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深粮控股:2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-25

深圳市深粮控股股份有限公司

2020年半年度报告

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司董事长祝俊明、总经理胡翔海、主管会计工作负责人金贞媛及会计机构负责人(会计主管人员)温洁瑜声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名
卢启光董事因公出差胡翔海

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺。《证券时报》《中国证券报》《香港商报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为本公司选定的信息披露媒体,本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准,敬请投资者注意投资风险。

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险及应对措施,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”中有关内容。本报告分别以中、英文编制,在对中外文文本的理解上发生歧义时,以中文文本为准。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 19

第六节 股份变动及股东情况 ...... 27

第七节 优先股相关情况 ...... 31

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 32

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 33

第十节 公司债相关情况 ...... 34

第十一节 财务报告 ...... 35

第十二节 备查文件目录 ...... 170

释义

释义项释义内容
深粮控股/上市公司/公司深圳市深粮控股股份有限公司
深粮集团深圳市粮食集团有限公司
华联公司深圳市华联粮油贸易有限公司
深粮置地深圳市深粮置地开发有限公司
多喜米深圳市深粮多喜米商务有限公司
深圳面粉、面粉公司深圳市面粉有限公司
深粮质检深圳市深粮质量检测有限公司
东莞物流东莞市深粮物流有限公司
东莞食品产业园东莞市国际食品产业园开发有限公司
贝格厨房深圳市深粮贝格厨房食品供应链有限公司
深粮冷链深圳市深粮冷链物流有限公司
深宝华城深圳市深宝华城科技有限公司
深宝投资深圳市深深宝投资有限公司
深宝三井深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司
婺源聚芳永婺源县聚芳永茶业有限公司
深远数据深圳市深远数据技术有限公司
食品集团深圳市食品物资集团有限公司、深圳市食品集团有限公司
农产品深圳市农产品集团股份有限公司
深圳市国资委深圳市人民政府国有资产监督管理委员会
中国证监会中国证券监督管理委员会
元/万元人民币元/万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称深粮控股、深粮B股票代码000019、200019
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称深圳市深粮控股股份有限公司
公司的中文简称(如有)深粮控股
公司的外文名称(如有)SHENZHEN CEREALS HOLDINGS CO.,LTD
公司的法定代表人祝俊明

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名戴斌陈凯跃、刘沐雅
联系地址深圳市福田区福虹路9号世贸广场A座13楼深圳市福田区福虹路9号世贸广场A座13楼
电话0755-820275220755-82027522
传真0755-837783110755-83778311
电子信箱szch@slkg1949.comchenky@slkg1949.com、liumy@slkg1949.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)4,740,428,222.104,782,167,732.69-0.87%
归属于上市公司股东的净利润(元)210,738,686.12203,168,850.613.73%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)196,760,081.80198,195,100.05-0.72%
经营活动产生的现金流量净额(元)9,610,361.15-389,429,629.75102.47%
基本每股收益(元/股)0.18280.17633.69%
稀释每股收益(元/股)0.18280.17633.69%
加权平均净资产收益率4.66%4.82%-0.16%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)7,028,727,913.526,775,067,275.863.74%
归属于上市公司股东的净资产(元)4,400,982,300.344,420,751,187.57-0.45%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产
本期数上期数期末数期初数
按中国会计准则210,738,686.12203,168,850.614,400,982,300.344,420,751,187.57
按国际会计准则调整的项目及金额
其他应付股市调节基金调整1,067,000.001,067,000.00
按国际会计准则210,738,686.12203,168,850.614,402,049,300.344,421,818,187.57

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)2,326,477.57
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)10,824,560.17
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费204,763.50
委托他人投资或管理资产的损益7,544,998.92
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-572,784.42
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回1,176,620.32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,827,866.72
其他符合非经常性损益定义的损益项目337,500.00
减:所得税影响额3,616,736.56
少数股东权益影响额(税后)418,928.46
合计13,978,604.32--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期内,公司进一步促进业务融合协同发展,主营业务主要包括批发零售业务、食品加工制造业务、租赁及商务服务业务。批发零售业务主要涉及大米、小麦、稻谷、玉米、高粱、食用油等粮油产品和精品茶、饮料、调味品的销售。公司根据市场行情及上下游企业需求对采购的上述粮油产品进行自主贸易。小麦、稻谷、玉米、大麦、高粱等原粮,主要供应给行业内的大型贸易商、饲料加工及面粉加工企业等客户;大米、面粉、食用油、精品茶、饮料等产品,主要销售给企事业单位、食品企业及社区居民等。

食品加工制造业务主要是公司在面粉、大米、食用油、茶及天然植物、饮料、调味品等方面的加工和技术研发。公司面粉品牌及产品有“金常满”“映山红”“红荔”系列面包粉;“君子兰”“美人蕉”系列糕点、馒头专用粉;“向日葵”高筋特精粉、饼干粉;“飞鱼”沙琪玛专用粉;“月季香”月饼专用粉等。大米品牌包括“深粮多喜”“谷之香”“金嘉喜”“润香良品”“禾香”“深粮鱼水情”等。食用油品牌包括“深粮多喜”“深粮福喜”“红荔”“深粮鱼水情”等。深粮多喜常香稻稻花香大米入选国家粮食局首批“中国好粮油”产品,其生产加工过程符合供深食品评价要求,允许使用“深圳标准·圳品”标识。“深粮鱼水情”形成了米、面、油、杂、特等军粮供应、军需民用品牌系列。公司茶产品包括“金雕”速溶茶粉、茶浓缩汁等系列茶制品;“聚芳永”“古坦”“福海堂”系列茶品;调味品包括“三井”蚝油、鸡精、海鲜酱等;饮品包括“深宝”菊花茶、柠檬茶、清凉茶等。

租赁及商务服务业务是指公司凭借在粮油市场上积累的品牌、信誉、经验、管理、服务、设施、信息化系统等优势,为产业链上下游各类客户提供专业的粮油及食品饮料进出口贸易、仓储保管、物流配送、质量检测、信息化技术服务,物业租赁和管理、商业运营管理等服务。旗下深粮东莞粮食物流节点项目建设与运营工作稳步推进,建成后将成为集粮油码头、仓储保管、检测配送、加工生产、市场交易五大功能于一体的粮食流通综合服务体。旗下深粮质检被认定为“广东深圳国家粮食质量监测站”。旗下深粮冷链为客户提供食品冷链仓储和配送服务。旗下深粮置地是专业的资产管理平台企业。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产无重大变化。
固定资产本期变动主要系深粮东莞粮食物流节点的食品加工项目竣工投产,由在建工程结转至固定资产,令固定资产较期初增加。
无形资产无重大变化。
在建工程本期变动主要系深粮东莞粮食物流节点项目、双鸭山粮源基地项目投入令在建工程增加;同时深粮东莞粮食物流节点的食品加工项目竣工投产后,结转至固定资产,令在建工程减少。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司拥有深圳市较大规模的仓容资源,是深受市民信赖的“米袋子”。报告期内,公司通过资源优化整合,延伸和拓展粮油食品产业链发展,以打造“智慧粮油食品供应链优质服务商”为战略目标,进一步强化企业核心竞争优势。

1.管理效能优势

公司核心管理团队经验丰富,具有较强的战略眼光和务实精神,结合公司发展实际形成了一整套行之有效的体制,推动企业高质量发展。公司大力推动商业模式创新和转换,积极推进从“贸易型企业”向“服务型企业”、“操作型管控”向“战略型管控”转型。在业务管控上,公司构建“业务运作与资金管理、库存管理、质量管理”相对分离、相互制衡的“四位一体”管控体系,同时通过加强风险全流程监管、预算管理、计划管理、合同管理、客户管理和品牌管理等措施,有效防范运营风险。公司通过创新人才管理,建立了适应企业长远发展所需的开放型人才梯队;通过创新实施绩效考核机制,建立以结果为导向的激励约束考核机制,有效建立了绩效文化、激发了企业内生活力。公司坚持培育和倡导以“人为本、绩为先、品为优、和为上”为核心价值观的企业文化,将员工个人发展目标与企业愿景相结合,增强企业的凝聚力与向心力。

2.商业模式优势

在业务布局和管控上,公司深耕细分目标市场,在粮油食品产业链的不同领域开展专业化经营,拥抱互联网,逐步构建形成终端粮油食品电商销售、餐饮配送服务、大宗粮油交易服务“三位一体”多层次产品供应网络。终端粮油食品电商销售方面,积极推进“互联网+粮食”、“社区自动售卖粮站”等粮油食品零售新业态发展,拥有B2C粮油食品网络直销平台“多喜米网”,并在天猫商城、京东商城等电商平台开通线上销售渠道,促进电商销售平台线上线下融合。餐饮配送方面,贝格厨房专注于智慧粮油食品服务领域,为企业、学校、政府事业单位等团体用户提供优质安全的粮油食品和餐饮服务,力争满足客户对健康膳食、品质生活的多元化需求。粮油交易服务方面,公司打造的粮食大宗商品交易平台“深粮控股粮食交易网”,能够高效整合商流、物流、信息流,提高流通效率,为采购商与供应商提供买卖、物流、质检、交易信息等优质服务,提高经济效益。

3.研发技术优势

公司高度重视以现代技术手段改造提升传统产业,积极将物联网、云计算、大数据、移动互联网等新一代信息技术引入粮食管理。公司在粮食行业内率先推进仓储管理的“标准化、机械化、信息化、无害化”建设,自主开发“粮食物流信息系统”(深粮GLS),应用RFID技术、滑托盘设备,并引进智能码垛设备,提升粮库作业效率和管理效能。公司先后承担多项国家级课题研究,多个信息化项目获得国家、省、市级奖励,已开发完成并正常运行的信息系统超过30个。

公司在食品饮料领域拥有雄厚的研发能力,聚集了领先的技术优势和装备体系,致力为客户提供瓶装茶饮料、现调茶饮料、固体茶饮料、原叶茶、茶及天然植物萃取液等从产品概念设计到实现的一体化解决方案,在国内外茶、植物精深加工行业已达到领先水平。公司拥有江西省级企业技术中心、深圳市市级研究开发中心(技术中心)和深圳市植物深加工技术工程实验室,旗下两家公司获得国家级高新技术企业认证。研发团队中90%以上人员具有产品开发经验,公开发表科技论文30多篇,获得多项国家、省、市级奖励,报告期内申报发明专利4项,其中首席技术官罗龙新先生为茶学研究员,茶及深加工领域权威专家,为“国家科学技术奖评审专家”“江西省赣鄱英才555工程领军人才”。

4.品质控制优势

公司旗下深粮质检具有国内粮食行业领先的粮食质检技术和设备,纳入国家粮食质量监督检测体系,被国家粮食局授牌“广东深圳国家粮食质量监测站”,取得检验检测机构资质认定证书(CMA),农产品质量安全监测机构考核合格证书(CATL),通过认证项目300多项。在国内同行中率先将农药残留、重金属污染物、真菌毒素等卫生指标以及食味值指标列入日常检测指标中,具备粮食常规质量、储存品质、卫生以及食用品质等四类指标的检测能力,能满足粮油产品相关质量检测需要,可准确分析粮食的营养成分、卫生指标以及判定其储藏品质和食用品质。在2020年广东省农业厅举行的种植业产品重金属含量、水产品药物残留、畜肉产品兽药残留、种植业产品农药残留能力验证考核中,一次性通过了能力验证考核,具备了全面

的农产品检测能力。

公司旗下深宝华城已建立起获得国际大型食品饮料企业认可的品质控制体系,顺利通过了可口可乐、立顿、卡夫、三得利、雀巢的全球供应商的质量认证,为可口可乐、联合利华、三井物产、雀巢、农夫山泉、娃哈哈、统一、喜之郎等国内外各大茶饮料厂家提供稳定、标准、安全、安心的系列产品和技术服务。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,突如其来的新冠疫情给公司带来了前所未有的严峻挑战,公司全力促开工、保供应,统筹做好疫情防控和经营管理工作。按照年度重点工作和战略规划目标,将重组后续融合、重塑公司战略作为经营管理的出发点和落脚点,较好地完成了半年度目标任务。

1.主要业务发展

报告期内,公司立足自身优势和产业发展,运用信息化手段,拓宽产品供应渠道和交易方式。通过资源整合,提升产业链协同效应,打造粮油食品产业新格局。公司持续聚焦粮油主业,通过积极完善供应链,延伸产业链,提升价值链,保质保量完成粮油供应服务,主业发展稳定。

2.重点项目

报告期内,公司围绕“智慧粮油食品供应链优质服务商”战略,推进粮食物流节点项目边建设边运营,较好完成了上半年战略目标。深粮东莞粮食物流节点项目中粮食物流及码头配套项目1号楼主体工程已完成,仓储物流配送中心CDE仓项目土建工程已完成85%,一期码头已完成海事防污染和通航核查、航道验收,防雷、消防验收、门机特检使用登记、应急预案评审;食品深加工项目已投入使用。东北粮源基地项目加速推进粮源基地二期项目建设,项目一期15万吨仓储主体工程已正式投入使用。

3.持续创新发展

公司已形成以深粮研究院为核心,以深远数据、面粉公司产品研发中心、多喜米质检研发部、深粮集团储备分公司技术中心、茶产品及技术研发中心等为重点支撑的创新研发体系。截至目前,公司申请及获得专利共90项、拥有23项软件著作权。

报告期内,公司通过升级改造RFID系统、商业智能(BI)系统、EAS供应链项目等,加大信息化创新成果应用,提升运营管理效能,保障企业可持续健康发展。

4.其他重点工作

(1)报告期内,持续完善公司法人治理。公司按照监管新要求和有关规定及程序,完成了内部制度的更新修订,通过各种有效举措进一步提升公司管理效能。

(2)报告期内,启动编制“十四五”战略规划。在认真落实“十三五”规划各项目标任务的前提下,结合公司实际,紧紧围绕“双区驱动效应”,制定公司“十四五”规划编制工作方案,科学提出“十四五”时期的发展目标、工作思路、重点任务。

(3)报告期内,持续推出新品。多喜米研发出高品质配方大米“黑脸琵鹭”,获得SC生产许可证,ISO9001质量管理体系认证,ISO22000质量管理体系认证;面粉公司质量管理体系通过了HACCP认证,ISO22000认证,ISO9001认证,推出面包、馒头、月饼等系列新产品专用粉。

(4)报告期内,积极履行社会责任。公司助力抗击疫情,捐赠人民币510万元驰援湖北;落实减租降费政策,对符合规定的租户减免租金共计超过1,600万元。

(5)报告期内,落实安全生产主体责任。坚决把各项安全要求落实到位,实现生产安全责任事故、食品安全责任事故、火灾安全责任事故、人员伤亡责任事故以及环境污染责任事故5个“0”。

