公司2022年度财务会计报告系按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重
大方面公允反映了公司截止2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量情况。详细情况如下：
一、2022年公司的资产状况
截至2022年12月31日，公司资产总额60882.38万元，负债总额25524.54万元，归属于母公司股东权益为35357.84万元，资产负债率41.92%。
1. 资产负债表主要项目分析
（金额单位：人民币元）
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 | 增减比率 | 变动原因分析 |
| 货币资金 | 74,916,364.05 | 34,426,043.11 | 117.62% | 票据结算业务减少，客户回款账期缩短 |
| 应收票据 | 67,151,488.87 | 105,922,317.60 | -36.60% | 票据结算业务减少 |
| 应收账款 | 108,278,521.15 | 128,675,327.97 | -15.85% | —— |
| 应收款项融资 | 500,000.00 | -100.00% | 本期末银行承兑汇票减少 | |
| 预付款项 | 19,976,590.61 | 7,996,570.95 | 149.81% | 本期预付材料款增加 |
| 投资性房地产 | 44,410,961.06 | 46,191,777.80 | -3.86% | —— |
| 固定资产 | 170,942,849.86 | 187,889,261.50 | -9.02% | —— |
| 无形资产 | 37,458,746.67 | 39,171,573.09 | -4.37% | —— |
| 长期待摊费用 | 1,246,384.24 | 1,691,257.89 | -26.30% | —— |
| 递延所得税资产 | 8,167,169.14 | 7,681,680.11 | 6.32% | —— |
| 短期借款 | 26,480,857.00 | -100.00% | 本期归还短期借款 | |
| 应付票据 | 35,035,466.11 | 21,554,981.30 | 62.54% | 本期开出银承增加 |
| 应付账款 | 91,899,311.69 | 88,529,478.96 | 3.81% | -- |
| 应付职工薪酬 | 5,599,118.22 | 3,844,381.07 | 45.64% | 本期应发工资增加 |
| 应交税费 | 13,853,908.00 | 14,657,117.69 | -5.48% | —— |
| 其他应付款 | 31,773,476.75 | 30,335,832.88 | 4.74% | —— |
| 预计负债 | 801,159.18 | 801,159.18 | 0.00% | —— |
2. 资产运营状况指标分析
项 目
| 项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 应收账款周转率(次) | 5.05 | 5.96 | 5.19 |
| 存货周转率(次) | 7.02 | 8.50 | 8.94 |
整体上公司运营状况良好：
（1）应收账款周转率（次）维持在一定的水平，总体回款情况控制较好，保证了公司现金流的正常运转。 （2）公司存货管理严格，存货周转率稍有降低，主要为原材料供应紧张，备了一定量的库存。
3. 偿债能力分析
| 项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
| 流动比率(倍) | 1.71 | 1.21 | 1.49 |
| 速动比率(倍) | 1.38 | 0.90 | 1.16 |
| 资产负债比率(%) | 41.92 | 47.96 | 46.44 |
2022年末公司净资产为35357.84万元，公司资产负债结构合理，公司有较强的偿债能力。
二、公司2022年度经营情况
1.经营计划或盈利预测完成情况
2022年度，公司实现营业收入66443.51万元，同比2021年下降13.22 %；实现营业利润1505.18万元，同比增加36.33%；归属于母公司的净利润1012.78万元，同比增加40.63%。
2. 营业收入、成本、费用、利润与上年同期对比情况
（金额单位：人民币元）
| 项 目 | 2022年 | 2021年 | 增减比率 | 变动原因分析 |
| 营业收入 | 664,435,128.12 | 765,611,248.70 | -13.22% | —— |
| 营业成本 | 594,811,719.90 | 682,838,898.18 | -12.89% | —— |
| 营业税金及附加 | 3,617,044.97 | 3,363,183.87 | 7.55% | —— |
| 销售费用 | 9,226,743.76 | 8,440,486.05 | 9.32% | |
| 管理费用 | 31,978,501.20 | 41,484,831.93 | -22.92% | —— |
| 财务费用 | 2,538,614.05 | 7,795,478.74 | -67.43% | 上期汇率波动影响大 |
| 其他收益 | 5,147,818.38 | 1,097,733.35 | 368.95% | 本期政府补助增加 |
| 投资收益 | 523,015.87 | 290,069.30 | 80.31% | 本期理财产品收入增加 |
| 资产减值损失 | -4,065,980.63 | -1,509,178.57 | 169.42% | 本期计提存货跌价损失 |
| 资产处置收益 | 591,119.33 | 6,442.36 | 9075.51% | 处置固定资产收益 |
| 营业利润 | 15,051,760.65 | 11,040,421.31 | 36.33% | 本期管理费用下降 |
营业外收入
| 营业外收入 | 330,848.92 | 1,358,669.18 | -75.65% | 本期与经营活动无关的政府补贴减少 |
| 营业外支出 | 64,111.48 | 448,454.42 | -85.70% | 上期发生滞纳金支出 |
| 利润总额 | 15,318,498.09 | 11,950,636.07 | 28.18% | 本期管理费用下降 |
| 所得税费用 | 5,190,731.32 | 4,748,734.05 | 9.31% | 本期利润增加，所得税增加 |
三、2022年度现金流量情况
（金额单位：人民币元）
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 增减比率 | 变动原因分析 |
| 经营活动现金流入小计 | 515,474,069.40 | 538,510,578.56 | -4.28% | —— |
| 经营活动现金流出小计 | 433,082,828.76 | 550,834,338.63 | -21.38% | —— |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,391,240.64 | -12,323,760.07 | -768.56% | 本期购买商品现金支出减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 6,195,040.45 | -6,321,299.43 | -198.00% | 本期处置固定资产现金流入 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -66,329,016.26 | 24,089,545.85 | -375.34% | 本期归还银行短期借款 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 481,766.17 | -2,692,912.78 | -117.89% | 上期汇率波动影响大 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 22,739,031.00 | 2,751,573.57 | 726.40% | 本期经营活动现金流入增加 |
2022年度公司在加强内部管理的同时，积极争取订单，发展工业生产的同时加强了自有物业的租赁工作，最大限度地完成年初预算目标。公司总体资产结构优良，财务状况良好，具有较强的抗风险能力和成长性。
特此公告
深圳中恒华发股份有限公司董 事 会
2023年4月25日