深振业A(000006)_公司公告_深振业Ａ：2017年年度报告新浪财经

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深振业Ａ：2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-03-30
深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 03 月第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵宏伟、主管会计工作负责人朱新宏、财务总监于冰、分管会计工作负责人及会计机构负责人方东红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司全体董事均亲自出席了审议本报告的董事会会议。公司年度报告中部分章节涉及对于未来经营计划或经营工作安排的描述，相关计划或安排的落实受到多方面因素的影响，并不构成公司对于投资者的实质承诺，在此提请广大投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险及应对措施，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“公司未来发展的展望”的有关内容。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号—上市公司从事房地产业务》的披露要求。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2017 年公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.81 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。释义释义项指释义内容公司、本公司指深圳市振业（集团）股份有限公司中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会深圳证监局指中国证券监督管理委员会深圳监管局深圳市国资委指深圳市人民政府国有资产监督管理委员会远致投资公司指深圳市远致投资有限公司深圳地铁、深圳市地铁集团指深圳市地铁集团有限公司元、万元指人民币元、万元深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告目录第一节重要提示、目录和释义 ................................................................1 第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................4 第三节公司业务概要 .................................................................................8 第四节经营情况讨论与分析 ....................................................................9 第五节重要事项 .......................................................................................22 第六节股份变动及股东情况 ..................................................................34 第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................39 第八节公司治理 .......................................................................................46 第九节财务报告 .....................................................................................52 第十节备查文件目录 ............................................................................ 153 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称深振业Ａ股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称深圳市振业(集团)股份有限公司公司的中文简称深振业、振业集团公司的外文名称（如有） SHENZHEN ZHENYE（GROUP）CO.,LTD. 公司法定代表人赵宏伟注册地址深圳市罗湖区宝安南路 2014 号振业大厦 B 座 11-17 层注册地址的邮政编码 518008 办公地址深圳市罗湖区宝安南路 2014 号振业大厦 B 座 11-17 层办公地址的邮政编码 518008 公司网址 http://www.zhenye.com 电子信箱 szzygp@126.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名杜汛罗丽芬深圳市宝安南路 2014 号振业大厦 B 座 12 楼深圳市宝安南路 2014 号振业大厦 B 座 16 楼董联系地址董秘办公室事会办公室电话（0755）25863381 （0755）25863061 传真（0755）25863012 （0755）25863012 电子信箱 szzygp@126.com szzygp@126.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告四、注册变更情况组织机构代码 91440300618831041G 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 2005 年 10 月公司原控股股东深圳市建设投资控股公司所持有的国家股历次控股股东的变更情况（如有） 71,068,475 股无偿划转到深圳市人民政府国有资产监督管理委员会，公司控股股东变更为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址深圳市深南大道 7028 号时代科技大厦八楼西面签字会计师姓名田景亮、陈美婷公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 2,959,450,243.71 3,358,826,445.85 -11.89% 3,654,309,497.23 归属于上市公司股东的净利润（元） 805,636,364.61 778,580,909.98 3.47% 416,752,839.52 804,464,907.17 764,870,782.99 5.18% 417,663,446.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） 706,881,307.64 1,708,425,723.10 -58.62% -303,662,562.85 基本每股收益（元/股） 0.5968 0.5767 3.47% 0.3087 稀释每股收益（元/股） 0.5968 0.5767 3.47% 0.3087 加权平均净资产收益率 15.24% 16.56% -1.32% 9.77% 2017 年末 2016 年末本年末比上年末增减 2015 年末总资产（元） 13,139,931,309.25 13,170,385,529.96 -0.23% 12,703,504,209.26 归属于上市公司股东的净资产（元） 5,567,774,926.91 5,005,137,670.58 11.24% 4,393,080,213.27 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告截止披露前一交易日的公司总股本：截止披露前一交易日的公司总股本（股） 1,349,995,046.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.5968 是否存在公司债 √ 是 □ 否公司是否存在最近两年连续亏损的情形 □ 是 √ 否 □ 不适用七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 1,167,907,487.84 701,690,422.63 449,663,071.56 640,189,261.68 归属于上市公司股东的净利润 103,858,804.96 145,747,658.67 89,530,349.27 466,499,551.71 104,737,911.22 144,902,831.79 89,789,541.28 465,034,622.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 32,610,957.20 766,856,920.18 279,189,608.48 -371,776,178.22 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -139,090.08 -7,500.19 -47,698.56 312,400.00 422,400.00 2,076,250.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,151,957.81 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,185,431.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,785,949.94 13,265,179.49 -1,012,260.25 减：所得税影响额 393,197.96 5,093,567.40 1,573,717.80 少数股东权益影响额（税后） 8,136.46 28,342.72 353,179.90 合计 1,171,457.44 13,710,126.99 -910,606.51 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 √ 是 □ 否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求。公司以房地产开发经营为主营业务，在深圳、广州、天津、南宁、长沙、惠州、西安、东莞、深汕合作区等地分别设立地区公司开展房地产开发业务，产品类别涉及普通居民住宅、商用物业、别墅等多种类型，累计开发面积数百万平方米。公司定位于地产行业资源的组织者和利用者，确立了以房地产开发为主体、住房租赁和房地产产业链延伸为两翼的“一体两翼”发展战略。公司建立了业务外包的经营模式，将技术性、专业性较强的工作进行外包，整合利用产业链中的各种资源，突出房地产开发主业，通过前瞻性的投资决策体系、科学的成本控制体系、完善的产品品质控制体系和市场营销体系，为客户提供满意产品，为股东创造价值。面对行业发展的新趋势，公司依托专业的房地产开发能力，加强国企资源整合，积极寻求系统内项目合作机会，通过与深圳市地铁集团合作开发横岗车辆段项目，实现了优势互补。公司紧跟政府的发展战略，与多地政府紧密合作，积极探索城市更新、保障房建设等房地产开发模式，力争实现项目获取方式的多元化。报告期内，公司响应国家住房租赁政策，筹建房屋租赁运营管理公司，旨在将公司打造为集住房、商业物业资产经营及相关地产金融业务于一体的综合性平台，满足客户多样化的居住生活需求。通过多年不懈努力，公司积累了丰富的房地产投资和开发经验，形成了成熟、有效的经营模式和管控模式，公司未来将继续关注行业发展动向和国资国企改革动向，争取以改革为契机，进一步积聚发展资源，激发企业活力，实现快速发展。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明应收账款增加 33.29%，主要系本报告期部分租户未及时缴纳租金所致。其他流动资产增加 181.22%，主要系本报告期购买理财产品所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求。公司确立了以房地产开发为主体，住房租赁和房地产产业链延伸为两翼的“一体两翼”发展战略，积极践行“团结、坚韧、职业、感恩”的企业精神，建立了一支人员精简、团结协作的高素质职业化团队，将公司打造成了具备国家一级开发资质的优质国有上市房地产企业。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告第四节经营情况讨论与分析一、概述公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求（一）公司经营与管理情况回顾 2017年，国家坚持“房住不炒”调控基调，加快建立多主体供应、多渠道保障、租购并举的住房制度，限购限贷限售限价政策日趋严格，行业集中度持续提升，龙头企业加速领跑、中型企业进退分化，兼并重组和转型发展成为重要趋势。一年来，公司在新一届领导班子带领下，转变思路，迎难而上，取得了较好的经营业绩。全年实现合同销售收入19.50亿元（不含地铁合作项目合同销售收入3.78亿元），资金回笼27.86亿元；全年新开工项目面积15.84万平米，竣工25.11万平米，在建项目面积92.98万平米；全年实现营业收入29.59亿元，利润总额9.60亿元，归属于母公司股东的净利润8.06亿元，加权平均净资产收益率为15.24%；截至2017年12月31日，公司总资产131.40亿元、归属于上市公司股东的净资产55.68亿元，资产负债率为56.56%，处于安全可控范围内。主要工作情况如下： 1、科学谋划，与时俱进，明确战略发展方向 2017年3月，公司顺利完成董监高换届工作，新一届领导班子科学研判形势，认真分析公司的优势与不足，以“做强、做优、做大”为目标，结合国企改革方向和行业最新发展趋势，制定了《振业集团改革发展方案》，明确了“坚持房地产主业不动摇，坚持国企特色不动摇；以房地产开发为主体，住房租赁和房地产产业链延伸为两翼；辅以长效激励、大监督、改革创新容错、职业化提升四大保障体系”的“2124”战略，为公司的二次腾飞描绘了宏伟蓝图。 2、价值导向，重点突破，经营工作稳中有升营销工作方面，面对空前严厉的房地产调控形势，公司管理层多次深入一线开展调研，科学研判政策走向，积极调整营销策略，确定了价值营销的工作思路，全年累计实现合同销售面积19.50万平方米，合同销售金额19.50亿元（不 11.20%，并筹备成立了住房租赁公司，布局住房租赁业务；项目建设方面，全年新开工项目面积15.84万平米，竣工25.11 含地铁合作项目）；资产经营方面，通过引入深圳国招平台公开招租，全年实现资产经营收入10,396万元，较上年增长万平米，在建项目面积92.98万平米，项目进度一级节点达成率较上年提升11个百分点，项目质量第三方实测实量合格率稳中有升，安全管理平稳有序。 3、拓宽渠道，全力出击，积极争取项目资源面对项目获取方式多元化的趋势，公司在传统“招拍挂”方式基础上，积极探索政企合作、国企合作、股权合作、城市更新、代建、资产并购等各种模式，竭尽全力寻找优质项目和延伸产业链，深度跟进合作项目、招拍挂项目近百项，除成功竞得南宁吴圩镇地块外，公司还与西安灞桥区政府、灞河新区管委会就洪庆新城军民融合产业园配套提升改造项目签订了战略合作协议，与美国华平、科特勒咨询、中核华泰建设、深圳建总院、北京银行等产业链上下游知名公司建立起战略合作关系，完善了公司的立体开发体系，拓宽了项目获取思路和渠道。 4、创新机制，完善制度，全面提升管理水平一是大刀阔斧推进招标模式改革。实施“阳光招采”，引入第三方招标代理机构，利用“振业阳光招采”微信公众号和自主研发的电子招标平台，全面实现招标信息公开化、招标过程信息化，持续完善评标规则，广泛开展大数据运用，实现“优中选低”，显著降低开发成本。二是结合监管政策调整和公司实际修订公司《章程》系列文件，夯实法人治理基础，提高了公司规范运作水平，公司信息披露连续五年获得深交所A级评级。三是建立了能高能低的薪酬机制，制定实施《董事会特别奖励基金管理办法》，积极探索项目风险抵押金、项目跟投机制和超额收益分享机制，激发员工干事创业的积极性和主动性。四是出台改革创新容错制度，鼓励员工在企业发展过程中大胆工作、放手创新，为突破公司发展瓶颈创造了良好环境。 5、投身公益，精准扶贫，积极履行社会责任公司安排工作队常驻龙川县四都镇新四村开展“精准扶贫、精准脱贫”工作，累计投入帮扶资金237万元，稳步推进村内道路桥梁、文体广场、公共文化服务中心、卫生站等公共基础设施建设。同时，快速推进产业扶贫，建设了农业科技示范园，带领当地村民开展豪猪家禽养殖和百香果种植，发展精准户社员181名，并完成了深圳宝安（龙川）产业转移园50万元的参股投资，建设了新四村电子商务服务站，组织了六期农业技术培训，培训人数230人次。公司扶贫深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告工作在龙川县扶贫考核中得分99.9分，位列全县第5名，赢得了当地群众的口碑，在社会上树立了负责任、有担当的良好企业形象。（二）报告期内，公司房地产开发与销售工作进展顺利，具体项目进展情况如下表：占地面积规划建筑面可售面积（万㎡）项目名称项目现状开工时间竣工时间（万㎡）积（万㎡）商业住宅总计 2、3、9、10 栋 8.93 —— 8.54 8.54 竣工在售 2015.07 2016.12 4~8 栋及 B 地块 9.34 —— 9.09 9.09 竣工在售 2015.07 2017.08 锦荟 PARK 集中商业以及 1 栋 11.12 4.66 4.91 9.57 在建 2015.07 2018.05 B、C、D、E 座 14.82 1 栋 A 座：商务公寓 —— 4.1 4.1 在建 2015.08 2018.09 振业时代花园 8.67 27.33 0.45 20.93 21.38 在建 2017.06 2019.10 （原深汕振业荣耀华府） Q 组团 3.40 12.25 0.21 8.98 9.19 在建在售 2015.07 2018.07 —— —— —— —— —— 惠阳振业城二期剩余组团 15.14 53.41 前期筹备惠阳振业城 F1 组团 5.80 —— —— —— —— 前期筹备 —— —— 惠阳象岭村项目 7.71 —— —— —— —— 前期筹备 —— —— 东莞松湖雅苑 5.85 10.97 0.40 8.13 8.53 竣工在售 2014.09 2016.10 广州天颂花园 2.85 16.68 0.35 10.6 10.95 在建 2016.03 2018.10 A 组团 22.11 1.85 10.82 12.67 竣工在售 2013.03 2014.09 西安振业泊墅二期 8.95 B 组团 19.53 0.28 17.69 17.97 竣工在售 2014.03 2015.11 2017.09 （11#-15#洋房） 2018.06 西安振业泊岸 7.06 19.32 0.99 12.85 13.84 部分竣工 2016.04 （5#-10#洋房） 2019.12 （1#-3#高层）西组团 16.19 0.61 11.37 11.98 竣工在售 2015.03 2016.11 长沙振业城二期东组团 11.24 6.43 0.34 6.08 6.42 在建、在售 2015.11 2018.04 别墅 2.80 —— 2.4 2.4 前期筹备 —— —— A 组团 9.93 0.67 6.88 7.55 在建 2017.07 2019.10 长沙振业城三期 B 组团 7.05 11.16 —— —— —— 前期筹备 2018.07 2020.08 C 组团 5.05 —— —— —— 前期筹备 2018.07 2020.08 长沙振业城四期及剩余组团 9.23 28.32 —— —— —— 前期筹备 —— —— 广西振业尚府 1.26 9.46 0.75 6.17 6.92 竣工在售 2014.11 2016.10 广西振业邕江雅苑 1.34 5.56 0.20 3.79 3.99 在建、在售 2016.08 2018.01 广西振业吴圩项目（暂用名） 3.76 —— —— —— —— 前期筹备 —— —— 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告天津启春里 4.12 13.06 1.04 8.47 9.50 竣工在售 2014.12 2016.12 天津铂雅轩 2.86 9.71 —— 7.01 7.01 部分竣工 2015.08 2017.10 注：1、2017 年 12 月 28 日，下属子公司广西振业房地产开发有限公司以竞拍方式竞得南宁市 GC2017-108 地块土地使用权，占地面积 37,639.18 平方米，成交总价 9,597.99 万元。 2、本公司与深圳市地铁集团合作开发的横岗车辆段综合物业（项目推广名：锦荟 Park）位于深圳市龙岗区横岗街道六约片区。根据约定，项目用地登记在深圳地铁名下，以深圳地铁的名义申请项目立项、报批报建、开发建设、物业租售等手续，本公司主要负责建设管理。双方采取以下投资模式：本公司向深圳地铁支付 86,636.84 万元，获得住宅、商务公寓和配套物业 70%的投资、开发、收益权，而商业物业及车位由深圳地铁负责全部投资，产权归深圳地铁所有（详情参见公司于 2013 年 11 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网的公开披露公告）。报告期内，该项目实现合同销售面积 10,003.68 平方米，合同销售金额 3.78 亿元，其中 4~8 栋于 2017 年 12 月 28 日入伙，我公司已确定相应投资收益。二、主营业务分析 1、概述具体情况详见“第四节经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2017 年 2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 2,959,450,243.71 100% 3,358,826,445.85 100% -11.89% 分行业房地产 2,959,450,243.71 100.00% 3,358,826,445.85 100.00% -11.89% 分产品房产销售 2,873,911,654.26 97.11% 3,275,496,052.82 97.52% -12.26% 房产租赁 85,538,589.45 2.89% 83,330,393.03 2.48% 2.65% 分地区天津市 1,547,003,502.98 52.27% 375,303,584.41 11.17% 312.20% 陕西省 647,489,677.75 21.88% 540,269,572.57 16.09% 19.85% 广东省 388,958,384.90 13.14% 1,331,991,522.43 39.66% -70.80% 湖南省 246,407,638.78 8.33% 700,704,305.01 20.86% -64.83% 广西自治区 129,591,039.30 4.38% 410,557,461.43 12.22% -68.44% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 √ 是 □ 否深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求。单位：元毛利率比营业收入比上营业成本比上营业收入营业成本毛利率上年同期年同期增减年同期增减增减分行业房地产 2,959,450,243.71 2,080,065,386.56 29.71% -11.89% -12.62% 0.58% 分产品房产销售 2,873,911,654.26 2,017,240,178.60 29.81% -12.26% -13.12% 0.70% 房产租赁 85,538,589.45 62,825,207.96 26.55% 2.65% 7.09% -3.05% 分地区广东省 388,958,384.90 233,259,564.87 40.03% -70.80% -75.27% 10.85% 陕西省 647,489,677.75 408,498,711.59 36.91% 19.85% 20.34% -0.26% 天津市 1,547,003,502.98 1,223,846,385.33 20.89% 312.20% 305.69% 1.27% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物收入大于劳务 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2017 年 2016 年同比增减营业收入元 2,959,450,243.71 3,358,826,445.85 -11.89% 6,980,027,894.39 7,700,201,149.60 -9.35% 房地产存货元相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业和产品分类单位：元 2017 年 2016 年行业分类同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重房地产 2,080,065,386.56 100.00% 2,380,532,052.71 100.00% -12.62% 单位：元 2017 年 2016 年产品分类同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重房产销售 2,017,240,178.60 96.98% 2,321,866,703.79 97.54% -13.12% 房产租赁 62,825,207.96 3.02% 58,665,348.92 2.46% 7.09% 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告（6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 40,929,311.30 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 1.38% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00 公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 深圳市午越物业管理有限公司 9,830,217.21 0.33% 2 自然人 9,760,448.00 0.33% 3 自然人 8,328,408.00 0.28% 4 6,586,705.71 0.22% 广西岭南兄弟健康产业投资有限公司 5 自然人 6,423,532.38 0.22% 合计 -- 40,929,311.30 1.38% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 318,961,084.75 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 24.59% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00 公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 中国建筑第二工程局有限公司 126,639,000.00 9.76% 2 中建远南集团有限公司 70,450,000.00 5.43% 3 广西建工集团第二建筑工程有限责任公司 49,546,084.75 3.82% 4 深圳市第一建筑工程有限公司 39,046,000.00 3.01% 5 陕西建工集团总公司 33,280,000.00 2.57% 合计 -- 318,961,084.75 24.59% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 3、费用单位：元 2017 年 2016 年同比增减重大变动说明 48,966,215.86 70,816,700.94 -30.85% 主要系本年大部分为尾盘项目，广告销售费用推广费、代理费减少所致管理费用 107,270,399.26 68,807,168.84 55.90% 主要系本年职工薪酬水平提高所致财务费用 112,874,725.71 152,816,927.68 -26.14% 主要系本年利息支出减少所致 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2017 年 2016 年同比增减经营活动现金流入小计 2,840,526,966.24 4,298,637,648.83 -33.92% 经营活动现金流出小计 2,133,645,658.60 2,590,211,925.73 -17.63% 经营活动产生的现金流量净额 706,881,307.64 1,708,425,723.10 -58.62% 投资活动现金流入小计 633,110,465.28 749,602,177.57 -15.54% 投资活动现金流出小计 131,792,257.24 143,761,160.66 -8.33% 投资活动产生的现金流量净额 501,318,208.04 605,841,016.91 -17.25% 筹资活动现金流入小计 477,298,905.60 1,324,558,450.02 -63.97% 筹资活动现金流出小计 1,447,021,923.17 2,668,058,096.29 -45.76% 筹资活动产生的现金流量净额 -969,723,017.57 -1,343,499,646.27 27.82% 现金及现金等价物净增加额 238,194,092.06 971,040,520.41 -75.47% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金流入 2017 年比上年减少 33.92%，主要原因系本年销售回款减少所致。 2、经营活动产生的现金流量净额 2017 年比上年减少 58.62%，主要原因系本年销售回款减少、清缴项目土地增值税所致。 3、筹资活动现金流入 2017 年比上年减少 63.97%，主要原因系本年借款数额减少所致。 4、筹资活动现金流出 2017 年比上年减少 45.76%，主要原因系本年偿还借款数额减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用主要原因系报告期实现的净利润受投资收益影响较大。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元 2017 年末 2016 年末占总资产比比重增减重大变动说明金额金额占总资产比例例货币资金 3,024,127,979.43 23.01% 2,908,094,489.68 22.08% 0.93% 不适用应收账款 9,953,141.49 0.08% 7,467,388.01 0.06% 0.02% 不适用存货 6,980,027,894.39 53.12% 7,700,201,149.60 58.47% -5.35% 不适用投资性房地产 1,166,421,484.36 8.88% 1,180,301,220.23 8.96% -0.08% 不适用固定资产 2,928,689.07 0.02% 2,841,290.68 0.02% 0.00% 不适用长期借款 1,074,283,801.15 8.18% 1,986,163,688.27 15.08% -6.90% 不适用其他非流动资产 1,068,242,270.23 8.13% 629,953,960.49 4.78% 3.35% 不适用预收账款 1,422,419,881.78 10.83% 1,692,606,313.50 12.85% -2.02% 不适用应付债券 0 0.00% 1,497,774,352.61 11.37% -11.37% 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末资产权利受限情况具体情况详见公司 2017 年度财务报表附注“六、合并财务报表项目注释”之“42、所有权或使用权受限制的资产” 的内容。五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 1,482,751,910.58 1,949,356,598.45 -23.94% 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元投资是否为固定投资项目本报告期投入金截至报告期末累项目截止报告期末累项目名称资金来源方式资产投资涉及行业额计实际投入金额进度计实现的收益星海名城七期直接否房地产 38,302,707.80 726,250,817.16 自筹+借款竣工 1,231,609,483.14 振业城二-三期直接否房地产 1,856,863.00 611,553,421.25 自筹+借款竣工 1,137,215,516.00 振业城四-五期直接否房地产 480,119.00 1,004,079,936.48 自筹+借款竣工 2,249,417,014.48 振业城六-七期直接否房地产 16,877,683.19 567,767,681.02 自筹+借款竣工 1,085,407,553.56 振业峦山谷花园一期直接否房地产 3,430,582.04 2,161,398,917.58 自筹+借款竣工 2,218,356,728.00 振业峦山谷花园二期直接否房地产 25,724,915.22 2,107,784,656.58 自筹+借款竣工 3,446,760,062.14 东莞松湖雅苑项目直接否房地产 24,785,999.58 653,713,280.64 自筹+借款竣工 791,216,673.35 广州广钢新城项目直接否房地产 171,859,439.32 2,459,109,135.50 自筹+借款在建惠阳振业城一期直接否房地产 4,845,323.87 419,862,082.73 自筹+借款竣工 791,459,898.29 3,477,521.56 225,037,825.21 360,267,945.16 惠阳振业城二期直接否房地产自筹+借款竣工（GH 组团） 8,391,300.22 115,365,830.47 172,977,616.43 惠阳振业城二期（D 直接否房地产自筹+借款竣工组团） 3,435,823.05 106,239,211.91 惠阳振业城商务中直接否房地产自筹竣工心 143,497,948.95 213,431,273.17 惠阳振业城二期（剩直接否房地产自筹在建余组团）惠阳振业城 Q 组团直接否房地产 162,877,651.00 270,461,337.67 自筹+借款在建惠阳振业城 F1 组团直接 261,202.50 36,504,992.50 前期否房地产自筹筹备 163,623,690.00 164,324,134.90 前期惠阳振业城三期直接否房地产自筹筹备西安振业泊墅一期直接否房地产 3,412,747.53 1,048,711,802.51 自筹+借款竣工 1,730,123,877.00 西安振业泊墅二期 A 直接否房地产 26,122,542.35 660,464,884.01 自筹+借款竣工 811,623,138.30 组团西安振业泊墅二期 B 直接否房地产 41,235,565.57 839,703,070.85 自筹+借款竣工 1,192,866,650.12 组团西安世博大道地块直接否房地产 107,526,867.03 647,753,753.00 自筹+借款在建振业尚府直接否房地产 25,391,304.58 480,292,227.62 自筹+借款竣工 536,871,570.96 振业邕江雅苑直接否房地产 81,669,681.85 279,243,132.52 自筹+借款在建长沙振业城一期直接否房地产 30,185,252.62 834,321,486.52 自筹+借款竣工 1,129,692,725.04 长沙振业城二期直接否房地产 94,151,485.84 809,756,593.47 自筹+借款部分 828,767,956.75 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告竣工长沙振业城三期直接否房地产 89,597,743.52 299,791,276.53 自筹在建 535,253.94 131,783,414.62 长沙振业城四期及后前期直接否房地产期筹备深汕振业荣耀华府直接否房地产 24,766,407.85 134,049,765.86 自筹在建天津新博园项目直接否房地产 6,070,348.46 2,292,737,065.36 自筹+借款竣工 3,002,061,573.07 天津启春里项目直接否房地产 101,918,873.14 1,173,536,030.15 自筹+借款竣工 1,506,778,485.14 76,439,066.00 730,172,138.51 395,306,027.62 部分天津铂雅轩项目直接否房地产自筹+借款竣工合计 -- -- -- 1,482,751,910.58 22,205,201,176.29 -- -- 24,618,780,494.55 4、金融资产投资（1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向 2015 年 150,000 0 150,000 0 0 0 0 -- 发行公司债合计 -- 150,000 0 150,000 0 0 0 0 -- 募集资金总体使用情况说明经中国证券监督委员会“证监许可【2015】169 号文核准，公司于 2015 年 3 月 13 日发行 3 年期 15 亿元公司债券，票面利率 5.20%。本期债券募集资金扣除发行费用后净额 149,475 万元，截止 2017 年 12 月 31 日，募集资金已用于偿还银行贷款及补充流动资金。本债券的起息日为 2015 年 3 月 13 日，到期日为 2018 年 3 月 13 日，单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。截止 2018 年 3 月 13 日，公司已按期足额支付 15 亿元公司债本金及三期利息累计 173,400 万元。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告（2）募集资金承诺项目情况 □ 适用 √ 不适用（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司类公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润型 733,273,82 1,547,003,5 275,695,77 206,475,82 280,000,000 1,800,450,456.08 天津市振业 7.09 02.98 3.49 0.63 资产经营及资产管理有子公司房地产投资限公司 864,479,08 647,489,67 197,111,894 148,259,31 280,000,000 1,823,533,871.20 西安振业房 8.23 7.75 .28 1.96 地产开发有子公司房地产开发限公司 428,109,67 246,407,63 83,382,126. 61,956,127. 150,000,000 1,381,869,773.50 湖南振业房 6.46 8.78 16 地产开发有子公司房地产开发限公司 316,969,06 154,486,93 38,827,134. 26,155,935. 300,000,000 2,876,427,678.55 深圳市振业房地产开发 0.27 8.26 70 房地产开发子公司及自有物业有限公司租赁 280,937,43 129,591,03 20,793,277. 15,761,959. 150,000,000 762,712,766.61 广西振业房 7.36 9.30 74 地产股份有子公司房地产开发限公司惠州市惠阳子公司房地产开发 260,000,000 1,177,108,475.44 358,041,63 106,511,43 26,414,723. 15,683,075. 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告区振业创新 4.76 4.43 93 发展有限公司 43,598,451. 30,000,000 43,598,451.55 2,576.91 2,576.91 贵州振业房地产开发有子公司房地产开发 —— 限公司报告期内取得和处置子公司的情况适用 √不适用主要控股参股公司情况说明公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望 1、对未来宏观发展形势的看法 2018 年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是实施“十三五”规划承上启下的关键一年。中央经济工作会议强调要坚持稳中求进工作总基调，深入推进供给侧结构性改革。预计经济增长向好趋势不变，金融严监管、去杠杆政策延续，房地产行业将继续坚持“房住不炒”定位，政策开启“因城施策、一城多策”分类调控方向，短期调控与长效机制的衔接将更为紧密，在控制房价水平的同时，完善多层次住房供应体系，构建租购并举的住房制度，推动长效机制的建立健全。 2、公司面临的风险资金风险：当前金融监管不断强化，房企融资渠道日趋规范化，资金成本也将逐渐提升。由于土地投资和项目开发需要大量资金，在项目销售资金回笼不畅的情况下，公司资金将处于偏紧状态。市场风险：随着各地政府限售、限贷、限价、限购等多种调控措施的不断加强，公司重点项目的销售将面临激烈的市场竞争环境，这将给公司销售工作带来直接压力。土地储备不足风险：公司规模偏小，融资能力偏弱，参加土地市场竞争的压力较大，对未来可持续发展造成不利影响。 3、2018 年经营发展计划公司根据房地产调控政策、公司中长期发展战略以及现有项目开发计划等因素，制定 2018 年度经营发展计划如下：（1）资金回笼≥28.67 亿元（2）合同销售收入≥32.24 亿元（3）合同销售面积≥22.97 万平方米（以上数据均不包含与深圳地铁集团合作的锦荟 PARK 项目） 2017 年度，公司深入分析各地房地产调控政策和市场变化情况，明确价值营销方针，全年累计实现资金回笼 27.86 亿元，合同销售收入 19.50 亿元（不包含与深圳地铁集团合作的锦荟 PARK 项目），合同销售面积 19.50 万平方米，分别完成 2017 年年度报告所披露全年计划的 69.62%、49.61%和 71.30%。 4、2018 年工作措施 2018 年，公司发展的指导思想是：认真贯彻党的十九大精神，坚决落实市政府、市国资委的战略决策部署，积极稳妥地推动集团重大资产重组，践行“2124”发展战略，实现经营和管理工作质与量的同步飞跃。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告（1）以提质增效为重点，确保实现年度目标。一是深入分析各地房地产调控政策和市场变化情况，以价值营销为导向，灵活调整营销策略，重点关注广州天颂项目、深圳锦荟 PARK 和天津铂雅轩等重点项目，逐步提高精装交房比例，实现年度销售目标。二是全面实施阳光招采，严格变更签证管理，提高预决算水平，合理控制开发成本。三是对标行业先进企业，加强进度、质量和安全管理，建立设计工作考核评价体系，提升产品品质和附加值，增强产品竞争力。四是创新存量资产经营模式，通过基金方式撬动社会资本，培育新的盈利模式和利润增长点。（2）创新融资方式，提升资金保障水平。一是加强银企合作，适度扩大银行融资规模。二是加快推进 20 亿元中期票据申报和发行工作，合理控制票面利率。三是制定再融资工作预案，根据监管政策变动，适时启动资本市场再融资工作。四是探索 REITS 等资产证券化融资方式，为拓展资产租赁业务提供资金保障。（3）突出重点项目，突破土地储备瓶颈。进一步拓宽土地投资思路，多渠道获取土地资源，要以粤港澳大湾区和目前已布点的一二线城市为重点，向周边区域进行扩展和延伸。投资项目类型除了住宅开发项目以外，要向租赁住房项目、产业开发项目、上下游产业链延伸项目进行拓展，把握“政府主导+国企参与+人才住房”方向，力争城市更新项目取得突破。（4）完善和加强内部管理，提升职业化水平。一是宣传和固化“团结、坚韧、职业、感恩”的企业精神，倡导勇于担当、勤于思考、追求效率的工作作风。二是加强人才引进和人力资源开发，完善绩效考核机制，打造德才兼备，锐意进取的人才队伍。三是优化完善项目跟投制度，结合新项目获取和团队组建适时安排实施，激发员工干事创业积极性。四是继续深化大监督体系建设，加强内控检查、强化制度落实，根据业务发展实际调整和完善内控体系。十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引此次调研的有关情况详见公司于 2017 年 1 月 17 日登载于深圳证券交易 2017 年 1 月 12 日所网站互动平台的《2017 年 1 月 12 日投资者关系活动记录表》实地调研此次调研的有关情况详见公司于 2017 年 2 月 13 日登载于深圳证券交易 2017 年 2 月 10 日所网站互动平台的《2017 年 2 月 10 日投资者关系活动记录表》实地调研此次调研的有关情况详见公司于 2017 年 5 月 12 日登载于深圳证券交易 2017 年 5 月 10 日所网站互动平台的《2017 年 5 月 10 日投资者关系活动记录表》实地调研机构此次调研的有关情况详见公司于 2017 年 7 月 18 日登载于深圳证券交易 2017 年 7 月 18 日所网站互动平台的《2017 年 7 月 18 日投资者关系活动记录表》实地调研此次调研的有关情况详见公司于 2017 年 9 月 19 日登载于深圳证券交易 2017 年 9 月 15 日所网站互动平台的《2017 年 9 月 15 日投资者关系活动记录表》实地调研 2017 年 01 月 01 日 -2017 年 12 月 31 日电话沟通个人无 2017 年 01 月 01 日问询有关情况详见公司于 2017 年 01 月 01 日-2017 年 12 月 31 日于深圳 -2017 年 12 月 31 书面问询个人证券交易所网站互动平台进行的投资者问答接待次数接待机构数量接待个人数量深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告接待其他对象数量是否披露、透露或泄露未公开重大信息否深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 1、利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司遵守利润分配相关法律法规及公司章程的规定，严格执行公司未来三年（2015-2017 年）股东回报规划，确保公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。 2017 年 6 月 16 日，公司实施 2016 年度利润分配方案，以公司原有股本 1,349,995,046 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.80 元（含税）。本事项已经公司第八届董事会 2017 年第一次定期会议审议通过，并经 2016 年年度股东大会审议批准（详情参见公司于 2017 年 3 月 30 日、2017 年 5 月 17 日、2017 年 6 月 8 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网的公开披露公告）。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否是得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：不适用 2、公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况公司 2017 年度利润分配预案为：以公司总股本 1,349,995,046 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.81 元（含税），共派发现金 244,349,103.33 元，共分配利润 244,349,103.33 元。公司 2016 年度利润分配方案为：以公司总股本 1,349,995,046 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.80 元（含税），共派发现金 242,999,108.28 元，共分配利润 242,999,108.28 元。公司 2015 年度利润分配方案为：以公司总股本 1,349,995,046 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.20 元（含税），共派发现金 161,999,405.52 元，共分配利润 161,999,405.52 元。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表中占合并报表中归属于现金分红金额（含以其他方式现以其他方式现金分分红年度归属于上市公司普通上市公司普通股股东税）金分红的金额红的比例股股东的净利润的净利润的比率 2017 年 244,349,103.33 805,636,364.61 30.33% 0 2016 年 242,999,108.28 778,580,909.98 31.21% 0 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 2015 年 161,999,405.52 416,752,839.52 38.87% 0 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 1.81 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 1,349,995,046 现金分红总额（元）（含税） 244,349,103.33 可分配利润（元） 244,349,103.33 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2017 年度利润分配预案为： 1、按母公司净利润提取 10%的法定盈余公积金 34,854,148.19 元、提取 20%的任意盈余公积金 69,708,296.39 元，两项合计 104,562,444.58 元。 2、根据公司经营发展的实际情况，董事会提议以公司总股本 1,349,995,046 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.81 元（含税），共分配利润 244,349,103.33 元，占本年归属母公司股东净利润 805,636,364.61 元的 30.33%。本次分配后，母公司未分配利润余额 510,498,881.90 元。三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况本公司在公司治理专项活动中向深圳证监局作出如下承诺：承诺取得大股东、实际控制人加强未公开信息管理的书面承诺并向深圳 2007 年 10 月证监局报备；承诺向深圳证监局报备未公开 31 日本公司公司治理长期有效履行中其他对公司中小信息知情人名单；承诺就治理非规范情况在股东所作承诺年度报告“公司治理结构”中如实披露。 2007 年 12 月深圳市国资委在本公司治理专项活动中作出 26 日深圳市公司治理如下承诺：承诺建立和完善已获取的上市公长期有效履行中国资委司未公开信息管理内控制度，督促相关信息深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告知情人不利用我公司未公开信息买卖我公司证券，不建议他人买卖我公司证券，也不泄露我公司未公开信息，并及时、真实、准确、完整地提供知悉我公司未公开信息的知情人名单，由我公司报送深圳证监局、证券交易所备案。承诺是否按时履是行 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期 “非标准审计报告 ” 的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用具体情况详见公司 2017 年度财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计”之“27、重要会计政策、会计估计的变更的”内容。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告本报告期无合并报表范围发生变化的情况。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 95 万（含年度内部控制审计费用）境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名田景亮、陈美婷境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限田景亮 1 年，陈美婷 2 年当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用根据公司审计工作的需要，报告期内，公司继续聘任瑞华会计师事务所承担公司 2017 年度财务报告审计和内部控制审计工作，聘期一年，合计审计费用 95 万元（含差旅费）。本事项已经公司第九届董事会 2017 年第二次定期会议审议通过，并经 2017 年第三次临时股东大会审议批准。十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用涉案金是否形成诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理诉讼(仲裁)判诉讼(仲裁)基本情况额（万披露日期披露索引预计负债进展结果及影响决执行情况元）公司前期披露的新城花园合报告期内仍未作建房纠纷，2011 年 6 月 20 就分割、拍卖、详情参见公司刊行性方案与农 2003 年 6 登于巨潮资讯网日，雄丰集团（深圳）有限共同开发等可否 —— 业银行、龙城月 14 日 2003-009 号公公司以龙城公司、雄丰公司 —— 对当期无影响为被告向深圳中院提起涉案地块土地使用权确权诉讼事公司清算组、告项。深圳市中级人民法院已雄丰公司、深于 2012 年 7 月 23 日作出准圳中院取得一深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告许原告撤诉的裁定。致意见。公司前期披露的金龙大厦目前该案仍在执行当中，报 2005 年 9 —— 否 —— （原“振兴大厦”）合作建房详情参见公司刊告期内无最新月 27 日纠纷一案，广东省高级人民对当期无影响登于巨潮资讯网法院已于 2005 年 9 月 5 日作 2005-027 号公告进展。出终审判决。公司前期披露的向中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会（现\"华南国际经济贸易仲裁委员会\") 提出对公司长沙项目合作方 B&F&L GROUP LIMITED （以下简称\"佰富 2016 年 11 月 25 日，公利集团\"）仲裁请求一案。 2013 年 8 月 16 日，华南国际司收到湖南经济贸易仲裁委员会就本案省长沙市中作出《裁决书》，该裁决为终院发来的局裁决，自作出之日起生效。 2015 年 4 月，公司向湖南省《执行裁定书》（【2015】长沙市中级人民法院申请强制执行。2015 年 8 月 24 日，长中民执异字第 00417 2016 年 12 19,010 详情参见公司刊月1日公司收到长沙市中级人民法否号），驳回佰 —— —— 登于巨潮资讯网 2016-038 号公告院关于佰富利集团对《执行富利集团不裁定书》不服申请不予执行予执行华南的《听证告知书》，我公司参国际经济贸加了湖南省长沙市中院举行的听证会。2016 年 8 月，公易仲裁委员会华南国仲司收到湖南省长沙市开福区深裁【2013】 128 号仲裁人民法院发来的《通知书》，该法院委托有关中介机构对裁决的申佰富利集团所持有的湖南振业房地产开发有限公司 20% 请。的股权进行评估、拍卖。8 月 29 日，本次拍卖委托机构发布公告中止拍卖 20%股权。截至目前，公司未收到有关拍卖事项的进展通知。十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告公司控股股东深圳市人民政府国有资产监督管理委员会不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期 —— —— —— —— —— —— —— —— —— 0 报告期内审批的对外担保额度合报告期内对外担保实际发计（A1）生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度报告期末实际对外担保余合计（A3）额合计（A4）公司对子公司的担保情况担保额度相是否实际发生日期是否为关担保对象名称关公告披露担保额度实际担保金额担保类型担保期履行（协议签署日）联方担保日期完毕 2015-6-10 60,000 2015-6-16 6,155.71 债务人履行天津振业佳元房地连带责任债务届满之日起 2 年否否产开发有限公司保证 2015-10-14 50,000 2015-10-29 17,902.17 债务人履行天津振业津滨房地连带责任债务届满之日起 2 年否否产开发有限公司保证 2015-6-10 25,000 2015-7-21 25,000 债务人履行惠州市惠阳区振业连带责任债务届满之日起 2 年否否创新发展有限公司保证 2016-2-2 80,000 2016-2-25 40,000 债务人履行广州市振发房地产连带责任债务届满之日起 2 年否否开发有限公司担保广州市振发房地产 2016-2-2 125,000 2016-4-15 14,098.38（2017 年连带责任债务人履行否否深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告开发有限公司提款 10,729.89 万）担保债务届满之日起 2 年 2016-4-22 60,000 2016-6-30 28,000 债务人履行西安振业房地产开连带责任债务届满之否否日起 2 年发有限公司担保 2017-5-17 80,000 湖南振业房地产开 —— —— —— —— —— —— 发有限公司 2017-5-17 40,000 西安振业房地产开 —— —— —— —— —— —— 发有限公司 2017-5-17 70,000 广州市振发房地产 —— —— —— —— —— —— 开发有限公司 2017-5-17 30,000 惠州市惠阳区振业 —— —— —— —— —— —— 创新发展有限公司 2017-5-17 30,000 深汕特别合作区振业房地产开发有限 —— —— —— —— —— —— 公司 2017-5-17 70,000 深圳市振业房地产 —— —— —— —— —— —— 开发有限公司 320,000 10,729.89 报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实际发合计（B1）生额合计（B2） 720,000 131,156.26 报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担保余额度合计（B3）额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期 —— —— —— —— —— —— —— —— —— 0 报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实合计（C1）际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担额度合计（C3）保余额合计（C4）公司担保总额（即前三大项的合计） 320,000 10,729.89 报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额（A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2） 720,000 131,156.26 报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合（A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 23.56% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 72,000.55 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 72,000.55 上述三项担保金额合计（D+E+F）对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 —— 责任的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如有） —— （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品自有资金 5,000 5,000 其他自有资金 8,000 8,000 合计 13,000 13,000 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况公司《2017 年社会责任报告》将随年度报告同时披露（详情参见公司于 2018 年 3 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网的公开披露公告）。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划根据省委、省政府《关于新时期精准扶贫精准脱贫三年攻坚的实施意见》（粤发〔2016〕13 号）和深圳市新时期精准扶贫精准脱贫工作相关安排，公司积极参与扶贫助困，对广东省河源市龙川县新四村展开对口扶贫工作。公司根据新四村实际情况，以“找准问题、突出重点、强化措施、集中整改”为基本方略，通过双精准扶贫安排，确保到 2018 年实现“两不愁三保障一相当”（即稳定实现农村贫困人口不愁吃、不愁穿，义务教育、基本医疗和住房安全有保障，基本公共服务主要领域指标相当于全省平均水平)。在扶贫工作中，公司将通过精准识贫、夯实基础，深入调研、制定规划，旧村新貌、整村推进，转变思想、扶贫扶志，分类帮扶、精准脱贫，完善制度、组织建设，汇聚爱心、社会扶贫七大措施，坚决落实扶贫各方相关职责，保证目标任务的圆满完成。（2）年度精准扶贫概要报告期内，公司在总结前期经验教训的基础上结合村内实际情况，继续开展有针对性的帮扶工作，具体情况如下： 1、在提高集体经济收入方面，公司带领村民在继续开发豪猪、土鸡养殖的基础上，建设了面积 50 亩的农业科技示范园，创新开展新作物研发及种植，并与河源市天安农副产品配送有限公司建立合作关系，为村内农产品打通销路，村民在种养的同时减少了后顾之忧；2、在整治人居环境方面，公司重点推进村内道路桥梁建设、生活垃圾处理、公共文化基础设施建设对自然村道、水毁桥村、水毁路段、危险路面塌方路段进行了建设维修，并在村内安装 LED 节能路灯和治安监控组，大力清理河道淤泥、村道杂草、生活垃圾，启动文体广场建设、公共文化服务中心、卫生站等公共基础设施建设，村内人居环境得到了一定改善；3、在帮扶困难群众方面，公司驻村工作队积极走访贫困户、五保户和贫困学生，深入了解个人情况，并大力争取社会、组织及政府的支持，对困难群众进行帮扶及资助。截至 2017 年末，公司 2017 年度扶贫计划已全面完成。（3）精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金万元 165.5 2.物资折款万元 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 1.2 产业发展脱贫项目个数个 1.3 产业发展脱贫项目投入金额万元 36.2 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数人 2.转移就业脱贫 —— —— 其中： 2.1 职业技能培训投入金额万元 1.3 2.2 职业技能培训人数人次 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数人 3.易地搬迁脱贫 —— —— 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数人 4.教育扶贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额万元 4.2 资助贫困学生人数人 4.3 改善贫困地区教育资源投入金额万元 5.健康扶贫 —— —— 其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额万元 6.生态保护扶贫 —— —— 其中： 6.1 项目类型 —— 6.2 投入金额万元 7.兜底保障 —— —— 其中： 7.1“三留守”人员投入金额万元 7.2 帮助“三留守”人员数人 7.3 贫困残疾人投入金额万元 7.4 帮助贫困残疾人数人 8.社会扶贫 —— —— 其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额万元 8.2 定点扶贫工作投入金额万元 8.3 扶贫公益基金投入金额万元 9.其他项目 —— —— 其中： 9.1.项目个数个 9.2.投入金额万元 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人三、所获奖项（内容、级别） —— —— 注：其他项目主要系基础设施项目建设（房屋建设、修缮，村民文化广场建设，道路、桥梁改造等）、配套设施购入，农田水利改造、修缮及扶贫宣传。（4）后续精准扶贫计划根据公司扶贫规划，未来将继续开展精准扶贫工作，2018 年具体计划如下：1、完成相对贫困户（含政策性保障兜底脱贫）脱贫率达 80%以上；2、协调有关部门和帮扶完成 7 户贫困户危房改造任务；3、协助有关部门落实覆盖贫困人口的基本医疗卫生制度，稳步推进基本公共卫生服务均等化，努力防止因病致贫、因病返贫；4、协助有关行业部门全面完善新四村人居环境，帮扶升级改造或新建部分村道、农田水利、公厕、村级卫生站、文化广场、农家书屋、儿童之家、电教室、老年活动中心、卫生站及修缮新四村小学等生活配套设施；5、持续发展农民专业合作社，充分利用当地的生态自然环境、人文景观、特色农产品，探索综合性生态旅游农业产业扶贫，带动或吸纳 30% 以上在家有劳动能力的相对贫困户；6、从进一步改善软硬件建设入手，多方筹措资金，改善村委会办公条件，为新四村村民建设更加方便、更多功能的服务窗口；7、加强村委会党建、廉政建设等，建立健全规章制度，推进新四村基层组织建设；8、实施新农村示范村建设；9、推进有劳动能力贫困户产业扶贫项目，协助落实政府财政资金。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司具体环境保护工作情况详见于 2018 年 3 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网公开披露的《2017 年社会责任报告》。十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、关于重大资产重组情况因筹划重大事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票（证券简称：深振业 A，证券代码：000006）自 2017 年 9 月 11 日开市起停牌，并于 2017 年 9 月 25 日开市起转入重大资产重组事项继续停牌。停牌期间，公司严格按照监管规定，积极推进本次重大资产重组涉及的各项准备工作，但因购买的核心资产产权关系复杂，注入上市公司需要解决系列问题，且解决难度较大，解决时间无法预计。为维护投资者利益和公司股东权益，经重组各方审慎考虑，决定终止筹划本次重大资产重组。公司股票于 2018 年 3 月 8 日开市起复牌。详情参加公司于 2017 年 9 月 11 日-2018 年 3 月 8 日期间在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上发布的关于重大资产重组事项的相关公告。 2、关于发行中期票据进展为满足公司经营发展资金需要，优化债务结构，经公司召开的 2017 年第三次临时股东大会批准，公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行规模不超过人民币 20 亿元（含 20 亿元）的中期票据。详情参见公司于 2017 年 9 月 7 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上的公开披露公告。目前，该中期票据的注册申请仍在交易商协会的审核中，具体注册额度和发行金额以交易商协会审批为准。 3、关于贵州公司注销工作进展鉴于公司全资子公司贵州振业房地产开发有限公司已无实际业务开展，今后也不再开展经营活动。2014 年 5 月 22 日，公司召开第八届董事会 2014 年第六次会议，审议通过了《关于注销贵州振业房地产开发有限公司的议案》，同意注销该公司，并授权管理层办理该公司后续清算、注销事宜。截止报告披露之日，国税部门已完成注销工作，地税部门相关注销工作仍在进行中。详情参见公司于 2014 年 5 月 23 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上的公开披露公告。二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份 5,111,150 0.38% -3,383,511 -3,383,511 1,727,639 0.13% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 5,111,150 0.38% -3,383,511 -3,383,511 1,727,639 0.13% 其中：境内法人持股境内自然人持股 5,111,150 0.38% -3,383,511 -3,383,511 1,727,639 0.13% 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件股份 1,344,883,896 99.62% 3,383,511 3,383,511 1,348,267,407 99.87% 1、人民币普通股 1,344,883,896 99.62% 3,383,511 3,383,511 1,348,267,407 99.87% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份总数 1,349,995,046 100% 0 0 1,349,995,046 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用报告期内，因董事、高管人员变化导致公司有限售条件股份发生相应变化。股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股期末限售股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数限售原因解除限售日期数蒋灿明 70,125.5 70,125.5 0 0 —— 2017 年 9 月 16 日罗力 714,577.5 714,577.5 0 0 —— 2017 年 9 月 16 日彭庆伟 40,564.5 0 21,693.5 162,258 原董事会秘书离职详见注释 1 蓝思远 1,069,968 1,069,968 0 0 —— 2017 年 4 月 21 日合计 1,895,235.5 1,854,671 21,693.5 162,258 -- -- 注：1、公司原董事会秘书彭庆伟先生于 2017 年 7 月 24 日向公司递交书面辞职报告，正式辞去公司董事会秘书职务。根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定，彭庆伟先生所持有公司股份 162,258 股，在离职后半年内不进行转让，并在其离职半年后至就任时确定的任期届满后六个月内（即 2018 年 1 月 24 日至 2020 年 9 月 15 日），每年转让股份不超过其所持有本公司股份总数的 25%。 2、公司董事会于 2017 年 3 月 16 日完成换届，原董事蒋灿明、罗力不再任公司高管，其所持有的公司股份自离职之日起六个月（即 2017 年 9 月 16 日）后全部解除限售。 3、公司原副总裁蓝思远于 2016 年 10 月 21 日办理退休手续，其所持有的公司股份自离职之日起六个月（即 2017 年 4 月 21 日）后全部解除限售。二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数 80,462 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 80, 464 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告持有有限质押或冻结情况持股比报告期末持报告期内增持有无限售条股东名称股东性质售条件的例股数量减变动情况件的股份数量股份状态数量股份数量 21.93% 296,031,373 0 0 296,031,373 深圳市人民政府国有国家 —— —— 资产监督管理委员会 12.07% 162,966,811 0 0 162,966,811 深圳市远致投资有限国有法人 —— —— 公司 3.51% 47,368,200 0 0 47,368,200 中央汇金资产管理有国有法人 —— —— 限责任公司中国农业银行股份有 1.08% 14,598,400 0 0 14,598,400 限公司－易方达瑞惠其他 —— —— 灵活配置混合型发起式证券投资基金聂智境内自然人 0.53% 7,104,876 1,391 0 7,104,876 —— —— 张德锋境内自然人 0.47% 6,314,900 747,900 0 6,314,900 —— —— 中国农业银行股份有 0.46% 6,167,272 0 6,167,272 限公司－国泰金牛创其他未知 —— —— 新成长混合型证券投资基金廖晔境内自然人 0.37% 4,993,300 1,058,800 0 4,993,300 —— —— 曾运龙境内自然人 0.33% 4,518,800 2,722,900 0 4,518,800 —— —— 南方基金－建设银行 0.32% 4,302,904 0 4,302,904 －中国人寿－中国人其他未知 —— —— 寿委托南方基金混合型组合上述股东关联关系或一致行动的说深圳市人民政府国有资产监督管理委员会系深圳市远致投资有限公司的实际控制人；明未知其余股东间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况报告期末持有无限售股份种类股东名称条件股份数量股份种类数量深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 296,031,373 人民币普通股 296,031,373 深圳市远致投资有限公司 162,966,811 人民币普通股 162,966,811 中央汇金资产管理有限责任公司 47,368,200 人民币普通股 47,368,200 14,598,400 14,598,400 中国农业银行股份有限公司－易方达瑞惠灵活人民币普通股配置混合型发起式证券投资基金聂智 7,104,876 人民币普通股 7,104,876 张德锋 6,314,900 人民币普通股 6,314,900 6,167,272 6,167,272 中国农业银行股份有限公司－国泰金牛创新成人民币普通股长混合型证券投资基金廖晔 4,993,300 人民币普通股 4,993,300 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告曾运龙 4,518,800 人民币普通股 4,518,800 4,302,904 4,302,904 南方基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委人民币普通股托南方基金混合型组合前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或深圳市人民政府国有资产监督管理委员会系深圳市远致投资有限公司的实际控制人；未知其余股东间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。一致行动的说明公司自然人股东聂智通过华泰证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 7,104,876 股；公司自然人股东张德锋通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 6,212,900 股，其余 102,000 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明户信用交易担保证券帐户持有公司股份 4,963,800 股，其余 29,500 股通过股通过普通账户持有；公司自然人股东廖晔通过平安证券股份有限公司客普通账户持有；公司自然人股东曾运龙通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券帐户持有公司股份 4,506,800 股，其余 12,000 股通过普通账户持有。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务深圳市人民政府国有资产监督管理委员会彭海斌 2004 年 07 月 01 日 K3172806-7 -- 持有深圳市天健（集团）股份有限公司（简称“天健集团”，代码 000090）23.47% 股权；持有深圳市农产品股份有限公司（简称“农产品”，代码 000061）28.76% 股权；持有深圳市燃气集团股份有限公司（简称“深圳燃气”，代码 601139）控股股东报告期内控股和参股的其他境内 50.04%股权；持有深圳能源集团股份有限公司（简称“深圳能源”，代码 000027）外上市公司的股权情况 47.82%股权。控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况公司实际控制人与公司控股股东一致。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 100% 深圳市远致投资有限公司 21.93% 12.07% 深圳市振业（集团）股份有限公司深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用法定代表人/ 法人股东名称成立日期注册资本主要经营业务或管理活动单位负责人 2007 年 6 月 22 日 85.2 亿元投资兴办实业；对投资及其相关的深圳市远致投资有限公司陈志升资产提供管理。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动任期起始日任期终止日期初持股本期增持股本期减持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄期期数（股）份数量（股）份数量（股）变动（股）数（股） 49 2017.3.16 2020.3.15 0 0 0 董事长、党委赵宏伟现任男书记 57 2017.3.16 2020.3.15 0 0 0 董事、总裁、朱新宏现任男党委副书记 53 2017.3.16 2020.3.15 0 0 0 董事、党委副李建春现任男书记 51 2012.8.27 2020.3.15 0 0 0 董事、财务总于冰现任女监孔祥云独立董事现任男 63 2017.3.16 2020.3.15 0 0 0 0 0 曲咏海独立董事现任男 47 2017.3.16 2020.3.15 0 0 0 0 0 陈英革独立董事现任男 49 2017.3.16 2020.3.15 0 0 0 0 0 52 2012.8.27 2020.3.15 0 0 0 监事会主席、陈强现任男纪委书记张磊监事现任男 49 2017.3.16 2020.3.15 0 0 0 0 0 谢向荣职工监事现任男 43 2013.1.7 2020.3.15 0 0 0 0 0 方东红副总裁现任男 51 2009.7.29 2020.3.15 2,087,175 0 0 0 2,087,175 李伟副总裁现任男 45 2013.5.27 2020.3.15 0 0 0 0 0 杨晓东副总裁现任男 44 2017.10.26 2020.3.15 0 0 0 0 0 杜汛董事会秘书现任女 42 2017.10.17 2020.3.15 0 0 0 0 0 蒋灿明原董事、总裁离任男 48 2013.6.13 2017.3.16 280,502 0 0 0 280,502 罗力原董事离任男 60 2006.6.26 2017.3.16 2,858,310 0 0 0 2,858,310 丁古华原董事离任男 55 2012.5.14 2017.3.16 0 0 0 0 0 陶伟平原董事离任男 40 2012.5.14 2017.3.16 0 0 0 0 0 房向东原独立董事离任男 68 2012.5.14 2017.3.16 0 0 0 0 0 廖耀雄原独立董事离任男 53 2012.5.14 2017.3.16 0 0 0 0 0 周俊祥原独立董事离任男 52 2012.5.14 2017.3.16 0 0 0 0 0 朱大华原监事离任男 50 2012.5.14 2017.3.16 0 0 0 0 0 48 2010.1.22 2017.7.24 162,258 0 0 162,258 原董事会秘彭庆伟离任男书合计 -- -- -- -- -- -- 5,388,245 0 0 0 5,388,245 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告注：公司原董事会秘书彭庆伟先生于 2017 年 7 月 24 日向公司递交书面辞职报告，正式辞去公司董事会秘书职务。公司于 2017 年 7 月 25 日在巨潮资讯网发布相关公告。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因蒋灿明原董事、总裁任期满离任 2017.3.16 董事会换届罗力原董事任期满离任 2017.3.16 董事会换届丁古华原董事任期满离任 2017.3.16 董事会换届陶伟平原董事任期满离任 2017.3.16 董事会换届房向东原独立董事任期满离任 2017.3.16 董事会换届廖耀雄原独立董事任期满离任 2017.3.16 董事会换届周俊祥原独立董事任期满离任 2017.3.16 董事会换届朱大华原监事任期满离任 2017.3.16 监事会换届彭庆伟原董事会秘书解聘 2017.7.24 主动辞职三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事简介赵宏伟：历任呼和浩特市律师事务所专职律师，内蒙古自治区律师事务所专职律师，内蒙古自治区地矿局律师，深圳石化集团（深圳石化综合商社）办公室科员、副科长、科长、副主任，深圳沙河高尔夫球会有限公司董事、副总经理，深圳市亿鑫投资有限公司副总经理兼深业投资发展有限公司董事、副总经理，深圳市投资控股公司资产管理中心经理，深圳市国际招标有限公司党支部副书记、总经理，深圳市华晟达投资控股有限公司党委书记、董事长， 2017年1月起任本公司党委书记，3月起任本公司董事长。朱新宏：高级经济师。历任郑州航空工业管理学院经营管理系教师、郑州航空工业学院教师，深圳信息管理办公室、市信息中心经济预测部部长兼《经济动态》主编,深圳市统计信息局综合处副处长(主持工作),深圳市统计学会秘书长，深圳市投资管理公司企管部负责人、副部长,债务清缴部部长,人力资源部副部长（部门正职），金地 (集团)股份有限公司董事，深西电机制造有限公司董事长，深圳科技工业园总公司监事会监事、监事会主席，深圳巴士集团股份有限公司监事会主席 (兼任深圳市信息管线有限公司监事会主席)，深圳市长城投资控股股份有限公司董事长、党委书记，深圳特区建设发展集团有限公司监事会主席兼深圳市盐田港集团有限公司监事会主席，2017年1月起任本公司党委副书记，2017年3月起任本公司董事、总裁。李建春：高级经济师。历任国务院法制局科员、副主任科员、主任科员，中国进出口银行项目评审部职员、项评处副经理、法务事务处副经理，三亚市国有资产管理局局长兼企业工委副书记，三亚市国有资产监督管理委员会办公室主任，三亚市国有资产监督管理委员会主任、党委副书记，三亚市政府副秘书长，深圳市国资委政策法规处（集体企业工作处）处长，深圳市建筑设计研究总院有限公司党委书记、董事长，深圳市水务（集团）有限公司监事会主席，深圳市信息管线有限公司董事长、党支部书记，2017年1月起任本公司党委副书记，2017年3月起任本公司董事。于冰：高级会计师。历任深圳市会计师事务所助理审计员、审计员、注册会计师、税务代理部副经理，深圳市农产品股份有限公司总会计师、审计部长、财务部长，深业集团审计部副总经理、审计部总经理、计划财务部总经理、风险管理部总经理，深圳市深业基建控股有限公司财务总监，2012年8月起任本公司董事、财务总监。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告孔祥云：副教授，硕士研究生导师，高级会计师。历任江西生产建设兵团第八团武装连战士，江西财经大学会计系讲师、教研室副主任，江西财经大学审计监察处副处长、处长，江西财经大学副教授，江西华财大厦实业投资公司总经理，中国投资银行深圳分行财会部总经理、稽核部总经理，国家开发银行深圳分行计财处处长、经营管理处处长、办公室主任、金融合作处处长、客户处处长，平安银行总行公司业务二部总经理，平安银行深圳分行副行长，河南平高电气股份有限公司会计系列独董。现任诺普信农化股份有限公司独立董事，长盈精密股份有限公司独立董事，海能达通信股份有限公司独立董事，华孚时尚股份有限公司独立董事，江西财经大学客座教授、研究生校外导师，国家审计署驻深圳特派员办事处特聘外部专家，深圳大学金融学院研究生校外导师，中华孔子学会孔子后裔儒学促进会理事，2017年3月起任本公司独立董事。曲咏海：高级工程师。历任中海地产深圳公司实业部助理经理、北京办事处助理经理、物资部副经理、物资部经理、投资策划部经理、深圳公司助理总经理，中海发展（上海）有限公司副总经理，中海地产股份有限公司营销策划部总经理、招采中心总经理，中海地产股份有限公司助理总经理，中海地产深管委主任，深圳中海地产有限公司总经理，中海地产集团有限公司华南区总经理、中海地产集团有限公司副总经理（期间兼任中国海外发展有限公司副总裁、董事，中海地产营销公司董事长），现任深圳大海智地投资管理有限公司创始人、董事长，2017年3月起任本公司独立董事。陈英革：律师。历任珠海市广利实业有限公司法务部主管，深圳市天极光电实业股份有限公司投资管理部主管、副经理，金地（集团）股份有限公司董事会发展委员会主管、法务组负责人，广东融关律师事务所专职律师，现任广东法制盛邦（深圳）律师事务所合伙人、专职律师，2017年3月起任本公司独立董事。 2、监事简介陈强：高级工程师，历任柳州铁路局柳州南站（特等站）助理工程师、柳州铁路分局办公室秘书、柳州铁路局柳州南站副站长、站长、党委副书记，深圳市地铁有限公司总经理助理、运营部经理、办公室主任、党委委员、工会主席、深圳市地铁集团有限公司党委委员、工会主席，公司安全委员会副主任（期间兼任深圳地铁物业管理发展有限公司董事长、厦深铁路广东有限公司监事会主席），2012年8月起任本公司监事会主席，2016年1月起兼任深圳市城市公共安全技术研究院监事，2017年1月起兼任本公司党委委员、纪委书记。张磊：高级会计师，历任国家审计署驻深圳特派员办事处副主任科员，深圳市国投先科光盘有限公司副总经理、总经理，兼任深圳市深飞科技有限公司副董事长；国投中鲁果汁股份有限公司财务总监、董事会秘书；现任深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司董事、财务总监，深圳市农产品股份有限公司董事、财务总监，2017年3月起任本公司监事。谢向荣：经济师，历任本公司总经理秘书、团支部负责人，团委副书记、书记，党办副主任，人事部副经理，人力资源部副经理，贵州振业董酒股份有限公司董事、党委副书记、纪委书记、副总经理，本公司党群工作部主任、机关工会主席、团委书记，2013年1月起任本公司职工监事，2013年12月30日起任本公司人力资源部总经理，2016年 7月起任本公司机关党支部书记。 3、高级管理人员简介朱新宏：见“董事简介”。方东红：高级会计师。历任深圳市金众（集团）股份有限公司结算中心副主任、财务部副部长、财务部部长、深圳市物业发展（集团）股份有限公司财务处副处长、财务部部长、副总会计师、本公司董事会办公室主任、本公司董事会秘书（期间兼任本公司计划财务部总经理），自2009年7月起任本公司副总裁，2017年3月起兼任本公司计划财务部总经理。李伟：工程师。历任深圳市金众(集团)股份有限公司第五分公司技术员、项目技术质量负责、金众混凝土有限公司实验室主任、第五分公司副经理兼项目经理、金众混凝土有限公司总经理、金众检验检测有限公司总经理、深圳市越众集团总经理助理、广西振业房地产股份有公司副总经理、董事、总经理、星海名城项目部总经理。2009 年12月起任广西振业房地产股份有限公司董事长兼总经理，2013年5月起任本公司副总裁。于冰：见“董事简介”。杨晓东：中级政工师。历任深圳市第五建筑工程公司四分公司、人事部科员，深圳市建设集团公司人事部科员，深圳市建设投资控股公司工会、房地产开发部经营部主办科员、副部长、部长，深圳市金众房地产有限公司副经理，东莞市金众房地产有限公司总经理，深圳市益华实业发展有限公司总经理，本公司资产经营部副总经理，湖南振业房地产开发有限公司副总经理兼营销策划总监，办公室副主任（主持部门工作）、主任，资产经营部总经理。