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泛海控股：2022年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2022-08-31

泛海控股股份有限公司

2022年半年度报告

2022年8月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司半年度计划不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。公司董事长栾先舟先生、总裁兼财务总监刘国升先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本半年度报告涉及公司未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司已在本半年度报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“公司面临的风险和应对措施”部分内容。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 28

第五节 环境和社会责任 ...... 31

第六节 重要事项 ...... 32

第七节 股份变动及股东情况 ...... 50

第八节 优先股相关情况 ...... 55

第九节 债券相关情况 ...... 56

第十节 财务报告 ...... 64

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

泛海控股股份有限公司

董事长：栾先舟

董事会批准报送日期：2022年8月30日

释义

释义项指释义内容
中国证监会指中国证券监督管理委员会
中国银保监会指中国银行保险监督管理委员会
公司、本公司或泛海控股指泛海控股股份有限公司
中国泛海指中国泛海控股集团有限公司，为公司控股股东
泛海能源指泛海能源控股股份有限公司，为报告期末公司第二大股东
武汉公司指武汉中央商务区股份有限公司，为公司子公司
武汉中心公司指武汉中心大厦开发投资有限公司，为公司子公司
武汉香港公司指武汉中央商务区（香港）有限公司（WUHAN CBD（HongKong）Company Limited），为公司子公司
信华公司指北京泛海信华置业有限公司，为公司子公司
东风公司指北京泛海东风置业有限公司，原为公司子公司，已出售给第三方，现为留存物业。
星火公司指北京星火房地产开发有限责任公司，为公司子公司
北京光彩指北京光彩置业有限公司，为公司子公司
深圳公司指深圳市泛海置业有限公司，为公司子公司
青岛公司指泛海建设集团青岛有限公司，为公司子公司
山海天公司指北京山海天物资贸易有限公司，为公司子公司
大连公司指大连泛海建设投资有限公司，为公司子公司
大连黄金山指大连黄金山投资有限公司，为公司子公司
中泛集团指中泛集团有限公司，为公司子公司
中泛控股指中泛控股有限公司 China Oceanwide Holdings Limited，为公司子公司
中国通海金融指中国通海国际金融有限公司，为公司子公司
洛杉矶公司指泛海广场有限公司 Oceanwide Plaza LLC.，为公司子公司
电力控股指泛海电力控股有限公司，为公司子公司
泛海物业指泛海物业管理有限公司，为公司子公司
不动产公司指泛海不动产投资管理有限公司，为公司子公司
酒管公司指泛海酒店投资管理有限公司，为公司联营公司
商管公司指泛海商业地产经营管理有限公司，为公司子公司
民生证券指民生证券股份有限公司，为公司联营公司
民生信托指中国民生信托有限公司，为公司子公司
股权公司指泛海股权投资管理有限公司，为公司子公司
释义项指释义内容
亚太财险指亚太财产保险有限公司，为公司子公司
民生银行指中国民生银行股份有限公司，为公司联营公司
亚太寰宇指亚太寰宇投资有限公司，为公司联营公司
三江电子指深圳市泛海三江电子股份有限公司，原为公司联营公司，报告期出售给第三方
泛海控股国际投资指泛海控股国际投资有限公司，为公司合营企业

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称泛海控股股票代码000046
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称泛海控股股份有限公司
公司的中文简称泛海控股
公司的外文名称OCEANWIDE HOLDINGS CO., LTD.
公司的外文名称缩写OCEANWIDE HOLDINGS
公司的法定代表人栾先舟
注册地址北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心C座22层
注册地址的邮政编码100005
办公地址北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心C座22层
办公地址的邮政编码100005
公司网址www.fhkg.com
电子信箱dsh@fhkg.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名陆洋李秀红
联系地址北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心C座22层北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心C座22层
电话（010）85259601（010）85259655
传真（010）85259797（010）85259797
电子信箱luyang@fhkg.comlixiuhong@fhkg.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见公司2021年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称、登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址、公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见公司2021年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）3,923,561,590.529,955,872,706.68-60.59%
归属于上市公司股东的净利润（元）-2,086,438,873.17-539,703,447.88-286.59%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-1,454,728,034.34-75,197,490.26-1834.54%
经营活动产生的现金流量净额（元）6,522,858.553,649,006,109.60-99.82%
基本每股收益（元/股）-0.4015-0.1039-286.59%
稀释每股收益（元/股）-0.4015-0.1039-286.59%
加权平均净资产收益率-42.23%-3.31%减少38.92个百分点
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）108,070,380,110.20110,245,216,017.22-1.97%
归属于上市公司股东的净资产（元）4,095,728,123.035,784,797,020.53-29.20%

截至披露前一交易日的公司总股本：

截至披露前一交易日的公司总股本（股）5,196,200,656
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）-0.4015

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）76,283,569.59
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,740,709.25
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-159,982,446.64
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益50,094,390.75
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-809,685,498.12
减：所得税影响额-182,961,352.73
少数股东权益影响额（税后）-23,877,083.61
合计-631,710,838.83--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

√ 适用 □ 不适用

项目涉及金额（元）原因
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，持有债权投资产生的投资收益以及处置交易性金融资产、交易性金融负债及等取得的投资收益-121,838,870.23公司持有的原境外子公司股权于出表后列报为交易性金融工具，由于其经营活动引起的权益变动列报为公允价值变动损益,界定为经常性损益。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

2014年初，面对外部环境变化和公司经营发展需要，公司董事会启动实施由单一的房地产上市公司向涵盖金融、房地产等业务的综合性控股上市公司转型的战略。确定转型战略以来，公司全力调结构、促转型，金融业务占比持续提升。2020年1月，经中国证监会核准，公司行业分类由房地产变更为金融业。

经过近几年的系统布局和整合优化，公司现已拥有民生证券、民生信托、亚太财险等核心金融平台，拥有较为丰富的金融业务经营资质，金融服务体系不断健全，为广大客户提供金融增值服务的能力持续提升。其中，参股公司民生证券以“投资+投行+投研”为业务战略核心，以“植根浦东、立足上海、深耕长三角、放眼全国”为五年发展战略规划，主营业务能力和经营业绩持续提升；控股子公司民生信托着重提升主动管理能力，不断优化产品结构，增强内生发展动力，并持续加大风险防控及处置力度，争取尽快出清风险，重新起航；控股子公司亚太财险坚持以客户需求为导向、以风险管理为核心、以金融科技为驱动，坚持差异化定位、数字化运营、生态化布局、轻型化发展，企业发展能力逐年提升。

公司房地产项目价值的持续加速释放，是公司实施战略转型、进一步做优做强的有力支撑。从起步发展至今，公司已形成集规划设计、开发建设、商业管理及物业服务于一体的房地产开发运营模式，在国内外多个重点城市核心地段实现了布局，土地储备较为充足且成本优势明显，产品类型丰富，涵盖住宅、公寓、酒店、写字楼、大型综合体等多种业态，品牌效应突出，代表项目包括武汉中央商务区、北京泛海国际居住区等精品标杆项目。

二、报告期内公司经营情况

1、上半年整体经营情况

2022年上半年，受新一轮疫情影响冲击以及宏观经济环境、行业环境、信用环境等不确定因素增多等影响，国内经济下行压力继续增大，需继续加力巩固经济恢复发展基础。

从政策及行业层面来看，国家持续对金融业与房地产业实施严监管，注重产业高质量发展。金融业方面，继续着力于强化基础设施建设，重点加强中小金融机构、大型支付平台等领域风险处置与监管规范。从公司控股金融平台所属细分行业角度看，信托业受资管新规影响，仍处于深度转型期，上半年信托行业整体呈现下滑态势；财险业上半年需求低迷，非车险业务竞争加剧，行业马太效应愈发显著。作为公司发展基础的房地产业，政策上延续了“房住不炒”的总基调，上半年行业受经济下行压力叠加疫情影响，导致市场需求进一步萎缩。为合理引导需求，政府适时对相关政策进行了结构性调整，助力市场信心恢复，但效果显现仍需时日，民营房地产企业仍普遍面临较大的发展压力和资金诉求。

报告期内，公司始终把化解风险、脱困突围放在当前经营决策的核心首位，以资产优化处置及多层面引战为抓手契机，以提振公司经营能力、加速资产价值释放及实现资金回笼为目标，多措并举，进一步降低公司有息负债规模和资产负债率，尽快改善公司经营状况，努力解决公司阶段性发展问题。但是，一方面受市场、政策及公司阶段性资金匹配问题等多方因素影响，公司主营业务经营目标及公司资产优化处置效果等仍未达预期，导致公司收入出现大幅下滑；另一方面因部分借款利息不能资本化，导致计入当期损益的财务费用快速增加。受上述因素影响，公司业绩报告期内出现较大幅度亏损。2022年上半年，公司实现营业总收入39.24亿元。截至2022年6月30日，公司总资产为1,080.70亿元，净资产为118.70亿元，归属于上市公司股东的净资产为40.96亿元（以上数据未经审计）。

2、上半年主要业务经营情况

公司核心业务为金融业务和房地产业务。报告期内，公司正视当前经营发展面临的阶段性困难，紧紧围绕稳定公司经营、改善公司流动性两大核心要务安排部署开展各项工作。公司努力推进生产经营活动有序开展，加大资产优化处置和多层面引战工作力度，全力推进债务风险防控化解等重点工作。

2022年上半年，公司金融板块实现营业收入26.16亿元（不含参股公司），占公司营业收入的66.67%。其中：参股公司民生证券报告期内抢抓行业高质量发展良机，业务规模尤其是投行业务快速增长，在会审核项目与投行业务收入位居行业前列，行业竞争力稳步提升，但受疫情反复、资本市场波动下行影响，民生证券上半年业绩同比有所波动，2022年上半年实现营业收入16.63亿元，实现净利润4.27亿元。民生信托始终聚焦风险防范和化解，通过加大资产清收力度，推动存量风险项目尽早实现风险出清，同时保持对市场新业态的探索、尝试，但受资管新规、风险项目处置不及预期、新业务拓展缓慢等不利因素持续影响，民生信托经营情况未得到实质性改善，报告期内实现营业收入1.01亿元，实现净利润-0.76亿元；亚太财险始终坚持以服务经济社会、实体经济、民生建设为己任，切实发挥好新常态下的保险保障职能，以聚焦效益、严控成本、锻造能力、深度转型为经营主线，通过进一步优化组织架构压降运营成本，加强资本市场研判、优化资产配置策略增厚经营效益，积极发展创新业务加快转型步伐，报告期内实现营业收入24.78亿元，微亏约-0.55亿元。报告期内，公司地产板块实现营业收入13.00亿元，占公司营业收入的33.13%。作为公司境内核心地产项目，武汉中央商务区项目上半年受行业低迷、资金压力及诉讼风险影响，开发建设、销售等重点工作开展受到一定阻碍。为克服不利局面影响，公司努力增加现金回流，加强成本管控，统筹资金运用，全力保障开发、销售、运营工作，千方百计保交付，想方设法增加可售货值，为下半年突围攻坚打好基础。

3、上半年重点工作推进情况

上半年，公司全力推动落实以下几方面工作：

（1）有序推进多层面引战工作。报告期内，公司持续推进子公司引战工作，积极与意向投资者和合作方沟通探索各种形式的合作可能，努力提高公司核心资产的经营效率。上半年内，就民生证券、亚太财险、民生信托的引战事项，公司已接洽多家意向投资者，与部分投资者的洽商较为深入，争取尽快达成合作共识。

（2）全力推动落实资产优化处置工作。上半年，面对纷至沓来的诉讼压力，公司一方面采用合法合规的方式全力保护公司资产，为公司资产优化处置创造条件，另一方面持续厘清家底、盘活资源，有步骤、讲策略地推进资产优化处置工作。报告期内，公司先后开展了武汉中央商务区宗地1项目转让工作及武汉中央商务区城广二期V46部分公寓销售工作。境内外其他资产的优化处置工作亦在积极推进中，部分项目已处于意向接触或协议洽商阶段。

（3）持续化解公司债务风险压力。上半年，公司面临的外部融资环境未有显著改善，公司阶段性的流动性压力仍未得到有效缓解。为此，公司努力“开源”、“节流”，多措并举缓解公司资金压力：一是继续与金融机构沟通存量债务展期，尽量缓解债务本息偿付压力，为资产处置、经营性现金回流争取时间；二是充分利用公司的资源优势，借助资产抵债等手段，积极主动降低负债规模；三是加快资产优化，通过对抵押资产的合理处置变现来清偿相应债务，取得增量资金盘活公司现金流；四是持续精简机构人员、撤并低效业务板块，降低企业运营成本。

（4）坚决筑牢风险控制防线。上半年，受偿债压力影响，公司面临境内外多宗诉讼、仲裁事项，公司部分资产已被查封、冻结，被执行案件明显增加。为妥善化解债务风险，公司加强与债权人沟通协商，力争达成和解方案，避免债务风险短期集中触发。此外，公司不断强化风险管控机制和风险识别能力，对重点风险领域保持监测力度，严控增量风险，坚决筑牢风险管理防线。

4、下半年重点工作计划

路在脚下，曙光在前。下半年，公司将继续迎难而上，继续秉承顺势而行、顺势而为的经营理念，以化解风险、脱困突围为目标，扎实推进以下重点工作：

（1）抢抓政策有利窗口期，提升公司持续经营能力。在政府有力政策的指导下，金融业进一步支持实体经济发展的方向更加明晰，地产业稳住经济大盘的作用更加凸显。下半年，公司将抢抓政策有利时机，一方面继续夯实核心业务发展，推动金融子公司巩固核心优势，加快风险化解与业务转型进程，同时全力保障地产业务的开发销售运营，争取确保按时交房，并为公司贡献现金流，改善公司经营局面。

（2）加快推进资产优化处置和引战工作，进一步降低债务规模，激发公司发展活力。公司将持续不懈推进资产处置，力争以适当条件达成更多交易；持续不懈开展引进战略投资者工作，努力克服交易中出现的各种困难，力争尽早取得新的实质性成效；同时从全局出发，充分挖掘公司金融子公司、境内外地产项目等境内外资产、股权的潜在价值，通过多种方式灵

活开展工作，最大限度盘活资源，以期优化公司资产负债结构，提升公司经营活力，从根本上改善公司基本面状况。

（3）继续深化债务风险防范化解工作。一是加强与债权人沟通，最大限度争取债权人的理解和支持，为资产处置创造可行的交易条件，为在运营资产提供偿债现金流营造更好的发展环境，切实降低有息负债规模；二是加快推进地产项目销售和回款，加强经营性现金流管理，可售货源应售尽售，可租资源应租尽租，可收款项应收尽收；三是继续优化公司管理架构，降低经营成本，提高公司管理水平。

（4）继续加强风险管控力度，提升公司风险抵御能力。下半年公司将坚持底线思维，继续按照稳定全局、统筹协调的基本方针，强化风险管理工作。一是继续加强诉讼应对和存量风险化解工作，维护公司合法权益；二是持续开展全公司风险监测排查，提升整个系统的风险识别、预警及管控能力，及早发现、快速处置、有序化解，并关注重点领域和薄弱环节，着重加强对风险高发平台和环节的管控；三是不断规范和强化内部控制体系，完善全链条各个环节的制度流程，维护公司经营大局稳定。

5、报告期内公司房地产项目经营管理情况

新增土地储备项目

□ 适用 √ 不适用

累计土地储备情况

单位：万平方米

项目/区域名称总占地面积总建筑面积剩余可开发建筑面积
武汉中央商务区项目60.25269.36269.36
北京泛海国际居住区二期8.533.8833.88
沈阳泛海国际居住区项目10.1514.8914.89
美国夏威夷科琳娜1号地项目10.6314.9414.94
美国夏威夷科琳娜2号地项目79.29.2
美国夏威夷卡波雷西区项目204.5533.533.5
总计301.08375.77375.77

主要项目开发情况

单位：平方米、万元

城市/区域项目名称所在位置项目业态权益比例开工时间开发进度完工进度土地面积规划计容建筑面积本期竣工面积累计竣工面积预计总投资金额累计投资总金额）
武汉宗地17北时代中心1、2、3、4号楼武汉中央商务区办公注2014年6月部分竣工（毛坯），部分在建——42,869.17283,273.640.00185,363.55283,080.81215,630.01
宗地16B武汉中心武汉中央商务区办公、商业、公寓式酒店、酒店2009年9月在建——28,100.85266,112.580.000.00646,304.18621,697.52
宗地2泛海城市广场二期武汉中央商务区商业、公寓2011年8月部分竣工，部分——30,526.20143,473.140.00150,615.28173,645.64178,299.44
在建
宗地14B（万怡酒店、平安银行、艾迪逊酒店、商业街)武汉中央商务区办公、商业、酒店2013年11月部分竣工（毛坯），部分在建——28,547.00149,300.000.00173,547.85252,363.90172,023.31
宗地24A芸海园武汉中央商务区住宅2014年5月竣工（毛坯）——94,900.00303,680.000.00407,043.80375,198.71345,647.93
宗地23E桂府武汉中央商务区住宅2019年10月在建——11,393.4328,483.580.000.0038,969.5425,289.6
宗地24B芸府武汉中央商务区住宅2019年10月在建——35,131.0094,854.000.000.00131538.9253,833.04
北京泛海国际居住区二期（2#地南、3#地）朝阳区东风乡住宅、商业、办公2010年10月部分竣工，部分在建——142,374.41159,370.000219,709.001,073,864.031,010,295.98
抚顺泛海国际居住区辽宁省沈抚新区住宅、商业2014年9月部分竣工，部分在建119,918116,468050,555.8498,86184,868
洛杉矶洛杉矶泛海广场市中心住宅、商业、写字楼、酒店等74.94%2014年11月暂缓——18,700.00138,300.000023亿美元1,106,106.20

注：武汉项目的持有主体为武汉公司，泛海控股直接和间接合计持有武汉公司90.25%股份。北京项目的持有主体为东风公司，东风公司已于2019年出售给融创房地产集团有限公司，根据协议约定，该项目为公司保留物业。抚顺项目的持有主体为沈阳公司，其系武汉公司的全资子公司。主要项目销售情况