2020年上半年,公司实现营业总收入474,042.82万元,较上年同期下降0.87%;营业利润21,852.30万元,较上年同期下降7.15%;归属于上市公司股东的净利润21,073.87万元,较上年同期增长3.73%。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入4,740,428,222.104,782,167,732.69-0.87%
营业成本4,219,403,828.804,262,101,770.62-1.00%
销售费用109,796,698.11112,553,742.74-2.45%
管理费用101,838,460.53101,397,947.990.43%
财务费用6,155,212.618,519,731.85-27.75%
所得税费用2,465,268.6315,485,294.03-84.08%主要系递延所得税费用变动影响。
研发投入7,368,772.684,211,474.9174.97%主要系增加产品研发力度,投入增加。
经营活动产生的现金流量净额9,610,361.15-389,429,629.75102.47%主要系上半年提前收到了政府服务收入预拨款项,令经营性现金流量净额同比增长。
投资活动产生的现金流量净额-70,334,070.80-140,751,694.0750.03%主要系本期理财产品投资变动以及购建固定资产投入同比减少,令投资活动现金净流出同比减少。
筹资活动产生的现金流量净额19,387,290.6188,425,677.74-78.08%主要系本期派发现金股利数额较同期高,以及银行借款变动令筹资活动现金净流入同比减少。
现金及现金等价物净增加额-41,317,771.47-441,723,854.2990.65%主要系经营活动产生的现金流量净额同比变动影响。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计4,740,428,222.10100%4,782,167,732.69100%-0.87%
分行业
批发与零售业4,082,124,009.2486.11%4,044,141,582.0484.56%0.94%
租赁及商业服务417,157,357.858.80%424,934,488.328.89%-1.83%
制造业241,146,855.015.09%313,091,662.336.55%-22.98%
分产品
粮油贸易及加工4,229,578,137.4589.22%4,192,557,805.7787.68%0.88%
粮油仓储物流及服务377,567,473.647.96%370,753,088.687.75%1.84%
食品饮料及茶加工93,692,726.801.98%164,675,438.603.44%-43.10%
租赁及其他39,589,884.210.84%54,181,399.641.13%-26.93%
分地区
内销4,721,086,070.5499.59%4,759,541,751.2999.53%-0.81%
出口19,342,151.560.41%22,625,981.400.47%-14.51%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
批发与零售业4,082,124,009.243,887,968,979.284.76%0.94%0.20%0.70%
分产品
粮油贸易及加工4,229,578,137.454,025,765,438.004.82%0.88%0.12%0.72%
分地区
内销4,721,086,070.544,203,620,880.0710.96%-0.81%-1.01%0.09%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益10,249,064.304.77%不可持续
公允价值变动损益-572,784.42-0.27%不可持续
资产减值-95,290,043.04-44.38%形成原因主要系计提库存商品跌价不可持续
准备。出售已计提存货跌价准备的商品时,会根据实际结转已计提的存货跌价准备,冲减当期成本。
营业外收入1,358,799.580.63%不可持续
营业外支出5,186,666.302.42%不可持续
信用减值1,791,966.350.83%不可持续

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金113,636,986.381.62%189,914,485.392.95%-1.33%
应收账款185,328,954.022.64%617,831,167.719.60%-6.96%公司本期提前收到全年政府服务收入预拨款,应收款项较期初减少,占总资产比重同比下降。
存货3,447,047,574.3849.04%3,053,593,314.1947.47%1.57%
投资性房地产261,371,418.353.72%278,173,249.834.32%-0.60%
长期股权投资71,565,377.481.02%73,362,651.191.14%-0.12%
固定资产1,081,579,471.1615.39%967,835,524.0715.05%0.34%公司本期深粮东莞粮食物流节点的食品加工项目竣工投产,由在建工程结转至固定资产,令固定资产较期初增加,占总资产比重同比上升。
在建工程749,918,300.1510.67%403,629,287.826.27%4.40%
短期借款271,271,250.103.86%30,590,000.000.48%3.38%本期因临时性资金需求,较期初增加了银行短期借款,占总资产比重同比上升。
长期借款859,432,044.9812.23%777,384,100.2012.09%0.14%公司本期末用于深粮东莞粮食物流节点项目的银行长期借款较期初增加,占总资产比重同比上升。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)1,166,209.72-572,784.42593,425.30
其他非流动金融资产57,500.0057,500.00
上述合计1,223,709.72-572,784.42650,925.30
金融负债0.000.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值(元)受限原因
无形资产34,717,752.71根据本公司之子公司东莞食品产业园与交通银行股份有限公司东莞分行签署的《粤DG2017年固贷字006号》借款合同,东莞食品产业园?将其两块土地《东府国用(2009)第特190号》、《东府国用(2012)第特152号》抵押给交通银行股份有限公司东莞分行作为借款抵押物。
无形资产36,189,251.93根据本公司之子公司东莞物流与农发行东莞分行签订的长期借款抵押合同,本公司将位于东莞市麻涌镇漳澎村进港南路土地《粤(2016)东莞市不动产权第0028527号》抵押给农发行东莞分行作为借款抵押物。
合计70,907,004.64

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
107,920,927.79244,767,336.46-55.91%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
东莞市深粮物流有限公司粮食仓储及码头配套工程自建仓储码头15,017,763.15383,149,414.35自有资金及银行借款95.79%码头项目投产晚于预期
东莞市深粮物流有限公司粮食仓储及码头配套工程(二期)自建仓储码头0.00179,679,302.57自有资金及银行借款100.00%46,800,000.0027,473,192.06-
东莞市深粮物流有限公司粮食物流及码头配套项目自建仓储物流9,770,458.0256,920,692.93自有资金及银行借款11.57%施工方案调整
东莞市国际食品产业园开发有限公司仓储物流配送中心自建仓储物流56,009,233.97685,723,081.58自有资金及银行借款70.77%施工方案调整
东莞市深粮粮油食品工贸有限公司食品深加工项目自建面粉加工287,272.65120,352,801.02自有资金及银行借款41.22%3,900,000.00-8,162,637.00-
土地使用权自建项目建设243,997,060.82自有资金-
合计------81,084,727.71,669,822,35----50,700,00019,310,555------
93.27.00.06

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
股票0.00-572,784.420.000.000.000.00593,425.30债务重整受偿股份
其他57,500.000.000.000.000.000.0057,500.00从原STAQ交易系统购入的法人股股票
合计57,500.00-572,784.420.000.000.000.00650,925.30--

5、金融资产投资

(1)证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票000017深中华A0.00公允价值计量1,166,209.72-572,784.420.000.000.00-572,784.42593,425.30交易性金融资产债务重整受偿股份
合计0.00--1,166,209.72-572,784.420.000.000.00-572,784.42593,425.30----
证券投资审批董事会公告披露日期不适用
证券投资审批股东大会公告披露日期(如有)不适用

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
深圳市粮食集团有限公司子公司粮油贸易加工、粮油服务1,530,000,000.006,595,315,654.293,556,850,090.214,645,373,970.50246,515,043.18245,379,912.25
深圳市华联粮油贸易有限公司子公司粮油贸易31,180,000.001,160,190,600.16193,934,337.861,552,436,650.2539,164,893.8238,988,713.46
深圳市面粉有限公司子公司粮油贸易加工30,000,000.001,206,438,998.4390,663,532.001,372,032,179.2526,653,139.5127,224,759.27

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

深圳市粮食集团有限公司。经营范围:一般经营项目:粮油收购和销售、粮油储备和军粮供应;粮油及制品经营及加工(由分支机构经营);饲料的经营及加工(以外包的方式经营);投资粮油、饲料物流项目;开办粮油、饲料交易市场(含电子商务市场)(市场执照另办);仓储(由分支机构经营);自有物业的开发、经营、管理;为酒店提供管理服务;投资兴办实业(具体项目另行申报);国内贸易;经营进出口业务;电子商务及信息化建设;粮食流通服务。许可经营项目:以下项目涉及应取得许可审批的,须凭相关审批文件方可经营: 信息服务业务(仅限互联网信息服务业务);普通货运、专业运输(冷藏保鲜)。注册资本1,530,000,000.00 元。截止报告期末,总资产6,595,315,654.29元,净资产3,556,850,090.21元,

归属母公司股东权益3,366,577,406.94元;报告期内,实现营业收入4,645,373,970.50元,净利润245,379,912.25元,归属于母公司的净利润243,572,209.91元。深圳市华联粮油贸易有限公司。经营范围:一般经营项目:国内贸易(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外);经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营);网上销售饲料;信息咨询、自有房屋租赁(不含人才中介服务及其它限制项目);国际货运代理、国内货运代理(法律、行政法规、国务院决定需交通部门审批的,需交通部门审批后方可经营)。许可经营项目:以下项目涉及应取得许可审批的,须凭相关审批文件方可经营:粮油的购销、网上销售粮油;信息服务业务(仅限互联网信息服务业务)。注册资本 31,180,000.00元。截止报告期末,总资产1,160,190,600.16元,净资产193,934,337.86元,归属母公司股东权益170,575,845.14元;报告期内,实现营业收入1,552,436,650.25元,净利润38,988,713.46元,归属于母公司的净利润39,080,493.87元。 深圳市面粉有限公司。经营范围:一般经营项目:五金交电、化工产品(不含危险化学品及限制项目)、汽车配件、建筑材料的购销 ;自营进出口业务(按深贸管登证字号第76号登记证书规定执行) ;国内贸易(不含专营、专控、专卖商品) ;小麦批发及零售。许可经营项目:以下项目涉及应取得许可审批的,须凭相关审批文件方可经营:面粉的加工、生产。注册资本30,000,000.00元。截止报告期末,总资产1,206,438,998.43元,净资产90,663,532.00元,归属母公司股东权益90,663,532.00元;报告期内,实现营业收入1,372,032,179.25元,净利润27,224,759.27元,归属于母公司的净利润27,224,759.27元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2020年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

2020年,新冠病毒肺炎疫情在世界范围内扩散,已经对全球经济造成了冲击,国际贸易、产业供应链等方面受到了影响。针对可能存在的市场和经营风险,一方面,公司统筹制定年内采购计划,积极拓展采购渠道,确保粮食货源充足、供给有序。另一方面,持续加强与产业链上下游客户的沟通,大力拓宽销售渠道,围绕客户需求,深耕品牌与服务,提升公司品牌价值与竞争力,尽可能将疫情对公司的影响降到最低。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
公司2020年第一次临时股东大会临时股东大会72.05%2020年01月16日2020年01月17日2020年1月17日披露于巨潮资讯网的2020-01号公告《深圳市深粮控股股份有限公司2020年第一次临时股东大会决议公告》
公司2019年年度股东大会年度股东大会72.03%2020年05月19日2020年05月20日

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
截止2020年二季度,公司涉及诉讼事项主要包括:买卖合同纠纷、委托代理合同纠纷、侵权纠纷、借款合同纠纷等。7,675.24除常州深宝茶仓电子商务有限公司、本公司与深圳市农产品担保有限公司借款合同纠纷案预计形成负债350.00万元外,其余涉诉事项为公司日常经营相关,单笔涉诉金额较小,从案件进展等综合来看,相关涉诉案件对公司不构成重大影响相关涉诉事项由公司法务、外聘律师事务所予以执行,目前涉及事项公司按照相关流程进行推进。从涉诉案件来看,对公司不构成重大影响。正在推进不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
东莞市深粮物27,3002015年07月19,0838年
流有限公司13日
东莞市深粮物流有限公司10,2002016年12月21日4,0525年
东莞市国际食品产业园开发有限公司39,1682018年07月27日27,21314年
东莞市深粮物流有限公司21,9302019年01月25日1,72112年
东莞市深粮粮油食品工贸有限公司11,8832019年04月19日4,7758年
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)1,423
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)110,481报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)56,844
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)0报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)1,423
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)110,481报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)56,844
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例12.92%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)27,213
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)27,213

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金92,50031,0000
合计92,50031,0000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

2020年,是决战脱贫攻坚、决胜全面小康的收官之年,深粮控股以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,依照广东省委、省政府《关于新时期精准扶贫精准脱贫三年攻坚的实施意见》(粤发〔2016〕13号)文件精神,开展对口帮扶河源市龙川县义都镇桂林村精准扶贫收官工作。2020年桂林村精准扶贫的整体目标任务为:巩固确保已脱贫的52户142人相对贫困人口“两不愁,三保障”,改善人居生活环境,提高贫困人口家庭收入,提升宜居幸福指数。2020年,在深粮控股党委的正确领导下,深粮控股驻村工作队做实做细疫情防控工作,并有序开展脱贫攻坚任务,多措并举开拓贫困户增收渠道,巩固提升脱贫攻坚成果,确保战疫战贫两手抓、两不误,以先行示范标准夺取脱贫攻坚全面胜利。

(2)半年度精准扶贫概要

2020年上半年,深粮控股投入扶贫资金42.87万元(未包括慰问金及物资折款),以及引入深河指挥部专项扶贫资金38万元。资金主要用于桂林村公共服务设施建设、改善农村人居环境、提高村集体及贫困人口收入等方面。

完成情况及帮扶成效:一是扎实推进消费扶贫活动。以消费扶贫行动为抓手,组织动员社会各方积极参与消费扶贫。通过“圳扶贫”线上电商平台以及线下渠道宣传推广扶贫产品桂林茶,与当地电视台联合开展“第一书记代言”活动,树立“桂林茶”的品牌形象,提升扶贫产品品牌知名度,拓宽贫困户茶叶销路;二是巩固“公司+合作社+农户+基地”产业帮扶模式,确保贫困户增产增收。引入专项扶贫资金38万元投资入股当地龙头茶企业南越王公司,每年分红3.8万元,增加村集体和贫困户的收入;三是在医疗教育方面,确保桂林村经济困难村民参保新型农村合作医疗保险,对于贫困户突发重大疾病给予补贴及组织募捐共3.2万元,减轻贫困户治病负担,防止因病返贫;四是加强助教助学活动,为桂林小学学生购置学习用品;五是在公共服务设施及基础设施方面,投入38万元购置新建村民服务中心办公设备并修建净水池保障村民安全饮水。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中:1.资金万元42.87
2.物资折款万元8.66
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数142
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
其中: 1.1产业发展脱贫项目类型——其他
1.2产业发展脱贫项目个数0
1.3产业发展脱贫项目投入金额万元0
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数0
2.转移就业脱贫————
其中: 2.1职业技能培训投入金额万元0
2.2职业技能培训人数人次0
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数0
3.易地搬迁脱贫————
其中: 3.1帮助搬迁户就业人数0
4.教育扶贫————
其中: 4.1资助贫困学生投入金额万元0
4.2资助贫困学生人数0
4.3改善贫困地区教育资源投入金额万元0.42
5.健康扶贫————
其中: 5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额万元0.3
6.生态保护扶贫————
其中: 6.1项目类型——开展生态保护与建设
6.2投入金额万元1.08
7.兜底保障————
其中: 7.1“三留守”人员投入金额万元0
7.2帮助“三留守”人员数0
7.3贫困残疾人投入金额万元0
7.4帮助贫困残疾人数0
8.社会扶贫————
其中: 8.1东西部扶贫协作投入金额万元0
8.2定点扶贫工作投入金额万元0
8.3扶贫公益基金投入金额万元0
9.其他项目————
其中: 9.1.项目个数4
9.2.投入金额万元41.07
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数142
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

2020年是脱贫攻坚战的收官之年,深粮控股将继续以习近平新时代中国特色社会主义为指导思想,落实各级政府最新

扶贫政策,严格依照要求,做好各项扶贫工作,科学规划部署,助推产业发展,改善人居环境,提升贫困人口经济收入,巩固脱贫成效:一是巩固落实“两不愁,三保障”政策,密切关注贫困户家庭情况,防止因病返贫;二是创新举措推动消费扶贫,挖掘、拓宽各类销售渠道助销桂林茶;三是继续投资入股茶产业项目,落实已入股产业项目分红情况,为村集体及贫困户增加收入,巩固成果;四是投资基础设施建设及人居环境改善项目,修缮村级道路及修建排污渠,提升人居生活质量;五是助力桂林茶出村进城,通过媒体宣传、参展宣传等形式,提升品牌知名度,推动当地茶产业发展;六是全面做好“精准扶贫”与“乡村振兴”对接工作,落实帮扶成效。

十七、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、董监高人员变动事项

(1)公司于2020年2月28日召开第十届董事会第八次会议,审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》,同意聘任肖辉先生为公司副总经理,任期为自该次董事会通过之日起至公司第十届董事会届满时止。详见2020年2月29日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《公司第十届董事会第八次会议决议公告》、《公司关于聘任公司副总经理的公告》。