2014 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告年12起任天津市振业房地产开发有限公司董事长、党支部书记，2017年10月起任本公司副总裁。杜汛：高级经济师。历任深圳市振业（集团）股份有限公司股证事务代表、证券事务代表、团委书记、董事会办公室副主任（主持工作）。2005年2月起任公司计生办副主任（主持工作）、女工委副主任（主持工作），2005年 4月起任公司工会工作委员会委员，2008年1月起任公司董事会办公室主任，2009年12月起任公司纪委委员，2017年 10月起任本公司董事会秘书。在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用任职人在其他单位是否其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期员姓名领取报酬津贴诺普信农化股份有限公司独立董事 2012 年 5 月 —— 长盈精密股份有限公司独立董事 2016 年 8 月 —— 海能达通信股份有限公司独立董事 2016 年 9 月 —— 江西财经大学客座教授、研究生校外导师 2006 年 6 月 —— 孔祥云是 2004 年 8 月国家审计署驻深圳特派员办事特聘外部专家 —— 处深圳大学金融学院研究生校外导师 2016 年 11 月 —— 2016 年 5 月中华孔子学会孔子后裔儒学促理事 —— 进会华孚时尚股份有限公司独立董事 2017 年 9 月 2016 年 3 月深圳大海智地投资管理有限公曲咏海董事长 —— 是司 2005 年 9 月广东法制盛邦（深圳）律师事陈英革合伙人、律师 —— 是务所 2010 年 10 月深圳经济特区房地产（集团）财务总监、董事 —— 股份有限公司张磊是深圳市农产品股份有限公司财务总监、董事 2017 年 4 月 —— 在其他单位任职情况的说明公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况。 □ 适用 √ 不适用深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事长薪酬根据《深圳市属国有企业负责人经营业绩考核暂行规定》的要求进行考评，由基本年薪、绩效年薪和任期奖励收入组成，与企业的经营业绩直接挂钩；监事会主席和财务总监的年度薪酬根据《深圳市属国有企业监事（长）和财务总监年度考核评价实施细则（试行）》的要求进行考评、核算。公司董事、监事、高级管理人员薪酬发放具体标准根据《董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法》执行，其中：朱新宏、李建春、方东红、李伟、杨晓东、杜汛、谢向荣、蒋灿明、罗力、彭庆伟的薪酬由职位薪酬、奖励薪酬、补贴及福利构成；公司独立董事报酬为10万元/人年（税前）。独立董事、外部监事出（列）席董事会和董事会专门委员会现场会议的，每人每次发放履职报酬人民币1,800元（税后）。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税从公司获得的实是否在公司关姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额际所得报酬总额联方获取报酬赵宏伟董事长、党委书记男 49 现任 54.78 31.47 否朱新宏董事、总裁、党委副书记男 57 现任 69.06 42.69 否李建春董事、党委副书记男 53 现任 63.78 38.59 否于冰董事、财务总监女 51 现任 50 50 否孔祥云独立董事男 63 现任 8.94 7.55 是曲咏海独立董事男 47 现任 8.74 7.37 是陈英革独立董事男 49 现任 8.94 7.55 是陈强监事会主席男 52 现任 50 50 否张磊监事男 49 现任 0.62 0.54 是谢向荣职工监事男 42 现任 71.36 39.76 否方东红副总裁男 51 现任 101.36 58.28 否李伟副总裁男 45 现任 98.78 56.28 否杨晓东副总裁男 44 现任 85.10 39.07 否杜汛董事会秘书女 42 现任 72.04 40.28 否蒋灿明原董事、总裁、党委副书记男 48 离任 47.05 25.28 否罗力原董事、党委副书记男 60 离任 86.38 49.34 否彭庆伟原董事会秘书男 48 离任 68.88 38.77 否丁古华原董事男 55 离任 3.01 2.50 否陶伟平原董事男 40 离任 3.23 2.68 是房向东原独立董事男 68 离任 2.29 1.93 是廖耀雄原独立董事男 53 离任 2.49 2.11 是周俊祥原独立董事男 52 离任 2.29 1.93 是朱大华原监事男 50 离任 0.21 0.18 是深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告合计 -- -- -- -- 959.33 954.15 -- 注：根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式（2016 年修订）》，上述从公司获得的税前报酬总额是指从公司应获得的包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金、年金以及以其他形式从公司获得的合计报酬；从公司获得的实际所得报酬总额是指从公司实际获得的基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费等合计报酬（税后）。公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人）当期领取薪酬员工总人数（人）母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）销售人员技术人员财务人员行政人员合计教育程度教育程度类别数量（人）硕士及以上本科大专大专以下合计 2、薪酬政策公司制定了包括《薪酬管理制度》及《董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法》在内的员工薪酬政策，确定了由职位薪酬、奖励薪酬、补贴及福利构成的薪酬组成部分，并将公司员工位按照高管类、总部职能类、总部业务类、地区公司类进行划分，制定不同的薪酬档次及地区系数，有助于激发员工潜能，明确公司价值分配导，实现公司发展战略目标。2017 年度公司对《薪酬管理制度》进行了修订和优化，形成了配合公司及员工发展的科学、合理薪酬制度。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 3、培训计划报告期内，公司以进一步提升员工思想素质、专业技能，加强项目开发和综合管理能力为目标，组织开展了宏观经济、市场形势分析、员工职业精神、党规党纪、工程设计与管理专题、城市更新政策解读等共 10 余次培训活动，参加培训员工共计 1000 余人次，培训满意度综合平均分为 93.1 分，评价等级为优秀。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告第八节公司治理一、公司治理的基本状况 1、公司治理的基本状况公司严格按照法律、法规的规定，结合规范治理的具体要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。本公司法人治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求无差异，报告期内不存在被监管部门采取行政监管措施或被监管部门提出整改要求的情况。（1）报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、董事会各专门委员会、经理层议事程序规范、权责明确、决策高效。在年报编制、披露过程中，独立董事、审计委员会严格遵守《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报审计工作规程》要求，充分发挥了督导作用，保证了年报信息的真实、准确、完整，提高了公司信息披露质量。（2）控股股东深圳市国资委代表深圳市人民政府对公司依法享有出资人权利，同时以国有资产管理者的身份对公司进行监管。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。（3）公司股东大会的召集、召开及会议决议的披露均按《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定进行。（4）公司董事会决策权力正常行使，董事会会议严格按《公司章程》和《董事会议事规则》的规定召集召开。公司为董事履职提供必要的支持，确保董事会决策的科学性。（5）公司监事会结构合理，各项工作严格按照《监事会议事规则》的规定进行。监事会成员充分关注公司经营发展，并按规定对公司相关事项进行监督检查，充分发挥了监督职能。（6）公司经理层以维护公司和全体股东的最大利益为己任，对股东大会、董事会的各项决策认真执行，董事会、监事会对公司经理层实施有效的监督和约束。（7）公司注重与投资者的沟通交流，除做好日常的电话和来访接待外，还充分利用投资者交流会、深交所互动易、公司网站等网络平台，加大信息沟通的接触面。报告期内，公司通过现场、电话和网络方式接待机构及个人投资者调研两百余人次。（8）报告期内，公司及时根据重大事项进展，公平披露信息，并按期披露董事会、股东大会的决议情况和其他重要事项，编制和披露公告共计 62 项。基于信息披露及信息披露事务管理工作表现优秀，公司在深圳证券交易所组织的 2016 年度信息披露考核中获得 A 级考评。（9）报告期内，公司内部控制体系健全，设计合理，运行有效。公司通过信息系统控制、督察、审计、绩效考核和专项检查等手段，促进了内部控制的落实，培育了依法经营、按章办事和规范运作的企业文化，已达到公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。 2、公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况（1）公司目前已建立了《内幕信息及知情人管理制度》、《信息披露管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内部保密工作制度》等制度体系，严格界定内幕信息及内幕信息知情人范围、明确内幕信息知情人登记备案程序、确立内幕信息的保密方案和奖惩措施，确保公司内幕信息管理工作严格、规范、有序，维护了信息披露的公平性。（2）根据国务院国资委的相关要求，公司每月向公司控股股东深圳市国资委报送月度财务快报。具体报送程序为：由公司计划财务部总账会计师制作月度财务快报，经公司计划财务部总经理、分管财务工作副总裁、财务总监、总裁审核、董事长签字后通过网络平台方式上报深圳市国资委。按照中国证监会《上市公司内幕信息知情人登记管理规定》和深圳证监局的有关规定，公司建立该类未公开信息知情人信息的登记工作。（3）报告期内，公司多渠道、全方位地加强内幕信息管理工作，严格落实“窗口期股份变动提醒机制”，有效提高了内幕信息知情人员依法依规办事的意识。报告期内，公司未发生内幕交易及内幕信息泄密事件。（4）报告期内，为规范公司现金分红、建立和健全公司股东回报机制，切实维护投资者合法权益，公司制定了《未来三年（2015-2017）股东回报规划》，并在《公司章程》中明确利润分配政策尤其是现金分红的比例、条件及决深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告策程序。（5）报告期内，公司积极参与深圳证监局组织的投资者保护“蓝天行动”，结合公司实际制定了以投资者保护 “蓝天行动”为专题的工作方案，明确了未来投资者管理工作的方向，也为“净化市场空间、使辖区资本市场的天更蓝”贡献一份力量。公司治理实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件不存在重大差异二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。（一）业务方面，公司具有独立的产、供、销系统。（二）人员方面，公司劳动、人事、工资管理完全独立，公司高级管理人员不在控股股东单位担任职务、领取报酬。（三）资产方面，控股股东投入公司的资产独立完整、权属清晰。（四）机构方面，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门间无上下级关系。（五）财务方面，公司独立核算，具有独立的财务部门，依法独立纳税，建立独立的财务核算体系、财务会计制度和财务管理制度，开设独立的银行帐户。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2017 年第一次临时 34.30% 巨潮资讯网：2017 年第一次临临时股东大会 2017 年 1 月 20 日 2017 年 1 月 21 日时股东大会决议公告，公告编股东大会号：2017-005 2017 年第二次临时 36.17% 巨潮资讯网：2017 年第二次临临时股东大会 2017 年 3 月 16 日 2017 年 3 月 17 日时股东大会决议公告，公告编股东大会号：2017-011 2016 年度股东大会年度股东大会 34.47% 2017 年 5 月 16 日 2017 年 5 月 17 日巨潮资讯网：2016 度股东大会决议公告，公告编号：2017-026 2017 年第三次临时 34.34% 巨潮资讯网：2017 年第三次临临时股东大会 2017 年 9 月 6 日 2017 年 9 月 7 日时股东大会决议公告，公告编股东大会号：2017-036 2017 年第四次临时 39.88% 2017 年 12 月 7 日 2017 年 12 月 8 日巨潮资讯网：2017 年第四次临临时股东大会股东大会时股东大会决议公告，公告编深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告号：2017-058 注：投资者参与比例是指参会的投资者持股占公司总股本的比例。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况本报告期应参现场出席董以通讯方式参委托出席董缺席董事是否连续两次未亲自出席股东独立董事姓名加董事会次数事会次数加董事会次数事会次数会次数参加董事会会议大会次数孔祥云 25 5 20 0 0 否曲咏海 25 4 20 1 0 否陈英革 25 5 20 0 0 否房向东 4 1 3 0 0 否廖耀雄 4 1 3 0 0 否周俊祥 4 0 3 1 0 否 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被被采纳或未被采纳的说明公司鼓励独立董事就公司战略、投资、经营管理等方面提出合理化建议，为其履行职责提供便利条件。各位独立董事充分发挥各自的专业特长，重点关注与其专业相关的决策事项，并为其他董事的决策提供有建设性的意见和建议。独立董事孔祥云作为审计委员会主任委员，重点关注公司财务信息及年度审计情况，对公司做好财务管理、资金管理工作提出多项具有参考价值的专业建议。独立董事曲咏海积极关注公司重大项目投资的可行性研究，结合自身专业及经验就公司发展战略、项目管理、风险控制等重大事项发表建设性意见。独立董事陈英革作为法律专业人士，关心和关注公司土地储备战略、重大诉讼进展等问题，在报告期内多次提醒公司关注重大决策的法律风险，并提出相应的防范和应对措施。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会下设战略与风险管理委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，各专门委员会充分发挥各自的专业特长和优势，勤勉负责，认真谨慎，严格按照法律法规的规定履行相关职责和义务：战略与风险管理委员会审查修订公司战略规划，对设立子公司、重大投资决策进行研究并提出建设性的意见与建议；审计委员会提议聘请外部审计机构，监督公司的内部审计制度实施情况，并对内部控制、年度审计、定期报告和其他重大财务信息进行了认真审查；薪酬与考核委员会研究审查高级经营管理人员 2016 年度考核评价结果及运用方案、2017 年度经营业绩责任书及高级经营管理人员考核指标、《董事会特别奖励基金管理办法》、《薪酬管理制度》，切实履行了勤勉尽责义务；提名委员会严格按照公司章程和监管政策要求审查公司第九届董事会董事候选人及公司高管任职资格，为换届工作顺利开展打好了基础。各专门委员会的高效运作，提升了董事会决策的效率，确保了董事会对公司经营管理的有效控制和监督，维护了全体股东及公司的整体利益。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况为完善对经营班子的激励与约束机制，确保公司年度各项任务顺利完成，公司于报告期内继续实施《高级经营管理人员年度考核评价办法》。2017 年初，董事会向高级经营管理人员下达《2017 年度经营业绩责任书》，并于 11 月份进行了修订。2018 年初，公司组织开展了高级经营管理人员 2017 年度述职工作，并将在年审工作结束后对有关指标完成情况进行综合考量和评价，将其作为确定年度奖励薪酬的重要依据加以利用，进一步促进高级管理人员勤勉高效履职，报告期内董事会对高管的考核评价工作得到进一步加强和完善。九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 3 月 30 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网：公司 2018 年 3 月 30 日公告 100% 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告类别财务报告非财务报告 ①重大缺陷：决策程序导致重大失误; ①重大缺陷：控制环境无效；公司董事、重要业务缺乏制度控制，重要业务未按监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重制度办理对经营管理和企业发展造成要损失和不利影响；董事会或其授权机构重大影响；内部控制评价的结果特别是对公司的内部控制监督无效。重大缺陷未得到整改；其他对公司产生 ②重要缺陷：未依照公认会计准则选择和重大负面影响的情形。应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制 ②重要缺陷：决策程序导致出现重要失措施；对于非常规或特殊交易的账务处理误；重要业务制度或系统存在重要缺定性标准没有建立相应的控制机制或没有实施且没陷；重要业务制度设计不科学、不完善，有相应的补偿性控制;对于期末财务报告重要业务未按制度办理对经营管理和过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合企业发展造成重要影响；内部控制评价理保证编制的财务报表达到真实、准确的的结果特别是重要缺陷未得到整改；其目标。他对公司产生较大负面影响的情形。 ③一般缺陷：构成重大缺陷、重要缺陷标 ③一般缺陷：决策程序效率不高；一般准的其他内部控制缺陷。业务制度或系统存在缺陷；一般缺陷未得到整改。 ①重大缺陷：财务报表的错报金额落在如下区间：错报≥利润总额的 5%；错报≥ 资产总额的 3%；错报≥营业收入总额的 1%；错报≥所有者权益总额的 1%。 ②重要缺陷：财务报表的错报金额落在如 ①重大缺陷损失金额 2000 万元及以下区间：利润总额的 3%≤错报<利润总额上；的 5%；资产总额的 0.5%≤错报<资产总 ②重要缺陷损失金额 500 万元(含额的 3%；营业收入总额的 0.5%≤错报< 500 万元)至 2000 万元；定量标准营业收入总额的 1%；所有者权益总额 ③ 一般缺陷的 0.5%≤错报<所有者权益总额的 1%。币 500 万元。损失金额小于人民 ③一般缺陷：财务报表的错报金额落在如下区间：错报<利润总额的 3%；错报< 资产总额的 0.5%；错报<营业收入总额的 0.5%；错报<所有者权益总额的 0.5%. 财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用内部控制审计报告中的审议意见段我们认为，深圳市振业（集团）股份有限公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况披露深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 3 月 30 日内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网：公司 2018 年 3 月 30 日公告内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告第九节财务报告一、审计报告审计意见类型标准无保留审计意见审计报告签署日期 2018 年 3 月 28 日审计机构名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号瑞华审字[2018]48270002 号注册会计师姓名田景亮、陈美婷审计报告瑞华审字[2018]48270002号深圳市振业（集团）股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了深圳市振业（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司的经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于深圳市振业（集团）股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）收入确认 1、事项描述房地产开发项目的收入占贵公司 2017 年度营业收入总额的 97% 。贵公司在以下所有条件均已满足时确认房地产开发项目的收入： (1) 房地产项目完工，并完成竣工验收； (2) 已签订销售合同； (3) 一次性付款或分期付款方式的，已收讫全部房款；按揭方式的，已收到首期款且已办妥银行按揭审批手续； (4)按照销售合同约定的要求办妥了入伙手续。由于房地产开发项目的收入对贵公司的重要性，以及单个房地产开发项目销售收入确认上的细小错误汇总起来可能对贵公司的利润产生重大影响，因此，我们将贵公司房地产开发项目的收入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对与房地产开发项目的收入确认相关的审计程序中包括以下程序：（1）评价与房地产开发项目的收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；（2）检查贵公司的房产买卖合同条款，以评价贵公司有关房地产开发项目的收入确认政策是否符合相关会计准则的要求；（3）就本年确认房产销售收入的项目，获取竣工验收文件，选取样本执行以下检查程序：检查买卖合同及在相关政府网站上查询以验证合同真实性；检查收款情况以判断是否收齐价款或者办妥银行按揭手续；检查入伙手续或者其他可以证明房产已达到交付条件的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否已符合贵公司的收入确认政策确认；（4）就资产负债表日前后确认房产销售收入的项目，选取样本，检查可以证明房产已达到交付条件的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否在恰当的期间确认。（二）土地增值税的计提 1、事项描述贵公司应缴纳的主要税项之一为土地增值税。销售开发的房地产需要就土地增值额按照超率累进税率 30% - 60%缴纳土地增值税。在每个财务报告期末，管理层需要对土地增值税的计提金额进行估算，在作出估算的判断时，主要考虑的要素包括相关税务法律法规的规定和解释，预计的销售房地产取得的收入减去预计可扣除的土地成本、房地深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告产开发成本、利息费用、开发费用等。贵公司在土地增值税汇算清缴时，实际应付税金可能与预估的金额存在差异。由于土地增值税的计提对合并财务报表的重要性，且管理层作出估计时的判断包括对相关税务法律法规和实务做法的理解等考虑要素，因此，我们将土地增值税的计提识别为关键审计事项。 2、审计应对与评价土地增值税的计提相关的审计程序中包括以下程序：评价管理层与计量预计的土地增值税相关的关键内部控制的设计和运行有效性；评价公司于 2017 年 12 月 31 日的土地增值税的计提，包括基于我们的经验、知识和对各地方税务机关就相关税法应用的实务操作的理解，评估管理层的假设和判断；评价管理层对预计销售房地产取得的收入及可扣除项目金额的估计，评估管理层的假设和判断；重新计算贵公司计提的土地增值税，并将我们的计算结果与集团所记录的金额进行比较。（三）合营企业权益 1、事项描述请参阅财务报表附注七、在其他主体中的权益中有关的披露。贵公司对合营企业深圳地铁横岗车辆段综合物业开发项目的住宅收益享有 70%收益权，对其投资采用权益法核算，当期确认的投资收益占贵公司 2017 年度利润总额的 45.54%，该合营企业的财务报表对于贵公司的合并财务报表影响重大。 2、审计应对与合营企业权益评价相关的审计程序中包括以下程序：获取合营企业的合作开发协议、组织架构及人员构成等文件，了解投资或设立目的。通过检查相关文件记录，了解合作模式，贵公司对该合营企业的重大影响情况，包括管理模式、参与财务和经营政策制定以及关联交易情况等；与贵公司的管理层进行沟通与讨论，评估贵公司对合营企业的重大决策及经营相关活动的实际影响情况，并评估与以前年度相比是否发生重大变化；将合营企业纳入审计范围并按照审计策略对其执行相应的恰当的审计程序；重新计算贵公司确认的投资收益，并将我们的计算结果与贵公司所记录的金额进行比较。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告四、其他信息深圳市振业（集团）股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任深圳市振业（集团）股份有限公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估深圳市振业（集团）股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算深圳市振业（集团）股份有限公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督深圳市振业（集团）股份有限公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对深圳市振业（集团）股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致深圳市振业（集团）股份有限公司不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就深圳市振业（集团）股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师（项目合伙人）：田景亮中国北京中国注册会计师：陈美婷二〇一八年三月二十八日深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司 2017 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 3,024,127,979.43 2,908,094,489.68 结算备付金 0.00 拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产应收票据 0.00 0.00 应收账款 9,953,141.49 7,467,388.01 预付款项 226,215,000.00 263,075,000.00 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 81,097,849.82 110,535,671.85 买入返售金融资产存货 6,980,027,894.39 7,700,201,149.60 持有待售的资产一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 261,838,015.53 93,109,524.61 流动资产合计 10,583,259,880.66 11,082,483,223.75 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告投资性房地产 1,166,421,484.36 1,180,301,220.23 固定资产 2,928,689.07 2,841,290.68 在建工程 0.00 0.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 0.00 0.00 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 2,515,626.65 2,562,104.61 递延所得税资产 316,563,358.28 272,243,730.20 其他非流动资产 1,068,242,270.23 629,953,960.49 非流动资产合计 2,556,671,428.59 2,087,902,306.21 资产总计 13,139,931,309.25 13,170,385,529.96 流动负债：短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债应付票据 0.00 0.00 应付账款 993,996,959.52 1,155,640,430.30 预收款项 1,422,419,881.78 1,692,606,313.50 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 52,941,477.91 23,928,168.10 应交税费 575,449,888.07 797,707,321.72 应付利息 62,613,698.60 62,613,698.61 应付股利 2,293,302.10 2,299,635.08 其他应付款 613,670,808.99 99,922,390.39 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告持有待售的负债一年内到期的非流动负债 2,631,778,960.51 718,954,484.15 其他流动负债 497,368.90 949,836.99 流动负债合计 6,355,662,346.38 4,554,622,278.84 非流动负债：长期借款 1,074,283,801.15 1,986,163,688.27 应付债券 0.00 1,497,774,352.61 其中：优先股永续债长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益递延所得税负债 2,626,138.66 1,949,584.50 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 1,076,909,939.81 3,485,887,625.38 负债合计 7,432,572,286.19 8,040,509,904.22 所有者权益：股本 1,349,995,046.00 1,349,995,046.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 484,321,623.07 484,321,623.07 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备盈余公积 1,363,270,563.31 1,258,708,118.73 一般风险准备未分配利润 2,370,187,694.53 1,912,112,882.78 归属于母公司所有者权益合计 5,567,774,926.91 5,005,137,670.58 少数股东权益 139,584,096.15 124,737,955.16 所有者权益合计 5,707,359,023.06 5,129,875,625.74 负债和所有者权益总计 13,139,931,309.25 13,170,385,529.96 法定代表人：赵宏伟主管会计工作负责人：朱新宏深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告财务总监：于冰分管会计工作负责人、会计机构负责人：方东红 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 788,006,128.72 502,705,332.94 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产应收票据 0.00 0.00 应收账款 9,848,034.45 7,335,480.86 预付款项 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 3,080,119,201.48 3,246,673,677.88 存货 26,961,754.96 73,424,540.53 持有待售的资产一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 135,134,297.32 4,035,954.39 流动资产合计 4,040,069,416.93 3,834,174,986.60 非流动资产：可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款长期股权投资 1,379,055,396.57 1,379,055,396.57 投资性房地产 1,166,421,484.36 1,180,301,220.23 固定资产 1,372,616.04 1,097,176.82 在建工程 0.00 0.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 0.00 0.00 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 长期待摊费用 770,114.76 181,861.12 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告递延所得税资产 269,406,338.13 240,588,167.63 其他非流动资产 1,068,242,270.23 629,953,960.49 非流动资产合计 3,885,268,220.09 3,431,177,782.86 资产总计 7,925,337,637.02 7,265,352,769.46 流动负债：短期借款 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债应付票据 0.00 0.00 应付账款 255,112,649.67 345,205,575.97 预收款项 3,888,344.80 36,316,108.99 应付职工薪酬 27,419,490.53 10,709,499.12 应交税费 396,443,314.96 646,981,719.04 应付利息 62,613,698.60 62,613,698.61 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 941,418,347.11 285,075,248.48 持有待售的负债一年内到期的非流动负债 1,561,200,167.79 38,600,000.00 其他流动负债 495,966.09 949,836.99 流动负债合计 3,248,591,979.55 1,426,451,687.20 非流动负债：长期借款 723,300,000.00 493,900,000.00 应付债券 0.00 1,497,774,352.61 其中：优先股永续债长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 0.00 0.00 递延所得税负债 2,626,138.66 1,949,584.50 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 725,926,138.66 1,993,623,937.11 负债合计 3,974,518,118.21 3,420,075,624.31 所有者权益：股本 1,349,995,046.00 1,349,995,046.00 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 482,705,924.27 482,705,924.27 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备盈余公积 1,363,270,563.31 1,258,708,118.73 未分配利润 754,847,985.23 753,868,056.15 所有者权益合计 3,950,819,518.81 3,845,277,145.15 负债和所有者权益总计 7,925,337,637.02 7,265,352,769.46 法定代表人：赵宏伟主管会计工作负责人：朱新宏财务总监：于冰分管会计工作负责人、会计机构负责人：方东红 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 2,959,450,243.71 3,358,826,445.85 其中：营业收入 2,959,450,243.71 3,358,826,445.85 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 2,434,421,298.78 2,910,668,324.68 其中：营业成本 2,080,065,386.56 2,380,532,052.71 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 81,595,032.08 205,069,281.48 销售费用 48,966,215.86 70,816,700.94 管理费用 107,270,399.26 68,807,168.84 财务费用 112,874,725.71 152,816,927.68 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告资产减值损失 3,649,539.31 32,626,193.03 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 436,810,438.11 462,559,279.92 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 436,810,438.11 457,376,268.33 汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 961,839,383.04 910,717,401.09 加：营业外收入 1,559,259.32 15,239,548.53 减：营业外支出 3,171,899.34 1,559,469.23 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 960,226,743.02 924,397,480.39 减：所得税费用 139,744,237.42 120,520,954.88 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 820,482,505.60 803,876,525.51 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 820,482,505.60 803,876,525.51 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 805,636,364.61 778,580,909.98 少数股东损益 14,846,140.99 25,295,615.53 六、其他综合收益的税后净额 0.00 -4,524,047.16 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 0.00 -4,524,047.16 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 0.00 -4,524,047.16 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 0.00 -4,524,047.16 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 820,482,505.60 799,352,478.35 归属于母公司所有者的综合收益总额 805,636,364.61 774,056,862.82 归属于少数股东的综合收益总额 14,846,140.99 25,295,615.53 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告八、每股收益：（一）基本每股收益 0.5968 0.5767 （二）稀释每股收益 0.5968 0.5767 法定代表人：赵宏伟主管会计工作负责人：朱新宏财务总监：于冰分管会计工作负责人、会计机构负责人：方东红 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 127,960,012.21 546,385,879.89 减：营业成本 86,416,409.60 291,345,055.87 税金及附加 -26,335,586.07 34,113,851.02 销售费用 181,320.00 4,126,772.61 管理费用 76,221,693.29 54,296,259.56 财务费用 113,801,125.09 141,981,432.27 资产减值损失 -8,264,766.21 -17,764,937.09 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 436,810,438.11 478,975,679.92 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 436,810,438.11 457,376,268.33 资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 322,750,254.62 517,263,125.57 加：营业外收入 315,240.81 13,731,231.09 减：营业外支出 2,665,629.83 1,543,267.70 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 320,399,865.60 529,451,088.96 减：所得税费用 -28,141,616.34 15,240,544.12 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 348,541,481.94 514,210,544.84 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 348,541,481.94 514,210,544.84 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额 0.00 -4,524,047.16 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 0.00 -4,524,047.16 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 0.00 -4,524,047.16 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 348,541,481.94 509,686,497.68 七、每股收益：（一）基本每股收益 0.2582 0.3809 （二）稀释每股收益 0.2582 0.3809 法定代表人：赵宏伟主管会计工作负责人：朱新宏财务总监：于冰分管会计工作负责人、会计机构负责人：方东红 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,786,461,048.54 4,247,506,535.56 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 0.00 35,070,081.01 收到其他与经营活动有关的现金 54,065,917.70 16,061,032.26 经营活动现金流入小计 2,840,526,966.24 4,298,637,648.83 购买商品、接受劳务支付的现金 1,297,142,403.93 1,860,933,715.84 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 112,098,787.05 87,768,205.77 支付的各项税费 648,905,024.48 491,890,232.49 支付其他与经营活动有关的现金 75,499,443.14 149,619,771.63 经营活动现金流出小计 2,133,645,658.60 2,590,211,925.73 经营活动产生的现金流量净额 706,881,307.64 1,708,425,723.10 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 132,430,000.00 749,571,123.79 取得投资收益收到的现金 665,697.66 31,053.78 14,767.62 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 500,000,000.00 0.00 投资活动现金流入小计 633,110,465.28 749,602,177.57 1,792,257.24 761,160.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 130,000,000.00 143,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 131,792,257.24 143,761,160.66 投资活动产生的现金流量净额 501,318,208.04 605,841,016.91 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 477,298,905.60 1,324,558,450.02 发行债券收到的现金 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 筹资活动现金流入小计 477,298,905.60 1,324,558,450.02 偿还债务支付的现金 975,954,484.15 2,226,541,793.66 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 470,427,439.02 439,943,802.63 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 640,000.00 1,572,500.00 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告筹资活动现金流出小计 1,447,021,923.17 2,668,058,096.29 筹资活动产生的现金流量净额 -969,723,017.57 -1,343,499,646.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -282,406.05 273,426.67 五、现金及现金等价物净增加额 238,194,092.06 971,040,520.41 加：期初现金及现金等价物余额 2,703,757,938.19 1,732,717,417.78 六、期末现金及现金等价物余额 2,941,952,030.25 2,703,757,938.19 法定代表人：赵宏伟主管会计工作负责人：朱新宏财务总监：于冰分管会计工作负责人、会计机构负责人：方东红 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 97,595,340.89 479,281,930.91 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 524,653,057.26 720,627,321.81 经营活动现金流入小计 622,248,398.15 1,199,909,252.72 购买商品、接受劳务支付的现金 98,707,327.74 123,784,701.25 支付给职工以及为职工支付的现金 46,443,612.54 39,871,205.58 支付的各项税费 245,201,691.86 95,156,844.58 支付其他与经营活动有关的现金 200,695,832.21 242,617,350.41 经营活动现金流出小计 591,048,464.35 501,430,101.82 经营活动产生的现金流量净额 31,199,933.80 698,479,150.90 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,000,000.00 749,571,123.79 取得投资收益收到的现金 49,750.93 31,053.78 6,847.62 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 500,000,000.00 0.00 投资活动现金流入小计 501,056,598.55 749,602,177.57 1,387,893.30 83,678.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 130,000,000.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 131,387,893.30 83,678.00 投资活动产生的现金流量净额 369,668,705.25 749,518,499.57 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 300,000,000.00 230,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 300,000,000.00 230,000,000.00 偿还债务支付的现金 47,600,000.00 1,432,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 365,538,930.52 307,852,672.29 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 413,138,930.52 1,740,352,672.29 筹资活动产生的现金流量净额 -113,138,930.52 -1,510,352,672.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -282,406.05 273,426.67 五、现金及现金等价物净增加额 287,447,302.48 -62,081,595.15 加：期初现金及现金等价物余额 500,558,826.24 562,640,421.39 六、期末现金及现金等价物余额 788,006,128.72 500,558,826.24 法定代表人：赵宏伟主管会计工作负责人：朱新宏财务总监：于冰分管会计工作负责人、会计机构负责人：方东红 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 1,349, 1,258,7 1,912,1 5,129,8 484,321 124,737 一、上年期末余额 995,04 08,118. 12,882. 75,625. ,623.07 ,955.16 6.00 73 78 加：会计政策变更前期差错更正深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告同一控制下企业合并其他 1,349, 1,258,7 1,912,1 5,129,8 484,321 124,737 二、本年期初余额 995,04 08,118. 12,882. 75,625. ,623.07 ,955.16 6.00 73 78 104,562 458,074 14,846, 577,483 三、本期增减变动 ,444.58 ,811.75 140.99 ,397.32 金额（减少以“－” 号填列） 805,636 14,846, 820,482 ,364.61 140.99 ,505.60 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -347,56 -242,99 104,562 1,552.8 9,108.2 ,444.58 6 （三）利润分配 -104,56 104,562 1．提取盈余公积 2,444.5 ,444.58 2．提取一般风险准备 -242,99 -242,99 3．对所有者（或 9,108.2 9,108.2 8 股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,349, 1,363,2 2,370,1 5,707,3 484,321 139,584 四、本期期末余额 995,04 70,563. 87,694. 59,023. ,623.07 ,096.15 6.00 31 53 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 1,349, 1,104,4 1,449,7 4,495,1 484,321 4,524,0 102,044 一、上年期末余额 995,04 44,955. 94,541. 25,152. ,623.07 47.16 ,939.63 6.00 28 76 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 1,349, 1,104,4 1,449,7 4,495,1 484,321 4,524,0 102,044 二、本年期初余额 995,04 44,955. 94,541. 25,152. ,623.07 47.16 ,939.63 6.00 28 76 -4,524,0 154,263 462,318 22,693, 634,750 三、本期增减变动 47.16 ,163.45 ,341.02 015.53 ,472.84 金额（减少以“－” 号填列） -4,524,0 778,580 25,295, 799,352 47.16 ,909.98 615.53 ,478.35 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 4．其他 -316,26 -164,60 154,263 -2,602, 2,568.9 2,005.5 ,163.45 600.00 6 （三）利润分配 -154,26 154,263 1．提取盈余公积 3,163.4 ,163.45 2．提取一般风险准备 -161,99 -164,60 3．对所有者（或 -2,602, 9,405.5 2,005.5 600.00 1 股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,349, 1,258,7 1,912,1 5,129,8 484,321 124,737 四、本期期末余额 995,04 0.00 08,118. 12,882. 75,625. ,623.07 ,955.16 6.00 73 78 法定代表人：赵宏伟主管会计工作负责人：朱新宏财务总监：于冰分管会计工作负责人、会计机构负责人：方东红 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 1,349,99 482,705,9 1,258,708 753,868 3,845,277 5,046.00 24.27 ,118.73 ,056.15 ,145.15 一、上年期末余额加：会计政策变更前期差错更正其他 1,349,99 482,705,9 1,258,708 753,868 3,845,277 5,046.00 24.27 ,118.73 ,056.15 ,145.15 二、本年期初余额 104,562,4 979,929 105,542,3 三、本期增减变动 44.58 .08 73.66 金额（减少以“－” 号填列） 348,541 348,541,4 ,481.94 81.94 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -347,56 104,562,4 -242,999, 1,552.8 44.58 108.28 （三）利润分配 -104,56 104,562,4 1．提取盈余公积 2,444.5 44.58 -242,99 2．对所有者（或 -242,999, 9,108.2 108.28 股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,349,99 482,705,9 1,363,270 754,847 3,950,819 5,046.00 24.27 ,563.31 ,985.23 ,518.81 四、本期期末余额上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,349,99 482,705,9 4,524,047 1,104,444 555,920 3,497,590 5,046.00 24.27 .16 ,955.28 ,080.27 ,052.98 一、上年期末余额加：会计政策变更前期差错更正其他 1,349,99 482,705,9 4,524,047 1,104,444 555,920 3,497,590 5,046.00 24.27 .16 ,955.28 ,080.27 ,052.98 二、本年期初余额 -4,524,04 154,263,1 197,947 347,687,0 三、本期增减变动 7.16 63.45 ,975.88 92.17 金额（减少以“－” 号填列） -4,524,04 514,210 509,686,4 7.16 ,544.84 97.68 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -316,26 154,263,1 -161,999, 2,568.9 63.45 405.51 （三）利润分配 1．提取盈余公积 154,263,1 -154,26 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 63.45 3,163.4 -161,99 2．对所有者（或 -161,999, 9,405.5 405.51 股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,349,99 482,705,9 1,258,708 753,868 3,845,277 5,046.00 24.27 ,118.73 ,056.15 ,145.15 四、本期期末余额法定代表人：赵宏伟主管会计工作负责人：朱新宏财务总监：于冰分管会计工作负责人、会计机构负责人：方东红深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）一、公司基本情况深圳市振业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）根据国家有关法律、法规的规定，经深圳市人民政府批准，于1989年5月25日在深圳市注册成立，公司统一社会信用代码为91440300618831041G，现总部位于广东省深圳市宝安南路振业大厦。1992年4月27日，经中国人民银行深圳分行以深银复字(1992)第059号文批准，本公司发行A股于深圳证券交易所上市。截至2017年12月31日，本公司累计发行股本总数1,349,995,046股，详见附注六、 25。本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 3 月 28 日决议批准报出。本公司 2018 年度纳入合并范围的子公司共 13 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司及各子公司主要从事房地产开发与销售。二、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告四、重要会计政策和会计估计本公司及各子公司从事房地产开发与销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、22“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、28“重大会计判断和估计”。 1、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 5、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、 9“金融工具”。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照 “不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、 2）（ ④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 7、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 8、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 9、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（8）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 10、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等。（1）坏账准备的确认标准本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。（2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将金额为人民币 100 万元（含 100 万元）以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款；将期末余额大于 1000 万元（含 1000 万元）的其他应收款分类为单项金额重大的其他应收款。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。不同组合的确定依据：项目确定组合的依据账龄组合以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合集团内关联方组合与本公司的关联关系 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。不同组合计提坏账准备的计提方法：项目计提方法账龄组合按账龄分析法计提坏账准备集团内关联方组合合并范围内关联方未发生减值按 5%计提组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法账龄应收账款计提比例（%）其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 1-2 年 10 2-3 年 30 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告账龄应收账款计提比例（%）其他应收计提比例（%） 3-5 年 50 5 年以上 80 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已无法与债务人取得联系并且无第三方追偿人；有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。（3）坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面 11、存货价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。（1）存货的分类存货主要包括完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的的物业；拟开发产品是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。拟开发产品在项目整体开发时，全部转入在建开发产品；在项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，未开发土地仍保留在拟开发产品当中。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。开发产品的发出按个别认定法计价。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告（5）公共配套设施费的核算方法按实际完工成本计入在建开发产品，如果一个配套设施存在多个房地产项目受益，则根据其可销售面积按比例分摊。房地产项目完工时根据预计发生成本计入完 12、持有待售资产和处置组工开发产品。本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号—— 整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情 13、长期股权投资况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于 “一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 ③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、 5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 14、投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 15、固定资产（1）固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告（2）各类固定资产的折旧方法固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 20-40 5 2.375-4.75 机器设备年限平均法 10 5 9.50 运输工具年限平均法 5 5 19.00 办公及电子设备年限平均法 5 5 19.00 其他设备年限平均法 5 5 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。（5）其他说明与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 16、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 17、无形资产（1）无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。（2）无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法 18、长期待摊费用无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括软件使用费和装修费等。长期待摊费用 19、长期资产减值在预计受益期间按直线法摊销。对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 21、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确 22、收入定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。根据以上商品销售收入确认原则，本公司确认房地产销售收入必须同时满足以下四个条件： ①房地产项目完工，并完成竣工验收；②已签订销售合同；③一次性付款或分期付款方式的，已收讫全部房款；按揭方式的，已收到首期款且已办妥银行按揭审批手续；④按照销售合同约定的要求办妥了入伙手续。（2）物业出租收入按合同或者协议的约定应收租金金额在租赁期内各个期间按直线法确认为营业收入。（3）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。（4）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（5）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 23、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 24、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 25、租赁融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 26、其他重要的会计政策和会计估计终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。终止经营的会计处理方法参见本附注四、12”持有待售资产和处置组”相关描述。 27、重要会计政策、会计估计的变更（1）会计政策变更因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号—— 持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。（2）会计估计变更 28、重大会计判断和估计本报告期内无会计估计变更。本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁（1）租赁的归类和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。（2）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。（3）存货跌价准备深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（4）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。（5）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（6）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告（7）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（8）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。（9）预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。五、税项主要税种及税率税种具体税率情况应税收入按11%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进增值税（注1）项税额后的差额计缴增值税。城市维护建设税按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴。教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴。地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%计缴。企业所得税按应纳税所得额的25%。土地增值税（注2）按转让房地产增值额30-60%的超率累进税率计缴。注 1：根据财政部、国家税务总局财税〔2016〕36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》：自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税，即从 2016 年 5 月 1 日起增值税（以下称营改增）试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业法》，本公司房地产销售业务及不动产租赁业务适用 11%的增值税税率；根据《营本公司主要业务由缴纳营业税改为缴纳增值税；根据《营业税改征增值税试点实施办业税改征增值税试点有关事项的规定》，公司房地产老项目以及 4 月 30 日之前取得的不动产租赁服务选择适用简易计税方法按照 5%的征收率计税。注 2：本公司根据（深地税告[2010]6 号）调整我市土地增值税预征率的公告，深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告自 2010 年 8 月 1 日起，普通标准住宅按销售收入 2%预征，别墅为 4%，其他类型房产为 3%。据惠州市地方税务局 2010 年 9 月发布的公告，本年度惠阳区别墅项目土地增值税预本公司之子公司惠州市惠阳区振业创新发展有限公司（以下简称“惠阳振业”）根征率为预售房款的 3%。步加强房地产业税收征管工作的通知文件（桂地税发[2010[65 号），2010 年 6 月起，本公司之子公司广西振业房地产股份有限公司根据自治区地方税务局关于进一南宁市土地增值税预征率普通住宅为预售房款的 1%、非普通住宅为预售房款的 3%、商铺为预售房款的 5%。本公司之子公司天津市振业房地产开发有限公司和天津振业佳元房地产开发有地方税务局公告 2015 年第 8 号），自 2015 年 11 月 1 日起，天津市房地产开发企限公司根据《天津市地方税务局关于土地增值税相关政策的公告》通知要求（天津市业销售商品房，按以下预征率预缴土地增值税，每平方米销售价格 2 万元（含）以下的，预征率为 2％；每平方米销售价格 2 万元至 3 万元（含）的，预征率为 3％；每平方米销售价格 3 万元以上的，预征率为 5％。本公司之子公司西安振业房地产开发有限公司根据陕西省地方税务局 2016 年 8 月 1 日关于调整土地增值税预征率的公告，自 2016 年 9 月 1 日起，设（区）市的市区普通住宅的预征率从 1.5%调整为 1%；非普通住宅（除别墅外）预征率为 2%；别墅、写字楼、营业用房等预征率为 3%。南省地方税务局关于加强土地增值税管理的公告，自 2015 年 7 月 1 日起，普通标准本公司之子公司湖南振业房地产开发有限公司根据（湘地税发[2015]04 号）湖住宅预征率为 1.5%；非普通标准住宅预征率为 2%；非住宅预征率为 3%；单纯转让土地使用权预征率为 5%。本公司之子公司东莞市振业房地产开发有限公司根据《东莞市地方税务局关于调土地增值税预征率仍按东莞市地方税务局 2010 年第 1 号公告执行，即普通住房 2%，整我市土地增值税预征率及核定征收率的公告》东莞市地方税务局公告[2014]1 号），土地（委托国土局代征）5%，其他类型房产 3%。以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2017 年六、合并财务报表项目注释 1 月 1 日，年末指 2017 年 12 月 31 日。 1、货币资金项目年末余额年初余额库存现金 33,499.80 41,018.40 银行存款 2,953,488,530.45 2,847,752,583.34 其他货币资金 70,605,949.18 60,300,887.94 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告项目年末余额年初余额合计 3,024,127,979.43 2,908,094,489.68 其中：存放在境外的款项总额注（1）：年末银行存款中 11,570,000.00 元为尚未到期的 3 个月定期存款，因无法随时动用未将其认定为现金及现金等价物。注（2）：年末其他货币资金中 60,465,949.18 元为向购房客户提供按揭担保支付的保证金，10,140,000.00 元为支付的工程质量保证金，因无法随时动用未将其认定为现金及现金等价物。注（3）：本期所有权受限货币资金的情况详见附注六、42。 2、应收账款（1）应收账款分类披露年末余额账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值金额金额（%）例（%）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 10,664,104.73 100.00 710,963.24 6.67 9,953,141.49 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计 10,664,104.73 100.00 710,963.24 6.67 9,953,141.49 （续）年初余额账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值金额金额（%）例（%）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 7,958,719.02 100.00 491,331.01 6.17 7,467,388.01 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计 7,958,719.02 100.00 491,331.01 6.17 7,467,388.01 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款年末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内 10,242,252.73 512,112.64 1至2年 2,239.00 223.90 2至3年 97,212.00 29,163.60 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告年末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 3至5年 294,859.00 147,429.50 5 年以上 27,542.00 22,033.60 合计 10,664,104.73 710,963.24 6.67 本年计提坏账准备金额 219,632.23 元。（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况（3）本年无核销的应收账款情况。本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 7,923,276.70 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况元，占应收账款年末余额合计数的比例为 74.30%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 396,163.84 元。 3、预付款项（5）本公司无因金融资产转移而终止确认应收账款的情况。（1）预付款项按账龄列示年末余额年初余额账龄金额比例（%）金额比例（%） 1 年以内 121,820,000.00 53.85 158,680,000.00 60.32 2至3年 3,000,000.00 1.14 3 年以上 104,395,000.00 46.15 101,395,000.00 38.54 合计 226,215,000.00 100.00 263,075,000.00 100.00 的“惠阳振业城”项目土地征用补偿费、拆迁费等土地储备整理资金，截止 2017 年 12 注：账龄超过一年的预付款项主要为支付给广东惠州惠阳经济开发区管理委员会月 31 日，尚未完成土地受让的相关手续。（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 226,215,000.00 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 100%。截至期末按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为 4、其他应收款（1）其他应收款分类披露年末余额类别账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账 82,340,285.66 61.92 16,755,091.87 20.35 65,585,193.79 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告年末余额类别账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）准备的其他应收款 50,637,038.44 38.08 35,124,382.41 69.37 15,512,656.03 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款（注） 132,977,324.1 100.00 51,879,474.28 39.01 81,097,849.82 合计（续）年初余额类别账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 99,042,836.45 62.30 18,068,160.12 18.24 80,974,676.33 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 59,942,402.60 37.70 30,381,407.08 50.68 29,560,995.52 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 158,985,239.05 100.00 48,449,567.20 30.47 110,535,671.85 注：本公司子公司西安振业房地产开发有限公司（以下简称“西安振业”）为业主白小艳等向重庆银行股份有限公司西安分行、招商银行股份有限公司西安分行（以下简称“招行西安分行”）借入的按揭贷款提供阶段性担保，因业主白小艳等未按时足额还款，白小艳等及西安振业被重庆银行股份有限公司西安分行、招商银行股份有限公司西安分行起诉，根据判决结果，从西安振业银行账号中扣划了白小艳等应付银行的本金及利息等，因该等代垫款项收回风险较高，单独进行减值测试。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款年末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内 23,092,860.50 1,154,643.03 1至2年 36,810,504.21 3,681,050.43 2至3年 7,286,623.06 2,185,986.93 3至5年 7,956,089.43 3,978,044.72 5 年以上 7,194,208.46 5,755,366.76 合计 82,340,285.66 16,755,091.87 20.35 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况本年计提坏账准备金额 3,429,907.08 元。（3）本年无核销的其他应收款情况。（4）其他应收款按款项性质分类情况款项性质年末账面余额年初账面余额押金及保证金 60,774,840.37 73,121,655.02 代垫款 69,947,388.82 74,069,601.33 往来款 1,260,000.00 1,494,948.92 违约赔偿金 10,170,000.00 其他 995,094.91 129,033.78 合计 132,977,324.10 158,985,239.05 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款坏账准备单位名称款项性质年末余额账龄年末余额合计年末余额数的比例（%）深汕特别合作区土地储备中心开竣工保证金 27,110,000.00 1-2 年 20.39 2,711,000.00 西安市住房保障和房屋管理局物业保修金 6,056,415.43 3-5 年 4.55 3,028,207.72 5,483,582.23 1-2 年 4.12 4,935,224.01 代偿还按揭贷牛进才款及利息 4,713,214.02 2-3 年 3.54 4,241,892.62 代偿还按揭贷白小艳款及利息 4,702,049.51 1-2 年 3.54 610,242.19 代偿还按揭贷张留柱张海霞款及利息合计 — 48,065,261.19 — 36.15 15,526,566.54 （6）本公司无涉及政府补助的应收款项。（7）本公司无因金融资产转移而终止确认其他应收款的情况。 5、存货（1）存货明细情况年末数项目账面余额其中：借款费用资本化金额存货跌价准备账面价值完工开发产品 1,992,114,239.53 34,697,772.06 38,432,509.04 1,953,681,730.49 在建开发产品 4,559,538,181.02 158,946,961.21 4,559,538,181.02 拟开发产品 466,807,982.88 466,807,982.88 合计 7,018,460,403.43 193,644,733.27 38,432,509.04 6,980,027,894.39 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告（续）年初数项目账面余额其中：借款费用资本化金额存货跌价准备账面价值完工开发产品 2,830,663,088.50 51,049,940.83 38,432,509.04 2,792,230,579.46 在建开发产品 4,415,142,816.54 79,818,917.84 4,415,142,816.54 拟开发产品 492,827,753.60 492,827,753.60 合计 7,738,633,658.64 130,868,858.67 38,432,509.04 7,700,201,149.60 注：本公司本年度用于确定借款利息费用的资本化率为 5.67%。