苏交科集团股份有限公司2023年度财务决算报告
经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，对公司2023年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。现将决算情况报告如下：
一、2023年度主要财务数据
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动幅度 |
| 营业总收入 | 527,780.62 | 522,652.86 | 0.98% |
| 营业利润 | 36,570.84 | 75,769.44 | -51.73% |
| 利润总额 | 35,467.44 | 75,265.40 | -52.88% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 32,959.41 | 59,348.91 | -44.47% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,713.53 | 26,212.26 | 17.17% |
| 总资产 | 1,591,799.27 | 1,550,926.52 | 2.64% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 835,539.33 | 818,220.23 | 2.12% |
| 股本 | 126,282.78 | 126,282.78 | 0.00% |
二、2023年度主要财务指标
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动幅度 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2610 | 0.4700 | -44.47% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2610 | 0.4700 | -44.47% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 0.2152 | 0.4167 | -48.36% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.99% | 7.48% | -3.49% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.29% | 6.63% | -3.34% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.24 | 0.21 | 14.29% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 6.62 | 6.48 | 2.16% |
三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）报告期资产构成及变动情况
单位：万元
| 项目 | 2023年末 | 2023年初 | 变动幅度 | ||
| 金额 | 所占比重 | 金额 | 所占比重 | ||
| 货币资金 | 354,053.11 | 22.24% | 249,860.75 | 16.11% | 41.70% |
| 交易性金融资产 | 13,415.36 | 0.84% | 113,264.81 | 7.30% | -88.16% |
| 应收票据 | 2,892.45 | 0.18% | 1,544.02 | 0.10% | 87.33% |
| 应收账款 | 477,455.70 | 29.99% | 433,870.96 | 27.97% | 10.05% |
| 应收款项融资 | 198.12 | 0.01% | 152.44 | 0.01% | 29.97% |
| 预付账款 | 11,834.11 | 0.74% | 15,191.44 | 0.98% | -22.10% |
| 其他应收款 | 9,631.46 | 0.61% | 12,169.68 | 0.78% | -20.86% |
| 存货 | 8,587.27 | 0.54% | 5,754.77 | 0.37% | 49.22% |
| 合同资产 | 368,890.91 | 23.17% | 378,854.98 | 24.43% | -2.63% |
| 一年内到期的非流动资产 | 5,067.32 | 0.32% | 6,173.58 | 0.40% | -17.92% |
| 其他流动资产 | 6,990.42 | 0.44% | 8,322.27 | 0.54% | -16.00% |
| 流动资产合计 | 1,259,016.22 | 79.09% | 1,225,159.69 | 79.00% | 2.76% |
| 长期应收款 | 326.58 | 0.02% | 6,293.76 | 0.41% | -94.81% |
| 长期股权投资 | 5,495.43 | 0.35% | 5,700.80 | 0.37% | -3.60% |
| 其他权益工具投资 | 65,787.27 | 4.13% | 58,932.87 | 3.80% | 11.63% |
| 其他非流动金融资产 | 19,196.54 | 1.21% | 18,212.26 | 1.17% | 5.40% |
| 投资性房地产 | 2,609.07 | 0.16% | 3,329.91 | 0.21% | -21.65% |
| 固定资产 | 55,535.24 | 3.49% | 57,979.81 | 3.74% | -4.22% |
| 在建工程 | 2,644.27 | 0.17% | 3,797.75 | 0.24% | -30.37% |
| 使用权资产 | 21,882.98 | 1.37% | 20,493.76 | 1.32% | 6.78% |
| 无形资产 | 27,301.02 | 1.72% | 27,141.66 | 1.75% | 0.59% |
| 商誉 | 53,007.51 | 3.33% | 56,023.51 | 3.61% | -5.38% |
| 长期待摊费用 | 5,846.52 | 0.37% | 5,407.47 | 0.35% | 8.12% |