(2)公司于2020年6月18日收到副总经理曹学林先生、董事会秘书杜建国先生提交的书面辞职报告,因工作调动原因,曹学林先生申请辞去公司副总经理职务、杜建国先生申请辞去公司董事会秘书职务。详见2020年6月19日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《公司关于高级管理人员辞职的公告》。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份684,569,56759.40%00031,57531,575684,601,14259.40%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股684,569,56759.40%00000684,569,56759.40%
3、其他内资持股00.00%00031,57531,57531,5750.00%
其中:境内法人持股00.00%0000000.00%
境内自然人持股00.00%00031,57531,57531,5750.00%
4、外资持股00.00%0000000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股00.00%0000000.00%
二、无限售条件股份467,965,68740.60%000-31,575-31,575467,934,11240.60%
1、人民币普通股416,216,40736.11%000-31,575-31,575416,184,83236.11%
2、境内上市的外资股51,749,2804.49%0000051,749,2804.49%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数1,152,535,254100.00%000001,152,535,254100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
叶青云0031,57531,575高管锁定股-
合计0031,57531,575----

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数63,329报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
深圳市食品集团有限公司国有法人63.79%735,237,2530669,184,73566,052,518
深圳市农产品集团股份有限公司国有法人8.23%94,832,294015,384,83279,447,462
香港中央结算有限公司境外法人0.53%6,057,1145,200,18806,057,114
林俊波境内自然人0.30%3,500,0001,015,55003,500,000
上海瑞廷资产管理有限公司-上海瑞廷美好生活2号私募投资基金其他0.30%3,442,9293,442,92903,442,929
孙慧明境内自然人0.30%3,436,462003,436,462
高丽芝境内自然人0.19%2,204,4002,204,40002,204,400
胡祥主境内自然人0.18%2,079,000-721,00002,079,000
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人0.13%1,472,625001,472,625
张健民境内自然人0.11%1,272,0391,272,03901,272,039
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明深圳市国资委直接持有食品集团100%股权、通过食品集团间接持有农产品34%股权,除此之外,未知上列其余股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
深圳市农产品集团股份有限公司79,447,462人民币普通股79,447,462
深圳市食品集团有限公司66,052,518人民币普通股66,052,518
香港中央结算有限公司6,057,114人民币普通股6,057,114
林俊波3,500,000人民币普通股3,500,000
上海瑞廷资产管理有限公司-上海瑞廷美好生活2号私募投资基金3,442,929人民币普通股3,442,929
孙慧明3,436,462境内上市外资股3,436,462
高丽芝2,204,400人民币普通股2,204,400
胡祥主2,079,000人民币普通股2,079,000
中央汇金资产管理有限责任公司1,472,625人民币普通股1,472,625
张健民1,272,039人民币普通股1,272,039
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明深圳市国资委直接持有食品集团100%股权、通过食品集团间接持有农产品34%股权,除此之外,未知上列其余股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)1、报告期末,股东上海瑞廷资产管理有限公司-上海瑞廷美好生活2号私募投资基金通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有股票数量为3,442,929股,普通账户持有0股,合计持有3,442,929股。报告期内其信用交易担保证券账户持有股票数量增加3,442,929股,普通账户数量未有变化,合计持有公司股份数量增加3,442,929股。 2、报告期末,股东张健民通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有股票数量为1,272,039股,普通账户持有0股,合计持有1,272,039股。报告期内其信用交易担保证券账户持有股票数量增加1,272,039股,普通账户数量未有变化,合计持有公司股份数量增加1,272,039股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2019年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
肖辉副总经理聘任2020年02月28日公司董事会聘任
曹学林副总经理解聘2020年06月18日工作调动
杜建国董事会秘书解聘2020年06月18日工作调动

第十节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:深圳市深粮控股股份有限公司

2020年06月30日

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金113,636,986.38154,954,757.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产593,425.301,166,209.72
衍生金融资产
应收票据642,379.621,909,720.38
应收账款185,328,954.02338,687,766.68
应收款项融资
预付款项33,657,139.199,202,930.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款28,304,818.9925,758,695.07
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货3,447,047,574.383,064,701,212.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产406,438,818.52468,174,380.40
流动资产合计4,215,650,096.404,064,555,672.95
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资71,565,377.4873,361,312.10
其他权益工具投资
其他非流动金融资产57,500.0057,500.00
投资性房地产261,371,418.35269,704,937.17
固定资产1,081,579,471.16945,042,032.69
在建工程749,918,300.15771,971,469.43
生产性生物资产392,540.38397,386.56
油气资产
使用权资产
无形资产583,935,178.98589,167,059.47
开发支出
商誉
长期待摊费用22,833,050.6919,855,228.69
递延所得税资产39,553,014.0939,082,710.96
其他非流动资产1,871,965.841,871,965.84
非流动资产合计2,813,077,817.122,710,511,602.91
资产总计7,028,727,913.526,775,067,275.86
流动负债:
短期借款271,271,250.1023,595,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款173,070,931.77266,123,470.98
预收款项344,495,262.68137,211,832.00
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬169,772,163.54195,076,576.55
应交税费19,314,465.2537,047,613.47
其他应付款378,610,103.19236,377,171.13
其中:应付利息802,489.861,411,457.29
应付股利2,933,690.042,933,690.04
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债71,800,514.6467,420,012.16
其他流动负债684,034.12219,151,968.63
流动负债合计1,429,018,725.291,182,003,644.92
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款859,432,044.98835,912,556.41
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款15,990,925.4815,856,950.01
长期应付职工薪酬
预计负债3,500,000.003,500,000.00
递延收益104,725,906.00101,792,241.31
递延所得税负债12,356,893.6712,563,752.22
其他非流动负债
非流动负债合计996,005,770.13969,625,499.95
负债合计2,425,024,495.422,151,629,144.87
所有者权益:
股本1,152,535,254.001,152,535,254.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,422,892,729.361,422,892,729.36
减:库存股
其他综合收益
专项储备522.55
盈余公积350,187,601.06350,187,601.06
一般风险准备
未分配利润1,475,366,715.921,495,135,080.60
归属于母公司所有者权益合计4,400,982,300.344,420,751,187.57
少数股东权益202,721,117.76202,686,943.42
所有者权益合计4,603,703,418.104,623,438,130.99
负债和所有者权益总计7,028,727,913.526,775,067,275.86

法定代表人:祝俊明 主管会计工作负责人:金贞媛 会计机构负责人:温洁瑜

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金10,994,054.2116,272,394.90
交易性金融资产593,425.301,166,209.72
衍生金融资产
应收票据
应收账款92,783.857,967.34
应收款项融资
预付款项
其他应收款1,242,937,209.15994,149,247.39
其中:应收利息
应收股利650,000,000.00260,000,000.00
存货2,921,434.852,954,343.26
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产11,352,140.49675,966.29
流动资产合计1,268,891,047.851,015,226,128.90
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资3,713,214,425.093,715,425,854.77
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产17,222,299.2117,458,094.37
固定资产31,050,928.0031,382,741.25
在建工程
生产性生物资产392,540.38397,386.56
油气资产
使用权资产
无形资产11,002,823.856,787,359.94
开发支出
商誉
长期待摊费用320,531.61380,772.60
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计3,773,203,548.143,771,832,209.49
资产总计5,042,094,595.994,787,058,338.39
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款115,458.38115,458.38
预收款项3,137.803,137.80
合同负债
应付职工薪酬19,545,073.4417,230,138.89
应交税费2,870,803.522,607,719.37
其他应付款379,465,816.41257,459,190.14
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计402,000,289.55277,415,644.58
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债3,500,000.003,500,000.00
递延收益44,466.0445,020.68
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计3,544,466.043,545,020.68
负债合计405,544,755.59280,960,665.26
所有者权益:
股本1,152,535,254.001,152,535,254.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,018,106,568.273,018,106,568.27
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积77,783,172.9277,783,172.92
未分配利润388,124,845.21257,672,677.94
所有者权益合计4,636,549,840.404,506,097,673.13
负债和所有者权益总计5,042,094,595.994,787,058,338.39

3、合并利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入4,740,428,222.104,782,167,732.69
其中:营业收入4,740,428,222.104,782,167,732.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本4,448,897,391.274,495,390,182.31
其中:营业成本4,219,403,828.804,262,101,770.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加4,334,418.546,605,514.20
销售费用109,796,698.11112,553,742.74
管理费用101,838,460.53101,397,947.99
研发费用7,368,772.684,211,474.91
财务费用6,155,212.618,519,731.85
其中:利息费用7,410,693.3310,087,784.34
利息收入1,735,133.502,185,171.96
加:其他收益10,824,560.175,463,876.60
投资收益(损失以“-”号填列)10,249,064.307,167,936.04
其中:对联营企业和合营企业的投资收益366,989.433,413,100.95
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-572,784.4228,381.21
信用减值损失(损失以“-”号填列)1,791,966.355,143,559.77
资产减值损失(损失以“-”号填列)-95,290,043.04-69,231,423.42
资产处置收益(损失以“-”号填列)-10,598.38-4,184.59
三、营业利润(亏损以“-”号填列)218,522,995.81235,345,695.99
加:营业外收入1,358,799.58362,252.46
减:营业外支出5,186,666.303,982,019.95
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)214,695,129.09231,725,928.50
减:所得税费用2,465,268.6315,485,294.03
五、净利润(净亏损以“-”号填列)212,229,860.46216,240,634.47
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)212,229,860.46216,240,634.47
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润210,738,686.12203,168,850.61
2.少数股东损益1,491,174.3413,071,783.86
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额212,229,860.46216,240,634.47
归属于母公司所有者的综合收益总额210,738,686.12203,168,850.61
归属于少数股东的综合收益总额1,491,174.3413,071,783.86
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.18280.1763
(二)稀释每股收益0.18280.1763

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:祝俊明 主管会计工作负责人:金贞媛 会计机构负责人:温洁瑜

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业收入191,007.0931,562,730.23
减:营业成本250,130.2829,829,293.00
税金及附加115,899.05252,634.47
销售费用1,557.53293,450.97
管理费用27,299,132.9421,614,585.82
研发费用
财务费用-137,521.80-532,360.14
其中:利息费用
利息收入131,202.58
加:其他收益994,791.021,253,598.63
投资收益(损失以“-”号填列)392,812,575.881,432,614.92
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-48,505.63-135,033.88
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-572,784.4228,381.21
信用减值损失(损失以“-”号填列)-204,763.50-204,340.76
资产减值损失(损失以“-”号填列)409,117.45
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)365,691,628.07-16,975,502.44
加:营业外收入357,590.00
减:营业外支出5,090,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)360,959,218.07-16,975,502.44
减:所得税费用58,289.47
四、净利润(净亏损以“-”号填列)360,959,218.07-17,033,791.91
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额360,959,218.07-17,033,791.91
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,851,380,535.764,570,303,860.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2,634,408.13341,886.74
收到其他与经营活动有关的现金440,707,293.21187,051,727.97
经营活动现金流入小计5,294,722,237.104,757,697,475.16
购买商品、接受劳务支付的现金4,653,349,386.894,737,315,792.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金149,264,002.51117,107,205.65
支付的各项税费37,068,103.6836,670,126.83
支付其他与经营活动有关的现金445,430,382.87256,033,980.28
经营活动现金流出小计5,285,111,875.955,147,127,104.91
经营活动产生的现金流量净额9,610,361.15-389,429,629.75
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金464,500,000.00376,000,000.00
取得投资收益收到的现金7,544,998.923,281,912.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额19,988.325,225,078.07
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金337,500.00
投资活动现金流入小计472,402,487.24384,506,990.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金156,742,240.20279,258,684.99
投资支付的现金385,000,000.00246,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金994,317.84
投资活动现金流出小计542,736,558.04525,258,684.99
投资活动产生的现金流量净额-70,334,070.80-140,751,694.07
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金17,150,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金17,150,000.00
取得借款收到的现金833,803,914.65275,167,400.91
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计833,803,914.65292,317,400.91
偿还债务支付的现金558,227,673.5070,544,523.73
分配股利、利润或偿付利息支付的现金256,130,248.31133,274,201.72
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金58,702.2372,997.72
筹资活动现金流出小计814,416,624.04203,891,723.17
筹资活动产生的现金流量净额19,387,290.6188,425,677.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响18,647.5731,791.79
五、现金及现金等价物净增加额-41,317,771.47-441,723,854.29
加:期初现金及现金等价物余额154,954,757.85631,638,339.68
六、期末现金及现金等价物余额113,636,986.38189,914,485.39

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金124,032.0074,116,410.44
收到的税费返还103,987.33336,964.29
收到其他与经营活动有关的现金279,260,229.55138,446,106.95
经营活动现金流入小计279,488,248.88212,899,481.68
购买商品、接受劳务支付的现金12,742.2367,845,729.08
支付给职工以及为职工支付的现金15,199,812.2314,152,467.36
支付的各项税费1,392,555.041,160,654.10
支付其他与经营活动有关的现金27,911,182.13199,823,754.56
经营活动现金流出小计44,516,291.63282,982,605.10
经营活动产生的现金流量净额234,971,957.25-70,083,123.42
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金24,500,000.00266,000,000.00
取得投资收益收到的现金524,005.561,567,648.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,710.37
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金337,500.00
投资活动现金流入小计25,361,505.56267,570,359.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,054,670.76483,680.00
投资支付的现金30,000,000.00246,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计35,054,670.76246,483,680.00
投资活动产生的现金流量净额-9,693,165.2021,086,679.17
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金230,507,050.80115,253,525.40
支付其他与筹资活动有关的现金58,702.2372,997.72
筹资活动现金流出小计230,565,753.03115,326,523.12
筹资活动产生的现金流量净额-230,565,753.03-115,326,523.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响8,620.2990,359.07
五、现金及现金等价物净增加额-5,278,340.69-164,232,608.30
加:期初现金及现金等价物余额16,272,394.90168,900,586.84
六、期末现金及现金等价物余额10,994,054.214,667,978.54

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末1,11,42522.350,1,494,42202,4,62
余额52,535,254.002,892,729.3655187,601.065,135,080.600,751,187.57686,943.423,438,130.99
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,152,535,254.001,422,892,729.36522.55350,187,601.061,495,135,080.604,420,751,187.57202,686,943.424,623,438,130.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-522.55-19,768,364.68-19,768,887.2334,174.34-19,734,712.89
(一)综合收益总额210,738,686.12210,738,686.121,491,174.34212,229,860.46
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-230,507,050.80-230,507,050.80-1,457,000.00-231,964,050.80
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-230,507,050.80-230,507,050.80-1,457,000.00-231,964,050.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-522.55-522.55-522.55
1.本期提取574,618.41574,618.41574,618.41
2.本期使用575,140.96575,140.96575,140.96
(六)其他
四、本期期末余额1,152,535,254.001,422,892,729.36350,187,601.061,475,366,715.924,400,982,300.34202,721,117.764,603,703,418.10

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,152,535,254.001,422,892,729.36154.21327,140,910.281,269,933,487.264,172,502,535.11165,096,296.474,337,598,831.58
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,152,535,254.001,422,892,729.36154.21327,140,910.281,269,933,487.264,172,502,535.11165,096,296.474,337,598,831.58
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)62,255.3587,915,325.2187,977,580.5630,221,783.85118,199,364.41
(一)综合收益总额203,168,850.61203,168,850.6113,071,783.85216,240,634.46
(二)所有者投入和减少资本17,150,000.0017,150,000.00
1.所有者投入的普通股17,150,000.0017,150,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-115,253,525.40-115,253,525.40-115,253,525.40
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-115,253,525.40-115,253,525.40-115,253,525.40
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备62,255.3562,255.3562,255.35
1.本期提取460,394.34460,394.34460,394.34
2.本期使用398,138.99398,138.99398,138.99
(六)其他
四、本期期末余额1,152,535,254.001,422,892,729.3662,409.56327,140,910.281,357,848,812.474,260,480,115.67195,318,080.324,455,798,195.99