单位：平方米、万元

城市/区域项目名称所在位置项目业态权益比例计容建筑面积可售面积累计预售（销售）面积本期预售（销售）面积本期预售（销售）金额累计结算面积本期结算面积本期结算金额
武汉武汉中央商务区江汉区住宅2,076,020.811,268,076.551,261,020.23134.17480.561,209,405.3114,856.9945,515.30
商业90,054.5876,873.650.000.0076,899.580.000.00
公寓89,355.9017,583.441,219.292,379.3621,858.4821,858.4839,709.73
北京泛海世家北京朝阳区仓房12,29412,2943,461.74003194.1300
抚顺泛海国际居住区辽宁省沈抚新区住宅1164685010.027,508.43006779.7000
深圳泛海城市广场南山区写字楼25,776.1625,770.2416,796.7377.031533.6816,796.7377.031,460.64
深圳泛海城市广场南山区公寓34,669.0434,669.0433,980.340033,980.3400
洛杉矶洛杉矶泛海广场市中心住宅、商业、写字楼、酒店等74.94%138,30080,200000000

注：武汉项目的持有主体为武汉公司，泛海控股直接和间接合计持有武汉公司90.25%股份。北京项目的持有主体为东风公司，东风公司已于2019年出售给融创房地产集团有限公司，根据协议约定，该项目为公司保留物业。抚顺项目的持有主体为沈阳公司，深圳项目的持有主体为深圳公司，均系武汉公司的全资子公司。主要项目出租情况

单位：平方米

项目名称所在位置项目业态可出租面积累计已出租面积平均出租率
武汉樱海园幼儿园武汉市江汉区其他2,376.002376.00100%
武汉泛海城市广场一期购物中心武汉市江汉区商业59,661.0059,661.00100%
武汉泛海城市广场二期购物中心武汉市江汉区商业28,317.0025,576.9590.32%
武汉泛海生活广场武汉市江汉区商业14,136.0011,318.3780.07%
武汉泛海城市广场一期写字楼武汉市江汉区写字楼23,881.7617465.6873.13%
武汉汉口泛海喜来登酒店武汉市江汉区酒店67,363.0067,363.00100%
武汉泛海费尔蒙酒店武汉市江汉区酒店50,928.0050,928.00100%
武汉桂海园会所商业武汉市江汉区商业2,095.0000%
武汉樱海园会所商业武汉市江汉区商业1,500.001500.00100%
北京容郡商业楼北京市朝阳区商业3,2073,207100%
深圳泛海城市广场（购物中心）深圳市南山区商业25,793.1120,407.6979.12%
深圳泛海城市广场（2栋）深圳市南山区写字楼8,231.246,216.3775.52%
深圳泛海拉菲花园1栋101深圳市南山区净菜市场1,940.741,940.74100.00%
深圳泛海拉菲花园二期深圳市南山区商业4,566.183,784.1382.87%
深圳泛海幼儿园深圳市南山区幼儿园2,496.182,496.18100.00%
深圳泛海城市广场深圳市南山区公寓688.70688.70100.00%
深圳其他散租物业深圳市南山区其他18363.8316968.4992.40%

注：武汉项目的持有主体为武汉公司，泛海控股直接和间接合计持有武汉公司90.25%股份。北京项目的持有主体为东风公司，东风公司已于2019年出售给融创房地产集团有限公司，根据协议约定，该项目为公司保留物业。抚顺项目的持有主体为沈阳公司，深圳项目的持有主体为深圳公司，均系武汉公司的全资子公司。

土地一级开发情况

单位：万元、平方米

项目名称所在位置权益比例预计总投资金额（万元）累计投资金额（万元）规划平整土地面积（㎡）累计平整土地面积（㎡）本期平整土地面积（㎡）累计销售面积本期销售面积累计结算土地面积本期结算土地面积累计一级土地开发收入本期一级土地开发收入款项回收情况
泛海国际旅游度假区项目大连市旅顺口区黄金山南100%374,070.46379,364.04960,310.00836,300.0000000000

向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保

√适用 □不适用

公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截至2022年6月30日累计余额为66.35亿元。董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高）

□适用 √不适用

三、核心竞争力分析

经过多年发展，公司已在金融、房地产等业务领域积累了丰富的资源和经验，公司业务模式日渐清晰，管理团队锐意进取，并依托控股股东的有力支持，形成了较强的核心竞争力，主要包括：

1. 体系化的综合金融服务能力

在做好风险管控的前提下，以多元化金融产品切实服务实体经济，是公司发展金融业务的核心理念。经过近几年的系统布局和用心经营，公司已形成涵盖证券、信托、保险等主要金融业态的金融板块布局，并依托中国通海金融和亚太财险香港分公司，构建境内外协同发展模式，不断开拓境外市场。

2. 资源型房地产业务发展模式

公司在房地产业务领域耕耘多年，逐步形成了独有的房地产业务发展优势。公司房地产项目均位于国内外重点城市核心地段，区位优势明显，其中核心资源武汉中央商务区项目定位为武汉“金融城”、“区域金融中心核心集聚区”，具有获取早、位置好、成本低、价值高、体量大等突出优势，涵盖住宅、商业、酒店、写字楼等丰富业态，能够满足不同市场需求。

3. 控股股东的持续支持

经过多年发展，公司控股股东中国泛海已形成涵盖金融、房地产、电力、投资等业务的多元化产业结构和业务格局。为支持公司持续健康发展，中国泛海持续通过资产注入、增持股份等各种手段切实支持上市公司，为公司实现多业并举提供了广阔的发展空间。

四、主营业务分析

1、概述

参见本节“二、报告期内公司经营情况”相关内容。

2、主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业总收入3,923,561,590.529,955,872,706.68-60.59%一方面公司资产处置优化、房地产项目销售及工程进展均未达预期，另一方面上年同期包含民生证券收入，因此公司收入同比大幅下降
营业成本748,509,809.381,083,490,950.02-30.92%营业收入下降相应营业成本下降
销售费用9,861,130.7731,368,414.03-68.56%主要系销售推广费下降
管理费用1,066,415,089.502,938,460,403.96-63.71%主要系人力资源费同比减少及上年同期包含民生证券金额较大
财务费用1,624,001,384.552,251,722,537.15-27.88%主要系费用化利息及汇兑损失减少
信用减值损失-228,607,999.53-355,895,219.8835.77%主要系应收款项本期计提坏账准备较上年同期减少
投资收益（非金融业务）544,166,187.59-193,326,676.41381.47%主要系上年同期处置子公司投资亏损较大
公允价值变动收益-312,031,569.6137,315,794.57-936.19%主要系本期金融资产浮亏较大
所得税费用-26,719,914.94258,400,782.54-110.34%主要系上年同期包含民生证券所得税费用较大
经营活动产生的现金流量净额6,522,858.553,649,006,109.60-99.82%主要系房地产业务销售及资产处置回款减少
投资活动产生的现金流量净额-325,105,243.09342,606,793.06-194.89%主要系本期投资金融产品现金流出
筹资活动产生的现金流量净额-218,747,072.84-7,462,199,439.5997.07%上年同期偿还债务现金流出较大
现金及现金等价物净增加额-486,742,705.98-3,482,670,371.5986.02%主要系上年同期偿还债务现金净流出较大

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

（1）营业收入构成

单位：元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业总收入合计3,923,561,590.52100.00%9,955,872,706.68100.00%-60.59%
分行业
房地产行业1,299,838,925.2633.13%4,075,360,861.9340.93%-68.10%
信托行业101,394,376.392.58%411,030,958.734.13%-75.33%
证券行业47,068,933.071.20%2,621,772,688.9226.33%-98.20%
保险行业2,467,347,352.7962.89%2,800,242,610.1428.13%-11.89%
其他7,912,003.010.20%47,465,586.960.48%-83.33%
分产品
房地产销售收入879,278,177.0822.41%3,764,286,496.3837.81%-76.64%
物业出租收入111,132,580.692.83%171,424,827.981.72%-35.17%
物业管理收入121,979,096.703.11%126,654,411.111.27%-3.69%
利息净收入99,723,426.052.54%121,454,572.501.22%-17.89%
手续费及佣金净收入100,003,513.902.55%1,725,795,926.0917.33%-94.21%
已赚保费2,368,909,283.4360.38%2,638,190,895.4926.50%-10.21%
金融投资业务47,174,438.871.20%1,347,604,863.7113.54%-96.50%
其他195,361,073.804.98%60,460,713.420.61%223.12%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减（百分点）
分行业
房地产行业1,299,838,925.26743,088,575.3142.83%-68.10%-31.03%-30.73
保险行业2,467,347,352.792,469,128,503.56-0.07%-11.89%-13.86%2.29
分产品
房地产销售收入879,278,177.08369,605,990.0457.96%-76.64%-57.94%-18.70
已赚保费2,368,909,283.432,362,282,170.800.28%-10.21%-12.64%2.78
分地区
华中地区1,546,541,300.961,057,548,394.6531.62%-63.63%-19.99%-37.30
华南地区713,202,451.68735,647,039.02-3.15%-19.88%-17.55%-2.92
华东地区1,100,692,802.491,023,904,513.926.98%-57.53%-55.66%-3.91

注：金融业务营业收入系净额列示，金融业务营业成本为营业总成本。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

3、融资情况

单位：元

融资途径期末融资余额融资成本区间/平均融资成本期限结构
1年之内1-2年2-3年3年以上
银行贷款21,619,134,189.557.40%17,171,181,615.782,201,952,573.772,246,000,000.00-
票据1,542,745,232.197.66%1,483,745,232.1959,000,000.00--
债券9,474,028,375.3410.05%8,879,228,375.34594,800,000.00--
非银行类贷款17,949,962,712.1310.67%15,193,744,058.312,244,798,653.82511,420,000.00-
信托融资2,956,020,000.009.45%2,956,020,000.00---
基金融资
其他
合计53,541,890,509.219.08%45,683,919,281.625,100,551,227.592,757,420,000.00-

五、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益544,166,187.59-22.31%主要来源于联营企业投资收益及非金融企业债权投资收益来源于联营企业投资收益可持续，非金融企业债权投资收益非持续
公允价值变动损益-312,031,569.6112.79%金融资产公允价值变动否
资产减值损失-27,534,135.491.13%计提的存货跌价准备否
信用减值损失-228,607,999.539.37%主要系融出资金减值损失否
营业外收入1,398,093.37-0.06%来源于与日常经营活动无关的收入否
营业外支出810,746,423.3733.24%主要系计提贷款违约金否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

项目本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
交易性金融资产6,545,285,291.016.06%6,450,768,983.275.85%0.21%
存货44,651,023,563.4241.32%45,407,732,266.5841.19%0.13%
债权投资6,265,884,209.315.80%6,032,679,809.155.47%0.33%
长期股权投资22,585,473,918.2120.90%22,057,210,986.4920.01%0.89%
投资性房地产7,836,519,906.887.25%8,937,163,935.008.11%-0.86%
短期借款11,936,318,605.0111.04%12,890,270,019.9511.69%-0.65%
其他应付款19,655,549,387.2818.19%18,145,184,810.8316.46%1.73%主要系应付利息增加
一年内到期的非流动负债34,619,363,098.2332.03%31,133,421,550.4928.24%3.79%增加主要系借款在一年内到期转入
长期借款6,855,785,621.016.34%8,991,856,542.068.16%-1.82%减少主要系借款在一年内到期转出

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的 具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
货币资金境外子公司自有资金折合人民币12.83亿元香港、美国为公司日常经营业务所需健全并有效执行资金管理控制制度不适用10.81%否
美国房地产开发项目境外投资截至报告期末账面价值18.99亿美元美国公司设立独立子公司负责项目运营健全风险控制制度并有效执行项目处于建设期107.40%存在减值风险
民生银行（H股）股权投资境外投资截至报告期末投资账面价值折合人民币84.10亿元香港公司设立独立子公司负责项目运营健全风险控制制度并有效执行权益法核算的长期股权投资收益3.06亿元70.85%存在减值风险
证券投资境外投资截至报告期账面价值折合人民币13.28亿元香港公司设立独立子公司负责项目运营健全风险控制制度并有效执行证券投资报告期收益0.63亿元11.19%部分项目存在公允价值下降风险
印尼棉兰燃煤发电项目境外投资截止报告期末账面价值3.16亿美元印尼公司设立独立子公司负责项目运营健全风险控制制度并有效执行项目处于建设期，尚未产生盈利17.85%存在减值风险
其他情况说明无

3、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买/转入本期出售/转出期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）6,450,768,983.27-430,090,764.93904,532.9017,097,325,704.1316,573,623,164.366,545,285,291.01
2.衍生金融资产725,060,555.2964,991,358.631,172,657.58246,646,844.90544,577,726.60
3.其他债权投资
4.其他权益工具投资109,742,137.68158,374.29109,900,511.97
金融资产小计7,285,571,676.24-365,099,406.301,062,907.1917,098,498,361.7116,820,270,009.267,199,763,529.58
投资性房地产8,937,163,935.0050,094,390.75-2,614,425.90651,705.931,148,775,698.907,836,519,906.88
上述合计16,222,735,611.24-315,005,015.55-1,551,518.7117,099,150,067.6417,969,045,708.1615,036,283,436.46
金融负债
1.交易性金融负债247,405,763.89-91,173,605.13-9,110,280.81334,003,524.6016,783.84481,108,618.71
2.衍生金融负债
金融负债小计247,405,763.89-91,173,605.13-9,110,280.81334,003,524.6016,783.84481,108,618.71

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末公司资产存在被抵押、质押、查封或冻结导致权利受限的情况，详见第六节重要事项之“八、诉讼事项”以及第十节财务报告之“七、70、所有权或使用权受到限制的资产”。

七、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
208,432,749.62278,361,000.00-25.12%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
私募票据非上市广润国际投资有限公司745,109,802.20摊余成本计量728,098,823.0767,765,549.14831,375,516.70债权投资自有资金
私募票据非上市裕诚国际投资有限公司220,063,475.72摊余成本计量218,175,413.543,325,118.81231,637,553.54债权投资自有资金
私募票据非上市裕诚国际投资有限公司137,983,296.70摊余成本计量166,872,786.3513,557,181.03188,510,177.82债权投资自有资金
信托产品非上市集合资金信托计划143,826,700.00公允价值计量-4,104,453.43143,826,700.004,104,453.43147,931,153.43交易性金融资产自有资金
股票688316青云科技70,025,000.00公允价值计量56,233,003.33-12,567,841.15-12,567,841.1543,665,162.18交易性金融资产自有资金
私募票据非上市广润国际投资有限公司38,711,614.34摊余成本计量38,379,482.78-157,225.80584,925.4140,747,623.01债权投资自有资金
股票WeWorkInc-AWEWORK520,945,369.74公允价值58,513,824.69-22,558,857.64-22,558,857.6435,954,967.05交易性金融资产自有资金
证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
证券型私募基金SCU305赞晨二十八号52,870,240.48公允价值计量30,485,057.02-157,225.80-157,225.8030,327,831.22交易性金融资产自有资金
私募基金非上市私募投资基金19,863,883.96公允价值计量-136,116.0419,863,883.96-136,116.0420,000,000.00交易性金融资产自有资金
股票600733北汽蓝谷21,574,307.04公允价值计量22,757,353.86-2,336,194.759,739,991.74-2,438,503.0110,578,859.11交易性金融资产自有资金
期末持有的其他证券投资36,118,165.66--569,659.3136,118,165.66569,659.3136,687,824.97----
合计2,007,091,855.84--1,319,515,744.64-32,967,116.36199,808,749.629,739,991.7452,320,575.571,617,416,669.03----
证券投资审批董事会公告披露日期2015年10月17日、2016年3月5日、2016年10月31日、2016年12月13日、2017年4月25日、2017年8月17日、2018年1月9日、2019年1月9日、2020年1月22日、2020年12月31日
证券投资审批股东会公告披露日期2015年11月3日、2016年11月16日、2017年9月2日

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元

公司名称公司 类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
武汉公司子公司房地产业务3,877,889.5411,243,295.084,387,437.36370,939.53-33,498.96-105,261.01
中泛集团子公司资本投资不适用3,178,316.96-1,059,414.617,003.38-77,019.32-76,552.67

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内取得和处置子公司的情况详见第十节财务报告之“八、合并范围的变更”。主要控股子公司情况说明：

1、武汉公司亏损较大，主要系报告期费用化利息及计提贷款违约金较大。

2、中泛集团亏损较大，主要系报告期财务费用较大及融出资金计提减值损失较大。

十、公司控制的结构化主体情况

√ 适用 □ 不适用

对于本公司管理并投资的结构化主体（如基金及资产管理计划等），公司会评估所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大，以致表明本公司对结构化主体拥有控制权。若本公司对管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。对于本公司以外各方持有的结构化主体份额，因本公司作为发行人具有合约义务以现金回购其发售的份额，本公司将其确认为交易性金融负债。

十一、公司面临的风险和应对措施

1、政策和市场风险。公司目前业务主要涵盖证券、信托、保险等金融业务和房地产业务，均属全面从严从紧监管、市场竞争充分、近年持续深度调整的行业，短期内监管大幅转向的可能性较小，市场竞争的剧烈程度有增无减，此外，最近两年公司核心地产项目武汉中央商务区项目的工程进度、销售、经营以及证券、信托、保险等金融板块业务均受到新冠肺炎疫情的较大影响，因此，当下公司面临的政策、行业、市场环境极为严峻，公司面临空前的经营压力。对此，公司将积极贯彻落实各级政府关于做好疫情防控工作的决策部署，积极履行疫情防控的社会责任，同时针对政策和市场变化提前做好研判，快速反应，灵活应对，在有效防控风险的前提下加强创新、开拓业务，最大限度降低疫情对企业生产经营的影响，实现稳健

经营、快速发展。

2、流动性风险。财务稳健是公司持续健康发展的重要保障，对此公司一贯给予高度重视。公司战略转型持续深入推进，重点发展的业务均属资金密集型行业，资金需求较大，且部分存量融资陆续到期待偿，公司面临阶段性资金压力和一定的流动性风险。对此，公司一是将积极加快房地产项目去化，加速销售货款回笼，并着力提高信托、证券、保险等金融业务的盈利能力，从而增加公司的收入和利润；二是将加大与金融机构合作，深入推进战略合作关系，拓宽公司融资渠道；三是将积极利用多层次资本市场，综合运用股权、债权等各类融资方式，优化公司的资产负债结构；四是将加大财务统筹力度，做好相关资金安排和债务偿还工作，切实保护相关方利益。

3、海外资产运营和处置风险。目前公司海外资产主要包括美国地产项目和印尼电厂项目，在公司资产配置中占有一定比例。海外项目面临与国内迥异的社会经济环境、法律法规政策和市场竞争格局，同时需考虑人民币汇率波动加大、跨境资本流动管控趋严等情况，风险、挑战不断加大。境外资产处置是当前公司减负增效、缓解流动性压力的重要措施之一，但受近年来新冠肺炎疫情、中美关系波动、政策和市场变化等因素影响，处置进度较预期明显滞后，且不排除未来可能产生一定的减值和亏损。对此，公司将严格限制新增境外投资，并加强现有项目全流程风险管控，同时加快推进境外资产优化处置工作，以有效控制海外发展风险。

