神州数码集团股份有限公司关于计提资产减值准备的公告
一、 本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,为更加真实、准确地反映神州数码集团股份有限公司(以下简称“公司”)截止2020年3月31日的资产状况和财务状况,公司及下属子公司基于谨慎性原则,对截止2020年3月31日的各类资产进行了减值测试,并对可能发生减值的资产计提了减值准备。
具体明细情况如下:
单位:元
计提减值项目 | 年初金额 | 计提 | 转回 | 转销 | 其他 | 期末余额 |
应收款项 | 478,418,885.57 | 86,023,554.85 | 368,785.59 | 156,999.15 | 564,230,653.98 | |
存货 | 282,105,728.36 | 125,479,137.51 | 76,004,415.75 | 132,695.56 | 331,713,145.68 | |
固定资产 | 2,886,206.39 | 2,886,206.39 | ||||
在建工程 | 5,353,979.35 | 5,353,979.35 | ||||
总计 | 768,764,799.67 | 211,502,692.36 | 76,004,415.75 | 368,785.59 | 289,694.71 | 904,183,985.40 |
注:本次计提资产减值准备计入的报告期间为2020年1月1日至2020年3月31日。
二、 本次计提减值准备的具体说明
1、应收款项
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策,公司对截至2020年3月31日应收款项的预期信用损失进行评估,2020年第一季度计提坏账准备86,023,554.85元。
2、存货
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备。
公司对截至2020年3月31日的存货进行相应减值测试,2020年第一季度计提存货跌价准备125,479,137.51元。
三、 对公司财务状况的影响
公司2020年第一季度累计计提资产减值准备减少公司2020年第一季度合并报表利润总额135,498,276.61元。本次计提资产减值准备事项,符合《企业会计准则》和公司相关会计政策。公司本次计提的资产减值准备金额未经会计师事务所审计。
特此公告。
神州数码集团股份有限公司董事会
二零二零年四月三十日