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,152,535,254.003,018,106,568.2777,783,172.92257,672,677.944,506,097,673.13
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,152,535,254.003,018,106,568.2777,783,172.92257,672,677.944,506,097,673.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)130,452,167.27130,452,167.27
(一)综合收益总额360,959,218.07360,959,218.07
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-230,507,050.80-230,507,050.80
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-230,507,050.80-230,507,050.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,152,535,254.003,018,106,568.2777,783,172.92388,124,845.214,636,549,840.40

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,152,535,254.003,018,106,568.2754,736,482.14165,505,986.314,390,884,290.72
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,152,535,254.003,018,106,568.2754,736,482.14165,505,986.314,390,884,290.72
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-132,287,317.31-132,287,317.31
(一)综合收益总额-17,033,791.91-17,033,791.91
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-115,253,525.40-115,253,525.40
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-115,253,525.40-115,253,525.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积
转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,152,535,254.003,018,106,568.2754,736,482.1433,218,669.004,258,596,973.41

三、公司基本情况

深圳市深粮控股股份有限公司(原名称为深圳市深宝实业股份有限公司,以下简称“公司”或“本公司”)前身为深圳市深宝罐头食品公司,系于1991年8月1日经广东省深圳市人民政府(1991)978号文批准,改组为深圳市深宝实业股份有限公司,又经中国人民银行以(1991)第126号批准,于深圳证券交易所上市。本公司属于粮油、食品饮料行业。截至2020年6月30日止,本公司累计发行股本总数1,152,535,254股,注册资本为1,152,535,254.00元,注册地:

广东省深圳市,总部地址:深圳市南山区粤海街道学府路科技园南区软件产业基地4栋B座8层。本公司主要经营活动为:一般经营项目是:粮油收购和销售、粮油储备;粮油及制品经营及加工;生产茶叶、茶制品、茶及天然植物提取物、食品罐头、饮料、土产品(生产场所营业执照另行申办);饲料的经营及加工(以外包的方式经营);粮油物流、饲料物流、茶园等项目投资、经营管理及开发;饲料、茶叶销售;仓储服务;粮食流通服务;现代粮食供应链服务;粮油、茶、植物产品、软饮料和食品的技术开发、技术服务;电子商务及信息化建设,信息技术开发及配套服务;投资兴办实业(具体项目另行申报);国内贸易;经营进出口业务;在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营;自有物业的开发、经营、租售、管理、管理;物业管理;为酒店提供管理服务。(以上涉及国家法律、行政法规、国务院决定规定须报经审批的项目,须经审批后方可经营)。许可经营项目是:预包装食品(不含复热预包装食品)的批发(非实物方式);信息服务业务(仅限互联网信息服务业务);普通货运、专业运输(冷藏保鲜)。本公司的母公司为深圳市食品集团有限公司,本公司的实际控制人为深圳市人民政府资产监督管理委员会。本财务报表业经公司董事会于2020年8月24日批准报出。

截至2020年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
深圳市深宝华城科技有限公司(以下简称深宝华城)全资子公司一级100100
婺源县聚芳永茶业有限公司(以下简称婺源聚芳永)全资子公司二级100100
深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司(以下简称深宝三井)全资子公司一级100100
惠州深宝科技有限公司(以下简称惠州深宝科技)全资子公司一级100100
深圳市深宝物业管理有限公司(以下简称深宝物业)全资子公司一级100100
深圳市深宝工贸有限公司(以下简称深宝工贸)全资子公司一级100100
杭州聚芳永控股有限公司(以下简称杭州聚芳永)全资子公司二级100100
深圳市深宝技术中心有限公司(以下简称深宝技术中心)全资子公司一级100100
深圳市深深宝投资有限公司(以下简称深宝投资)全资子公司一级100100
云南深宝普洱茶供应链管理有限公司(以下简称普洱茶供应链)全资子公司二级100100
惠州深宝食品有限公司(以下简称惠州深宝食品)全资子公司二级100100
云南普洱茶交易中心股份有限公司(以下简称普洱茶交易中心)控股子公司二级5555
武夷山深宝岩茶有限公司(以下简称深宝岩茶)全资子公司二级100100
杭州福海堂茶业生态科技有限公司(以下简称福海堂生态)全资子公司二级100100
深圳深深宝茶文化商业管理有限公司(以下简称深宝茶文化)全资子公司二级100100
杭州聚芳永商贸有限公司(以下简称聚芳永商贸)控股子公司三级6060
深圳市深宝茶行有限公司(以下简称深宝茶行)全资子公司二级100100
杭州福海堂餐饮管理连锁有限公司(以下简称福海堂餐饮)全资子公司二级100100
深圳市粮食集团有限公司(以下简称深粮集团)全资子公司一级100100
深圳市面粉有限公司(以下简称深圳面粉)全资子公司二级100100
深圳市华联粮油贸易有限公司(以下简称华联公司)全资子公司二级100100
海南海田水产饲料有限公司(以下简称海南海田)全资子公司二级100100
深圳市深粮质量检测有限公司(以下简称深粮质检)全资子公司二级100100
深圳市深粮多喜米商务有限公司(以下简称多喜米)全资子公司二级100100
深圳市深粮冷链物流有限公司(以下简称深粮冷链)全资子公司二级100100
深圳市深粮贝格厨房食品供应链有限公司(以下简称贝格厨房)控股子公司二级7070
深圳市深粮置地开发有限公司(以下简称深粮置地)全资子公司二级100100
深圳市深粮物业管理有限公司(以下简称深粮物业)全资子公司三级100100
深粮仓储(营口)有限公司(以下简称深粮仓储(营口))全资子公司三级100100
东莞市深粮物流有限公司(以下简称东莞物流)控股子公司二级5151
东莞市国际食品产业园开发有限公司(以下简称东莞食品产业园)控股子公司三级5151
东莞市深粮粮油食品工贸有限公司(以下简称东莞食品工贸)控股子公司三级5151
东莞金盈生物科技有限公司(以下简称东莞金盈)控股子公司三级5151
双鸭山深粮中信粮食基地有限公司(以下简称双鸭山深粮中信)控股子公司三级5151
黑龙江红兴隆农垦深信粮食产业园 有限公司(以下简称红兴隆农垦产业园)控股子公司四级5151

合并财务报表范围的变化情况请参阅“附注八、合并范围的变更”、“附注九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的合并及母公司财务状况以及2020年度1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

6.1合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。

6.2合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1)金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6)以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)所转移金融资产的账面价值;2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对部分财务担保合同,也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司将应收账款按类似信用风险特征进行组合,根据金融资产组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

11、应收票据

参照本章节“10、金融工具”。

12、应收账款

参照本章节“10、金融工具”。

13、应收款项融资

无。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照本章节“10、金融工具”。

15、存货

(1)存货的分类

存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

(2)发出存货的计价方法

存货发出时根据业务性质采用加权平均法计价或个别计价法。

(3)不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

1)低值易耗品采用一次转销法;2)包装物采用一次转销法。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

无。

19、债权投资

无。20、其他债权投资无。

21、长期应收款

无。

22、长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。

(3)后续计量及损益确认方法

1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本章节“五、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“六、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直

接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:

类别预计使用寿命(年)预计净残值率年折旧(摊销)率
房屋建筑物10-405%2.37%-9.50%

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物
生产用房年限平均法20-3552.71-4.75
非生产用房年限平均法20-4052.38-4.75
临时宿舍简易房等年限平均法5-1556.33-19.00
气膜仓年限平均法2054.75
筒仓年限平均法5051.90
码头及配套设施年限平均法5051.90
机器设备
其他机器设备年限平均法10-2054.75-9.50
仓库传输设备年限平均法2054.75
电子设备年限平均法2-5519.00-47.50
运输设备年限平均法3-1059.50-31.67
其他设备年限平均法3-1059.50-31.67

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

25、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

(1)生物资产的确定标准

生物资产,是指有生命的动物和植物构成的资产。

(2)生物资产的分类

生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。消耗性生物资产包括,为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。生产性生物资产包括,为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。公益性生物资产包括,以防护、环境保护为主要目的的生物资产。

(3)生产性生物资产的折旧政策

本公司的生物资产主要为茶树,公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产,按年限平均法计提折旧,使用寿命确定为土地使用剩余期限扣除茶树未成熟期(5年)后的剩余年限,残值率5%。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的,作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。

(4)生物资产减值的处理

消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的,按照可变现净值低于账面价值的差额,计提生物资产跌价准备,并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的,减记金额应当予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的,按照可收回金额低于账面价值的差额,计提生物资产减值准备,并计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提,不得转回。公益性生物资产不计提减值准备。

28、油气资产

无。

29、使用权资产

无。30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1)无形资产的计价方法ⅰ.公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。ⅱ.后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法依据
土地使用权按取得土地使用权证后实际剩余年限摊销直线法土地使用权证
专有技术20年直线法公司实际情况
商标使用权10年直线法公司实际情况
软件使用权5-8年直线法协议约定
林木使用权约定的使用年限直线法协议约定
商铺经营权约定的使用年限直线法协议约定

3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

(2)内部研究开发支出会计政策

1)划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

2)开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;ⅰ.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;ⅱ.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;ⅲ.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;ⅳ.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益,以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

31、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时,根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊,在此基础上进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括投资性房地产改良支出、装修费、固定资产改良支出等。长期待摊费用在收益期内按直线法分期摊销。

33、合同负债

合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;除了社会基本养老保险、失业保险之外,符合《深圳市粮食集团有限公司企业年金方案》条件的员工可以自原申请参加本公司设立的年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划调减的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

无。

36、预计负债

(1)预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

1)该义务是本公司承担的现时义务;2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;3)该义务的金额能够可靠地计量。

(2)各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

无。

38、优先股、永续债等其他金融工具

无。

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策自2020年1月1日起的会计政策

(1)收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

客户已接受该商品或服务等。

2020年1月1日前的会计政策

(1)销售商品收入确认的一般原则

1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入本公司;5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2)提供劳务收入

1)收入的金额能够可靠地计量;2)相关的经济利益很可能流入本公司;3)交易的完工进度能够可靠地确定;4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。本公司于其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够确认,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品和提供劳务部分全部作为销售商品处理。本公司为深圳市政府提供的粮油动态储备及其轮换服务,在相关劳务活动发生时确认收入,具体为每月根据实际储备粮油数量及《深圳市政府粮食储备费用包干操作规程》、《深圳市食用植物油政府储备费用包干操作规程》规定的储备价格计算确认粮油储备服务收入。

(3)提供劳务收入让渡资产使用权

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额;1)利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确认。2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。3)房产、码头仓库等物业租赁及码头停靠业务收入,按照合同或协议约定的收费时间和方法计算确认物业租赁收入、仓储物流收入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(2)政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(3)会计处理方法

本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

项目核算内容
采用总额法核算的政府补助类别所有政府补助业务

与资产相关的政府补助,确认为递延收益。按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益;与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关的借款费用。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

安全生产费本公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入“专项储备”科目。使用提供的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
2017 年 7 月 5 日,财政部修订发布《企业会计准则第 14 号--收入》(财会〔2017〕22 号)。根据财政部要求,在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业经本公司 2019 年 12月 31日第十届董事会第七次会议批准。本次会计政策变更未导致公司收入确认方式发生重大变化,对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。本次会计政策的变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则
会计准则编制财务报表的企业,自 2018 年 1 月 1 日起施行;其他境内上市企业,自 2020 年 1 月 1 日起施行;执行企业会计准则的非上市企业,自 2021 年 1 月 1 日起施行。根据上述文件的要求,公司对会计政策予以相应变更。进行的相应变更,变更后的会计政策符合相关规定和公司实际情况。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

□ 是 √ 否

不需要调整年初资产负债表科目的原因说明执行新收入准则、新租赁准则对资产负债表期初数没有影响。

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴5%、7%
企业所得税按应纳税所得额计缴25%、15%、免税
教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴3%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴2%
房产税从价计征,按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
深圳市深粮控股股份有限公司25%
深圳市粮食集团有限公司(以下简称"深粮集团")25%、部分业务免税
深圳市华联粮油贸易有限公司(以下简称"华联公司")25%
深圳市面粉有限公司(以下简称"深圳面粉")免税
深圳市深粮质量检测有限公司(以下简称"深粮质检")25%
海南海田水产饲料有限公司(以下简称"海南海田")25%
深圳市深粮多喜米商务有限公司(以下简称"多喜米")25%
深圳市深粮贝格厨房食品供应链有限公司(以下简称"贝格厨房")15%
深粮仓储(营口)有限公司(以下简称"深粮仓储(营口)”)25%
深圳市深粮冷链物流有限公司(以下简称"深粮冷链")15%
深圳市深粮置地开发有限公司(以下简称"深粮置地")25%
深圳市深粮物业管理有限公司(以下简称"深粮物业")25%
东莞市深粮物流有限公司(以下简称"东莞物流")25%
东莞市国际食品产业园开发有限公司(以下简称"东莞食品产业园")25%
东莞市深粮粮油食品工贸有限公司(以下简称"东莞食品工贸")25%
东莞金盈生物科技有限公司(以下简称"东莞金盈")25%
双鸭山深粮中信粮食基地有限公司(以下简称"双鸭山深粮中信")25%
黑龙江红兴隆农垦深信粮食产业园有限公司(以下简称"红兴隆农垦产业园")25%
深圳市深宝华城科技有限公司(以下简称"深宝华城")15%
深圳市深宝华城科技有限公司汕头分公司(以下简称"华城汕头分公司")25%
婺源县聚芳永茶业有限公司(以下简称"婺源聚芳永")15%
深圳市深深宝投资有限公司(以下简称"深宝投资")25%
深圳深深宝茶文化商业管理有限公司(以下简称"深宝茶文化")25%
杭州聚芳永控股有限公司(以下简称"杭州聚芳永")25%
杭州聚芳永商贸有限公司(以下简称"聚芳永商贸")25%
杭州福海堂餐饮管理连锁有限公司(以下简称"福海堂餐饮")25%
深圳市深宝茶行有限公司(以下简称"深宝茶行")25%
杭州福海堂茶业生态科技有限公司(以下简称"福海堂生态")25%
武夷山深宝岩茶有限公司(以下简称"深宝岩茶")25%
云南深宝普洱茶供应链管理有限公司(以下简称"普洱茶供应链")25%
深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司(以下简称"深宝三井")25%
云南普洱茶交易中心股份有限公司(以下简称"普洱茶交易中心")25%
惠州深宝食品有限公司(以下简称"惠州深宝食品")25%
惠州深宝科技有限公司(以下简称"惠州深宝科技")25%
深圳市深宝物业管理有限公司(以下简称"深宝物业")25%
深圳市深宝技术中心有限公司(以下简称"深宝技术中心")25%
深圳市深宝工贸有限公司(以下简称"深宝工贸")25%

2、税收优惠

(1)增值税优惠及批文

根据《财政部国家税务总局关于粮食企业增值税征免问题的通知(财税字[1999]198号)》、《深圳市国家税务局和深圳市财政局深国税发(深财法[1999]428号)》,确认本公司之子公司深粮集团及其下属公司为深圳市承担粮食收储任务的国有粮食购销企业,销售的粮食按规定办理免税申报,享受免征增值税的优惠。另根据国家税务总局公告2015年第38号《国家税务总局关于明确部分增值税优惠政策审批事项取消后有关管理事项的公告》规定,承担粮食收储任务的国有粮食企业、经营免税项目的其他粮食经营企业以及有政府储备食用植物油销售业务企业免征增值税的审核,其涉及的税收审核、审批工作程序取消,改为备案管理,纳税人在符合减免税条件期间内,备案资料内容不发生变化的,可进行一次性备案。深粮集团于2013年12月取得深圳市福田国家税务局(深国税福减免备[2013]2956号)增值税优惠备案通知书,在政策不改变的情况下,本次备案有效期限起:2014年1月1日。该优惠项目的增值税进项税额为单独核算,进项税额核算方式选择后36个月内不得变更。截至2020年6月30日该免税政策自2014年备案以来一直有效,而公司增值税进项税亦自2014年单独核算以来一直未变动,故本公司继续享受该项税收优惠。

