)人民币对公结构性存款保本浮动收益2022/12/127,000.002023/03/1348.66
上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行利多多公司稳利23JG3126期(3个月早鸟款)人民币对公结构性存款保本浮动收益2023/03/207,000.002023/06/2049.00

专项报告 第4页

中国建设银行股份有限公司张家港分行七天通知存款保本固定收益2023/03/2012,000.002023/04/048.75
中国建设银行股份有限公司张家港分行中国建设银行苏州分行单位人民币定制型结构性存款保本浮动收益2023/04/0712,000.002023/10/07174.48
中国民生银行股份有限公司苏州分行聚赢利率-挂钩中债10年期国债到期收益率结构性存款(SDGA230237V)保本浮动收益2023/05/263,000.002023/08/2420.56
合 计62,100.00564.37600.00

注:公司各时点使用暂时闲置募集资金进行现金管理的余额均未超过董事会对相关事项的授权范围。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整,募集资金的使用和管理不存在违规情况。

张家港富瑞特种装备股份有限公司(盖章)

二〇二四年四月十五日

专项报告 第5页

附表

募集资金使用情况表

编制单位:张家港富瑞特种装备股份有限公司

募集资金总额45,940.95本年度投入募集资金总额8,317.05
报告期内变更用途的募集资金总额21,551.03已累计投入募集资金总额22,696.35
累计变更用途的募集资金总额25,551.03
累计变更用途的募集资金总额比例55.62%
承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
新型LNG智能罐箱及小型可移动液化装置产业化项目16,562.0016,562.001,281.654,024.0824.30不适用不适用
常温及低温LNG船用装卸臂项目6,738.006,738.002,106.233,921.1858.202024-6-30不适用不适用
LNG高压直喷供气系统项目12,643.008,643.00243.681,225.2714.18不适用不适用
氢燃料电池车用液氢供气系统及配套氢阀研发项目6,199.366,199.361,440.365,656.9991.252024-6-30不适用不适用
船用新能源装备制造升级改扩建项目0.004,000.003,245.134,036.06100.902023-6-30723.17
补充流动资金4,965.003,798.590.003,832.77100.90不适用不适用不适用
合计47,107.3645,940.958,317.0522,696.35723.17
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体募投项目)1、新型LNG智能罐箱及小型可移动液化装置产业化项目 在该项目的实施过程中,LNG智能罐箱的市场需求增长乏力,公司现有产能即可满足目前的订单需求。另一方面,公司偏远井口气液化项目使用的装备主要为日处理量在10—40万方的小型液化装置,使用多个0.5—2万方可移动LNG Trailer液化装置的工艺包在综合成本上不如一个10—40万方的模块更有成本优势。综上考虑,为提高募集资金使用效率,实现公司股东利益最大化,避免造成资金和资源的浪费,经公司董

专项报告 第6页

事会、监事会、股东大会审议通过,公司终止使用募投资金投资实施新型LNG智能罐箱及小型可移动液化装置产业化项目,并将该募投项目终止后对应的该部分剩余募集资金永久补充流动资金,用于公司日常生产经营及业务发展。 2、LNG高压直喷供气系统项目 作为现有LNG车用供气系统的升级换代产品,LNG高压直喷供气系统的价格较高,导致新产品的市场推广需要很长的时间,短期内难以形成大规模的市场需求,如果继续按照项目原计划实施,很可能面临收益不及预期的风险。为提高募集资金使用效率,实现公司股东利益最大化,避免造成资金和资源的浪费,经公司董事会、监事会、股东大会审议通过,公司终止使用募投资金投资实施LNG高压直喷供气系统项目,并将该募投项目终止后对应的该部分剩余募集资金永久补充流动资金,用于公司日常生产经营及业务发展。 3、常温及低温LNG船用装卸臂项目、氢燃料电池车用液氢供气系统及配套氢阀研发项目 受外部环境、行业发展状态、项目整体进度等因素的影响,“常温及低温LNG船用装卸臂项目”及“氢燃料电池车用液氢供气系统及配套氢阀研发项目”的建设进度和研发进度与原计划存在偏差,相关项目预计无法在计划时间内完成。综合考虑目前外部市场环境及募投项目实际建设进度,经公司董事会、监事会审议通过,公司将募集资金投资项目“常温及低温LNG船用装卸臂项目”及“氢燃料电池车用液氢供气系统及配套氢阀研发项目”达到预计可使用状态日期从2023年12月31日延期至2024年6月30日。
项目可行性发生重大变化的情况说明1、新型LNG智能罐箱及小型可移动液化装置产业化项目 在该项目的实施过程中,LNG智能罐箱的市场需求增长乏力,公司现有产能即可满足目前的订单需求。另一方面,公司偏远井口气液化项目使用的装备主要为日处理量在10—40万方的小型液化装置,使用多个0.5—2万方可移动LNG Trailer液化装置的工艺包在综合成本上不如一个10—40万方的模块更有成本优势。综上考虑,为提高募集资金使用效率,实现公司股东利益最大化,避免造成资金和资源的浪费,经公司董事会、监事会、股东大会审议通过,公司终止使用募投资金投资实施新型LNG智能罐箱及小型可移动液化装置产业化项目,并将该募投项目终止后对应的该部分剩余募集资金永久补充流动资金,用于公司日常生产经营及业务发展。 2、LNG高压直喷供气系统项目 作为现有LNG车用供气系统的升级换代产品,LNG高压直喷供气系统的价格较高,导致新产品的市场推广需要很长的时间,短期内难以形成大规模的市场需求,如果继续按照项目原计划实施,很可能面临收益不及预期的风险。为提高募集资金使用效率,实现公司股东利益最大化,避免造成资金和资源的浪费,经公司董事会、监事会、股东大会审议通过,公司终止使用募投资金投资实施LNG高压直喷供气系统项目,并将该募投项目终止后对应的该部分剩余募集资金永久补充流动资金,用于公司日常生产经营及业务发展。 3、常温及低温LNG船用装卸臂项目、氢燃料电池车用液氢供气系统及配套氢阀研发项目 受外部环境、行业发展状态、项目整体进度等因素的影响,“常温及低温LNG船用装卸臂项目”及“氢燃料电池车用液氢供气系统及配套氢阀研发项目”的建设进度和研发进度与原计划存在偏差,相关项目预计无法在计划时间内完成。综合考虑目前外部市场环境及募投项目实际建设进度,经公司董事会、监事会审议通过,公司将募集资金投资项目“常温及低温LNG船用装卸臂项目”及“氢燃料电池车用液氢供气系统及配套氢阀研发项目”达到预计可使用状态日期从2023年12月31日延期至2024年6月30日。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况经公司2021年4月13日召开的第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第八次会议审议通过《关于增加部分募投项目实施地点的议案》,本次发行募投项目“氢燃料电池车用液氢供气系统及配套氢阀研发项目”原计划利用位于张家港市杨舍镇晨新路19号的公司现有厂区办公用房进行项目研发,现根据公司内部厂区规划调整,增加公司位于张家港市杨舍镇国泰北路919号厂区办公用房为“氢燃料电池车用液氢供气系统及配套氢阀研发项目”的新增实施地点。
募集资金投资项目实施方式调整情况1、经公司2022年5月27日召开的第五届董事会第三十次会议、第五届监事会第二十一次会议及公司2022年6月13日召开的2022年第四次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目暨使用募集资金对全资子公司增资的议案》,同意公司将2020年度向特定对象发行