（2）完工开发产品明细情况项目名称竣工时间年初数本年增加本年减少年末数新城花园 52,717,054.22 52,717,054.22 振业峦山谷花园一期 2010.11 2,757,332.45 2,757,332.45 北海宝丽一期 1995 60,135.81 60,135.81 517,292.83 517,292.83 振业中央华府（北海） 2009.03 惠阳振业城一期 2010.11 -4,698,635.13 -4,698,635.13 振业城四-五期 2011.03 1,554,466.07 733,815.82 820,650.25 2011.12 89,654,556.91 2,497,457.93 54,374,940.32 37,777,074.52 惠阳振业城二期（GH 组团） 2013.11 26,497,782.68 788,498.26 7,928,199.31 19,358,081.63 惠阳振业城二期（D 组团）振业青秀山 1 号 2012.01 10,841,493.55 10,841,493.55 西安振业泊墅一期 2012.06 53,197,953.61 16,006,682.76 37,191,270.85 天津新博园 2013.10 73,055,853.47 3,422,641.13 9,767,687.38 66,710,807.22 振业城六-七期 2013.03 1,362,599.98 682,341.23 680,891.73 1,364,049.48 长沙振业城一期 2015.11 59,137,188.55 -1,125,530.75 4,406,537.19 53,605,120.61 西安振业泊墅二期 A 2014.09 200,707,019.75 77,248.54 36,044,120.83 164,740,147.46 组团振业峦山谷花园二期 2014.11 53,465,596.85 1,942,663.95 47,673,083.20 7,735,177.60 西安振业泊墅二期 B 2015.11 444,889,873.17 -296,066.00 356,863,464.62 87,730,342.55 组团 2015.07 116,500,194.66 3,540,578.70 120,040,773.36 惠阳振业城商务中心广西振业尚府 2016.11 -5,864,974.75 91,249,433.10 81,760,373.28 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告项目名称竣工时间年初数本年增加本年减少年末数 178,874,781.13 天津振业启春里 2016.12 1,144,291,647.51 -1,493,220.19 859,898,827.27 282,899,600.05 东莞松湖雅苑项目 2016.10 165,995,183.86 -9,643,650.55 86,914,329.40 69,437,203.91 长沙振业城二期 2016.12 154,585,081.44 -19,049,908.91 118,644,872.48 16,890,300.05 西安世博大道项目 2017.09 182,466,585.90 - 182,466,585.90 天津铂雅轩项目 2017.10 1,052,325,700.00 357,632,328.05 694,693,371.95 合计 2,830,663,088.50 1,205,571,729.36 2,044,120,578.33 1,992,114,239.53 （3）在建开发产品明细情况项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资年初数年末数惠阳振业城二期 2010.09 2,796,560,000.00 69,948,324.22 213,446,273.17 惠阳振业城 Q 组团 2015.07 2018.12 444,830,000.00 141,576,177.67 355,010,703.85 长沙振业城二期 2015.07 2018.04 1,277,005,200.00 248,640,053.39 384,156,643.10 天津铂雅轩项目 2015.08 2017.10 1,111,191,759.21 892,078,119.40 西安世博大道项目 2016.04 2019.12 1,002,180,437.30 572,108,113.96 521,080,014.59 广州振业城 2016.03 2018.10 3,063,487,100.00 2,287,249,696.18 2,459,109,135.50 振业邕江雅苑 2016.07 2018.01 381,693,616.00 203,542,331.72 294,111,247.23 长沙振业城三期 2017.04 2021.08 1,396,140,352.22 332,624,163.58 合计 4,415,142,816.54 4,559,538,181.02 （4）拟开发产品明细情况项目名称预计开工时间预计竣工时间预计总投资年初数年末数惠阳振业城 F1 组团 222,000,000.00 36,325,240.00 36,586,442.50 长沙振业城三期 2017.09 2020.08 1,396,140,352.22 346,518,710.69 长沙振业城四期 131,797,639.62 深汕振业荣耀华府 2017.07 2019.03 1,150,000,000.00 109,283,358.01 134,049,765.86 惠阳振业城三期 700,444.90 惠阳 115 亩新增地 164,374,134.90 块合计 492,827,753.60 466,807,982.88 （5）存货跌价准备本年减少数项目年初数本年计提数年末数转回数转销数新城花园 38,432,509.04 38,432,509.04 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告本年减少数项目年初数本年计提数年末数转回数转销数合计 38,432,509.04 38,432,509.04 （6）存货跌价准备情况本年转回存货跌价准本年转回金额占该项存货项目计提存货跌价准备的依据备的原因年末余额的比例完工开发产品可变现净值低于账面成本（7）本期所有权受限存货的情况详见附注六、42。 6、其他流动资产项目年末余额年初余额预缴企业所得税 11,312,027.32 5,061,213.86 待抵扣增值税 9,840,060.11 3,618,495.00 预缴增值税 39,679,260.16 13,077,075.86 预缴营业税 1,197,077.67 23,046,867.54 预缴土地增值税 64,694,127.76 42,044,488.85 预缴城建税 2,057,396.57 3,300,037.44 预缴教育费附加 1,243,853.20 2,241,022.31 预缴堤围费 898,015.86 499,087.25 预缴土地使用税 142,982.50 预付租金 916,196.88 78,254.00 理财产品 130,000,000.00 合计 261,838,015.53 93,109,524.61 7、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况年末余额年初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具 5,902,344.92 5,902,344.92 5,902,344.92 5,902,344.92 其中：按公允价值计量的按成本计量的 5,902,344.92 5,902,344.92 5,902,344.92 5,902,344.92 合计 5,902,344.92 5,902,344.92 5,902,344.92 5,902,344.92 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告（2）年末按成本计量的可供出售金融资产账面余额减值准备在被投资单位本年现被投资单位本年本年本年本年年初年末年初年末持股比例（%）金红利增加减少增加减少天津轮船实业发展集团股份有限公司 3,375,000.00 3,375,000.00 3,375,000.00 3,375,000.00 1.67 深圳市深发贸易有限公司 208,000.00 208,000.00 208,000.00 208,000.00 10.00 深圳莫斯科股份有限公司 636,353.52 636,353.52 636,353.52 636,353.52 7.14 北海乌家砖厂 1,157,991.40 1,157,991.40 1,157,991.40 1,157,991.40 北海长江实业股份有限公司 525,000.00 525,000.00 525,000.00 525,000.00 合计 5,902,344.92 5,902,344.92 5,902,344.92 5,902,344.92 （4）本年可供出售金融资产减值的变动情况可供出售金融资产分类可供出售权益工具年初已计提减值余额 5,902,344.92 本年计提其中：从其他综合收益转入本年减少其中：期后公允价值回升转回年末已计提减值余额 5,902,344.92 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 8、长期股权投资本年增减变动被投资单位年初余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动一、合营企业二、联营企业三、其他股权投资天津振业化工实业有限公司 4,500,000.00 深圳市建设（集团）公司金属结构制品厂 490,434.54 深圳市振业贸易发展有限公司 1,384,076.29 小计 6,374,510.83 合计 6,374,510.83 （续）本年增减变动被投资单位年末余额减值准备年末余额宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业三、其他股权投资天津振业化工实业有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 深圳市建设（集团）公司金属结构制品厂 490,434.54 490,434.54 深圳市振业贸易发展有限公司 1,384,076.29 1,384,076.29 小计 6,374,510.83 6,374,510.83 合计 6,374,510.83 6,374,510.83 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 9、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产项目房屋、建筑物合计一、账面原值 1、年初余额 1,493,225,246.55 1,493,225,246.55 2、本年增加金额 22,483,235.74 22,483,235.74 （1）外购（2）存货转入 22,483,235.74 22,483,235.74 3、本年减少金额（1）处置 4、年末余额 1,515,708,482.29 1,515,708,482.29 二、累计折旧和累计摊销 1、年初余额 312,924,026.32 312,924,026.32 2、本年增加金额 36,362,971.61 36,362,971.61 （1）计提或摊销 36,362,971.61 36,362,971.61 3、本年减少金额（1）处置 4、年末余额 349,286,997.93 349,286,997.93 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额四、账面价值 1、年末账面价值 1,166,421,484.36 1,166,421,484.36 2、年初账面价值 1,180,301,220.23 1,180,301,220.23 （2）本期所有权受限投资性房地产的情况详见附注六、42。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 10、固定资产房屋及建办公及电子项目机器设备运输设备其他设备合计筑物设备一、账面原值 1、年初余额 272,207.77 140,631.00 4,382,795.66 7,518,676.50 1,492,153.01 13,806,463.94 2、本年增加金额 35,320.00 1,041,155.32 80,952.02 1,157,427.34 （1）购置 35,320.00 1,041,155.32 80,952.02 1,157,427.34 3、本年减少金额 569,200.00 693,621.99 8,800.00 1,271,621.99 （1）处置或报废 569,200.00 693,621.99 8,800.00 1,271,621.99 4、年末余额 272,207.77 175,951.00 3,813,595.66 7,866,209.83 1,564,305.03 13,692,269.29 二、累计折旧 1、年初余额 123,176.88 133,599.45 3,959,217.19 5,778,235.15 970,944.59 10,965,173.26 2、本年增加金额 8,267.40 68,655.95 803,313.39 35,934.51 916,171.25 （1）计提 8,267.40 68,655.95 803,313.39 35,934.51 916,171.25 3、本年减少金额 469,984.00 639,420.29 8,360.00 1,117,764.29 （1）处置或报废 469,984.00 639,420.29 8,360.00 1,117,764.29 4、年末余额 131,444.28 133,599.45 3,557,889.14 5,942,128.25 998,519.1 10,763,580.22 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额四、账面价值 1、年末账面价值 140,763.49 42,351.55 255,706.52 1,924,081.58 565,785.93 2,928,689.07 2、年初账面价值 149,030.89 7,031.55 423,578.47 1,740,441.35 521,208.42 2,841,290.68 11、长期待摊费用项目年初余额本年增加金额本年摊销金额其他减少金额年末数软件使用费 181,861.12 811,885.17 223,631.53 770,114.76 装修费 2,380,243.49 634,731.60 1,745,511.89 合计 2,562,104.61 811,885.17 858,363.13 2,515,626.65 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 12、递延所得税资产/递延所得税负债（1）递延所得税资产明细年末余额年初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 103,147,695.67 25,786,923.93 99,552,051.63 24,888,012.90 预提职工薪酬 24,058,279.20 6,014,569.80 6,903,662.00 1,725,915.50 预提土地增值税 385,972,751.08 96,493,187.77 646,070,945.80 161,517,736.45 预售房款 243,667,479.31 60,916,869.83 248,881,727.75 62,220,431.93 未支付的费用 83,244,430.74 20,811,107.69 84,797,238.51 21,199,309.64 可抵扣亏损 396,090,602.37 99,022,650.60 2,769,295.10 692,323.78 其他 30,072,194.62 7,518,048.66 合计 1,266,253,432.99 316,563,358.28 1,088,974,920.79 272,243,730.20 （2）递延所得税负债明细年末余额年初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债其他 10,504,554.64 2,626,138.66 7,798,338.02 1,949,584.50 合计 10,504,554.64 2,626,138.66 7,798,338.02 1,949,584.50 （3）未确认递延所得税资产明细项目年末余额年初余额资产减值准备 152,106.64 98,211.37 可抵扣亏损 18,212,185.39 15,960,204.92 合计 18,364,292.03 16,058,416.29 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份年末余额年初余额备注 2017 年度 2,758,362.66 2018 年度 2,258,775.34 2,258,775.34 2019 年度 2,100,055.83 2,100,055.83 2020 年度 4,499,707.96 4,499,707.96 2021 年度 4,343,303.13 4,343,303.13 2022 年度 5,010,343.13 合计 18,212,185.39 15,960,204.92 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 13、其他非流动资产本年增减变动被投资单位年初余额追加投资收回投资权益法下确认的投资损益地价溢价摊销其他权益变动锦上花园开发项目 629,953,960.49 474,401,874.49 36,113,564.75 合计 629,953,960.49 474,401,874.49 36,113,564.75 （续）本年增减变动被投资单位年末余额减值准备年末余额宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他锦上花园开发项目 1,068,242,270.23 合计 1,068,242,270.23 注 1：2013 年 11 月 29 日，本公司与深圳市地铁集团有限公司（以下简称“深圳地铁”）签订合同合作开发锦上花园开发项目，项目位于深圳市龙岗区横岗街道六约片区，北临深惠公路、与地铁三号线六约站相邻。项目总占地面积 11.12 万平方米，建筑面积 32.2 万平方米，其中住宅 22.554 万平方米，商业 5.2 万平方米，商务公寓 4.1 万平方米，配套 0.346 万平方米。合作模式：项目用地登记在深圳地铁名下，以深圳地铁的名义申请项目立项、报批报建、开发建设、物业租售等手续。在此前提之下，双方共同对本项目进行合作开发，本公司主要负责建设管理，并采取以下不同的出资模式进行合作开发。（1）对于住宅、商务公寓和配套物业的开发，本公司向深圳地铁支付 86,636.84 万元获得该部分物业 70%的投资、开发、收益权。（2）对于商业物业及车位的开发，深圳地铁负责全部投资，产权归深圳地铁所有。（3）双方按照合同约定成立项目建设管理公司（非注册法人分支机构），项目的开发建设管理工作委托给管理公司具体实施。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 14、应付账款项目年末余额年初余额 1 年以内 377,434,160.33 519,936,193.82 1至2年 208,916,150.68 125,512,864.90 2至3年 67,306,995.31 305,843,200.43 3至5年 271,969,634.16 82,638,438.93 5 年以上 68,370,019.04 121,709,732.22 合计 993,996,959.52 1,155,640,430.30 15、预收款项（1）预收款项列示项目年末余额年初余额 1 年以内 1,418,514,495.11 1,692,506,313.50 1至2年 3,805,386.67 3 年以上 100,000.00 100,000.00 合计 1,422,419,881.78 1,692,606,313.50 （2）截至 2017 年 12 月 31 日，本公司预收房款主要项目明细列示如下项目年末余额未结转原因湖南长沙振业城二期 491,260,212.00 未办妥入伙手续西安振业世博大道 492,108,985.00 未办妥入伙手续广西振业邕江雅苑 137,012,496.00 未办妥入伙手续惠阳振业城二期（Q 组团） 95,324,289.00 未办妥入伙手续天津佳元启春里 105,827,867.53 未办妥入伙手续惠阳振业城二期（GH 组团） 19,884,658.37 未办妥入伙手续西安振业泊墅二期 B 组团 17,214,574.00 未办妥入伙手续天津津滨铂雅轩 15,180,624.75 未办妥入伙手续东莞振业松湖雅苑项目 13,886,656.00 未办妥入伙手续惠阳振业城二期（D 组团） 10,980,040.95 未办妥入伙手续西安振业泊墅二期 A 组团 10,643,223.00 未办妥入伙手续合计 1,409,323,626.60 16、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示项目年初余额本年增加本年减少年末余额一、短期薪酬 19,761,020.26 130,712,402.26 101,625,667.99 48,847,754.53 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告项目年初余额本年增加本年减少年末余额二、离职后福利-设定提存计划 4,167,147.84 10,701,156.12 10,774,580.58 4,093,723.38 三、辞退福利 64,099.50 64,099.50 四、一年内到期的其他福利合计 23,928,168.10 141,477,657.88 112,464,348.07 52,941,477.91 （2）短期薪酬列示项目年初余额本年增加本年减少年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 15,051,856.33 110,424,058.79 82,985,860.28 42,490,054.84 2、职工福利费 8,553,909.45 8,553,909.45 3、社会保险费 2,145,930.76 2,145,930.76 其中：医疗保险费 1,904,816.18 1,904,816.18 工伤保险费 91,462.23 91,462.23 生育保险费 149,652.35 149,652.35 4、住房公积金 6,454,994.90 6,454,994.90 5、工会经费和职工教育经费 4,709,163.93 3,091,736.42 1,443,200.66 6,357,699.69 6、其他 41,771.94 41,771.94 合计 19,761,020.26 130,712,402.26 101,625,667.99 48,847,754.53 （3）设定提存计划列示项目年初余额本年增加本年减少年末余额 1、基本养老保险 38,295.64 6,412,952.86 6,451,248.50 2、失业保险费 93,362.76 93,362.76 3、企业年金缴费 4,128,852.20 4,194,840.50 4,229,969.32 4,093,723.38 合计 4,167,147.84 10,701,156.12 10,774,580.58 4,093,723.38 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司每月分别按员工参保地政府机构的规定向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关 17、应交税费资产的成本。项目年末余额年初余额企业所得税 59,468,661.98 44,867,533.93 增值税 2,160,316.94 26,493,774.07 城市维护建设税 2,473,598.77 2,605,733.05 教育费附加 1,041,965.91 1,269,772.85 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告项目年末余额年初余额个人所得税 5,412,996.58 793,955.23 房产税 3,158,599.27 3,167,045.65 土地增值税 499,464,178.86 717,898,685.12 其他 2,269,569.76 610,821.82 合计 575,449,888.07 797,707,321.72 18、应付利息项目年末余额年初余额公司债 62,613,698.60 62,613,698.61 合计 62,613,698.60 62,613,698.61 19、应付股利项目年末余额年初余额广西振业房地产股份有限公司个人股东 2,280,140.85 2,286,473.83 惠州市惠阳区振业创新发展有限公司小股东 13,161.25 13,161.25 合计 2,293,302.10 2,299,635.08 20、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款项目年末余额年初余额暂扣税费 42,062,500.00 42,062,500.00 往来款 525,207,721.39 860,771.31 押金及保证金 34,218,941.26 33,532,727.81 代扣代缴款项 7,800,931.39 19,950,614.87 其他 4,380,714.95 3,515,776.40 合计 613,670,808.99 99,922,390.39 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款项目年末余额未偿还或结转的原因广州军区 42,062,500.00 未办妥相关手续合计 42,062,500.00 21、一年内到期的非流动负债（1）一年内到期的长期负债明细情况项目年末余额年初余额 1 年内到期的长期借款（附注六、23） 1,132,178,792.72 718,954,484.15 1 年内到期的应付债券（附注六、24） 1,499,600,167.79 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告合计 2,631,778,960.51 718,954,484.15 （2）一年内到期的长期借款 ①一年内到期的长期借款明细情况项目年末余额年初余额抵押+质押+保证 61,557,133.93 133,500,000.00 抵押+保证 759,021,658.79 268,854,484.15 抵押借款 43,600,000.00 228,600,000.00 保证借款 250,000,000.00 88,000,000.00 抵押+质押 18,000,000.00 合计 1,132,178,792.72 718,954,484.15 注：一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的金额。 ②金额前五名的一年内到期的长期借款贷款单位借款起始日借款终止日币种年末数中国银行深圳东部支行 2016-2-25 2018-2-24 RMB 400,000,000.00 浙商银行深圳分行 2015-7-21 2018-7-21 RMB 250,000,000.00 广发银行西安分行 2016-6-20 2018-12-20 RMB 180,000,000.00 渤海银行天津分行 2015-10-26 2018-10-25 RMB 179,021,658.79 东亚银行（中国）有限公司天津分行 2015-6-25 2018-6-25 RMB 61,557,133.93 合计 1,070,578,792.72 上述借款利率按照中国人民银行同期基准利率浮动一定比例。 22、其他流动负债项目年末余额年初余额待转销项税额 497,368.90 949,836.99 合计 497,368.90 949,836.99 23、长期借款（1）长期借款分类项目年末余额年初余额抵押借款 603,900,000.00 762,500,000.00 保证借款 250,000,000.00 396,000,000.00 抵押+保证 1,000,005,459.94 1,341,561,038.49 抵押+质押 291,000,000.00 抵押+质押+保证 61,557,133.93 205,057,133.93 减：一年内到期的长期借款（附注六、21） 1,132,178,792.72 718,954,484.15 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告项目年末余额年初余额合计 1,074,283,801.15 1,986,163,688.27 抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注六、42。（2）金额前五名的长期借款贷款单位借款起始日借款终止日币种年末数华兴银行深圳分行 2017-2-7 2027-2-6 RMB 273,000,000.00 交通银行深圳中心区支行 2016-11-24 2026-11-17 RMB 218,800,000.00 中国银行广东省分行营业部 2016-7-29 2019-7-26 RMB 140,983,801.15 北京银行深圳分行 2014-6-24 2022-6-23 RMB 120,000,000.00 华夏银行深圳宝安支行 2013-1-8 2023-1-8 RMB 111,500,000.00 合计 864,283,801.15 24、应付债券（1）应付债券项目年末余额年初余额公司债 1,497,774,352.61 合计 1,497,774,352.61 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）债券名称面值发行日期债券期限发行金额年初余额公司债 1,500,000,000.00 2015-3-13 3年 1,500,000,000.00 1,497,774,352.61 减：一年内到期部分年末余额（附注六、21）合计 1,500,000,000.00 1,497,774,352.61 （续）债券名称本年发行按面值计提利息溢折价摊销本年偿还年末余额公司债 1,825,815.18 1,499,600,167.79 减：一年内到期部分年末余额 1,825,815.18 1,499,600,167.79 （附注六、22）合计深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 25、股本本年增减变动（+ 、-）项目年初余额发行公积金年末余额送股其他小计新股转股一、有限售条件股份 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 5,111,150 -3,383,511 1,727,639. 其中：境内法人持股境内自然人持股 5,111,150 -3,383,511 1,727,639 4.外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股有限售条件股份合计 5,111,150 -3,383,511 1,727,639 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 1,344,883,896 3,383,511 1,348,267,407 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他无限售条件股份合计 1,344,883,896 3,383,511 1,348,267,407 三、股份总数 1,349,995,046 1,349,995,046 26、资本公积项目年初余额本年增加本年减少年末余额资本溢价 458,717,817.01 458,717,817.01 其他资本公积 25,603,806.06 25,603,806.06 合计 484,321,623.07 484,321,623.07 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 27、盈余公积项目年初余额本年增加本年减少年末余额法定盈余公积 497,879,220.73 34,854,148.19 532,733,368.92 任意盈余公积 760,828,898.00 69,708,296.39 830,537,194.39 合计 1,258,708,118.73 104,562,444.58 1,363,270,563.31 注：根据公司法、章程的规定，本公司按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金，按母公司净利润的 20%提取任意盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 28、未分配利润项目本年上年调整前上年末未分配利润 1,912,112,882.78 1,449,794,541.76 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后年初未分配利润 1,912,112,882.78 1,449,794,541.76 加：本年归属于母公司股东的净利润 805,636,364.61 778,580,909.98 减：提取法定盈余公积 34,854,148.19 51,421,054.48 提取任意盈余公积 69,708,296.39 102,842,108.97 提取一般风险准备应付普通股股利 242,999,108.28 161,999,405.51 转作股本的普通股股利年末未分配利润 2,370,187,694.53 1,912,112,882.78 29、营业收入和营业成本注：利润分配情况的说明见附注十二。（1）营业收入、营业成本本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本主营业务 2,959,450,243.71 2,080,065,386.56 3,358,826,445.85 2,380,532,052.71 其他业务合计 2,959,450,243.71 2,080,065,386.56 3,358,826,445.85 2,380,532,052.71 （2）主营业务（分行业）本年发生数上年发生数行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本房地产 2,959,450,243.71 2,080,065,386.56 3,358,826,445.85 2,380,532,052.71 合计 2,959,450,243.71 2,080,065,386.56 3,358,826,445.85 2,380,532,052.71 （3）主营业务（分产品）本年发生数上年发生数产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本房产销售 2,873,911,654.26 2,017,240,178.60 3,275,496,052.82 2,321,866,703.79 房产租赁 85,538,589.45 62,825,207.96 83,330,393.03 58,665,348.92 合计 2,959,450,243.71 2,080,065,386.56 3,358,826,445.85 2,380,532,052.71 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告（4）主营业务（分地区）本年发生数上年发生数地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本广东省 388,958,384.90 233,259,564.87 1,331,991,522.43 943,262,054.91 广西自治区 129,591,039.30 91,409,315.10 410,557,461.43 325,309,455.54 陕西省 647,489,677.75 408,498,711.59 540,269,572.57 339,454,759.10 天津市 1,547,003,502.98 1,223,846,385.33 375,303,584.41 301,673,239.71 湖南省 246,407,638.78 123,051,409.67 700,704,305.01 470,832,543.45 合计 2,959,450,243.71 2,080,065,386.56 3,358,826,445.85 2,380,532,052.71 30、税金及附加项目本年发生额上年发生额营业税 21,946,301.60 95,138,550.98 城市维护建设税 10,951,787.49 10,907,188.48 教育费附加 7,781,531.44 8,158,972.41 土地增值税 34,780,299.12 86,989,281.61 印花税 1,969,627.05 1,256,579.99 房产税 763,179.44 667,235.86 堤围费及其他 3,402,305.94 1,951,472.15 合计 81,595,032.08 205,069,281.48 注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 31、销售费用项目本年发生额上年发生额广告推广费 11,906,331.02 20,456,849.53 销售策划费 11,283,791.43 14,700,064.46 代理费 25,233,042.72 35,317,830.36 其他 543,050.69 341,956.59 合计 48,966,215.86 70,816,700.94 32、管理费用项目本年发生额上年发生额工资及福利费 71,146,384.95 31,889,731.30 社会保险费及住房公积金 13,525,969.07 11,057,125.69 办公费 9,435,507.30 7,538,064.90 中介服务费 6,046,005.41 6,163,169.59 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告项目本年发生额上年发生额诉讼费 572,504.78 2,439,789.18 车辆费 1,240,737.31 2,386,831.95 税金 1,653,797.10 董事会经费 1,438,809.15 992,248.38 长期待摊费用摊销 858,363.13 936,462.44 折旧费用 643,869.14 802,507.46 其他费用 2,362,249.02 2,947,440.85 合计 107,270,399.26 68,807,168.84 33、财务费用项目本年发生额上年发生额利息支出 230,113,325.88 275,814,425.26 减：利息收入 23,383,581.25 11,620,443.98 减：利息资本化金额 95,023,194.15 112,393,725.09 汇兑损益 282,406.05 -273,426.67 减：汇兑损益资本化金额其他 885,769.18 1,290,098.16 合计 112,874,725.71 152,816,927.68 34、资产减值损失项目本年发生额上年发生额坏账损失 3,649,539.31 32,626,193.03 合计 3,649,539.31 32,626,193.03 35、投资收益项目本年发生额上年发生额可供出售金融资产在持有期间的投资收益 31,053.78 处置可供出售金融资产取得的投资收益 5,151,957.81 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合营项目投资收益（注） 436,810,438.11 457,376,268.33 合计 436,810,438.11 462,559,279.92 注：本年度对锦上花园开发项目确认的投资收益与附注六、 13 的差异 1,477,871.62 元系由本公司单方承担的费用。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 36、其他收益上年项目本年发生额计入当年非经常性损益的金额发生额政府补助（详见下表：政府补助明细表） 312,400.00 312,400.00 合计 312,400.00 312,400.00 与企业经营活动相关的政府补助如下： 2017 年 2016 年度与资产相关/ 补助项目与收益相关西安 2016 年度追赶超越先进单位奖励资金 200,000.00 与收益相关长沙可再生能源建筑应用示范项目专项补助资金 62,400.00 与收益相关 2017 年青秀区房地产项目购房促销活动补贴 50,000.00 与收益相关西安浐灞生态区管理委员会 2015 年度突出贡献企业奖励资金与收益相关西安浐灞生态区管理委员会 2015 年度稳增长促投资优秀企业与收益相关奖励资金长沙市住房和城乡建设委员会长沙可再生能源建筑应用示范与收益相关项目专项补助资金 2016 年青秀区房地产项目购房促销活动补贴与收益相关合计 312,400.00 37、营业外收入项目本年发生额上年发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产毁损报废利得 6,847.62 6,847.62 个税手续费返还 5,120.42 2,821.00 5,120.42 不用支付的往来款罚款及违约金收入 1,231,936.28 14,813,262.50 1,231,936.28 政府补助 422,400.00 其他 2,955.00 1,065.03 2,955.00 合计 1,246,859.32 15,239,548.53 1,246,859.32 注：根据《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，将 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益。 38、营业外支出项目本年发生额上年发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产毁损报废损失 145,937.70 7,500.19 145,937.70 赔偿支出 103,171.00 8,969.00 103,171.00 对外捐赠支出 2,863,474.00 1,543,000.00 2,863,474.00 其他 59,316.64 0.04 59,316.64 合计 3,171,899.34 1,559,469.23 3,171,899.34 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 39、所得税费用（1）所得税费用表项目本年发生额上年发生额当期所得税费用 183,387,311.34 152,596,045.61 递延所得税费用 -43,643,073.92 -32,075,090.73 合计 139,744,237.42 120,520,954.88 （2）会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额利润总额 960,226,743.02 按法定/适用税率计算的所得税费用 240,056,685.76 子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响 6,021,212.21 非应税收入的影响 -109,202,609.53 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,190,719.18 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,685,282.81 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,363,512.61 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化所得税费用 139,744,237.42 40、现金流量表项目（1）收到其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额利息收入 22,717,883.59 11,620,443.98 罚款及赔偿款收入 10,988,219.73 2,965,643.45 政府补助 312,400.00 422,400.00 押金及保证金 4,021,994.28 往来款 11,299,581.92 收回代扣代垫款 4,667,190.92 其他 58,647.26 1,052,544.83 合计 54,065,917.70 16,061,032.26 （2）支付其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额管理费用支付的现金 20,775,990.61 23,262,780.39 销售费用支付的现金 50,712,578.33 74,462,928.08 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告项目本年发生额上年发生额财务费用手续费 885,769.18 1,290,098.16 罚款及滞纳金 103,171.00 1,725,699.22 捐赠支出 2,863,474.00 1,543,000.00 押金及保证金 27,577,478.02 其他经营性往来款 19,730,737.55 其他 158,460.02 27,050.21 合计 75,499,443.14 149,619,771.63 （3）收到其他与投资活动有关的现金项目本年发生额上年发生额合作开发项目往来款 500,000,000.00 合计 500,000,000.00 （4）支付其他与筹资活动有关的现金项目本年发生额上年发生额贷款手续费 640,000.00 1,572,500.00 合计 640,000.00 1,572,500.00 41、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料补充资料本年金额上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 820,482,505.60 803,876,525.51 加：资产减值准备 3,649,539.31 32,626,193.03 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,279,142.86 39,212,968.65 无形资产摊销长期待摊费用摊销 858,363.13 936,462.44 139,090.08 7,500.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 132,578,055.31 163,147,273.50 投资损失（收益以“－”号填列） -436,810,438.11 - 462,559,279.92 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -44,319,628.08 -30,132,683.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 676,554.16 -1,942,407.73 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告补充资料本年金额上年金额存货的减少（增加以“－”号填列） 790,525,713.62 666,206,271.13 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 18,717,222.54 -239,786,736.29 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -616,894,812.78 736,833,635.59 其他经营活动产生的现金流量净额 706,881,307.64 1,708,425,723.10 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 2,941,952,030.25 2,703,757,938.19 减：现金的期初余额 2,703,757,938.19 1,732,717,417.78 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 238,194,092.06 971,040,520.41 （2）现金及现金等价物的构成项目年末余额年初余额一、现金其中：库存现金 33,499.80 41,018.40 可随时用于支付的银行存款 2,941,918,530.45 2,703,716,919.79 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、年末现金及现金等价物余额 2,941,952,030.25 2,703,757,938.19 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物注：年末银行存款中有 11,570,000.00 元定期存款，年初银行存款中有 144,035,663.55 元定期存款，不作为现金及现金等价物。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 42、所有权或使用权受限制的资产项目年末数受限原因存货-西安世博大道项目 521,080,014.59 注（1）投资性房地产-振业大厦 A、B 座裙楼及 A 座塔楼 81,745,177.67 注（2）投资性房地产-峦山谷花园一期 2、3 栋商场复式 117 号房产 164,463,017.99 注（3）投资性房地产-星海名城七期 25 套房产 296,903,199.33 注（4）存货-振业邕江雅苑 164,755,235.80 注（5）存货-天津振业启春里 282,899,600.05 注（6）存货-天津铂雅轩项目 694,693,371.95 注（7）存货-广州振业城 2,115,538,944.00 注（8）银行存款 11,570,000.00 定期存单其他货币资金 60,465,949.18 按揭贷款保证金其他货币资金 10,140,000.00 工程质量保证金合计 4,586,721,096.46 注（1）本公司之子公司西安振业房地产开发有限公司以振业世博大道项目土地（土地证号：西浐灞国用[2014 出]第 082 号、西浐灞国用[2014 出]第 083 号）及全部未售在建工程作为抵押，本公司提供全额连带责任保证向广发银行股份有限公司西安分行借款人民币 4 亿元，借款期 3 年，约定的借款到期日为 2019 年 6 月 19 日，截止 2017 年 12 月 31 日，实际借款 4 亿元。注（2）本公司以振业大厦 A、B 座裙楼及 A 座塔楼作为抵押物向华夏银行深圳宝安支行借款人民币 2 亿元，借款期 10 年，约定的借款到期日为 2023 年 1 月 8 日。注（3）本公司以峦山谷花园一期 2、3 栋商场复式 117 号房产作为抵押物向北京银行深圳分行借款人民币 1.8 亿元，借款期 8 年，约定的借款到期日为 2022 年 6 月 23 日。注（4）本公司以星海名城七期项目 10 套房产作为抵押物向交通银行深圳中心区支行借款人民币 3.3 亿元，借款期 10 年，约定的借款到期日为 2026 年 11 月 17 日，截止 2017 年 12 月 31 日，实际借款 2.3 亿元。本公司以星海名城七期项目 15 套房产作为抵押物，同时，以上述房产租金收益权作为质押，向华兴银行深圳分行借款人民币 5 亿元，借款期 10 年，约定的借款到期日为 2027 年 2 月 6 日，截止 2017 年 12 月 31 日，实际借款 3 亿元注（5）本公司之子公司广西振业房地产股份有限公司以振业邕江雅苑项目国有土地使用权作为抵押物向中国建设银行南宁园湖支行借款人民币 1.6 亿元，借款期 3 年，约定的借款到期日为 2019 年 10 月 14 日，截止 2017 年 12 月 31 日，实际借款 1.1 亿元。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告注（6）本公司之子公司天津振业佳元房地产开发有限公司以位于天津市红桥区双环路与佳宁道交口东北侧项目（即天津振业启春里）总建筑面积不低于 95,044.25 平方米在建工程及项目的土地使用权作为抵押，本公司提供全额连带责任保证向东亚银行（中国）有限公司天津分行借款人民币 6 亿元，借款期 3 年，约定的借款到期日为 2018 年 6 月 20 日，截止 2017 年 12 月 31 日，实际借款 277,557,133.93 元。注（7）本公司之子公司天津振业津滨房地产开发有限公司以天津铂雅轩项目土地使用权（房地证津字第 114051400091 号）作为抵押，本公司提供全额连带责任保证向渤海银行股份有限公司天津分行借款人民币 5 亿元，借款期 3 年，约定的借款到期日为 2018 年 10 月 25 日，截止 2017 年 12 月 31 日，实际借款 275,417,936.60 元。注（8）本公司之子公司广州市振发房地产开发有限公司以广州振业城土地使用权（房地证粤（2016）广州市不动产权第 00207964 号）作为抵押，本公司提供全额连带责任保证向受托人中国银行股份有限公司深圳东部支行（委托人为上海津福投资中心（有限合伙））借款人民币 4 亿元，借款期 2 年，约定的借款到期日为 2018 年 2 月 24 日，截止 2017 年 12 月 31 日，实际借款 4 亿元；向中国银行股份有限公司广东省分行借款人民币 12.5 亿元，借款期 3 年，约定的借款到期日为 2019 年 7 月 26 日，截止 2017 年 12 月 31 日，实际借款 140,983,801.15 元。 43、外币货币性项目项目年末外币余额折算汇率年末折算人民币余额货币资金其中：港元 4,819,396.34 0.84 4,028,581.59 七、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并本年未发生非同一控制下企业合并。 2、同一控制下企业合并本年未发生同一控制下企业合并。 3、其他原因的合并范围变动无深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 1、在子公司中的权益八、在其他主体中的权益（1）企业集团的构成持股比例（%）子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接贵州振业房地产开发有限公司贵州贵州遵义房地产开发 100 投资设立天津市振业资产管理有限公司天津天津资产经营及房地产投资 100 投资设立天津市振业房地产开发有限公司天津天津房地产开发 100 投资设立天津振业佳元房地产开发有限公司天津天津房地产开发 100 投资设立东莞市振业房地产开发有限公司广东东莞广东东莞房地产开发 100 投资设立西安振业房地产开发有限公司陕西西安陕西西安房地产开发 100 投资设立深圳市振业房地产开发有限公司广东深圳广东深圳房地产开发及自有物业租赁 100 投资设立广西振业房地产股份有限公司广西广西南宁房地产开发 97.36 投资设立惠州市惠阳区振业创新发展有限公司广东惠州广东惠州房地产开发 82.00 5 投资设立湖南振业房地产开发有限公司湖南长沙湖南长沙房地产开发 80.00 非同一控制下企业合并广州市振发房地产开发有限公司广东广州广东广州房地产开发 100 投资设立天津振业津滨房地产开发有限公司天津天津房地产开发 100 投资设立广东深汕特别合深汕特别合作区振业房地产开发有限公司广东深汕特别合作区房地产开发投资设立作区深圳市振业贸易发展有限公司* 广东深圳广东深圳贸易 100 投资设立深圳市建设（集团）公司金属结构制品厂* 广东深圳广东深圳制造业 100 投资设立天津振业化工发展有限公司* 天津天津制造业 100 投资设立深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 *本公司持有上述公司的全部股权但未纳入合并范围的原因是，上述公司已停止经营多年，且被吊销营业执照或已注销，本公司认为该等公司不符合“控制”的定义，根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的规定，上述公司不纳入合并范围。本公司对上述深圳市振业贸易发展有限公司及深圳市建设（集团）公司金属结构制品厂分别于 2017 年 2 月 14 日、2017 年 2 月 27 日收到了深公司长期股权投资已全额计提了减值准备。圳市市场监督管理局的注销通知书。（2）重要的非全资子公司子公司名称少数股东的持股比例（%）本年归属于少数股东的损益本年向少数股东分派的股利年末少数股东权益余额广西振业房地产股份有限公司 2.64 416,115.73 7,416,748.34 惠州市惠阳区振业创新发展有限公司 13.00 2,038,799.84 46,545,412.52 湖南振业房地产开发有限公司 20.00 12,391,225.42 85,621,935.29 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息年末余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计广西振业房地产股份有限公司 755,870,353.23 6,842,413.38 762,712,766.61 371,775,329.25 110,000,000.00 481,775,329.25 惠州市惠阳区振业创新发展有限公司 1,171,968,387.81 5,140,087.63 1,177,108,475.44 819,066,840.68 819,066,840.68 湖南振业房地产开发有限公司 1,362,618,369.29 19,251,404.21 1,381,869,773.50 953,760,097.04 953,760,097.04 （续）年初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计广西振业房地产股份有限公司 809,226,833.29 3,715,816.19 812,942,649.48 507,767,171.67 40,000,000.00 547,767,171.67 惠州市惠阳区振业创新发展有限公司 875,176,991.91 2,288,798.28 877,465,790.19 285,107,231.09 250,000,000.00 535,107,231.09 湖南振业房地产开发有限公司 1,494,491,520.83 18,031,067.13 1,512,522,587.96 966,369,038.59 180,000,000.00 1,146,369,038.59 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告本年发生额上年发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量 129,591,039.30 15,761,959.55 15,761,959.55 -47,683,090.31 410,557,461.43 43,148,988.20 43,148,988.20 182,561,236.89 广西振业房地产股份有限公司惠州市惠阳区振业创新发展有限 106,511,434.43 15,683,075.66 15,683,075.66 8,527,333.11 148,875,907.45 25,700,250.40 25,700,250.40 -49,115,811.01 公司 246,407,638.78 61,956,127.09 61,956,127.09 24,058,399.32 700,704,305.01 104,077,248.54 104,077,248.54 306,494,333.96 湖南振业房地产开发有限公司深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易本年未发生在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。 3、在合营企业或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业本公司对合营企业锦上花园开发项目的投资采用权益法核算，本公司对合营企业锦上花园开发项目中住宅收益享有 70%收益权。（2）重要合营企业的主要财务信息年末余额/本年发生额年初余额/上年发生额项目锦上花园开发项目锦上花园开发项目流动资产 3,776,654,138.54 4,230,136,540.76 其中：现金和现金等价物 1,767,255,505.80 2,026,339,318.90 非流动资产 585,410.70 657,930.80 资产合计 3,777,239,549.24 4,230,794,471.56 流动负债 3,672,941,921.11 3,964,130,157.06 非流动负债负债合计 3,672,941,921.11 3,964,130,157.06 少数股东权益归属于母公司股东权益 104,297,628.13 266,664,314.50 按持股比例计算的净资产份额 73,008,339.69 186,665,020.15 调整事项 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他对合营企业权益投资的账面价值 760,354,631.86 629,953,960.49 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入 1,935,280,300.30 2,300,408,751.24 财务费用 -39,418,319.79 -24,391,449.70 所得税费用 225,905,654.54 241,491,389.23 净利润 677,716,963.59 736,222,555.67 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告年末余额/本年发生额年初余额/上年发生额项目锦上花园开发项目锦上花园开发项目终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 677,716,963.59 736,222,555.67 本年度收到的来自合营企业的股利九、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督， 1、市场风险将风险控制在限定的范围之内。（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。公司承受外汇风险主要与港币有关，除 2017 年 12 月 31 日，除下表所述资产及负债为外币余额外，公司其他资产及负债均公司极少数业务以港币进行结算外，公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于为记账本位币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对公司的经营业绩产生影响。项目年末数年初数现金及现金等价物 4,028,581.59 4,311,140.00 公司密切关注汇率变动对公司外汇风险的影响。（2）利率风险－现金流量变动风险公司借款均为人民币借款。人民币借款主要为浮动利率借款，借款利率根据中国深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告人民银行贷款基准利率浮动。 (详见本附注六、21，附注六、23)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款利率风险敏感性分析：利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：本年度上年度项目利率变动对利润的影对利润的影响对股东权益的影响对股东权益的影响响对外借款增加 1% -1,814,300.42 -1,814,300.42 -2,441,919.51 -2,441,919.51 对外借款减少 1% 1,814,300.42 1,814,300.42 2,441,919.51 2,441,919.51 2、信用风险 2017 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。本附注十一“或有事项”中披露的担保金额。由于该等房产目前的市场价格高于售价，公司认为与该等担保相关的风险较小。公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，无重大信用集 3、流动风险中风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款本公司将银行借款作为主要资金来源。2017 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。银行借款额度为人民币 20.06 亿元。本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：单位:人民币元深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告项目无期限 1 年以内 1-5 年 5 年以上金融资产: 货币资金 3,024,127,979.43 应收账款 10,664,104.73 其他应收款 165,715,381.05 金融负债：应付账款 993,996,959.52 应付利息 62,613,698.60 应付股利 2,293,302.10 其他应付款 338,974,127.56 一年内到期的非流动负债 2,631,778,960.51 长期借款 655,383,801.15 418,900,000.00 十、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况对本公司的持对本公司的表直接控制人名称注册地业务性质对本公司持股股比例（%）决权比例（%） 296,031,373 21.93 21.93 深圳市人民政府国有广东接受市政府授权代表资产监督管理委员会深圳国家履行出资人职责注：本公司无直接控股母公司，最终控制方即本公司的直接控制人。 2、本公司的子公司情况详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、本公司的合营和联营企业情况详见附注八、3、在合营企业或联营企业中的权益。 4、其他关联方情况本公司无其他关联方情况。 5、关联方交易情况关键管理人员报酬项目本年发生额上年发生额关键管理人员报酬 9,185,669.43 7,236,997.98 6、关联方应收应付款项应付项目深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告项目名称年末余额年初余额其他应付款锦上花园开发项目 499,472,541.71 836,062.56 合计 499,472,541.71 836,062.56 十一、承诺及或有事项 1、重大承诺事项截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 ①1993 年 7 月 1 日，本公司与香港雄丰集团有限公司（以下简称“雄丰公司”）、深圳市九州房地产开发有限公司（以下简称“九州公司”）签署《合作开发新城花园商住楼合同书》，三方约定由雄丰公司、九州公司提供土地以及负责项目的报建手续，本公司负责资金。2003 年 2 月 20 日深圳中级人民法院作出一审判决，裁决上述开发合同无效，由雄丰公司偿还本公司已投入的投资款 2,988 万元和 1,300 万元借款及利息。九州公司不服一审判决，向广东省高级人民法院提取上诉。2003 年 11 月 16 日广东省高级人民法院作出终审判决，裁决上述开发合同有效但终止其履行，对已建成的 8 栋商住楼由本公司分得 6 栋（含雄丰公司以房产折抵其借款 1,300 万元），雄丰公司分得 2 栋，本公司尚需负责上述 8 栋房产的收尾工程。根据上述判决，本公司经咨询深圳市尊地地产咨询有限公司，预计已经发生减值，对上述房产计提了存货跌价准备，截至 2017 年 12 月 31 日累计计提跌价准备 3,843 万元。本公司申请执行雄丰公司和龙城公司案，经深圳市中级人民法院作出（2004）深中法执字第 21-1148-2 号《民事裁定书》，裁定结案。在执行过程中，因农业银行申请执行雄丰公司贷款纠纷一案中，涉及的抵押物与本公司的 6 栋房产紧密相连，本公司仍无法进行转让等实质性变现处理，根据“房地一体”的司法处理原则，本公司考虑以“利害关系人”的身份加入该执行案。据此，本公司已与农业银行、汕尾市城区法院进行了多次协商，本案执行无任何实质性进展。 2009 年 6 月 11 日，雄丰公司就广东省高级人民法院作出的（2003）粤最高法民一终字第 311 号民事判决向中华人民共和国最高人民法院提出再审申请。2009 年 12 月 16 日，最高人民法院作出(2010)民监字第 545 号民事裁定书，驳回雄丰公司的再 2011 年 6 月 20 日，雄丰集团（深圳）有限公司以龙城公司、雄丰公司为被告向审申请。深圳市中级人民法院提起涉案地块土地使用权诉讼。2012 年 2 月 8 日，本公司以“利害关系人”的身份加入了该案件的庭审，2012 年 7 月，深圳中院裁定准许原告撤回起诉。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告由于土地登记在龙城公司名下，房地处分离状态，香港雄丰在香港清盘，龙城公司破产，该地块被划入破产财产，与该地块关联案件全部执行中止。我司依托龙城公司清算组，提出整体拍卖执行方案，但执行方案中各方利益人就综合拍卖方案未能达 2016 年 9 月 19 日，农业银行将其在新城花园项目的抵押债权及相关权利通过深成一致意见，本案执行暂处于中止状态。 ②2005 年 12 月，本公司与佰富利集团签订《股权转让协议》及《补充协议》，圳市联合产权交易所进行拍卖，交易双方已经签署交易合同。依法成为湖南振业的股东，合作开发长沙振业城项目（以下简称“长沙项目”）。在长沙项目推进过程中，因市场变化和拆迁的实际需要，长沙项目的拆迁及前期公司第六届董事会第二十一次会议审议通过，并经本公司 2009 年第四次临时股东大费用增加，按照《补充协议》的约定需股东双方按各自股权比例对等追加投资。经本会审议批准，本公司对湖南振业履行了追加投资义务，但佰富利集团始终以各种理由拒绝履行追加投资义务。为确保长沙项目的顺利开发，避免投资损失，在佰富利集团拒绝追加投资的情况本公司对项目公司的总投资累计已达人民币 5.7 亿元，佰富利集团实际投入注册资本下，本公司只能根据湖南振业的迫切需要，单方审慎追加投资。截至本报告披露之日，金 3,000 万元，湖南振业实际获得投资总额为人民币 6 亿元。根据《补充协议》，佰富利集团持有湖南振业 20%的股权，理应向湖南振业投入 89,897,485.40 元，扣除其已实际投入的 3000 万元人民币注册资本金，佰富利集团还应向湖南振业追加投入人民币 59,897,485.40 元。鉴于佰富利集团自始至终未向湖南振业追加投入，且湖南振业已实际依托本公司费用人民币 150,512,573.02 元和 59,897,485.40 元对等追加投资，合计追加的投资，持续为长沙项目对外支出。其中根据《补充协议》，超出的征地补偿安置 210,410,058.42 元形成了佰富利集团对湖南振业的负债，本公司认为佰富利集团应立即迳付至本公司。鉴于上述情况，本公司向华南国际经济贸易仲裁委员会（原名“中国国际经济贸易认被申请人对湖南振业负有债务人民币 210,410,058.42 元；请求被申请人立即迳付给仲裁委员会华南分会”）提起仲裁程序，对佰富利集团提出如下仲裁请求：请求依法确的被申请人对项目公司的债务额的 5%计，为 10,520,502.92 元）；请求被申请人承担申请人；请求被申请人承担申请人因办理该案需支出的合理费用（暂按仲裁裁决支持本案已于 2012 年 2 月 7 日正式开庭审理。2013 年 6 月 8 日，佰富利集团向深圳本案的仲裁受理费和处理费等案件的相关费用。中院提起诉讼，要求确认双方在原股权转让相关协议中制定的仲裁条款无效，2013 年 7 月 12 日，深圳中院作出终审裁定，驳回了佰富利集团的申请。 2013 年 8 月 16 日，本公司收到华南国际经济贸易仲裁委员会作出的裁决书，裁决被申请人支付给申请人增加的拆迁补偿费用人民币 150,512,573.02 元、追加投资款深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 18,000,000.00 元，另外被申请人补偿申请人因办理本案而支出的费用人民币 2,395,350.00 元以及支付申请人为其代垫的仲裁费人民币 1,327,187.70 元。本裁决为终局裁决。上述各项裁决的支付义务，佰富利集团应当在本裁决作出之日起十五日内向本公司一次性支付完毕。截止本报告披露之日，佰富利集团尚未履行裁决确定的各项义务。 2014 年 3 月 4 日，公司收到深圳中院发出的传票，佰富利集团已向深圳中院提起诉讼，案号为（2014）深中法涉外仲字第 41 号，佰富利集团诉请撤销华南国仲深裁（2013）128 号仲裁裁决并由公司承担本案的诉讼费用。2014 年 3 月 6 日，该案件开庭审理，2015 年 3 月 23 日，公司收到深圳中院《民事裁定书》，驳回申请人佰富利集团撤销华南国仲深裁（2013）128 号仲裁裁决的申请，案件受理费由申请人佰富利集团承担。案号为（2014）深中法涉外仲字第 41 号生效后，公司依法向湖南省长沙市中级人民法院（以下简称“长沙中院）申请强制执行华南国仲深裁（2013）128 号仲裁裁决。 2015 年 5 月 21 日，长沙中院作出（2015）长中民执字第 00369 号《执行裁定书》，裁定将华南国仲深裁（2013）128 号仲裁裁决股权转让纠纷一案指定到湖南省长沙市开福区人民法院（以下简称“开福区法院”）执行。 2015 年 6 月 16 日，开福区法院作出《执行裁定书》（［2015］开执字第 00990-1 号），裁定内容：冻结、划转佰富利集团在金融机构的存款 19,010 万元，或扣留、提取佰富利集团的收入 19,010 万元，或查封、扣押、冻结其相应价值的财产或财产权益，并要求湖南振业协助将佰富利集团在湖南振业所持有的全部股权予以冻结，冻结期内湖南振业不得向佰富利集团支付股利或红利，不得为佰富利集团办理股权转让。 2015 年 8 月，公司收到长沙中院发来的《听证通知及合议庭成员告知书》及佰富利集团的《不予执行仲裁裁决申请书》，佰富利集团对开福区法院的《执行裁定书》不服，申请不予执行仲裁裁决。 2015 年 8 月 27 日，长沙中院就佰富利集团申请不予执行仲裁裁决一案，举行了听证会。截止本财务报告披露之日，公司尚未收到法院的相关裁定。 2016 年 8 月，公司收到开福区法院发来的《通知书》（【2015】开执字第 00990 号），该法院依照有关法律规定，委托有关中介机构对佰富利集团所持有的湖南振业 20%的股权进行评估、拍卖，并定于 2016 年 8 月 31 日 9:30 在湖南联合产权交易所按现状拍卖。 2016 年 8 月 29 日，本次拍卖委托机构发布拍卖中止公告：因收到委托法院函告，原定于 2016 年 8 月 31 日 9:30 在湖南省联合产权交易所拍卖的“佰富利集团有限公司持有的湖南振业房地产开发有限公司 20%股权”因故中止。 2016 年 9 月，公司收到开福区法院发来的《听证通知书》，通知定于 2016 年 10 月 13 日就案外人针对股权拍卖的执行异议举行听证，此后又被通知听证改期至 2016 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告年 10 月 21 日。2016 年 10 月 21 日，开福区法院就案外人针对股权拍卖的执行异议举行听证会。 2016 年 11 月 18 日，长沙中院作出（2015）长中民执异字第 00417 号《执行裁定书》，裁定驳回佰富利集团不予执行仲裁裁决的申请。 2016 年 12 月 13 日，开福区法院作出（2016）湘 0105 执异 116 号《执行裁定书》，裁定驳回案外人针对股权拍卖的异议请求。案外人不服该裁定，已向长沙中院提起了复议。 2017 年 2 月 20 日，长沙中院就案外人执行异议复议举行了听证。截至本财务报告披露之日，复议尚未有结果。 2016 年 9 月 30 日，公司就 2011 年 7 月 1 日之后新增加的拆迁安置补偿费用向华南国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁程序（案号为 SHEN T20160426 号），对佰富利集团提出如下仲裁请求：请求确认湖南振业于 2011 年 7 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日因浪琴湾项目增加的拆迁补偿费用人民币 50,049,724.25 元由被申请人承担；裁令被申请人向申请人履行上述债务的偿付义务；裁令被申请人向申请人偿付资金占用期间的利息损失 10,777,379 元；裁令被申请人承担办理本案的合理费用（包括律师费 47 万元）；裁令被申请人承担本案的仲裁受理费和处理费等仲裁费用。案件定于 2017 年 3 月 28 日开庭。 2017 年 7 月 17 日，华南国际经济贸易仲裁委员会作出华南国仲深裁【2017】339 号裁决书，裁决书确认本公司于 2011 年 7 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日因浪琴湾项目增加的拆迁补偿费 50,049,724.25 元由被申请人承担；被申请人向申请人支付拆迁补偿费本金合计 21,484,949.30 元及各费用对应的利息、合理费用 381,000 元及仲裁费 541,188.80 元。本裁决为终局裁决。以上确定的各项应付款项，被申请人应在裁决作出之日起 15 日内支付完毕。截至本报告披露之日，佰富利集团尚未履行裁决确定的各项义务。（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 ①本公司按房地产行业经营惯例为商品房承购人提供阶段性按揭贷款担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购房产的《房地产证》办出及抵押手续办妥之日止。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司承担的阶段性担保责任的贷款金额为 269,319.42 万元。 ②西安振业为业主牛进才等向重庆银行股份有限公司西安分行、招商银行股份有限公司西安分行借入的按揭贷款提供阶段性担保，因业主牛进才等未按时足额还款，牛进才等及西安振业被重庆银行股份有限公司西安分行、招商银行股份有限公司西安分行起诉，根据扣划及判决结果，从西安振业银行账号中扣划了牛进才等应付银行的本金及利息等，截止 2017 年 12 月 31 日，西安振业代垫的本金及利息等情况如下：深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告序号按揭银行房号逾期业主代垫金额说明 1 重庆银行股份有限公司西安分行振业泊墅 7-20102 常青 1,528,201.08 注3 2 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 9-12102 陈建峰 793,166.50 注3 3 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 8-12202 练寿春、李丽玉 788,110.00 注3 4 重庆银行股份有限公司西安分行振业泊墅 3-21702 常慧 1,682,683.67 注1 5 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 8-12302 陈明旺、谢永菊 721,563.38 注2 6 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 2-12101 刘勤 1,366,426.29 注1 7 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 22-20102 白小艳 4,713,214.02 注1 8 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 33-20203 常艳琴 2,514,223.04 注1 9 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 9-12202 詹慧玲、谢松梅 705,708.82 注1 10 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 2-12502 牛帆、刘勤 1,531,478.14 注1 11 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 22-10102 刘婧 4,546,136.00 注1 12 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 7-10402 杜清、田丝雨 657,321.18 注3 13 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 9-12302 谢祥森、谢菊妹 780,110.10 注2 14 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 33-10302 樊二娥、姬建飞 2,483,785.99 注2 15 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 22-20101 邱向龙、杜青鱼 4,397,993.65 注1 16 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 24-10101 张留柱、张海霞 4,702,049.51 注2 17 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 22-10101 牛进才 5,483,582.23 注1 18 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 8-12102 赖新寿、徐玉梅 678,207.73 注1 19 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 8-11302 李成贵 651,468.68 注2 20 696,026.10 注1 振业泊公馆 1-20801 招商银行股份有限公司西安分行刘丹 21 720,153.49 注1 振业泊公馆 1-21104 招商银行股份有限公司西安分行方玉琴 22 668,471.84 注1 振业泊公馆 1-22601 招商银行股份有限公司西安分行陈锐光 23 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 25-30101 党军霞 4,605,605.94 注1 24 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 9-12301 王永军 601,861.88 注3 25 招商银行股份有限公司西安分行振业泊墅 33-20301 杜芳军 2,619,489.18 注3 合计 50,637,038.44 注 1：西安振业已向该等业主起诉追偿，但该等房产涉及其他司法机关查封，西注 2：西安振业已向该等业主起诉追偿，截止本财务报告披露之日法院已将涉案安振业不具有法律意义上的优先受偿权；房产查封，准备评估拍卖。深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告注 3：西安振业已向该等业主起诉追偿，截止本财务报告披露之日法院已将涉案房产成功拍卖，目前正办理产权转移手续。 ③本公司子公司西安振业房地产开发有限公司（以下简称“西安振业”）为业主梅磊鸣、梅朝汎等向招行西安分行借入的按揭贷款提供阶段性担保，因未按时足额还款，行西安分行借款本息合计 4,955,450.71 元，西安振业承担连带保证责任，截止本财务梅磊鸣、梅朝汎等及西安振业被招行西安分行起诉，梅磊鸣、梅朝汎等业主需支付招报告披露之日，该等案件法院尚未判决执行。十二、资产负债表日后事项 2018 年 3 月 28 日，本公司召开了董事会决议通过 2017 年度利润分配预案：以利润分配情况截至 2017 年 12 月 31 日公司总股本 1,349,995,046 股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利元（含税），共派发现金红利元。 1、前期差错更正十三、其他重要事项 2、年金计划本报告期无需要披露的前期差错更正。根据《中华人民共和国劳动法》、《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理办法》、《深圳市企业年金管理暂行规定》及《深圳市属国有企业年金管理暂行规定》及其他法律法规，结合公司实际，本公司制订了《深圳市振业（集团）股份有限公司企业年金方案》（以下简称“年金计划”）。年金计划主要内容包括参加人员范围、企业年金的组成及分配、基金管理、企业年金的支付等。年金计划的参加人员主要为试用期满，与公司有正式的劳动关系，并履行所规定的全部义务的在岗员工。企业年金由公司企业年金和个人企业年金组成。公司企业年金由公司为员工缴交；个人企业年金由员工个人缴交。公司企业年金总额：不超过公司参加企业年金员工上年度工资总额的十二分之一，每年度的具体缴交额度根据公司上年度经营情况和有权审批机构核定的比例确定，由公司按国家有关规定允许的列支渠道列支。个人企业年金总额：最高为参加企业年金员工本人上年度工资总额的十二分之一。企业年金基金实行完全积累，采用个人账户方式进行管理。企业年金基金按照国家规定投资运营的收益并入企业年金基金。企业年金基金与受托人、托管人、账户管理人、投资管理人的自有资产或其他资产分开管理，不得挪作其他用途。企业年金支付的条件：（一）达到国家规定的退休年龄并办理了退休手续；（二）因病（残）丧失劳动能力，经劳动保障部门认可办理了病退或者提前退休；（三）出国深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告定居；（四）在退休前身故。领取企业年金时由员工向企业提出申请，企业出具证明，受托人认定并发放。员工退休后由本人决定一次性领取或分期领取；员工在退休前身故，其年金个人账户余额由其指定的受益人或法定继承人一次性领取。 3、终止经营归属于母公司所有项目收入费用利润总额所得税费用净利润者的终止经营利润贵州振业房地产开发有限公司 -2,576.91 2,576.91 2,576.91 2,576.91 注:深圳市振业（集团）股份有限公司第八届董事会 2014 年第六次会议审议通过《关于注销贵州振业房地产开发有限公司的议案》。公司已委托贵州鑫恒瑞税务师事务所（特殊普通合伙）出具鉴证报告，截止本财务报告披露之日，贵州振业房地产开发有限公司的注销工作处于清算审核阶段。十四、公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露年末余额账面余额坏账准备类别比例比例账面价值金额金额（%）（%）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项账龄组合 10,504,554.63 100.00 656,520.18 6.25 9,848,034.45 组合小计 10,504,554.63 100.00 656,520.18 6.25 9,848,034.45 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计 10,504,554.63 100.00 656,520.18 6.25 9,848,034.45 （续）年初余额账面余额坏账准备类别比例比例账面价值金额金额（%）（%）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项账龄组合 7,798,338.02 100.00 462,857.16 5.94 7,335,480.86 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告年初余额账面余额坏账准备类别比例比例账面价值金额金额（%）（%）组合小计 7,798,338.02 100.00 462,857.16 5.94 7,335,480.86 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计 7,798,338.02 100.00 462,857.16 5.94 7,335,480.86 ①年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款年末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内 10,212,793.63 510,639.68 2至3年 3-5 年 291,761.00 145,880.50 合计 10,504,554.63 656,520.18 6.25 ③年末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项。本年计提坏账准备金额 193,663.02 元。（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况（3）本年无核销的应收账款情况。本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 7,923,276.70 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况元，占应收账款年末余额合计数的比例为 75.43%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 396,163.84 元。 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露年末余额类别账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额比例（%） 3,236,965,991.05 99.72 161,848,299.55 5.00 3,075,117,691.50 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合 8,980,017.04 0.28 3,978,507.06 44.30 5,001,509.98 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告年末余额类别账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额比例（%）组合小计 8,980,017.04 0.28 3,978,507.06 44.30 5,001,509.98 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 3,245,946,008.09 100.00 165,826,806.61 5.11 3,080,119,201.48 （续）年初余额类别账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额比例（%） 3,400,110,084.73 99.39 170,005,504.24 5.00 3,230,104,580.49 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合 20,848,828.99 0.61 4,279,731.60 20.53 16,569,097.39 组合小计 20,848,828.99 0.61 4,279,731.60 20.53 16,569,097.39 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 3,420,958,913.72 100.00 174,285,235.84 5.09 3,246,673,677.88 ①年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款年末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由深圳市振业房地产开发有限公司 1,972,258,251.42 98,612,912.57 5% 合并范围内关联方天津市振业房地产开发有限公司 540,137,117.64 27,006,855.88 5% 合并范围内关联方湖南振业房地产开发有限公司 244,403,450.86 12,220,172.54 5% 合并范围内关联方广西振业房地产股份有限公司 188,553,947.30 9,427,697.37 5% 合并范围内关联方惠阳市振业创新发展有限公司 217,884,813.74 10,894,240.69 5% 合并范围内关联方广州市振发房地产开发有限公司 73,728,410.09 3,686,420.50 5% 合并范围内关联方合计 3,236,965,991.05 161,848,299.55 — — ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告年末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内 3,017,542.21 150,877.12 1至2年 958,507.29 95,850.73 2至3年 417,807.32 125,342.20 3至5年 208,303.87 104,151.94 5 年以上 4,377,856.35 3,502,285.07 合计 8,980,017.04 3,978,507.06 44.30 ③年末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款。本年转回坏账准备金额 301,224.54 元。（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况（3）本年无核销的其他应收款情况。（4）其他应收款按款项性质分类情况款项性质年末账面余额年初账面余额关联方往来款 3,236,965,991.05 3,400,110,084.73 押金及保证金 6,431,335.69 4,477,856.35 代垫款项 2,498,681.35 6,150,972.64 违约赔偿金 10,170,000.00 其他 50,000.00 50,000.00 合计 3,245,946,008.09 3,420,958,913.72 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款年末余坏账准备单位名称款项性质年末余额账龄额合计数的比例（%）年末余额关联方往来款 1,972,258,251.42 1 年以内 60.15 98,612,912.57 深圳市振业房地产开发有限公司 540,137,117.64 1 年以内 16.47 27,006,855.88 天津市振业房地产开关联方往来款发有限公司 244,403,450.86 1 年以内 7.45 12,220,172.54 湖南振业房地产开发关联方往来款有限公司 217,884,813.74 1 年以内 6.65 10,894,240.69 惠阳市振业创新发展关联方往来款有限公司 188,553,947.30 1 年以内 5.75 9,427,697.37 广西振业房地产股份关联方往来款有限公司合计 — 3,163,237,580.96 — 96.47 158,161,879.05 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 3、长期股权投资（1）长期股权投资分类年末余额年初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 1,385,429,907.40 6,374,510.83 1,379,055,396.57 1,385,429,907.40 6,374,510.83 1,379,055,396.57 对联营、合营企业投资合计 1,385,429,907.40 6,374,510.83 1,379,055,396.57 1,385,429,907.40 6,374,510.83 1,379,055,396.57 （2）对子公司投资被投资单位年初余额本年增加本年减少年末余额本年计提减值准备减值准备年末余额广西振业房地产股份有限公司 145,904,497.23 145,904,497.23 湖南振业房地产开发有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00 贵州振业房地产开发有限公司 39,950,899.34 39,950,899.34 天津市振业资产管理有限公司 280,000,000.00 280,000,000.00 惠州市惠阳区振业创新发展有限公司 213,200,000.00 213,200,000.00 西安振业房地产开发有限公司 280,000,000.00 280,000,000.00 深圳市振业房地产开发有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 天津振业化工实业有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 深圳市建设（集团）公司金属结构制品厂 490,434.54 490,434.54 490,434.54 深圳市振业贸易发展有限公司 1,384,076.29 1,384,076.29 1,384,076.29 合计 1,385,429,907.40 1,385,429,907.40 6,374,510.83 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 4、营业收入、营业成本（1）营业收入、营业成本本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本主营业务 127,960,012.21 86,416,409.60 546,385,879.89 291,345,055.87 其他业务合计 127,960,012.21 86,416,409.60 546,385,879.89 291,345,055.87 （2）主营业务（分行业）本年发生数上年发生数行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本房地产 127,960,012.21 86,416,409.60 546,385,879.89 291,345,055.87 合计 127,960,012.21 86,416,409.60 546,385,879.89 291,345,055.87 （3）主营业务（分产品）本年发生数上年发生数产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本房产销售 42,421,422.76 23,591,201.64 463,055,486.86 235,151,180.75 房产租赁 85,538,589.45 62,825,207.96 83,330,393.03 56,193,875.12 合计 127,960,012.21 86,416,409.60 546,385,879.89 291,345,055.87 （4）主营业务（分地区）本年发生数上年发生数地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本广东省 127,960,012.21 86,416,409.60 546,385,879.89 291,345,055.87 合计 127,960,012.21 86,416,409.60 546,385,879.89 291,345,055.87 5、投资收益项目本年发生额上年发生额成本法核算的长期股权投资收益 16,416,400.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 31,053.78 处置可供出售金融资产取得的投资收益 5,151,957.81 合营项目投资收益 436,810,438.11 457,376,268.33 合计 436,810,438.11 478,975,679.92 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告十五、补充资料 1、本年非经常性损益明细表项目金额说明非流动性资产处置损益 -139,090.08 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 312,400.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,185,431.88 对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,785,949.94 其他符合非经常性损益定义的损益项目小计 1,572,791.86 所得税影响额 393,197.96 少数股东权益影响额（税后） 8,136.46 合计 1,171,457.44 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,\"-\"表示损失或支出。本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告 2、净资产收益率及每股收益号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。每股收益报告期利润加权平均净资产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 15.24 0.60 0.60 15.22 0.60 0.60 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告第十节备查文件目录一、公司董事长亲笔签名并加盖公司公章的年度报告。二、公司负责人赵宏伟、主管会计工作负责人朱新宏、财务总监于冰、分管会计工作负责人及会计机构负责人方东红签名并盖章的财务报表。三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。深圳市振业（集团）股份有限公司董事长：赵宏伟二〇一八年三月二十八日
