| 河北润农节水科技股份有限公司 |
| 2023年度 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 |
| 索引 | 页码 |
| 鉴证报告 | 1-2 |
| 关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告 | 1-5 |
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2024BJAS2F0184河北润农节水科技股份有限公司
河北润农节水科技股份有限公司全体股东：
我们对后附的河北润农节水科技股份有限公司(以下简称润农节水公司)关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
润农节水公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会、北京证券交易所相关规定编制募集资金存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金存放与使用情况报告编制相关的内部控制，保证募集资金存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，润农节水公司上述募集资金存放与使用情况专项报告已经按照中国证券监督管理委员会、北京证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了润农节水公司2023年度募集资金的使用情况。
河北润农节水科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、 募集资金基本情况
1. 募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准河北润农节水科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可 [2020]1264 号）核准，公司于2020年7月13日向不特定合格投资者公开发行4,000万股人民币普通股，发行价格为人民币4.70元/股，募集资金总额为人民币18,800.00万元，扣除保荐机构券商承销保荐费后到账17,588.00万元，扣除其他中介费用后，实际募集资金净额17,551.04万元。
2020年7月16日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具编号为XYZH/2020BJSA20141《验资报告》，对上述增资事项进行了验证。
2. 募集资金在专项账户中的存放情况
截至2023年12月31日，本公司募集资金在专项账户中的存放情况如下：
单位：万元
| 公司名称 | 开户银行 | 银行账号 | 初始收到募集资金金额 | 2023年12月31日 | |
| 余额 | 其中：累计利息收入 | ||||
| 河北润农节水科技股份有限公司 | 河北玉田农村商业银行股份有限公司 | 40302200000002269159 | 5,000.00 | 447.17 | 247.40 |
| 河北润农节水科技股份有限公司 | 沧州银行股价有限公司玉田支行 | 6200520100000102301 | 12,588.00 | 18.31 | 174.81 |
| 山西润农新材生态科技有限公司 | 山西襄汾农村商业银 行股份有限公司 | 605103010300000197644 | 180.92 | 2.74 | |
| 合计 | 17,588.00 | 646.40 | 424.95 | ||
公司对本次募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并由润农节水、中信建投分别与沧州银行股份有限公司玉田支行、河北玉田农村商业银行股份有限公司、山西襄汾农村商业银行股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》。
二、 募集资金实际使用情况
募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金总额 | 17,588.00 | 已累计使用募集资金总额： | 17,366.55 | ||||||
| 各年度使用募集资金总额： | 17,366.55 | ||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 5,149.13 | 2023年： | 1,836.33 | ||||||
| 2022年： | 4,768.57 | ||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 29.28% | 2021年： | 4,054.76 | ||||||
| 2020年： | 6,706.89 | ||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||
| 销售服务中心及营销网络建设项目 | 是 | 5,000.00 | 25.08 | 25.14 | 100.24 | 不适用 | 不适用 | 是 | |
| 节水灌溉装备产业基地项目 | 是 | 3,000.00 | 1,610.29 | 2,475.12 | 82.50 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 补充流动资金 | 是 | 12,588.00 | 14,737.13 | 226.04 | 14,866.29 | 100.88 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | — | 17,588.00 | 17,762.21 | 1,836.33 | 17,366.55 | 97.77 | — | — | — |