(2)印花税、房产税、城镇土地使用税优惠

根据《财政部税务总局关于部分国家储备商品有关税收政策的公告》(2019年第77号公告)、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局、广东省粮食和物资储备局文件(粤财税[2020]2号)的规定,确认本公司之子公司深粮集团及其直属库资金账簿免征印花税,确认深粮集团对承担商品储备业务过程中书立的购销合同免征印花税;确认深粮集团对承担商品储备业务自用的房产、土地,免征房产税、城镇土地使用税。本税收优惠政策执行时间截止2021年12月31日。

(3)企业所得税

1)本公司之子公司深宝华城2017年10月31日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201744203462),认定有效期三

年。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策,认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内,减按15%的所得税税率缴纳企业所得税,深宝华城2017年度至2019年度享受该税收优惠政策。本年度深宝华城的国家级高新技术企业资质在复审中。2)本公司之子公司婺源聚芳永2018年8月13日取得江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201836000703),认定有效期三年。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策,认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内,减按15%的所得税税率缴纳企业所得税,婺源聚芳永2018年度至2020年度享受该税收优惠政策。3)根据《财政部国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知(财税[2009]87号)》,本公司之子公司深粮集团及其下属公司执行政府储备粮业务而取得政府服务收入为专项用途财政性资金,对于符合条件的,可作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。上述不征税收入用于支出所形成的费用,不得在计算应纳税所得额时扣除;用于支出所形成的资产,其计算的折旧、摊销不得在计算应纳税所得额时扣除。4)本公司之子公司深圳面粉系面粉初加工企业,根据《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知(财税[2008]149号)》及《财政部国家税务总局关于享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知(财税[2011]26号)》的规定,小麦初加工免征所得税。5)根据《财政部国家税务总局关于广东横琴新区福建平潭综合试验区深圳前海深港现代化服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》财税[2014]26号第一条,对设在横琴新区、平潭综合实验区和前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司之子公司冷链物流、贝格厨房注册地为深圳前海合作区,符合税收优惠条件,根据合作区内的相关政策,其所得税享受15%的税收优惠,本税收优惠政策截至2020年。

3、其他

无。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金93,771.21191,650.33
银行存款113,457,423.97154,658,586.69
其他货币资金85,791.20104,520.83
合计113,636,986.38154,954,757.85

其他说明截至2020年6月30日,本公司不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产593,425.301,166,209.72
其中:
权益投资工具593,425.301,166,209.72
其中:
合计593,425.301,166,209.72

其他说明:

期末余额为持有“深中华A”的股票258,011股。

3、衍生金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据642,379.621,909,720.38
合计642,379.621,909,720.38

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位: 元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

交易产生类别

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款101,367,140.1635.30%98,727,160.1197.40%2,639,980.05103,361,342.4223.40%99,663,780.4396.42%3,697,561.99
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款10,455,627.543.64%10,455,627.54100.00%10,455,627.542.36%10,455,627.54100.00%
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款90,911,512.6231.66%88,271,532.5797.10%2,639,980.0592,905,714.8821.04%89,208,152.8996.02%3,697,561.99
按组合计提坏账准备的应收账款185,782,232.2664.70%3,093,258.291.66%182,688,973.97338,299,930.1076.60%3,309,725.410.98%334,990,204.69
其中:
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款130,331,922.5245.39%3,093,258.292.37%127,238,664.23154,655,575.2235.02%3,309,725.412.14%151,345,849.81
特定对象组合55,450,309.7419.31%55,450,309.74183,644,354.8841.58%183,644,354.88
合计287,149,372.42100.00%101,820,418.4035.46%185,328,954.02441,661,272.52100.00%102,973,505.8423.32%338,687,766.68

按单项计提坏账准备:98,727,160.11元

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
广州进和饲料有限公司10,455,627.5410,455,627.54100.00%收回可能性极小
深圳市发群实业有限公司4,582,156.004,582,156.00100.00%收回可能性极小
李少玉2,929,128.532,929,128.53100.00%收回可能性极小
珠海斗门华碧饲料有限公司2,396,327.142,396,327.14100.00%收回可能性极小
重庆市中兴食品工业有限公司2,354,783.302,354,783.30100.00%收回可能性极小
恒阳饲料厂1,907,679.951,907,679.95100.00%收回可能性极小
其他5年以上收回可能性极小的应收账款76,741,437.7074,101,457.6596.56%收回可能性极小
合计101,367,140.1698,727,160.11----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:3,093,258.29元

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
特定对象组合55,450,309.740.000.00%
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
1年以内(含1年)123,799,666.271,237,996.671.00%
1-2年(含2年)3,700,694.86370,069.5010.00%
2-3年(含3年)823,855.44247,156.6230.00%
3-4年(含4年)177,517.9288,758.9750.00%
4-5年(含5年)1,049,579.68524,789.8550.00%
5年以上780,608.35624,486.6880.00%
合计185,782,232.263,093,258.29--

确定该组合依据的说明:

其中特定对象组合主要为应收政府款项、备用金等,不计提坏账。

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)179,612,011.03
1至2年5,216,041.40
2至3年810,328.13
3年以上101,510,991.86
3至4年5,369,194.97
4至5年1,049,579.68
5年以上95,092,217.21
合计287,149,372.42

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
组合计提3,309,725.41-216,467.123,093,258.29
单项计提99,663,780.43936,620.3298,727,160.11
合计102,973,505.84-216,467.12936,620.32101,820,418.40

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

交易产生

单位名称

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名16,972,520.005.91%169,725.20
第三名10,455,627.543.64%10,455,627.54
第三名10,414,520.403.63%104,145.20
第四名10,110,243.003.52%101,102.43
第五名9,807,933.953.42%98,079.34
合计57,760,844.8920.12%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内33,215,618.7798.69%8,782,989.6495.44%
1至2年250,762.380.75%200,837.842.18%
2至3年123,011.050.36%59,439.420.65%
3年以上67,746.990.20%159,663.811.73%
合计33,657,139.19--9,202,930.71--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

无。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本报告期按预付对象归集的期末余额前五名的应收账款汇总金额为24,733,028.63元,占预付账款期末余额合计数的比例为

73.48%。

其他说明:

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款28,304,818.9925,758,695.07
合计28,304,818.9925,758,695.07

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金20,878,108.4013,760,145.15
出口退税款263,845.71
往来款项及其他104,321,388.16109,796,076.74
合计125,463,342.27123,556,221.89

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额2,996,278.2094,801,248.6297,797,526.82
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提-603,642.41204,763.50-398,878.91
本期转回240,000.00240,000.00
本期核销124.63124.63
2020年6月30日余额2,392,511.1694,766,012.1297,158,523.28

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)18,100,976.18
1至2年5,214,737.01
2至3年2,216,899.04
3年以上99,930,730.04
3至4年4,578,876.39
4至5年1,873,952.51
5年以上93,477,901.14
合计125,463,342.27

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
组合计提2,996,278.20-603,642.41124.632,392,511.16
单项计提94,801,248.62204,763.50240,000.0094,766,012.12
合计97,797,526.82-398,878.91240,000.00124.6397,158,523.28

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的其他应收款项124.63

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名往来款项24,255,375.151年以内、 1-5年及以上19.33%21,768,266.87
第二名往来款项8,326,202.635年以上6.64%8,326,202.63
第三名往来款项5,602,468.815年以上4.47%5,602,468.81
第四名往来款项8,285,803.575年以上6.60%8,285,803.57
第五名往来款项5,677,473.595年以上4.53%5,677,473.59
合计--52,147,323.75--41.57%49,660,215.47

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料65,435,509.3619,314,135.5346,121,373.8356,703,874.4119,314,135.5337,389,738.88
在产品22,376,777.89282,586.4622,094,191.4320,109,513.82282,586.4619,826,927.36
库存商品3,467,344,541.26101,746,356.803,365,598,184.463,095,488,288.29101,687,483.682,993,800,804.61
周转材料10,202,638.83830,388.069,372,250.779,029,409.09952,393.408,077,015.69
发出商品4,403,343.26641,630.403,761,712.865,475,435.175,475,435.17
委托加工材料5,390,363.355,290,502.3299,861.035,421,792.755,290,502.32131,290.43
合计3,575,153,173.95128,105,599.573,447,047,574.383,192,228,313.53127,527,101.393,064,701,212.14

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料19,314,135.5319,314,135.53
在产品282,586.46282,586.46
库存商品101,687,483.6895,412,048.3894,711,544.86641,630.40101,746,356.80
周转材料952,393.40122,005.34830,388.06
发出商品641,630.40641,630.40
委托加工材料5,290,502.325,290,502.32
合计127,527,101.3995,412,048.38641,630.4094,833,550.20641,630.40128,105,599.57

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位: 元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位: 元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:

11、持有待售资产

单位: 元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税96,429,377.3583,157,841.68
预缴所得税9,441.1715,985.35
持有至到期1年以内的理财产品310,000,000.00385,000,000.00
其他553.37
合计406,438,818.52468,174,380.40

其他说明:

14、债权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位: 元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位: 元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

坏账准备减值情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
深圳深宝(新民)食品有限公司*12,870,000.002,870,000.002,870,000.00
深圳深宝(辽源)实业公司*157,628.5357,628.5357,628.53
常州深宝茶仓电子商务有限
公司*2
惠州市深宝妈喃生物科技有限公司
深圳市食出茗门餐饮管理有限公司*2
广州深宝门道茶业有限公司2,211,429.682,162,924.05-48,505.63
珠海恒兴饲料实业有限公司31,636,707.22221,203.0831,857,910.30
深圳市多禧股权投资基金管理有限公司3,703,604.80-5,039.493,698,565.31
深粮智能物联股权投资基金(深圳)合伙企业(有限合伙)25,933,923.35-172,863.4325,761,059.92
深圳市深远数据技术有限公司9,875,647.05372,194.9010,247,841.95
小计76,288,940.632,162,924.05366,989.4374,493,006.012,927,628.53
合计76,288,940.632,162,924.05366,989.4374,493,006.012,927,628.53

其他说明

*1:两家公司设立已久,目前已被吊销营业执照,由于未予清算,已全额计提减值准备。*2:对常州深宝茶仓电子商务有限公司、深圳市食出茗门餐饮管理有限公司的长期股权投资,按权益法核算,因两家公司亏损,其账面余额已减记至零。

18、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
权益工具投资57,500.0057,500.00
合计57,500.0057,500.00

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额590,440,328.15590,440,328.15
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额590,440,328.15590,440,328.15
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额320,735,390.98320,735,390.98
2.本期增加金额8,333,518.828,333,518.82
(1)计提或摊销8,333,518.828,333,518.82
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额329,068,909.80329,068,909.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值261,371,418.35261,371,418.35
2.期初账面价值269,704,937.17269,704,937.17

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产1,081,579,471.16945,042,032.69
合计1,081,579,471.16945,042,032.69

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额896,518,401.77452,026,081.2718,721,521.5160,760,300.851,428,026,305.40
2.本期增加金额92,284,570.0868,069,212.26275,671.914,354,342.18164,983,796.43
(1)购置773,815.53275,671.914,354,342.185,403,829.62
(2)在建工程转入92,284,570.0867,295,396.73159,579,966.81
(3)企业合并增加
3.本期减少金额2,087,845.63659,802.962,747,648.59
(1)处置或报废2,087,845.63649,275.812,737,121.44
(2) 其他减少10,527.1510,527.15
4.期末余额988,802,971.85520,095,293.5316,909,347.7964,454,840.071,590,262,453.24
二、累计折旧
1.期初余额191,240,117.01232,572,819.4313,702,651.0340,480,125.26477,995,712.73
2.本期增加金额12,802,425.8111,187,292.49694,846.013,575,140.5128,259,704.82
(1)计提12,802,425.8111,187,292.49694,846.013,575,140.5128,259,704.82
3.本期减少金额1,955,107.84604,275.892,559,383.73
(1)处置或报废1,955,107.84600,780.692,555,888.53
(2) 其他减少3,495.203,495.20
4.期末余额204,042,542.82243,760,111.9212,442,389.2043,450,989.88503,696,033.82
三、减值准备
1.期初余额689,332.714,285,356.1513,871.124,988,559.98
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额1,611.721,611.72
(1)处置或报废1,611.721,611.72
4.期末余额689,332.714,285,356.1512,259.404,986,948.26
四、账面价值
1.期末账面价值784,071,096.32272,049,825.464,466,958.5920,991,590.791,081,579,471.16
2.期初账面价值704,588,952.05215,167,905.695,018,870.4820,266,304.47945,042,032.69

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

(6)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程749,918,300.15771,971,469.43
合计749,918,300.15771,971,469.43

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
深宝广场工程3,842,333.643,842,333.643,842,333.643,842,333.64
东莞粮食仓储及码头配套工程223,530,693.42223,530,693.42197,140,797.10197,140,797.10
东莞工贸食品深加工项目168,072.78168,072.78120,065,528.37120,065,528.37
东莞食品产业园CDE仓及码头配套项目455,953,672.54455,953,672.54399,913,306.49399,913,306.49
粮食仓储及加工项目61,836,807.8861,836,807.8842,489,084.8042,489,084.80
面粉公司车间改造564,930.37564,930.37868,932.37868,932.37
平湖库楼房仓低温库改扩建工程2,770,358.302,770,358.307,096,256.577,096,256.57
其他5,996,954.60903,189.745,093,764.865,300,753.47903,189.744,397,563.73
合计754,663,823.534,745,523.38749,918,300.15776,716,992.814,745,523.38771,971,469.43

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
东莞粮食仓储及码头配套工程1,242,000,000.00197,140,797.1026,889,938.36500,042.04223,530,693.4271.00%71.00%29,344,418.214,882,414.484.90%金融机构贷款
东莞工贸食品深加工项目292,000,000.00120,065,528.37287,272.65120,184,728.24168,072.7841.00%41.00%4,834,080.164.90%金融机构贷款
东莞食品产业园CDE仓及码头配套项目960,000,000.00399,913,306.4956,040,366.05455,953,672.5479.00%79.00%59,231,615.4211,502,942.885.64%金融机构贷款
合计2,494,000,000.00717,119,631.9683,217,577.06120,684,770.28679,652,438.74----93,410,113.7916,385,357.36--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目种植业畜牧养殖业林业水产业合计
茶树
一、账面原值
1.期初余额416,771.28416,771.28
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额416,771.28416,771.28
二、累计折旧
1.期初余额19,384.7219,384.72
2.本期增加金额4,846.184,846.18
(1)计提4,846.184,846.18
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额24,230.9024,230.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值392,540.38392,540.38
2.期初账面价值397,386.56397,386.56