附件：公告原文

深振业Ａ：2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-03-30

深圳市振业（集团）股份有限公司
       2017 年年度报告
          2018 年 03 月
                   第一节 重要提示、目录和释义
   本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。
   公司负责人赵宏伟、主管会计工作负责人朱新宏、财务总监于冰、分管会计
工作负责人及会计机构负责人方东红声明：保证年度报告中财务报告的真实、
准确、完整。
   公司全体董事均亲自出席了审议本报告的董事会会议。
   公司年度报告中部分章节涉及对于未来经营计划或经营工作安排的描述，相
关计划或安排的落实受到多方面因素的影响，并不构成公司对于投资者的实质
承诺，在此提请广大投资者注意投资风险。
   公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险及应对措施，敬请查阅第四
节经营情况讨论与分析中“公司未来发展的展望”的有关内容。
   公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号—上市公司从事房地
产业务》的披露要求。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2017 年公司总股本为基
数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.81 元（含税），不送红股，不以公积金
转增股本。
                                   释义
                释义项     指                            释义内容
公司、本公司               指   深圳市振业（集团）股份有限公司
中国证监会、证监会         指   中国证券监督管理委员会
深圳证监局                 指   中国证券监督管理委员会深圳监管局
深圳市国资委               指   深圳市人民政府国有资产监督管理委员会
远致投资公司               指   深圳市远致投资有限公司
深圳地铁、深圳市地铁集团   指   深圳市地铁集团有限公司
元、万元                   指   人民币元、万元
                                                        深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                                目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................1
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................4
第三节 公司业务概要 .................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................9
第五节 重要事项 .......................................................................................22
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................34
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................39
第八节 公司治理 .......................................................................................46
第九节        财务报告 .....................................................................................52
第十节 备查文件目录 ............................................................................ 153
                                                             深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                          第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 深振业Ａ                              股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           深圳市振业(集团)股份有限公司
公司的中文简称           深振业、振业集团
公司的外文名称（如有）   SHENZHEN ZHENYE（GROUP）CO.,LTD.
公司法定代表人           赵宏伟
注册地址                 深圳市罗湖区宝安南路 2014 号振业大厦 B 座 11-17 层
注册地址的邮政编码       518008
办公地址                 深圳市罗湖区宝安南路 2014 号振业大厦 B 座 11-17 层
办公地址的邮政编码       518008
公司网址                 http://www.zhenye.com
电子信箱                 szzygp@126.com
二、联系人和联系方式
                                          董事会秘书                                    证券事务代表
姓名                     杜汛                                          罗丽芬
                         深圳市宝安南路 2014 号振业大厦 B 座 12 楼 深圳市宝安南路 2014 号振业大厦 B 座 16 楼董
联系地址
                         董秘办公室                                    事会办公室
电话                     （0755）25863381                              （0755）25863061
传真                     （0755）25863012                              （0755）25863012
电子信箱                 szzygp@126.com                                szzygp@126.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称                《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址      http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                        公司董事会办公室
                                                             深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
四、注册变更情况
组织机构代码                              91440300618831041G
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
                                          2005 年 10 月公司原控股股东深圳市建设投资控股公司所持有的国家股
历次控股股东的变更情况（如有）            71,068,475 股无偿划转到深圳市人民政府国有资产监督管理委员会，公司控
                                          股股东变更为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称              瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址          深圳市深南大道 7028 号时代科技大厦八楼西面
签字会计师姓名                田景亮、陈美婷
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       2017 年             2016 年            本年比上年增减       2015 年
营业收入（元）                      2,959,450,243.71    3,358,826,445.85               -11.89%    3,654,309,497.23
归属于上市公司股东的净利润（元）     805,636,364.61        778,580,909.98                3.47%     416,752,839.52
                                     804,464,907.17        764,870,782.99                5.18%     417,663,446.03
归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）     706,881,307.64     1,708,425,723.10               -58.62%     -303,662,562.85
基本每股收益（元/股）                        0.5968                  0.5767              3.47%               0.3087
稀释每股收益（元/股）                        0.5968                  0.5767              3.47%               0.3087
加权平均净资产收益率                         15.24%               16.56%                -1.32%               9.77%
                                          2017 年末            2016 年末 本年末比上年末增减             2015 年末
总资产（元）                       13,139,931,309.25   13,170,385,529.96                -0.23%   12,703,504,209.26
归属于上市公司股东的净资产（元） 5,567,774,926.91       5,005,137,670.58                11.24%    4,393,080,213.27
                                                             深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股）                                                            1,349,995,046.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                                                0.5968
是否存在公司债
√ 是 □ 否
公司是否存在最近两年连续亏损的情形
□ 是 √ 否 □ 不适用
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、分季度主要财务指标
                                                                                                  单位：元
                                   第一季度                第二季度          第三季度            第四季度
营业收入                           1,167,907,487.84        701,690,422.63     449,663,071.56      640,189,261.68
归属于上市公司股东的净利润           103,858,804.96        145,747,658.67      89,530,349.27      466,499,551.71
                                     104,737,911.22        144,902,831.79      89,789,541.28      465,034,622.88
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             32,610,957.20       766,856,920.18     279,189,608.48     -371,776,178.22
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                    单位：元
                             项目                              2017 年金额     2016 年金额    2015 年金额    说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）           -139,090.08      -7,500.19     -47,698.56
                                                                  312,400.00     422,400.00   2,076,250.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
定额或定量享受的政府补助除外）
                                                                               5,151,957.81
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                          3,185,431.88
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -1,785,949.94 13,265,179.49 -1,012,260.25
减：所得税影响额                                                  393,197.96   5,093,567.40   1,573,717.80
    少数股东权益影响额（税后）                                      8,136.46      28,342.72     353,179.90
合计                                                            1,171,457.44 13,710,126.99     -910,606.51     --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，
以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                             深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                         第三节 公司业务概要
    一、报告期内公司从事的主要业务
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    √ 是 □ 否
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求。
    公司以房地产开发经营为主营业务，在深圳、广州、天津、南宁、长沙、惠州、西安、东莞、深汕合作区等地分
   别设立地区公司开展房地产开发业务，产品类别涉及普通居民住宅、商用物业、别墅等多种类型，累计开发面积数百
   万平方米。公司定位于地产行业资源的组织者和利用者，确立了以房地产开发为主体、住房租赁和房地产产业链延伸
   为两翼的“一体两翼”发展战略。公司建立了业务外包的经营模式，将技术性、专业性较强的工作进行外包，整合利
   用产业链中的各种资源，突出房地产开发主业，通过前瞻性的投资决策体系、科学的成本控制体系、完善的产品品质
   控制体系和市场营销体系，为客户提供满意产品，为股东创造价值。面对行业发展的新趋势，公司依托专业的房地产
   开发能力，加强国企资源整合，积极寻求系统内项目合作机会，通过与深圳市地铁集团合作开发横岗车辆段项目，实
   现了优势互补。公司紧跟政府的发展战略，与多地政府紧密合作，积极探索城市更新、保障房建设等房地产开发模式，
   力争实现项目获取方式的多元化。报告期内，公司响应国家住房租赁政策，筹建房屋租赁运营管理公司，旨在将公司
   打造为集住房、商业物业资产经营及相关地产金融业务于一体的综合性平台，满足客户多样化的居住生活需求。通过
   多年不懈努力，公司积累了丰富的房地产投资和开发经验，形成了成熟、有效的经营模式和管控模式，公司未来将继
   续关注行业发展动向和国资国企改革动向，争取以改革为契机，进一步积聚发展资源，激发企业活力，实现快速发展。
    二、主要资产重大变化情况
    1、主要资产重大变化情况
                  主要资产                                        重大变化说明
应收账款                          增加 33.29%，主要系本报告期部分租户未及时缴纳租金所致。
其他流动资产                      增加 181.22%，主要系本报告期购买理财产品所致。
    2、主要境外资产情况
    □ 适用 √ 不适用
    三、核心竞争力
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求。
    公司确立了以房地产开发为主体，住房租赁和房地产产业链延伸为两翼的“一体两翼”发展战略，积极践行“团
   结、坚韧、职业、感恩”的企业精神，建立了一支人员精简、团结协作的高素质职业化团队，将公司打造成了具备国
   家一级开发资质的优质国有上市房地产企业。
                                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                               第四节 经营情况讨论与分析
一、     概述
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
    （一）公司经营与管理情况回顾
    2017年，国家坚持“房住不炒”调控基调，加快建立多主体供应、多渠道保障、租购并举的住房制度，限购限贷
限售限价政策日趋严格，行业集中度持续提升，龙头企业加速领跑、中型企业进退分化，兼并重组和转型发展成为重
要趋势。一年来，公司在新一届领导班子带领下，转变思路，迎难而上，取得了较好的经营业绩。全年实现合同销售
收入19.50亿元（不含地铁合作项目合同销售收入3.78亿元），资金回笼27.86亿元；全年新开工项目面积15.84万平米，
竣工25.11万平米，在建项目面积92.98万平米；全年实现营业收入29.59亿元，利润总额9.60亿元，归属于母公司股东的
净利润8.06亿元，加权平均净资产收益率为15.24%；截至2017年12月31日，公司总资产131.40亿元、归属于上市公司股
东的净资产55.68亿元，资产负债率为56.56%，处于安全可控范围内。主要工作情况如下：
    1、科学谋划，与时俱进，明确战略发展方向
    2017年3月，公司顺利完成董监高换届工作，新一届领导班子科学研判形势，认真分析公司的优势与不足，以“做
强、做优、做大”为目标，结合国企改革方向和行业最新发展趋势，制定了《振业集团改革发展方案》，明确了“坚持
房地产主业不动摇，坚持国企特色不动摇；以房地产开发为主体，住房租赁和房地产产业链延伸为两翼；辅以长效激
励、大监督、改革创新容错、职业化提升四大保障体系”的“2124”战略，为公司的二次腾飞描绘了宏伟蓝图。
    2、价值导向，重点突破，经营工作稳中有升
    营销工作方面，面对空前严厉的房地产调控形势，公司管理层多次深入一线开展调研，科学研判政策走向，积极
调整营销策略，确定了价值营销的工作思路，全年累计实现合同销售面积19.50万平方米，合同销售金额19.50亿元（不
11.20%，并筹备成立了住房租赁公司，布局住房租赁业务；项目建设方面，全年新开工项目面积15.84万平米，竣工25.11
含地铁合作项目）；资产经营方面，通过引入深圳国招平台公开招租，全年实现资产经营收入10,396万元，较上年增长
万平米，在建项目面积92.98万平米，项目进度一级节点达成率较上年提升11个百分点，项目质量第三方实测实量合格
率稳中有升，安全管理平稳有序。
    3、拓宽渠道，全力出击，积极争取项目资源
    面对项目获取方式多元化的趋势，公司在传统“招拍挂”方式基础上，积极探索政企合作、国企合作、股权合作、
城市更新、代建、资产并购等各种模式，竭尽全力寻找优质项目和延伸产业链，深度跟进合作项目、招拍挂项目近百
项，除成功竞得南宁吴圩镇地块外，公司还与西安灞桥区政府、灞河新区管委会就洪庆新城军民融合产业园配套提升
改造项目签订了战略合作协议，与美国华平、科特勒咨询、中核华泰建设、深圳建总院、北京银行等产业链上下游知
名公司建立起战略合作关系，完善了公司的立体开发体系，拓宽了项目获取思路和渠道。
    4、创新机制，完善制度，全面提升管理水平
    一是大刀阔斧推进招标模式改革。实施“阳光招采”，引入第三方招标代理机构，利用“振业阳光招采”微信公众
号和自主研发的电子招标平台，全面实现招标信息公开化、招标过程信息化，持续完善评标规则，广泛开展大数据运
用，实现“优中选低”，显著降低开发成本。二是结合监管政策调整和公司实际修订公司《章程》系列文件，夯实法人
治理基础，提高了公司规范运作水平，公司信息披露连续五年获得深交所A级评级。三是建立了能高能低的薪酬机制，
制定实施《董事会特别奖励基金管理办法》，积极探索项目风险抵押金、项目跟投机制和超额收益分享机制，激发员工
干事创业的积极性和主动性。四是出台改革创新容错制度，鼓励员工在企业发展过程中大胆工作、放手创新，为突破
公司发展瓶颈创造了良好环境。
    5、投身公益，精准扶贫，积极履行社会责任
    公司安排工作队常驻龙川县四都镇新四村开展“精准扶贫、精准脱贫”工作，累计投入帮扶资金237万元，稳步推
进村内道路桥梁、文体广场、公共文化服务中心、卫生站等公共基础设施建设。同时，快速推进产业扶贫，建设了农
业科技示范园，带领当地村民开展豪猪家禽养殖和百香果种植，发展精准户社员181名，并完成了深圳宝安（龙川）产
业转移园50万元的参股投资，建设了新四村电子商务服务站，组织了六期农业技术培训，培训人数230人次。公司扶贫
                                                                   深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
 工作在龙川县扶贫考核中得分99.9分，位列全县第5名，赢得了当地群众的口碑，在社会上树立了负责任、有担当的良
 好企业形象。
     （二）报告期内，公司房地产开发与销售工作进展顺利，具体项目进展情况如下表：
                                    占地面积 规划建筑面     可售面积（万㎡）
             项目名称                                                              项目现状    开工时间      竣工时间
                                    （万㎡） 积（万㎡）   商业    住宅     总计
               2、3、9、10 栋                   8.93      ——    8.54     8.54    竣工在售    2015.07       2016.12
               4~8 栋及 B 地块                  9.34      ——    9.09     9.09    竣工在售    2015.07       2017.08
 锦荟 PARK    集中商业以及 1 栋      11.12
                                                          4.66    4.91     9.57      在建      2015.07       2018.05
                B、C、D、E 座                  14.82
              1 栋 A 座：商务公寓                         ——     4.1     4.1       在建      2015.08       2018.09
    振业时代花园
                                     8.67      27.33      0.45    20.93   21.38      在建      2017.06       2019.10
  （原深汕振业荣耀华府）
                         Q 组团      3.40      12.25      0.21    8.98     9.19    在建在售    2015.07       2018.07
                                                          ——    ——     ——                  ——          ——
 惠阳振业城二期
                        剩余组团     15.14     53.41                               前期筹备
    惠阳 振业城 F1 组团              5.80       ——      ——    ——     ——    前期筹备      ——          ——
      惠阳 象岭村项目                7.71       ——      ——    ——     ——    前期筹备      ——          ——
    东莞松湖雅苑                 5.85      10.97      0.40    8.13     8.53    竣工在售    2014.09       2016.10
    广州天颂花园                 2.85      16.68      0.35    10.6    10.95      在建      2016.03       2018.10
                         A 组团                22.11      1.85    10.82   12.67    竣工在售    2013.03       2014.09
西安振业泊墅二期                     8.95
                         B 组团                19.53      0.28    17.69   17.97    竣工在售    2014.03       2015.11
                                                                                                             2017.09
                                                                                                          （11#-15#洋房）
                                                                                                             2018.06
    西安振业泊岸                 7.06      19.32      0.99    12.85   13.84    部分竣工    2016.04
                                                                                                          （5#-10#洋房）
                                                                                                             2019.12
                                                                                                          （1#-3#高层）
                        西组团                 16.19      0.61    11.37   11.98    竣工在售    2015.03       2016.11
长沙振业城二期          东组团       11.24      6.43      0.34    6.08     6.42   在建、在售   2015.11       2018.04
                        别   墅                 2.80      ——     2.4     2.4     前期筹备      ——          ——
                         A 组团                 9.93      0.67    6.88     7.55      在建      2017.07       2019.10
长沙振业城三期           B 组团      7.05      11.16      ——    ——     ——    前期筹备    2018.07       2020.08
                         C 组团                 5.05      ——    ——     ——    前期筹备    2018.07       2020.08
长沙振业城四期及剩余组团             9.23      28.32      ——    ——     ——    前期筹备      ——          ——
       广西振业尚府                  1.26       9.46      0.75    6.17     6.92    竣工在售    2014.11       2016.10
     广西振业邕江雅苑                1.34       5.56      0.20    3.79     3.99   在建、在售   2016.08       2018.01
广西振业吴圩项目（暂用名）           3.76       ——      ——    ——     ——    前期筹备      ——          ——
                                                              深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
     天津启春里               4.12        13.06    1.04       8.47       9.50        竣工在售    2014.12       2016.12
     天津铂雅轩               2.86        9.71     ——       7.01       7.01        部分竣工    2015.08       2017.10
注：1、2017 年 12 月 28 日，下属子公司广西振业房地产开发有限公司以竞拍方式竞得南宁市 GC2017-108 地块土地
使用权，占地面积 37,639.18 平方米，成交总价 9,597.99 万元。
2、本公司与深圳市地铁集团合作开发的横岗车辆段综合物业（项目推广名：锦荟 Park）位于深圳市龙岗区横岗街道
六约片区。根据约定，项目用地登记在深圳地铁名下，以深圳地铁的名义申请项目立项、报批报建、开发建设、物
业租售等手续，本公司主要负责建设管理。双方采取以下投资模式：本公司向深圳地铁支付 86,636.84 万元，获得住
宅、商务公寓和配套物业 70%的投资、开发、收益权，而商业物业及车位由深圳地铁负责全部投资，产权归深圳地
铁所有（详情参见公司于 2013 年 11 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网的公开披
露公告）。报告期内，该项目实现合同销售面积 10,003.68 平方米，合同销售金额 3.78 亿元，其中 4~8 栋于 2017 年
12 月 28 日入伙，我公司已确定相应投资收益。
二、主营业务分析
1、概述
具体情况详见“第四节 经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                           单位：元
                                     2017 年                                    2016 年
                                                                                                           同比增减
                          金额            占营业收入比重              金额             占营业收入比重
   营业收入合计       2,959,450,243.71              100%        3,358,826,445.85                  100%      -11.89%
   分行业
   房地产             2,959,450,243.71            100.00%       3,358,826,445.85                100.00%     -11.89%
   分产品
   房产销售           2,873,911,654.26            97.11%        3,275,496,052.82                97.52%      -12.26%
   房产租赁              85,538,589.45             2.89%             83,330,393.03               2.48%        2.65%
   分地区
   天津市             1,547,003,502.98            52.27%         375,303,584.41                 11.17%      312.20%
   陕西省              647,489,677.75             21.88%         540,269,572.57                 16.09%       19.85%
   广东省              388,958,384.90             13.14%        1,331,991,522.43                39.66%      -70.80%
   湖南省              246,407,638.78              8.33%         700,704,305.01                 20.86%      -64.83%
   广西自治区          129,591,039.30              4.38%         410,557,461.43                 12.22%      -68.44%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
√ 是 □ 否
                                                                        深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求。
                                                                                                                  单位：元
                                                                                                                毛利率比
                                                                            营业收入比上       营业成本比上
                      营业收入                营业成本          毛利率                                          上年同期
                                                                            年同期增减         年同期增减
                                                                                                                增减
    分行业
    房地产          2,959,450,243.71    2,080,065,386.56          29.71%           -11.89%            -12.62%          0.58%
    分产品
    房产销售        2,873,911,654.26    2,017,240,178.60          29.81%           -12.26%            -13.12%          0.70%
    房产租赁          85,538,589.45           62,825,207.96       26.55%             2.65%             7.09%        -3.05%
    分地区
    广东省           388,958,384.90          233,259,564.87       40.03%           -70.80%            -75.27%      10.85%
    陕西省           647,489,677.75          408,498,711.59       36.91%            19.85%            20.34%        -0.26%
    天津市          1,547,003,502.98    1,223,846,385.33          20.89%           312.20%           305.69%           1.27%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物收入大于劳务
√ 是 □ 否
      行业分类              项目         单位                 2017 年                      2016 年              同比增减
                     营业收入           元                    2,959,450,243.71             3,358,826,445.85       -11.89%
                                                              6,980,027,894.39             7,700,201,149.60        -9.35%
   房地产
                     存货               元
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                                  单位：元
                                   2017 年                                           2016 年
     行业分类                                                                                                    同比增减
                         金额                占营业成本比重                 金额             占营业成本比重
     房地产          2,080,065,386.56                 100.00%           2,380,532,052.71             100.00%      -12.62%
                                                                                                                  单位：元
                                   2017 年                                           2016 年
     产品分类                                                                                                    同比增减
                         金额                占营业成本比重                 金额             占营业成本比重
     房产销售        2,017,240,178.60                    96.98%         2,321,866,703.79               97.54%     -13.12%
     房产租赁           62,825,207.96                    3.02%             58,665,348.92                2.46%       7.09%
                                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
  前五名客户合计销售金额（元）                                                                  40,929,311.30
  前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                             1.38%
  前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                       0.00
公司前 5 大客户资料
    序号                   客户名称                    销售额（元）               占年度销售总额比例
   1                深圳市午越物业管理有限公司                    9,830,217.21                        0.33%
   2                自然人                                        9,760,448.00                        0.33%
   3                自然人                                        8,328,408.00                        0.28%
   4                                                              6,586,705.71                        0.22%
                    广西岭南兄弟健康产业投资有限公
               司
   5                自然人                                        6,423,532.38                        0.22%
   合计                           --                             40,929,311.30                        1.38%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
   前五名供应商合计采购金额（元）                                                              318,961,084.75
   前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                         24.59%
   前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                      0.00
公司前 5 名供应商资料
    序号                     供应商名称                      采购额（元）             占年度采购总额比例
   1                中国建筑第二工程局有限公司                        126,639,000.00                   9.76%
   2                中建远南集团有限公司                                  70,450,000.00                5.43%
   3                广西建工集团第二建筑工程有限责任公司                  49,546,084.75                3.82%
   4                深圳市第一建筑工程有限公司                            39,046,000.00                3.01%
   5                陕西建工集团总公司                                    33,280,000.00                2.57%
   合计                                --                             318,961,084.75                  24.59%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
                                                             深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
3、费用
                                                                                                     单位：元
                           2017 年           2016 年            同比增减                  重大变动说明
                            48,966,215.86    70,816,700.94      -30.85%
                                                                              主要系本年大部分为尾盘项目，广告
 销售费用
                                                                           推广费、代理费减少所致
 管理费用                  107,270,399.26    68,807,168.84       55.90%       主要系本年职工薪酬水平提高所致
 财务费用                  112,874,725.71   152,816,927.68      -26.14%       主要系本年利息支出减少所致
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                     单位：元
                    项目                          2017 年                       2016 年             同比增减
经营活动现金流入小计                                   2,840,526,966.24         4,298,637,648.83         -33.92%
经营活动现金流出小计                                   2,133,645,658.60         2,590,211,925.73         -17.63%
经营活动产生的现金流量净额                              706,881,307.64          1,708,425,723.10         -58.62%
投资活动现金流入小计                                    633,110,465.28           749,602,177.57          -15.54%
投资活动现金流出小计                                    131,792,257.24           143,761,160.66            -8.33%
投资活动产生的现金流量净额                              501,318,208.04           605,841,016.91          -17.25%
筹资活动现金流入小计                                    477,298,905.60          1,324,558,450.02         -63.97%
筹资活动现金流出小计                                   1,447,021,923.17         2,668,058,096.29         -45.76%
筹资活动产生的现金流量净额                              -969,723,017.57        -1,343,499,646.27           27.82%
现金及现金等价物净增加额                                238,194,092.06           971,040,520.41          -75.47%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动现金流入 2017 年比上年减少 33.92%，主要原因系本年销售回款减少所致。
2、经营活动产生的现金流量净额 2017 年比上年减少 58.62%，主要原因系本年销售回款减少、清缴项目土地增值税
所致。
3、筹资活动现金流入 2017 年比上年减少 63.97%，主要原因系本年借款数额减少所致。
4、筹资活动现金流出 2017 年比上年减少 45.76%，主要原因系本年偿还借款数额减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
主要原因系报告期实现的净利润受投资收益影响较大。
                                                                深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                    单位：元
                                2017 年末                       2016 年末
                                        占总资产比                                     比重增减     重大变动说明
                         金额                            金额          占总资产比例
                                            例
货币资金            3,024,127,979.43        23.01% 2,908,094,489.68           22.08%        0.93% 不适用
应收账款             9,953,141.49            0.08%      7,467,388.01           0.06%        0.02% 不适用
存货                6,980,027,894.39        53.12% 7,700,201,149.60           58.47%       -5.35% 不适用
投资性房地产        1,166,421,484.36         8.88% 1,180,301,220.23            8.96%       -0.08% 不适用
固定资产             2,928,689.07            0.02%      2,841,290.68           0.02%        0.00% 不适用
长期借款            1,074,283,801.15         8.18% 1,986,163,688.27           15.08%       -6.90% 不适用
其他非流动资产      1,068,242,270.23         8.13%    629,953,960.49           4.78%        3.35% 不适用
预收账款            1,422,419,881.78        10.83% 1,692,606,313.50           12.85%       -2.02% 不适用
应付债券                   0                 0.00% 1,497,774,352.61           11.37%       -11.37% 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末资产权利受限情况
具体情况详见公司 2017 年度财务报表附注“六、合并财务报表项目注释”之“42、所有权或使用权受限制的资产”
的内容。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                    上年同期投资额（元）                       变动幅度
                        1,482,751,910.58                        1,949,356,598.45                            -23.94%
                                                                      深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
     2、报告期内获取的重大的股权投资情况
     □ 适用 √ 不适用
     3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
     √ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                         投资 是否为固定 投资项目 本报告期投入金 截至报告期末累                        项目   截止报告期末累
       项目名称                                                                            资金来源
                         方式   资产投资   涉及行业        额            计实际投入金额                进度    计实现的收益
星海名城七期             直接     否        房地产    38,302,707.80       726,250,817.16   自筹+借款   竣工   1,231,609,483.14
振业城二-三期            直接     否        房地产     1,856,863.00       611,553,421.25   自筹+借款   竣工   1,137,215,516.00
振业城四-五期            直接     否        房地产     480,119.00        1,004,079,936.48 自筹+借款    竣工   2,249,417,014.48
振业城六-七期            直接     否        房地产    16,877,683.19       567,767,681.02   自筹+借款   竣工   1,085,407,553.56
振业峦山谷花园一期 直接           否        房地产     3,430,582.04      2,161,398,917.58 自筹+借款    竣工   2,218,356,728.00
振业峦山谷花园二期 直接           否        房地产    25,724,915.22      2,107,784,656.58 自筹+借款    竣工   3,446,760,062.14
东莞松湖雅苑项目         直接     否        房地产    24,785,999.58       653,713,280.64   自筹+借款   竣工   791,216,673.35
广州广钢新城项目         直接     否        房地产    171,859,439.32     2,459,109,135.50 自筹+借款    在建
惠阳振业城一期           直接     否        房地产     4,845,323.87       419,862,082.73   自筹+借款   竣工   791,459,898.29
                                                       3,477,521.56       225,037,825.21                      360,267,945.16
惠阳振业城二期
                         直接     否        房地产                                         自筹+借款   竣工
（GH 组团）
                                                       8,391,300.22       115,365,830.47                      172,977,616.43
惠阳振业城二期（D
                         直接     否        房地产                                         自筹+借款   竣工
组团）
                                                       3,435,823.05       106,239,211.91
惠阳振业城商务中
                         直接     否        房地产                                           自筹      竣工
心
                                                      143,497,948.95      213,431,273.17
惠阳振业城二期（剩
                         直接     否        房地产                                           自筹      在建
余组团）
惠阳振业城 Q 组团        直接     否        房地产    162,877,651.00      270,461,337.67   自筹+借款   在建
惠阳振业城 F1 组团 直接                                261,202.50         36,504,992.50
                                                                                                       前期
                                  否        房地产                                           自筹
                                                                                                       筹备
                                                      163,623,690.00      164,324,134.90
                                                                                                       前期
惠阳振业城三期           直接     否        房地产                                           自筹
                                                                                                       筹备
西安振业泊墅一期         直接     否        房地产     3,412,747.53      1,048,711,802.51 自筹+借款    竣工   1,730,123,877.00
西安振业泊墅二期 A
                         直接     否        房地产    26,122,542.35       660,464,884.01   自筹+借款   竣工   811,623,138.30
组团
西安振业泊墅二期 B
                         直接     否        房地产    41,235,565.57       839,703,070.85   自筹+借款   竣工   1,192,866,650.12
组团
西安世博大道地块         直接     否        房地产    107,526,867.03      647,753,753.00   自筹+借款   在建
振业尚府                 直接     否        房地产    25,391,304.58       480,292,227.62   自筹+借款   竣工   536,871,570.96
振业邕江雅苑             直接     否        房地产    81,669,681.85       279,243,132.52   自筹+借款   在建
长沙振业城一期           直接     否        房地产    30,185,252.62       834,321,486.52   自筹+借款   竣工   1,129,692,725.04
长沙振业城二期           直接     否        房地产    94,151,485.84       809,756,593.47   自筹+借款   部分   828,767,956.75
                                                                                深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                                       竣工
长沙振业城三期           直接          否        房地产        89,597,743.52        299,791,276.53         自筹        在建
                                                                   535,253.94       131,783,414.62
长沙振业城四期及后                                                                                                     前期
                         直接          否        房地产
期                                                                                                                     筹备
深汕振业荣耀华府         直接          否        房地产        24,766,407.85        134,049,765.86         自筹        在建
天津新博园项目           直接          否        房地产         6,070,348.46        2,292,737,065.36 自筹+借款         竣工       3,002,061,573.07
天津启春里项目           直接          否        房地产        101,918,873.14       1,173,536,030.15 自筹+借款         竣工       1,506,778,485.14
                                                               76,439,066.00        730,172,138.51                                 395,306,027.62
                                                                                                                       部分
天津铂雅轩项目           直接          否        房地产                                                自筹+借款
                                                                                                                       竣工
合计                      --           --            --       1,482,751,910.58 22,205,201,176.29            --          --        24,618,780,494.55
     4、金融资产投资
     （1）证券投资情况
     □ 适用 √ 不适用
     公司报告期不存在证券投资。
     （2）衍生品投资情况
     □ 适用 √ 不适用
     公司报告期不存在衍生品投资。
     5、募集资金使用情况
     √ 适用 □ 不适用
     （1）募集资金总体使用情况
     √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位：万元
                                                                     报告期内 累计变更 累计变更                        尚未使用
                                            本期已使 已累计使                                              尚未使用                    闲置两年
                           募集资金                                  变更用途 用途的募 用途的募                        募集资金
     募集年份 募集方式                      用募集资 用募集资                                              募集资金                    以上募集
                                总额                                 的募集资 集资金总 集资金总                        用途及去
                                            金总额        金总额                                            总额                       资金金额
                                                                      金总额         额       额比例                         向
 2015 年                        150,000              0     150,000              0         0            0           0         --
              发行公司
              债
 合计              --           150,000              0     150,000              0         0            0           0         --
                                                          募集资金总体使用情况说明
    经中国证券监督委员会“证监许可【2015】169 号文核准，公司于 2015 年 3 月 13 日发行 3 年期 15 亿元公司债券，
 票面利率 5.20%。本期债券募集资金扣除发行费用后净额 149,475 万元，截止 2017 年 12 月 31 日，募集资金已用于偿还银
 行贷款及补充流动资金。本债券的起息日为 2015 年 3 月 13 日，到期日为 2018 年 3 月 13 日，单利按年计息，不计复利，
 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。截止 2018 年 3 月 13 日，公司已按期足额支付 15 亿元公
 司债本金及三期利息累计 173,400 万元。
                                                             深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
（2）募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                     单位：元
             公司类
 公司名称              主要业务     注册资本        总资产         净资产     营业收入    营业利润      净利润
              型
                                                                  733,273,82 1,547,003,5 275,695,77 206,475,82
                                   280,000,000 1,800,450,456.08
天津市振业
                                                                     7.09       02.98       3.49       0.63
                      资产经营及
资产管理有 子公司
                      房地产投资
限公司
                                                                  864,479,08 647,489,67 197,111,894 148,259,31
                                   280,000,000 1,823,533,871.20
西安振业房
                                                                     8.23       7.75        .28        1.96
地产开发有 子公司 房地产开发
限公司
                                                                  428,109,67 246,407,63 83,382,126. 61,956,127.