4、法律合规风险。受行业特点、公司经营和资金状况负面影响，公司当前面临较大的法律合规压力，部分争议事项已进入司法程序，诉讼事项明显增多引致部分资产已处于查封、冻结或强制执行状态，公司资产安全面临较大威胁。对此，公司将积极与相关方沟通探讨争议的解决方案，尽可能通过友好协商化解纠纷，减少公司和股东利益损失。

5、内部管理风险。目前公司业务领域涵盖房地产和证券、信托、保险等金融子行业，且跨越境内外，需同时接受中国证监会、中国银保监会、深圳证券交易所等不同机构的监管，这对公司的综合管控能力提出了极高的要求。如何使公司的管理体制机制、业务模式适应房地产、金融等不同行业的特点，如何在有效控制风险的前提下切实促进各项业务的发展，是公司经营管理面临的紧迫课题。对此，公司将持续完善规章制度，优化管理体制机制，坚持合法合规经营，不断提升企业运营能力，降低经营管理风险，保障公司健康发展。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者 参与比例召开日期披露日期会议决议
2022年第一次临时股东大会临时股东大会66.51%2022年1月14日2022年1月15日审议通过《关于公司2022年为控股子公司提供担保额度的议案》，见《2022年第一次临时股东大会决议公告》
2022年第二次临时股东大会临时股东大会66.46%2022年1月26日2022年1月27日审议通过《关于公司符合重大资产重组条件的议案》、《关于本次重组不构成关联交易的议案》、《关于<泛海控股股份有限公司重大资产不再纳入合并范围报告书（草案）（修订稿）>及其摘要（修订稿）的议案》、《关于本次重组不构成<上市公司重大资产重组管理办法>第十三条规定的重组上市的议案》、《关于本次重组符合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定>第四条规定的议案》、《关于本次重组符合<上市公司重大资产重组管理办法>第十一条规定的议案》、《关于本次重组摊薄即期回报情况及相关填补措施的议案》、《关于同意本次重组相关审计报告、备考审阅报告的议案》、《关于本次重组履行法定程序的完备性、合规性及提交的法律文件的有效性的议案》、《关于公司股票价格波动未达到<关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知>第五条相关标准的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理本次重组相关事宜的议案》，见《2022年第二次临时股东大会决议公告》
2022年第三次临时股东大会临时股东大会64.12%2022年3月30日2022年3月31日审议通过《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》、《关于增补孔爱国为公司第十届董事会独立董事的议案》、《关于2022年度公司控股子公司之间互相提供担保额度的议案》、《关于增补罗成为公司第十届监事会股东代表监事的议案》，见《2022年第三次临时股东大会决议公告》
2021年度股东大会年度股东大会63.93%2022年5月20日2022年5月21日审议通过《关于审议公司董事会2021年度工作报告的议案》、《关于审议公司监事会2021年度工作报告的议案》、《关于审议公司2021年度财务决算报告的议案》、《关于审议公司2021年度利润分配预案的议案》、《关于审议公司2021年年度报告全文及摘要的议案》、《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，见《2021年度股东大会决议公告》

注：上述股东大会决议公告均披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

（一）报告期初至报告期末公司董事、监事、高级管理人员变动情况

1. 2022年2月11日，因个人原因，宋宏谋辞去公司监事会主席、股东代表监事职务。

2. 2022年3月14日，公司召开第十届监事会第二十六次临时会议，选举赵英伟为公司第十届监事会监事会主席，任期同第十届监事会。

3. 2022年3月11日，公司独立董事陈飞翔因连续任职满六年，申请辞去公司独立董事及董事会各专门委员会相关职务。

4. 2022年3月14日、2022年3月30日，公司分别召开第十届董事会第四十九次临时会议、第十届监事会第二十六次临时会议和2022年第三次临时股东大会，选举孔爱国为公司第十届董事会独立董事，任期同第十届董事会；选举罗成为第十届监事会股东代表监事，任期同第十届监事会。

具体内容详见公司2022年2月15日、2022年3月15日、2022年3月31日披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告。

姓名担任的职务类型日期原因
宋宏谋监事会主席、股东代表监事离任2022年2月11日个人原因
赵英伟监事会副主席离任2022年3月14日职务变动
监事会主席被选举2022年3月14日监事会选举
罗 成股东代表监事被选举2022年3月30日监事补选
陈飞翔独立董事任期满离任2022年3月30日连续任职满六年
孔爱国独立董事被选举2022年3月30日独立董事补选

（二）报告期末至本报告披露日公司董事、监事、高级管理人员变动情况

1. 2022年7月1日，因工作变动原因，刘洪伟辞去公司股东代表监事职务。

2. 2022年7月12日，因工作变动原因，方舟辞去公司副董事长、董事、总裁及董事会各专门委员会相关职务。

3. 2022年7月15日，公司召开第十届董事会第五十次临时会议，选举刘国升为公司第十届董事会副董事长，聘任刘国升为公司总裁，任期均同公司第十届董事会。聘任完成后，刘国升担任公司副董事长、总裁兼财务总监，不再担任公司执行副总裁。

4. 2022年7月4日、2022年7月15日、2022年8月1日，公司分别召开第十届监事会第二十七次临时会议、第十届董事会第五十次临时会议和2022年第四次临时股东大会，选举刘晓勇为公司第十届监事会股东代表监事，任期同第十届监事会；选举李书孝为公司第十届董事会董事，任期同第十届董事会。

具体内容详见公司2022年7月5日、2022年7月14日、2022年7月16日、2022年8月2日披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告。

姓名担任的职务类型日期原因
刘洪伟股东代表监事离任2022年7月1日工作变动
方 舟副董事长、董事、总裁离任2022年7月12日工作变动
刘国升执行副总裁离任2022年7月15日职务变动
副董事长被选举2022年7月15日董事会选举
总裁聘任2022年7月15日业务需要
李书孝董事被选举2022年8月1日董事补选
刘晓勇股东代表监事被选举2022年8月1日监事补选

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

二、社会责任情况

2022年上半年，公司秉承“得益于社会，奉献于社会”的企业价值观，积极践行企业社会责任。拥军优属、抗疫防疫、扶贫助教、支持乡村振兴是报告期内公司积极践行企业社会责任的主要领域，并取得了积极的成果，为人民解放军军属优待工作提供支持，为各地疫情防控提供支援，并支持和助力乡村振兴，进一步巩固精准扶贫成果，为改善落后地区社会经济和民生发展贡献力量。报告期内，公司主要社会责任举措包括：

1、公司控股子公司民生信托“拥军优属系列慈善信托”共计完成慈善支出50万元，包括2022年1月向在2020年中印边境冲突中牺牲的烈士家属拨付善款10万元，2022年5月向云南省和广西壮族自治区的边防伤残军人和边防烈士遗属共80人合计拨付善款40万元，为改善边疆和少数民族地区伤残军人及烈士遗属的生活提供了帮助。此外，2022年3月，民生信托向甘肃省定西市临洮县捐赠资金20万元，用于临洮县紫竹苑幼儿园的校舍、院面维修，对改善当地学前教育环境将起到积极作用。

2、公司控股子公司亚太财险继续为抗击疫情贡献力量，向部分所在地防疫站点派出志愿者以及为疫情防控捐款捐物共

1.5万元，并在山东、陕西、广东、重庆等地进行助学、扶弱、精准扶贫捐赠资助，共计2.86万元。

3、公司控股子公司泛海物业通过老旧小区改造、疫情防控、公益助农、垃圾分类管理等方式积极践行企业社会责任，主要包括：对新接管的老旧小区进行了楼宇内外全面改造及智能化升级；积极配合各地防疫政策，在所管理各项目配合街道社区落实疫情防控各项措施，并因出色的工作能力与积极的社会责任新获得了“优秀物业企业奖”、“抗疫先锋先进单位”、“抗疫优秀企业”和“抗疫先进单位”等荣誉称号；依照《北京市生活垃圾管理条例》， 严格落实垃圾分类管理工作；通过自身平台为部分地区拓宽农产品的销售渠道，缓解农产品滞销问题，全力助力乡村经济的发展。

4、公司控股子公司武汉公司旗下武汉泛海费尔蒙酒店于2022年6月举行关怀聋哑孩子的“为你发声”爱心义展活动，展出武汉市第一聋哑学校的学生作品，为社会弱势群体发声。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

√ 适用 □ 不适用

永拓会计师事务所（特殊普通合伙）2021年度对公司出具了保留意见的审计报告，公司董事会相应出具了《关于保留意见审计报告涉及事项的专项说明》（详见公司2022年4月30日披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告）。

针对上述保留意见审计报告涉及事项，公司报告期内积极推动落实前期制定的各项改善措施，以期尽早消除涉及事项及其影响，努力维护公司及公司股东利益。

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额是否形成预计负债*诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
公司境外附属公司泛海广场公司与总承包商Lendlease（US）Construction Inc.就兴建公司洛杉矶项目签订了建筑合同，公司境外附属公司中泛控股为此提供母公司担保。后总承包商终止执行建筑合同，并对中泛控股提起仲裁。中泛控股接获美国加利福尼亚中区联邦地区法院的判决，确认中泛控股须向总承包商支付相应金额的仲裁裁决。总承包商已向香港高等法院申请执行仲裁裁决。就此，中泛控股已向高等法院申请反对执行命令（以下简称“搁置传票”），后被高等法院驳回。总承包商向美国地区法院递交申请，要求对中泛控股和泛海广场进行债务人审查确定资产，以满足法院判决项下的仲裁裁决。4,265.74万美元否达成执行和解

2021年9月2日（香港时间），中泛控股与总承包商达成延期偿付协议，分期向总承包商偿付仲裁裁决。由于未能按协议足额支付，法院批准了临时押记令。

履行过程中2020年9月26日、2021年7月7日、2021年8月26日、2021年9月14日于巨潮资讯网分别披露的《董事会公告》、《关于境外附属公司泛海广场有限公司涉及仲裁的进展公告》、《关于境外附属公司泛海广场有限公司涉及仲裁的进展公告》、《关于境外附属公司泛海广场有限公司涉及仲裁的进展公告》
中英益利资产管理股份有限公司以金融借款合同纠纷为由，将公司及公司控股子公司武汉公司诉至法院。本金130,000万元及项下罚息、复利否强制执行二审维持原判。公司需履行一审判决中判决的金钱给付义务。目前法院已立案执行。执行过程中2021年2月27日、2021年11月4日、2022年3月22日、2022年6月21日于巨潮资讯网分别披露的《重大诉讼公告》、《诉讼进展公告》、《诉讼进展公告》、《诉讼进展公告》
公司控股子公司武汉公司向山东高速环球融资租赁有限公司申请融资，公司为此提供保证担保。上述融资尚未清偿完毕。对方向法院申请对武汉公司申请强制执行，并将公司及公司控股子公司沈阳泛海建设投资有限公司另诉至法院，公司对一审判决不服，提出上诉。20.2亿元是强制执行前期已进入强制执行程序。因湖北省高级人员法院尚未就不予执行公证债权文书的复议申请作出裁定等原因，暂先终结执行终结本次执行2021年4月3日、2021年7月27日、2021年12月15日、2022年3月17日、2022年6月30日于巨潮资讯网分别披露的《关于收到<执行通知书>与<执行裁定书>的公告》、《重大诉讼公告》、《诉讼进展公告》、《诉讼进展公告》、《案件进展公告》

程序。

公司控股子公司武汉公司、武汉泛海城市广场开发投资有限公司向信达金融租赁有限公司申请融资。上述融资尚未清偿完毕，对方向法院申请强制执行。

179,000万元否强制执行2022年1月21日，申请执行人向法院申请恢复执行。已进入执行阶段，案涉公司资产存在被拍卖的可能。执行过程中2021年4月24日、2021年9月28日、2022年1月25日、2022年8月17日于巨潮资讯网分别披露的《关于收到<执行通知书>与<执行裁定书>的公告》、《关于强制执行事项的进展公告》、《关于强制执行事项的进展公告》、《关于强制执行事项的进展公告》
自然人杨金柱以公司股东大会决议效力确认纠纷为由，将公司诉至法院。不适用否判决已生效一审判决驳回杨金柱的全部诉讼请求，并赔偿泛海控股律师费20万元。杨金柱不服上诉，二审判决准许杨金柱撤回上诉，一审判决生效。不适用2021年4月24日、2021年11月10日、2022年7月27日于巨潮资讯网分别披露的《关于公司涉及诉讼的公告》、《诉讼进展公告》、《诉讼进展公告》
公司拟向珠海隆门中鸿股权投资基金（有限合伙）转让民生证券部分股份。因协议相关争议，对方向中国国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁申请。中国国际经济贸易仲裁委员会已作出裁决。14,310.80万元及利息损失否强制执行已进入强制执行程序。公司资产存在被拍卖的可能。执行过程中2021年5月17日、2021年10月12日、2021年12月30日、2022年5月11日于巨潮资讯网分别披露的《关于公司涉及仲裁的公告》、《关于公司涉及仲裁的进展公告》、《关于公司涉及仲裁的进展公告》、《关于公司涉及仲裁的进展公告》
公司拟向洛阳利尔功能材料有限公司转让民生证券部分股份。因协议相关争议，对方将公司诉至法院。15,856.07万元否达成和解，双方撤回上诉，按照一审判决履行依照一审判决计算的金额支付给洛阳利尔，解除对公司财产的保全措施，双方均撤回上诉履行完毕2021年6月1日、2021年8月10日、2021年11月4日、2021年11月6日、2022年2月16日于巨潮资讯网分别披露的《重大诉讼公告》、《诉讼进展公告》、《诉讼进展公告》、《诉讼进展公告》、《诉讼进展公告》
公司向渤海国际信托股份有限公司申请融资。后渤海信托将其对公司享有的债权及其从权利全部转让给江西瑞京金融资产管理有限公司，后者据此对公司及公司控股子公司深圳公20,477.26万元否一审判决后，双方达成执行和解不适用按照和解协议履行中2021年6月1日、2022年1月13日、2022年4月于巨潮资讯网披露的《重大诉讼公告》、《诉讼进展公告》、《诉讼
司提起诉讼。23日进展公告》
公司境外附属公司泛海中心公司与总包商SWINERTON WEBCOR JV签订了旧金山项目建筑施工总承包合同。对方以工程款争议为由，将泛海中心公司诉至法院。14,500万美元否仲裁进行中不适用不适用2021年6月9日于巨潮资讯网披露的《关于境外附属公司泛海中心有限公司涉及重大诉讼的公告》
武汉公司向中国光大银行股份有限公司武汉分行融资。上述融资尚未清偿完毕。对方将武汉公司、公司诉至法院。后经法院调解，双方达成调解协议本金154,900万元及项下利息、罚息、复利否强制执行2022年3月1日，公司收到法院送达的《执行通知书》，责令武汉公司和公司履行《民事调解书》确定的义务。案涉公司资产存在被拍卖的可能。执行过程中2021年7月7日、2021年12月31日、2022年3月2日于巨潮资讯网分别披露的《重大诉讼公告》、《诉讼进展公告》、《诉讼进展公告》
廊坊市盛宏房地产开发有限公司认购了民生信托信托产品。信托产品到期后，民生信托未能按约定分配信托本金和收益，对方将民生信托诉至法院。本金45,000万元及收益否一审进行中不适用不适用2021年8月31日于巨潮资讯网披露的《重大诉讼公告》
北京齐尔布莱特科技有限公司认购了民生信托信托产品。信托产品到期后，民生信托未能按约定分配信托本金和收益，对方将民生信托诉至法院。本金30,000万元及信托收益否一审进行中不适用不适用2021年8月27日于巨潮资讯网披露的《重大诉讼公告》
武汉公司向英大国际信托有限责任公司申请信托融资。上述融资未清偿完毕。对方将武汉公司、公司诉至法院。后对方向法院申请，对公司部分财产实施了保全措施。本息90,294.77万元及违约金否二审已判决一审判决武汉公司偿还本息及违约金等，公司承担连带责任，英大信托对公司质押给其的民生证券股权处置款享有优先受偿权。二审判决调减了部分违约金履行过程中2021年9月2日、2021年9月25日、2022年3月2日、2022年8月25日于巨潮资讯网分别披露的《重大诉讼公告》、《诉讼进展公告》、《诉讼进展公告》、《诉讼进展公告》
公司境外附属公司泛海控股国际有限公司向北京银行上海分本息否已达成调解协不适用执行完毕2021年9月24于巨潮资讯网披露的《重大诉讼
行申请融资。上述融资未清偿完毕。对方将泛海控股国际有限公司、本公司、公司控股子公司民生融资担保有限公司诉至法院。6,969.22万美元及罚息议。后进入强制执行程序，目前已执行完毕。日、2022年5月28日、2022年6月30日公告》、《诉讼进展公告》、《关于收到<执行通知书>的公告》
杨延良以公司及实际控制人卢志强未按照各方签订的《谅解备忘录》的约定办理民生证券1.96亿股股份交割手续为由，向上海仲裁委员会提出仲裁申请。后向上海仲裁委员会申请冻结了公司持有的民生证券1.96亿股股权。不适用否仲裁进行中不适用不适用2021年10月20日、2021年11月17日于巨潮资讯网分别披露的《关于公司涉及仲裁的公告》、《关于公司涉及仲裁的进展公告》
中山证券有限责任公司因与公司发生债券交易纠纷，将本公司诉至法院。后向法院申请冻结了公司持有的武汉公司89.22%股权、民生证券31.03%股权。本金5,000万元及利息、违约金否一审进行中不适用不适用2021年10月27日于巨潮资讯网披露的《关于收到<协助执行通知书>的公告》
浙越资产管理有限公司因与公司发生民生证券股权转让纠纷，向法院提起诉讼，并向法院申请对公司部分财产采取保全措施。针对上述超标的额查封、冻结公司财产的保全措施，公司向越城法院提出财产保全异议，后法院裁定解除部分财产的保全措施。6,124.5万元及资金占用费、违约金否二审已判决一审判令公司归还股权转让款，并按照10%年利率支付资金占用费，并承担部分诉讼费。浙越资产不服一审判决，已上诉。二审驳回浙越资产上诉。履行过程中2021年11月6日、2021年12月16日、2022年3月12日于巨潮资讯网分别披露的《关于收到<协助执行通知书>的公告》、《关于公司部分资产被采取财产保全措施的公告》、《关于公司部分财产解除保全措施的公告》
中国长城资产管理股份有限公司北京市分公司收购了兴业银行对武汉公司的8.1亿元债权，公司为武汉公司提供连带责任保证担保。上述债务尚未清偿完毕。对方依据执行证书向法院申请强制执行。本金81,000万元及利息是强制执行法院已立案执行，案涉公司资产存在被拍卖的可能。执行过程中2021年12月25日、2022年6月21日于巨潮资讯网披露的《关于收到<执行通知书>的公告》、《关于公司部分资产被冻结的公告》
中国长城资产管理股份有限公司北京市分公司收购了兴业信托对武汉公司的8亿元债权，公司为武汉公司提供连带责任保证担保。上述债务尚未清偿完毕。对方依据执行证书向法院申请强制执行。本金80,000万元及利息是强制执行法院已立案执行，案涉公司资产存在被拍卖的可能。执行过程中2021年12月30日于巨潮资讯网披露的《关于收到<执行通知书>的公告》
公司子公司武汉公司与张江和平资产管理有限公司（以下简本金否已达成和解，终法院前期已立案执行依照和解协2022年4月19《关于收到<执行通知书>的公
称“张江资产”）签订了资产收益权转让合同，张江资产受让武汉公司持有的武汉中央商务区特定资产收益权，后民生信托自张江资产受让对应的收益权。因武汉公司未能如期清偿债务，北京市中信公证处根据民生信托申请，出具了《执行证书》，确定武汉公司应向民生信托支付本金2,208,311,558.33 元、欠付的违约金等。220,831.16万元及违约金止执行程序并查封了武汉公司名下相应资产。目前达成和解，终止执行程序。议履行过程中日、2022年5月7日、2022年5月17日、2022年6月30日告》、《关于收到<执行裁定书>的公告》、《关于收到<执行裁定书>的公告》、《关于收到<执行裁定书>的公告》
武汉公司与上海臻岩置业有限公司签订了商品房买卖合同，约定公司子公司武汉公司向上海臻岩预售其持有的武汉时代中心2号楼资产，上海臻岩共计支付了购房款 15.01 亿元。因上述资产至今尚未交付，上海臻岩将武汉公司诉至法院，要求武汉公司返还已付款项和支付资金占用利息。购房款15.01亿元及资金占用费否一审进行中2022年4月21日，上海臻岩向武汉中院申请了财产保全，武汉中院予以准许，并冻结了武汉公司名下相应资产。不适用2022年4月23日《重大诉讼公告》
公司于2020年1月发行了“泛海控股股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）”（债券简称“20泛控01”），民生信托作为其发行的信托计划的受托人，购买了“20泛控01”债券。因履行原因，民生信托要求提前清偿债券本息、行使股权质押权，并要求中国泛海、卢志强承担连带清偿责任。本金57,320.00万元及利息否一审进行中不适用不适用2022年4月23日《重大诉讼公告》
公司于2020年7月发行了“泛海控股股份有限公司2020年非公开发行公司债券（第二期）”（债券简称“20泛海02”），民生信托作为其发行的信托计划的受托人，购买了“20泛海02”债券。因履行原因，民生信托现要求提前清偿债券本息并行使股权质押权，且要求中国泛海、卢志强承担连带清偿责任。本金59,480.00万元及利息否一审进行中不适用不适用2022年4月23日《重大诉讼公告》
公司于2020年6月发行了“泛海控股股份有限公司2020年非公开发行公司债券（疫情防控债）（第一期）”（债券简称“20泛海01”），民生信托作为其发行的信托计划的受托人，前期购买了“20泛海01”债券，因履行原因，民生信托现要求提本金81,640.00万元及利息否一审进行中不适用不适用2022年4月23日《重大诉讼公告》
前清偿债券本息并行使股权质押权，并要求中国泛海、卢志强承担连带清偿责任。
公司于2018年9月发行了“泛海控股股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期）”（债券简称“18海控01”），融创集团前期购买了“18海控01”债券，鉴于“18海控01”债券已于2021年11月10日到期，公司未能按期向融创集团偿付剩余本息，融创集团将公司、中国泛海、卢志强诉至北京金融法院。本金156,737.87万元及利息、违约金否一审进行中不适用不适用2022年4月23日《重大诉讼公告》
2020年9月，公司与杭州陆金汀签署了《股份转让协议》，协议约定公司以1,666,706,012.28元的金额，受让杭州陆金汀持有的公司控股子公司武汉中央商务区股份有限公司2%股份。杭州陆金汀以公司未能按照约定履行支付义务为由，将公司诉至法院。剩余股份转让款104,047.96万元及违约金否一审进行中不适用不适用2022年7月13日《重大诉讼公告》
2019年7月，广州农村商业银行股份有限公司（以下简称“广州农商行”）向民生信托认购了两笔信托产品，分别投资人民币10亿元、人民币5亿元，产品到期后，民生信托未按照约定向广州农商行分配信托利益。广州农商行认为民生信托作为信托产品受托人，应承担相关责任，将民生信托诉至法院。本金15亿元及信托收益否一审进行中不适用不适用2022年8月9日《重大诉讼公告》

