关于中路股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO Ｂ座20层 邮编：100073电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、专项说明
二、附表
关于中路股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项说明
中兴华报字（2024）第430002号中路股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了中路股份有限公司（以下简称中路股份）2023年度财务报表，包括2023年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2024年4月16日签发了中兴华审字（2024）第430310号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，中路股份编制了后附的中路股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是中路股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计中路股份2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对中路股份实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解中路股份的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2023年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为中路股份披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。附件：中路股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表
| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：蔡海健 |
| 中国·北京 | 中国注册会计师：陶昕 |
| 2024年4月16日 |
附表2
关于中路股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2023年期初往来 | 2023年度往来累计 | 2023年度往来资金 | 2023年度偿还累计 | 2023年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 资金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 芜湖天风新能源科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,889.57 | 179.09 | 1 | 5,067.66 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 广东高空风能技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 10,747.75 | 847.95 | 243.19 | 11,352.51 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海永久进出口有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 227.39 | 663.68 | 63.68 | 827.39 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海自行车厂 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1.02 | 0.06 | 0.08 | 1 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 中路全球投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 38.73 | 4.72 | 43.45 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 上海杉濡文化发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 16.89 | 200 | 200 | 16.89 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 佛山南海高空风能技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,261.52 | 72.1 | 2,333.62 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 上海永久自行车有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 130 | 691.48 | 691.48 | 130 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海中路实业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 11,407.66 | 3,001.27 | 11,001.27 | 3,407.66 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海莱迪科斯实业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8,503 | 8,000 | 503 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 上海中路永久一九四零文化传播有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 658.61 | 380.11 | 278.5 | 暂借款 | 非经营性往来 |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 绩溪中能建中路高空风能发电有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 554.93 | 554.93 | 非经营性往来 | ||||
| 上海蹦果文化传播有限公司 | 参股公司 | 其他应收款 | 37.94 | 12.5 | 25.44 | 非经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 38,816.4 | 6,318.96 | 20,593.31 | 24,542.05 | / | / |