                                   150,000,000 1,381,869,773.50
湖南振业房
                                                                     6.46       8.78        16
地产开发有 子公司 房地产开发
限公司
                                                                  316,969,06 154,486,93 38,827,134. 26,155,935.
                                   300,000,000 2,876,427,678.55
深圳市振业            房地产开发
                                                                     0.27       8.26        70
房地产开发 子公司 及自有物业
有限公司              租赁
                                                                  280,937,43 129,591,03 20,793,277. 15,761,959.
                                   150,000,000   762,712,766.61
广西振业房
                                                                     7.36       9.30        74
地产股份有 子公司 房地产开发
限公司
惠州市惠阳 子公司 房地产开发       260,000,000 1,177,108,475.44 358,041,63 106,511,43 26,414,723. 15,683,075.
                                                          深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
区振业创新                                                        4.76        4.43         93
发展有限公
司
                                                              43,598,451.
                                 30,000,000   43,598,451.55                             2,576.91    2,576.91
贵州振业房
地产开发有 子公司 房地产开发                                                 ——
限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 √不适用
主要控股参股公司情况说明
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、对未来宏观发展形势的看法
     2018 年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是实施“十三五”规划承上启下的关键一年。中央经济工作会议强
调要坚持稳中求进工作总基调，深入推进供给侧结构性改革。预计经济增长向好趋势不变，金融严监管、去杠杆政
策延续，房地产行业将继续坚持“房住不炒”定位，政策开启“因城施策、一城多策”分类调控方向，短期调控与
长效机制的衔接将更为紧密，在控制房价水平的同时，完善多层次住房供应体系，构建租购并举的住房制度，推动
长效机制的建立健全。
2、公司面临的风险
     资金风险：当前金融监管不断强化，房企融资渠道日趋规范化，资金成本也将逐渐提升。由于土地投资和项目
开发需要大量资金，在项目销售资金回笼不畅的情况下，公司资金将处于偏紧状态。
     市场风险：随着各地政府限售、限贷、限价、限购等多种调控措施的不断加强，公司重点项目的销售将面临激
烈的市场竞争环境，这将给公司销售工作带来直接压力。
     土地储备不足风险：公司规模偏小，融资能力偏弱，参加土地市场竞争的压力较大，对未来可持续发展造成不
利影响。
3、2018 年经营发展计划
     公司根据房地产调控政策、公司中长期发展战略以及现有项目开发计划等因素，制定 2018 年度经营发展计划如
下：
（1）资金回笼≥28.67 亿元
（2）合同销售收入≥32.24 亿元
（3）合同销售面积≥22.97 万平方米
（以上数据均不包含与深圳地铁集团合作的锦荟 PARK 项目）
     2017 年度，公司深入分析各地房地产调控政策和市场变化情况，明确价值营销方针，全年累计实现资金回笼 27.86
亿元，合同销售收入 19.50 亿元（不包含与深圳地铁集团合作的锦荟 PARK 项目），合同销售面积 19.50 万平方米，
分别完成 2017 年年度报告所披露全年计划的 69.62%、49.61%和 71.30%。
4、2018 年工作措施
     2018 年，公司发展的指导思想是：认真贯彻党的十九大精神，坚决落实市政府、市国资委的战略决策部署，积
极稳妥地推动集团重大资产重组，践行“2124”发展战略，实现经营和管理工作质与量的同步飞跃。
                                                               深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
      （1）以提质增效为重点，确保实现年度目标。一是深入分析各地房地产调控政策和市场变化情况，以价值营销
 为导向，灵活调整营销策略，重点关注广州天颂项目、深圳锦荟 PARK 和天津铂雅轩等重点项目，逐步提高精装交
 房比例，实现年度销售目标。二是全面实施阳光招采，严格变更签证管理，提高预决算水平，合理控制开发成本。
 三是对标行业先进企业，加强进度、质量和安全管理，建立设计工作考核评价体系，提升产品品质和附加值，增强
 产品竞争力。四是创新存量资产经营模式，通过基金方式撬动社会资本，培育新的盈利模式和利润增长点。
      （2）创新融资方式，提升资金保障水平。一是加强银企合作，适度扩大银行融资规模。二是加快推进 20 亿元
 中期票据申报和发行工作，合理控制票面利率。三是制定再融资工作预案，根据监管政策变动，适时启动资本市场
 再融资工作。四是探索 REITS 等资产证券化融资方式，为拓展资产租赁业务提供资金保障。
      （3）突出重点项目，突破土地储备瓶颈。进一步拓宽土地投资思路，多渠道获取土地资源，要以粤港澳大湾区
 和目前已布点的一二线城市为重点，向周边区域进行扩展和延伸。投资项目类型除了住宅开发项目以外，要向租赁
 住房项目、产业开发项目、上下游产业链延伸项目进行拓展，把握“政府主导+国企参与+人才住房”方向，力争城
 市更新项目取得突破。
      （4）完善和加强内部管理，提升职业化水平。一是宣传和固化“团结、坚韧、职业、感恩”的企业精神，倡导
 勇于担当、勤于思考、追求效率的工作作风。二是加强人才引进和人力资源开发，完善绩效考核机制，打造德才兼
 备，锐意进取的人才队伍。三是优化完善项目跟投制度，结合新项目获取和团队组建适时安排实施，激发员工干事
 创业积极性。四是继续深化大监督体系建设，加强内控检查、强化制度落实，根据业务发展实际调整和完善内控体
 系。
 十、接待调研、沟通、采访等活动情况
 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
 √ 适用 □ 不适用
     接待时间          接待方式   接待对象类型                           调研的基本情况索引
                                                 此次调研的有关情况详见公司于 2017 年 1 月 17 日登载于深圳证券交易
2017 年 1 月 12 日
                                                 所网站互动平台的《2017 年 1 月 12 日投资者关系活动记录表》
                       实地调研
                                                 此次调研的有关情况详见公司于 2017 年 2 月 13 日登载于深圳证券交易
2017 年 2 月 10 日
                                                 所网站互动平台的《2017 年 2 月 10 日投资者关系活动记录表》
                       实地调研
                                                 此次调研的有关情况详见公司于 2017 年 5 月 12 日登载于深圳证券交易
2017 年 5 月 10 日
                                                 所网站互动平台的《2017 年 5 月 10 日投资者关系活动记录表》
                       实地调研      机构
                                                 此次调研的有关情况详见公司于 2017 年 7 月 18 日登载于深圳证券交易
2017 年 7 月 18 日
                                                 所网站互动平台的《2017 年 7 月 18 日投资者关系活动记录表》
                       实地调研
                                                 此次调研的有关情况详见公司于 2017 年 9 月 19 日登载于深圳证券交易
2017 年 9 月 15 日
                                                 所网站互动平台的《2017 年 9 月 15 日投资者关系活动记录表》
                       实地调研
2017 年 01 月 01 日
-2017 年 12 月 31 日
                       电话沟通      个人        无
2017 年 01 月 01 日                              问询有关情况详见公司于 2017 年 01 月 01 日-2017 年 12 月 31 日于深圳
-2017 年 12 月 31
                       书面问询      个人
                                                 证券交易所网站互动平台进行的投资者问答
接待次数
接待机构数量
接待个人数量
                                               深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
接待其他对象数量
是否披露、透露或泄露未公开重大信息   否
                                                                深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                          第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
1、利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
     报告期内，公司遵守利润分配相关法律法规及公司章程的规定，严格执行公司未来三年（2015-2017 年）股东回
报规划，确保公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。
     2017 年 6 月 16 日，公司实施 2016 年度利润分配方案，以公司原有股本 1,349,995,046 股为基数，向全体股东每
10 股派发现金股利 1.80 元（含税）。本事项已经公司第八届董事会 2017 年第一次定期会议审议通过，并经 2016 年
年度股东大会审议批准（详情参见公司于 2017 年 3 月 30 日、2017 年 5 月 17 日、2017 年 6 月 8 日在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网的公开披露公告）。
                                             现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                   是
分红标准和比例是否明确和清晰：                                 是
相关的决策程序和机制是否完备：                                 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                       是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否
                                                               是
得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：不适用
2、公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）
情况
公司 2017 年度利润分配预案为：以公司总股本 1,349,995,046 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.81 元（含税），共
派发现金 244,349,103.33 元，共分配利润 244,349,103.33 元。
公司 2016 年度利润分配方案为：以公司总股本 1,349,995,046 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.80 元（含税），共
派发现金 242,999,108.28 元，共分配利润 242,999,108.28 元。
公司 2015 年度利润分配方案为：以公司总股本 1,349,995,046 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.20 元（含税），共
派发现金 161,999,405.52 元，共分配利润 161,999,405.52 元。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                        单位：元
                                       分红年度合并报表中 占合并报表中归属于
                    现金分红金额（含                                                 以其他方式现   以其他方式现金分
    分红年度                           归属于上市公司普通 上市公司普通股股东
                         税）                                                        金分红的金额      红的比例
                                        股股东的净利润              的净利润的比率
2017 年              244,349,103.33      805,636,364.61                30.33%             0
2016 年              242,999,108.28      778,580,909.98                31.21%             0
                                                                    深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
2015 年                161,999,405.52         416,752,839.52            38.87%              0
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                            1.81
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                                     1,349,995,046
现金分红总额（元）（含税）                                                                                  244,349,103.33
可分配利润（元）                                                                                            244,349,103.33
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                        100%
                                                    本次现金分红情况
其他
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2017 年度利润分配预案为：
1、按母公司净利润提取 10%的法定盈余公积金 34,854,148.19 元、提取 20%的任意盈余公积金 69,708,296.39 元，两项合计
104,562,444.58 元。
2、根据公司经营发展的实际情况，董事会提议以公司总股本 1,349,995,046 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.81 元（含
税），共分配利润 244,349,103.33 元，占本年归属母公司股东净利润 805,636,364.61 元的 30.33%。本次分配后，母公司未分
配利润余额 510,498,881.90 元。
三、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完
毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
   承诺事由         承诺方 承诺类型                     承诺内容                      承诺时间    承诺期限      履行情况
                                        本公司在公司治理专项活动中向深圳证监局
                                        作出如下承诺：承诺取得大股东、实际控制
                                        人加强未公开信息管理的书面承诺并向深圳 2007 年 10 月
                                        证监局报备；承诺向深圳证监局报备未公开 31 日
                 本公司 公司治理                                                                 长期有效      履行中
其他对公司中小
                                        信息知情人名单；承诺就治理非规范情况在
股东所作承诺
                                        年度报告“公司治理结构”中如实披露。
                                                                        2007 年 12 月
                                 深圳市国资委在本公司治理专项活动中作出
                                                                        26 日
                 深圳市
                        公司治理 如下承诺：承诺建立和完善已获取的上市公               长期有效                 履行中
                 国资委
                                 司未公开信息管理内控制度，督促相关信息
                                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                 知情人不利用我公司未公开信息买卖我公司
                                 证券，不建议他人买卖我公司证券，也不泄
                                 露我公司未公开信息，并及时、真实、准确、
                                 完整地提供知悉我公司未公开信息的知情人
                                 名单，由我公司报送深圳证监局、证券交易
                                 所备案。
承诺是否按时履
                 是
行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预
测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期 “非标准审计报告 ”
的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
     具体情况详见公司 2017 年度财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计”之“27、重要会计政策、会计估计
的变更的”内容。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
     本报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                               瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）                       95 万（含年度内部控制审计费用）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                     田景亮、陈美婷
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 田景亮 1 年，陈美婷 2 年
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
     根据公司审计工作的需要，报告期内，公司继续聘任瑞华会计师事务所承担公司 2017 年度财务报告审计和内部
控制审计工作，聘期一年，合计审计费用 95 万元（含差旅费）。本事项已经公司第九届董事会 2017 年第二次定期
会议审议通过，并经 2017 年第三次临时股东大会审议批准。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
                              涉案金
                                       是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
   诉讼(仲裁)基本情况         额（万                                                           披露日期        披露索引
                                       预计负债    进展         结果及影响     决执行情况
                               元）
公司前期披露的新城花园合                                                      报告期内仍未
作建房纠纷，2011 年 6 月 20                                                   就分割、拍卖、
                                                                                                          详情参见公司刊
                                                                              行性方案与农 2003 年 6 登于巨潮资讯网
日，雄丰集团（深圳）有限                                                      共同开发等可
                                             否 ——
                                                                              业银行、龙城 月 14 日       2003-009 号公
公司以龙城公司、雄丰公司
                                ——                           对当期无影响
为被告向深圳中院提起涉案
地块土地使用权确权诉讼事                                                      公司清算组、                告
项。深圳市中级人民法院已                                                      雄丰公司、深
于 2012 年 7 月 23 日作出准                                                   圳中院取得一
                                                              深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
许原告撤诉的裁定。                                                         致意见。
公司前期披露的金龙大厦
                                                                           目前该案仍在
                                                                           执行当中，报 2005 年 9
                                ——    否 ——
（原“振兴大厦”）合作建房                                                                             详情参见公司刊
                                                                           告期内无最新 月 27 日
纠纷一案，广东省高级人民                                    对当期无影响                               登于巨潮资讯网
法院已于 2005 年 9 月 5 日作                                                                           2005-027 号公告
                                                                           进展。
出终审判决。
公司前期披露的向中国国际
经济贸易仲裁委员会华南分
会（现\"华南国际经济贸易仲
裁委员会\") 提出对公司长沙
项目合作方 B&F&L GROUP
LIMITED （以下简称\"佰富
                                          2016 年 11
                                          月 25 日，公
利集团\"）仲裁请求一案。
2013 年 8 月 16 日，华南国际
                                          司收到湖南
经济贸易仲裁委员会就本案
                                          省长沙市中
作出《裁决书》，该裁决为终
                                          院发来的
局裁决，自作出之日起生效。
2015 年 4 月，公司向湖南省
                                          《执行裁定
                                          书》（【2015】
长沙市中级人民法院申请强
制执行。2015 年 8 月 24 日，
                                          长中民执异
                                          字第 00417
                                                                                          2016 年 12
                               19,010
                                                                                                       详情参见公司刊
                                                                                          月1日
公司收到长沙市中级人民法
                                        否 号），驳回佰 ——               ——                        登于巨潮资讯网
                                                                                                       2016-038 号公告
院关于佰富利集团对《执行
                                          富利集团不
裁定书》不服申请不予执行
                                          予执行华南
的《听证告知书》，我公司参
                                          国际经济贸
加了湖南省长沙市中院举行
的听证会。2016 年 8 月，公
                                          易仲裁委员
                                          会华南国仲
司收到湖南省长沙市开福区
                                          深裁【2013】
                                          128 号仲裁
人民法院发来的《通知书》，
该法院委托有关中介机构对
                                          裁决的申
佰富利集团所持有的湖南振
业房地产开发有限公司 20%
                                          请。
的股权进行评估、拍卖。8
月 29 日，本次拍卖委托机构
发布公告中止拍卖 20%股
权。截至目前，公司未收到
有关拍卖事项的进展通知。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
                                                        深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
公司控股股东深圳市人民政府国有资产监督管理委员会不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清
偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
                                                                 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                            单位：万元
                                公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                     担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                                是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告     担保额度                                      担保类型       担保期
                                             （协议签署日）          额                                     完毕    联方担保
                     披露日期
        ——           ——         ——          ——              ——         ——          ——         ——     ——
                                                            0
报告期内审批的对外担保额度合                                    报告期内对外担保实际发
计（A1）                                                        生额合计（A2）
                                                            0
报告期末已审批的对外担保额度                                    报告期末实际对外担保余
合计（A3）                                                      额合计（A4）
                                               公司对子公司的担保情况
                    担保额度相                                                                               是否
                                             实际发生日期                                                           是否为关
  担保对象名称      关公告披露    担保额度                        实际担保金额      担保类型     担保期      履行
                                             （协议签署日）                                                         联方担保
                      日期                                                                                   完毕
                    2015-6-10       60,000     2015-6-16            6,155.71
                                                                                               债务人履行
天津振业佳元房地                                                                    连带责任
                                                                                               债务届满之
                                                                                                日起 2 年
                                                                                                              否         否
产开发有限公司                                                                          保证
                    2015-10-14     50,000      2015-10-29           17,902.17
                                                                                               债务人履行
天津振业津滨房地                                                                    连带责任
                                                                                               债务届满之
                                                                                                日起 2 年
                                                                                                              否         否
产开发有限公司                                                                          保证
                    2015-6-10      25,000      2015-7-21             25,000
                                                                                               债务人履行
惠州市惠阳区振业                                                                    连带责任
                                                                                               债务届满之
                                                                                                日起 2 年
                                                                                                              否         否
创新发展有限公司                                                                        保证
                     2016-2-2       80,000     2016-2-25             40,000
                                                                                               债务人履行
广州市振发房地产                                                                    连带责任
                                                                                               债务届满之
                                                                                                日起 2 年
                                                                                                              否         否
开发有限公司                                                                            担保
广州市振发房地产     2016-2-2      125,000     2016-4-15        14,098.38（2017 年 连带责任 债务人履行        否         否
                                                               深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
开发有限公司                                                 提款 10,729.89 万）     担保     债务届满之
                                                                                               日起 2 年
                   2016-4-22    60,000      2016-6-30              28,000
                                                                                              债务人履行
西安振业房地产开                                                                   连带责任
                                                                                              债务届满之     否        否
                                                                                               日起 2 年
发有限公司                                                                           担保
                   2017-5-17     80,000
湖南振业房地产开
                                              ——                  ——             ——        ——       ——      ——
发有限公司
                   2017-5-17    40,000
西安振业房地产开
                                              ——                  ——             ——        ——       ——      ——
发有限公司
                   2017-5-17    70,000
广州市振发房地产
                                              ——                  ——             ——        ——       ——      ——
开发有限公司
                   2017-5-17     30,000
惠州市惠阳区振业
                                              ——                  ——             ——        ——       ——      ——
创新发展有限公司
                   2017-5-17     30,000
深汕特别合作区振
业房地产开发有限                              ——                  ——             ——        ——       ——      ——
公司
                   2017-5-17     70,000
深圳市振业房地产
                                              ——                  ——             ——        ——       ——      ——
开发有限公司
                                                 320,000                                                            10,729.89
报告期内审批对子公司担保额度                                 报告期内对子公司担保实际发
合计（B1）                                                   生额合计（B2）
                                                 720,000                                                           131,156.26
报告期末已审批的对子公司担保                                 报告期末对子公司实际担保余
额度合计（B3）                                               额合计（B4）
                                           子公司对子公司的担保情况
                   担保额度
                                          实际发生日期       实际担保金                                 是否履行 是否为关
   担保对象名称    相关公告    担保额度                                     担保类型          担保期
                                          （协议签署日）          额                                       完毕     联方担保
                   披露日期
         ——        ——       ——          ——               ——         ——             ——        ——       ——
                                                         0
报告期内审批对子公司担保额度                                 报告期内对子公司担保实
合计（C1）                                                   际发生额合计（C2）
                                                         0
报告期末已审批的对子公司担保                                 报告期末对子公司实际担
额度合计（C3）                                               保余额合计（C4）
                                       公司担保总额（即前三大项的合计）
                                                 320,000                                                            10,729.89
报告期内审批担保额度合计                                     报告期内担保实际发生额
（A1+B1+C1）                                                 合计（A2+B2+C2）
                                                 720,000                                                           131,156.26
报告期末已审批的担保额度合计                                 报告期末实际担保余额合
（A3+B3+C3）                                                 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                         23.56%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额（E）                                                                                                       72,000.55
                                                              深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
                                                                                                            72,000.55
 上述三项担保金额合计（D+E+F）
 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                                                      ——
 责任的情况说明（如有）
 违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                                               ——
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                    单位：万元
    具体类型         委托理财的资金来源        委托理财发生额           未到期余额           逾期未收回的金额
银行理财产品                   自有资金                          5,000                   5,000
其他                           自有资金                          8,000                   8,000
合计                                                            13,000                 13,000
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
       公司《2017 年社会责任报告》将随年度报告同时披露（详情参见公司于 2018 年 3 月 30 日在《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网的公开披露公告）。
                                                            深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
 2、履行精准扶贫社会责任情况
 （1）精准扶贫规划
     根据省委、省政府《关于新时期精准扶贫精准脱贫三年攻坚的实施意见》（粤发〔2016〕13 号）和深圳市新时期
 精准扶贫精准脱贫工作相关安排，公司积极参与扶贫助困，对广东省河源市龙川县新四村展开对口扶贫工作。
     公司根据新四村实际情况，以“找准问题、突出重点、强化措施、集中整改”为基本方略，通过双精准扶贫安
 排，确保到 2018 年实现“两不愁三保障一相当”（即稳定实现农村贫困人口不愁吃、不愁穿，义务教育、基本医疗
 和住房安全有保障，基本公共服务主要领域指标相当于全省平均水平)。在扶贫工作中，公司将通过精准识贫、夯实
 基础，深入调研、制定规划，旧村新貌、整村推进，转变思想、扶贫扶志，分类帮扶、精准脱贫，完善制度、组织
 建设，汇聚爱心、社会扶贫七大措施，坚决落实扶贫各方相关职责，保证目标任务的圆满完成。
 （2）年度精准扶贫概要
     报告期内，公司在总结前期经验教训的基础上结合村内实际情况，继续开展有针对性的帮扶工作，具体情况如
 下： 1、在提高集体经济收入方面，公司带领村民在继续开发豪猪、土鸡养殖的基础上，建设了面积 50 亩的农业科
 技示范园，创新开展新作物研发及种植，并与河源市天安农副产品配送有限公司建立合作关系，为村内农产品打通
 销路，村民在种养的同时减少了后顾之忧；2、在整治人居环境方面，公司重点推进村内道路桥梁建设、生活垃圾处
 理、公共文化基础设施建设对自然村道、水毁桥村、水毁路段、危险路面塌方路段进行了建设维修，并在村内安装
 LED 节能路灯和治安监控组，大力清理河道淤泥、村道杂草、生活垃圾，启动文体广场建设、公共文化服务中心、
 卫生站等公共基础设施建设，村内人居环境得到了一定改善；3、在帮扶困难群众方面，公司驻村工作队积极走访贫
 困户、五保户和贫困学生，深入了解个人情况，并大力争取社会、组织及政府的支持，对困难群众进行帮扶及资助。
 截至 2017 年末，公司 2017 年度扶贫计划已全面完成。
 （3）精准扶贫成效
                      指标                     计量单位                        数量/开展情况
一、总体情况                                     ——                              ——
 其中： 1.资金                                   万元                                                        165.5
         2.物资折款                              万元
         3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数             人
二、分项投入                                     ——                              ——
 1.产业发展脱贫                                  ——                              ——
其中：   1.1 产业发展脱贫项目类型                ——
         1.2 产业发展脱贫项目个数                 个
         1.3 产业发展脱贫项目投入金额            万元                                                         36.2
         1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数           人
 2.转移就业脱贫                                  ——                              ——
其中：   2.1 职业技能培训投入金额                万元                                                          1.3
         2.2 职业技能培训人数                    人次
         2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数       人
 3.易地搬迁脱贫                                  ——                              ——
                                                            深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
其中：   3.1 帮助搬迁户就业人数                   人
 4.教育扶贫                                      ——                              ——
其中：   4.1 资助贫困学生投入金额                万元
         4.2 资助贫困学生人数                     人
         4.3 改善贫困地区教育资源投入金额        万元
 5.健康扶贫                                      ——                              ——
其中：        5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额   万元
 6.生态保护扶贫                                  ——                              ——
其中：        6.1 项目类型                       ——
         6.2 投入金额                            万元
 7.兜底保障                                      ——                              ——
其中：   7.1“三留守”人员投入金额               万元
         7.2 帮助“三留守”人员数                 人
         7.3 贫困残疾人投入金额                  万元
         7.4 帮助贫困残疾人数                     人
 8.社会扶贫                                      ——                              ——
其中：   8.1 东西部扶贫协作投入金额              万元
         8.2 定点扶贫工作投入金额                万元
         8.3 扶贫公益基金投入金额                万元
 9.其他项目                                      ——                              ——
其中：   9.1.项目个数                             个
         9.2.投入金额                            万元
         9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数           人
三、所获奖项（内容、级别）                       ——                              ——
 注：其他项目主要系基础设施项目建设（房屋建设、修缮，村民文化广场建设，道路、桥梁改造等）、配套设施购入，
 农田水利改造、修缮及扶贫宣传。
 （4）后续精准扶贫计划
     根据公司扶贫规划，未来将继续开展精准扶贫工作，2018 年具体计划如下：1、完成相对贫困户（含政策性保障
 兜底脱贫）脱贫率达 80%以上；2、协调有关部门和帮扶完成 7 户贫困户危房改造任务；3、协助有关部门落实覆盖
 贫困人口的基本医疗卫生制度，稳步推进基本公共卫生服务均等化，努力防止因病致贫、 因病返贫；4、协助有关
 行业部门全面完善新四村人居环境，帮扶升级改造或新建部分村道、农田水利、公厕、村级卫生站、文化广场、农
 家书屋、儿童之家、电教室、老年活动中心、卫生站及修缮新四村小学等生活配套设施；5、持续发展农民专业合作
 社，充分利用当地的生态自然环境、人文景观、特色农产品，探索综合性生态旅游农业产业扶贫，带动或吸纳 30%
 以上在家有劳动能力的相对贫困户；6、从进一步改善软硬件建设入手，多方筹措资金，改善村委会办公条件，为新
 四村村民建设更加方便、更多功能的服务窗口；7、加强村委会党建、廉政建设等，建立健全规章制度，推进新四村
 基层组织建设；8、 实施新农村示范村建设；9、推进有劳动能力贫困户产业扶贫项目，协助落实政府财政资金。
                                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司具体环境保护工作情况详见于 2018 年 3 月 30 日在《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网公开披露的《2017 年社会责任报告》。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于重大资产重组情况
     因筹划重大事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票（证券简称：深振业 A，证券代码：000006）自 2017 年
9 月 11 日开市起停牌，并于 2017 年 9 月 25 日开市起转入重大资产重组事项继续停牌。停牌期间，公司严格按照监
管规定，积极推进本次重大资产重组涉及的各项准备工作，但因购买的核心资产产权关系复杂，注入上市公司需要
解决系列问题，且解决难度较大，解决时间无法预计。为维护投资者利益和公司股东权益，经重组各方审慎考虑，
决定终止筹划本次重大资产重组。公司股票于 2018 年 3 月 8 日开市起复牌。详情参加公司于 2017 年 9 月 11 日-2018
年 3 月 8 日期间在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上发布的关于重大资产重组事项的相
关公告。
2、关于发行中期票据进展
     为满足公司经营发展资金需要，优化债务结构，经公司召开的 2017 年第三次临时股东大会批准，公司向中国银
行间市场交易商协会申请注册发行规模不超过人民币 20 亿元（含 20 亿元）的中期票据。详情参见公司于 2017 年 9
月 7 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上的公开披露公告。目前，该中期票据的注册
申请仍在交易商协会的审核中，具体注册额度和发行金额以交易商协会审批为准。
3、关于贵州公司注销工作进展
     鉴于公司全资子公司贵州振业房地产开发有限公司已无实际业务开展，今后也不再开展经营活动。2014 年 5 月
22 日，公司召开第八届董事会 2014 年第六次会议，审议通过了《关于注销贵州振业房地产开发有限公司的议案》，
同意注销该公司，并授权管理层办理该公司后续清算、注销事宜。截止报告披露之日，国税部门已完成注销工作，
地税部门相关注销工作仍在进行中。详情参见公司于 2014 年 5 月 23 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》和巨潮资讯网上的公开披露公告。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                               深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                  第六节 股份变动及股东情况
  一、股份变动情况
  1、股份变动情况
                                                                                                           单位：股
                            本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                         本次变动后
                          数量         比例     发行新股 送股 公积金转股     其他        小计            数量         比例
一、有限售条件股份         5,111,150   0.38%                               -3,383,511   -3,383,511       1,727,639    0.13%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股            5,111,150   0.38%                               -3,383,511 -3,383,511         1,727,639    0.13%
其中：境内法人持股
     境内自然人持股        5,111,150   0.38%                               -3,383,511 -3,383,511         1,727,639    0.13%
4、外资持股
其中：境外法人持股
     境外自然人持股
二、无限售条件股份     1,344,883,896 99.62%                                3,383,511 3,383,511       1,348,267,407 99.87%
1、人民币普通股        1,344,883,896 99.62%                                3,383,511 3,383,511       1,348,267,407 99.87%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数           1,349,995,046     100%                                       0              0 1,349,995,046     100%
  股份变动的原因
  √ 适用 □ 不适用
  报告期内，因董事、高管人员变化导致公司有限售条件股份发生相应变化。
  股份变动的批准情况
  □ 适用 √ 不适用
  股份变动的过户情况
  □ 适用 √ 不适用
  股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的
  影响
  □ 适用 √ 不适用
  公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
  □ 适用 √ 不适用
                                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位：股
                                                                期末限售股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数                         限售原因           解除限售日期
                                                                   数
蒋灿明          70,125.5           70,125.5                0             0                 —— 2017 年 9 月 16 日
罗力           714,577.5          714,577.5                0             0                 —— 2017 年 9 月 16 日
彭庆伟          40,564.5                 0           21,693.5       162,258   原董事会秘书离职         详见注释 1
蓝思远         1,069,968          1,069,968                0             0                 —— 2017 年 4 月 21 日
合计         1,895,235.5          1,854,671          21,693.5       162,258                   --        --
注：1、公司原董事会秘书彭庆伟先生于 2017 年 7 月 24 日向公司递交书面辞职报告，正式辞去公司董事会秘书职务。
根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定，彭庆伟先生所
持有公司股份 162,258 股，在离职后半年内不进行转让，并在其离职半年后至就任时确定的任期届满后六个月内（即
2018 年 1 月 24 日至 2020 年 9 月 15 日），每年转让股份不超过其所持有本公司股份总数的 25%。
   2、公司董事会于 2017 年 3 月 16 日完成换届，原董事蒋灿明、罗力不再任公司高管，其所持有的公司股份自离
职之日起六个月（即 2017 年 9 月 16 日）后全部解除限售。
   3、公司原副总裁蓝思远于 2016 年 10 月 21 日办理退休手续，其所持有的公司股份自离职之日起六个月（即 2017
年 4 月 21 日）后全部解除限售。
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                    单位：股
报告期末普通股股东总数                        80,462 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数                  80, 464
                                   持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                      深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                           持有有限                         质押或冻结情况
                                    持股比 报告期末持 报告期内增                      持有无限售条
       股东名称         股东性质                                           售条件的
                                      例        股数量      减变动情况                件的股份数量     股份状态        数量
                                                                           股份数量
                                    21.93% 296,031,373            0           0        296,031,373
深圳市人民政府国有
                       国家                                                                                 ——       ——
资产监督管理委员会
                                    12.07% 162,966,811            0           0        162,966,811
深圳市远致投资有限
                       国有法人                                                                             ——       ——
公司
                                     3.51%    47,368,200          0           0        47,368,200
中央汇金资产管理有
                       国有法人                                                                             ——       ——
限责任公司
中国农业银行股份有
                                     1.08%    14,598,400          0           0        14,598,400
限公司－易方达瑞惠
                       其他                                                                                 ——       ——
灵活配置混合型发起
式证券投资基金
聂智                   境内自然人    0.53%     7,104,876       1,391          0         7,104,876           ——       ——
张德锋                 境内自然人    0.47%     6,314,900      747,900         0         6,314,900           ——       ——
中国农业银行股份有
                                     0.46%     6,167,272                      0         6,167,272
限公司－国泰金牛创
                       其他                                    未知                                         ——       ——
新成长混合型证券投
资基金
廖晔                   境内自然人    0.37%     4,993,300     1,058,800        0         4,993,300           ——       ——
曾运龙                 境内自然人    0.33%     4,518,800     2,722,900        0         4,518,800           ——       ——
南方基金－建设银行
                                     0.32%     4,302,904                      0         4,302,904
－中国人寿－中国人
                       其他                                    未知                                         ——       ——
寿委托南方基金混合
型组合
上述股东关联关系或一致行动的说 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会系深圳市远致投资有限公司的实际控制人；
明                                  未知其余股东间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                 报告期末持有无限售                              股份种类
                  股东名称
                                                    条件股份数量                      股份种类                      数量
深圳市人民政府国有资产监督管理委员会                     296,031,373              人民币普通股                     296,031,373
深圳市远致投资有限公司                                   162,966,811              人民币普通股                     162,966,811
中央汇金资产管理有限责任公司                              47,368,200              人民币普通股                      47,368,200
                                                          14,598,400                                                14,598,400
中国农业银行股份有限公司－易方达瑞惠灵活
                                                                                  人民币普通股
配置混合型发起式证券投资基金
聂智                                                       7,104,876              人民币普通股                       7,104,876
张德锋                                                     6,314,900              人民币普通股                       6,314,900
                                                           6,167,272                                                 6,167,272
中国农业银行股份有限公司－国泰金牛创新成
                                                                                  人民币普通股
长混合型证券投资基金
廖晔                                                       4,993,300              人民币普通股                       4,993,300
                                                                深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
曾运龙                                                4,518,800              人民币普通股                  4,518,800
                                                      4,302,904                                            4,302,904
南方基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委
                                                                             人民币普通股
托南方基金混合型组合
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无
限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或
                                               深圳市人民政府国有资产监督管理委员会系深圳市远致投资有限公司的
                                               实际控制人；未知其余股东间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
一致行动的说明
                                               公司自然人股东聂智通过华泰证券公司客户信用交易担保证券账户持有
                                               公司股份 7,104,876 股；公司自然人股东张德锋通过广发证券股份有限公
                                               司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 6,212,900 股，其余 102,000
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明
                                               户信用交易担保证券帐户持有公司股份 4,963,800 股，其余 29,500 股通过
                                               股通过普通账户持有；公司自然人股东廖晔通过平安证券股份有限公司客
                                               普通账户持有；公司自然人股东曾运龙通过中信建投证券股份有限公司客
                                               户信用交易担保证券帐户持有公司股份 4,506,800 股，其余 12,000 股通过
                                               普通账户持有。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
              控股股东名称              法定代表人/单位负责人          成立日期        组织机构代码   主要经营业务
深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 彭海斌                        2004 年 07 月 01 日 K3172806-7     --
                                       持有深圳市天健（集团）股份有限公司（简称“天健集团”，代码 000090）23.47%
                                       股权；持有深圳市农产品股份有限公司（简称“农产品”，代码 000061）28.76%
                                       股权；持有深圳市燃气集团股份有限公司（简称“深圳燃气”，代码 601139）
控股股东报告期内控股和参股的其他境内
                                       50.04%股权；持有深圳能源集团股份有限公司（简称“深圳能源”，代码 000027）
外上市公司的股权情况
                                       47.82%股权。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
公司实际控制人与公司控股股东一致。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：
                                 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会
                                   100%
                              深圳市远致投资有限公司                      21.93%
                                   12.07%
                                    深圳市振业（集团）股份有限公司
                                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
                           法定代表人/
         法人股东名称                        成立日期         注册资本       主要经营业务或管理活动
                            单位负责人
                                         2007 年 6 月 22 日 85.2 亿元
                                                                         投资兴办实业；对投资及其相关的
   深圳市远致投资有限公司 陈志升
                                                                         资产提供管理。
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                     深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                         第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
       一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                任期起始日 任期终止日 期初持股 本期增持股 本期减持股 其他增减 期末持股
 姓名            职务      任职状态 性别 年龄
                                                    期          期       数（股） 份数量（股）份数量（股）变动（股）数（股）
                                          49      2017.3.16 2020.3.15           0           0          0
            董事长、党委
赵宏伟                     现任     男
            书记
                                          57      2017.3.16 2020.3.15           0           0          0
            董事、总裁、
朱新宏                     现任     男
            党委副书记
                                          53      2017.3.16 2020.3.15           0           0          0
            董事、党委副
李建春                     现任     男
            书记
                                          51      2012.8.27 2020.3.15           0           0          0
            董事、财务总
于     冰                  现任     女
            监
孔祥云 独立董事            现任     男    63      2017.3.16 2020.3.15           0           0          0         0         0
曲咏海 独立董事            现任     男    47      2017.3.16 2020.3.15           0           0          0         0         0
陈英革 独立董事            现任     男    49      2017.3.16 2020.3.15           0           0          0         0         0
                                          52      2012.8.27 2020.3.15           0           0          0
            监事会主席、
陈     强                  现任     男
            纪委书记
张磊        监事           现任     男    49      2017.3.16 2020.3.15           0           0          0         0         0
谢向荣 职工监事            现任     男    43       2013.1.7 2020.3.15           0           0          0         0         0
方东红 副总裁              现任     男    51      2009.7.29 2020.3.15    2,087,175          0          0         0 2,087,175
李     伟 副总裁           现任     男    45      2013.5.27 2020.3.15           0           0          0         0         0
杨晓东 副总裁              现任     男    44    2017.10.26   2020.3.15          0           0          0         0         0
杜     汛 董事会秘书       现任     女    42    2017.10.17   2020.3.15          0           0          0         0         0
蒋灿明 原董事、总裁 离任            男    48      2013.6.13 2017.3.16      280,502          0          0         0    280,502
罗     力 原董事           离任     男    60      2006.6.26 2017.3.16    2,858,310          0          0         0 2,858,310
丁古华 原董事              离任     男    55      2012.5.14 2017.3.16           0           0          0         0         0
陶伟平 原董事              离任     男    40      2012.5.14 2017.3.16           0           0          0         0         0
房向东 原独立董事          离任     男    68      2012.5.14 2017.3.16           0           0          0         0         0
廖耀雄 原独立董事          离任     男    53      2012.5.14 2017.3.16           0           0          0         0         0
周俊祥 原独立董事          离任     男    52      2012.5.14 2017.3.16           0           0          0         0         0
朱大华 原监事              离任     男    50      2012.5.14 2017.3.16           0           0          0         0         0
                                          48      2010.1.22 2017.7.24      162,258          0          0              162,258
            原董事会秘
彭庆伟                     离任     男
            书
合计               --         --     --   --         --         --       5,388,245          0          0         0 5,388,245
                                                             深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
注：公司原董事会秘书彭庆伟先生于 2017 年 7 月 24 日向公司递交书面辞职报告，正式辞去公司董事会秘书职务。
公司于 2017 年 7 月 25 日在巨潮资讯网发布相关公告。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       姓名          担任的职务          类型         日期                           原因
蒋灿明           原董事、总裁     任期满离任    2017.3.16      董事会换届
罗力             原董事           任期满离任    2017.3.16      董事会换届
丁古华           原董事           任期满离任    2017.3.16      董事会换届
陶伟平           原董事           任期满离任    2017.3.16      董事会换届
房向东           原独立董事       任期满离任    2017.3.16      董事会换届
廖耀雄           原独立董事       任期满离任    2017.3.16      董事会换届
周俊祥           原独立董事       任期满离任    2017.3.16      董事会换届
朱大华           原监事           任期满离任    2017.3.16      监事会换届
彭庆伟           原董事会秘书     解聘          2017.7.24      主动辞职
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
       1、董事简介
       赵宏伟：历任呼和浩特市律师事务所专职律师，内蒙古自治区律师事务所专职律师，内蒙古自治区地矿局律师，
深圳石化集团（深圳石化综合商社）办公室科员、副科长、科长、副主任，深圳沙河高尔夫球会有限公司董事、副
总经理，深圳市亿鑫投资有限公司副总经理兼深业投资发展有限公司董事、副总经理，深圳市投资控股公司资产管
理中心经理，深圳市国际招标有限公司党支部副书记、总经理，深圳市华晟达投资控股有限公司党委书记、董事长，
2017年1月起任本公司党委书记，3月起任本公司董事长。
       朱新宏：高级经济师。历任郑州航空工业管理学院经营管理系教师、郑州航空工业学院教师，深圳信息管理办
公室、市信息中心经济预测部部长兼《经济动态》主编,深圳市统计信息局综合处副处长(主持工作),深圳市统计学
会秘书长，深圳市投资管理公司企管部负责人、副部长,债务清缴部部长,人力资源部副部长（部门正职），金地 (集
团)股份有限公司董事，深西电机制造有限公司董事长，深圳科技工业园总公司监事会监事、监事 会主席，深圳巴
士集团股份有限公司监事会主席 (兼任深圳市信息管线有限公司监事会主席)，深圳市长城投资控股股份有限公司董
事长、党委书记，深圳特区建设发展集团有限公司监事会主席兼深圳市盐田港集团有限公司监事会主席，2017年1月
起任本公司党委副书记，2017年3月起任本公司董事、总裁。
       李建春：高级经济师。历任国务院法制局科员、副主任科员、主任科员，中国进出口银行项目评审部职员、项
评处副经理、法务事务处副经理，三亚市国有资产管理局 局长兼企业工委副书记，三亚市国有资产监督管理委员会
办公室主任，三亚市国有资产监督管理委员会主任、党委副书记，三亚市政府副秘书长，深圳市国资委政策法规处
（集体企业工作处）处长，深圳市建筑设计研究总院有限公司党委书记、董事长，深圳市水务（集团）有限公司监
事会主席，深圳市信息管线有限公司董事长、党支部书记，2017年1月起任本公司党委副书记，2017年3月起任本公
司董事。
       于   冰：高级会计师。历任深圳市会计师事务所助理审计员、审计员、注册会计师、税务代理部副经理，深圳
市农产品股份有限公司总会计师、审计部长、财务部长，深业集团审计部副总经理、审计部总经理、计划财务部总
经理、风险管理部总经理，深圳市深业基建控股有限公司财务总监，2012年8月起任本公司董事、财务总监。
                                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    孔祥云：副教授，硕士研究生导师， 高级会计师。历任江西生产建设兵团第八团武装连战士，江西财经大学会
计系讲师、教研室副主任，江西财经大学审计监察处副处长、处长，江西财经大学副教授，江西华财大厦实业投资
公司总经理，中国投资银行深圳分行财会部总经理、稽核部总经理，国家开发银行深圳分行计财处处长、经营管理
处处长、办公室主任、金融合作处处长、客户处处长，平安银行总行公司业务二部总经理，平安银行深圳分行副行
长，河南平高电气股份有限公司会计系列独董。现任诺普信农化股份有限公司独立董事，长盈精密股份有限公司独
立董事，海能达通信股份有限公司独立董事，华孚时尚股份有限公司独立董事，江西财经大学客座教授、研究生校
外导师，国家审计署驻深圳特派员办事处特聘外部专家，深圳大学金融学院研究生校外导师，中华孔子学会孔子后
裔儒学促进会理事，2017年3月起任本公司独立董事。
    曲咏海：高级工程师。历任中海地产深圳公司实业部助理经理、北京办事处助理经理、物资部副经理、物资部
经理、投资策划部经理、深圳公司助理总经理，中海发展（上海）有限公司副总经理，中海地产股份有限公司营销
策划部总经理、招采中心总经理，中海地产股份有限公司助理总经理，中海地产深管委主任，深圳中海地产有限公
司总经理，中海地产集团有限公司华南区总经理、中海地产集团有限公司副总经理（期间兼任中国海外发展有限公
司副总裁、董事，中海地产营销公司董事长），现任深圳大海智地投资管理有限公司创始人、董事长，2017年3月起
任本公司独立董事。
    陈英革：律师。历任珠海市广利实业有限公司法务部主管，深圳市天极光电实业股份有限公司投资管理部主管、
副经理，金地（集团）股份有限公司董事会发展委员会主管、法务组负责人，广东融关律师事务所专职律师，现任
广东法制盛邦（深圳）律师事务所合伙人、专职律师，2017年3月起任本公司独立董事。
    2、监事简介
    陈   强：高级工程师，历任柳州铁路局柳州南站（特等站）助理工程师、柳州铁路分局办公室秘书、柳州铁路
局柳州南站副站长、站长、党委副书记，深圳市地铁有限公司总经理助理、运营部经理、办公室主任、党委委员、
工会主席、深圳市地铁集团有限公司党委委员、工会主席，公司安全委员会副主任（期间兼任深圳地铁物业管理发
展有限公司董事长、厦深铁路广东有限公司监事会主席），2012年8月起任本公司监事会主席，2016年1月起兼任深
圳市城市公共安全技术研究院监事，2017年1月起兼任本公司党委委员、纪委书记。
    张磊：高级会计师，历任国家审计署驻深圳特派员办事处副主任科员，深圳市国投先科光盘有限公司副总经理、
总经理，兼任深圳市深飞科技有限公司副董事长；国投中鲁果汁股份有限公司财务总监、董事会秘书；现任深圳经
济特区房地产（集团）股份有限公司董事、财务总监，深圳市农产品股份有限公司董事、财务总监，2017年3月起任
本公司监事。
    谢向荣：经济师，历任本公司总经理秘书、团支部负责人，团委副书记、书记，党办副主任，人事部副经理，
人力资源部副经理，贵州振业董酒股份有限公司董事、党委副书记、纪委书记、副总经理，本公司党群工作部主任、
机关工会主席、团委书记，2013年1月起任本公司职工监事，2013年12月30日起任本公司人力资源部总经理，2016年
7月起任本公司机关党支部书记。
    3、高级管理人员简介
    朱新宏：见“董事简介”。
    方东红：高级会计师。历任深圳市金众（集团）股份有限公司结算中心副主任、财务部副部长、财务部部长、
深圳市物业发展（集团）股份有限公司财务处副处长、财务部部长、副总会计师、本公司董事会办公室主任、本公
司董事会秘书（期间兼任本公司计划财务部总经理），自2009年7月起任本公司副总裁，2017年3月起兼任本公司计
划财务部总经理。
    李   伟： 工程师。历任深圳市金众(集团)股份有限公司第五分公司技术员、项目技术质量负责、金众混凝土有
限公司实验室主任、第五分公司副经理兼项目经理、金众混凝土有限公司总经理、金众检验检测有限公司总经理、
深圳市越众集团总经理助理、广西振业房地产股份有公司副总经理、董事、总经理、星海名城项目部总经理。2009
年12月起任广西振业房地产股份有限公司董事长兼总经理，2013年5月起任本公司副总裁。
    于   冰：见“董事简介”。
    杨晓东：中级政工师。历任深圳市第五建筑工程公司四分公司、人事部科员，深圳市建设集团公司人事部科员，
深圳市建设投资控股公司工会、房地产开发部经营部主办科员、副部长、部长，深圳市金众房地产有限公司副经理，
东莞市金众房地产有限公司总经理，深圳市益华实业发展有限公司总经理，本公司资产经营部副总经理，湖南振业
房地产开发有限公司副总经理兼营销策划总监，办公室副主任（主持部门工作）、主任，资产经营部总经理。2014
                                                             深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
 年12起任天津市振业房地产开发有限公司董事长、党支部书记，2017年10月起任本公司副总裁。
      杜汛：高级经济师。历任深圳市振业（集团）股份有限公司股证事务代表、证券事务代表、团委书记、董事会
 办公室副主任（主持工作）。2005年2月起任公司计生办副主任（主持工作）、女工委副主任（主持工作），2005年
 4月起任公司工会工作委员会委员，2008年1月起任公司董事会办公室主任，2009年12月起任公司纪委委员，2017年
 10月起任本公司董事会秘书。
 在股东单位任职情况
 □ 适用 √ 不适用
 在其他单位任职情况
 √ 适用 □ 不适用
任职人                                                                                            在其他单位是否
                 其他单位名称             在其他单位担任的职务     任期起始日期    任期终止日期
员姓名                                                                                            领取报酬津贴
          诺普信农化股份有限公司       独立董事                    2012 年 5 月       ——
          长盈精密股份有限公司         独立董事                    2016 年 8 月       ——
          海能达通信股份有限公司       独立董事                    2016 年 9 月       ——
          江西财经大学                 客座教授、研究生校外导师    2006 年 6 月       ——
孔祥云                                                                                                 是
                                                                   2004 年 8 月
          国家审计署驻深圳特派员办事
                                       特聘外部专家                                   ——
          处
          深圳大学金融学院             研究生校外导师              2016 年 11 月      ——
                                                                   2016 年 5 月
          中华孔子学会孔子后裔儒学促
                                       理事                                           ——
          进会
          华孚时尚股份有限公司         独立董事                    2017 年 9 月
                                                                   2016 年 3 月
          深圳大海智地投资管理有限公
曲咏海                                 董事长                                         ——             是
          司
                                                                   2005 年 9 月
          广东法制盛邦（深圳）律师事
陈英革                                 合伙人、律师                                   ——             是
          务所
                                                                   2010 年 10 月
          深圳经济特区房地产（集团）
                                       财务总监、董事                                 ——
          股份有限公司
张   磊                                                                                                是
          深圳市农产品股份有限公司     财务总监、董事              2017 年 4 月       ——
在其他单位任职情况的说明
 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况。
 □ 适用 √ 不适用
                                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    董事长薪酬根据《深圳市属国有企业负责人经营业绩考核暂行规定》的要求进行考评，由基本年薪、绩效年薪
 和任期奖励收入组成，与企业的经营业绩直接挂钩；监事会主席和财务总监的年度薪酬根据《深圳市属国有企业监
 事（长）和财务总监年度考核评价实施细则（试行）》的要求进行考评、核算。
    公司董事、监事、高级管理人员薪酬发放具体标准根据《董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法》执行，其
 中：朱新宏、李建春、方东红、李伟、杨晓东、杜汛、谢向荣、蒋灿明、罗力、彭庆伟的薪酬由职位薪酬、奖励薪
 酬、补贴及福利构成；公司独立董事报酬为10万元/人年（税前）。独立董事、外部监事出（列）席董事会和董事
 会专门委员会现场会议的，每人每次发放履职报酬人民币1,800元（税后）。
 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                              单位：万元
                                                                 从公司获得的税 从公司获得的实 是否在公司关
     姓名                职务          性别   年龄    任职状态
                                                                  前报酬总额    际所得报酬总额 联方获取报酬
赵宏伟      董事长、党委书记           男       49      现任         54.78           31.47           否
朱新宏      董事、总裁、党委副书记     男       57      现任         69.06           42.69           否
李建春      董事、党委副书记           男       53      现任         63.78           38.59           否
于     冰   董事、财务总监             女       51      现任          50              50             否
孔祥云      独立董事                   男       63      现任          8.94           7.55            是
曲咏海      独立董事                   男       47      现任          8.74           7.37            是
陈英革      独立董事                   男       49      现任          8.94           7.55            是
陈     强   监事会主席                 男       52      现任          50              50             否
张磊        监事                       男       49      现任          0.62           0.54            是
谢向荣      职工监事                   男       42      现任         71.36           39.76           否
方东红      副总裁                     男       51      现任         101.36          58.28           否
李     伟   副总裁                     男       45      现任         98.78           56.28           否
杨晓东      副总裁                     男       44      现任         85.10           39.07           否
杜     汛   董事会秘书                 女       42      现任         72.04           40.28           否
蒋灿明      原董事、总裁、党委副书记   男       48      离任         47.05           25.28           否
罗     力   原董事、党委副书记         男       60      离任         86.38           49.34           否
彭庆伟      原董事会秘书               男       48      离任         68.88           38.77           否
丁古华      原董事                     男       55      离任          3.01           2.50            否
陶伟平      原董事                     男       40      离任          3.23           2.68            是
房向东      原独立董事                 男       68      离任          2.29           1.93            是
廖耀雄      原独立董事                 男       53      离任          2.49           2.11            是
周俊祥      原独立董事                 男       52      离任          2.29           1.93            是
朱大华      原监事                     男       50      离任          0.21           0.18            是
                                                                 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
 合计                 --               --      --           --            959.33            954.15          --
注：根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式（2016 年修订）》，上述
从公司获得的税前报酬总额是指从公司应获得的包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公
积金、年金以及以其他形式从公司获得的合计报酬；从公司获得的实际所得报酬总额是指从公司实际获得的基本工
资、奖金、津贴、补贴、职工福利费等合计报酬（税后）。
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                    专业构成
                      专业构成类别                                             专业构成人数（人）
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
                                                    教育程度
                      教育程度类别                                                 数量（人）
                       硕士及以上
                            本科
                            大专
                           大专以下
合计
2、薪酬政策
       公司制定了包括《薪酬管理制度》及《董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法》在内的员工薪酬政策，确定
了由职位薪酬、奖励薪酬、补贴及福利构成的薪酬组成部分，并将公司员工位按照高管类、总部职能类、总部业务
类、地区公司类进行划分，制定不同的薪酬档次及地区系数，有助于激发员工潜能，明确公司价值分配导，实现公
司发展战略目标。2017 年度公司对《薪酬管理制度》进行了修订和优化，形成了配合公司及员工发展的科学、合理
薪酬制度。
                                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
3、培训计划
    报告期内，公司以进一步提升员工思想素质、专业技能，加强项目开发和综合管理能力为目标，组织开展了宏
观经济、市场形势分析、员工职业精神、党规党纪、工程设计与管理专题、城市更新政策解读等共 10 余次培训活动，
参加培训员工共计 1000 余人次，培训满意度综合平均分为 93.1 分，评价等级为优秀。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                        第八节 公司治理
一、公司治理的基本状况
1、公司治理的基本状况
    公司严格按照法律、法规的规定，结合规范治理的具体要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。本公司