专项报告 第7页

金额单位:人民币万元注:调整后的投资总额比募集资金承诺投资总额差1,166.41万元,系公司本次募集资金净额小于计划募集资金投资额,调减补充流动资金项目金额。

股票募集资金投资项目“LNG高压直喷供气系统项目”的募集资金拟投入金额调减4,000万元用于新募集资金投资项目“船用新能源装备制造升级改扩建项目”建设。 2、经公司2023年7月21日召开的第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议及公司2023年8月7日召开的2023年第四次临时股东大会审议通过《关于终止部分募投项目并将该部分募集资金永久补充流动资金的议案》,同意公司终止2020年度向特定对象发行股票项目中的募投项目“新型LNG智能罐箱及小型可移动液化装置产业化项目”和“LNG高压直喷供气系统项目”,并将上述募投项目终止后对应的该部分剩余募集资金永久补充流动资金,用于公司日常生产经营及业务发展。
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向部分尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中,部分闲置募集资金公司进行了现金管理。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

专项报告 第8页

附表

变更募集资金投资项目情况表编制单位:张家港富瑞特种装备股份有限公司

金额单位:人民币万元

变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本年度实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
船用新能源装备制造升级改扩建项目LNG高压直喷供气系统项目4,000.003,245.134,036.06100.90%2023-6-30723.17
LNG高压直喷供气系统项目LNG高压直喷供气系统项目8,643.00243.681,225.2714.18%不适用不适用
合计-12,643.003,488.815,261.33--723.17--
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项目)1、变更原因 2022年,受“国五”柴油重卡短期集中销售去库存、国际国内天然气价格持续上涨等不利因素的影响,国内LNG重卡终端市场持续低迷,公司的LNG车载供气系统产品销量出现大幅下滑,公司综合考虑目前的募集资金投资项目市场现状和公司未来发展需求,将募集资金投资项目“LNG高压直喷供气系统项目”的募集资金拟投入金额调减4,000万元用于新募集资金投资项目“船用新能源装备制造升级改扩建项目”建设。 2、决策程序及信息披露情况 经公司2022年5月27日召开的第五届董事会第三十次会议、第五届监事会第二十一次会议及公司2022年6月13日召开的2022年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目暨使用募集资金对全资子公司增资的议案》,公司独立董事发表了同意的独立意见,保荐机构发表了同意的核查意见。具体内容详见公司2022年5月28日对外公告的《关于变更部分募集资金投资项目暨使用募集资金对全资子公司增资的公告》(公告编号:2022-040)及公司2022年6月25日对外公告的《关于全资子公司完成工商登记变更并换发营业执照的公告》(公告编号:2022-049)。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体募投项目)LNG高压直喷供气系统项目 作为现有LNG车用供气系统的升级换代产品,LNG高压直喷供气系统的价格较高,导致新产品的市场推广需要很长的时间,短期内难以形成大规模的市场需求,如果继续按照项目原计划实施,很可能面临收益不及预期的风险。为提高募集资金使用效率,实现公司股东利益最大化,避免造成资金和资源的浪费,经公司董事会、监事会、股东大会审议通过,公司终止使用募投资金投资实施LNG高压直喷供气系统项目,并将该募投项目终止后对应的该部分剩余募集资金永久补充流动资金,用于公司日常生产经营及业务发展。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明LNG高压直喷供气系统项目 作为现有LNG车用供气系统的升级换代产品,LNG高压直喷供气系统的价格较高,导致新产品的市场推广需要

专项报告 第9页

变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本年度实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
很长的时间,短期内难以形成大规模的市场需求,如果继续按照项目原计划实施,很可能面临收益不及预期的风险。为提高募集资金使用效率,实现公司股东利益最大化,避免造成资金和资源的浪费,经公司董事会、监事会、股东大会审议通过,公司终止使用募投资金投资实施LNG高压直喷供气系统项目,并将该募投项目终止后对应的该部分剩余募集资金永久补充流动资金,用于公司日常生产经营及业务发展。

  附件:公告原文
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