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位: 元

项目合计

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术其他合计
一、账面原值
1.期初余额630,510,783.1947,245,918.8911,311,677.6332,955,523.47722,023,903.18
2.本期增加金额5,497,797.99240,000.005,737,797.99
(1)购置5,497,797.990.005,497,797.99
(2)内部研发0.00240,000.00240,000.00
(3)企业合并增加
3.本期减少金额0.000.000.00
(1)处置0.000.000.00
4.期末余额630,510,783.1947,245,918.8916,809,475.6233,195,523.47727,761,701.17
二、累计摊销
1.期初余额84,816,102.1325,893,578.335,018,387.9110,445,149.92126,173,218.29
2.本期增加金额7,597,938.70922,718.551,695,920.94753,100.2910,969,678.48
(1)计提7,597,938.70922,718.551,445,533.19753,100.2910,719,290.73
(2)其他减少250,387.750.00250,387.75
3.本期减少金额0.000.000.00
(1)处置0.000.000.00
4.期末余额92,414,040.8326,816,296.886,714,308.8511,198,250.21137,142,896.77
三、减值准备
1.期初余额5,553,283.541,130,341.880.006,683,625.42
2.本期增加金额0.000.000.00
(1)计提
3.本期减少金额0.000.000.00
(1)处置0.000.000.00
4.期末余额5,553,283.541,130,341.880.006,683,625.42
四、账面价值
1.期末账面价值538,096,742.3614,876,338.478,964,824.8921,997,273.26583,935,178.98
2.期初账面价值545,694,681.0615,799,057.025,162,947.8422,510,373.55589,167,059.47

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权26,124,232.19尚在办理中
土地使用权7,849,990.00集体土地,无法办理产权证
合计33,974,222.19

其他说明:

27、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
云南普洱茶交易中心股份有限公司673,940.32673,940.32
合计673,940.32673,940.32

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
云南普洱茶交易中心股份有限公司673,940.32673,940.32
合计673,940.32673,940.32

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本公司孙公司杭州聚芳永控股于2016年5月出资购买云南恒丰祥投资有限公司持有的普洱茶交易中心

15.00%的股权,购买完成后本公司对普洱茶交易中心具有控制权。合并成本与合并日可辨认净资产的公允价值差额形成商誉673,940.32元。说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
固定资产改良支出9,211,089.665,178,825.701,111,933.6113,277,981.75
装修费4,528,548.18425,002.881,060,372.513,893,178.55
投资性房地产改
良支出
婺源聚芳永生活区配套工程124,210.6414,278.97109,931.67
其他*15,991,380.21198,882.04638,303.535,551,958.72
合计19,855,228.695,802,710.622,824,888.6222,833,050.69

其他说明*1,主要系惠州深宝255万元(包含室外污水安装及系统维修费用)、深粮集团218万元(包含维修辅助费用)等长期待摊费用。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备59,454,288.6914,511,971.5958,355,685.9514,290,490.90
内部交易未实现利润2,983,604.44452,523.40973,157.01243,289.25
递延收益118,461.5829,615.39183,076.9645,769.24
信用减值损失98,701,484.6824,558,903.7198,478,516.0924,503,161.57
合计161,257,839.3939,553,014.09157,990,436.0139,082,710.96

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值49,427,574.5612,356,893.6750,255,008.7912,563,752.22
合计49,427,574.5612,356,893.6750,255,008.7912,563,752.22

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产39,553,014.0939,082,710.96
递延所得税负债12,356,893.6712,563,752.22

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异310,359,937.89309,898,433.67
可抵扣亏损330,162,451.72330,162,451.72
合计640,522,389.61640,060,885.39

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注

其他说明:

31、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款611,965.84611,965.84611,965.84611,965.84
预付系统款1,260,000.001,260,000.001,260,000.001,260,000.00
合计1,871,965.841,871,965.841,871,965.841,871,965.84

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
信用借款271,271,250.1023,595,000.00
合计271,271,250.1023,595,000.00

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付货款128,507,402.75201,806,654.53
应付工程款42,327,591.6755,979,629.86
其他2,235,937.358,337,186.59
合计173,070,931.77266,123,470.98

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

37、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
预收货款99,465,819.87134,989,316.21
其他245,029,442.812,222,515.79
合计344,495,262.68137,211,832.00

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

38、合同负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位: 元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬170,486,447.93130,920,373.69150,463,161.73150,943,659.89
二、离职后福利-设定提存计划23,551,781.022,852,565.208,423,662.1717,980,684.05
三、辞退福利1,038,347.60904,781.491,095,309.49847,819.60
合计195,076,576.55134,677,720.38159,982,133.39169,772,163.54

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴160,062,092.35115,565,270.15132,354,865.33143,272,497.17
2、职工福利费675,866.675,533,003.426,208,870.09
3、社会保险费86,045.192,719,819.842,716,032.7089,832.33
其中:医疗保险费41,753.992,441,198.472,435,855.7647,096.70
工伤保险费605.1712,076.9912,483.13199.03
生育保险费2,300.25102,398.80103,548.231,150.82
其他41,385.78164,145.58164,145.5841,385.78
4、住房公积金124,800.304,912,048.644,912,048.64124,800.30
5、工会经费和职工教育经费9,537,643.422,190,231.644,271,344.977,456,530.09
合计170,486,447.93130,920,373.69150,463,161.73150,943,659.89

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险423,432.45980,175.141,020,483.44383,124.15
2、失业保险费2,554.4711,579.5412,231.871,902.14
3、企业年金缴费23,125,794.101,860,810.527,390,946.8617,595,657.76
合计23,551,781.022,852,565.208,423,662.1717,980,684.05

其他说明:

40、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税1,900,674.712,206,356.73
企业所得税6,397,513.3430,123,982.59
个人所得税6,060,057.171,251,969.61
城市维护建设税110,080.86104,892.72
房产税3,197,932.811,348,616.75
教育费附加83,167.6878,996.91
土地使用税656,594.09275,026.35
印花税107,301.51599,525.05
其他801,143.081,058,246.76
合计19,314,465.2537,047,613.47

其他说明:

41、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息802,489.861,411,457.29
应付股利2,933,690.042,933,690.04
其他应付款374,873,923.29232,032,023.80
合计378,610,103.19236,377,171.13

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息802,489.861,411,457.29
合计802,489.861,411,457.29

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
未托管股242,719.90242,719.90
深圳市投资管理公司*12,690,970.142,690,970.14
合计2,933,690.042,933,690.04

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

*1原第一大股东,历史担保遗留问题形成。

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
工程质保金及尾款12,449,033.633,797,078.78
押金及保证金142,989,893.26116,032,480.36
往来款项及其他203,877,982.99105,177,684.59
预提费用15,557,013.417,024,780.07
合计374,873,923.29232,032,023.80

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
湛江长山(深圳)生态养殖有限公司7,999,570.83尚未到期
合计7,999,570.83--

其他说明

42、持有待售负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款71,800,514.6467,420,012.16
合计71,800,514.6467,420,012.16

其他说明:

44、其他流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
政府服务收入预拨款684,034.12219,151,968.63
合计684,034.12219,151,968.63

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款712,348,080.85673,642,296.22
保证借款147,083,964.13162,270,260.19
合计859,432,044.98835,912,556.41

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计------

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
专项应付款15,990,925.4815,856,950.01
合计15,990,925.4815,856,950.01

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

(2)专项应付款

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
储备粮库折旧基金及粮食行业科研专项经费15,856,950.01133,975.4715,990,925.48储备粮库折旧基金是财政拨付给深粮集团作为政府投资的储备粮库折旧专项资金及利息。
合计15,856,950.01133,975.4715,990,925.48--

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因
对外提供担保3,500,000.003,500,000.00注1
合计3,500,000.003,500,000.00--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注1:为常州深宝担保在350万元范围内提供连带赔偿责任。

51、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
与资产相关的政府补助101,750,431.655,000,000.002,055,335.31104,695,096.34详见下表
与收益相关的政府补助41,809.6611,000.0030,809.66详见下表
合计101,792,241.315,000,000.002,066,335.31104,725,906.00--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
(1)茶业及天然植物深加工产业化基地项目825,000.00137,500.00687,500.00与资产相关
(2)企业技术中心为实际研发中心产业技术进步资助金1,783,276.57102,012.301,681,264.27与资产相关
(3)西湖区农业区历年项目补助款183,076.9664,615.38118,461.58与资产相关
(4)基于茶业香气前体的利用制备品质香气提取物的关键技术研发235,113.94105,790.60129,323.34与资产相关
(5)基于茶业香气前体的利用制备高品质香气提取物的关键技术研发41,809.6611,000.0030,809.66与收益相关
(6)速溶茶粉茶业化项目1,887,690.7998,222.941,789,467.85与资产相关
(7)速溶138,766.197,122.51131,643.68与资产相
茶粉关键技术研究及产业化资助金
(8)深圳市战略性新兴产业发展专项资金(植物深加工工程)(深发改20131601号)3,187,683.87175,604.543,012,079.33与资产相关
(9)50吨清洁化茗优茶加工新建项目款374,999.9862,500.02312,499.96与资产相关
(10)汪口新茶园茶苗补助45,020.68554.6444,466.04与资产相关
(11)农产品供给体系建设资助项目550,000.00100,000.00450,000.00与资产相关
(12)东莞市深粮物流有限公司粮食仓储项目-A仓7,980,160.71131,128.567,849,032.15与资产相关
(13)东莞市深粮物流有限公司粮食仓储项目二期-B仓31,937,399.00515,650.2631,421,748.74与资产相关
(14)东莞市深粮物流有限公司粮油食18,000,000.0018,000,000.00与资产相关
品总部及创新公共服务平台
(15)2017年“粮安工程”粮库智能化升级改造专项资金11,320,000.0011,320,000.00与资产相关
(16)建设45万吨立筒仓,6万吨气膜仓-CDE仓、气膜仓17,387,647.0716,511.2017,371,135.87与资产相关
(17)2016年农业发展专项资金农产品安全检测项目-第三方检验检测机构扩项评审的能力建设328,000.00328,000.00与资产相关
(18)2016年农业发展专项资金农产品安全检测项目-中央投资资金684,000.00684,000.00与资产相关
(19)B2C电子商务平台020优质粮油社区销售服务体系建设1,750,835.1619,288.021,731,547.14与资产相关
(20)多喜米电子商务平台产1,961,094.13418,834.321,542,259.81与资产相关
业化项目
(21)2017商贸流通发展项目资助524,000.00524,000.00与资产相关
(22)基于移动互联网的粮油库智能化管理666,666.60100,000.02566,666.58与资产相关
(23)深圳市发改委粮库升级专项资金5,000,000.005,000,000.00与资产相关
合计101,792,241.315,000,000.002,066,335.31104,725,906.00

其他说明:

52、其他非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,152,535,254.001,152,535,254.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外期初本期增加本期减少期末
的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,413,996,347.501,413,996,347.50
其他资本公积8,896,381.868,896,381.86
合计1,422,892,729.361,422,892,729.36

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费522.55574,618.41575,140.96
合计522.55574,618.41575,140.96

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积350,187,601.06350,187,601.06
合计350,187,601.06350,187,601.06

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,495,135,080.601,269,933,487.26
调整后期初未分配利润1,495,135,080.601,269,933,487.26
加:本期归属于母公司所有者的净利润210,738,686.12203,168,850.61
应付普通股股利230,507,050.80115,253,525.40
期末未分配利润1,475,366,715.921,357,848,812.47

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,738,760,181.964,218,999,878.264,778,550,071.954,258,702,014.11
其他业务1,668,040.14403,950.543,617,660.743,399,756.51
合计4,740,428,222.104,219,403,828.804,782,167,732.694,262,101,770.62

收入相关信息:

单位: 元

合同分类分部1分部2合计
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:

与履约义务相关的信息:

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税393,095.87850,546.63
教育费附加293,482.34647,628.82
房产税2,332,175.043,902,342.55
土地使用税871,580.42856,035.80
印花税385,415.59339,910.55
其他58,669.289,049.85
合计4,334,418.546,605,514.20

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
人工及社保福利32,804,986.8028,921,374.58
租赁费2,577,208.224,572,089.52
水电及办公费用2,350,318.502,983,459.64
售后服务费789,476.483,239,606.10
物流运输费28,612,496.1234,511,447.40
差旅费779,656.281,356,310.96
低值易耗品等损耗费935,717.931,481,592.76
长期资产折旧摊销费6,518,839.485,855,616.32
业务招待费527,170.78485,263.49
广告费363,244.31406,507.02
销售佣金248,538.85893.65
港口码头费19,474,717.8418,373,644.53
财产保险费82,506.02462,098.96
其他8,531,801.397,434,460.44
装卸费4,882,744.122,469,377.37
汽车费用317,274.99
合计109,796,698.11112,553,742.74

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
人工及社保福利69,229,045.1264,112,522.69
通讯费520,417.29698,972.98
汽车使用费546,606.17678,600.30
低值易耗品179,389.99141,751.26
修理费693,712.09264,513.27
长期资产折旧摊销费13,292,796.1211,830,728.97
差旅费552,462.941,286,620.67
业务招待费1,164,075.591,227,426.99
办公费用3,701,673.557,666,398.75
租赁费1,468,092.89750,998.75
中介机构费2,140,781.773,750,693.95
其他8,285,912.438,988,719.41
合同补偿费63,494.58
合计101,838,460.53101,397,947.99

其他说明:

65、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
人工及社保福利4,299,743.552,786,779.24
折旧费1,678,787.85619,854.40
办公费用146,085.41280,219.64
差旅费82,848.06180,071.96
物流消耗80,752.32199,042.35
中介机构费43,200.00
维修检测费11,870.8935,889.40
其他1,068,684.6045,981.26
材料款20,436.66
合计7,368,772.684,211,474.91

其他说明:

66、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息费用7,410,693.3310,087,784.34
减:利息收入1,735,133.502,185,171.96
汇兑损益-54,764.94303,008.96
银行手续费及其他534,417.72314,110.51
合计6,155,212.618,519,731.85

其他说明:

67、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
递延收益摊销(与资产相关)2,055,335.311,402,816.24
递延收益摊销(与收益相关)11,000.00485,081.41
深圳市科技创新委员会2018年研发补助216,000.00
收广东省粮食和物资储备局拔尖人才项目建设补贴30,000.00
粮食人才计划补贴20,269.70
产业发展引导资金2,611,248.00
收农业龙头企业贷款贴息388,300.00
税局退还手续费126,043.99
收南山区经济促进局并购重组中介费738,700.00
用补贴
收婺源县财政局2018年员工社会保险补贴款(1-9)470,078.93
稳岗补贴34,080.37
收上饶知识产权局2018年专利奖50,000.00
收工信局(财政拨款)18年产业发展引导资金170,697.00
收工信局(财政拨款)18年高新技术企业奖励200,000.00
收工信局(财政拨款)18年省级研发中心补助资金50,000.00
19年上半年半年50吨清洁化茗优茶加工新建项目款结62,500.00
其他4,112,896.491,053,389.33
深圳市福田区企业发展服务中心零售业增长奖励2,000,000.00
合计10,824,560.175,463,876.60

68、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益366,989.433,413,100.95
处置长期股权投资产生的投资收益2,337,075.95127,368.82
理财产品收益7,544,998.923,627,466.27
合计10,249,064.307,167,936.04

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-572,784.4228,381.21
合计-572,784.4228,381.21

其他说明:

71、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失638,878.915,143,559.77
应收账款的坏账损失1,153,087.44
合计1,791,966.355,143,559.77

其他说明:

72、资产减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失2,063,558.29
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-95,290,043.04-71,294,981.71
合计-95,290,043.04-69,231,423.42

其他说明:

73、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失-10,598.38-4,184.59

74、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助10,030.083,000.0010,030.08
违约金赔偿收入683,979.26683,979.26
业绩补偿款337,500.00337,500.00
其他327,290.24359,252.46327,290.24
合计1,358,799.58362,252.461,358,799.58

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

75、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠5,151,098.922,000,000.005,151,098.92
非常损失1,962,312.38
盘亏损失4,693.69
非流动资产毁损报废损失35,567.3814,840.9435,567.38
其他172.94
合计5,186,666.303,982,019.955,186,666.30