法人治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求无差异，报告期内不存在被监管部门
采取行政监管措施或被监管部门提出整改要求的情况。
    （1）报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、董事会各专门委员会、经理层议事程序规范、权责明确、决
策高效。在年报编制、披露过程中，独立董事、审计委员会严格遵守《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报
审计工作规程》要求，充分发挥了督导作用，保证了年报信息的真实、准确、完整，提高了公司信息披露质量。
    （2）控股股东深圳市国资委代表深圳市人民政府对公司依法享有出资人权利，同时以国有资产管理者的身份对
公司进行监管。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经
营能力。
    （3）公司股东大会的召集、召开及会议决议的披露均按《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定进行。
    （4）公司董事会决策权力正常行使，董事会会议严格按《公司章程》和《董事会议事规则》的规定召集召开。
公司为董事履职提供必要的支持，确保董事会决策的科学性。
    （5）公司监事会结构合理，各项工作严格按照《监事会议事规则》的规定进行。监事会成员充分关注公司经营
发展，并按规定对公司相关事项进行监督检查，充分发挥了监督职能。
    （6）公司经理层以维护公司和全体股东的最大利益为己任，对股东大会、董事会的各项决策认真执行，董事会、
监事会对公司经理层实施有效的监督和约束。
    （7）公司注重与投资者的沟通交流，除做好日常的电话和来访接待外，还充分利用投资者交流会、深交所互动
易、公司网站等网络平台，加大信息沟通的接触面。报告期内，公司通过现场、电话和网络方式接待机构及个人投
资者调研两百余人次。
    （8）报告期内，公司及时根据重大事项进展，公平披露信息，并按期披露董事会、股东大会的决议情况和其他
重要事项，编制和披露公告共计 62 项。基于信息披露及信息披露事务管理工作表现优秀，公司在深圳证券交易所组
织的 2016 年度信息披露考核中获得 A 级考评。
    （9）报告期内，公司内部控制体系健全，设计合理，运行有效。公司通过信息系统控制、督察、审计、绩效考
核和专项检查等手段，促进了内部控制的落实，培育了依法经营、按章办事和规范运作的企业文化，已达到公司内
部控制的目标，不存在重大缺陷。
2、公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
    （1）公司目前已建立了《内幕信息及知情人管理制度》、《信息披露管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《重
大信息内部报告制度》、《内部保密工作制度》等制度体系，严格界定内幕信息及内幕信息知情人范围、明确内幕信
息知情人登记备案程序、确立内幕信息的保密方案和奖惩措施，确保公司内幕信息管理工作严格、规范、有序，维
护了信息披露的公平性。
    （2）根据国务院国资委的相关要求，公司每月向公司控股股东深圳市国资委报送月度财务快报。具体报送程序
为：由公司计划财务部总账会计师制作月度财务快报，经公司计划财务部总经理、分管财务工作副总裁、财务总监、
总裁审核、董事长签字后通过网络平台方式上报深圳市国资委。按照中国证监会《上市公司内幕信息知情人登记管
理规定》和深圳证监局的有关规定，公司建立该类未公开信息知情人信息的登记工作。
    （3）报告期内，公司多渠道、全方位地加强内幕信息管理工作，严格落实“窗口期股份变动提醒机制”，有效
提高了内幕信息知情人员依法依规办事的意识。报告期内，公司未发生内幕交易及内幕信息泄密事件。
    （4）报告期内，为规范公司现金分红、建立和健全公司股东回报机制，切实维护投资者合法权益，公司制定了
《未来三年（2015-2017）股东回报规划》，并在《公司章程》中明确利润分配政策尤其是现金分红的比例、条件及决
                                                               深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
策程序。
     （5）报告期内，公司积极参与深圳证监局组织的投资者保护“蓝天行动”，结合公司实际制定了以投资者保护
“蓝天行动”为专题的工作方案，明确了未来投资者管理工作的方向，也为“净化市场空间、使辖区资本市场的天
更蓝”贡献一份力量。
公司治理实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件不存在重大差异
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）业务方面，公司具有独立的产、供、销系统。
（二）人员方面，公司劳动、人事、工资管理完全独立，公司高级管理人员不在控股股东单位担任职务、领取报酬。
（三）资产方面，控股股东投入公司的资产独立完整、权属清晰。
（四）机构方面，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门间无
上下级关系。
（五）财务方面，公司独立核算，具有独立的财务部门，依法独立纳税，建立独立的财务核算体系、财务会计制度
和财务管理制度，开设独立的银行帐户。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
    会议届次          会议类型     投资者参与比例       召开日期           披露日期                  披露索引
2017 年第一次临时
                                      34.30%
                                                                                            巨潮资讯网：2017 年第一次临
                    临时股东大会                    2017 年 1 月 20 日 2017 年 1 月 21 日 时股东大会决议公告，公告编
股东大会
                                                                                            号：2017-005
2017 年第二次临时
                                      36.17%
                                                                                            巨潮资讯网：2017 年第二次临
                    临时股东大会                    2017 年 3 月 16 日 2017 年 3 月 17 日 时股东大会决议公告，公告编
股东大会
                                                                                            号：2017-011
2016 年度股东大会 年度股东大会        34.47%        2017 年 5 月 16 日 2017 年 5 月 17 日
                                                                                            巨潮资讯网：2016 度股东大会
                                                                                            决议公告，公告编号：2017-026
2017 年第三次临时
                                      34.34%
                                                                                            巨潮资讯网：2017 年第三次临
                    临时股东大会                    2017 年 9 月 6 日 2017 年 9 月 7 日 时股东大会决议公告，公告编
股东大会
                                                                                            号：2017-036
2017 年第四次临时
                                      39.88%        2017 年 12 月 7 日 2017 年 12 月 8 日
                                                                                            巨潮资讯网：2017 年第四次临
                    临时股东大会
股东大会                                                                                    时股东大会决议公告，公告编
                                                                    深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                 号：2017-058
注：投资者参与比例是指参会的投资者持股占公司总股本的比例。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                              独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参 现场出席董 以通讯方式参 委托出席董 缺席董事 是否连续两次未亲自 出席股东
  独立董事姓名
                    加董事会次数   事会次数       加董事会次数       事会次数       会次数       参加董事会会议        大会次数
孔祥云                        25              5                20               0            0                    否
曲咏海                        25              4                20               1            0                    否
陈英革                        25              5                20               0            0                    否
房向东                         4              1                3                0            0                    否
廖耀雄                         4              1                3                0            0                    否
周俊祥                         4              0                3                1            0                    否
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被被采纳或未被采纳的说明
    公司鼓励独立董事就公司战略、投资、经营管理等方面提出合理化建议，为其履行职责提供便利条件。各位独
立董事充分发挥各自的专业特长，重点关注与其专业相关的决策事项，并为其他董事的决策提供有建设性的意见和
建议。独立董事孔祥云作为审计委员会主任委员，重点关注公司财务信息及年度审计情况，对公司做好财务管理、
资金管理工作提出多项具有参考价值的专业建议。独立董事曲咏海积极关注公司重大项目投资的可行性研究，结合
自身专业及经验就公司发展战略、项目管理、风险控制等重大事项发表建设性意见。独立董事陈英革作为法律专业
人士，关心和关注公司土地储备战略、重大诉讼进展等问题，在报告期内多次提醒公司关注重大决策的法律风险，
并提出相应的防范和应对措施。
                                                               深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    董事会下设战略与风险管理委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，各专门委员会充分发挥各
自的专业特长和优势，勤勉负责，认真谨慎，严格按照法律法规的规定履行相关职责和义务：战略与风险管理委员
会审查修订公司战略规划，对设立子公司、重大投资决策进行研究并提出建设性的意见与建议；审计委员会提议聘
请外部审计机构，监督公司的内部审计制度实施情况，并对内部控制、年度审计、定期报告和其他重大财务信息进
行了认真审查；薪酬与考核委员会研究审查高级经营管理人员 2016 年度考核评价结果及运用方案、2017 年度经营业
绩责任书及高级经营管理人员考核指标、《董事会特别奖励基金管理办法》、《薪酬管理制度》，切实履行了勤勉尽责
义务；提名委员会严格按照公司章程和监管政策要求审查公司第九届董事会董事候选人及公司高管任职资格，为换
届工作顺利开展打好了基础。各专门委员会的高效运作，提升了董事会决策的效率，确保了董事会对公司经营管理
的有效控制和监督，维护了全体股东及公司的整体利益。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    为完善对经营班子的激励与约束机制，确保公司年度各项任务顺利完成，公司于报告期内继续实施《高级经营
管理人员年度考核评价办法》。2017 年初，董事会向高级经营管理人员下达《2017 年度经营业绩责任书》，并于 11
月份进行了修订。2018 年初，公司组织开展了高级经营管理人员 2017 年度述职工作，并将在年审工作结束后对有关
指标完成情况进行综合考量和评价，将其作为确定年度奖励薪酬的重要依据加以利用，进一步促进高级管理人员勤
勉高效履职，报告期内董事会对高管的考核评价工作得到进一步加强和完善。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 3 月 30 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网：公司 2018 年 3 月 30 日公告
                                                                                                            100%
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
财务报表资产总额的比例
                                                                                                            100%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
                                                             深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                类别                                 财务报告                               非财务报告
                                                                               ①重大缺陷：决策程序导致重大失误;
                                      ①重大缺陷：控制环境无效；公司董事、 重要业务缺乏制度控制，重要业务未按
                                      监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重 制度办理对经营管理和企业发展造成
                                      要损失和不利影响；董事会或其授权机构 重大影响；内部控制评价的结果特别是
                                      对公司的内部控制监督无效。               重大缺陷未得到整改；其他对公司产生
                                      ②重要缺陷：未依照公认会计准则选择和 重大负面影响的情形。
                                      应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制 ②重要缺陷：决策程序导致出现重要失
                                      措施；对于非常规或特殊交易的账务处理 误；重要业务制度或系统存在重要缺
定性标准
                                      没有建立相应的控制机制或没有实施且没 陷；重要业务制度设计不科学、不完善，
                                      有相应的补偿性控制;对于期末财务报告 重要业务未按制度办理对经营管理和
                                      过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合 企业发展造成重要影响；内部控制评价
                                      理保证编 制的财务报表达到真实、准确的 的结果特别是重要缺陷未得到整改；其
                                      目标。                                   他对公司产生较大负面影响的情形。
                                      ③一般缺陷：构成重大缺陷、重要缺陷标 ③一般缺陷：决策程序效率不高；一般
                                      准的其他内部控制缺陷。                   业务制度或系统存在缺陷；一般缺陷未
                                                                               得到整改。
                                      ①重大缺陷：财务报表的错报金额落在如
                                      下区间： 错报≥利润总额的 5%； 错报≥
                                      资产总额的 3%； 错报≥营业收入总额
                                      的 1%； 错报≥所有者权益总额的 1%。
                                      ②重要缺陷：财务报表的错报金额落在如 ①重大缺陷 损失金额 2000 万元及以
                                      下区间：利润总额的 3%≤错报<利润总额 上；
                                      的 5%； 资产总额的 0.5%≤错报<资产总 ②重要缺陷 损失金额 500 万元(含
                                      额的 3%； 营业收入总额的 0.5%≤错报< 500 万元)至 2000 万元；
定量标准
                                      营 业收 入 总额 的 1%； 所有者权 益 总额 ③ 一 般 缺 陷
                                      的 0.5%≤错报<所有者权益总额的 1%。 币 500 万元。
                                                                                                损失金额小于人民
                                      ③一般缺陷：财务报表的错报金额落在如
                                      下区间：错报<利润总额的 3%； 错报<
                                      资产总额的 0.5%；错报<营业收入总额
                                      的 0.5%；错报<所有者权益总额的 0.5%.
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
                                        内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，深圳市振业（集团）股份有限公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重
大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况           披露
                                                          深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 3 月 30 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网：公司 2018 年 3 月 30 日公告
内控审计报告意见类型          标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷    否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                              深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                               第九节     财务报告
一、审计报告
审计意见类型                              标准无保留审计意见
审计报告签署日期                          2018 年 3 月 28 日
审计机构名称                              瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                              瑞华审字[2018]48270002 号
注册会计师姓名                            田景亮、陈美婷
                                 审 计 报 告
                                                               瑞华审字[2018]48270002号
深圳市振业（集团）股份有限公司全体股东：
      一、审计意见
      我们审计了深圳市振业（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包
括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合
并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
      我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及
2017 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
      二、形成审计意见的基础
      我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计
师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册
会计师职业道德守则，我们独立于深圳市振业（集团）股份有限公司，并履行了职业道
德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见
提供了基础。
      三、关键审计事项
      关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这
些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单
                                            深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    （一）收入确认
    1、事项描述
    房地产开发项目的收入占贵公司 2017 年度营业收入总额的 97% 。贵公司在以下
所有条件均已满足时确认房地产开发项目的收入：
    (1) 房地产项目完工，并完成竣工验收；
    (2) 已签订销售合同；
    (3) 一次性付款或分期付款方式的，已收讫全部房款；按揭方式的，已收到首期款
且已办妥银行按揭审批手续；
    (4)按照销售合同约定的要求办妥了入伙手续。
    由于房地产开发项目的收入对贵公司的重要性，以及单个房地产开发项目销售收入
确认上的细小错误汇总起来可能对贵公司的利润产生重大影响，因此，我们将贵公司房
地产开发项目的收入确认识别为关键审计事项。
    2、审计应对
    与房地产开发项目的收入确认相关的审计程序中包括以下程序：
    （1）评价与房地产开发项目的收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
    （2）检查贵公司的房产买卖合同条款，以评价贵公司有关房地产开发项目的收入
确认政策是否符合相关会计准则的要求；
    （3）就本年确认房产销售收入的项目，获取竣工验收文件，选取样本执行以下检
查程序：检查买卖合同及在相关政府网站上查询以验证合同真实性；检查收款情况以判
断是否收齐价款或者办妥银行按揭手续；检查入伙手续或者其他可以证明房产已达到交
付条件的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否已符合贵公司的收入确认政策确认；
    （4）就资产负债表日前后确认房产销售收入的项目，选取样本，检查可以证明房
产已达到交付条件的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否在恰当的期间确认。
    （二）土地增值税的计提
    1、事项描述
    贵公司应缴纳的主要税项之一为土地增值税。销售开发的房地产需要就土地增值额
按照超率累进税率 30% - 60%缴纳土地增值税。在每个财务报告期末，管理层需要对土
地增值税的计提金额进行估算，在作出估算的判断时，主要考虑的要素包括相关税务法
律法规的规定和解释，预计的销售房地产取得的收入减去预计可扣除的土地成本、房地
                                            深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
产开发成本、利息费用、开发费用等。贵公司在土地增值税汇算清缴时，实际应付税金
可能与预估的金额存在差异。由于土地增值税的计提对合并财务报表的重要性，且管理
层作出估计时的判断包括对相关税务法律法规和实务做法的理解等考虑要素，因此，我
们将土地增值税的计提识别为关键审计事项。
    2、审计应对
    与评价土地增值税的计提相关的审计程序中包括以下程序：
    评价管理层与计量预计的土地增值税相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
    评价公司于 2017 年 12 月 31 日的土地增值税的计提，包括基于我们的经验、知识
和对各地方税务机关就相关税法应用的实务操作的理解，评估管理层的假设和判断；
    评价管理层对预计销售房地产取得的收入及可扣除项目金额的估计，评估管理层的
假设和判断；
    重新计算贵公司计提的土地增值税，并将我们的计算结果与集团所记录的金额进行
比较。
    （三）合营企业权益
    1、事项描述
    请参阅财务报表附注七、在其他主体中的权益中有关的披露。贵公司对合营企业深
圳地铁横岗车辆段综合物业开发项目的住宅收益享有 70%收益权，对其投资采用权益法
核算，当期确认的投资收益占贵公司 2017 年度利润总额的 45.54%，该合营企业的财
务报表对于贵公司的合并财务报表影响重大。
    2、审计应对
    与合营企业权益评价相关的审计程序中包括以下程序：
    获取合营企业的合作开发协议、组织架构及人员构成等文件，了解投资或设立目的。
通过检查相关文件记录，了解合作模式，贵公司对该合营企业的重大影响情况，包括管
理模式、参与财务和经营政策制定以及关联交易情况等；
     与贵公司的管理层进行沟通与讨论，评估贵公司对合营企业的重大决策及经营相
关活动的实际影响情况，并评估与以前年度相比是否发生重大变化；
    将合营企业纳入审计范围并按照审计策略对其执行相应的恰当的审计程序；
    重新计算贵公司确认的投资收益，并将我们的计算结果与贵公司所记录的金额进行
比较。
                                              深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    四、其他信息
    深圳市振业（集团）股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形
式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他
信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在
重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事
实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    深圳市振业（集团）股份有限公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准
则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估深圳市振业（集团）股份有限公司的持续经营
能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划
清算深圳市振业（集团）股份有限公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督深圳市振业（集团）股份有限公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合
理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按
照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，
如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济
决策，则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同
时，我们也执行以下工作：
    （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计
程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于
舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于
舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
                                            深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对深圳市振业（集团）股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情
况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准
则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未
来的事项或情况可能导致深圳市振业（集团）股份有限公司不能持续经营。
    （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否
公允反映相关交易和事项。
    （六）就深圳市振业（集团）股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、
适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们
对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通
可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因
而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这
些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超
过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）        中国注册会计师（项目合伙人）：田景亮
                中国北京                    中国注册会计师：陈美婷
                                            二〇一八年三月二十八日
                                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司
                                          2017 年 12 月 31 日
                                                                                              单位：元
                        项目                                期末余额                     期初余额
流动资产：
   货币资金                                                      3,024,127,979.43           2,908,094,489.68
   结算备付金                                                                 0.00
   拆出资金
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                               0.00                        0.00
   衍生金融资产
   应收票据                                                                   0.00                        0.00
   应收账款                                                            9,953,141.49             7,467,388.01
   预付款项                                                       226,215,000.00              263,075,000.00
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   应收利息                                                                   0.00                        0.00
   应收股利                                                                   0.00                        0.00
   其他应收款                                                      81,097,849.82              110,535,671.85
   买入返售金融资产
   存货                                                          6,980,027,894.39           7,700,201,149.60
   持有待售的资产
   一年内到期的非流动资产                                                     0.00                        0.00
   其他流动资产                                                   261,838,015.53               93,109,524.61
流动资产合计                                                    10,583,259,880.66          11,082,483,223.75
非流动资产：
   发放贷款及垫款
   可供出售金融资产                                                           0.00                        0.00
   持有至到期投资                                                             0.00                        0.00
   长期应收款                                                                 0.00                        0.00
   长期股权投资                                                               0.00                        0.00
                                                       深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
   投资性房地产                                               1,166,421,484.36            1,180,301,220.23
   固定资产                                                       2,928,689.07                2,841,290.68
   在建工程                                                               0.00                          0.00
   工程物资                                                               0.00                          0.00
   固定资产清理                                                           0.00                          0.00
   生产性生物资产                                                         0.00                          0.00
   油气资产                                                               0.00                          0.00
   无形资产                                                               0.00                          0.00
   开发支出                                                               0.00                          0.00
   商誉                                                                   0.00                          0.00
   长期待摊费用                                                   2,515,626.65                2,562,104.61
   递延所得税资产                                               316,563,358.28              272,243,730.20
   其他非流动资产                                             1,068,242,270.23              629,953,960.49
非流动资产合计                                                2,556,671,428.59            2,087,902,306.21
资产总计                                                     13,139,931,309.25           13,170,385,529.96
流动负债：
   短期借款                                                               0.00                          0.00
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                           0.00                          0.00
   衍生金融负债
   应付票据                                                               0.00                          0.00
   应付账款                                                     993,996,959.52            1,155,640,430.30
   预收款项                                                   1,422,419,881.78            1,692,606,313.50
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                                                  52,941,477.91               23,928,168.10
   应交税费                                                     575,449,888.07              797,707,321.72
   应付利息                                                      62,613,698.60               62,613,698.61
   应付股利                                                       2,293,302.10                2,299,635.08
   其他应付款                                                   613,670,808.99               99,922,390.39
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
                                  深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
   持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债                2,631,778,960.51              718,954,484.15
   其他流动负债                               497,368.90                  949,836.99
流动负债合计                             6,355,662,346.38            4,554,622,278.84
非流动负债：
   长期借款                              1,074,283,801.15            1,986,163,688.27
   应付债券                                          0.00            1,497,774,352.61
     其中：优先股
           永续债
   长期应付款                                        0.00                          0.00
   长期应付职工薪酬
   专项应付款                                        0.00                          0.00
   预计负债                                          0.00                          0.00
   递延收益
   递延所得税负债                            2,626,138.66                1,949,584.50
   其他非流动负债                                    0.00                          0.00
非流动负债合计                           1,076,909,939.81            3,485,887,625.38
负债合计                                 7,432,572,286.19            8,040,509,904.22
所有者权益：
   股本                                  1,349,995,046.00            1,349,995,046.00
   其他权益工具
     其中：优先股
           永续债
   资本公积                                484,321,623.07              484,321,623.07
   减：库存股                                        0.00                          0.00
   其他综合收益                                      0.00                          0.00
   专项储备
   盈余公积                              1,363,270,563.31            1,258,708,118.73
   一般风险准备
   未分配利润                            2,370,187,694.53            1,912,112,882.78
归属于母公司所有者权益合计               5,567,774,926.91            5,005,137,670.58
   少数股东权益                            139,584,096.15              124,737,955.16
所有者权益合计                           5,707,359,023.06            5,129,875,625.74
负债和所有者权益总计                    13,139,931,309.25           13,170,385,529.96
法定代表人：赵宏伟            主管会计工作负责人：朱新宏
                                                       深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
财务总监：于冰                                     分管会计工作负责人、会计机构负责人：方东红
2、母公司资产负债表
                                                                                            单位：元
                      项目                               期末余额                      期初余额
流动资产：
   货币资金                                                     788,006,128.72              502,705,332.94
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                            0.00                         0.00
   衍生金融资产
   应收票据                                                                0.00                         0.00
   应收账款                                                         9,848,034.45                7,335,480.86
   预付款项                                                                0.00                         0.00
   应收利息                                                                0.00                         0.00
   应收股利                                                                0.00                         0.00
   其他应收款                                                 3,080,119,201.48            3,246,673,677.88
   存货                                                          26,961,754.96               73,424,540.53
   持有待售的资产
   一年内到期的非流动资产                                                  0.00                         0.00
   其他流动资产                                                 135,134,297.32                  4,035,954.39
流动资产合计                                                  4,040,069,416.93            3,834,174,986.60
非流动资产：
   可供出售金融资产                                                        0.00                         0.00
   持有至到期投资                                                          0.00                         0.00
   长期应收款
   长期股权投资                                               1,379,055,396.57            1,379,055,396.57
   投资性房地产                                               1,166,421,484.36            1,180,301,220.23
   固定资产                                                         1,372,616.04                1,097,176.82
   在建工程                                                                0.00                         0.00
   工程物资                                                                0.00                         0.00
   固定资产清理                                                            0.00                         0.00
   生产性生物资产                                                          0.00                         0.00
   油气资产                                                                0.00                         0.00
   无形资产                                                                0.00                         0.00
   开发支出                                                                0.00                         0.00
   商誉                                                                    0.00
   长期待摊费用                                                      770,114.76                   181,861.12
                                                       深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
   递延所得税资产                                               269,406,338.13              240,588,167.63
   其他非流动资产                                             1,068,242,270.23              629,953,960.49
非流动资产合计                                                3,885,268,220.09            3,431,177,782.86
资产总计                                                      7,925,337,637.02            7,265,352,769.46
流动负债：
   短期借款                                                               0.00                          0.00
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                           0.00                          0.00
   衍生金融负债
   应付票据                                                               0.00                          0.00
   应付账款                                                     255,112,649.67              345,205,575.97
   预收款项                                                       3,888,344.80               36,316,108.99
   应付职工薪酬                                                  27,419,490.53               10,709,499.12
   应交税费                                                     396,443,314.96              646,981,719.04
   应付利息                                                      62,613,698.60               62,613,698.61
   应付股利                                                               0.00                          0.00
   其他应付款                                                   941,418,347.11              285,075,248.48
   持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债                                     1,561,200,167.79               38,600,000.00
   其他流动负债                                                    495,966.09                  949,836.99
流动负债合计                                                  3,248,591,979.55            1,426,451,687.20
非流动负债：
   长期借款                                                     723,300,000.00              493,900,000.00
   应付债券                                                               0.00            1,497,774,352.61
     其中：优先股
             永续债
   长期应付款                                                             0.00                          0.00
   长期应付职工薪酬
   专项应付款                                                             0.00                          0.00
   预计负债                                                               0.00                          0.00
   递延收益                                                               0.00                          0.00
   递延所得税负债                                                 2,626,138.66                1,949,584.50
   其他非流动负债                                                         0.00                          0.00
非流动负债合计                                                  725,926,138.66            1,993,623,937.11
负债合计                                                      3,974,518,118.21            3,420,075,624.31
所有者权益：
   股本                                                       1,349,995,046.00            1,349,995,046.00
                                       深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
   其他权益工具
     其中：优先股
           永续债
   资本公积                                     482,705,924.27              482,705,924.27
   减：库存股                                             0.00                          0.00
   其他综合收益                                           0.00                          0.00
   专项储备
   盈余公积                                   1,363,270,563.31            1,258,708,118.73
   未分配利润                                   754,847,985.23              753,868,056.15
所有者权益合计                                3,950,819,518.81            3,845,277,145.15
负债和所有者权益总计                          7,925,337,637.02            7,265,352,769.46
法定代表人：赵宏伟                 主管会计工作负责人：朱新宏
财务总监：于冰                     分管会计工作负责人、会计机构负责人：方东红
3、合并利润表
                                                                            单位：元
                        项目            本期发生额                    上期发生额
一、营业总收入                                2,959,450,243.71            3,358,826,445.85
   其中：营业收入                             2,959,450,243.71            3,358,826,445.85
         利息收入
         已赚保费
         手续费及佣金收入
二、营业总成本                                2,434,421,298.78            2,910,668,324.68
   其中：营业成本                             2,080,065,386.56            2,380,532,052.71
         利息支出
         手续费及佣金支出
         退保金
         赔付支出净额
         提取保险合同准备金净额
         保单红利支出
         分保费用
         税金及附加                              81,595,032.08              205,069,281.48
         销售费用                                48,966,215.86               70,816,700.94
         管理费用                               107,270,399.26               68,807,168.84
         财务费用                               112,874,725.71              152,816,927.68
                                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
           资产减值损失                                             3,649,539.31               32,626,193.03
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                              0.00                          0.00
         投资收益（损失以“－”号填列）                           436,810,438.11              462,559,279.92
         其中：对联营企业和合营企业的投资收益                     436,810,438.11              457,376,268.33
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         资产处置收益（损失以“-”号填列）
         其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                961,839,383.04              910,717,401.09
    加：营业外收入                                                  1,559,259.32               15,239,548.53
    减：营业外支出                                                  3,171,899.34                1,559,469.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                            960,226,743.02              924,397,480.39
    减：所得税费用                                                139,744,237.42              120,520,954.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                820,482,505.60              803,876,525.51
    （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                  820,482,505.60              803,876,525.51
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润                                    805,636,364.61              778,580,909.98
    少数股东损益                                                   14,846,140.99               25,295,615.53
六、其他综合收益的税后净额                                                  0.00               -4,524,047.16
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                                  0.00               -4,524,047.16
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益                                0.00                          0.00
           1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
           2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                                  0.00               -4,524,047.16
           1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价值变动损益                               0.00               -4,524,047.16
           3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                  820,482,505.60              799,352,478.35
    归属于母公司所有者的综合收益总额                              805,636,364.61              774,056,862.82
    归属于少数股东的综合收益总额                                   14,846,140.99               25,295,615.53
                                                        深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                   0.5968                       0.5767
    （二）稀释每股收益                                                   0.5968                       0.5767
法定代表人：赵宏伟                                  主管会计工作负责人：朱新宏
财务总监：于冰                                      分管会计工作负责人、会计机构负责人：方东红
4、母公司利润表
                                                                                             单位：元
                         项目                            本期发生额                    上期发生额
一、营业收入                                                     127,960,012.21              546,385,879.89
    减：营业成本                                                  86,416,409.60              291,345,055.87
    税金及附加                                               -26,335,586.07               34,113,851.02
    销售费用                                                      181,320.00                 4,126,772.61
    管理费用                                                  76,221,693.29               54,296,259.56
    财务费用                                                 113,801,125.09              141,981,432.27
    资产减值损失                                              -8,264,766.21              -17,764,937.09
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                              0.00                         0.00
    投资收益（损失以“－”号填列）                           436,810,438.11              478,975,679.92
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益                     436,810,438.11              457,376,268.33
    资产处置收益（损失以“-”号填列）
    其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                               322,750,254.62              517,263,125.57
    加：营业外收入                                                    315,240.81              13,731,231.09
    减：营业外支出                                                 2,665,629.83                  1,543,267.70
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                           320,399,865.60              529,451,088.96
    减：所得税费用                                               -28,141,616.34               15,240,544.12
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                               348,541,481.94              514,210,544.84
    （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                 348,541,481.94              514,210,544.84
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额                                                  0.00              -4,524,047.16
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
                                                       深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
   （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                                 0.00               -4,524,047.16
         1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
         2.可供出售金融资产公允价值变动损益                               0.00               -4,524,047.16
         3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
         4.现金流量套期损益的有效部分
         5.外币财务报表折算差额
         6.其他
六、综合收益总额                                                348,541,481.94              509,686,497.68
七、每股收益：
   （一）基本每股收益                                                  0.2582                      0.3809
   （二）稀释每股收益                                                  0.2582                      0.3809
法定代表人：赵宏伟                                 主管会计工作负责人：朱新宏
财务总监：于冰                                     分管会计工作负责人、会计机构负责人：方东红
5、合并现金流量表
                                                                                            单位：元
                        项目                            本期发生额                    上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
   销售商品、提供劳务收到的现金                               2,786,461,048.54            4,247,506,535.56
   客户存款和同业存放款项净增加额
   向中央银行借款净增加额
   向其他金融机构拆入资金净增加额
   收到原保险合同保费取得的现金
   收到再保险业务现金净额
   保户储金及投资款净增加额
   处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
   收取利息、手续费及佣金的现金
   拆入资金净增加额
   回购业务资金净增加额
   收到的税费返还                                                         0.00               35,070,081.01
   收到其他与经营活动有关的现金                                  54,065,917.70               16,061,032.26
经营活动现金流入小计                                          2,840,526,966.24            4,298,637,648.83
   购买商品、接受劳务支付的现金                               1,297,142,403.93            1,860,933,715.84
                                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现金                               112,098,787.05               87,768,205.77
     支付的各项税费                                               648,905,024.48              491,890,232.49
     支付其他与经营活动有关的现金                                  75,499,443.14              149,619,771.63
经营活动现金流出小计                                            2,133,645,658.60            2,590,211,925.73
经营活动产生的现金流量净额                                        706,881,307.64            1,708,425,723.10
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                                           132,430,000.00              749,571,123.79
     取得投资收益收到的现金                                          665,697.66                    31,053.78
                                                                       14,767.62                          0.00
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额
     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                 0.00                          0.00
     收到其他与投资活动有关的现金                                 500,000,000.00                          0.00
投资活动现金流入小计                                              633,110,465.28              749,602,177.57
                                                                    1,792,257.24                 761,160.66
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
金
     投资支付的现金                                               130,000,000.00              143,000,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                 0.00                          0.00
     支付其他与投资活动有关的现金                                           0.00                          0.00
投资活动现金流出小计                                              131,792,257.24              143,761,160.66
投资活动产生的现金流量净额                                        501,318,208.04              605,841,016.91
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                                                     0.00                          0.00
     其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                 0.00                          0.00
     取得借款收到的现金                                           477,298,905.60            1,324,558,450.02
     发行债券收到的现金                                                                                   0.00
     收到其他与筹资活动有关的现金                                                                         0.00
筹资活动现金流入小计                                              477,298,905.60            1,324,558,450.02
     偿还债务支付的现金                                           975,954,484.15            2,226,541,793.66
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                           470,427,439.02              439,943,802.63
     其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                 0.00                          0.00
     支付其他与筹资活动有关的现金                                    640,000.00                 1,572,500.00
                                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
筹资活动现金流出小计                                            1,447,021,923.17            2,668,058,096.29
筹资活动产生的现金流量净额                                       -969,723,017.57            -1,343,499,646.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                 -282,406.05                  273,426.67
五、现金及现金等价物净增加额                                      238,194,092.06              971,040,520.41
     加：期初现金及现金等价物余额                               2,703,757,938.19            1,732,717,417.78
六、期末现金及现金等价物余额                                    2,941,952,030.25            2,703,757,938.19
法定代表人：赵宏伟                                   主管会计工作负责人：朱新宏
财务总监：于冰                                       分管会计工作负责人、会计机构负责人：方东红
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
                          项目                            本期发生额                    上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                                  97,595,340.89              479,281,930.91
     收到的税费返还                                                         0.00                          0.00
     收到其他与经营活动有关的现金                                 524,653,057.26              720,627,321.81
经营活动现金流入小计                                              622,248,398.15            1,199,909,252.72
     购买商品、接受劳务支付的现金                                  98,707,327.74              123,784,701.25
     支付给职工以及为职工支付的现金                                46,443,612.54               39,871,205.58
     支付的各项税费                                               245,201,691.86               95,156,844.58
     支付其他与经营活动有关的现金                                 200,695,832.21              242,617,350.41
经营活动现金流出小计                                              591,048,464.35              501,430,101.82
经营活动产生的现金流量净额                                         31,199,933.80              698,479,150.90
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                                             1,000,000.00              749,571,123.79
     取得投资收益收到的现金                                            49,750.93                     31,053.78
                                                                        6,847.62                          0.00
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额
     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                 0.00                          0.00
     收到其他与投资活动有关的现金                                 500,000,000.00                          0.00
投资活动现金流入小计                                              501,056,598.55              749,602,177.57
                                                                    1,387,893.30                     83,678.00
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
金
     投资支付的现金                                               130,000,000.00                          0.00
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                 0.00                          0.00
                                                                   深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    支付其他与投资活动有关的现金                                                           0.00                                  0.00
投资活动现金流出小计                                                         131,387,893.30                               83,678.00
投资活动产生的现金流量净额                                                   369,668,705.25                          749,518,499.57
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                                     0.00                                  0.00
    取得借款收到的现金                                                       300,000,000.00                          230,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                           0.00                                  0.00
筹资活动现金流入小计                                                         300,000,000.00                          230,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                                           47,600,000.00                     1,432,500,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                       365,538,930.52                          307,852,672.29
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                           0.00                                  0.00
筹资活动现金流出小计                                                         413,138,930.52                        1,740,352,672.29
筹资活动产生的现金流量净额                                                  -113,138,930.52                        -1,510,352,672.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                               -282,406.05                           273,426.67
五、现金及现金等价物净增加额                                                 287,447,302.48                          -62,081,595.15
    加：期初现金及现金等价物余额                                             500,558,826.24                          562,640,421.39
六、期末现金及现金等价物余额                                                 788,006,128.72                          500,558,826.24
法定代表人：赵宏伟                                              主管会计工作负责人：朱新宏
财务总监：于冰                                                  分管会计工作负责人、会计机构负责人：方东红
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                      单位：元
                                                                     本期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              所有者
       项目                  其他权益工具                                                                           少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                               权益合
                   股本                                                                                             东权益
                            优先 永续                                                                                          计
                                        其他     积      存股     合收益    备        积        险准备   利润
                            股    债
                   1,349,                                                            1,258,7             1,912,1              5,129,8
                                               484,321                                                             124,737
一、上年期末余额 995,04                                                              08,118.             12,882.              75,625.
                                               ,623.07                                                              ,955.16
                    6.00                                                                   73                78
    加：会计政策
变更
         前期差
错更正
                                             深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
          同一控
制下企业合并
          其他
                     1,349,                               1,258,7         1,912,1             5,129,8
                              484,321                                               124,737
二、本年期初余额 995,04                                   08,118.        12,882.              75,625.
                              ,623.07                                               ,955.16
                      6.00                                    73              78
                                                          104,562        458,074 14,846, 577,483
三、本期增减变动
                                                          ,444.58         ,811.75 140.99 ,397.32
金额（减少以“－”
号填列）
                                                                         805,636 14,846, 820,482
                                                                         ,364.61 140.99 ,505.60
（一）综合收益总
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                         -347,56              -242,99
                                                          104,562
                                                                         1,552.8              9,108.2
                                                          ,444.58
                                                                               6
（三）利润分配
                                                                         -104,56
                                                          104,562
1．提取盈余公积                                                          2,444.5
                                                          ,444.58
2．提取一般风险
准备
                                                                         -242,99              -242,99
3．对所有者（或
                                                                         9,108.2              9,108.2
                                                                               8
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                     深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     1,349,                                                        1,363,2              2,370,1             5,707,3
                                                 484,321                                                          139,584
四、本期期末余额 995,04                                                            70,563.              87,694.             59,023.
                                                 ,623.07                                                          ,096.15
                      6.00                                                                31                53
 上期金额
                                                                                                                   单位：元
                                                                       上期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
       项目                    其他权益工具                                                                       少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                     股本                                                                                         东权益
                              优先 永续                                                                                      计
                                          其他     积      存股    合收益     备     积        险准备    利润
                              股    债
                     1,349,                                                        1,104,4              1,449,7             4,495,1
                                                 484,321           4,524,0                                        102,044
一、上年期末余额 995,04                                                            44,955.              94,541.             25,152.
                                                 ,623.07             47.16                                        ,939.63
                      6.00                                                                28                76
     加：会计政策
变更
         前期差
错更正
         同一控
制下企业合并
         其他
                     1,349,                                                        1,104,4              1,449,7             4,495,1
                                                 484,321           4,524,0                                        102,044
二、本年期初余额 995,04                                                            44,955.              94,541.             25,152.
                                                 ,623.07             47.16                                        ,939.63
                      6.00                                                                28                76
                                                                   -4,524,0        154,263              462,318 22,693, 634,750
三、本期增减变动
                                                                     47.16         ,163.45              ,341.02 015.53 ,472.84
金额（减少以“－”
号填列）
                                                                   -4,524,0                             778,580 25,295, 799,352
                                                                     47.16                              ,909.98 615.53 ,478.35
（一）综合收益总
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
4．其他
                                                                                                 -316,26                -164,60
                                                                                  154,263                     -2,602,
                                                                                                 2,568.9                 2,005.5
                                                                                  ,163.45                     600.00
                                                                                                         6
（三）利润分配
                                                                                                 -154,26
                                                                                  154,263
1．提取盈余公积                                                                                  3,163.4
                                                                                  ,163.45
2．提取一般风险
准备
                                                                                                 -161,99                -164,60
3．对所有者（或                                                                                               -2,602,
                                                                                                 9,405.5                 2,005.5
                                                                                                              600.00
                                                                                                         1
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   1,349,                                                         1,258,7        1,912,1                 5,129,8
                                            484,321                                                          124,737
四、本期期末余额 995,04                                            0.00           08,118.        12,882.                 75,625.