*对于已结案的诉讼、仲裁案件，根据判决或和解协议计提相应的工程款、利息及违约金等已在相关科目反映，不计入预计负债。另外对于正在进行中的诉讼、仲裁事项（含已披露的重大诉讼、仲裁）计提的预计负债总金额为86,537.54万元 。因上述重大诉讼事宜，公司控股子公司武汉公司、民生信托、亚太财险等公司的部分股权或其名下部分财产被法院采取冻结、查封等措施，具体情况详见公司于巨潮资讯网披露的相关公告。报告期内，公司未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼的涉案总金额为578,190.44万元，均已在累计诉讼、仲裁公告中予以披露（详见公司2022年1月6日、2022年2月9日、2022年4月7日、2022年4月30日、2022年7月5日在巨潮资讯网披露的相关公告）。此外，公司控股子公司亚太财险因开展常规保险业务而涉及大量小额诉讼，未达到《深圳证券交易所股票上市规则》中规定的重大诉讼事项披露标准。

九、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

2022年6月6日，因未及时披露部分融资、担保进展事项，公司收到北京证监局出具的警示函（具体情况详见公司2022年6月8日披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告）。公司已按要求向北京证监局报送了整改报告。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司重大诉讼、仲裁情况详见本节“八、诉讼事项”。

受宏观经济环境、行业政策调整、多轮疫情等叠加影响，公司控股股东面临阶段性现金流匹配问题，部分债务未能到期清偿，正在积极与债权人沟通，协商解决方案，依法维护各方合法权益。报告期内，公司控股股东及实际控制人未履行法院生效判决的情况具体可查阅中国执行信息公开网（http://zxgk.court.gov.cn/）。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司与关联方发生的与日常经营相关的关联交易金额为10,093.77万元。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

经公司第十届董事会第三十三次临时会议、2021年第七次临时股东大会审议通过，公司控股股东中国泛海及其控股子公司向公司及公司控股子公司提供总额不超过80亿元的财务资助，借款期限不超过1年（具体内容详见公司披露于2021年7月3日、2021年7月18日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告）。自2021年7月17日公司股东大会审议通过之日起至本报告期末，上述财务资助发生额为3,704,818,610.07元。是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

6、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
东风公司2018年7月13日430,000.002018年7月13日184,600.00连带责任保证东风公司提供反担保自主合同约定的主合同债务人履行债务期限届满之日起两年否否
中国泛海2020年6月29日589,900.002020年8月21日589,015.52质押担保、连带责任保证公司以持有的武汉公司34.6亿股股权及武汉公司以持有的武汉城广公司、武汉中心公司100%股权提供质押担保泛海集团将其所持有的泛海绿能57%股权为公司在芜湖信海的债务提供还款来源自本合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日起三年止否是
中国泛海2020年12月3日491,250.002020年12月23日484,250.00质押担保公司以控股子公司武汉公司的70亿股股份提供质押担保中国泛海提供反担保主合同项下债务履行期限届满之日否是
天津鑫宏远创建筑装饰工程有限公司2021年7月1日30,000.002021年9月2日5,194.42保证担保天津鑫宏远创建筑装饰工程有限公司提供反担保主合同约定的债务履行期限届满之日起三年否否
中泛房地产开发第三有限公司2019年5月24日17,500（美元）2019年5月22日110,740.36保证担保至境外贷款偿还之日止否否
中泛置业控股有限2019年9 14,000（美2019年保证担至境外贷款偿还之日止否否
公司月25日元）9月23日101,380.61保
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）-报告期内对外担保实际发生额合计（A2）-
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）1,752,563.41报告期末实际对外担保余额合计（A4）1,475,180.90
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
武汉公司2017年1月24日400,000.002017年1月25日130,000.00连带责任保证自担保函生效之日起至主合同约定的偿债主体履行主合同项下最后一期债务的期限届满之日起两年否否
武汉公司2017年8月2日200,000.002017年8月3日154,700.00连带责任保证主合同项下债务履行期限届满之日起两年否否
武汉公司2017年12月27日90,000.002017年12月28日88,900.00连带责任保证公司以其持有的民生证券88,666.67万股股份提供质押担保自本合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日后两年止否否
武汉公司2021年1月27日54,500.002021年1月25日54,500.00连带责任保证至抵债物处置之日满三年或主合同项下全部债务履行期届满之日起三年止否否
武汉公司2018年7月18日90,000.002018年7月17日61,102.94连带责任保证自本保证函出具之日起至主合同项下承租人最后一期债务履行期届满之日后两年否否
武汉公司2018年12月12日80,000.002018年12月8日74,005.13连带责任保证武汉公司将就此向本公司提供反担保自主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起两年否否
武汉公司2018年12月27日81,000.002018年12月25日74,930.19连带责任保证武汉公司将就此向本公司提供反担保自主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起两年否否
武汉公司2019年3月12日50,000.002019年3月8日15,202.00连带责任保证公司以其持有的民生证券22,400万股股份提供质押担保主债务的履行期限届满之日起两年否否
武汉公司2019年4月30日200,000.002019年4月28日140,000.00连带责任保证公司以其持有的武汉公司35亿股股份提供质押担保武汉公司就此提供反担保两年否否
武汉公司2020年1月23日26,600.002020年1月21日11,600.00连带责任保证自协议生效之日起至最后一个应收账款到期日后满3年止否否
武汉公司2020年2月29日310,000.002020年3月11日304,600.00连带责任保证自主合同约定的主合同债务人履行债务期限届满之日起两年否否
武汉中心公司2018年6月20日400,000.002018年6月19日397,200.00连带责任保证自主合同约定的主合同债务人履行债务期限届满之日起两年否否
武汉中心公司2020年1月23日3,400.002020年1月20日3,400.00连带责任保证自协议生效之日起至最后一个应收账款到期日后满3年止否否
武汉城广公司2018年7月18日89,000.002018年7月17日58,210.33连带责任保证自本保证函出具之日起至主合同项下承租人最后一期债务履行期届满之日后两年否否
青岛公司2020年12月30日88,800.002020年12月28日88,800.00连带责任保证至完成抵债物处置之日满三年止的期间否否
股权公司2017年650,000.002017年636,800.00连带责自主债务履行期限届满之日否否
月23日月23日任保证起两年止
山海天公司2019年12月28日11,384.002019年12月28日6,953.25连带责任保证自保证函签发之日起至《保理回购协议》项下回购义务人最后一期应收账款回购债务履行期届满之日后满三年时止否否
星火公司2020年6月18日178,600.002020年6月16日163,627.17连带责任保证公司以其持有的武汉公司52.3亿股股份提供质押担保主合同约定的债务履行期届满之次日起两年否否
洛杉矶公司2015年5月26日32,500（美元）2015年5月28日84,229.79跨境担保合同生效之日起5年否否
泛海控股国际发展第三有限公司2018年10月10日60,000（美元）2018年10月31日141,076.50跨境担保合同生效之日起3年否否
泛海控股国际发展第三有限公司2019年2月22日120,000(美元）2019年3月20日89,904.39跨境担保合同生效之日起2年、3年否否
泛海控股国际发展第三有限公司2020年12月31日41,200(美元）2021年5月20日98,018.64跨境担保自票据发行之日起不超过3年否否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）-报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）-
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）4,106,000.89报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）2,277,760.33
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
泛海控股国际金融发展有限公司2018年12月5日110,000（港元）2018年12月3日99,974.04连带责任保证泛海控股国际投资有限公司100%股权质押至境外贷款偿还之日止否否
Oceanwide Center LLC2018年9月8日900（美元）2018年9月6日6,040.38连带责任保证至境外贷款偿还之日止否是
中国通海金融2020年7月11日75,000（港元）2020年7月10日33,353.29质押担保、连带责任保证公司境外全资附属公司泛海控股国际有限公司持有的3,016,279,070股中泛控股有限公司股票（股票代码：715.HK）提供质押担保； 公司境外全资附属公司泛海控股国际金融发展有限公司持有的395,254,732股中国通海金融股票（股票代码：952.HK）提供质押担保； 公司境外全资附属公司泛海控股国际发展第三有限公司发行的规模为1.03亿美元私募债券提供质押担保至境外贷款偿还之日止否否
武汉公司、大连公司、黄金山公司、星火公司2020年6月29日509,000.002020年8月21日509,000.00抵押担保、质押担保武汉城广公司持有的武汉泛海城市广场一期1-6层商业及7-22层写字楼，武汉公司持有的三宗未开发土地抵押担保；星火公司51%股权、大连公司和大连黄金山公司100%股权提供质押担保等。以主合同约定的债务履行期限为准否否
武汉中心公司2022年3月9日114,510.202022年3月7日114,510.20抵押担保武汉城广公司持有的武汉泛海城市广场一期写字楼和商业提供抵押担保以主合同约定为准否否
武汉公司2022年3月9日145,773.052022年3月7日145,773.05抵押担保武汉城广公司持有的武汉泛海城市广场一期商业提供抵押担保以主合同约定为准否否
武汉中心公司2022年4月13日28,283.852022年4月12日28,283.85抵押担保武汉城广公司持有的武汉泛海城市广场一期写字楼和商业提供抵押担保以主合同约定为准否否
隆亨资本有限公司2019年8月24日50,000（港元）2019年8月22日34,900.13连带责任保证至境外贷款偿还之日止否否
中泛房地产开发控股有限公司2019年11月8日25,000（美元）2019年11月6日107,538.64连带责任保证、质押担保、抵押担保公司境外附属公司中泛房地产开发控股有限公司、中泛房地产开发第二有限公司、中泛房地产开发第四有限公司、中泛房地产开发第五有限公司、夏威夷泛海不动产开发公司、夏威夷泛海不动产投资公司、夏威夷泛海不动产管理公司、泛海夏威夷度假村有限公司、泛海夏威夷度假社区有限公司及泛海夏威夷度假天堂有限公司100%股权提供质押担保； 公司境外附属公司泛海夏威夷度假村有限公司、泛海夏威夷度假社区有限公司及泛海夏威夷度假天堂有限公司持有的美国夏威夷Ko Olina 1#地块项目、2#地块项目以及西区地块项目提供抵押担保。至境外贷款偿还之日止否否
洛杉矶公司2020年3月7日10,000（美元）2020年3月5日67,115.37连带责任保证中泛控股作为担保人所承担的责任将于下列任何一种情况发生时终止：（1）母公司担保下列明的预定付款已全数支付及责任额已达到 1 亿美元；（2）母公司担保下列明的预定付款已全数支付及已就兴建该项目取得建筑借款，相关借款通知书亦已给予承包商；（3）母公司担保下列明的预定付款已全数支付及承包商有权从保管全数资金否否
的托管人提取款项用作支付母公司担保下所有余下的付款；（4）承包商为不可撤销的信用证的唯一受益人，涉及金额足以弥补于母公司担保下的所有余下责任，承包商将即时提取母公司担保下列明的所有预定付款。
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）288,567.09报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）288,567.09
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）1,239,486.21报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）1,146,488.95
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）288,567.09报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）288,567.09
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）7,098,050.51报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）4,899,430.16
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例1196.23%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）1,073,265.52
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）3,241,257.09
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）380,121.15
上述三项担保金额合计（D+E+F）4,694,643.75
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）

3、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
信托理财产品自有资金6,000.006,000.0000
私募基金产品自有资金3,032.783,032.7800
合计9,032.789,032.7800

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

十三、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2020年9月，公司计划以1,666,706,012.28元受让杭州陆金汀投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“杭州陆金汀”）持有的武汉公司2%股份。2020年11月，经公司第十届董事会第十五次临时会议审议，公司拟继续以6,283,087,032.83元受让杭州陆金汀持有的剩余武汉公司全部股份，即武汉公司7.7447%股份。根据协议约定，公司应在2021年5月10日前向杭州陆金汀支付完毕全部股权转让价款（具体情况详见公司2020年11月25日披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的《泛海控股股份有限公司关于受让武汉中央商务区股份有限公司部分股份的公告》）。截至本报告披露日，公司共支付了634,850,375.34元股权转让款。因目前公司资金状况较为紧张，剩余股权转让款尚未支付。公司将尽快推进落实相关事项，并按照监管规则的要求，履行相应的审议程序和信息披露义务。

十四、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1. 报告期内，因中泛集团的直接附属公司泛海控股国际发展第三有限公司未能按期偿付票据（中泛集团作为该票据的担保人），票据的债权人向法院呈交了针对中泛集团的清盘呈请。具体情况详见公司2022年4月30日披露于《中国证券

报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告。

2. 报告期内，因未能按计划偿还债务，公司境外附属公司中泛控股的间接全资附属公司中泛房地产开发第三有限公司于2022年5月3日被接管，由于公司对中泛房地产开发第三有限公司已完全失去控制权，自2022年5月起对被接管公司作出表处理。后贷款人向法院提交了针对中泛控股的清盘呈请。具体情况详见公司2022年5月7日、2022年6月11日披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行 新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份2,603,2000.05-239,000-239,0002,364,2000.05
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股2,603,2000.05-239,000-239,0002,364,2000.05
其中：境内法人持股
境内自然人持股2,603,2000.05-239,000-239,0002,364,2000.05
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份
二、无限售条件股份5,193,597,45699.95239,000239,0005,193,836,45699.95
1、人民币普通股5,193,597,45699.95239,000239,0005,193,836,45699.95
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数5,196,200,656100.00%005,196,200,656100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司原董事、监事、高级管理人员所持有的公司股份在离任后予以锁定。具体详见本节“一、2、限售股份变动情况”相关内容。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

公司分别于2021年1月29日、2021年2月26日召开了第十届董事会第二十三次临时会议、2021年第四次临时股东大会，审议通过了《关于审议公司回购部分股份方案的议案》，同意公司使用自有资金、自筹资金不少于3亿元（含）、不超过5亿元（含），以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股，回购价格不超过4.75元/股（含），公司将根据股票价格波动及市场整体趋势审慎确定具体回购价格。上述回购股份将用于公司员工持股计划或者股权激励。本次回购股份的期限为自公司股东大会审议通过回购股份方案起不超过12个月（具体内容详见公司2021年1月30日、2021年2月27日披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告）。

