证券代码：000002、299903 证券简称：万科A、万科H代
公告编号：〈万〉2024-023本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
万科企业股份有限公司（以下简称“公司”）第二十届董事会第五次会议审议通过了《关于计提和核销2023年度减值准备的议案》。根据国家有关政策的要求，本年公司共计提或因合并范围变动而增加的各类减值准备合计402,456.11万元（2022年为102,982.63万元），转回或转销各类减值准备合计82,260.93万元（2022年为160,059.40万元）。截至2023年末，公司各项资产减值准备余额合计人民币1,220,737.01万元，较上年末增加人民币320,195.19万元。公司本年计提减值准备的详细情况如下：
一、信用损失准备和预付款项坏账准备
按照公司会计政策，公司本年度新增计提信用损失准备人民币54,698.60万元，属于正常经营活动产生的应收账款、其他应收款和其他非流动资产计提的坏账准备；本年度转回信用损失准备人民币16,910.92万元，系因相关应收款项以及其他应收款收回而转回的信用损失准备；本年度合并范围变动减少信用损失准备人民币1,237.73万元，系因相关收购或处置公司造成的变动。
报告期末，公司信用损失准备和预付款项减值准备余额为人民币369,154.40万元，较上年同期净增加人民币36,549.95万元。
二、存货跌价准备
公司存货跌价准备期初余额为人民币513,942.02万元。报告期末，公司根据目前的市场状况和项目实际销售情况，对开发项目进行减值测试，本年新增计提存货跌价准备348,995.24万元，本年转销存货跌价准备64,312.35万元，年末存货跌价准备余额为人民币798,624.91万元。
本年存货跌价准备的变化情况如下：
单位：人民币元
| 项目名称 | 年初账面余额 | 本年计提额 | 转销 | 年末账面余额 |
| 大连海港城 | 133,081,545.32 | - | 17,225,457.44 | 115,856,087.88 |
| 南充金润华府 | 2,853,001.37 | - | 2,699,520.43 | 153,480.94 |
| 镇江蓝山花园 | 33,839,536.97 | - | 31,120,091.40 | 2,719,445.57 |
| 合肥未来之光 | 173,950,042.05 | - | 150,778,362.32 | 23,171,679.73 |
| 厦门白鹭郡 | 112,531,508.50 | - | 23,300,645.79 | 89,230,862.71 |
| 廊坊朗润园 | 1,029,651,387.51 | - | - | 1,029,651,387.51 |
| 廊坊启航之光 | 397,341,942.31 | - | - | 397,341,942.31 |
| 涿州新辰之光 | 877,259,617.91 | - | - | 877,259,617.91 |
| 霸州孔雀湖-77亩地、39亩地项目 | 209,734,676.87 | - | - | 209,734,676.87 |
| 佛山悦都荟 | 5,027,310.23 | - | 3,644,062.01 | 1,383,248.22 |
| 佛山顺德万科广场 | 358,209,069.68 | - | - | 358,209,069.68 |
| 广州樾山项目 | 27,326,208.05 | - | - | 27,326,208.05 |
| 贵阳观湖 | 357,317,046.33 | - | 164,394,402.04 | 192,922,644.29 |
| 济南翡翠山语 | 148,846,841.88 | 74,524,030.25 | 4,152,650.42 | 219,218,221.71 |
| 济南翡翠公园 | 240,807,572.58 | - | 204,505,604.42 | 36,301,968.16 |
| 太原春和景明 | 107,242,996.45 | - | 28,972,965.25 | 78,270,031.20 |
| 太原翡翠晋阳湖 | 187,850,069.03 | - | 12,309,387.06 | 175,540,681.97 |
| 昆明银海泊岸 | 286,731,645.19 | - | 20,400.70 | 286,711,244.49 |
| 贵阳万科贵阳传奇 | 176,699,303.77 | - | - | 176,699,303.77 |
| 大连翡翠都会 | 273,118,921.42 | - | - | 273,118,921.42 |
| 唐山公园都会一期 | - | 140,183,231.95 | - | 140,183,231.95 |
| 唐山公园都会二期 | - | 60,930,169.58 | - | 60,930,169.58 |
| 唐山丰润观澜 | - | 105,560,266.54 | - | 105,560,266.54 |
| 天津宝坻024地块项目 | - | 226,149,579.71 | - | 226,149,579.71 |
| 天津四季滨江 | - | 220,470,982.00 | - | 220,470,982.00 |
| 天津麒麟湿地万科小镇 | - | 210,539,512.03 | - | 210,539,512.03 |
| 大连翡翠之光 | - | 52,431,909.70 | - | 52,431,909.70 |
| 大连公园都会 | - | 187,911,636.47 | - | 187,911,636.47 |
| 哈尔滨金域悦府 | - | 353,610,981.89 | - | 353,610,981.89 |
| 沈阳明日之光 | - | 75,473,732.11 | - | 75,473,732.11 |
| 沈阳富丽华项目 | - | 33,815,449.14 | - | 33,815,449.14 |
| 沈阳西宸之光 | - | 51,869,521.76 | - | 51,869,521.76 |
| 沈阳府前壹号 | - | 222,478,470.53 | - | 222,478,470.53 |
| 东莞公园里 | - | 154,467,655.49 | - | 154,467,655.49 |
| 佛山金域半岛 | - | 236,968,019.91 | - | 236,968,019.91 |
| 佛山魅力之城 | - | 63,458,427.00 | - | 63,458,427.00 |
| 南宁翡翠中央 | - | 138,044,409.09 | - | 138,044,409.09 |
| 嘉兴臻境雅园 | - | 96,631,355.27 | - | 96,631,355.27 |
| 镇江翡翠公园 | - | 70,666,175.91 | - | 70,666,175.91 |
| 金华锦里江澜 | - | 113,785,968.13 | - | 113,785,968.13 |
| 金华锦云江汀 | - | 280,507,168.72 | - | 280,507,168.72 |
| 金华万诚华府 | - | 200,451,227.10 | - | 200,451,227.10 |
| 靖江靖樾东方 | - | 119,022,552.09 | - | 119,022,552.09 |
| 合计 | 5,139,420,243.42 | 3,489,952,432.37 | 643,123,549.28 | 7,986,249,126.51 |
三、长期股权投资减值准备
报告期末，公司长期股权投资减值准备40,881.30万元，相比期初未增加。
四、其他资产减值准备
报告期内，公司投资性房地产减值转销1,037.65万元，报告期末公司投资性房地产减值准备余额为人民币12,076.39万元；未计提固定资产、在建工程、无形资产等减值准备。
单位：人民币元
| 项目 | 期初账面余额 | 本期计提额 | 转销 | 期末余额 | 资产状况 |
| 北京幸福汇 | 74,118,148.24 | - | 10,376,540.76 | 63,741,607.48 | 已完工 |
| 南通金域广场 | 57,022,324.48 | - | - | 57,022,324.48 | 已完工 |
| 合计 | 131,140,472.72 | - | 10,376,540.76 | 120,763,931.96 |
综上所述，2023年末公司各项资产减值准备合计人民币1,220,737.01万元，其中存货跌价准备占比65.42%。相关处理符合有关规定和公司内控制度，符合公司资产实际情况。
特此公告。
万科企业股份有限公司
董事会二〇二四年三月二十八日