大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 珠海世纪鼎利科技股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字 |
[2024]0011010866
珠海世纪鼎利科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
1-2
| 二、 | 珠海世纪鼎利科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
第1页
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011010866号
珠海世纪鼎利科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了珠海世纪鼎利科技股份有限公司（以下简称世纪鼎利公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年四月十七日签发了大华审字[2024]0011007012号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就世纪鼎利公司编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是世纪鼎利公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计世纪鼎利公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
大华核字[2024]0011010866号关联方资金占用情况的专项说明
第2页
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对世纪鼎利公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解世纪鼎利公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：珠海世纪鼎利科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师：
中国
北京
李韩冰 中国注册会计师：
·
许美玲二〇二四年四月十七日
| 非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初占用资金余额2023年度占用累计发生金额（不含利息）2023年度占用资金的利息（如有）2023年度偿还累计发生金额2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用非经营性占用小计————前控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用非经营性占用小计————其他关联方及其附属企业 非经营性占用非经营性占用小计———总计————其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额（不含利息）2023年度往来资金的利息（如有）2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质（经营性往来、非经营性往来） 控股股东、实际控制人及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业鼎利元（上海）科技发展有限公司控股子公司其他应收款36,000.00 36,000.00 转让上海美都股权形成非经营性往来成都智畅信息科技发展有限公司控股子公司其他应收款711.70 711.70 补充流动资金非经营性往来上海智翔信息科技发展有限公司控股子公司其他应收款5,280.00 5,280.00 补充流动资金非经营性往来西藏云在线信息科技有限公司控股子公司其他应收款4,816.84 2,000.00 3,000.00 3,816.84 补充流动资金非经营性往来西藏云在线信息科技有限公司控股子公司预付账款-3,446.32 4,572.13 838.99 286.81 预付服务款经营性往来北京知新树科技有限公司控股子公司其他应收款2,795.78 1.08 0.02 2,796.84 补充流动资金非经营性往来四川鼎利新能源有限公司控股子公司其他应收款1,348.96 513.33 835.63 补充流动资金非经营性往来四川沐阳新能源有限公司控股子公司其他应收款200.00 5.00 205.00 补充流动资金非经营性往来珠海巨鼎储能科技有限公司控股子公司其他应收款650.00 5.15 655.15 补充流动资金非经营性往来鼎利通信科技（香港）有限公司控股子公司长期应收款1,300.00 300.00 1,000.00 补充流动资金非经营性往来其他关联方及其附属企业鼎利卓远(山东)教育科技有限公司联营企业应收账款6.62 61.91 1.64 66.89 品牌管理费经营性往来南京智鼎云科技有限公司联营企业其他应收款82.50 82.50 股权转让款非经营性往来珠海佳业鸿兴投资合伙企业（有限合伙）公司董事控股公司应收账款4.00 4.00 应收服务款经营性往来总计———48,900.08 7,485.12 10.15 46,649.68 9,745.66 — | 1 | ||||