本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
? 交易目的:为有效应对陕西北元化工集团股份有限公司(以下简称“公司”)
聚氯乙烯和烧碱产品的价格波动风险,强化经营管理能力,扩大公司营业收入和利润
? 交易品种及场所:大连商品交易所聚氯乙烯、郑州商品交易所烧碱
? 交易工具:期货等金融衍生品工具
? 交易金额:自董事会审议公司开展期货套期保值业务之日起12个月内,公
司拟最高对10%的产能(对应市场价值约为9-10亿元)进行保值,所需期货业务专项资金不超过2亿元人民币
? 已履行的审议程序:2024年4月18日,公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于公司开展期货套期保值业务的议案》,保荐机构发表了同意意见。
? 特别风险提示:本交易存在市场风险、政策风险、操作风险及技术风险等风险,具体详见本公告“三、交易风险分析及风控措施”。
一、交易情况概述
(一)交易目的
近年来,氯碱行业产能过剩,供需失衡情况日趋明显,价格波动频繁。如果公司主要产品价格发生大幅波动,将直接影响公司的经营业绩。为有效减少因产品价格波动对公司经营成果造成的影响,提升企业抗风险能力,增强经营稳健性,公司拟根据相关法律法规及公司《期货及期权套期保值业务管理办法》的规定,开展聚氯乙烯和烧碱品种套期保值业务。
证券代码:601568 | 证券简称:北元集团 | 公告编号:2024-019 |
(二)交易金额
公司拟最高对10%的产能(对应市场价值约为9-10亿元)进行保值,所需期货业务专项资金不超过2亿元人民币。
(三)资金来源
本次交易的资金来源为公司自有资金,不涉及募集资金。
(四)交易方式
公司拟在大连商品交易所开展聚氯乙烯、郑州商品交易所开展烧碱
(五)交易期限
自董事会审议公司开展期货业务之日起12个月内。
二、审议程序
2024年4月18日,公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于公司开展期货套期保值业务的议案》,保荐机构发表了同意意见。
三、交易风险分析及风控措施
(一)套期保值业务的风险分析
公司进行套期保值业务不以投机为目的,主要为有效规避产品价格波动对公司带来的影响,但同时也会存在一定的风险,具体如下:
1.市场风险。期货及衍生品市场自身存在着一定的系统性风险,同时套期保值需要对价格走势作出一定的预判,一旦价格预测发生方向性错误有可能会给公司造成损失。
2.政策风险。期货及衍生品市场的法律法规等政策如发生重大变化,可能引起市场波动或无法交易,从而带来的风险。
3.操作风险。期货及衍生品套期保值交易专业性较强,存在操作不当或操作失败,从而带来相应风险。
4.技术风险。由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行,使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题,从而带来相应风险。
(二)套期保值业务的风险控制措施
1.将套期保值业务与公司生产经营相匹配,严控交易头寸。
2.严格控制套期保值的资金规模,合理计划和使用保证金,严格按照公司相关制度规定下达操作指令,根据审批权限进行对应的操作。公司将合理调度资金用于套期保值业务。
3.公司制定了《期货及期权套期保值业务管理办法》,对开展套期保值业务的组织结构、审批权限、内部操作流程、风险管理、信息保密及档案管理等做出了明确规定。公司将严格按照规定进行操作,有效防范、发现和化解业务风险,确保进行套期保值的资金相对安全。
4.在业务操作过程中,严格遵守国家有关法律法规的规定,定期对套期保值业务的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
通过开展套期保值业务,可以充分利用期货及衍生品市场的套期保值功能,规避由于产品价格波动所带来的经营风险,降低其对公司正常经营的影响。
公司将根据财政部《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》及《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》相关规定及其指南对期货套期保值业务进行确认和计量。
五、中介机构意见
保荐机构华泰联合证券有限责任公司经核查后认为:公司开展套期保值严格按照公司经营需求进行,目的是借助期货及衍生品市场的风险对冲功能,利用套期保值工具规避市场价格波动风险,保证公司经营业绩的稳定性和可持续性。该事项已经公司董事会审议批准,履行了必要的法律程序。该事项符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关法律、法规和规范性文件的规定,不存在损害公司和全体股东利益的情形。综上,保荐机构对公司开展套期保值业务的事项无异议。
特此公告。
陕西北元化工集团股份有限公司董事会
2024年4月19日