公司分别于2021年12月6日、2021年12月22日召开了第十届董事会第四十四次临时会议、2021年第九次临时股东大会，审议通过了《关于调整回购公司部分股份方案的议案》，同意对上述股份回购方案进行调整，将回购资金总额由3亿元（含）-5亿元（含）调整为1亿元（含）-2亿元（含），回购实施期限在2022年2月25日（原回购届满日）的基础上再延长6个月至2022年8月25日止（具体内容详见公司2021年12月7日、2021年12月23日披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告）。

截至2022年6月30日，公司暂未实施股份回购（具体内容详见公司2022年7月5日披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告）。

截至本报告披露日，本次回购的实施期限已满。公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量为830,000股，占公司总股本的0.02%，最高成交价1.38元/股，最低成交价1.37元/股，成交总金额为1,143,600元（不含交易费用）（具体内容详见公司2022年8月3日、2022年8月27日披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告）。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
张喜芳276,00069,000207,000离任锁定第十届董事会/监事会任期届满后六个月全部解锁
李明海500,000125,000375,000离任锁定
赵 东180,00045,000135,000离任锁定
合计956,000239,000717,000----

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数（户）76,084报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户，如有）0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东 性质持股比例 （%）报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
中国泛海控股集团有限公司境内非国有法人61.153,177,247,578-87,425,33003,177,247,578质押3,104,639,218
冻结3,177,247,578
泛海能源控股股份有限公司境内非国有法人2.39124,000,00000124,000,000质押124,000,000
林芝锦华投资管理有限公司境内非国有法人1.1861,111,1110061,111,111质押61,111,111
德邦创新资本－渤海银行－中融国际信托有限公司其他1.1257,972,9220057,972,922
香港中央结算有限公司境外法人0.8745,275,92915,102,688045,275,929
陈克春境内自然人0.8544,139,4920044,139,492
黄木顺境内自然人0.8343,000,000-14,133,700043,000,000
阮京虹境内自然人0.4925,551,8902,980,200025,551,890
周小丽境内自然人0.3819,611,065417,700019,611,065
曾广胜境内自然人0.3718,966,2065,040,000018,966,206
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明1. 中国泛海、泛海能源同属本公司实际控制人控制的公司； 2. 中国泛海、泛海能源与前10名其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人； 3. 未知前10名股东中其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
中国泛海控股集团有限公司3,177,247,578人民币普通股3,177,247,578
泛海能源控股股份有限公司124,000,000人民币普通股124,000,000
林芝锦华投资管理有限公司61,111,111人民币普通股61,111,111
德邦创新资本－渤海银行－中融国际信托有限公司57,972,922人民币普通股57,972,922
香港中央结算有限公司45,275,929人民币普通股45,275,929
陈克春44,139,492人民币普通股44,139,492
黄木顺43,000,000人民币普通股43,000,000
阮京虹25,551,890人民币普通股25,551,890
周小丽19,611,065人民币普通股19,611,065
曾广胜18,966,206人民币普通股18,966,206
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明1. 中国泛海、泛海能源同属本公司实际控制人控制的公司； 2. 中国泛海、泛海能源与前10名其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人； 3. 未知前10名股东中其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）1. 公司股东陈克春未通过普通证券账户持股，仅通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有44,139,492股； 2. 公司股东黄木顺除通过普通证券账户持有9,000,000股外，还通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有34,000,000股，实际合计持有43,000,000股； 3. 公司股东阮京虹除通过普通证券账户持有6,671,800股外，还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有18,880,090股，实际合计持有25,551,890股； 4. 公司股东周小丽除通过普通证券账户持有1,000,000股外，还通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有18,611,065股，实际合计持有19,611,065股； 5. 公司股东曾广胜除通过普通证券账户持有7,987,400股外，还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有10,978,806股，实际合计持有18,966,206股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

一、企业债券

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

1、公司债券基本信息

√ 适用 □ 不适用

债券名称债券简称债券 代码发行日起息日到期日债券余额（万元）利率还本付息方式交易场所
泛海控股股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期）18海控011143722018年9月10日2018年9月10日经与“18海控01”全体投资者协商一致，“18海控01”本金及利息的到期日由2021年9月10日调整为2021年11月10日156,737.879.00%每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。如投资者在存续期第二年末行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为2019年至2020年每年的9月10日，兑付日为2020年9月10日。如发行人在存续期第二年末行使赎回权，则赎回债券付息日为2019 年至2020 年每年的9 月10日，兑付日为2020年9月10日。深圳证券交易所
泛海控股股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）19泛控011129202019年7月9日2019年7月9日未回售登记债券份额2.50亿元到期日为2022年7月9日；经与“19泛控01”已回售登记的55,000.007.50%每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。如投资者在存续期第二年末行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为2020年至2021年每年的7月9日，兑付日为2021年7月9日。如发行人在存续期第二年末行使赎回权，则赎回债券付息日为2020 年至2021深圳证券交易所
债券名称债券简称债券 代码发行日起息日到期日债券余额（万元）利率还本付息方式交易场所
投资者协商一致，已回售登记债券份额3.00亿元到期日由2021年7月9日调整为2022年1月9日年每年的7 月9日，兑付日为2021年7月9日。
泛海控股股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）19泛控021129952019年12月25日2019年12月25日2021年12月25日50,000.007.50%每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。如投资者在存续期第二年末行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为2020年至2021年每年的12月25日，兑付日为2021年12月25日。如发行人在存续期第二年末行使赎回权，则赎回债券付息日为2020 年至2021 年每年的12 月25 日，兑付日为2021年12月25日。深圳证券交易所
泛海控股股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）20泛控011490352020年1月23日2020年1月23日2023年1月23日57,320.007.50%每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。如投资者在存续期第二年末行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为2021年至2022年每年的1月23日，兑付日为2022年1月23日。如发行人在存续期第二年末行使赎回权，则赎回债券付息日为2021年至2022 年每年的1月23日，兑付日为2022年1月23日。深圳证券交易所
泛海控股股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）20泛控021490442020年2月26-27日2020年2月27日2022年2月27日40,000.007.50%每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。如投资者在存续期第二年末行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为2021年至2022年每年的2月27日，兑付日为2022年2月27日。如发行人在存续期第二年末行使赎回权，则赎回债券付息日为2021年至2022 年每年的2月27日，兑付日为2022年2月27日。深圳证券交易所
泛海控股股份有20泛控1491162020年42020年42022年4月29日70,000.007.50%每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的深圳证券
债券名称债券简称债券 代码发行日起息日到期日债券余额（万元）利率还本付息方式交易场所
限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券（第三期）03月29日月29日兑付一起支付。如投资者在存续期第二年末行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为2021年至2022年每年的4月29日，兑付日为2022年4月29日。如发行人在存续期第二年末行使赎回权，则赎回债券付息日为2021年至2022 年每年的4月29日，兑付日为2022年4月29日。交易所
泛海控股股份有限公司2020年非公开发行公司债券（疫情防控债）（第一期）20泛海011147692020年6月19日2020年6月19日2023年6月19日81,640.006.50%每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。如投资者在存续期第二年末行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为2021年至2022年每年的6月19日，兑付日为2022年6月19日。如发行人在存续期第二年末行使赎回权，则赎回债券付息日为2021年至2022 年每年的6月19日，兑付日为2022年6月19日。深圳证券交易所
泛海控股股份有限公司2020年非公开发行公司债券（第二期）20泛海021147842020年7月21日2020年7月21日2023年7月21日59,480.007.50%每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。如投资者在存续期第二年末行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为2021年至2022年每年的7月21日，兑付日为2022年7月21日。如发行人在存续期第二年末行使赎回权，则赎回债券付息日为2021年至2022 年每年的7月21日，兑付日为2022年7月21日。深圳证券交易所
投资者适当性安排公司债券面向符合《公司债券发行与交易管理办法》、《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》等相关法律法规的规定并拥有中国证券登记结算有限责任深圳分公司A股证券账户的专业机构投资者发行。公司债券上市/挂牌后仅限专业机构投资者参与交易。
适用的交易机制2021年5月21日开市起，“19泛控01”、“19泛控02”、“20泛控01” 、“20泛控02”、“20泛控03”等公开发行的公司债券的交易方式调整为仅采取协议大宗交易方式。“18海控01”、“20泛海01”、“20泛海02”等非公开发行的公司债券采取协议大宗交易方式。 “18海控01”、“19泛控02”、“20泛控02”、“20泛控03”、“19泛控01”已分别于2021年9月10日、2021年12月27日、2022年2月28日、2022年4月29日、2022年7月11日摘牌，不再适用上述交易方式。
是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施“18海控01”、“19泛控02”、“20泛控02”、“20泛控03”、“19泛控01”已分别于2021年9月10日、2021年12月27日、2022年2月28日、2022年4月29日、2022年7月11日摘牌。

注：

（1）上表中，付息日、兑付日如遇非交易日，则顺延至其后的第1个交易日。

（2）上表中债券余额按照截至2022年6月30日的情况填报；利率按照当期票面利率填报。

（3）公司于2021年6月30日完成18海控01的回售兑付工作，回售兑付完成后债券余额由250,000.00万元变更为约156,737.87万元。

（4）经与“18海控01”全体投资者协商一致，“18海控01”本金及利息的到期日由2021年9月10日调整为2021年11月10日，具体详见披露于2021年9月10日、2021年11月10日深圳证券交易所固定收益平台的相关公告。

（5）经与“19泛控01”已回售登记的投资者协商一致，已进行回售登记的合计票面金额为300,000,000.00元的“19泛控01”份额到期日由2021年7月9日调整为2022年1月9日，具体详见披露于2021年7月9日、2022年1月10日巨潮资讯网的相关公告。

（6）“19泛控02”债券持有人根据募集说明书约定在债券存续期第2年末享有投资者回售权利，并在回售登记期内（2021年11月15日至2021年11月17日）行使了投资者回售权利，根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，回售申报数量为5,000,000张，回售金额为人民币5.00亿元（不含利息），具体详见披露于2021年12月24日、2021年12月28日巨潮资讯网的相关公告。

（7）报告期内，“20泛控01”债券持有人根据募集说明书约定在债券存续期第2年末享有投资者回售权利，根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，回售申报数量为0张，具体详见披露于2022年1月14日、2022年1月20日巨潮资讯网的相关公告。

（8）报告期内，“20泛控02”债券持有人根据募集说明书约定在债券存续期第2年末享有投资者回售权利，并在回售登记期内（2022年1月10日至2022年1月12日）行使了投资者回售权利，根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，回售申报数量为4,000,000张，回售金额为人民币4.00亿元（不含利息），具体详见披露于2022年2月25日巨潮资讯网的相关公告。

（9）报告期内，“20泛控03”债券持有人根据募集说明书约定在债券存续期第2年末享有投资者回售权利，并在回售登记期内（2022年3月16日至2022年3月18日）行使了投资者回售权利，根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，回售申报数量为7,000,000张，回售金额为人民币7.00亿元（不含利息），具体详见披露于2022年4月28日巨潮资讯网的相关公告。

（10）报告期内，“20泛海01”债券持有人根据募集说明书约定在债券存续期第2年末享有投资者回售权利，根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，回售申报数量为0张，具体详见披露于2022年6月1日深圳证券交易所固定收益平台的相关公告。

（11）报告期内，经与“20泛控01”部分债券持有人协商一致，同意注销该部分持有人所持有的“20泛控01”债券6,268,000张（每张面值100元）；经与“20泛海01”部分债券持有人协商一致，同意注销该部分持有人所持有的“20泛海01”债券836,000张（每张面值100元）；经与“20泛海02”部分债券持有人协商一致，同意注销该部分持有人所持有的“20泛海02”债券52,000张（每张面值100元）。截至本报告出具日，上述债券注销工作已完成，“20泛控01”、“20泛海01”、“20泛海02”的债券余额分别变更为

5.732亿元、8.164亿元、5.948亿元。

逾期未偿还债券

√ 适用 □ 不适用

债券名称未偿还余额（万元）未按期偿还的原因处置进展
泛海控股股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期）156,737.87

受宏观经济环境、房地产行业政策调控、境内外多轮疫情叠加影响，公司当前面临阶段性现金流匹配问题。

公司正在全力推动落实资产优化处置工作。

泛海控股股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）

泛海控股股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）50,000.00
泛海控股股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）30,000.00
泛海控股股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）40,000.00
泛海控股股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券（第三期）70,000.00

注：报告期内，公司未能根据募集说明书中偿债计划完成20泛控01及20泛海01第二年度利息的派付工作。

2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，发行人或投资者选择权条款的触发和执行情况具体如下：

（1）根据“20泛控01”募集说明书的约定，“20泛控01”附第2年末发行人赎回选择权、调整票面利率选择权和投资者回售选择权，具体行权情况如下：公司未行使赎回选择权、利率调整选择权；全部投资者未行使回售选择权，具体内容详见披露于2022年1月14日巨潮资讯网的相关公告。

（2）根据“20泛控02”募集说明书的约定，“20泛控02”附第2年末发行人赎回选择权、调整票面利率选择权和投资者回售选择权，具体行权情况如下：公司未行使赎回选择权、利率调整选择权；全部投资者按面值（即100.00元/张）行使回售选择权，有效回售申报数量为4,000,000张，回售金额为400,000,000.00元（不含利息），具体内容详见披露于2022年2月25日巨潮资讯网的相关公告。

（3）根据“20泛控03”募集说明书的约定，“20泛控03”附第2年末发行人赎回选择权、调整票面利率选择权和投资者回售选择权，具体行权情况如下：公司未行使赎回选择权、利率调整选择权；全部投资者按面值（即100.00元/张）行使回售选择权，有效回售申报数量为7,000,000张，回售金额为700,000,000.00元（不含利息），具体内容详见披露于2022年4月28日巨潮资讯网的相关公告。

（4）根据“20泛海01”募集说明书的约定，“20泛海01”附第2年末发行人赎回选择权、调整票面利率选择权和投资者回售选择权，具体行权情况如下：公司未行使赎回选择权、利率调整选择权；全部投资者未行使回售选择权，具体内容详见披露于2022年6月1日深圳证券交易所固定收益平台的相关公告。

3、报告期内信用评级结果调整情况

□ 适用 √ 不适用

报告期内，东方金诚国际信用评估有限公司（以下简称“东方金诚”）对公司主体及 “19泛控01”、“19泛控02”、“20泛控01”、“20泛控02”、“20泛控03”、“18海控01”的信用状况进行了跟踪评级。经东方金诚信用评级委员会评定，此次跟踪评级维持公司主体信用等级为C，同时维持上述公司债券的信用等级为C，具体内容详见披露于2022年6月28日巨潮资讯网或深圳证券交易所固定收益平台的相关公告。

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司债券增信机制变更情况具体如下：

经发行人和“20泛海01”持有人协商，“20泛海01”全体持有人同意增加“20泛海01”增信措施，具体如下：公司以其持有的96,012,620股北京泛海信华置业有限公司（以下简称“信华公司”）股权为“20泛海01”提供质押担保。经发行人和“20泛海02”持有人协商，“20泛海02”全体持有人同意增加“20泛海02”增信措施，具体如下：公司以其持有的69,526,380股信华公司股权为“20泛海02”提供质押担保。

报告期内，公司存续债券其他偿债保障措施未发生变更。

报告期内，公司未能根据募集说明书中偿债计划以及与债券持有人的约定完成19泛控01、20泛控02、20泛控03的到期兑付兑息工作；未能根据募集说明书中偿债计划完成20泛控01、20泛海01的付息工作。 报告期内，18海控01、19泛控02、20泛控01、20泛控02、20泛控03、20泛海01、20泛海02的全体持有人以及19泛控01已回售登记的持有人将公司诉至法院，具体详见披露于2022年2月9日、2022年4月23日巨潮资讯网的相关公告。

三、非金融企业债务融资工具

1、非金融企业债务融资工具基本信息

√ 适用 □ 不适用

债券 名称债券 简称债券代码发行日起息日到期日债券余额（万元）利率付息兑付 方式交易场所
泛海控股股份有限公司2017年度第一期中期票据17泛海MTN0011017690042017年3月16-17日2017年3月20日2021年12月1日54,000.007.50%每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。银行间债券市场
泛海控股股份有限公司2018年度第一期中期票据18泛海MTN0011018009692018年8月27-28日2018年8月29日回售部分债券本金6.41亿元到期日为2021年8月29日；未回售部分债券本金0.59亿元到期日为2023年8月29日70,000.008.50%每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。银行间债券市场
投资者适当性安排不适用
适用的交易机制银行间债券市场交易流通
是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施否

逾期未偿还债券

√ 适用 □ 不适用

债券名称未偿还余额（万元）未按期偿还的原因处置进展
泛海控股股份有限公司2017年度第一期中期票据54,000.00

受宏观经济环境、房地产行业政策调控、境内外多轮疫情叠加影响，公司当前面临阶段性现金流匹配问题。

公司正在全力推动落实资产优化处置工作。泛海控股股份有限公司2018年度第一期中期票据

泛海控股股份有限公司2018年度第一期中期票据64,100.00

2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□ 适用 √ 不适用

报告期内，未有发行人或投资者选择权条款的触发和执行情况。

3、报告期内信用评级结果调整情况

□ 适用 √ 不适用

报告期内，东方金诚对公司主体及“17泛海MTN001”、“18泛海MTN001”的信用状况进行了跟踪评级。经东方金诚信用评级委员会评定，此次跟踪评级维持公司主体信用等级为C，同时维持上述中期票据的信用等级为C，具体内容详见披露于2022年6月27日中国货币网的相关公告。

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响

□ 适用 √ 不适用

公司存续中期票据未设置增信机制。报告期内，公司存续中期票据的其他偿债保障措施未发生变化。

四、可转换公司债券

报告期公司不存在可转换公司债券。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

√ 适用 □ 不适用

受市场、政策及公司阶段性资金匹配问题、计入当期损益的财务费用增加等因素的综合影响，2022年半年度归属于上

市公司股东的净利润为-20.86亿元，亏损（绝对值）占公司2021年度归属于上市公司股东的净资产57.85亿元的36.06%。公司将以化解风险、脱困突围为目标，抢抓政策有利窗口期，继续夯实核心业务发展，并加快推进资产优化处置和引战工作，以期优化公司资产负债结构，提升公司经营活力，从根本上改善公司基本面状况。