| 递延所得税资产 | 65,159.13 | 4.09% | 53,621.70 | 3.46% | 21.52% |
| 其他非流动资产 | 7,991.50 | 0.50% | 8,831.59 | 0.57% | -9.51% |
| 非流动资产合计 | 332,783.05 | 20.91% | 325,766.83 | 21.00% | 2.15% |
| 资产总计 | 1,591,799.27 | 100.00% | 1,550,926.52 | 100.00% | 2.64% |
货币年末余额较年初余额增长41.70%，主要是理财产品到期赎回所致。交易性金融资产年末余额较年初余额减少88.16%，主要是理财产品到期赎回所致。
应收票据年末余额较年初余额增长87.33%，主要是票据结算增加所致。存货年末余额较年初余额增长49.22%，主要是尚未达到结算条件的工程施工投入增加所致。
长期应收款年末余额较年初余额减少94.81%，主要是应收款项收回所致。在建工程年末余额较年初余额减少30.37%，主要是转入无形资产所致。
（二）报告期负债构成及变动情况
单位：万元
| 项目 | 2023年末 | 2023年初 | 变动幅度 | ||
| 金额 | 所占比重 | 金额 | 所占比重 | ||
| 短期借款 | 181,710.34 | 25.27% | 126,405.16 | 18.26% | 43.75% |
| 应付票据 | 10,113.54 | 1.41% | 6,119.42 | 0.88% | 65.27% |
| 应付账款 | 292,706.41 | 40.70% | 275,581.71 | 39.82% | 6.21% |
| 预收账款 | 159.48 | 0.02% | 79.89 | 0.01% | 99.61% |
| 合同负债 | 38,910.35 | 5.41% | 42,296.30 | 6.11% | -8.01% |
| 应付职工薪酬 | 45,497.07 | 6.33% | 48,455.99 | 7.00% | -6.11% |
| 应交税费 | 60,341.15 | 8.39% | 57,406.70 | 8.29% | 5.11% |
| 其他应付款 | 22,133.33 | 3.08% | 23,293.64 | 3.37% | -4.98% |
| 一年内到期非流动负债 | 36,966.77 | 5.14% | 38,334.82 | 5.54% | -3.57% |
| 其他流动负债 | 4,065.41 | 0.57% | 4,076.09 | 0.59% | -0.26% |
| 流动负债合计 | 692,603.86 | 96.30% | 622,049.73 | 89.88% | 11.34% |
| 长期借款 | 10.00 | 0.00% | 43,074.30 | 6.22% | -99.98% |
| 租赁负债 | 18,930.21 | 2.63% | 17,443.35 | 2.52% | 8.52% |
| 长期应付款 | 323.39 | 0.04% | 190.70 | 0.03% | 69.58% |
| 预计负债 | 150.54 | 0.02% | 142.18 | 0.02% | 5.88% |
| 递延收益 | 5,953.79 | 0.83% | 7,792.46 | 1.13% | -23.60% |
| 递延所得税负债 | 1,228.08 | 0.17% | 1,400.37 | 0.20% | -12.30% |
| 非流动负债合计 | 26,596.01 | 3.70% | 70,043.37 | 10.12% | -62.03% |
| 负债合计 | 719,199.86 | 100.00% | 692,093.11 | 100.00% | 3.92% |
短期借款年末余额较年初余额增长43.75%，主要是短期贷款增加所致。应付票据年末余额较年初余额增长65.27%，主要是票据结算增加所致。预收账款年末余额较年初余额增长99.61%，主要是预收租金增加所致。长期借款年末余额较年初余额减少99.98%，主要是转入一年内到期非流动负债所致。
长期应付款年末余额较年初余额增长69.58%，主要是保证金及固定资产购置款增长所致。
（三）股东权益情况
单位：万元
| 项目 | 2023年末 | 2023年初 | 变动幅度 | ||
| 金额 | 所占比重 | 金额 | 所占比重 | ||
| 股本 | 126,282.78 | 14.47% | 126,282.78 | 14.70% | 0.00% |
| 资本公积 | 305,847.45 | 35.05% | 306,571.45 | 35.70% | -0.24% |
| 其他综合收益 | -1,108.77 | -0.13% | -4,009.78 | -0.47% | 72.35% |
| 盈余公积 | 24,270.51 | 2.78% | 23,960.07 | 2.79% | 1.30% |
| 未分配利润 | 380,247.37 | 43.58% | 365,415.72 | 42.55% | 4.06% |
| 少数股东权益 | 37,060.07 | 4.25% | 40,613.19 | 4.73% | -8.75% |
| 股东权益合计 | 872,599.41 | 100.00% | 858,833.41 | 100.00% | 1.60% |
其他综合收益年末余额较年初余额增长72.35%，主要是外币报表折算差额所致。
（四）经营情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动幅度 | ||
| 金额 | 占收入比重 | 金额 | 占收入比重 | ||
| 营业收入 | 527,780.62 | 100.00% | 522,652.86 | 100.00% | 0.98% |
| 营业成本 | 337,829.10 | 64.01% | 329,092.86 | 62.97% | 2.65% |
| 税金及附加 | 2,617.97 | 0.50% | 2,942.69 | 0.56% | -11.04% |
| 销售费用 | 9,383.35 | 1.78% | 9,864.92 | 1.89% | -4.88% |
| 管理费用 | 54,919.96 | 10.41% | 51,748.83 | 9.90% | 6.13% |