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用3,142,430.318,075,504.29
递延所得税费用-677,161.687,409,789.74
合计2,465,268.6315,485,294.03

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额214,695,129.09
按法定/适用税率计算的所得税费用53,673,782.27
子公司适用不同税率的影响-1,021,663.04
调整以前期间所得税的影响-1,203,516.26
非应税收入的影响-87,908,890.74
不可抵扣的成本、费用和损失的影响19,477,774.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,756,304.38
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响21,624,379.13
研发费用加计扣除影响-420,292.78
所得税费用2,465,268.63

其他说明

77、其他综合收益

详见附注。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
往来款项及其他425,055,874.21180,418,202.50
政府补助13,758,224.864,448,353.51
利息收入1,893,194.142,185,171.96
合计440,707,293.21187,051,727.97

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
往来款项及押金342,216,823.96153,621,034.86
经营性日常费用103,213,558.91102,412,945.42
合计445,430,382.87256,033,980.28

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
业绩补偿款337,500.00
合计337,500.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
工程款其他费用994,317.84
合计994,317.84

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
派发股利手续费58,702.2372,997.72
合计58,702.2372,997.72

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润212,229,860.46216,240,634.47
加:资产减值准备93,498,076.6964,087,863.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧36,594,574.6225,585,678.98
无形资产摊销11,220,066.2310,078,858.18
长期待摊费用摊销2,824,888.6210,979,032.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)10,598.384,184.59
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)35,567.3814,840.94
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)572,784.42-28,381.21
财务费用(收益以“-”号填列)7,410,693.3310,087,784.34
投资损失(收益以“-”号填列)-10,249,064.30-7,167,936.04
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-470,303.1318,886.47
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-206,858.55174,506.94
存货的减少(增加以“-”号填列)-382,924,860.42-235,691,486.95
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)129,417,912.00-118,497,256.23
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-90,353,574.58-365,316,840.56
经营活动产生的现金流量净额9,610,361.15-389,429,629.75
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额113,636,986.38189,914,485.39
减:现金的期初余额154,954,757.85631,638,339.68
现金及现金等价物净增加额-41,317,771.47-441,723,854.29

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金113,636,986.38154,954,757.85
其中:库存现金93,771.21191,650.33
可随时用于支付的银行存款113,457,423.97154,658,586.69
可随时用于支付的其他货币资金85,791.20104,520.83
三、期末现金及现金等价物余额113,636,986.38154,954,757.85

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
无形资产70,907,004.641.根据本公司之子公司东莞食品产业园与交通银行股份有限公司东莞分行签署的《粤DG2017年固贷字006号》借款合同,东莞食品产业园将其两块土地《东府国用(2009)第特190号》、《东府国用(2012)第特152号》抵押给交通银行股份有限公司东莞分行作为借款抵押物。 2.根据本公司之子公司东莞物流与农发行东莞分行签订的长期借款抵押合同,本公司将位于东莞市麻涌镇漳澎村进港南路土地《粤(2016)东莞市
不动产权第0028527号》抵押给农发行东莞分行作为借款抵押物。
合计70,907,004.64--

其他说明:

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----2,802,114.62
其中:美元369,521.037.07952,616,024.13
欧元
港币203,724.920.9134186,090.49
应收账款----1,706,438.43
其中:美元223,022.927.07951,578,890.76
欧元
港币139,640.540.9134127,547.67
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
(1)茶业及天然植物深加工产业化基地项目687,500.00递延收益137,500.00
(2)企业技术中心为实际研发中心产业技术进步资助金1,681,264.27递延收益102,012.30
(3)西湖区农业区历年项目补助款118,461.58递延收益64,615.38
(4)基于茶业香气前体的利用制备品质香气提取物的关键技术研发129,323.34递延收益105,790.60
(5)基于茶业香气前体的利用制备高品质香气提取物的关键技术研发30,809.66递延收益11,000.00
(6)速溶茶粉茶业化项目1,789,467.85递延收益98,222.94
(7)速溶茶粉关键技术研究及产业化资助金131,643.68递延收益7,122.51
(8)深圳市战略性新兴产业发展专项资金(植物深加工工程)(深发改20131601号)3,012,079.33递延收益175,604.54
(9)50吨清洁化茗优茶加工新建项目款312,499.96递延收益62,500.02
(10)汪口新茶园茶苗补助44,466.04递延收益554.64
(11)农产品供给体系建设资助项目450,000.00递延收益100,000.00
(12)东莞市深粮物流有限公司粮食仓储项目-A仓7,849,032.15递延收益131,128.56
(13)东莞市深粮物流有限公司粮食仓储项目二期-B仓31,421,748.74递延收益515,650.26
(14)东莞市深粮物流有限公司粮油食品总部及创新公共服务平台18,000,000.00递延收益
(15)2017年“粮安工程”粮库智能化升级改造专项资金11,320,000.00递延收益
(16)建设45万吨立筒仓,6万吨气膜仓-CDE仓、气膜仓17,371,135.87递延收益16,511.20
(17)2016年农业发展专项资金农产品安全检测项目-第三方检验检测机构扩项评审的能力建设328,000.00递延收益
(18)2016年农业发展专项资金农产品安全检测项目-中央投资资金684,000.00递延收益
(19)B2C电子商务平台020优质粮油社区销售服务体系建设1,731,547.14递延收益19,288.02
(20)多喜米电子商务平台产业化项目1,542,259.81递延收益418,834.32
(21)2017商贸流通发展项目资助524,000.00递延收益
(22)基于移动互联网的粮油库智能化管理566,666.58递延收益100,000.02
(23)深圳市发改委粮库升级专项资金5,000,000.00递延收益
(23)产业发展引导资金2,611,248.00其他收益2,611,248.00
(24)稳岗补贴34,080.37其他收益34,080.37
(25)深圳市福田区企业发展服务中心零售业增长奖励2,000,000.00其他收益2,000,000.00
(26)其他与日常经营相关的政府补助4,112,896.49其他收益4,112,896.49
(27)其他与日常经营相关的政府补助10,030.08营业外收入10,030.08
合计113,494,160.9410,834,590.25

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
深宝华城深圳市深圳市制造业100.00%设立
婺源聚芳永上饶市上饶市制造业100.00%设立
深宝三井惠州市深圳市制造业100.00%设立
惠州深宝科技惠州市惠州市综合100.00%设立
深宝物业深圳市深圳市物业管理100.00%设立
深宝工贸惠州市深圳市商贸批发100.00%设立
杭州聚芳永杭州市杭州市综合100.00%设立
深宝技术中心深圳市深圳市技术开发、咨询、转让100.00%设立
福海堂生态杭州市杭州市茶叶种植、生产与销售100.00%收购
深宝投资深圳市深圳市投资管理100.00%设立
深宝茶文化深圳市深圳市商贸100.00%设立
聚芳永商贸杭州市杭州市商贸批发60.00%设立
普洱茶供应链普洱市普洱市商贸批发100.00%设立
惠州深宝食品惠州市惠州市商贸批发100.00%设立
深宝岩茶武夷山市武夷山市制造业100.00%设立
普洱茶交易中心普洱市普洱市服务业55.00%设立
深宝茶行深圳市深圳市商贸100.00%设立
福海堂餐饮杭州市杭州市餐饮业100.00%设立
深粮集团深圳市深圳市粮油贸易100.00%同一控制下企业合并
深圳面粉深圳市深圳市面粉加工100.00%同一控制下企
业合并
华联公司深圳市深圳市粮油贸易100.00%同一控制下企业合并
海南海田海口市海口市饲料生产100.00%同一控制下企业合并
深粮质检深圳市深圳市检测100.00%同一控制下企业合并
多喜米深圳市深圳市电子商务100.00%同一控制下企业合并
深粮冷链深圳市深圳市网上经营生鲜食品100.00%同一控制下企业合并
贝格厨房深圳市深圳市粮油及制品销售及加工70.00%同一控制下企业合并
深粮置地深圳市深圳市地产开发、物业管理100.00%同一控制下企业合并
深粮物业深圳市深圳市物业管理100.00%同一控制下企业合并
深粮仓储(营口)营口市营口市仓储100.00%同一控制下企业合并
东莞物流东莞市东莞市仓储、物流51.00%同一控制下企业合并
东莞食品产业园东莞市东莞市港口经营、食品生产51.00%同一控制下企业合并
东莞食品工贸东莞市东莞市食品生产51.00%同一控制下企业合并
东莞金盈东莞市东莞市饲料、生物肥料51.00%同一控制下企业合并
双鸭山深粮中信双鸭山市双鸭山市粮食基地建设及相关配套设施开发51.00%同一控制下企业合并
红兴隆农垦产业园双鸭山市双鸭山市粮食基地建设及相关配套设施开发51.00%同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
东莞物流49.00%1,143,890.72162,491,200.57

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
东莞物流216,674,721.831,578,566,224.931,795,240,946.76210,501,395.32953,124,856.411,163,626,251.73179,203,637.281,469,042,115.861,648,245,753.14208,523,832.06930,441,696.911,138,965,528.97

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
东莞物流881,895,886.457,709,470.867,709,470.86-39,152,386.651,222,449,755.9811,109,676.5611,109,676.5697,553,848.28

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
珠海恒兴饲料实业有限公司珠海市珠海市水产饲料、禽兽饲料40.00%权益法
深粮智能物联股权投资基金(深圳)合伙企业(有限合伙)深圳市深圳市股权投资;投资咨询49.02%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
珠海恒兴饲料实业有限公司深粮智能物联股权投资基金(深圳)合伙企业(有限合伙)珠海恒兴饲料实业有限公司深粮智能物联股权投资基金(深圳)合伙企业(有限合伙)
流动资产190,276,412.0120,811,417.2874,426,214.4521,145,350.77
非流动资产30,996,058.9131,741,080.4731,819,375.0231,759,785.55
资产合计221,272,470.9252,552,497.75106,245,589.4752,905,136.32
流动负债141,617,315.4326,931,271.22
非流动负债583,332.69629,319.69
负债合计142,200,648.1227,560,590.91
归属于母公司股东权益79,071,822.8052,552,497.7578,684,998.5652,905,136.32
按持股比例计算的净资产份额31,628,729.1225,761,234.3931,473,999.4225,934,097.82
调整事项229,181.18-174.47162,707.80-174.47
--其他229,181.18-174.47162,707.80-174.47
对联营企业权益投资的账面价值31,857,910.3025,761,059.9231,636,707.2225,933,923.35
营业收入259,095,047.79214,083,220.07
净利润3,337,583.11-352,638.571,644,897.90-853,119.60
综合收益总额3,337,583.11-352,638.571,644,897.90-853,119.60

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计13,946,407.2615,790,681.53
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润415,495.066,304,978.23
--综合收益总额415,495.066,304,978.23

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
常州深宝茶仓电子商务有限公司8,650,425.6814,913.338,665,339.01
深圳市食出茗门餐饮管理有限公司3,815,595.01541,250.524,356,845.53

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为汇率风险和利率风险)。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

1.信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。本公司持有的货币资金,主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。对于应收账款、其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除附注十一所载本公司作出的财务担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

2.流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

3.市场风险

(1)汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为港币和美元)依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的汇率风险。报告期内,本公司签署远期外汇合约以达到规避外汇风险的目的。公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产产和外币金融负债折算成人民币的金额详见七、合并财务报表项目注释82外币货币性项目。

(2)利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

(3)价格风险

本公司以市场价格采购、销售产品,因此受到此等产品价格波动的影响。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产593,425.30593,425.30
(2)权益工具投资593,425.30593,425.30
其他非流动金融资产57,500.0057,500.00
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产系本公司持有的深圳证券交易所挂牌上市的公司股票,按照6月30日收盘价作为该权益工具投资的公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

对于持有的其他非流动金融资产,因被投资企业所处的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
深圳市食品物资集团有限公司深圳市投资兴办实业、自有物业的开发、经营、管理等500,000.00万元63.79%63.79%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益 注释1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益 注释3、在合营安排或者联营企业中的权益"。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
深圳市食出茗门餐饮管理有限公司本公司联营企业
深圳市深远数据技术有限公司本公司联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
深圳市农产品集团股份有限公司本公司股东、实际控制人之子公司、同受最终控制方控制
湛江市海田水产饲料有限公司实际控制人之子公司,同受最终控制方控制
东莞市果菜副食交易市场有限公司控股子公司少数股东
泰中农业有限公司实际控制人之子公司,同受最终控制方控制
深圳市投资控股有限公司本公司原股东、同受最终控制方控制
深圳市投资管理公司本公司原股东、同受最终控制方控制
福建省武夷山市裕兴茶业有限公司原控股子公司之少数股东
深圳市果菜贸易有限公司深圳市农产品集团股份有限公司之全资子公司
深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司深圳市农产品集团股份有限公司之控股子公司
湛江长山(深圳)生态养殖有限公司同一母公司
深圳市深粮冷运有限公司本公司联营企业之控股子公司
深圳市亿鑫投资有限公司深圳市农产品集团股份有限公司原股东,同受最终控制方控制

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
深圳市深远数据技术有限公司信息软件开发5,290,531.23
深圳市深粮冷运有限公司仓储服务178,503.88

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
深圳市食品物资集团有限公司货款2,510.00
深圳市深远数据技术有限公司办公场地租赁15,358.00
深圳市农产品集团股份有限公司茶叶销售219,560.00
深圳市农产品集团股份有限公司粮油产品52,800.00
深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司茶叶销售7,410.00
深圳市果菜贸易有限公司茶叶销售3,270.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
食出茗门经营场地580,466.28580,466.28
深圳市食品物资集团有限公司办公场地租赁84,300.00

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
深圳市食品物资集团有限公司仓库租赁14,217,100.0214,217,100.00
深圳市食品物资集团有限公司办公场地268,542.85345,038.85

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
常州深宝茶仓电子商务有限公司*15,000,000.002011年12月20日

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
东莞市果菜副食交易市场有限公司44,227,477.402016年12月27日2021年12月26日
东莞市果菜副食交易市场有限公司251,655,864.842018年07月27日2032年08月29日
东莞市果菜副食交易市场有限公司*245,874,627.782019年05月09日
东莞市厚街迅达实业有限公司16,534,635.162019年01月25日2031年01月24日
东莞市果菜副食交易市场有限公司16,534,635.162019年01月25日2031年01月24日

关联担保情况说明*1. 该笔关联担保到日为直至结清该笔贷款本息为止。*2. 该笔关联担保到日为到期日后两年或者退款日后两年。

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款常州深宝茶仓电子商务有限公司24,255,375.1521,768,266.8724,350,611.6521,803,513.37
其他应收款深圳市食出茗门餐饮管理有限公司1,947,256.59469,107.981,382,651.77469,107.98
其他应收款深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司50,000.0050,000.00
其他应收款深圳市深粮冷运有限公司3,831.123,831.12
其他应收款深圳市投资控股有限公司415,644.52415,644.52
其他应收款深圳市深远数据技术有限公司3,727,757.6350,714.11

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付股利深圳市投资管理有限公司2,690,970.142,690,970.14
其他应付款深圳市食品物资集团有限公司160,648,886.31219,472.47
其他应付款深圳市多禧股权投资基金管理有限公司41,486.0041,486.00
其他应付款深圳市食出茗门餐饮管理有限公司184,275.00
其他应付款深圳市深粮冷运有限公司2,790.002,790.00
其他应付款湛江长山(深圳)生态养殖有限公司7,999,570.837,988,954.17
其他应付款深圳市投资管理有限公司3,510,297.203,510,297.20

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截止2020年6月30日,本公司无需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1)常州深宝茶仓电子商务有限公司、本公司与深圳市农产品融资担保有限公司借款合同纠纷事项