六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率0.720.77-6.49%
资产负债率89.02%87.51%1.51%
速动比率0.190.21-9.52%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润-145,472.80-7,519.75-1834.54%
EBITDA全部债务比0.010.05-80.00%
利息保障倍数0.181.10-83.64%
现金利息保障倍数3.844.31-10.90%
EBITDA利息保障倍数0.201.13-82.30%
贷款偿还率（含展期）69.28%87.82%-18.54%
利息偿付率（含展期）22.89%88.20%-65.31%

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：泛海控股股份有限公司

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金2,695,608,221.703,680,864,197.39
结算备付金244,128,335.57224,642,189.71
拆出资金-
融出资金864,117,722.131,140,415,090.40
交易性金融资产6,545,285,291.016,450,768,983.27
衍生金融资产544,577,726.60725,060,555.29
应收票据1,886,469.143,935,737.31
应收账款878,936,880.021,043,000,763.62
应收款项融资-
预付款项714,324,132.59765,166,333.65
应收保费604,280,037.90359,715,101.81
应收分保账款316,062,471.18310,002,372.70
应收分保合同准备金183,461,493.95213,007,868.15
其他应收款1,557,978,643.901,283,782,064.16
其中：应收利息
应收股利237,537,550.32
买入返售金融资产
合同资产
项目2022年6月30日2022年1月1日
存货44,651,023,563.4245,407,732,266.58
持有待售资产-
存出保证金33,377,583.0929,854,655.46
一年内到期的非流动资产-
其他流动资产730,182,556.84760,218,170.48
流动资产合计60,565,231,129.0462,398,166,349.98
非流动资产：-
债权投资6,265,884,209.316,032,679,809.15
其他债权投资-
长期应收款-
长期股权投资22,585,473,918.2122,057,210,986.49
其他权益工具投资109,900,511.97109,742,137.68
应收款项类投资
存出资本保证金839,794,500.30860,897,145.14
投资性房地产7,836,519,906.888,937,163,935.00
固定资产428,865,141.90474,219,406.20
在建工程2,125,461,886.252,019,655,252.14
使用权资产474,493,552.56656,204,384.15
无形资产245,485,327.35225,937,737.73
开发支出-
商誉1,894,889,541.451,864,234,856.74
长期待摊费用29,102,511.8735,139,741.02
递延所得税资产3,923,256,358.003,804,888,689.16
其他非流动资产746,021,615.11769,075,586.64
非流动资产合计47,505,148,981.1647,847,049,667.24
资产总计108,070,380,110.20110,245,216,017.22
流动负债：
短期借款11,936,318,605.0112,890,270,019.95
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
应付短期融资款-
拆入资金683,140,670.73970,445,198.05
融入资金-
项目2022年6月30日2022年1月1日
交易性金融负债481,108,618.71247,405,763.89
衍生金融负债
应付账款3,878,270,571.173,990,749,741.32
预收款项520,259,184.07521,577,112.30
合同负债1,766,418,395.162,019,174,495.52
预收保费129,124,460.03190,186,772.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金218,183,109.34161,304,758.84
应付职工薪酬893,476,595.30942,375,199.05
应交税费4,499,940,087.984,431,859,617.82
其他应付款19,655,549,387.2818,145,184,810.83
其中：应付利息2,291,341,191.751,380,481,496.98
应付股利171,000,000.00171,000,000.00
应付分保账款114,033,796.0971,089,639.58
应付赔付款39,521,172.5847,149,701.24
应付保单红利-
保险合同准备金3,490,549,035.213,282,624,302.92
代理买卖证券款1,259,947,092.931,251,073,436.21
代理承销证券款-
持有待售的负债-
一年内到期的非流动负债34,619,363,098.2331,133,421,550.49
其他流动负债374,226,726.26370,788,421.66
流动负债合计84,559,430,606.0880,666,680,541.75
非流动负债：-
长期借款6,855,785,621.018,991,856,542.06
应付债券699,724,974.192,132,088,970.33
其中：优先股-
永续债-
租赁负债233,494,659.86395,810,714.00
长期应付款1,974,117,185.532,140,399,078.69
预计负债865,375,360.44872,330,122.99
递延收益-
递延所得税负债1,012,636,403.811,273,115,209.35
项目2022年6月30日2022年1月1日
其他非流动负债-
非流动负债合计11,641,134,204.8415,805,600,637.42
负债合计96,200,564,810.9296,472,281,179.17
所有者权益：-
股本5,196,200,656.005,196,200,656.00
资本公积8,568,526,753.928,564,034,293.60
减：库存股-
其他综合收益-60,523,979.30-453,401,494.65
专项储备-
盈余公积1,261,291,719.791,261,291,719.79
一般风险准备425,593,541.43425,593,541.43
未分配利润-11,295,360,568.81-9,208,921,695.64
归属于母公司所有者权益合计4,095,728,123.035,784,797,020.53
少数股东权益7,774,087,176.257,988,137,817.52
所有者权益合计11,869,815,299.2813,772,934,838.05
负债和所有者权益总计108,070,380,110.20110,245,216,017.22

法定代表人：栾先舟 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

2、母公司资产负债表

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金189,149,837.19641,594,507.42
交易性金融资产--
衍生金融资产--
应收票据--
应收账款1,446,237.97244,690.98
预付款项635,171,025.34626,623,509.65
其他应收款35,340,968,447.0733,813,435,128.28
其中：应收利息--
应收股利88,865,850.75
合同资产--
存货555,505.45555,505.45
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产-573,850.27
流动资产合计36,167,291,053.0235,083,027,192.05
非流动资产：--
债权投资
长期应收款--
长期股权投资48,613,314,676.9948,690,206,510.96
投资性房地产109,343,085.00109,343,085.00
固定资产27,842,442.0629,806,796.44
在建工程--
使用权资产26,241,095.0633,071,217.74
无形资产998,638.631,238,389.50
开发支出--
商誉--
长期待摊费用--
递延所得税资产417,461,670.43426,269,997.38
其他非流动资产--
非流动资产合计49,195,201,608.1749,289,935,997.02
资产总计85,362,492,661.1984,372,963,189.07
流动负债：-
项目2022年6月30日2022年1月1日
短期借款7,976,963,237.157,705,423,931.59
应付票据-
应付账款9,843,005.9310,626,765.93
预收款项487,200,000.00486,127,164.73
合同负债6,904,761.905,952,380.95
应付职工薪酬28,499,426.9534,419,829.78
应交税费975,004.481,498,150.44
其他应付款52,082,058,435.4650,861,426,579.88
其中：应付利息563,915,886.92322,100,930.43
应付股利-
一年内到期的非流动负债9,131,323,353.867,692,471,711.43
其他流动负债345,238.10297,619.05
流动负债合计69,724,112,463.8366,798,244,133.78
非流动负债：-
长期借款213,338,009.65202,276,898.53
应付债券699,724,974.192,847,688,970.33
租赁负债14,133,213.7421,148,729.45
预计负债-2,000,000.00
递延所得税负债17,631,822.4417,631,822.44
非流动负债合计944,828,020.023,090,746,420.75
负债合计70,668,940,483.8569,888,990,554.53
所有者权益：-
股本5,196,200,656.005,196,200,656.00
资本公积7,739,726,364.747,735,233,904.42
减：库存股-
其他综合收益15,180,969.1215,180,969.12
专项储备-
盈余公积1,149,972,689.161,149,972,689.16
未分配利润592,471,498.32387,384,415.84
所有者权益合计14,693,552,177.3414,483,972,634.54
负债和所有者权益总计85,362,492,661.1984,372,963,189.07

法定代表人：栾先舟 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

3、合并利润表

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入3,923,561,590.529,955,872,706.68
其中：营业收入1,307,750,928.274,122,826,448.89
非保险业务手续费及佣金净收入100,003,513.901,725,795,926.09
利息净收入99,723,426.05121,454,572.50
已赚保费2,368,909,283.432,638,190,895.49
金融业务投资收益122,866,022.55955,898,962.32
金融业务公允价值变动收益-94,147,051.07395,102,266.64
金融业务汇兑收益18,455,467.39-3,396,365.25
二、营业总成本5,567,565,556.969,505,620,790.53
其中：营业成本748,509,809.381,083,490,950.02
利息支出-
保险业务手续费及佣金支出462,807,294.54485,190,929.18
减：摊回分保费用-
保险合同赔付支出净额1,383,460,016.161,441,109,400.43
提取保险责任准备金净额-12,142,972.81219,811,162.72
保单红利支出-
分保费用45,121,403.6356,119,325.75
税金及附加239,532,401.24998,347,667.29
销售费用9,861,130.7731,368,414.03
管理费用1,066,415,089.502,938,460,403.96
研发费用-
财务费用1,624,001,384.552,251,722,537.15
其中：利息费用1,907,701,589.332,191,473,171.07
利息收入62,054,276.4128,141,957.01
加：其他收益5,737,953.19103,285,435.78
投资收益（损失以“-”号填列）544,166,187.59-193,326,676.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收益419,848,012.38394,786,069.43
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）-
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）-
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-312,031,569.6137,315,794.57
项目2022年半年度2021年半年度
信用减值损失（损失以“-”号填列）-228,607,999.53-355,895,219.88
资产减值损失（损失以“-”号填列）-27,534,135.49
资产处置收益（损失以“-”号填列）32,534,011.17-56,325.73
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-1,629,739,519.1241,574,924.48
加：营业外收入1,398,093.373,155,475.79
减：营业外支出810,746,423.3787,533,992.13
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-2,439,087,849.12-42,803,591.86
减：所得税费用-26,719,914.94258,400,782.54
五、净利润（净亏损以“-”号填列）-2,412,367,934.18-301,204,374.40
（一）按经营持续性分类-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-2,412,367,934.18-301,204,374.40
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类-
1.归属于母公司所有者的净利润-2,086,438,873.17-539,703,447.88
2.少数股东损益-325,929,061.01238,499,073.48
六、其他综合收益的税后净额504,963,493.18-41,428,474.97
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额392,877,515.35-13,541,547.04
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-346,725.54
1.重新计量设定受益计划变动额-
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-346,725.54
4.企业自身信用风险公允价值变动-
5.其他-
（二）将重分类进损益的其他综合收益392,877,515.35-13,888,272.58
1.权益法下可转损益的其他综合收益-31,269,299.3416,921,604.33
2.其他债权投资公允价值变动-
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额-
4.其他债权投资信用减值准备-
5.现金流量套期储备-
6.外币财务报表折算差额426,506,472.63-20,787,274.15
7.投资性房地产公允价值变动损益-2,359,657.94-10,022,602.76
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额112,085,977.83-27,886,927.93
七、综合收益总额-1,907,404,441.00-342,632,849.37
项目2022年半年度2021年半年度
归属于母公司所有者的综合收益总额-1,693,561,357.82-553,244,994.92
归属于少数股东的综合收益总额-213,843,083.18210,612,145.55
八、每股收益：-
（一）基本每股收益-0.4015-0.1039
（二）稀释每股收益-0.4015-0.1039

法定代表人：栾先舟 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

4、母公司利润表

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入6,420,892.3523,453,752.72
减：营业成本533,446.151,354,969.76
税金及附加369,602.107,810,007.82
销售费用-475,090.56
管理费用34,971,913.8840,984,659.03
财务费用-273,832,435.31507,776,971.45
其中：利息费用455,809,394.28434,933,234.64
利息收入61,392,151.6421,367,089.38
加：其他收益183,101.64189,888.98
投资收益（损失以“-”号填列）173,081,556.46119,017,540.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益129,068,024.746,817,683.46
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）--705,813.46
信用减值损失（损失以“-”号填列）-1,408,071.17224,554.99
资产减值损失（损失以“-”号填列）-
资产处置收益（损失以“-”号填列）18,067,445.48
二、营业利润（亏损以“-”号填列）434,302,397.94-416,221,774.78
加：营业外收入0.5714,971.79
减：营业外支出220,406,989.0826,483.67
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）213,895,409.43-416,233,286.66
减：所得税费用8,808,326.95-141,277,049.99
四、净利润（净亏损以“-”号填列）205,087,082.48-274,956,236.67
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）205,087,082.48-274,956,236.67
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）-
五、其他综合收益的税后净额--1,505,682.97
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-
（二）将重分类进损益的其他综合收益--1,505,682.97
1. 投资性房地产公允价值变动损益--1,505,682.97
六、综合收益总额205,087,082.48-276,461,919.64

法定代表人：栾先舟 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

5、合并现金流量表

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金649,409,402.403,444,299,806.24
收到原保险合同保费取得的现金2,678,372,974.882,442,787,980.55
收到再保业务现金净额7,505,672.33
融出资金净减少额177,903,575.27
代理买卖证券收到的现金净额-
为交易目的而持有的金融资产净减少额32,334,585.377,965,016,707.22
收取利息、手续费及佣金的现金410,423,264.562,634,268,484.12
拆入资金净增加额-322,221,928.30-241,947,662.31
回购业务资金净增加额--4,717,763,395.52
收到的税费返还11,092,120.6842,186,394.17
收到其他与经营活动有关的现金514,770,718.433,564,195,289.02
经营活动现金流入小计4,159,590,385.6215,133,043,603.49
购买商品、接受劳务支付的现金195,841,590.82382,584,611.54
客户贷款及垫款净增加额111,311,513.64-379,341,162.33
存放中央银行和同业款项净增加额-
支付原保险合同赔付款项的现金1,313,200,415.121,403,174,301.13
支付再保险业务现金净额-18,115,568.40
融出资金净增加额-307,672,612.92
代理买卖证券支付的现金净额30,012,393.80627,374,433.45
支付利息、手续费及佣金的现金473,623,998.39694,153,131.36
支付保险保障基金20,379,000.0019,771,955.11
支付给职工以及为职工支付的现金758,548,323.891,937,522,400.16
支付的各项税费478,854,328.92796,107,001.43
支付其他与经营活动有关的现金771,295,962.495,676,902,640.72
经营活动现金流出小计4,153,067,527.0711,484,037,493.89
经营活动产生的现金流量净额6,522,858.553,649,006,109.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1,150,391,020.662,432,990,496.57
取得投资收益收到的现金70,021,020.9947,583,425.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额20,211,934.7616,676,164.05
项目2022年半年度2021年半年度
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额46,795,354.38
收到其他与投资活动有关的现金486,128,394.95
投资活动现金流入小计1,240,623,976.413,030,173,835.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金68,020,727.6786,558,296.81
投资支付的现金1,447,880,477.362,237,606,519.22
买入返售业务资金净增加额
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-
支付其他与投资活动有关的现金49,828,014.47363,402,226.44
投资活动现金流出小计1,565,729,219.502,687,567,042.47
投资活动产生的现金流量净额-325,105,243.09342,606,793.06
三、筹资活动产生的现金流量：-
吸收投资收到的现金-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金-
取得借款收到的现金74,485,049.833,804,339,827.51
收到其他与筹资活动有关的现金13,746,681.99552,884,465.90
筹资活动现金流入小计88,231,731.824,357,224,293.41
偿还债务支付的现金187,513,954.1410,391,060,526.05
分配股利、利润或偿付利息支付的现金27,996,107.971,340,817,932.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润-145,500,444.80
支付其他与筹资活动有关的现金91,468,742.5587,545,274.10
筹资活动现金流出小计306,978,804.6611,819,423,733.00
筹资活动产生的现金流量净额-218,747,072.84-7,462,199,439.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响50,586,751.40-12,083,834.66
五、现金及现金等价物净增加额-486,742,705.98-3,482,670,371.59
加：期初现金及现金等价物余额2,894,027,290.4817,516,286,488.74
六、期末现金及现金等价物余额2,407,284,584.5014,033,616,117.15

法定代表人：栾先舟 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

6、母公司现金流量表

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金135,258.005,692,022.33
收到其他与经营活动有关的现金111,306,874.061,546,590,764.18
经营活动现金流入小计111,442,132.061,552,282,786.51
购买商品、接受劳务支付的现金-
支付给职工以及为职工支付的现金13,675,551.5934,652,319.93
支付的各项税费459,519.8020,434,329.75
支付其他与经营活动有关的现金100,411,774.911,590,770,608.24
经营活动现金流出小计114,546,846.301,645,857,257.92
经营活动产生的现金流量净额-3,104,714.24-93,574,471.41
二、投资活动产生的现金流量：-
收回投资收到的现金300,507,998.35
取得投资收益收到的现金-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,500,000.0016,480,050.00
收到其他与投资活动有关的现金-
投资活动现金流入小计1,500,000.00316,988,048.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-23,125.00
投资支付的现金-200,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金-
投资活动现金流出小计-200,023,125.00
投资活动产生的现金流量净额1,500,000.00116,964,923.35
三、筹资活动产生的现金流量：-
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金-
收到其他与筹资活动有关的现金2,704,387.99527,960,532.21
筹资活动现金流入小计2,704,387.99527,960,532.21
偿还债务支付的现金1,161,478.00421,897,755.40
分配股利、利润或偿付利息支付的现金-281,212,465.34
支付其他与筹资活动有关的现金-2,270,000.00
筹资活动现金流出小计1,161,478.00705,380,220.74
筹资活动产生的现金流量净额1,542,909.99-177,419,688.53
项目2022年半年度2021年半年度
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,813.66-4.76
五、现金及现金等价物净增加额-63,617.91-154,029,241.35
加：期初现金及现金等价物余额518,090.45155,319,211.88
六、期末现金及现金等价物余额454,472.541,289,970.53

法定代表人：栾先舟 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

7、合并所有者权益变动表

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额5,196,200,656.008,564,034,293.60--453,401,494.651,261,291,719.79425,593,541.43-9,208,921,695.647,988,137,817.5213,772,934,838.05
加：会计政策变更
二、本年期初余额5,196,200,656.008,564,034,293.60-453,401,494.65-1,261,291,719.79425,593,541.43-9,208,921,695.647,988,137,817.5213,772,934,838.05
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）4,492,460.32392,877,515.35----2,086,438,873.17-214,050,641.27-1,903,119,538.77
（一）综合收益总额392,877,515.35-2,086,438,873.17-213,843,083.18-1,907,404,441.00
（二）所有者投入和减少资本------207,558.09-207,558.09
1．所有者投入的普通股
2．其他-207,558.09-207,558.09
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）其他4,492,460.32----4,492,460.32
四、本期期末余额5,196,200,656.008,568,526,753.92-60,523,979.30-1,261,291,719.79425,593,541.43-11,295,360,568.817,774,087,176.2511,869,815,299.28