| 研发费用 | 29,059.75 | 5.51% | 29,179.48 | 5.58% | -0.41% |
| 财务费用 | 2,095.83 | 0.40% | -8,943.45 | -1.71% | 123.43% |
| 其他收益 | 4,157.47 | 0.79% | 5,224.91 | 1.00% | -20.43% |
| 投资收益 | 6,273.45 | 1.19% | 3,077.31 | 0.59% | 103.86% |
| 公允价值变动收益 | -1,081.43 | -0.20% | 861.69 | 0.16% | -225.50% |
| 信用减值损失 | -63,416.32 | -12.02% | -21,033.00 | -4.02% | -201.51% |
| 资产减值损失 | -1,578.03 | -0.30% | -21,089.93 | -4.04% | 92.52% |
| 资产处置收益 | 341.03 | 0.06% | -39.05 | -0.01% | 973.27% |
| 营业利润 | 36,570.84 | 6.93% | 75,769.44 | 14.50% | -51.73% |
| 营业外收入 | 927.10 | 0.18% | 336.81 | 0.06% | 175.26% |
| 营业外支出 | 2,030.50 | 0.38% | 840.86 | 0.16% | 141.48% |
| 利润总额 | 35,467.44 | 6.72% | 75,265.40 | 14.40% | -52.88% |
| 所得税费用 | 4,808.77 | 0.91% | 11,742.64 | 2.25% | -59.05% |
| 净利润 | 30,658.66 | 5.81% | 63,522.76 | 12.15% | -51.74% |
财务费用同比增长123.43%，主要是利息支出增长、利息收入下降、汇兑损失增加所致。
投资收益同比增长103.86%，主要是权益工具投资分红增加、处置股权投资收益增加所致。
公允价值变动损益同比减少225.50%，主要是理财产品到期赎回、股票投资亏损所致。
信用（资产）减值损失同比增长54.30%，主要是长账龄应收款项增加、商誉减值计提增加所致。
资产处置收益同比增长973.27%，主要是非流动资产处置收益增加所致。
营业外收入同比增长175.26%，主要是政府补助增加所致。营业外支出同比增长141.48%，主要是罚款增加所致。所得税费用同比减少59.05%，主要是利润总额下降所致。
（五）报告期内现金流量变化情况
单位：万元
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动幅度 |
| 经营活动产生的现金流入 | 487,200.89 | 491,710.16 | -0.92% |
| 经营活动产生的现金流出 | 456,487.37 | 465,497.90 | -1.94% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,713.53 | 26,212.26 | 17.17% |
| 投资活动产生的现金流入 | 128,783.94 | 168,670.19 | -23.65% |
| 投资活动产生的现金流出 | 41,037.21 | 282,442.87 | -85.47% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 87,746.73 | -113,772.68 | 177.12% |
| 筹资活动产生的现金流入 | 304,445.44 | 236,319.92 | 28.83% |
| 筹资活动产生的现金流出 | 374,267.06 | 264,706.76 | 41.39% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -69,821.62 | -28,386.84 | -145.96% |
| 汇率变动对现金的影响 | 867.41 | 4,076.60 | -78.72% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 49,506.05 | -111,870.66 | 144.25% |
报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增长17.17%，主要是购买商品接受劳务支付现金同比减少所致。报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比增长177.12%，主要是购买理财产品减少所致。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比减少145.96%，主要是筹资活动支付的现金增加所致。报告期内，汇率变动对现金的影响同比减少78.72%，主要是外币汇率变动所致。
（六）主要财务指标
1、偿债能力指标
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动幅度 |
| 流动比率 | 1.818 | 1.970 | -7.72% |
| 速动比率 | 1.805 | 1.960 | -7.91% |
| 资产负债率 | 45.18% | 44.62% | 0.56% |
2023年公司偿债能力有所下降。
2、营运能力指标
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动幅度 |
| 应收账款（含合同资产）周转率 | 0.47 | 0.50 | -6.00% |
2023年公司应收账款（含合同资产）周转率，较去年同期下降6.00%，营运能力有所下降。
3、盈利能力指标
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动幅度 |
| 净资产收益率 | 3.99% | 7.48% | -3.49% |
| 基本每股收益（元） | 0.2610 | 0.4700 | -44.47% |
2023年净资产收益率较上年下降3.49%，基本每股收益同比下降44.47%，主要是净利润同比下降所致。
苏交科集团股份有限公司二〇二四年四月十四日