                                               ,623.07                                                       ,955.16
                    6.00                                                              73             78
法定代表人：赵宏伟                                         主管会计工作负责人：朱新宏
财务总监：于冰                                             分管会计工作负责人、会计机构负责人：方东红
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                               单位：元
                                                                    本期
       项目                     其他权益工具                    减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                    股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                            优先股 永续债   其他                   股      收益                              利润       益合计
                                            深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                     1,349,99   482,705,9                            1,258,708 753,868 3,845,277
                     5,046.00      24.27                               ,118.73 ,056.15      ,145.15
一、上年期末余额
     加：会计政策
变更
          前期差
错更正
          其他
                     1,349,99   482,705,9                            1,258,708 753,868 3,845,277
                     5,046.00      24.27                               ,118.73 ,056.15      ,145.15
二、本年期初余额
                                                                     104,562,4 979,929 105,542,3
三、本期增减变动
                                                                        44.58        .08      73.66
金额（减少以“－”
号填列）
                                                                                 348,541 348,541,4
                                                                                 ,481.94      81.94
（一）综合收益总
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                 -347,56
                                                                     104,562,4             -242,999,
                                                                                 1,552.8
                                                                        44.58                108.28
（三）利润分配
                                                                                 -104,56
                                                                     104,562,4
1．提取盈余公积                                                                  2,444.5
                                                                        44.58
                                                                                 -242,99
2．对所有者（或                                                                            -242,999,
                                                                                 9,108.2
                                                                                             108.28
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
                                                                    深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     1,349,99                          482,705,9                                   1,363,270 754,847 3,950,819
                     5,046.00                             24.27                                      ,563.31 ,985.23        ,518.81
四、本期期末余额
 上期金额
                                                                                                                  单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                           专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股        收益                            利润       益合计
                     1,349,99                          482,705,9              4,524,047            1,104,444 555,920 3,497,590
                     5,046.00                             24.27                     .16              ,955.28 ,080.27        ,052.98
一、上年期末余额
     加：会计政策
变更
          前期差
错更正
          其他
                     1,349,99                          482,705,9              4,524,047            1,104,444 555,920 3,497,590
                     5,046.00                             24.27                     .16              ,955.28 ,080.27        ,052.98
二、本年期初余额
                                                                              -4,524,04            154,263,1 197,947 347,687,0
三、本期增减变动
                                                                                   7.16               63.45 ,975.88           92.17
金额（减少以“－”
号填列）
                                                                              -4,524,04                        514,210 509,686,4
                                                                                   7.16                        ,544.84        97.68
（一）综合收益总
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                               -316,26
                                                                                                   154,263,1               -161,999,
                                                                                                               2,568.9
                                                                                                      63.45                  405.51
（三）利润分配
1．提取盈余公积                                                                                    154,263,1 -154,26
                                          深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                      63.45 3,163.4
                                                                             -161,99
2．对所有者（或                                                                        -161,999,
                                                                             9,405.5
                                                                                         405.51
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   1,349,99   482,705,9                            1,258,708 753,868 3,845,277
                   5,046.00      24.27                               ,118.73 ,056.15    ,145.15
四、本期期末余额
法定代表人：赵宏伟                   主管会计工作负责人：朱新宏
财务总监：于冰                       分管会计工作负责人、会计机构负责人：方东红
                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                       深圳市振业（集团）股份有限公司
                             2017 年度财务报表附注
                   （除特别说明外，金额单位为人民币元）
    一、公司基本情况
    深圳市振业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）根据国家有关法律、法
规的规定，经深圳市人民政府批准，于1989年5月25日在深圳市注册成立，公司统一
社会信用代码为91440300618831041G，现总部位于广东省深圳市宝安南路振业大
厦。1992年4月27日，经中国人民银行深圳分行以深银复字(1992)第059号文批准，
本公司发行A股于深圳证券交易所上市。
    截至2017年12月31日，本公司累计发行股本总数1,349,995,046股，详见附注六、
25。
    本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 3 月 28 日决议批准报出。
    本公司 2018 年度纳入合并范围的子公司共 13 户，详见本附注八“在其他主体中
的权益”。
    本公司及各子公司主要从事房地产开发与销售。
    二、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政
部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号
修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及
中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务
报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金
融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规
定计提相应的减值准备。
    三、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司
2017 年 12 月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此
外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务
报表及其附注的披露要求。
                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
       四、重要会计政策和会计估计
    本公司及各子公司从事房地产开发与销售。本公司及各子公司根据实际生产经营
特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会
计政策和会计估计，详见本附注四、22“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会
计判断和估计的说明，请参阅附注四、28“重大会计判断和估计”。
       1、会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告
期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
       2、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的
期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标
准。
       3、记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内
子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
       4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事
项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂
时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参
与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指
合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制
下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权
的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得
对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业
合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当
                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计
入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需
要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可
辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确
认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买
日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能
够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部
分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计
入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会
计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合
并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判
断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描
述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别
财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买
方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在
被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余
转入当期投资收益）。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采
用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益
法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
    5、合并财务报表的编制方法
    （1）合并财务报表范围的确定原则
                                          深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资
方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资
方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公
司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公
司将进行重新评估。
    （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳
入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置
日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期
处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公
司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司
及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适
当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股
东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当
期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损
益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权
益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资
产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、
9“金融工具”。
                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置
对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股
权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此
影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的
发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交
易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照
“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、 2）
                                                                        （
④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一
揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但
是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
    6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在
合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经
营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，
是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核
算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，
以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共
同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、
或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易
产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则
第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出
售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本
公司按承担的份额确认该损失。
    7、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持
有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额
的现金、价值变动风险很小的投资。
                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
       8、外币业务和外币报表折算
    （1）外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银
行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币
兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
    （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生
的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之
外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账
本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动
（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
       9、金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产
和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融
资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收
到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃
市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交
易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估
值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型
等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始
确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，
主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有
客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但
是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动
不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或
投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金
融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当
期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际
利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融
负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融
负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上
预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合
同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢
价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司
划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其
他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计
                                          深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融
资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除
已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差
额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工
具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，
除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认
为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入
投资收益。
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负
债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，
计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融
资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损
失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，
减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证
据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下
跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资
                                          深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损
益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放
弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使
企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移
而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损
益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确
认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与
应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的
前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需
确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控
制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负
债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，
                                          深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入
当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利
率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合
同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事
项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确
定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部
分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融
负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负
债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法
定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
    （8）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司
不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公
司不确认权益工具的公允价值变动额。
    10、应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。
    （1）坏账准备的确认标准
    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明
应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反
合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他
                                               深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
     （2）坏账准备的计提方法
     ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
     本公司将金额为人民币 100 万元（含 100 万元）以上的应收账款确认为单项金
额重大的应收账款；将期末余额大于 1000 万元（含 1000 万元）的其他应收款分类
为单项金额重大的其他应收款。
     本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金
融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已
确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行
减值测试。
     ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
     A．信用风险特征组合的确定依据
     本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信
用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按
照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量
测算相关。
     不同组合的确定依据：
                    项目                                   确定组合的依据
账龄组合                                     以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合
集团内关联方组合                             与本公司的关联关系
     B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
     按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用
风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与
预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
     不同组合计提坏账准备的计提方法：
                    项目                                       计提方法
账龄组合                                     按账龄分析法计提坏账准备
集团内关联方组合                             合并范围内关联方未发生减值按 5%计提
     组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
             账龄              应收账款计提比例（%）           其他应收计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，下同）                5
1-2 年                                  10
2-3 年                                  30
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             账龄            应收账款计提比例（%）         其他应收计提比例（%）
3-5 年                                50
5 年以上                              80
     ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
     对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，如：与对方存在争议或涉及
诉讼、仲裁的应收款项；已无法与债务人取得联系并且无第三方追偿人；有明显迹象
表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单独进行减值测试，有客观证据
表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提减值准备。
     （3）坏账准备的转回
       如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面
    11、存货
价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
     （1）存货的分类
     存货主要包括完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。
     完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出
售为开发目的的物业；拟开发产品是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物
业的土地。拟开发产品在项目整体开发时，全部转入在建开发产品；在项目分期开
发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，未开发土地仍保留在拟开发产品当
中。
     （2）存货取得和发出的计价方法
     存货在取得时按实际成本计价，房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本
和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。
     开发产品的发出按个别认定法计价。
     （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
     可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的
确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
     在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成
本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的
差额提取。
     计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的
可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的
金额计入当期损益。
     （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    （5）公共配套设施费的核算方法
    按实际完工成本计入在建开发产品，如果一个配套设施存在多个房地产项目受
益，则根据其可销售面积按比例分摊。房地产项目完工时根据预计发生成本计入完
    12、持有待售资产和处置组
工开发产品。
    本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持
续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具
体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产
或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获
得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为
接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——
整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直
资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处
置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允
价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时
誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售
计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商
的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项
非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用
后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持
有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当
期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面
价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准
则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的
处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续
划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰
低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情
    13、长期股权投资
况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大
影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相
关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对
被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务
账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值
总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的
负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，
最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于
“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为
改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，
相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公
允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当
期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成
本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公
司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交
易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确
定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对
于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期
股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持
有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    （2）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，
                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的
长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或
利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合
收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益
的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单
位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本
公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，
并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的
交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生
的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企
业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权
的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与
投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的
资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自
联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合
并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单
位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比
例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股
权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；
母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、
5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款
的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处
置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取
得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确
认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表
时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益
法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则
的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具
确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认
的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变
动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法
核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置
后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
                                          深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资
收益。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易
属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进
行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。
     14、投资性房地产
     投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已
出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
     投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该
资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。
其他后续支出，在发生时计入当期损益。
     本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地
使用权一致的政策进行折旧或摊销。
     投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减
值”。
     自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按
转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
     投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固
定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，
将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量
的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值
模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
     当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益
时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入
扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
     15、固定资产
     （1）固定资产确认条件
     固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且
其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影
响进行初始计量。
                                             深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    （2）各类固定资产的折旧方法
    固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折
旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
           类别         折旧方法        折旧年限（年）     残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物               年限平均法        20-40               5            2.375-4.75
机器设备                   年限平均法          10                5              9.50
运输工具                   年限平均法          5                 5              19.00
办公及电子设备             年限平均法          5                 5              19.00
其他设备                   年限平均法          5                 5              19.00
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期
状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
    （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权
最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产
一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在
租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    （5）其他说明
    与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其
成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此
以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认
该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税
费后的差额计入当期损益。
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变则作为会计估计变更处理。
    16、借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资
产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要
的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认
                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确
定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑
差额计入当期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间
连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
    17、无形资产
    （1）无形资产
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很
可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目
的支出，在发生时计入当期损益。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的
减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的
无形资产不予摊销。
       期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生
变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进
行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计
其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    （2）无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法
    18、长期待摊费用
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上
的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括软件使用费和装修费等。长期待摊费用
    19、长期资产减值
在预计受益期间按直线法摊销。
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性
房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公
司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，
进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格
确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；
不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价
值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到
可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预
期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减
值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或
资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
    20、职工薪酬
    本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保
险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公
司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括
设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本
或当期损益。。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，
确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期
结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供
服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预
                                          深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计
划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
    21、预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本
公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额
能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
    22、收入
定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    （1）商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入的实现。
    根据以上商品销售收入确认原则，本公司确认房地产销售收入必须同时满足以下
四个条件：
    ①房地产项目完工，并完成竣工验收；②已签订销售合同；③一次性付款或分期
付款方式的，已收讫全部房款；按揭方式的，已收到首期款且已办妥银行按揭审批手
续；④按照销售合同约定的要求办妥了入伙手续。
    （2）物业出租收入
    按合同或者协议的约定应收租金金额在租赁期内各个期间按直线法确认为营业
收入。
    （3）提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比
法确认提供的劳务收入。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已
发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的
劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生
的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部
                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；
如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该
合同全部作为销售商品处理。
    （4）使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
    （5）利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
       23、政府补助
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助分为
与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系
统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益
相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费
用或损失的，直接计入当期损益。
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行
会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账
面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
       24、递延所得税资产/递延所得税负债
    （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照
税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依
据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得
出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负
债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差
额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应
纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂
                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企
业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）
的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递
延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例
外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认
其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和
递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉
的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税
资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    25、租赁
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权
最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期
损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较
大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同
的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
    （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归
属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资
费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
    （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
    26、其他重要的会计政策和会计估计
    终止经营
    终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经
营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业
务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地
区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
    终止经营的会计处理方法参见本附注四、12”持有待售资产和处置组”相关描述。
    27、重要会计政策、会计估计的变更
    （1）会计政策变更
    因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
    2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——
持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017
年 5 月 10 日，财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补
                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开
始执行前述两项会计准则。
    《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则
规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。
    执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取
得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用
寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017
年修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入
其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确
认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
    （2）会计估计变更
    28、重大会计判断和估计
    本报告期内无会计估计变更。
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无
法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负
债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的
估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的
变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来
期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领
域如下：
    本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁
    （1）租赁的归类
和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风
险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有
关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
    （2）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基
于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结
果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏
账准备的计提或转回。
    （3）存货跌价准备
                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现
净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存
货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持
有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的
结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
    （4）可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假
设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，
本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财
务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风
险。
    （5）长期资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生
减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减
值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其
账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额
和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可
观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经
营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会
采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价
和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产
组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司
需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未
来现金流量的现值。
    （6）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按
直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧
和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更
新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行
调整。
                                            深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    （7）递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税
务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税
利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    （8）所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不
确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项
的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所
得税和递延所得税产生影响。
    （9）预计负债
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、
延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且
履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很
大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的
风险、不确定性及货币时间价值等因素。
    五、税项
    主要税种及税率
             税种                                 具体税率情况
                          应税收入按11%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进
增值税（注1）
                          项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税            按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴。
教育费附加                按实际缴纳的流转税的3%计缴。
地方教育费附加            按实际缴纳的流转税的2%计缴。
企业所得税                按应纳税所得额的25%。
土地增值税（注2）         按转让房地产增值额30-60%的超率累进税率计缴。
    注 1：根据财政部、国家税务总局财税〔2016〕36 号《关于全面推开营业税改
征增值税试点的通知》：自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征
税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税，即从 2016 年 5 月 1 日起
增值税（以下称营改增）试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业
法》，本公司房地产销售业务及不动产租赁业务适用 11%的增值税税率；根据《营
本公司主要业务由缴纳营业税改为缴纳增值税；根据《营业税改征增值税试点实施办
业税改征增值税试点有关事项的规定》，公司房地产老项目以及 4 月 30 日之前取得
的不动产租赁服务选择适用简易计税方法按照 5%的征收率计税。
    注 2： 本公司根据（深地税告[2010]6 号）调整我市土地增值税预征率的公告，
                                             深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
自 2010 年 8 月 1 日起，普通标准住宅按销售收入 2%预征，别墅为 4%，其他类型
房产为 3%。
据惠州市地方税务局 2010 年 9 月发布的公告，本年度惠阳区别墅项目土地增值税预
    本公司之子公司惠州市惠阳区振业创新发展有限公司（以下简称“惠阳振业”）根
征率为预售房款的 3%。
步加强房地产业税收征管工作的通知文件（桂地税发[2010[65 号），2010 年 6 月起，
    本公司之子公司广西振业房地产股份有限公司根据自治区地方税务局关于进一
南宁市土地增值税预征率普通住宅为预售房款的 1%、非普通住宅为预售房款的 3%、
商铺为预售房款的 5%。
    本公司之子公司天津市振业房地产开发有限公司和天津振业佳元房地产开发有
地方税务局公告 2015 年第 8 号），自 2015 年 11 月 1 日起，天津市房地产开发企
限公司根据《天津市地方税务局关于土地增值税相关政策的公告》通知要求（天津市
业销售商品房，按以下预征率预缴土地增值税，每平方米销售价格 2 万元（含）以下
的，预征率为 2％；每平方米销售价格 2 万元至 3 万元（含）的，预征率为 3％；每
平方米销售价格 3 万元以上的，预征率为 5％。
    本公司之子公司西安振业房地产开发有限公司根据陕西省地方税务局 2016 年 8
月 1 日关于调整土地增值税预征率的公告，自 2016 年 9 月 1 日起，设（区）市的市
区普通住宅的预征率从 1.5%调整为 1%；非普通住宅（除别墅外）预征率为 2%；别
墅、写字楼、营业用房等预征率为 3%。
南省地方税务局关于加强土地增值税管理的公告，自 2015 年 7 月 1 日起，普通标准
    本公司之子公司湖南振业房地产开发有限公司根据（湘地税发[2015]04 号）湖
住宅预征率为 1.5%；非普通标准住宅预征率为 2%；非住宅预征率为 3%；单纯转让
土地使用权预征率为 5%。
    本公司之子公司东莞市振业房地产开发有限公司根据《东莞市地方税务局关于调
土地增值税预征率仍按东莞市地方税务局 2010 年第 1 号公告执行，即普通住房 2%，
整我市土地增值税预征率及核定征收率的公告》东莞市地方税务局公告[2014]1 号），
土地（委托国土局代征）5%，其他类型房产 3%。
    以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2017 年
    六、合并财务报表项目注释
1 月 1 日，年末指 2017 年 12 月 31 日。
    1、货币资金
           项目                     年末余额                         年初余额
库存现金                                        33,499.80                        41,018.40
银行存款                                  2,953,488,530.45                 2,847,752,583.34
其他货币资金                                70,605,949.18                    60,300,887.94
                                                   深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
              项目                       年末余额                               年初余额
              合计                           3,024,127,979.43                        2,908,094,489.68
 其中：存放在境外的款项总额
     注（1）：年末银行存款中 11,570,000.00 元为尚未到期的 3 个月定期存款，因无
法随时动用未将其认定为现金及现金等价物。
     注（2）：年末其他货币资金中 60,465,949.18 元为向购房客户提供按揭担保支付
的保证金，10,140,000.00 元为支付的工程质量保证金，因无法随时动用未将其认定
为现金及现金等价物。
     注（3）：本期所有权受限货币资金的情况详见附注六、42。
     2、应收账款
     （1）应收账款分类披露
                                                                      年末余额
                                                     账面余额             坏账准备
                     类别
                                                               比例               计提比 账面价值
                                                    金额                 金额
                                                              （%）               例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项     10,664,104.73 100.00 710,963.24         6.67 9,953,141.49
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                     合计                    10,664,104.73 100.00 710,963.24         6.67 9,953,141.49
     （续）
                                                                      年初余额
                                                    账面余额             坏账准备
    类别
                                                              比例                计提比 账面价值
                                                    金额                金额
                                                              （%）               例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项         7,958,719.02 100.00 491,331.01      6.17 7,467,388.01
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                     合计                        7,958,719.02 100.00 491,331.01      6.17 7,467,388.01
     组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                                           年末余额
           账龄
                              应收账款                     坏账准备               计提比例（%）
1 年以内                         10,242,252.73                   512,112.64
1至2年                                2,239.00                        223.90
2至3年                              97,212.00                     29,163.60
                                                       深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                                              年末余额
            账龄
                              应收账款                        坏账准备              计提比例（%）
3至5年                               294,859.00                        147,429.50
5 年以上                                 27,542.00                      22,033.60
            合计                   10,664,104.73                       710,963.24                   6.67
    本年计提坏账准备金额 219,632.23 元。
    （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
    （3）本年无核销的应收账款情况。
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 7,923,276.70
    （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
元，占应收账款年末余额合计数的比例为 74.30%，相应计提的坏账准备年末余额汇
总金额为 396,163.84 元。
    3、预付款项
    （5）本公司无因金融资产转移而终止确认应收账款的情况。
    （1）预付款项按账龄列示
                                  年末余额                                     年初余额
           账龄
                           金额             比例（%）                     金额               比例（%）
1 年以内                 121,820,000.00               53.85                 158,680,000.00         60.32
2至3年                                                                        3,000,000.00          1.14
3 年以上                 104,395,000.00               46.15                 101,395,000.00         38.54
           合计          226,215,000.00              100.00                 263,075,000.00        100.00
的“惠阳振业城”项目土地征用补偿费、拆迁费等土地储备整理资金，截止 2017 年 12
    注：账龄超过一年的预付款项主要为支付给广东惠州惠阳经济开发区管理委员会
月 31 日，尚未完成土地受让的相关手续。
    （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
226,215,000.00 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 100%。
    截至期末按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为
    4、其他应收款
    （1）其他应收款分类披露
                                                               年末余额
              类别                  账面余额                           坏账准备
                                                                                             账面价值
                                  金额       比例（%）          金额       计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账 82,340,285.66             61.92 16,755,091.87             20.35 65,585,193.79
                                                     深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                                            年末余额
           类别                     账面余额                       坏账准备
                                                                                         账面价值
                                 金额         比例（%）     金额        计提比例（%）
准备的其他应收款
                              50,637,038.44       38.08 35,124,382.41             69.37 15,512,656.03
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的其他应收款（注）
                              132,977,324.1
                                                 100.00 51,879,474.28             39.01 81,097,849.82
           合计
    （续）
                                                           年初余额
           类别                    账面余额                       坏账准备
                                                                                         账面价值
                                金额         比例（%）     金额        计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏
账准备的其他应收款
                             99,042,836.45       62.30 18,068,160.12              18.24 80,974,676.33
按信用风险特征组合计提坏
账准备的其他应收款
                             59,942,402.60       37.70 30,381,407.08              50.68 29,560,995.52
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的其他应收款
           合计            158,985,239.05       100.00 48,449,567.20              30.47 110,535,671.85
    注：本公司子公司西安振业房地产开发有限公司（以下简称“西安振业”）为业主
白小艳等向重庆银行股份有限公司西安分行、招商银行股份有限公司西安分行（以下
简称“招行西安分行”）借入的按揭贷款提供阶段性担保，因业主白小艳等未按时足额
还款，白小艳等及西安振业被重庆银行股份有限公司西安分行、招商银行股份有限公
司西安分行起诉，根据判决结果，从西安振业银行账号中扣划了白小艳等应付银行的
本金及利息等，因该等代垫款项收回风险较高，单独进行减值测试。
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                                                            年末余额
           账龄
                                  其他应收款                坏账准备              计提比例（%）
1 年以内                                23,092,860.50              1,154,643.03
1至2年                                  36,810,504.21              3,681,050.43
2至3年                                   7,286,623.06              2,185,986.93
3至5年                                   7,956,089.43              3,978,044.72
5 年以上                                 7,194,208.46              5,755,366.76
           合计                         82,340,285.66             16,755,091.87                 20.35
                                                          深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
       （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
       本年计提坏账准备金额 3,429,907.08 元。
       （3）本年无核销的其他应收款情况。
       （4）其他应收款按款项性质分类情况
           款项性质                           年末账面余额                          年初账面余额
押金及保证金                                              60,774,840.37                            73,121,655.02
代垫款                                                    69,947,388.82                            74,069,601.33
往来款                                                     1,260,000.00                             1,494,948.92
违约赔偿金                                                                                         10,170,000.00
其他                                                         995,094.91                              129,033.78
               合计                                      132,977,324.10                        158,985,239.05
       （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                占其他应收款
                                                                                                    坏账准备
           单位名称                款项性质         年末余额         账龄       年末余额合计
                                                                                                    年末余额
                                                                                数的比例（%）
深汕特别合作区土地储备中心 开竣工保证金            27,110,000.00 1-2 年                   20.39 2,711,000.00
西安市住房保障和房屋管理局 物业保修金               6,056,415.43 3-5 年                     4.55 3,028,207.72
                                                    5,483,582.23 1-2 年                     4.12 4,935,224.01
                                代偿还按揭贷
牛进才
                                款及利息
                                                    4,713,214.02 2-3 年                     3.54 4,241,892.62
                                代偿还按揭贷
白小艳
                                款及利息
                                                    4,702,049.51 1-2 年                     3.54     610,242.19
                                代偿还按揭贷
张留柱 张海霞
                                款及利息
               合计                      —        48,065,261.19          —              36.15 15,526,566.54
       （6）本公司无涉及政府补助的应收款项。
       （7）本公司无因金融资产转移而终止确认其他应收款的情况。
       5、存货
       （1）存货明细情况
                                                            年末数
    项目
                       账面余额          其中：借款费用资本化金额 存货跌价准备                 账面价值
完工开发产品          1,992,114,239.53                    34,697,772.06        38,432,509.04 1,953,681,730.49
在建开发产品          4,559,538,181.02                   158,946,961.21                      4,559,538,181.02
拟开发产品             466,807,982.88                                                          466,807,982.88
    合计          7,018,460,403.43                   193,644,733.27        38,432,509.04 6,980,027,894.39
                                                        深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
       （续）
                                                           年初数
    项目
                      账面余额          其中：借款费用资本化金额 存货跌价准备              账面价值
完工开发产品         2,830,663,088.50                    51,049,940.83   38,432,509.04 2,792,230,579.46
在建开发产品         4,415,142,816.54                    79,818,917.84                   4,415,142,816.54
拟开发产品            492,827,753.60                                                      492,827,753.60
    合计         7,738,633,658.64                   130,868,858.67   38,432,509.04 7,700,201,149.60
       注：本公司本年度用于确定借款利息费用的资本化率为 5.67%。
       （2）完工开发产品明细情况
       项目名称       竣工时间           年初数          本年增加        本年减少           年末数
新城花园                                52,717,054.22                                      52,717,054.22
振业峦山谷花园一期     2010.11           2,757,332.45                                        2,757,332.45
北海宝丽一期            1995               60,135.81                                           60,135.81
                                          517,292.83                                          517,292.83
振业中央华府（北
海）                   2009.03
惠阳振业城一期         2010.11                           -4,698,635.13   -4,698,635.13
振业城四-五期          2011.03           1,554,466.07                      733,815.82         820,650.25
                       2011.12          89,654,556.91     2,497,457.93   54,374,940.32     37,777,074.52
惠阳振业城二期（GH
组团）
                       2013.11          26,497,782.68      788,498.26     7,928,199.31     19,358,081.63
惠阳振业城二期（D
组团）
振业青秀山 1 号        2012.01          10,841,493.55                                      10,841,493.55
西安振业泊墅一期       2012.06          53,197,953.61                    16,006,682.76     37,191,270.85
天津新博园             2013.10          73,055,853.47     3,422,641.13    9,767,687.38     66,710,807.22
振业城六-七期          2013.03           1,362,599.98      682,341.23      680,891.73       1,364,049.48
长沙振业城一期         2015.11          59,137,188.55    -1,125,530.75    4,406,537.19     53,605,120.61
西安振业泊墅二期 A
                       2014.09      200,707,019.75           77,248.54   36,044,120.83    164,740,147.46
组团
振业峦山谷花园二期     2014.11          53,465,596.85     1,942,663.95   47,673,083.20      7,735,177.60
西安振业泊墅二期 B
                       2015.11      444,889,873.17         -296,066.00 356,863,464.62      87,730,342.55
组团
                       2015.07      116,500,194.66        3,540,578.70                    120,040,773.36
惠阳振业城商务中
心
广西振业尚府           2016.11                           -5,864,974.75   91,249,433.10     81,760,373.28
                                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
     项目名称         竣工时间         年初数            本年增加           本年减少           年末数
                                    178,874,781.13
天津振业启春里         2016.12     1,144,291,647.51      -1,493,220.19 859,898,827.27        282,899,600.05
东莞松湖雅苑项目       2016.10      165,995,183.86       -9,643,650.55      86,914,329.40     69,437,203.91
长沙振业城二期         2016.12      154,585,081.44      -19,049,908.91     118,644,872.48     16,890,300.05
西安世博大道项目       2017.09                          182,466,585.90                  -    182,466,585.90
天津铂雅轩项目         2017.10                        1,052,325,700.00 357,632,328.05        694,693,371.95
       合计                        2,830,663,088.50 1,205,571,729.36 2,044,120,578.33 1,992,114,239.53
     （3）在建开发产品明细情况
       项目名称         开工时间 预计竣工时间            预计总投资            年初数           年末数
惠阳振业城二期           2010.09                        2,796,560,000.00     69,948,324.22 213,446,273.17
惠阳振业城 Q 组团        2015.07        2018.12          444,830,000.00 141,576,177.67 355,010,703.85
长沙振业城二期           2015.07        2018.04         1,277,005,200.00 248,640,053.39 384,156,643.10
天津铂雅轩项目           2015.08        2017.10         1,111,191,759.21 892,078,119.40
西安世博大道项目         2016.04        2019.12         1,002,180,437.30 572,108,113.96 521,080,014.59
广州振业城               2016.03        2018.10         3,063,487,100.00 2,287,249,696.18 2,459,109,135.50
振业邕江雅苑             2016.07        2018.01          381,693,616.00 203,542,331.72 294,111,247.23
长沙振业城三期           2017.04        2021.08         1,396,140,352.22                     332,624,163.58
           合计                                                            4,415,142,816.54 4,559,538,181.02
     （4）拟开发产品明细情况
     项目名称        预计开工时间 预计竣工时间           预计总投资            年初数           年末数
惠阳振业城 F1 组团                                       222,000,000.00      36,325,240.00    36,586,442.50
长沙振业城三期         2017.09          2020.08         1,396,140,352.22 346,518,710.69
长沙振业城四期                                                                               131,797,639.62
深汕振业荣耀华府       2017.07          2019.03         1,150,000,000.00 109,283,358.01 134,049,765.86
惠阳振业城三期                                                                  700,444.90
惠阳 115 亩新增地
                                                                                             164,374,134.90
块
       合计                                                                 492,827,753.60 466,807,982.88
     （5）存货跌价准备
                                                                    本年减少数
    项目                年初数           本年计提数                                        年末数
                                                               转回数          转销数
新城花园                     38,432,509.04                                                    38,432,509.04
                                                      深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                 本年减少数
       项目                年初数           本年计提数                                       年末数
                                                            转回数        转销数
       合计                 38,432,509.04                                                38,432,509.04
    （6）存货跌价准备情况
                                                 本年转回存货跌价准 本年转回金额占该项存货
       项目          计提存货跌价准备的依据
                                                         备的原因              年末余额的比例
完工开发产品         可变现净值低于账面成本
    （7）本期所有权受限存货的情况详见附注六、42。
    6、其他流动资产
             项目                           年末余额                           年初余额
预缴企业所得税                                        11,312,027.32                          5,061,213.86
待抵扣增值税                                           9,840,060.11                          3,618,495.00
预缴增值税                                            39,679,260.16                      13,077,075.86
预缴营业税                                             1,197,077.67                      23,046,867.54
预缴土地增值税                                        64,694,127.76                      42,044,488.85
预缴城建税                                             2,057,396.57                          3,300,037.44
预缴教育费附加                                         1,243,853.20                          2,241,022.31
预缴堤围费                                              898,015.86                            499,087.25
预缴土地使用税                                                                                142,982.50
预付租金                                                916,196.88                             78,254.00
理财产品                                             130,000,000.00
             合计                                    261,838,015.53                      93,109,524.61
    7、可供出售金融资产
    （1）可供出售金融资产情况
                                      年末余额                                年初余额
           项目
                         账面余额     减值准备 账面价值          账面余额     减值准备 账面价值
可供出售权益工具         5,902,344.92 5,902,344.92               5,902,344.92 5,902,344.92
其中：按公允价值计量的
      按成本计量的       5,902,344.92 5,902,344.92               5,902,344.92 5,902,344.92
           合计          5,902,344.92 5,902,344.92               5,902,344.92 5,902,344.92
                                                                                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    （2）年末按成本计量的可供出售金融资产
                                                     账面余额                                    减值准备
                                                                                                                             在被投资单位        本年现
           被投资单位                               本年   本年                                 本年   本年
                                        年初                         年末           年初                         年末        持股比例（%）       金红利
                                                    增加   减少                                 增加   减少
天津轮船实业发展集团股份有限公司     3,375,000.00                 3,375,000.00   3,375,000.00                 3,375,000.00             1.67
深圳市深发贸易有限公司                208,000.00                   208,000.00     208,000.00                   208,000.00             10.00
深圳莫斯科股份有限公司                636,353.52                   636,353.52     636,353.52                   636,353.52              7.14
北海乌家砖厂                         1,157,991.40                 1,157,991.40   1,157,991.40                 1,157,991.40
北海长江实业股份有限公司              525,000.00                   525,000.00     525,000.00                   525,000.00
               合计                  5,902,344.92                 5,902,344.92   5,902,344.92                 5,902,344.92
    （4）本年可供出售金融资产减值的变动情况
                         可供出售金融资产分类                                                          可供出售权益工具
年初已计提减值余额                                                                                                                            5,902,344.92
本年计提
   其中：从其他综合收益转入
本年减少
   其中：期后公允价值回升转回
年末已计提减值余额                                                                                                                            5,902,344.92
                                                                                                深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    8、长期股权投资
                                                                                        本年增减变动
               被投资单位              年初余额
                                                       追加投资         减少投资   权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动
一、合营企业
二、联营企业
三、其他股权投资
天津振业化工实业有限公司                4,500,000.00
深圳市建设（集团）公司金属结构制品厂     490,434.54
深圳市振业贸易发展有限公司              1,384,076.29
                   小计                 6,374,510.83
                   合计                 6,374,510.83
    （续）
                                                           本年增减变动
               被投资单位                                                                              年末余额           减值准备年末余额
                                       宣告发放现金股利或利润      计提减值准备      其他
一、合营企业
二、联营企业
三、其他股权投资
天津振业化工实业有限公司                                                                                   4,500,000.00           4,500,000.00
深圳市建设（集团）公司金属结构制品厂                                                                        490,434.54              490,434.54
深圳市振业贸易发展有限公司                                                                                 1,384,076.29           1,384,076.29
                   小计                                                                                    6,374,510.83           6,374,510.83
                   合计                                                                                    6,374,510.83           6,374,510.83
                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    9、投资性房地产
    （1）采用成本计量模式的投资性房地产
              项目             房屋、建筑物                          合计
一、账面原值
1、年初余额                           1,493,225,246.55                   1,493,225,246.55
2、本年增加金额                            22,483,235.74                     22,483,235.74
（1）外购
（2）存货转入                              22,483,235.74                     22,483,235.74
3、本年减少金额
（1）处置
4、年末余额                           1,515,708,482.29                   1,515,708,482.29
二、累计折旧和累计摊销
1、年初余额                               312,924,026.32                    312,924,026.32
2、本年增加金额                            36,362,971.61                     36,362,971.61
（1）计提或摊销                            36,362,971.61                     36,362,971.61
3、本年减少金额
（1）处置
4、年末余额                               349,286,997.93                    349,286,997.93
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
3、本年减少金额
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值                       1,166,421,484.36                   1,166,421,484.36
2、年初账面价值                       1,180,301,220.23                   1,180,301,220.23
    （2）本期所有权受限投资性房地产的情况详见附注六、42。
                                                             深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    10、固定资产
                  房屋及建                                    办公及电子
      项目                     机器设备       运输设备                         其他设备          合计
                    筑物                                         设备
一、账面原值
1、年初余额       272,207.77 140,631.00       4,382,795.66 7,518,676.50         1,492,153.01   13,806,463.94
2、本年增加金额                 35,320.00                      1,041,155.32       80,952.02     1,157,427.34
（1）购置                       35,320.00                      1,041,155.32       80,952.02     1,157,427.34
3、本年减少金额                                 569,200.00      693,621.99          8,800.00    1,271,621.99
（1）处置或报废                                 569,200.00      693,621.99          8,800.00    1,271,621.99
4、年末余额       272,207.77 175,951.00       3,813,595.66 7,866,209.83         1,564,305.03   13,692,269.29
二、累计折旧
1、年初余额       123,176.88 133,599.45       3,959,217.19 5,778,235.15          970,944.59    10,965,173.26
2、本年增加金额     8,267.40                     68,655.95      803,313.39        35,934.51      916,171.25
（1）计提           8,267.40                     68,655.95      803,313.39        35,934.51      916,171.25
3、本年减少金额                                 469,984.00      639,420.29          8,360.00    1,117,764.29
（1）处置或报废                                 469,984.00      639,420.29          8,360.00    1,117,764.29
4、年末余额       131,444.28 133,599.45       3,557,889.14 5,942,128.25           998,519.1    10,763,580.22
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
3、本年减少金额
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值   140,763.49    42,351.55       255,706.52 1,924,081.58          565,785.93     2,928,689.07
2、年初账面价值   149,030.89     7,031.55       423,578.47 1,740,441.35          521,208.42     2,841,290.68
    11、长期待摊费用
      项目          年初余额        本年增加金额         本年摊销金额         其他减少金额      年末数
软件使用费             181,861.12           811,885.17          223,631.53                       770,114.76
装修费               2,380,243.49                               634,731.60                      1,745,511.89
      合计           2,562,104.61           811,885.17          858,363.13                      2,515,626.65
                                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
       12、递延所得税资产/递延所得税负债
       （1）递延所得税资产明细
                                     年末余额                                         年初余额
    项目
                      可抵扣暂时性差异       递延所得税资产       可抵扣暂时性差异          递延所得税资产
资产减值准备               103,147,695.67         25,786,923.93            99,552,051.63           24,888,012.90
预提职工薪酬                24,058,279.20          6,014,569.80             6,903,662.00            1,725,915.50
预提土地增值税             385,972,751.08         96,493,187.77           646,070,945.80          161,517,736.45
预售房款                   243,667,479.31         60,916,869.83           248,881,727.75           62,220,431.93
未支付的费用                83,244,430.74         20,811,107.69            84,797,238.51           21,199,309.64
可抵扣亏损                 396,090,602.37         99,022,650.60             2,769,295.10                692,323.78
其他                        30,072,194.62          7,518,048.66
    合计              1,266,253,432.99       316,563,358.28         1,088,974,920.79          272,243,730.20
       （2）递延所得税负债明细
                                       年末余额                                        年初余额
    项目
                        应纳税暂时性差异        递延所得税负债         应纳税暂时性差异 递延所得税负债
其他                            10,504,554.64           2,626,138.66            7,798,338.02        1,949,584.50
    合计                    10,504,554.64           2,626,138.66            7,798,338.02        1,949,584.50
       （3）未确认递延所得税资产明细
               项目                             年末余额                                年初余额
资产减值准备                                                 152,106.64                                  98,211.37
可抵扣亏损                                                18,212,185.39                            15,960,204.92
               合计                                       18,364,292.03                            16,058,416.29
       （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
            年份                   年末余额                   年初余额                           备注
2017 年度                                                              2,758,362.66
2018 年度                                2,258,775.34                  2,258,775.34
2019 年度                                2,100,055.83                  2,100,055.83
2020 年度                                4,499,707.96                  4,499,707.96
2021 年度                                4,343,303.13                  4,343,303.13
2022 年度                                5,010,343.13
            合计                        18,212,185.39              15,960,204.92
                                                                                                深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
       13、其他非流动资产
                                                                                        本年增减变动
                被投资单位             年初余额
                                                       追加投资         收回投资   权益法下确认的投资损益 地价溢价摊销              其他权益变动
锦上花园开发项目                      629,953,960.49                                          474,401,874.49        36,113,564.75
                   合计               629,953,960.49                                          474,401,874.49        36,113,564.75
       （续）
                                                           本年增减变动
                被投资单位                                                                             年末余额            减值准备年末余额
                                      宣告发放现金股利或利润       计提减值准备      其他
锦上花园开发项目                                                                                        1,068,242,270.23
                   合计                                                                                 1,068,242,270.23
       注 1：2013 年 11 月 29 日，本公司与深圳市地铁集团有限公司（以下简称“深圳地铁”）签订合同合作开发锦上花园开发项目，项
目位于深圳市龙岗区横岗街道六约片区，北临深惠公路、与地铁三号线六约站相邻。项目总占地面积 11.12 万平方米，建筑面积 32.2
万平方米，其中住宅 22.554 万平方米，商业 5.2 万平方米，商务公寓 4.1 万平方米，配套 0.346 万平方米。
       合作模式：项目用地登记在深圳地铁名下，以深圳地铁的名义申请项目立项、报批报建、开发建设、物业租售等手续。在此前提
之下，双方共同对本项目进行合作开发，本公司主要负责建设管理，并采取以下不同的出资模式进行合作开发。
       （1）对于住宅、商务公寓和配套物业的开发，本公司向深圳地铁支付 86,636.84 万元获得该部分物业 70%的投资、开发、收益
权。
       （2）对于商业物业及车位的开发，深圳地铁负责全部投资，产权归深圳地铁所有。
       （3）双方按照合同约定成立项目建设管理公司（非注册法人分支机构），项目的开发建设管理工作委托给管理公司具体实施。
                                                 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    14、应付账款
               项目                 年末余额                             年初余额
1 年以内                                       377,434,160.33                      519,936,193.82
1至2年                                         208,916,150.68                      125,512,864.90
2至3年                                           67,306,995.31                     305,843,200.43
3至5年                                         271,969,634.16                       82,638,438.93
5 年以上                                         68,370,019.04                     121,709,732.22
               合计                            993,996,959.52                     1,155,640,430.30
    15、预收款项
    （1）预收款项列示
            项目                    年末余额                             年初余额
1 年以内                                     1,418,514,495.11                 1,692,506,313.50
1至2年                                           3,805,386.67
3 年以上                                          100,000.00                          100,000.00
            合计                             1,422,419,881.78                 1,692,606,313.50
    （2）截至 2017 年 12 月 31 日，本公司预收房款主要项目明细列示如下
               项目                 年末余额                            未结转原因
湖南长沙振业城二期                             491,260,212.00        未办妥入伙手续
西安振业世博大道                               492,108,985.00        未办妥入伙手续
广西振业邕江雅苑                               137,012,496.00        未办妥入伙手续
惠阳振业城二期（Q 组团）                         95,324,289.00       未办妥入伙手续
天津佳元启春里                                 105,827,867.53        未办妥入伙手续
惠阳振业城二期（GH 组团）                        19,884,658.37       未办妥入伙手续
西安振业泊墅二期 B 组团                          17,214,574.00       未办妥入伙手续
天津津滨铂雅轩                                   15,180,624.75       未办妥入伙手续
东莞振业松湖雅苑项目                             13,886,656.00       未办妥入伙手续
惠阳振业城二期（D 组团）                         10,980,040.95       未办妥入伙手续
西安振业泊墅二期 A 组团                          10,643,223.00       未办妥入伙手续
               合计                           1,409,323,626.60
    16、应付职工薪酬
    （1）应付职工薪酬列示
               项目         年初余额            本年增加         本年减少            年末余额
一、短期薪酬                 19,761,020.26     130,712,402.26    101,625,667.99     48,847,754.53
                                                  深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
               项目           年初余额           本年增加         本年减少         年末余额
二、离职后福利-设定提存计划     4,167,147.84     10,701,156.12     10,774,580.58     4,093,723.38
三、辞退福利                                         64,099.50         64,099.50
四、一年内到期的其他福利
               合计            23,928,168.10    141,477,657.88    112,464,348.07   52,941,477.91
    （2）短期薪酬列示
               项目           年初余额          本年增加         本年减少          年末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴     15,051,856.33     110,424,058.79    82,985,860.28    42,490,054.84
2、职工福利费                                     8,553,909.45     8,553,909.45
3、社会保险费                                     2,145,930.76     2,145,930.76
其中：医疗保险费                                  1,904,816.18     1,904,816.18
      工伤保险费                                     91,462.23        91,462.23
      生育保险费                                   149,652.35        149,652.35
4、住房公积金                                     6,454,994.90     6,454,994.90
5、工会经费和职工教育经费      4,709,163.93       3,091,736.42     1,443,200.66      6,357,699.69
6、其他                                              41,771.94        41,771.94
               合计           19,761,020.26     130,712,402.26   101,625,667.99    48,847,754.53
    （3）设定提存计划列示
               项目           年初余额           本年增加        本年减少          年末余额
1、基本养老保险                    38,295.64      6,412,952.86     6,451,248.50
2、失业保险费                                        93,362.76        93,362.76
3、企业年金缴费                 4,128,852.20      4,194,840.50     4,229,969.32      4,093,723.38
               合计             4,167,147.84     10,701,156.12    10,774,580.58      4,093,723.38
    本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，
本公司每月分别按员工参保地政府机构的规定向该等计划缴存费用。除上述每月缴存
费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关
    17、应交税费
资产的成本。
               项目                    年末余额                           年初余额
企业所得税                                       59,468,661.98                     44,867,533.93
增值税                                            2,160,316.94                     26,493,774.07
城市维护建设税                                    2,473,598.77                       2,605,733.05
教育费附加                                        1,041,965.91                       1,269,772.85
                                                    深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
               项目                      年末余额                           年初余额
个人所得税                                          5,412,996.58                        793,955.23
房产税                                              3,158,599.27                       3,167,045.65
土地增值税                                       499,464,178.86                     717,898,685.12
其他                                                2,269,569.76                        610,821.82
               合计                              575,449,888.07                     797,707,321.72
       18、应付利息
                      项目                   年末余额                       年初余额
公司债                                           62,613,698.60                       62,613,698.61
                      合计                       62,613,698.60                       62,613,698.61
       19、应付股利
                      项目                   年末余额                       年初余额
广西振业房地产股份有限公司个人股东                  2,280,140.85                       2,286,473.83
惠州市惠阳区振业创新发展有限公司小股东                13,161.25                          13,161.25
                      合计                        2,293,302.10                         2,299,635.08
       20、其他应付款
       （1）按款项性质列示其他应付款
               项目                      年末余额                           年初余额
暂扣税费                                          42,062,500.00                      42,062,500.00
往来款                                           525,207,721.39                         860,771.31
押金及保证金                                      34,218,941.26                      33,532,727.81
代扣代缴款项                                        7,800,931.39                     19,950,614.87
其他                                                4,380,714.95                       3,515,776.40
               合计                              613,670,808.99                      99,922,390.39
       （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                  项目                           年末余额                  未偿还或结转的原因
广州军区                                                   42,062,500.00    未办妥相关手续
                  合计                                     42,062,500.00
       21、一年内到期的非流动负债
       （1）一年内到期的长期负债明细情况
                  项目                           年末余额                      年初余额
1 年内到期的长期借款（附注六、23）                     1,132,178,792.72             718,954,484.15
1 年内到期的应付债券（附注六、24）                     1,499,600,167.79
                                                      深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                   合计                                  2,631,778,960.51             718,954,484.15
    （2）一年内到期的长期借款
    ①一年内到期的长期借款明细情况
                   项目                              年末余额                      年初余额
抵押+质押+保证                                                61,557,133.93           133,500,000.00
抵押+保证                                                  759,021,658.79             268,854,484.15
抵押借款                                                      43,600,000.00           228,600,000.00
保证借款                                                   250,000,000.00              88,000,000.00
抵押+质押                                                     18,000,000.00
                   合计                                  1,132,178,792.72             718,954,484.15
    注：一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的金额。
    ②金额前五名的一年内到期的长期借款
                 贷款单位            借款起始日         借款终止日        币种         年末数
中国银行深圳东部支行                     2016-2-25       2018-2-24          RMB       400,000,000.00
浙商银行深圳分行                         2015-7-21       2018-7-21          RMB       250,000,000.00
广发银行西安分行                         2016-6-20       2018-12-20         RMB       180,000,000.00
渤海银行天津分行                         2015-10-26      2018-10-25         RMB       179,021,658.79
东亚银行（中国）有限公司天津分行         2015-6-25       2018-6-25          RMB        61,557,133.93
                   合计                                                              1,070,578,792.72
    上述借款利率按照中国人民银行同期基准利率浮动一定比例。
    22、其他流动负债
                  项 目                            年末余额                       年初余额
待转销项税额                                                497,368.90                       949,836.99
                  合 计                                     497,368.90                       949,836.99
    23、长期借款
    （1）长期借款分类
                   项目                            年末余额                       年初余额
抵押借款                                                603,900,000.00                762,500,000.00
保证借款                                                250,000,000.00                396,000,000.00
抵押+保证                                              1,000,005,459.94              1,341,561,038.49
抵押+质押                                               291,000,000.00
抵押+质押+保证                                            61,557,133.93               205,057,133.93
减：一年内到期的长期借款（附注六、21）                 1,132,178,792.72               718,954,484.15
                                                            深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                   项目                                   年末余额                       年初余额
                   合计                                      1,074,283,801.15                1,986,163,688.27
    抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注六、42。
    （2）金额前五名的长期借款
                 贷款单位                    借款起始日         借款终止日       币种          年末数
华兴银行深圳分行                                     2017-2-7         2027-2-6      RMB       273,000,000.00
交通银行深圳中心区支行                          2016-11-24        2026-11-17        RMB       218,800,000.00
中国银行广东省分行营业部                            2016-7-29        2019-7-26      RMB       140,983,801.15
北京银行深圳分行                                    2014-6-24        2022-6-23      RMB       120,000,000.00
华夏银行深圳宝安支行                                 2013-1-8         2023-1-8      RMB       111,500,000.00
                   合计                                                                       864,283,801.15
    24、应付债券
    （1）应付债券
              项 目                            年末余额                                 年初余额
公司债                                                                                       1,497,774,352.61
              合 计                                                                          1,497,774,352.61
    （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
工具）
  债券名称              面值            发行日期            债券期限         发行金额          年初余额
公司债            1,500,000,000.00      2015-3-13         3年              1,500,000,000.00 1,497,774,352.61
减：一年内到期
部分年末余额
（附注六、21）
   合    计                                                                1,500,000,000.00 1,497,774,352.61
    （续）
  债券名称            本年发行       按面值计提利息        溢折价摊销        本年偿还          年末余额
公司债                                                      1,825,815.18                     1,499,600,167.79
减：一年内到期
部分年末余额                                                1,825,815.18                     1,499,600,167.79
（附注六、22）
   合    计
                                                        深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
     25、股本
                                                   本年增减变动（+ 、-）
         项目         年初余额       发行            公积金                              年末余额
                                            送股                其他         小计
                                     新股             转股
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股          5,111,150                               -3,383,511                  1,727,639.