法定代表人：栾先舟 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额5,196,200,656.007,879,895,787.20-349,354,734.281,261,291,719.791,018,077,094.251,600,321,874.0818,373,911,262.8434,980,343,659.88
加：会计政策变更
二、本年期初余额5,196,200,656.007,879,895,787.20-349,354,734.281,261,291,719.791,018,077,094.251,600,321,874.0818,373,911,262.8434,980,343,659.88
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）17,114,814.13-13,665,481.01-539,579,513.9187,940,149.91-448,190,030.88
（一）综合收益总额-13,541,547.04-539,703,447.88210,612,145.55-342,632,849.37
（二）所有者投入和减少资本17,114,814.1322,828,449.1639,943,263.29
1．股东投入的普通股
2．其他17,114,814.1322,828,449.1639,943,263.29
（三）利润分配-145,500,444.80-145,500,444.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-145,500,444.80-145,500,444.80
（四）所有者权益内部结转-123,933.97123,933.97
其他综合收益结转留存收益-123,933.97123,933.97
（五）其他
四、本期期末余额5,196,200,656.007,897,010,601.33-363,020,215.291,261,291,719.791,018,077,094.251,060,742,360.1718,461,851,412.7534,532,153,629.00

法定代表人：栾先舟 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

8、母公司所有者权益变动表

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额5,196,200,656.007,735,233,904.4215,180,969.121,149,972,689.16387,384,415.8414,483,972,634.54
加：会计政策变更-
二、本年期初余额5,196,200,656.007,735,233,904.4215,180,969.121,149,972,689.16387,384,415.8414,483,972,634.54
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）4,492,460.32205,087,082.48209,579,542.80
（一）综合收益总额205,087,082.48205,087,082.48
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
（四）所有者权益内部结转
1．其他综合收益结转留存收益
（五）其他4,492,460.324,492,460.32
四、本期期末余额5,196,200,656.007,739,726,364.7415,180,969.121,149,972,689.16592,471,498.3214,693,552,177.34

法定代表人：栾先舟 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额5,196,200,656.007,736,100,336.8816,686,652.091,100,331,868.511,603,363,425.6215,652,682,939.10
加：会计政策变更
二、本年期初余额5,196,200,656.007,736,100,336.8816,686,652.091,100,331,868.511,603,363,425.6215,652,682,939.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-1,505,682.97-274,956,236.67-276,461,919.64
（一）综合收益总额-1,505,682.97-274,956,236.67-276,461,919.64
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
（四）所有者权益内部结转
其他综合收益结转留存收益
（五）其他
四、本期期末余额5,196,200,656.007,736,100,336.8815,180,969.121,100,331,868.511,328,407,188.9515,376,221,019.46

法定代表人：栾先舟 主管会计工作负责人：刘国升 会计机构负责人：刘国升

三、公司基本情况

1、公司概况

泛海控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于1989年5月9日，前身为南海石油深圳开发服务总公司物业发展公司，经深圳市人民政府以深府(89)3号文批准，由深圳南油（集团）有限公司（以下简称“南油集团”）投资成立。1991年6月经深圳市人民政府以深府办复[1991]434号文批准，本公司改组为深圳南油物业发展股份有限公司。1994年5月3日，经深圳市人民政府以深府函[1994]24号文批准，本公司向社会发行人民币普通股1,300万股，每股面值1元，每股发行价6.3元。1994年9月12日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称“深南物A”，股票代码“000046”。

1998年10月，经中国证券监督管理委员会证监函[1998]177号文件和深圳市证券管理办公室深证办复[1998]74号文件批准，发起人南油集团将其持有的占本公司总股本52.50%的法人股全部转让给泛海能源控股股份有限公司（原光彩事业投资集团有限公司，以下简称“泛海能源”）。1999年7月，本公司更名为光彩建设股份有限公司，股票简称变更为“光彩建设”，注册资本为204,887,825.00元。

2001年4月，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]242号文批准，本公司以1999年末总股本204,887,825股为基数向全体股东每10股配售3股，实际配售39,196,516股，配股后注册资本变更为244,084,341.00元。

2002年4月，本公司更名为光彩建设集团股份有限公司，股票简称不变。

2004年7月，经本公司股东大会决议，以2003年末总股本244,084,341股为基数，向全体股东每10股送红股1股，资本公积金每10股转增1股，送转股后总股本增至292,901,209股，注册资本变更为292,901,209.00元。

2005年7月，经本公司股东大会决议，以2004年末总股本292,901,209股为基数，向全体股东每10股送红股1股，资本公积金每10股转增1股，送转股后总股本增至351,481,450股，注册资本变更为351,481,450.00元。

2005年9月，泛海能源将持有的本公司99,004,473股转让给泛海建设控股有限公司（以下简称“泛海建设控股”），转让后，泛海建设控股成为本公司第一大股东。

2005年12月，本公司更名为泛海建设集团股份有限公司，股票简称变更为“泛海建设”。

2006年12月，中国证券监督委员会证监发行字[2006]88号文核准本公司向泛海建设控股定向增发400,000,000股，增发完成后，本公司注册资本总额变更为751,481,450.00元。

2008年1月，中国证券监督委员会证监许可[2008]117号文核准本公司以非公开发行股份收购资产方式向泛海建设控股发行380,366,492股，发行完成后，本公司注册资本总额变更为1,131,847,942.00元。

2008年4月，经本公司股东大会决议，以总股本1,131,847,942股为基数，向全体股东每10股送红股6股，资本公积金每10股转增4股，送转股后总股本增至2,263,695,884股，注册资本变更为2,263,695,884.00元。

2010 年1 月18 日， 根据公司股票期权激励计划，公司首批激励对象（部分董事、监事）获授股份已行权。本次行权股份共14,960,000股。公司总股本增加至2,278,655,884股，注册资本变更为2,278,655,884.00元。

2010 年2 月11 日，泛海建设控股将持有的本公司股份过户给中国泛海控股集团有限公司（以下简称“中国泛海”），中国泛海持有本公司1,678,579,976股，占公司总股本的73.67%，为本公司第一大股东。

2011年5月21日，经本公司股东大会决议，以总股本2,278,655,884股为基数，向全体股东每10股送红股2股，资本公积金每10股转增8股，送转股后总股本增至4,557,311,768股，注册资本变更为4,557,311,768.00元。

2011年9月，本公司在北京市工商行政管理局完成相关工商变更登记手续，并取得了北京市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，公司注册地址变更为：北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心C座22层。

2014年4月22日，本公司更名为泛海控股股份有限公司，并变更公司的经营范围，股票简称变更为“泛海控股”，股票代码不变。

2016年1月12日，经中国证券监督委员会证监许可[2015]3113号文核准，公司向包括控股股东中国泛海在内的9名认购对象非公开发行股份638,888,888股。2016年2月1日公司2015年度非公开发行股票新增股份上市，本次发行完成

后，公司总股本增至5,196,200,656股，注册资本总额变更为5,196,200,656.00元。

2020年1月，经中国证监会核准，公司所属行业分类由“房地产”变更为“金融业-其他金融业”。本公司及子公司经批准的经营范围为：证券、期货、信托、保险等金融业务；投资及投资管理；资产管理；经营房地产业务及物业管理；自有物业租赁；企业管理咨询；销售建筑材料、装饰材料、机械设备。

本公司母公司为中国泛海，最终控股股东为通海控股有限公司（原名称为“泛海控股有限公司”，以下简称“通海控股”），最终控制人为卢志强先生。

本财务报表业经公司董事会于2022年8月30日批准报出。

2、合并财务报表范围

本期合并财务报表范围及其变化情况详见财务报告之“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

截止2022年6月30日，公司资产负债率为89.02%，报告期期末短期借款、一年内到期的流动负债合计为465.56亿元。为尽快解决公司当前阶段遇到的阶段性流动性问题，确保公司持续经营能力，公司将采取以下措施改善公司持续经营能力及经营状况，争取推动公司重回良性发展轨道：一是继续巩固核心业务发展，同时保持对市场的敏锐嗅觉，挖掘新的市场机遇；二是加快推进地产项目销售和回款，着力改善公司经营创现能力；三是主动加强市场沟通联系，跟进市场政策变化信号，积极优化债务结构并寻求融资机会、拓宽融资渠道；四是加强与债权人的沟通，友好协商融资展期事宜，为公司落实其他化债措施争取时间和空间；五是合理、灵活地通过资产抵债等方式，压降存量债务规模；六是持续推进资产优化处置和引战工作，尽量回收资金，增加现金流；七是全方位优化公司组织架构，合理控制经营成本，切实提高人均效能。除上述举措外，公司将进一步强化风险控制，不断完善公司法人治理结构、内部控制体系及风险防范机制，优化业务管理流程，提倡精简、高效，在制度层面保障公司规范运作，为公司发展保驾护航。因此，本公司以持续经营为基础编制本财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

公司遵守的特殊行业的披露要求：

公司主要业务包括房地产经营，根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见财务报告之“五、16存货、37收入”等各项描述。关于公司在运用会计政策时所采用的重大会计判断和估计详见财务报告之“五、46重大会计判断及估计”等相关内容。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

①增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②处置子公司或业务

a一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

b分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、19、长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。10、客户交易结算资金会计核算方法

公司代理客户的交易结算资金必须全额存入指定的商业银行，实行专户管理，并在“银行存款”科目中单设明细科目进

行核算。与证券交易所清算的资金单独存入指定清算银行，结算备付金由证券交易所确定后经清算银行划入证券登记公司。公司在收到代理客户买卖证券款的同时确认为一项负债，并与客户进行清算，支付给证券交易所的各项费用在与证券交易所清算时确认为手续费支出，按规定向客户收取的手续费，在与客户办理买卖证券款项结算时确认为手续费收入。

11、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

①该项指定能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

⑥以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分的账面价值；

②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

公司根据金融资产自初始确认信用风险的变化情况，对金融资产区分三个阶段测算不同期限的预期信用损失，并进行计提或回拨:①自初始确认后信用风险无显著增加的金融资产，应用阶段1资产的预期信用损失计量模型计算，确认12个月的预期信用损失，或如存续期小于12个月则依据存续期确认预期信用损失。②自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融资产，应用阶段2资产的预期信用损失计量模型计算，确认整个存续期的预期信用损失；③在报告日发现存在客观减值证据的金融资产，判定为阶段3的金融资产，确认整个存续期预期信用损失（即单项减值准备）。金融工具预计存续期内违约风险的相对变化，而非违约风险变动的绝对值。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较

低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权类资产，公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收款项坏账准备

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备 。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。应收款项坏账准备计提方法：

①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

确定组合的依据
组合1应收政府部门及合作方的应收款
组合2金融行业按照应收款项余额
组合3非金融行业应收余额
组合4应收合并范围内关联方款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1、组合2、组合3、组合4参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，计算预期信用损失

③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。

13、证券回购业务会计核算方法

证券回购业务，是指根据证券市场或货币市场的交易规则，利用证券作为担保物所进行的资金融入或融出活动。

（1）买入返售证券业务

是指公司与交易对手以合同或协议的方式，按一定价格买入证券，到期日再按合同规定的价格将该批证券返售给其他公司，以获取利息收入的证券业务。

（2）约定购回式证券业务

是指符合条件的客户以约定价格向公司卖出标的证券，并约定在未来某一日期按照另一约定价格购回标的证券的业务。

对于（1）、（2）项业务，公司应于买入证券时，按实际发生的成本确认为一项资产；在当期到期返售证券的，将返售价格与买入成本价格的差额，确认为利息收入；期末未到期的，应根据权责发生制原则计提截止期末的利息，确认为利息收入。

（3）卖出回购证券业务

是指公司交易对手以合同或协议的方式，按一定价格卖出证券，到期日再按合同规定的价格买回该批证券，以获得一定时期内资金的使用权的证券业务。

（4）质押式报价回购业务

是指公司将符合规定的自有资产作为质押券，以质押券折算后的标准券总额为融资额度，向其指定交易客户以公司报价、客户接受报价的方式融入资金，在约定的购回日客户收回融出资金并获得相应收益的交易。

对于第3、4项业务，公司应于卖出证券时，按实际收到的款项确认为一项负债，在当期到期购回的，将实际支付款项与卖出证券时实际收到的款项的差额，确认为利息支出；期末未到期的，应根据权责发生制原则计提截止期末的利息，确认为利息支出。

（5）股票质押式回购业务

是指符合条件的资金融入方以所持有的股票或其他证券质押，向符合条件的资金融出方融入资金，并约定在未来返还资金、解除质押的交易。公司直接融出资金的，应当按照买入返售证券业务相关规定核算；资金融出方为其他的，公司按规定收取的相关收入，应在服务完成时确认为收入。

14、受托投资管理业务会计核算方法

本集团的受托理财业务，包括定向资产管理业务（包括银行托管和非银行托管）、集合资产管理业务、专项资产管理业务。公司受托经营定向非银行托管资产管理业务，按实际受托资产的款项，同时确认为一项资产和一项负债。公司受托经营定向银行托管资产管理业务、集合资产管理业务，以托管客户为主体或集合计划，独立建账，独立核算，定期与托管人的会计核算和估值结果进行复核。

在编制财务报表时，对由本公司作为管理人的集合资产管理计划，本公司综合考虑享有这些集合资产管理计划的可变回报，或承担的风险敞口等因素，将符合条件的集合资产管理计划纳入合并报表范围。

在编制财务报表时，受托理财业务列入财务报表附注。

15、融资融券业务会计核算方法

融资融券业务是指公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。本公司发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。对于本公司融出的资金，应当确认应收债权，并确认相应利息收入。对融出的证券，不应终止确认该证券，仍按原金融资产类别进行会计处理，并确认相应利息收入。本公司对客户融资融券并代客户买卖证券时，应当作为证券经纪业务进行会计处理。

16、存货

（1）存货的分类

存货分为房地产业存货和非房地产业存货。

房地产业存货分类为：开发成本、开发产品、出租开发产品、一级开发成本。

非房地产业存货分类为：库存商品、原材料、产成品、在产品、低值易耗品、工程施工。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

（4）公共配套设施费用的核算方法

没有取得所有权或不能控制，预期不会给企业带来经济利益的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；

取得了所有权或能够控制，预期可以给企业带来经济利益的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。

（5）维修基金的核算方法

本公司各项目子公司收到的代收代缴的业主交来的维修基金计入“其他应付款”，并定时上交给各地房产行政主管部门所属的住房资金管理中心在受托银行设立的维修基金专户中，实行专户管理、专款专用，专项用于住宅共用部位、共用设施设备保修期满后的大修、更新、改造。

（6）质量保证金的核算方法

施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“应付账款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。

17、合同资产和合同负债

在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款或长期应收款。

在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价，与此同时将已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。

本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

19、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会

计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。20、存出资本保证金

根据《中华人民共和国保险法》规定，本公司保险子公司按照注册资本总额的20%提取保证金，并存入符合中国银保监会规定的银行，除保险子公司清算时用于清偿债务外，不作其他用途。

21、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后

转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果其经济利益很可能流入企业且其成本能够可靠计量的，计入投资性房地产成本，否则在发生时计入当期损益。

本公司在资产负债表日采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。在公允价值模式下，本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。对于在建投资性房地产，如果其公允价值无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，以成本计量该在建投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或其完工后(两者孰早)，再以公允价值计量。

本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产或存货时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。公司将自用房地产或存货转换为投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

22、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

类别折旧年限残值率（%）年折旧率（%）
房屋建筑物20-40年52.38-4.75
机器设备5-10年59.50-19.00
运输设备4-11年58.64-23.75
类别折旧年限残值率（%）年折旧率（%）
电子设备3-8年511.88-31.67
其他设备3-8年511.88-31.67

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

23、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

24、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

25、无形资产

（1）无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

交易所席位费（以后行业有规定时从其规定）视为使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。

对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

（4）划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

26、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收

回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

27、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。

28、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相

关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

29、预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

（1）预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

30、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

（2）以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

31、优先股、永续债等其他金融工具

本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

②将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

（3）会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

32、保险合同

本公司的保险合同包括原保险合同和再保险合同。本公司与投保人签订的合同，如发生保险合同约定的保险责任范围内的事故可能导致本公司承担赔付保险金责任的，则本公司承担了保险风险；如果保险风险重大，则属于原保险合同。本公司与其他保险人签订的合同，如转移了重大保险风险，则属于再保险合同。

（1）重大保险风险测试

本公司在合同初始确认日对与投保人签订的合同及与再保险人签订的再保险合同进行重大保险风险测试。

对于原保险合同，本公司在保单初始确认日对签发的保单进行重大保险风险测试，对于再保险合同，本公司以单项再保合同为基础，进行保险风险测试。

在进行重大保险风险测试时，本公司依次按照如下的顺序判断保险合同是否转移了重大保险风险：

第一步：判断所签发的合同是否转移了保险风险

对原保险合同而言，保险风险的判断标准包括：该合同下的现金流是否取决于未来的不确定事项；保单持有人是否受到该不确定事项的不利影响；该不确定事项是否先于合同存在，即该事项并非因合同产生。

对再保险合同而言，转移保险风险是指再保险人支付分保赔款的金额和时间应取决于原保险合同已决赔款的支付金额和支付时间，并且直接地随着已决赔款金额和支付时间的变化而变化。

第二步：判断所签发的合同中保险风险转移是否具有商业实质

对原保险合同而言，如果保险事故发生可能导致本公司承担赔付保险金责任，则原保险保单具有商业实质。

对于再保险合同而言，如果再保险交易对本公司没有产生可辨认的经济影响，则该再保险合同不具有商业实质。

第三步：判断所签发保险合同保险风险转移是否重大

本公司以原保险保单的保险风险比例衡量保险风险转移的程度，如果原保险保单的保险风险比例在保单存续期内的一个或多个时点大于等于5%，则确认为原保险合同。对于非年金保单中的非寿险保单，因其通常显性满足转移重大保险风险的条件，本公司不计算原保险保单保险风险比例，直接将原保险保单确认为保险合同。原保险保单风险比例=（保险事故发生情景下保险公司支付的金额/保险事故不发生情景下保险公司支付的金额-1）x100%本公司以再保险保单的保险风险比例衡量保险风险转移的显著程度，如果风险比例大于1%，确认为再保险合同。再保险保单保险风险比例={（∑再保险分入人发生净损失情形下损失金额的现值x发生概率）÷再保险分入人预期保费收入现值}x100%

对于明显满足重大保险风险转移条件的再保险合同，本公司不计算保险风险比例，直接将其确认为再保险合同。

本公司在进行重大保险风险测试时使用的假设主要包括赔付率等。本公司根据实际经验和未来发展变化的趋势确定合理的估计值，以反映本公司产品的特征以及实际的赔付情况等。

（2）保险合同收入和成本

本公司于保险合同成立并承担相应保险责任，与保险合同相关的经济利益很可能流入，且保险合同相关的收入能够可靠计量时确认保费收入。本公司根据保险合同约定的保费总额确认为当期保费收入。对于分保费收入，本公司根据相关再保险合同的约定，计算确定分保费收入金额。