| 募投项目的实际进度是否落后于共开披露的计划进度项目，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途） | 无 | ||||||||
| 可行性发生重大变化的情况说明 | 销售服务中心及营销网络建设项目。募投项目中有5,000.00万元拟用于“销售服务中心及营销网络建设项目”建设，该项目包括销售服务中心和营销网络建设两部分，销售服务中心建设大部分使用政府补贴和公司自有资金完成建设并投入使用。营销网络建设项目可行性发生重大变化，主要因为： 2020年受公共卫生事件影响，各地政府相继出台并严格执行了关于延迟复工、限制物流人流等疫情防控措施，2021年，全国各地公共卫生事件呈多点复发蔓延趋势，给人员出行带来极大不便。公司“智慧农业管理平台”系统研发提前完成，智慧农业管理平台中“销售网点管理及产品溯源”模块可较大程度代替原募投项目营销网络的功能。 公司从实际情况出发，鉴于近年来公共环境影响，把募集资金用于其他急需的项目，并根据市场情况决定未来是否继续投资营销网点建设，如有需要将以自筹资金实施。 上述事项已经公司第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十次会议及2021年年度股东大会审议通过，独立董事和保荐机构中信建投证券发表了明确同意的意见。 |
| 募集资金用途变更的（分具体募集资金用途）情况说明 | 销售服务中心及营销网络建设项目：因公共卫生事件原因，各地政府相继出台并严格执行了关于延迟复工、限制物流人流等疫情防控措施，导致营销网点建设进度放缓，公司将募集资金余额5,149.13万元（包含利息收入174.21万元）用于其他急需资金的项目上，公司后续将根据市场情况决定是否继续建设营销网点，如需建设将以自筹资金实施。 节水灌溉装备产业基地项目：随着山西市场的拓展，公司使用募集资金3,000.00万元增加对山西润农新材生态科技有限公司节水灌溉装备产业基地项目的投入。 补充流动资金：一、因销售服务中心及营销网络建设项目暂停，节余资金将用于补充流动资金；二、变更用途募集资金专户利息收入174.21万元将用于补充流动资金,以上事项共增加补充流动资金投资金额2,149.13万元。 |
| 募集资金置换自筹资金情况说明 | 无 |
| 使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明 | 无 |
| 使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 | 无 |
| 超募资金投向 | 不适用 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明 | 不适用 |
1. 募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异
本公司本次募集资金项目的实际投资总额与承诺不存在差异的情况。
2. 前次募集资金实际投资项目变更
（1）可行性发生重大变化的情况说明
销售服务中心及营销网络建设项目：募投项目中有5,000.00万元拟用于“销售服务中心及营销网络建设项目”建设，该项目包括销售服务中心和营销网络建设两部分，销售服务中心建设大部分使用政府补贴和公司自有资金完成建设并投入使用。营销网络建设项目可行性发生重大变化，主要因为：
2020年受公共卫生事件影响，各地政府相继出台并严格执行了关于延迟复工、限制物流人流等疫情防控措施，2021年，全国各地疫情呈多点复发蔓延趋势，给人员出行带来极大不便。公司“智慧农业管理平台”系统研发提前完成，智慧农业管理平台中“销售网点管理及产品溯源”模块可较大程度代替原募投项目营销网络的功能。
公司从实际情况出发，鉴于近年来疫情反复，将把募集资金用于其他急需的项目，并将根据市场情况决定未来是否继续投资营销网点建设，如有需要将以自筹资金实施。
上述事项已经公司第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十次会议及2021年年度股东大会审议通过，独立董事和保荐机构中信建投发表了明确同意的意见。
（2）募集资金用途变更的情况说明
2022年：
销售服务中心及营销网络建设项目：因公共卫生事件原因，各地政府相继出台并严格执行了关于延迟复工、限制物流人流等疫情防控措施，导致营销网点建设进度放缓，公司将募集资金余额5,149.13万元（包含利息收入174.21万元）用于其他急需资金的项目上，公司后续将根据市场情况决定是否继续建设营销网点，如需建设将以自筹资金施。
节水灌溉装备产业基地项目：随着山西市场的拓展，公司使用募集资金3,000.00万元增加对山西润农新材生态科技有限公司节水灌溉装备产业基地项目的投入。
补充流动资金：一、因销售服务中心及营销网络建设项目暂停，节余资金将用于补充流动资金；二、变更用途募集资金专户利息收入174.21万元将用于补充流动资金,以上事项共增加补充流动资金投资金额2,149.13万元。
2023年：
本年度无变更募集资金用途的情形。
3. 前次募集资金投资项目已对外转让或置换
无。
4. 闲置募集资金临时用于其他用途
本公司2023年度不存在闲置募集资金临时用于其他用途情况。
三、 募集资金投资项目实现效益情况
本公司募集资金用于销售服务中心及营销网络建设项目、节水灌溉装备产业基地项目及补充流动资金，进一步改善财务状况和资产结构，无法单独核算收益，因此募集资金投资项目实现效益情况对照表不适用
四、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露，募集资金存放、使用、管理及披露不存在重大违规情形。
河北润农节水科技股份有限公司
董事会二○二四年四月十八日