2016年7月15日,深圳市农产品融资担保有限公司(简称“农产品担保公司”)向深圳市福田区人民法院递交了《民事起诉状》,要求常州深宝茶仓电子商务有限公司(简称“常州深宝茶仓公司”)偿还借款本金5,000,000.00元及利息389,968.52元、罚息3,200,271.79元(罚息暂计至2016年6月30日,实际计至借款全部清偿之日);以及支付补偿款100,000.00元(500.00万元×2%);两项共计:8,690,240.31元;本公司对5,000,000.00元借款承担连带偿还责任。2017年5月31日,深圳市福田区法院作出一审判决,判决常州深宝茶仓公司偿还借款本金500.00万元及利息和罚息,本公司无须对常州深宝茶仓公司借款500.00万元承担连带责任。2017年7月4日农产品担保公司提起上诉,2017年10月13日深圳市中级人民法院进行了二审开庭审理。2019年4月26日,深圳市中级人民法院作出民事判决(民事判决书(2017)粤03民终12296号),判决深圳市深宝实业股份有限公司(现更名为深圳市深粮控股股份有限公司)在350万元范围内对常州深宝茶仓公司的债务承担连带清偿责任。深圳市深宝实业股份有限公司(现更名为深圳市深粮控股股份有限公司)代为清偿后有权向常州深宝茶仓公司进行追偿。截止2020年6月30日,本公司确认预计负债350.00万元。

2)武夷山深宝岩茶有限公司(以下简称“深宝岩茶”)、杭州聚芳永控股有限公司(以下简称“杭州聚芳永”)与武夷山九兴茶叶有限公司(以下简称“九兴公司”)、福建省武夷山市裕兴茶叶有限公司(以下简称“裕兴公司”)、兴九茶有限公司、陈裕兴、陈国鹏合同纠纷事项2016年9月22日,杭州聚芳永、兴九茶有限公司、裕兴公司和陈裕兴、陈国鹏就原深宝裕兴公司分立事宜签署了《关于福建省武夷山深宝裕兴茶叶有限公司分立的正式协议》,根据分立协议约定:原深宝裕兴公司分立,分立后,杭州聚芳永持有新设公司(即深宝岩茶)的100%股权,裕兴公司和兴九茶公司共同持有存续公司(九兴公司)的100%股权;深宝岩茶分得应收账款人民币7,273,774.01元,由九兴公司确保分立的1年内实现人民币200.00万元,且其余款项在2年内全部归还,陈裕兴、陈国鹏作为九兴公司、裕兴公司、兴九茶叶公司的实际控制人,对《分立协议》约定的全部义务和责任向深宝岩茶和杭州聚芳永承担连带共同担保责任。截止2018年9月22日,《分立协议》约定实现四家应收款的期限已届满,深宝岩茶仍有5,212,301.40元未收回。2018年12月6日,深宝岩茶、杭州聚芳永就上述事宜向深圳国际仲裁院(深圳仲裁委员会)申请仲裁,请求九兴公司向深宝岩茶支付人民币5,272,934.01元,及请求裕兴公司、兴九茶公司、陈裕兴、陈国鹏承担连带责任。2019年4月18日,深圳国际仲裁院开庭审理该仲裁案件,因相关事项尚待确定和查明,案涉双方当事人应向仲裁庭补充答辩材料。目前,深圳国际仲裁院尚未就该案件作出仲裁裁决。截至本财务报表批准报出日止,深圳仲裁委员会尚未确定仲裁员和开庭日期。截止2020年6月30日,本公司累计计提4,469,493.65元坏账准备。

3)深粮集团与吉林通榆县盛达公司绿豆业务纠纷案2007年8月,深粮集团与通榆县盛达粮油贸易有限公司(以下简称“盛达公司”)签订《绿豆委托收购、加工与储存合同》,2007年10月至2008年5月间,共收购绿豆4,918.00吨,本公司支付代购款3,000.00万元。合同约定,委托收购完成后,盛达公司有协助销售代购货物和回购义务。盛达公司未完全履行义务,深粮集团也进行了各种形式的催收,2010年9月,深粮集团已起诉盛达公司,要求其归还欠款及利息。双方于庭审期间达成和解,并由深圳市福田区人民法院出具《民事调解书》,但盛达公司未完全履行还款义务,深粮集团已向法院申请强制执行。截至2020年6月30日,账面应收款项为5,602,468.81元,剩余款项的执行具有较大的不确定性,本公司对此款项已全额计提坏账准备5,602,468.81元。

4)深粮集团、华联公司与广州进和饲料有限公司、黄献宁进口代理合同纠纷案

2005年10月至2007年1月间,深粮集团、华联公司与广州进和饲料有限公司(以下简称广州进和公司)签订了20份《进口代理合同》,约定由深粮集团和华联公司代理广州进和公司进口秘鲁鱼粉。2007年8月,华联公司、广州进和公司、黄献宁签订了《担保合同》,约定由黄献宁保证华联公司与广州进和公司签订的所有贸易合同项下广州进和公司应付款项按时兑付。后因广州进和公司未足额支付货款及进口代理费,深粮集团、华联公司向深圳市福田区人民法院提起诉讼。2015年2月16日,深圳市福田区人民法院法院作出一审判决([2014]深福法民二初字第786号),判决广州进和公司向深粮集团和华联公司支付款项10,237,385.74元,并承担案件受理费83,224.00元;黄献宁无需承担连带赔偿责任。因广州进和公司不服上述一审判决,向深圳市中级人民法院提出上诉,主张深粮集团、华联公司起诉已超过诉讼时效。2017年3月30日,深圳市中级人民法院作出二审判决([2015]深中法商终字第1767号民事判决书),判决驳回广州进和公司上诉,维持原判。该案目前尚在执行中,对方未偿付任何款项,深粮集团对应收广州进和公司货款1,045.56万元100%的比例计提了坏账准备。根据《深圳市福德国有资本运营有限公司关于深圳市粮食集团有限公司未决诉讼的承诺函》,深圳市福德国有资本运营有限公司(现更名为深圳市食品物资集团有限公司)对未来深粮集团公司及其控股子公司因与广州进和饲料有限公司、黄献宁进口代理合同纠纷案导致任何索赔、赔偿、损失或支出,深圳市福德国有资本运营有限公司将代为承担因此诉讼导致的赔偿或损失。

5)华联公司与珠海市斗门华碧饲料厂合同纠纷案2004年12月9日,华联公司与珠海市斗门华碧饲料厂签订购销合同,向其出售玉米2,000.00吨,货款共239.63万元,货款一直未能收回。2005年4月,华联公司发现珠海斗门华碧饲料厂已基本停止生产,货物被转移,法人代表人梁东行潜逃。2005年7月2日,公安机关将梁东行抓捕归案。华联公司已对其进行起诉并胜诉,该案已结案正在执行中。截止2020年6月30日,华联公司应收珠海市斗门华碧饲料厂款项239.63万元,华联公司对此款项已计提100%坏账准备。

6)华联公司与佛山市顺德区华星饲料厂合同纠纷案2007年8月和10月,华联公司向佛山市顺德区华星饲料厂销售商品并收到商业承兑汇票总金额295.86万元。因该公司逾期未归还货款,华联公司于2007年10月29日向佛山市顺德区人民法院提起诉讼,要求佛山市顺德区华星饲料厂偿还货款并支付相应的利息。2011年6至7月共收回该公司破产财产清偿款163.89万元。截止2020年6月30日,华联公司应收佛山市顺德区华星饲料厂款项131.97万元,对此款项已计提100%坏账准备。

7)华联公司与良顺通公司合同纠纷2019年11月15日,大连良顺通供应链管理有限公司(以下简称“良顺通公司”)以合同纠纷为由,向深圳市福田区人民法院(以下简称“福田法院”)提起民事诉讼,要求深圳市华联粮油贸易有限公司(以下简称“华联公司”)向其返还保证金3,000.00万元、利息65.25万元、玉米供应链服务费50.00万元、结算款225.92万元,共计人民币3,341.17万元。2019年11月20日,华联公司对良顺通公司提起反诉,诉求为1.判令良顺通公司向华联公司支付购销合同盈亏差价和因玉米业务产生的全部费用26,504,205.13元及资金成本10,336,285.11元(该资金成本应计算至实际支付之日止,现暂计算至2019年11月25日),共计人民币36,840,490.24元;2.判令本案诉讼费由良顺通公司承担。该案正在审理中。2019年12月10日,华联公司向福田法院提起诉讼,诉讼请求:1.判令良顺通公司向华联公司支付购销合同盈亏差价和因玉米业务产生的全部费用461,856.61元及资本金成本4,030,008.42元(该资金成本应计算至实际支

付之日止,现暂计算至2019年12月10日),共计人民币4,491,865.03元;2.判令本案诉讼费由良顺通公司承担。该案件正在审理中。

8)黑龙江红兴隆农垦深信粮食产业园有限公司(以下简称“红兴隆农垦产业园”)与黑龙江志胜达建筑工程有限公司(以下简称“志胜达公司”)建设工程施工合同纠纷案2020年5月8日,红兴隆农垦产业园收到红兴隆人民法院送达的《传票》、《举证通知书》、《应诉通知书》、《民事诉讼风险提示书》和《民事起诉状》等法律文书,志胜达公司以建设工程施工合同纠纷为由,向红兴隆人民法院提起民事诉讼,诉求为:1.请求人民法院确认红兴隆农垦产业园在2020年4月7日发出的《关于整改已完工工程及解除未施工工程建设的函》不发生解除合同的效力,其作出的解除合同无效,并判决红兴隆农垦产业园继续履行合同(要求履行合同工程款价款为5,137,834.18元)。2.案件受理费及其他诉讼费用由红兴隆农垦产业园承担。该案件正在审理中。

9)海南海田水产饲料有限公司(以下简称“海南海田”)与海南维权法律服务有限公司(以下简称“海南维权公司”)法律服务合同纠纷案海南维权公司以法律服务合同纠纷为由,向海口市美兰区人民法院提起民事诉讼,诉求为:1.判令海南海田向海南维权公司支付代理费人民币60万元;2.判令海南海田向海南维权公司支付相应的滞纳金;3.判令海南海田向海南维权公司赔偿经济损失人民币30万元;4.本案诉讼费由海南海田承担。该案件正在审理中。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位: 元

3、销售退回

无。

4、其他资产负债表日后事项说明

无。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

年金计划的主要内容及重要变化详见附注五34.职工薪酬 2.离职后福利的会计处理方法设定提存计划列示的相关说明。

5、终止经营

单位: 元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目分部间抵销合计

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款28,453.0823.30%28,453.08100.00%28,453.0876.27%28,453.08100.00%
其中:
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款28,453.0823.30%28,453.08100.00%28,453.0876.27%28,453.08100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款93,669.1176.70%885.260.95%92,783.858,852.6023.73%885.2610.00%7,967.34
其中:
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款8,852.607.25%885.2610.00%7,967.348,852.6023.73%885.2610.00%7,967.34
特定对象组合84,816.69.4584,816.
51%51
合计122,122.19100.00%29,338.3492,783.8537,305.68100.00%29,338.347,967.34

按单项计提坏账准备:28,453.08元

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
单项计提28,453.0828,453.08100.00%收回可能性较小

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:885.26元

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合(1至2年)8,852.60885.2610.00%
特定对象组合84,816.51
合计93,669.11885.26--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)84,816.51
1年以内84,816.51
1至2年8,852.60
3年以上28,453.08
5年以上28,453.08
合计122,122.19

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提28,453.0828,453.08
组合计提885.26885.26
合计29,338.3429,338.34

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名36,534.0029.92%365.34
第二名34,890.0028.57%348.90
第三名18,456.508.19%18,456.50
第四名13,392.5115.11%133.93
第五名9,996.5810.97%9,996.58
合计113,269.5992.76%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收股利650,000,000.00260,000,000.00
其他应收款592,937,209.15734,149,247.39
合计1,242,937,209.15994,149,247.39

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
深圳市粮食集团有限公司650,000,000.00260,000,000.00
合计650,000,000.00260,000,000.00

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金233,029.39
往来款项及其他619,895,216.78761,135,520.91
合计620,128,246.17761,135,520.91

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额204,668.9626,781,604.5626,986,273.52
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提204,763.50204,763.50
2020年6月30日余额204,668.9626,986,368.0627,191,037.02

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)594,633,840.82
1年以内594,633,840.82
1至2年436,664.33
2至3年436,664.33
3年以上24,621,076.69
3至4年436,664.33
4至5年505,459.41
5年以上23,678,952.95
合计620,128,246.17

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
组合计提204,668.96204,668.96
单项计提26,781,604.56204,763.5026,986,368.06
合计26,986,273.52204,763.5027,191,037.02

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名内部款项224,193,802.86一年以内36.15%
第二名内部款项212,203,760.22一年以内34.22%
第三名内部款项110,297,766.37一年以内17.79%
第四名内部款项26,205,575.88一年以内4.23%
第五名内部款项23,925,375.15一年以内3.86%21,504,266.87
合计--596,826,280.48--96.25%21,504,266.87

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3,713,214,425.093,713,214,425.093,713,214,425.093,713,214,425.09
对联营、合营企业投资2,927,628.532,927,628.535,139,058.212,927,628.532,211,429.68
合计3,716,142,053.622,927,628.533,713,214,425.093,718,353,483.302,927,628.533,715,425,854.77

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
惠州深宝科技有限公司60,000,000.0060,000,000.00
深圳市粮食集团有限公3,291,415,036.823,291,415,036.82
司-本部
深圳市深宝工贸发展有限公司5,500,000.005,500,000.00
深圳市深宝华城科技有限公司168,551,781.80168,551,781.80
深圳市深宝技术中心有限公司54,676,764.1154,676,764.11
深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司80,520,842.3680,520,842.36
深圳市深宝物业管理有限公司2,550,000.002,550,000.00
深圳市深深宝投资有限公司50,000,000.0050,000,000.00
合计3,713,214,425.093,713,214,425.09

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
广州深宝门道茶业有限公司2,211,429.682,162,924.05-48,505.630.000.00
深圳深宝(辽源)实0.0057,628.53
业公司
深圳深宝(新民)食品有限公司0.002,870,000.00
常州深宝茶仓电子商务有限公司
小计2,211,429.682,162,924.05-48,505.632,927,628.53
合计2,211,429.682,927,628.53

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务191,007.09250,130.2831,562,730.2329,829,293.00
合计191,007.09250,130.2831,562,730.2329,829,293.00

收入相关信息:

单位: 元

合同分类分部1分部2合计
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:

与履约义务相关的信息:

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认

收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-48,505.63-135,033.88
处置长期股权投资产生的投资收益2,337,075.95
股利分红收益390,473,276.41
理财产品收益50,729.151,567,648.80
合计392,812,575.881,432,614.92

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益2,326,477.57
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)10,824,560.17
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费204,763.50
委托他人投资或管理资产的损益7,544,998.92
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-572,784.42
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回1,176,620.32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,827,866.72
其他符合非经常性损益定义的损益项目337,500.00
减:所得税影响额3,616,736.56
少数股东权益影响额418,928.46
合计13,978,604.32--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润4.66%0.18280.1828
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.35%0.17070.1707

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

净利润净资产
本期发生额上期发生额期末余额期初余额
按中国会计准则210,738,686.12203,168,850.614,400,982,300.344,420,751,187.57
按国际会计准则调整的项目及金额:
其他应付股市调节基金调整1,067,000.001,067,000.00
按国际会计准则210,738,686.12203,168,850.614,402,049,300.344,421,818,187.57

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十二节 备查文件目录

1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;

2、报告期内公司在《证券时报》《中国证券报》《香港商报》上披露的所有文件的正本及公告的原稿;

3、载有董事长亲笔签署的公司2020年半年度报告正本。


  附件:公告原文
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