其中：境内法人持股
境内自然人持股          5,111,150                               -3,383,511                   1,727,639
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计      5,111,150                               -3,383,511                   1,727,639
二、无限售条件股份
1.人民币普通股       1,344,883,896                              3,383,511                1,348,267,407
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件股份合计   1,344,883,896                              3,383,511                1,348,267,407
三、股份总数         1,349,995,046                                                       1,349,995,046
     26、资本公积
         项目           年初余额             本年增加             本年减少             年末余额
资本溢价                458,717,817.01                                                  458,717,817.01
其他资本公积             25,603,806.06                                                   25,603,806.06
         合计           484,321,623.07                                                  484,321,623.07
                                                                                    深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    27、盈余公积
           项目                年初余额                本年增加                本年减少                      年末余额
法定盈余公积                       497,879,220.73              34,854,148.19                                        532,733,368.92
任意盈余公积                       760,828,898.00              69,708,296.39                                        830,537,194.39
           合计                   1,258,708,118.73           104,562,444.58                                       1,363,270,563.31
    注：根据公司法、章程的规定，本公司按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金，按母公司净利润的 20%提取任意盈余公积金。
法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。
    本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
                                                     深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    28、未分配利润
                   项目                                       本年                       上年
调整前上年末未分配利润                                        1,912,112,882.78          1,449,794,541.76
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润                                          1,912,112,882.78          1,449,794,541.76
加：本年归属于母公司股东的净利润                               805,636,364.61              778,580,909.98
减：提取法定盈余公积                                            34,854,148.19               51,421,054.48
提取任意盈余公积                                                69,708,296.39              102,842,108.97
提取一般风险准备
应付普通股股利                                                 242,999,108.28              161,999,405.51
转作股本的普通股股利
年末未分配利润                                                2,370,187,694.53          1,912,112,882.78
    29、营业收入和营业成本
    注：利润分配情况的说明见附注十二。
    （1）营业收入、营业成本
                                 本年发生额                                   上年发生额
      项目
                          收入                成本                     收入                 成本
主营业务               2,959,450,243.71   2,080,065,386.56           3,358,826,445.85   2,380,532,052.71
其他业务
      合计             2,959,450,243.71   2,080,065,386.56           3,358,826,445.85   2,380,532,052.71
    （2）主营业务（分行业）
                                 本年发生数                                   上年发生数
   行业名称
                       营业收入           营业成本                   营业收入            营业成本
房地产                 2,959,450,243.71   2,080,065,386.56           3,358,826,445.85   2,380,532,052.71
      合计             2,959,450,243.71   2,080,065,386.56           3,358,826,445.85   2,380,532,052.71
    （3）主营业务（分产品）
                                 本年发生数                                   上年发生数
   产品名称
                       营业收入           营业成本                   营业收入            营业成本
房产销售               2,873,911,654.26   2,017,240,178.60           3,275,496,052.82   2,321,866,703.79
房产租赁                 85,538,589.45        62,825,207.96            83,330,393.03        58,665,348.92
      合计             2,959,450,243.71   2,080,065,386.56           3,358,826,445.85   2,380,532,052.71
                                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
       （4）主营业务（分地区）
                               本年发生数                                    上年发生数
 地区名称
                    营业收入            营业成本                  营业收入                营业成本
广东省               388,958,384.90          233,259,564.87       1,331,991,522.43         943,262,054.91
广西自治区           129,591,039.30           91,409,315.10        410,557,461.43          325,309,455.54
陕西省               647,489,677.75          408,498,711.59        540,269,572.57          339,454,759.10
天津市              1,547,003,502.98        1,223,846,385.33       375,303,584.41          301,673,239.71
湖南省               246,407,638.78          123,051,409.67        700,704,305.01          470,832,543.45
   合计             2,959,450,243.71        2,080,065,386.56      3,358,826,445.85        2,380,532,052.71
       30、税金及附加
             项目                             本年发生额                        上年发生额
营业税                                                  21,946,301.60                       95,138,550.98
城市维护建设税                                          10,951,787.49                       10,907,188.48
教育费附加                                               7,781,531.44                        8,158,972.41
土地增值税                                              34,780,299.12                       86,989,281.61
印花税                                                   1,969,627.05                         1,256,579.99
房产税                                                     763,179.44                          667,235.86
堤围费及其他                                             3,402,305.94                         1,951,472.15
             合计                                       81,595,032.08                      205,069,281.48
       注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
       31、销售费用
             项目                             本年发生额                        上年发生额
广告推广费                                              11,906,331.02                       20,456,849.53
销售策划费                                              11,283,791.43                       14,700,064.46
代理费                                                  25,233,042.72                       35,317,830.36
其他                                                       543,050.69                          341,956.59
             合计                                       48,966,215.86                       70,816,700.94
       32、管理费用
             项目                             本年发生额                        上年发生额
工资及福利费                                            71,146,384.95                       31,889,731.30
社会保险费及住房公积金                                  13,525,969.07                       11,057,125.69
办公费                                                   9,435,507.30                         7,538,064.90
中介服务费                                               6,046,005.41                         6,163,169.59
                                                      深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
               项目                        本年发生额                         上年发生额
诉讼费                                                  572,504.78                      2,439,789.18
车辆费                                                 1,240,737.31                     2,386,831.95
税金                                                                                    1,653,797.10
董事会经费                                             1,438,809.15                        992,248.38
长期待摊费用摊销                                        858,363.13                         936,462.44
折旧费用                                                643,869.14                         802,507.46
其他费用                                               2,362,249.02                     2,947,440.85
               合计                                  107,270,399.26                    68,807,168.84
       33、财务费用
               项目                        本年发生额                         上年发生额
利息支出                                             230,113,325.88                   275,814,425.26
减：利息收入                                          23,383,581.25                    11,620,443.98
减：利息资本化金额                                    95,023,194.15                   112,393,725.09
汇兑损益                                                282,406.05                         -273,426.67
减：汇兑损益资本化金额
其他                                                    885,769.18                      1,290,098.16
               合计                                  112,874,725.71                   152,816,927.68
       34、资产减值损失
               项目                        本年发生额                         上年发生额
坏账损失                                               3,649,539.31                    32,626,193.03
               合计                                    3,649,539.31                    32,626,193.03
       35、投资收益
                           项目                                 本年发生额         上年发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                        31,053.78
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                                      5,151,957.81
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合营项目投资收益（注）                                            436,810,438.11      457,376,268.33
                           合计                                   436,810,438.11      462,559,279.92
       注 ： 本 年 度 对 锦 上 花 园 开 发 项 目 确 认 的 投 资 收 益 与 附 注 六 、 13 的 差 异
1,477,871.62 元系由本公司单方承担的费用。
                                                       深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
       36、其他收益
                                                              上年
                 项   目                    本年发生额                   计入当年非经常性损益的金额
                                                             发生额
政府补助（详见下表：政府补助明细表）           312,400.00                                        312,400.00
                 合   计                       312,400.00                                        312,400.00
       与企业经营活动相关的政府补助如下：
                                                                   2017 年         2016 年度
                                                                                               与资产相关/
                           补助项目
                                                                                               与收益相关
西安 2016 年度追赶超越先进单位奖励资金                            200,000.00                   与收益相关
长沙可再生能源建筑应用示范项目专项补助资金                             62,400.00               与收益相关
2017 年青秀区房地产项目购房促销活动补贴                                50,000.00               与收益相关
西安浐灞生态区管理委员会 2015 年度突出贡献企业奖励资金                                         与收益相关
西安浐灞生态区管理委员会 2015 年度稳增长促投资优秀企业
                                                                                               与收益相关
奖励资金
长沙市住房和城乡建设委员会长沙可再生能源建筑应用示范
                                                                                               与收益相关
项目专项补助资金
2016 年青秀区房地产项目购房促销活动补贴                                                        与收益相关
                             合计                                 312,400.00
       37、营业外收入
               项目                   本年发生额      上年发生额         计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得                     6,847.62                                                 6,847.62
个税手续费返还                             5,120.42         2,821.00                                5,120.42
不用支付的往来款
罚款及违约金收入                        1,231,936.28 14,813,262.50                              1,231,936.28
政府补助                                                 422,400.00
其他                                       2,955.00         1,065.03                                2,955.00
               合计                     1,246,859.32 15,239,548.53                              1,246,859.32
       注：根据《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，将 2017 年 1
月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益。
       38、营业外支出
               项目                   本年发生额      上年发生额         计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失                   145,937.70         7,500.19                             145,937.70
赔偿支出                                 103,171.00         8,969.00                             103,171.00
对外捐赠支出                           2,863,474.00    1,543,000.00                             2,863,474.00
其他                                      59,316.64            0.04                               59,316.64
               合计                    3,171,899.34    1,559,469.23                             3,171,899.34
                                                 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
       39、所得税费用
       （1）所得税费用表
             项目                    本年发生额                         上年发生额
当期所得税费用                                  183,387,311.34                   152,596,045.61
递延所得税费用                                  -43,643,073.92                   -32,075,090.73
             合计                               139,744,237.42                   120,520,954.88
       （2）会计利润与所得税费用调整过程
                             项目                                          本年发生额
利润总额                                                                         960,226,743.02
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                  240,056,685.76
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响                                                           6,021,212.21
非应税收入的影响                                                                -109,202,609.53
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                   6,190,719.18
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                    -4,685,282.81
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                       1,363,512.61
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
所得税费用                                                                       139,744,237.42
       40、现金流量表项目
       （1）收到其他与经营活动有关的现金
             项目                    本年发生额                         上年发生额
利息收入                                         22,717,883.59                    11,620,443.98
罚款及赔偿款收入                                 10,988,219.73                     2,965,643.45
政府补助                                           312,400.00                        422,400.00
押金及保证金                                      4,021,994.28
往来款                                           11,299,581.92
收回代扣代垫款                                    4,667,190.92
其他                                                 58,647.26                     1,052,544.83
             合计                                54,065,917.70                    16,061,032.26
       （2）支付其他与经营活动有关的现金
             项目                    本年发生额                         上年发生额
管理费用支付的现金                               20,775,990.61                    23,262,780.39
销售费用支付的现金                               50,712,578.33                    74,462,928.08
                                                    深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
              项目                      本年发生额                            上年发生额
财务费用手续费                                        885,769.18                         1,290,098.16
罚款及滞纳金                                          103,171.00                         1,725,699.22
捐赠支出                                             2,863,474.00                        1,543,000.00
押金及保证金                                                                            27,577,478.02
其他经营性往来款                                                                        19,730,737.55
其他                                                  158,460.02                            27,050.21
              合计                                  75,499,443.14                      149,619,771.63
       （3）收到其他与投资活动有关的现金
              项目                      本年发生额                            上年发生额
合作开发项目往来款                                 500,000,000.00
              合计                                 500,000,000.00
       （4）支付其他与筹资活动有关的现金
              项目                      本年发生额                            上年发生额
贷款手续费                                            640,000.00                         1,572,500.00
              合计                                    640,000.00                         1,572,500.00
       41、现金流量表补充资料
       （1）现金流量表补充资料
                        补充资料                                    本年金额            上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                              820,482,505.60     803,876,525.51
加：资产减值准备                                                      3,649,539.31      32,626,193.03
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                   37,279,142.86      39,212,968.65
    无形资产摊销
    长期待摊费用摊销                                                    858,363.13         936,462.44
                                                                        139,090.08           7,500.19
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
    财务费用（收益以“－”号填列）                                  132,578,055.31     163,147,273.50
    投资损失（收益以“－”号填列）                                  -436,810,438.11   - 462,559,279.92
    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                         -44,319,628.08    -30,132,683.00
    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                            676,554.16      -1,942,407.73
                                                 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                        补充资料                               本年金额            上年金额
    存货的减少（增加以“－”号填列）                           790,525,713.62     666,206,271.13
    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                  18,717,222.54     -239,786,736.29
    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                -616,894,812.78     736,833,635.59
    其他
经营活动产生的现金流量净额                                     706,881,307.64    1,708,425,723.10
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                               2,941,952,030.25    2,703,757,938.19
减：现金的期初余额                                           2,703,757,938.19    1,732,717,417.78
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                       238,194,092.06     971,040,520.41
    （2）现金及现金等价物的构成
                           项目                                 年末余额           年初余额
一、现金
其中：库存现金                                                      33,499.80          41,018.40
可随时用于支付的银行存款                                      2,941,918,530.45   2,703,716,919.79
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额                                  2,941,952,030.25   2,703,757,938.19
  其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
    注 ： 年 末 银 行 存 款 中 有 11,570,000.00 元 定 期 存 款 ， 年 初 银 行 存 款 中 有
144,035,663.55 元定期存款，不作为现金及现金等价物。
                                                 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    42、所有权或使用权受限制的资产
                          项目                                   年末数          受限原因
存货-西安世博大道项目                                          521,080,014.59 注（1）
投资性房地产-振业大厦 A、B 座裙楼及 A 座塔楼                    81,745,177.67 注（2）
投资性房地产-峦山谷花园一期 2、3 栋商场复式 117 号房产         164,463,017.99 注（3）
投资性房地产-星海名城七期 25 套房产                            296,903,199.33 注（4）
存货-振业邕江雅苑                                              164,755,235.80 注（5）
存货-天津振业启春里                                            282,899,600.05 注（6）
存货-天津铂雅轩项目                                            694,693,371.95 注（7）
存货-广州振业城                                               2,115,538,944.00 注（8）
银行存款                                                        11,570,000.00 定期存单
其他货币资金                                                    60,465,949.18 按揭贷款保证金
其他货币资金                                                    10,140,000.00 工程质量保证金
                          合计                                4,586,721,096.46
    注（1）本公司之子公司西安振业房地产开发有限公司以振业世博大道项目土地（土
地证号：西浐灞国用[2014 出]第 082 号、西浐灞国用[2014 出]第 083 号）及全部未售
在建工程作为抵押，本公司提供全额连带责任保证向广发银行股份有限公司西安分行
借款人民币 4 亿元，借款期 3 年，约定的借款到期日为 2019 年 6 月 19 日，截止 2017
年 12 月 31 日，实际借款 4 亿元。
    注（2）本公司以振业大厦 A、B 座裙楼及 A 座塔楼作为抵押物向华夏银行深圳宝
安支行借款人民币 2 亿元，借款期 10 年，约定的借款到期日为 2023 年 1 月 8 日。
    注（3）本公司以峦山谷花园一期 2、3 栋商场复式 117 号房产作为抵押物向北京
银行深圳分行借款人民币 1.8 亿元，借款期 8 年，约定的借款到期日为 2022 年 6 月
23 日。
    注（4）本公司以星海名城七期项目 10 套房产作为抵押物向交通银行深圳中心区
支行借款人民币 3.3 亿元，借款期 10 年，约定的借款到期日为 2026 年 11 月 17 日，
截止 2017 年 12 月 31 日，实际借款 2.3 亿元。
    本公司以星海名城七期项目 15 套房产作为抵押物，同时，以上述房产租金收益
权作为质押，向华兴银行深圳分行借款人民币 5 亿元，借款期 10 年，约定的借款到
期日为 2027 年 2 月 6 日，截止 2017 年 12 月 31 日，实际借款 3 亿元
    注（5）本公司之子公司广西振业房地产股份有限公司以振业邕江雅苑项目国有土
地使用权作为抵押物向中国建设银行南宁园湖支行借款人民币 1.6 亿元，借款期 3 年，
约定的借款到期日为 2019 年 10 月 14 日，截止 2017 年 12 月 31 日，实际借款 1.1
亿元。
                                               深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    注（6）本公司之子公司天津振业佳元房地产开发有限公司以位于天津市红桥区双
环路与佳宁道交口东北侧项目（即天津振业启春里）总建筑面积不低于 95,044.25 平
方米在建工程及项目的土地使用权作为抵押，本公司提供全额连带责任保证向东亚银
行（中国）有限公司天津分行借款人民币 6 亿元，借款期 3 年，约定的借款到期日为
2018 年 6 月 20 日，截止 2017 年 12 月 31 日，实际借款 277,557,133.93 元。
    注（7）本公司之子公司天津振业津滨房地产开发有限公司以天津铂雅轩项目土地
使用权（房地证津字第 114051400091 号）作为抵押，本公司提供全额连带责任保证
向渤海银行股份有限公司天津分行借款人民币 5 亿元，借款期 3 年，约定的借款到期
日为 2018 年 10 月 25 日，截止 2017 年 12 月 31 日，实际借款 275,417,936.60 元。
    注（8）本公司之子公司广州市振发房地产开发有限公司以广州振业城土地使用权
（房地证粤（2016）广州市不动产权第 00207964 号）作为抵押，本公司提供全额连
带责任保证向受托人中国银行股份有限公司深圳东部支行（委托人为上海津福投资中
心（有限合伙））借款人民币 4 亿元，借款期 2 年，约定的借款到期日为 2018 年 2 月
24 日，截止 2017 年 12 月 31 日，实际借款 4 亿元；向中国银行股份有限公司广东省
分行借款人民币 12.5 亿元，借款期 3 年，约定的借款到期日为 2019 年 7 月 26 日，
截止 2017 年 12 月 31 日，实际借款 140,983,801.15 元。
    43、外币货币性项目
           项目          年末外币余额             折算汇率            年末折算人民币余额
货币资金
其中：港元                     4,819,396.34                    0.84              4,028,581.59
    七、合并范围的变更
    1、非同一控制下企业合并
    本年未发生非同一控制下企业合并。
    2、同一控制下企业合并
    本年未发生同一控制下企业合并。
    3、其他原因的合并范围变动
    无
                                                                                                     深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    1、在子公司中的权益
    八、在其他主体中的权益
    （1）企业集团的构成
                                                                                                         持股比例（%）
             子公司名称                    主要经营地           注册地                 业务性质                                  取得方式
                                                                                                           直接    间接
贵州振业房地产开发有限公司                    贵州              贵州遵义      房地产开发                   100            投资设立
天津市振业资产管理有限公司                    天津               天津         资产经营及房地产投资         100            投资设立
天津市振业房地产开发有限公司                  天津               天津         房地产开发                           100    投资设立
天津振业佳元房地产开发有限公司                天津               天津         房地产开发                           100    投资设立
东莞市振业房地产开发有限公司                广东东莞            广东东莞      房地产开发                           100    投资设立
西安振业房地产开发有限公司                  陕西西安            陕西西安      房地产开发                   100            投资设立
深圳市振业房地产开发有限公司                广东深圳            广东深圳      房地产开发及自有物业租赁     100            投资设立
广西振业房地产股份有限公司                    广西              广西南宁      房地产开发                   97.36          投资设立
惠州市惠阳区振业创新发展有限公司            广东惠州            广东惠州      房地产开发                   82.00     5    投资设立
湖南振业房地产开发有限公司                  湖南长沙            湖南长沙      房地产开发                   80.00          非同一控制下企业合并
广州市振发房地产开发有限公司                广东广州            广东广州      房地产开发                           100    投资设立
天津振业津滨房地产开发有限公司                天津               天津         房地产开发                           100    投资设立
                                                             广东深汕特别合
深汕特别合作区振业房地产开发有限公司    广东深汕特别合作区                    房地产开发                                  投资设立
                                                                 作区
深圳市振业贸易发展有限公司*                 广东深圳            广东深圳      贸易                         100            投资设立
深圳市建设（集团）公司金属结构制品厂*       广东深圳            广东深圳      制造业                       100            投资设立
天津振业化工发展有限公司*                     天津               天津         制造业                       100            投资设立
                                                                                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    *本公司持有上述公司的全部股权但未纳入合并范围的原因是，上述公司已停止经营多年，且被吊销营业执照或已注销，本公司认
为该等公司不符合“控制”的定义，根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的规定，上述公司不纳入合并范围。本公司对上述
    深圳市振业贸易发展有限公司及深圳市建设（集团）公司金属结构制品厂分别于 2017 年 2 月 14 日、2017 年 2 月 27 日收到了深
公司长期股权投资已全额计提了减值准备。
圳市市场监督管理局的注销通知书。
    （2）重要的非全资子公司
             子公司名称            少数股东的持股比例（%） 本年归属于少数股东的损益              本年向少数股东分派的股利         年末少数股东权益余额
广西振业房地产股份有限公司                                  2.64                   416,115.73                                                7,416,748.34
惠州市惠阳区振业创新发展有限公司                           13.00                  2,038,799.84                                              46,545,412.52
湖南振业房地产开发有限公司                                 20.00                12,391,225.42                                               85,621,935.29
    （3）重要的非全资子公司的主要财务信息
                                                                                         年末余额
             子公司名称
                                       流动资产            非流动资产         资产合计              流动负债          非流动负债          负债合计
广西振业房地产股份有限公司               755,870,353.23      6,842,413.38      762,712,766.61       371,775,329.25     110,000,000.00      481,775,329.25
惠州市惠阳区振业创新发展有限公司        1,171,968,387.81     5,140,087.63     1,177,108,475.44      819,066,840.68                         819,066,840.68
湖南振业房地产开发有限公司              1,362,618,369.29    19,251,404.21     1,381,869,773.50      953,760,097.04                         953,760,097.04
    （续）
                                                                                         年初余额
             子公司名称
                                       流动资产            非流动资产         资产合计            流动负债           非流动负债          负债合计
广西振业房地产股份有限公司               809,226,833.29      3,715,816.19      812,942,649.48    507,767,171.67        40,000,000.00       547,767,171.67
惠州市惠阳区振业创新发展有限公司         875,176,991.91      2,288,798.28      877,465,790.19    285,107,231.09       250,000,000.00       535,107,231.09
湖南振业房地产开发有限公司              1,494,491,520.83    18,031,067.13     1,512,522,587.96   966,369,038.59       180,000,000.00     1,146,369,038.59
                                                                                                                 深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                            本年发生额                                                               上年发生额
  子公司名称
                   营业收入       净利润        综合收益总额      经营活动现金流量        营业收入         净利润          综合收益总额      经营活动现金流量
                 129,591,039.30 15,761,959.55     15,761,959.55         -47,683,090.31   410,557,461.43    43,148,988.20     43,148,988.20        182,561,236.89
广西振业房地产
股份有限公司
惠州市惠阳区振
业创新发展有限 106,511,434.43 15,683,075.66       15,683,075.66          8,527,333.11    148,875,907.45    25,700,250.40     25,700,250.40         -49,115,811.01
公司
                 246,407,638.78 61,956,127.09     61,956,127.09         24,058,399.32    700,704,305.01   104,077,248.54    104,077,248.54        306,494,333.96
湖南振业房地产
开发有限公司
                                                  深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    本年未发生在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。
    3、在合营企业或联营企业中的权益
    （1）重要的合营企业或联营企业
    本公司对合营企业锦上花园开发项目的投资采用权益法核算，本公司对合营企业
锦上花园开发项目中住宅收益享有 70%收益权。
    （2）重要合营企业的主要财务信息
                                             年末余额/本年发生额          年初余额/上年发生额
                   项目
                                                 锦上花园开发项目          锦上花园开发项目
流动资产                                               3,776,654,138.54          4,230,136,540.76
其中：现金和现金等价物                                 1,767,255,505.80          2,026,339,318.90
非流动资产                                                  585,410.70                657,930.80
资产合计                                               3,777,239,549.24          4,230,794,471.56
流动负债                                               3,672,941,921.11          3,964,130,157.06
非流动负债
负债合计                                               3,672,941,921.11          3,964,130,157.06
少数股东权益
归属于母公司股东权益                                    104,297,628.13            266,664,314.50
按持股比例计算的净资产份额                               73,008,339.69            186,665,020.15
调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他
对合营企业权益投资的账面价值                            760,354,631.86            629,953,960.49
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入                                               1,935,280,300.30          2,300,408,751.24
财务费用                                                 -39,418,319.79            -24,391,449.70
所得税费用                                              225,905,654.54            241,491,389.23
净利润                                                  677,716,963.59            736,222,555.67
                                             深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                        年末余额/本年发生额         年初余额/上年发生额
                   项目
                                            锦上花园开发项目         锦上花园开发项目
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                       677,716,963.59            736,222,555.67
本年度收到的来自合营企业的股利
    九、与金融工具相关的风险
    本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细
情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些
风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控
以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权
益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关
性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每
一变量的变化是在独立的情况下进行的。
    （一）风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公
司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。
基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种
风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，
    1、市场风险
将风险控制在限定的范围之内。
    （1）外汇风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。公司承受外汇风险主要与港币有关，除
2017 年 12 月 31 日，除下表所述资产及负债为外币余额外，公司其他资产及负债均
公司极少数业务以港币进行结算外，公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于
为记账本位币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对公司的经营业
绩产生影响。
           项目                    年末数                              年初数
现金及现金等价物                             4,028,581.59                       4,311,140.00
    公司密切关注汇率变动对公司外汇风险的影响。
    （2）利率风险－现金流量变动风险
    公司借款均为人民币借款。人民币借款主要为浮动利率借款，借款利率根据中国
                                                       深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
人民银行贷款基准利率浮动。
(详见本附注六、21，附注六、23)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
    本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款
    利率风险敏感性分析： 
    利率风险敏感性分析基于下述假设： 
         市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
         对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入
或费用；
    在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当
期损益和股东权益的税前影响如下：
                                        本年度                                     上年度
  项目     利率变动                                               对利润的影
                      对利润的影响        对股东权益的影响                          对股东权益的影响
                                                                       响
对外借款   增加 1%      -1,814,300.42             -1,814,300.42    -2,441,919.51            -2,441,919.51
对外借款   减少 1%      1,814,300.42               1,814,300.42    2,441,919.51             2,441,919.51
    2、信用风险
    2017 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于
合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担 
保，具体包括：
         合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融
工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随 
着未来公允价值的变化而改变。
         本附注十一“或有事项”中披露的担保金额。
    由于该等房产目前的市场价格高于售价，公司认为与该等担保相关的风险较小。
    公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
    公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，无重大信用集
    3、流动风险
中风险。
    管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监
控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款
    本公司将银行借款作为主要资金来源。2017 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的
的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
银行借款额度为人民币 20.06 亿元。
    本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
                                                                                     单位:人民币元
                                                   深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
            项目              无期限         1 年以内               1-5 年              5 年以上
金融资产:
货币资金                                 3,024,127,979.43
应收账款                                      10,664,104.73
其他应收款                                   165,715,381.05
金融负债：
应付账款                                     993,996,959.52
应付利息                                      62,613,698.60
应付股利                                       2,293,302.10
其他应付款                                   338,974,127.56
一年内到期的非流动负债                   2,631,778,960.51
长期借款                                                          655,383,801.15       418,900,000.00
    十、关联方及关联交易
    1、本公司的母公司情况
                                                                      对本公司的持 对本公司的表
  直接控制人名称     注册地       业务性质          对本公司持股
                                                                      股比例（%） 决权比例（%）
                                                        296,031,373            21.93            21.93
深圳市人民政府国有   广东     接受市政府授权代表
资产监督管理委员会   深圳     国家履行出资人职责
    注：本公司无直接控股母公司，最终控制方即本公司的直接控制人。
    2、本公司的子公司情况
    详见附注八、1、在子公司中的权益。
    3、本公司的合营和联营企业情况
    详见附注八、3、在合营企业或联营企业中的权益。
    4、其他关联方情况
    本公司无其他关联方情况。
    5、关联方交易情况
    关键管理人员报酬
              项目                     本年发生额                            上年发生额
关键管理人员报酬                                   9,185,669.43                         7,236,997.98
    6、关联方应收应付款项
    应付项目
                                              深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
               项目名称                     年末余额                    年初余额
其他应付款
锦上花园开发项目                                499,472,541.71                     836,062.56
                合 计                           499,472,541.71                     836,062.56
       十一、承诺及或有事项
       1、重大承诺事项
    截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
       2、或有事项
    （1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
    ①1993 年 7 月 1 日，本公司与香港雄丰集团有限公司（以下简称“雄丰公司”）、
深圳市九州房地产开发有限公司（以下简称“九州公司”）签署《合作开发新城花园商
住楼合同书》，三方约定由雄丰公司、九州公司提供土地以及负责项目的报建手续，本
公司负责资金。2003 年 2 月 20 日深圳中级人民法院作出一审判决，裁决上述开发合
同无效，由雄丰公司偿还本公司已投入的投资款 2,988 万元和 1,300 万元借款及利息。
九州公司不服一审判决，向广东省高级人民法院提取上诉。2003 年 11 月 16 日广东
省高级人民法院作出终审判决，裁决上述开发合同有效但终止其履行，对已建成的 8
栋商住楼由本公司分得 6 栋（含雄丰公司以房产折抵其借款 1,300 万元），雄丰公司分
得 2 栋，本公司尚需负责上述 8 栋房产的收尾工程。根据上述判决，本公司经咨询深
圳市尊地地产咨询有限公司，预计已经发生减值，对上述房产计提了存货跌价准备，
截至 2017 年 12 月 31 日累计计提跌价准备 3,843 万元。
    本公司申请执行雄丰公司和龙城公司案，经深圳市中级人民法院作出（2004）深
中法执字第 21-1148-2 号《民事裁定书》，裁定结案。在执行过程中，因农业银行申请
执行雄丰公司贷款纠纷一案中，涉及的抵押物与本公司的 6 栋房产紧密相连，本公司
仍无法进行转让等实质性变现处理，根据“房地一体”的司法处理原则，本公司考虑以“利
害关系人”的身份加入该执行案。据此，本公司已与农业银行、汕尾市城区法院进行了
多次协商，本案执行无任何实质性进展。
    2009 年 6 月 11 日，雄丰公司就广东省高级人民法院作出的（2003）粤最高法民
一终字第 311 号民事判决向中华人民共和国最高人民法院提出再审申请。2009 年 12
月 16 日，最高人民法院作出(2010)民监字第 545 号民事裁定书，驳回雄丰公司的再
    2011 年 6 月 20 日，雄丰集团（深圳）有限公司以龙城公司、雄丰公司为被告向
审申请。
深圳市中级人民法院提起涉案地块土地使用权诉讼。2012 年 2 月 8 日，本公司以“利
害关系人”的身份加入了该案件的庭审，2012 年 7 月，深圳中院裁定准许原告撤回起
诉。
                                            深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    由于土地登记在龙城公司名下，房地处分离状态，香港雄丰在香港清盘，龙城公
司破产，该地块被划入破产财产，与该地块关联案件全部执行中止。我司依托龙城公
司清算组，提出整体拍卖执行方案，但执行方案中各方利益人就综合拍卖方案未能达
    2016 年 9 月 19 日，农业银行将其在新城花园项目的抵押债权及相关权利通过深
成一致意见，本案执行暂处于中止状态。
    ②2005 年 12 月，本公司与佰富利集团签订《股权转让协议》及《补充协议》，
圳市联合产权交易所进行拍卖，交易双方已经签署交易合同。
依法成为湖南振业的股东，合作开发长沙振业城项目（以下简称“长沙项目”）。
    在长沙项目推进过程中，因市场变化和拆迁的实际需要，长沙项目的拆迁及前期
公司第六届董事会第二十一次会议审议通过，并经本公司 2009 年第四次临时股东大
费用增加，按照《补充协议》的约定需股东双方按各自股权比例对等追加投资。经本
会审议批准，本公司对湖南振业履行了追加投资义务，但佰富利集团始终以各种理由
拒绝履行追加投资义务。
    为确保长沙项目的顺利开发，避免投资损失，在佰富利集团拒绝追加投资的情况
本公司对项目公司的总投资累计已达人民币 5.7 亿元，佰富利集团实际投入注册资本
下，本公司只能根据湖南振业的迫切需要，单方审慎追加投资。截至本报告披露之日，
金 3,000 万元，湖南振业实际获得投资总额为人民币 6 亿元。根据《补充协议》，佰富
利集团持有湖南振业 20%的股权，理应向湖南振业投入 89,897,485.40 元，扣除其已
实际投入的 3000 万元人民币注册资本金，佰富利集团还应向湖南振业追加投入人民
币 59,897,485.40 元。
    鉴于佰富利集团自始至终未向湖南振业追加投入，且湖南振业已实际依托本公司
费 用 人 民 币 150,512,573.02 元 和 59,897,485.40 元 对 等 追 加 投 资 ， 合 计
追加的投资，持续为长沙项目对外支出。其中根据《补充协议》，超出的征地补偿安置
210,410,058.42 元形成了佰富利集团对湖南振业的负债，本公司认为佰富利集团应立
即迳付至本公司。
    鉴于上述情况，本公司向华南国际经济贸易仲裁委员会（原名“中国国际经济贸易
认被申请人对湖南振业负有债务人民币 210,410,058.42 元；请求被申请人立即迳付给
仲裁委员会华南分会”）提起仲裁程序，对佰富利集团提出如下仲裁请求：请求依法确
的被申请人对项目公司的债务额的 5%计，为 10,520,502.92 元）；请求被申请人承担
申请人；请求被申请人承担申请人因办理该案需支出的合理费用（暂按仲裁裁决支持
    本案已于 2012 年 2 月 7 日正式开庭审理。2013 年 6 月 8 日，佰富利集团向深圳
本案的仲裁受理费和处理费等案件的相关费用。
中院提起诉讼，要求确认双方在原股权转让相关协议中制定的仲裁条款无效，2013 年
7 月 12 日，深圳中院作出终审裁定，驳回了佰富利集团的申请。
    2013 年 8 月 16 日，本公司收到华南国际经济贸易仲裁委员会作出的裁决书，裁
决被申请人支付给申请人增加的拆迁补偿费用人民币 150,512,573.02 元、追加投资款
                                                   深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
18,000,000.00 元 ， 另 外 被 申 请 人 补 偿 申 请 人 因 办 理 本 案 而 支 出 的 费 用 人 民 币
2,395,350.00 元以及支付申请人为其代垫的仲裁费人民币 1,327,187.70 元。本裁决为
终局裁决。上述各项裁决的支付义务，佰富利集团应当在本裁决作出之日起十五日内
向本公司一次性支付完毕。截止本报告披露之日，佰富利集团尚未履行裁决确定的各
项义务。
     2014 年 3 月 4 日，公司收到深圳中院发出的传票，佰富利集团已向深圳中院提
起诉讼，案号为（2014）深中法涉外仲字第 41 号，佰富利集团诉请撤销华南国仲深
裁（2013）128 号仲裁裁决并由公司承担本案的诉讼费用。2014 年 3 月 6 日，该案
件开庭审理，2015 年 3 月 23 日，公司收到深圳中院《民事裁定书》，驳回申请人佰
富利集团撤销华南国仲深裁（2013）128 号仲裁裁决的申请，案件受理费由申请人佰
富利集团承担。
     案号为（2014）深中法涉外仲字第 41 号生效后，公司依法向湖南省长沙市中级
人民法院（以下简称“长沙中院）申请强制执行华南国仲深裁（2013）128 号仲裁裁决。
     2015 年 5 月 21 日，长沙中院作出（2015）长中民执字第 00369 号《执行裁定
书》，裁定将华南国仲深裁（2013）128 号仲裁裁决股权转让纠纷一案指定到湖南省
长沙市开福区人民法院（以下简称“开福区法院”）执行。
     2015 年 6 月 16 日，开福区法院作出《执行裁定书》（［2015］开执字第 00990-1
号），裁定内容：冻结、划转佰富利集团在金融机构的存款 19,010 万元，或扣留、提
取佰富利集团的收入 19,010 万元，或查封、扣押、冻结其相应价值的财产或财产权益，
并要求湖南振业协助将佰富利集团在湖南振业所持有的全部股权予以冻结，冻结期内
湖南振业不得向佰富利集团支付股利或红利，不得为佰富利集团办理股权转让。
     2015 年 8 月，公司收到长沙中院发来的《听证通知及合议庭成员告知书》及佰富
利集团的《不予执行仲裁裁决申请书》，佰富利集团对开福区法院的《执行裁定书》不
服，申请不予执行仲裁裁决。
     2015 年 8 月 27 日，长沙中院就佰富利集团申请不予执行仲裁裁决一案，举行了
听证会。截止本财务报告披露之日，公司尚未收到法院的相关裁定。
     2016 年 8 月，公司收到开福区法院发来的《通知书》（【2015】开执字第 00990
号），该法院依照有关法律规定，委托有关中介机构对佰富利集团所持有的湖南振业
20%的股权进行评估、拍卖，并定于 2016 年 8 月 31 日 9:30 在湖南联合产权交易所
按现状拍卖。
     2016 年 8 月 29 日，本次拍卖委托机构发布拍卖中止公告：因收到委托法院函告，
原定于 2016 年 8 月 31 日 9:30 在湖南省联合产权交易所拍卖的“佰富利集团有限公
司持有的湖南振业房地产开发有限公司 20%股权”因故中止。
     2016 年 9 月，公司收到开福区法院发来的《听证通知书》，通知定于 2016 年 10
月 13 日就案外人针对股权拍卖的执行异议举行听证，此后又被通知听证改期至 2016
                                            深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
年 10 月 21 日。2016 年 10 月 21 日，开福区法院就案外人针对股权拍卖的执行异议
举行听证会。
    2016 年 11 月 18 日，长沙中院作出（2015）长中民执异字第 00417 号《执行裁
定书》，裁定驳回佰富利集团不予执行仲裁裁决的申请。
    2016 年 12 月 13 日，开福区法院作出（2016）湘 0105 执异 116 号《执行裁定
书》，裁定驳回案外人针对股权拍卖的异议请求。案外人不服该裁定，已向长沙中院提
起了复议。
    2017 年 2 月 20 日，长沙中院就案外人执行异议复议举行了听证。截至本财务报
告披露之日，复议尚未有结果。
    2016 年 9 月 30 日，公司就 2011 年 7 月 1 日之后新增加的拆迁安置补偿费用向
华南国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁程序（案号为 SHEN T20160426 号），对佰富
利集团提出如下仲裁请求：请求确认湖南振业于 2011 年 7 月 1 日至 2014 年 12 月 31
日因浪琴湾项目增加的拆迁补偿费用人民币 50,049,724.25 元由被申请人承担；裁令
被申请人向申请人履行上述债务的偿付义务；裁令被申请人向申请人偿付资金占用期
间的利息损失 10,777,379 元；裁令被申请人承担办理本案的合理费用（包括律师费
47 万元）；裁令被申请人承担本案的仲裁受理费和处理费等仲裁费用。案件定于 2017
年 3 月 28 日开庭。
    2017 年 7 月 17 日，华南国际经济贸易仲裁委员会作出华南国仲深裁【2017】339
号裁决书，裁决书确认本公司于 2011 年 7 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日因浪琴湾项
目增加的拆迁补偿费 50,049,724.25 元由被申请人承担；被申请人向申请人支付拆迁
补偿费本金合计 21,484,949.30 元及各费用对应的利息、合理费用 381,000 元及仲裁
费 541,188.80 元。本裁决为终局裁决。以上确定的各项应付款项，被申请人应在裁决
作出之日起 15 日内支付完毕。截至本报告披露之日，佰富利集团尚未履行裁决确定
的各项义务。
    （2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
    ①本公司按房地产行业经营惯例为商品房承购人提供阶段性按揭贷款担保。阶段
性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购房产的《房地产证》
办出及抵押手续办妥之日止。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司承担的阶段性担保责
任的贷款金额为 269,319.42 万元。
    ②西安振业为业主牛进才等向重庆银行股份有限公司西安分行、招商银行股份有
限公司西安分行借入的按揭贷款提供阶段性担保，因业主牛进才等未按时足额还款，
牛进才等及西安振业被重庆银行股份有限公司西安分行、招商银行股份有限公司西安
分行起诉，根据扣划及判决结果，从西安振业银行账号中扣划了牛进才等应付银行的
本金及利息等，截止 2017 年 12 月 31 日，西安振业代垫的本金及利息等情况如下：
                                                   深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
序号            按揭银行                    房号              逾期业主         代垫金额       说明
 1     重庆银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 7-20102           常青          1,528,201.08   注3
 2     招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 9-12102          陈建峰           793,166.50   注3
 3     招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 8-12202     练寿春、李丽玉        788,110.00   注3
 4     重庆银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 3-21702           常慧          1,682,683.67   注1
 5     招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 8-12302     陈明旺、谢永菊        721,563.38   注2
 6     招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 2-12101           刘勤          1,366,426.29   注1
 7     招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 22-20102         白小艳         4,713,214.02   注1
 8     招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 33-20203         常艳琴         2,514,223.04   注1
 9     招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 9-12202     詹慧玲、谢松梅        705,708.82   注1
 10    招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 2-12502       牛帆、刘勤        1,531,478.14   注1
 11    招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 22-10102          刘婧          4,546,136.00   注1
 12    招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 7-10402      杜清、田丝雨         657,321.18   注3
 13    招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 9-12302     谢祥森、谢菊妹        780,110.10   注2
 14    招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 33-10302    樊二娥、姬建飞      2,483,785.99   注2
 15    招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 22-20101    邱向龙、杜青鱼      4,397,993.65   注1
 16    招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 24-10101    张留柱、张海霞      4,702,049.51   注2
 17    招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 22-10101         牛进才         5,483,582.23   注1
 18    招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 8-12102     赖新寿、徐玉梅        678,207.73   注1
 19    招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 8-11302          李成贵           651,468.68   注2
 20                                                                              696,026.10   注1
                                        振业泊公馆
                                           1-20801
       招商银行股份有限公司西安分行                              刘丹
 21                                                                              720,153.49   注1
                                        振业泊公馆
                                           1-21104
       招商银行股份有限公司西安分行                             方玉琴
 22                                                                              668,471.84   注1
                                        振业泊公馆
                                           1-22601
       招商银行股份有限公司西安分行                             陈锐光
 23    招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 25-30101         党军霞         4,605,605.94   注1
 24    招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 9-12301          王永军           601,861.88   注3
 25    招商银行股份有限公司西安分行   振业泊墅 33-20301         杜芳军         2,619,489.18   注3
                  合计                                                        50,637,038.44
       注 1：西安振业已向该等业主起诉追偿，但该等房产涉及其他司法机关查封，西
       注 2：西安振业已向该等业主起诉追偿，截止本财务报告披露之日法院已将涉案
 安振业不具有法律意义上的优先受偿权；
 房产查封，准备评估拍卖。
                                            深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    注 3：西安振业已向该等业主起诉追偿，截止本财务报告披露之日法院已将涉案
房产成功拍卖，目前正办理产权转移手续。
    ③本公司子公司西安振业房地产开发有限公司（以下简称“西安振业”）为业主梅
磊鸣、梅朝汎等向招行西安分行借入的按揭贷款提供阶段性担保，因未按时足额还款，
行西安分行借款本息合计 4,955,450.71 元，西安振业承担连带保证责任，截止本财务
梅磊鸣、梅朝汎等及西安振业被招行西安分行起诉，梅磊鸣、梅朝汎等业主需支付招
报告披露之日，该等案件法院尚未判决执行。
    十二、资产负债表日后事项
    2018 年 3 月 28 日，本公司召开了董事会决议通过 2017 年度利润分配预案：以
    利润分配情况
截至 2017 年 12 月 31 日公司总股本 1,349,995,046 股为基数向全体股东每 10 股派发
现金红利 元（含税），共派发现金红利 元。
    1、前期差错更正
    十三、其他重要事项
    2、年金计划
    本报告期无需要披露的前期差错更正。
    根据《中华人民共和国劳动法》、《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理办法》、
《深圳市企业年金管理暂行规定》及《深圳市属国有企业年金管理暂行规定》及其他
法律法规，结合公司实际，本公司制订了《深圳市振业（集团）股份有限公司企业年
金方案》（以下简称“年金计划”）。
    年金计划主要内容包括参加人员范围、企业年金的组成及分配、基金管理、企业
年金的支付等。
    年金计划的参加人员主要为试用期满，与公司有正式的劳动关系，并履行所规定
的全部义务的在岗员工。
    企业年金由公司企业年金和个人企业年金组成。公司企业年金由公司为员工缴交；
个人企业年金由员工个人缴交。公司企业年金总额：不超过公司参加企业年金员工上
年度工资总额的十二分之一，每年度的具体缴交额度根据公司上年度经营情况和有权
审批机构核定的比例确定，由公司按国家有关规定允许的列支渠道列支。个人企业年
金总额：最高为参加企业年金员工本人上年度工资总额的十二分之一。
    企业年金基金实行完全积累，采用个人账户方式进行管理。企业年金基金按照国
家规定投资运营的收益并入企业年金基金。企业年金基金与受托人、托管人、账户管
理人、投资管理人的自有资产或其他资产分开管理，不得挪作其他用途。
    企业年金支付的条件：（一）达到国家规定的退休年龄并办理了退休手续；（二）
因病（残）丧失劳动能力，经劳动保障部门认可办理了病退或者提前退休；（三）出国
                                                       深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
定居；（四）在退休前身故。领取企业年金时由员工向企业提出申请，企业出具证明，
受托人认定并发放。员工退休后由本人决定一次性领取或分期领取；员工在退休前身
故，其年金个人账户余额由其指定的受益人或法定继承人一次性领取。
     3、终止经营
                                                                                      归属于母公司所有
           项目              收入    费用       利润总额 所得税费用 净利润
                                                                                      者的终止经营利润
贵州振业房地产开发有限公司          -2,576.91     2,576.91                 2,576.91              2,576.91
     注:深圳市振业（集团）股份有限公司第八届董事会 2014 年第六次会议审议通过
《关于注销贵州振业房地产开发有限公司的议案》。公司已委托贵州鑫恒瑞税务师事务
所（特殊普通合伙）出具鉴证报告，截止本财务报告披露之日，贵州振业房地产开发
有限公司的注销工作处于清算审核阶段。
     十四、公司财务报表主要项目注释
     1、应收账款
     （1）应收账款分类披露
                                                                         年末余额
                                                       账面余额              坏账准备
                   类别
                                                                  比例                 比例   账面价值
                                                      金额                  金额
                                                               （%）                  （%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
账龄组合                                         10,504,554.63 100.00 656,520.18        6.25 9,848,034.45
组合小计                                         10,504,554.63 100.00 656,520.18        6.25 9,848,034.45
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款
项
                   合计                          10,504,554.63 100.00 656,520.18        6.25 9,848,034.45
     （续）
                                                                         年初余额
                                                       账面余额              坏账准备
                   类别
                                                                  比例                 比例   账面价值
                                                      金额                  金额
                                                               （%）                  （%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
账龄组合                                          7,798,338.02 100.00 462,857.16        5.94 7,335,480.86
                                                        深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                          年初余额
                                                        账面余额                坏账准备
                   类别
                                                                   比例                  比例      账面价值
                                                       金额                    金额
                                                                  （%）                  （%）
组合小计                                           7,798,338.02 100.00 462,857.16             5.94 7,335,480.86
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款
项
                   合计                            7,798,338.02 100.00 462,857.16             5.94 7,335,480.86
     ①年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
     ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                                                    年末余额
              账龄
                                          应收账款                 坏账准备              计提比例（%）
1 年以内                                        10,212,793.63             510,639.68
2至3年
3-5 年                                            291,761.00              145,880.50
              合计                              10,504,554.63             656,520.18                       6.25
     ③年末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项。
     本年计提坏账准备金额 193,663.02 元。
     （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
     （3）本年无核销的应收账款情况。
     本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 7,923,276.70
     （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
元，占应收账款年末余额合计数的比例为 75.43%，相应计提的坏账准备年末余额汇
总金额为 396,163.84 元。
     2、其他应收款
     （1）其他应收款分类披露
                                                                年末余额
           类别                      账面余额                        坏账准备
                                                                                                 账面价值
                                  金额          比例（%）         金额         比例（%）
                             3,236,965,991.05          99.72 161,848,299.55            5.00 3,075,117,691.50
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的其他应收款
账龄组合                         8,980,017.04           0.28    3,978,507.06          44.30        5,001,509.98
                                                        深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                                               年末余额
           类别                      账面余额                       坏账准备
                                                                                             账面价值
                                  金额          比例（%）        金额         比例（%）
组合小计                         8,980,017.04           0.28   3,978,507.06         44.30      5,001,509.98
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的其他应收款
           合计              3,245,946,008.09         100.00 165,826,806.61          5.11 3,080,119,201.48
    （续）
                                                               年初余额
           类别                      账面余额                       坏账准备
                                                                                             账面价值
                                  金额          比例（%）        金额         比例（%）
                             3,400,110,084.73          99.39 170,005,504.24          5.00 3,230,104,580.49
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的其他应收款
账龄组合                       20,848,828.99            0.61   4,279,731.60         20.53     16,569,097.39
组合小计                       20,848,828.99            0.61   4,279,731.60         20.53     16,569,097.39
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的其他应收款
           合计              3,420,958,913.72         100.00 174,285,235.84          5.09 3,246,673,677.88
    ①年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
                                                                 年末余额
    其他应收款（按单位）
                                   其他应收款            坏账准备       计提比例            计提理由
深圳市振业房地产开发有限公司      1,972,258,251.42 98,612,912.57                   5% 合并范围内关联方
天津市振业房地产开发有限公司        540,137,117.64 27,006,855.88                   5% 合并范围内关联方
湖南振业房地产开发有限公司          244,403,450.86 12,220,172.54                   5% 合并范围内关联方
广西振业房地产股份有限公司          188,553,947.30       9,427,697.37              5% 合并范围内关联方
惠阳市振业创新发展有限公司          217,884,813.74 10,894,240.69                   5% 合并范围内关联方
广州市振发房地产开发有限公司         73,728,410.09       3,686,420.50              5% 合并范围内关联方
             合计                 3,236,965,991.05 161,848,299.55             —               —
    ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                  年末余额
                账龄
                                        其他应收款                     坏账准备           计提比例（%）
1 年以内                                       3,017,542.21                150,877.12
1至2年                                           958,507.29                 95,850.73
2至3年                                           417,807.32                125,342.20
3至5年                                           208,303.87                104,151.94
5 年以上                                       4,377,856.35               3,502,285.07
                合计                           8,980,017.04               3,978,507.06                    44.30
       ③年末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款。
       本年转回坏账准备金额 301,224.54 元。
       （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
       （3）本年无核销的其他应收款情况。
       （4）其他应收款按款项性质分类情况
           款项性质                        年末账面余额                           年初账面余额
关联方往来款                                       3,236,965,991.05                             3,400,110,084.73
押金及保证金                                             6,431,335.69                               4,477,856.35
代垫款项                                                 2,498,681.35                               6,150,972.64
违约赔偿金                                                                                        10,170,000.00
其他                                                        50,000.00                                 50,000.00
                合计                               3,245,946,008.09                             3,420,958,913.72
       （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                      占其他应收款年末余           坏账准备
       单位名称          款项性质       年末余额          账龄
                                                                      额合计数的比例（%） 年末余额
                       关联方往来款 1,972,258,251.42 1 年以内                        60.15        98,612,912.57
深圳市振业房地产开
发有限公司
                                       540,137,117.64 1 年以内                       16.47        27,006,855.88
天津市振业房地产开
                       关联方往来款
发有限公司
                                       244,403,450.86 1 年以内                           7.45     12,220,172.54
湖南振业房地产开发
                       关联方往来款
有限公司
                                       217,884,813.74 1 年以内                           6.65     10,894,240.69
惠阳市振业创新发展
                       关联方往来款
有限公司
                                       188,553,947.30 1 年以内                           5.75       9,427,697.37
广西振业房地产股份
                       关联方往来款
有限公司
         合计                —       3,163,237,580.96           —                  96.47 158,161,879.05
                                                                                                           深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    3、长期股权投资
    （1）长期股权投资分类
                                                          年末余额                                                   年初余额
                 项目
                                         账面余额         减值准备             账面价值       账面余额             减值准备               账面价值
对子公司投资                           1,385,429,907.40   6,374,510.83   1,379,055,396.57   1,385,429,907.40          6,374,510.83       1,379,055,396.57
对联营、合营企业投资
                 合计                  1,385,429,907.40   6,374,510.83   1,379,055,396.57   1,385,429,907.40          6,374,510.83       1,379,055,396.57
    （2）对子公司投资
               被投资单位                 年初余额        本年增加             本年减少       年末余额         本年计提减值准备      减值准备年末余额
广西振业房地产股份有限公司              145,904,497.23                                       145,904,497.23
湖南振业房地产开发有限公司              120,000,000.00                                       120,000,000.00
贵州振业房地产开发有限公司               39,950,899.34                                        39,950,899.34
天津市振业资产管理有限公司              280,000,000.00                                       280,000,000.00
惠州市惠阳区振业创新发展有限公司        213,200,000.00                                       213,200,000.00
西安振业房地产开发有限公司              280,000,000.00                                       280,000,000.00
深圳市振业房地产开发有限公司            300,000,000.00                                       300,000,000.00
天津振业化工实业有限公司                   4,500,000.00                                         4,500,000.00                                 4,500,000.00
深圳市建设（集团）公司金属结构制品厂        490,434.54                                           490,434.54                                    490,434.54
深圳市振业贸易发展有限公司                 1,384,076.29                                         1,384,076.29                                 1,384,076.29
                 合计                  1,385,429,907.40                                     1,385,429,907.40                                 6,374,510.83
                                                     深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    4、营业收入、营业成本
    （1）营业收入、营业成本
                               本年发生额                                上年发生额
     项目
                       收入                  成本                 收入                 成本
主营业务               127,960,012.21        86,416,409.60       546,385,879.89       291,345,055.87
其他业务
     合计              127,960,012.21        86,416,409.60       546,385,879.89       291,345,055.87
    （2）主营业务（分行业）
                               本年发生数                                上年发生数
   行业名称
                     营业收入               营业成本           营业收入             营业成本
房地产                 127,960,012.21        86,416,409.60       546,385,879.89       291,345,055.87
     合计              127,960,012.21        86,416,409.60       546,385,879.89       291,345,055.87
    （3）主营业务（分产品）
                               本年发生数                                上年发生数
   产品名称
                     营业收入               营业成本           营业收入             营业成本
房产销售                42,421,422.76        23,591,201.64       463,055,486.86       235,151,180.75
房产租赁                85,538,589.45        62,825,207.96        83,330,393.03        56,193,875.12
     合计              127,960,012.21        86,416,409.60       546,385,879.89       291,345,055.87
    （4）主营业务（分地区）
                               本年发生数                                上年发生数
   地区名称
                     营业收入               营业成本           营业收入             营业成本
广东省                 127,960,012.21        86,416,409.60       546,385,879.89       291,345,055.87
     合计              127,960,012.21        86,416,409.60       546,385,879.89       291,345,055.87
    5、投资收益
                       项目                                   本年发生额           上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                           16,416,400.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                       31,053.78
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                                      5,151,957.81
合营项目投资收益                                                436,810,438.11        457,376,268.33
                       合计                                     436,810,438.11        478,975,679.92
                                                         深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    十五、补充资料
    1、本年非经常性损益明细表
                                     项目                                             金额         说明
非流动性资产处置损益                                                                 -139,090.08
越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免
                                                                                      312,400.00
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                              3,185,431.88
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               -1,785,949.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目
                                     小计                                           1,572,791.86
所得税影响额                                                                          393,197.96
少数股东权益影响额（税后）                                                              8,136.46
                                     合计                                           1,171,457.44
    注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,\"-\"表示损失或支出。
    本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1
                                                    深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
    2、净资产收益率及每股收益
号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
                                                                          每股收益
             报告期利润          加权平均净资产收益率（%）
                                                               基本每股收益      稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                           15.24              0.60                0.60
                                                       15.22              0.60                0.60
扣除非经常损益后归属于普通股股
东的净利润
                                       深圳市振业（集团）股份有限公司 2017 年年度报告
                       第十节 备查文件目录
  一、公司董事长亲笔签名并加盖公司公章的年度报告。
  二、公司负责人赵宏伟、主管会计工作负责人朱新宏、财务总监于冰、分管
 会计工作负责人及会计机构负责人方东红签名并盖章的财务报表。
  三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
  四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
                         深圳市振业（集团）股份有限公司
                         董事长： 赵宏伟
                         二〇一八年三月二十八日

附件：公告原文

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