保险合同提前解除的，本公司按照保险合同约定计算确定应退还投保人的金额作为退保费，计入当期损益。

保险合同成本指保险合同发生的会导致所有者权益减少的且与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出。保险合同成本主要包括已经发生的手续费及佣金支出、赔付成本以及提取的各项保险合同准备金。

本公司在确认原保险合同保费收入的当期，按照相关再保险合同的约定，计算确定分出保费和应向再保险接受人摊回的分保费用，计入当期损益。在提取原保险合同准备金时，本公司按照相关再保险合同的约定，计算确定应向再保险接受人摊回的相应准备金，确认为相应的应收分保准备金资产。在确定支付赔付款项金额或实际发生理赔费用而冲减原保险合同相应准备金余额的当期，本公司冲减相应的应收分保准备金余额；同时，本公司按照相关再保险合同的约定，计算确定应向再保险接受人摊回的赔付成本，计入当期损益。在原保险合同提前解除的当期，本公司按照相关再保险合同的约定，计算确定分出保费、摊回分保费用的调整金额，计入当期损益；同时，转销相关应收分保准备金余额。对于纯益手续费而言，本公司根据相关再保险合同的约定，在能够计算确定应向再保险接受人收取的纯益手续费时，将该项纯益手续费作为摊回分保费用，计入当期损益。

本公司将再保险合同形成的资产与有关原保险合同形成的负债在资产负债表中分别列示，不相互抵销；将再保险合同形成的收入或费用与有关原保险合同形成的费用或收入在利润表中也分别列示，不相互抵销。

（3）保险合同准备金

本公司在资产负债表日计量保险合同准备金，以如实反映保险合同负债。本公司的保险合同准备金包括未到期责任准备金和未决赔款准备金。

保险合同准备金计量单元：

在确定保险合同准备金时，如不同的保险合同的保险风险同质，本公司将同质保险风险的保险合同组合作为一个计量单

元。计量单元的确定标准在各个会计期间保持一致。本公司按险种分类计量，具体包括企业财产保险、家庭财产保险、工程保险、责任保险、保证保险、商业车险、交强险、船舶保险、货物运输保险、特殊风险保险、农业保险、意外伤害险、短期健康保险和其他保险。其中特殊风险保险、农业保险由于赔付历史短并且规模过小，单独评估缺少可信性，与其他保险合并评估。保险合同准备金的计量方法：

本公司以履行保险合同相关义务所需支出的合理估计金额为基础计量保险合同准备金。本公司履行保险合同相关义务所需支出是指由保险合同产生的预期未来现金流出与预期未来现金流入的差额，即预期未来净现金流出。其中，预期未来现金流入指本公司为承担保险合同相关义务而获得的现金流入，即保险费。预期未来现金流出指本公司为履行保险合同相关义务所必需的合理现金流出，主要包括：（1）根据保险合同承诺的保证利益；（2）管理保险合同或处理相关赔付必需的合理费用，包括保单维持费用、理赔费用等。

本公司在确定预期未来净现金流出的合理估计金额时以资产负债表日可获取的当前信息为基础，按照各种情形的可能结果及相关概率计算确定。

本公司在确定保险合同准备金时，考虑边际因素并单独计量，并在保险期间内采用系统、合理的方法将边际计入当期损益。本公司在保险合同初始确认日不确认首日利得，如有首日损失，计入当期损益。

边际因素包括风险边际和剩余边际。风险边际是本公司因承担保险合同未来现金流量数量和时间上的不确定性而计提的，其金额基于相关的精算假设确定，剩余边际是为了不确定首日利得而确认的准备金、其初始金额等于总边际减去风险边际后的余额与零之间的较大者，剩余边际的后续计量与预计未来现金流量合理估计和风险边际相对独立，有关假设的变化不影响剩余边际的后续计量。

对于未决赔款准备金的风险边际，本公司根据本公司的自身数据采用75%分位数法进行测算，且风险边际与未来现金流量现值的无偏估计的比例介于2.5%-15%之间。对于未到期责任准备金的风险边际，本公司依据未决赔款准备金的风险边际经适当调增后得出，且风险边际与未来现金流量现值的无偏估计的比例在3%-15%之间。对于未决赔款准备金的风险边际，本公司采用中国保监规定数值，且风险边际与未来现金流量现值的无偏估计的比例介于2.5%-15%之间。对于未到期责任准备金的风险边际，本公司依据未决赔款准备金的风险边际经适当调增后得出，且风险边际与未来现金流量现值的无偏估计的比例在3%-15%之间。

对于风险边际，本公司在每个资产负债表日根据当前可获得的信息进行重新计量，并根据风险释放的定义为基础计入损益。对于剩余边际，本公司根据直线法在保险期内摊销计入损益。

（4）未到期责任准备金

未到期责任准备金是指本公司作为保险人为尚未终止的保险责任提取的准备金。

本公司未到期责任准备金以未赚保费法进行计量。按照未赚保费法，本公司于保险合同初始确认时，以合同约定的保费为基础，在减去手续费、税金及附加、保险保障基金、监管费用以及支付给以销售代理方式管理的内部员工的绩效工资等首日费用后计提未到期责任准备金。初始确认后，未到期责任准备金按1/365法或合同期间保险风险将负债释放，并确认赚取的保费收入。

（5）未决赔款准备金

未决赔款准备金是指本公司作为保险人为已发生尚未结案的赔案提取的准备金，包括已发生已报案未决赔款准备金、已发生未报案未决赔款准备金及理赔费用准备金。

已发生已报案未决赔款准备金是指本公司为已发生并已向本公司提出索赔、尚未结案的赔案提出的准备金。本公司按最高不超过该保单对该保险事故所承诺的保险金额，采用逐案估计法谨慎提取已发生已报案未决赔款准备金。

已发生未报案未决赔款准备金是指本公司为已发生、尚未向本公司提出索赔的赔案提取的准备金。本公司采用链梯法和Bornhuetter-Ferguson法，以最终赔付的合理估计金额为基础，并同时考虑边际因素，计量已发生未报案未决赔款准备金。

理赔费用准备金是指本公司为非寿险保险事故已发生尚未结案的赔案可能发生的律师费、诉讼费、损失检验费等费用提取的准备金。其中，对于直接理赔费用准备金，本公司按逐案估计的方法提取。对于间接理赔费用准备金，本公司按照已发生已报告未决赔款准备金和已发生未报告未决赔款准备金的一定比率提取。

（6）负债充足性测试

本公司在资产负债表日对未到期责任准备金以保险合同准备金计量单元为基础进行充足性测试。本公司按照保险精算重新计算确定的相关准备金金额超过充足性测试日已经提取的相关准备金余额的，按照其差额补提相关准备金，计入当期损益；反之，不调整相关准备金。

33、保险合同分出业务

本公司在确认原保险合同保费收入的当期，按照相关再保险合同的约定，计算确定分出保费和应向再保险接受人摊回的分保费用，计入当期损益。

本公司在提取原保险合同未到期责任准备金和未决赔款准备金的当期，按照相关再保险合同的约定，计算确定应向再保险接受人摊回的相应准备金，确认为相应的应收分保准备金资产。

本公司在确定支付赔付款项金额或实际发生理赔费用而冲减原保险合同相应准备金余额的当期，计算确定应向再保险接受人摊回的赔付成本，计入当期损益，冲减相应的应收分保准备金余额。

34、保险保障基金

根据中国保监会2008年第2号《保险保障基金管理办法》，本公司自2009年1月1日起按照下列比例提取保险保障基金并缴入保险保障基金专门账户，由中国保监会集中管理、统筹使用：

（1）非投资型财产保险按照保费收入的0.8%缴纳；

（2）短期健康保险按照保费收入的0.8%缴纳；

（3）非投资型意外伤害保险按照保费收入的0.8%缴纳。

当保险保障基金达到总资产的6%时，停止提取。

35、信托业保障基金

根据中国银行业监督管理委员会、财政部于2014年12月10日颁布的“银监发[2014]50号”《信托业保障基金管理办法》的相关规定，信托业保障基金认购执行下列统一标准：（1）信托公司按照净资产余额的1%认购，每年4月底前以上年度末的净资产余额为基数动态调整；（2）资金信托按新发行金额的1%认购，其中：属于购买标准化产品的投资性资金信托的，由信托公司认购；属于融资性资金信托的，由融资者认购。在每个资金信托产品发行结束时，缴入信托公司信保基金专户，由信托公司按季向保障基金公司集中划缴；（3）新设立的财产信托按信托公司收取报酬的5%计算，由信托公司认购。

36、信托赔偿准备金和一般风险准备金的计提

1、根据中国银监会颁布的《信托公司管理办法》有关规定，信托公司按当年税后净利润的5%计提信托赔偿准备金，该赔偿准备金累计总额达到公司注册资本的20%时，可不再提取。

2、根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）规定，为了防范经营风险，增强金融企业抵御风险能力，金融企业应提取一般风险准备金作为利润分配处理，并作为股东权益的组成部分。一般风险准备金的计提比例由金融企业综合考虑所面临的风险状况等因素确定，原则上一般风险准备金余额不低于风险资产期末余额的1.5%。

3、根据《金融企业财务规则》和证监机构字[2007]320号《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》的规定，证券公司按照当期净利润弥补亏损后的10%提取一般风险准备金；根据《证券法》和证监机构字[2007]320号的规定，按照当期净利润弥补亏损后的10%提取交易风险准备金。

37、收入

收入是公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其经济利益很可能流入、经济利益的流入额能够可靠计量且同时满足以下不同类型收入的确认条件时，予以确认。

收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

收入计量原则

公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发

生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

公司取得收入的主要活动相关具体会计政策描述如下：

（1）销售商品收入

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品的控制权时，确认收入。房地产销售收入的确认原则：

在房产主体完工并验收合格，签订了销售合同并达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品控制权时点，确认销售收入的实现。

客户在接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，在书面交房通知时限结束后即确认收入实现。

对于其他房地产销售，根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，满足在某一时段内履行履约义务条件的房地产销售，在该段时间内按履约进度确认收入。

（2）出租物业收入

按公司与承租方签订的合同或协议的约定，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。

（3）物业管理收入

本公司在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。

（4）手续费及佣金收入（金融行业）

指公司为客户办理各种业务收取的手续费及佣金收入，包括办理咨询业务、担保业务、信托业务、代保管等代理业务以及办理投资业务等取得的手续费及佣金，如业务代办手续费收入、咨询服务收入、担保收入、信托报酬收入、资产管理收入、代保管收入，代理买卖证券、代理承销证券、代理兑付证券、代理保管证券等代理业务以及其他相关服务实现的手续费及佣金收入等。各项业务收入的确认方法如下：

①手续费收入，在与客户办理业务结算时确认为收入；

②信托报酬收入，a被动管理型信托业务的报酬收入按合同约定的时间和方法确认收入；b 主动管理型信托业务的报酬收入按信托存续期间平均直线法分摊确认收入；

③证券承销收入，按证券发行方式分别确认。a全额包销方式:将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价确认收入；b余额包销、代销方式:代发行证券的手续费收入在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认；

④受托投资管理收益，按合同约定方式确定相关收入。

（5）利息收入（金融行业）

利息收入按照使用本公司资金的时间和实际利率计算确定。利息支出按照本公司使用资金的时间和实际利率计算确定。

（6）公允价值变动损益（金融行业）

金融子公司对以公允价值计量且其变动进入当期损益的金融资产或金融负债等在资产负债表日因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。出售以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债等时，将原计入该金融资产、金融负债的公允价值变动从公允价值变动损益转入投资收益。

（7）投资收益（金融行业）

金融子公司持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的红利、股息或现金股利确认当期收益；处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）时所取得价款与该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益；处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其公允价值与初始入帐金额之间的差额，确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

采用成本法核算长期股权投资的，按被投资单位宣告发放的现金股利或利润中属于公司的部分确认收益；采用权益法核算长期股权投资的，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。

（8）保费收入

保费收入的确认方法请见32、（2）保险合同收入和成本。

38、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）确认时点

公司能够满足政府补助所附条件且确定能够收到政府补助作为确认时点。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益；与本公司日常活动相关的，计入其他收益。按照名义金额计量的政

府补助，直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常经营活动无关的政府补助，取得时直接计入当期营业外收入。

39、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。40、租赁

（1）租入资产的会计处理

在租赁期开始日，公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

A、使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使

用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。B、租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

（2）出租资产的会计处理

①经营租赁会计处理：本公司在租赁期内各个期间采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。

②融资租赁会计处理：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

41、终止经营

终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

42、资产证券化业务

公司将部分应收款项或资产未来收益证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持证券，公司持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。公司作为资产服务商，

提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务；同时公司作为流动性支持机构，在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持，以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归公司所有。公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬，故未对信托财产终止确认；同时，公司对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。

在运用证券化金融资产的会计政策时，公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及公司对该实体行使控制权的程度：

（1）当公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，公司终止确认该金融资产；

（2）当公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，公司继续确认该金融资产；

（3）如公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果公司并未保留控制权，公司终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产，并相应确认有关负债。

43、套期会计

（1）套期保值的分类

①公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。

②现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。

③境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。

（2）套期关系的指定及套期有效性的认定

在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。

本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。

运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：

①被套期项目与套期工具之间存在经济关系。

②被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。

③采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以

使得套期比率重新满足有效性的要求。

（3）套期会计处理方法

①公允价值套期

套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。

就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。

如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。

被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。

②现金流量套期

套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。

如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。

如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。

③境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。

44、信托业务核算方法

据《中华人民共和国信托法》、《信托公司管理办法》等规定，公司将固有财产与信托财产分别管理、分别核算，并将不同委托人的信托财产分别管理，以每个信托项目作为独立的会计核算主体，单独核算，分别记账，其资产、负债及损益不列入本财务报表。

45、受托投资管理业务

公司的受托理财业务，包括定向资产管理业务（包括银行托管和非银行托管）、集合资产管理业务、专项资产管理业务。

公司受托经营定向非银行托管资产管理业务，按实际受托资产的款项，同时确认为一项资产和一项负债。公司受托经营定向银行托管资产管理业务、集合资产管理业务，以托管客户为主体或集合计划，独立建账，独立核算，定期与托管人的会计核算和估值结果进行复核。

在编制财务报表时，对由本公司作为管理人的集合资产管理计划，本公司综合考虑享有这些集合资产管理计划的可变回报，或承担的风险敞口等因素，将符合条件的集合资产管理计划纳入合并报表范围。

在编制财务报表时，受托理财业务列入财务报表附注。

46、重大会计判断及估计

（1）结构化主体的合并

管理层需要对是否控制以及合并结构化主体作出重大判断，确认与否会影响会计核算方法及本公司及子公司的财务状况和经营成果。本公司及子公司在评估控制时，需要考虑：

1) 投资方对被投资方的权力；

2) 因参与被投资方的相关活动而享有的可变回报；

3) 有能力运用对被投资方的权力影响其回报的金额。

本公司及子公司在评估对结构化主体拥有的权力时，通常考虑下列四方面：

1) 在设立被投资方时的决策及本公司及子公司的参与度；

2) 相关合同安排；

3) 仅在特定情况或事项发生时开展的相关活动；

4) 本公司及子公司对被投资方做出的承诺。

本公司及子公司在判断是否控制结构化主体时，还需考虑本公司及子公司之决策行为是以主要责任人的身份进行还是以代理人的身份进行的。考虑的因素通常包括本公司及子公司对结构化主体的决策权范围、其他方享有的实质性权利、本公司及子公司的薪酬水平、以及本公司及子公司因持有结构化主体的其他利益而承担可变回报的风险等。

（2）金融资产的分类

公司管理层需要在金融资产的初始确认日或后续期间根据持有金融资产的目的等对金融资产的分类做出重大判断；进行判断时，本公司考虑持有金融资产的目的、遵循企业会计准则的要求以及对财务报表列报的影响。不同的分类会影响会计核算方法及本公司的财务状况和经营成果。

（3）金融工具的公允价值

对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估值方法确定其公允价值。估值方法包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格，参考市场上另一类似金融工具的公允价值，或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估值方法在最大程度上利用可观察市场信息，然而，当可观察市场信息无法获得时，管理层将对估值方法中包括的重大不可观察信息作出估计

（4）商誉减值

公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（5）金融工具的减值

具体见附注五11、（6）和附注五12。

（6）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（7）开发成本

公司的房产开发业务确认开发成本时需要按照开发项目的预算成本和开发进度作出估计和判断。公司按照资产负债表日的项目状况和市场情况对将来可能发生的开发成本，包括土地征用及拆迁补偿费、建造成本、基础设施费和配套设施费等进行估计，这需要管理层运用大量的判断来估计将来可能发生的成本。由于工程预算成本受市场价格波动和政府宏观政策的影响，具有不确定性。当开发项目的最终决算成本和预算成本不一致时，其差额将影响尚未结转的开发产品成本。

（8）土地增值税

公司的房产开发业务需要缴纳多种税项，在计提土地增值税等税金时，需要做出重大判断，有很多交易和计算的最终税务结果在房地产开发过程中是难以确定的。本公司及子公司对最终是否需要缴纳额外税款进行估计，并以此为基础确认税务负债。当房地产开发的最终税务结果与初始确认的税务负债不一致时，其差额将影响当期计提的税金。

（9）所得税

公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（10）重大保险风险测试

A、原保险合同

公司在与投保人签订合同的初始确认日进行重大保险风险测试，并在财务报告日进行必要的复核。对于显而易见地满足转移重大保险风险条件的原保险合同，本公司不计算原保险合同保险风险比例，直接将其判定为保险合同；对于其他原保险合同，本公司以原保险合同保险风险比例来判断原保险合同转移的保险风险是否重大：

原保险合同保险风险比例=（保险事故发生情景下保险人支付的金额-保险事故不发生情景下保险人支付的金额）/保险事故不发生情景下保险人支付的金额×100%

如果原保险合同保险风险比例在保险合同存续期的一个或多个时点大于等于5%，则确认为保险合同风险重大。

B、再保险合同

对于再保险合同，本公司在全面理解再保险合同的实质及其他相关合同和协议的基础上判断再保险合同转移的保险风险是否重大。对于显而易见满足转移重大保险风险条件的再保险合同，直接判定为再保险合同；对于其他再保险合同，以再保险合同保险风险比例来衡量保险风险转移的显著程度：

再保险合同保险风险比例=（Σ再保险分入人发生净损失情况下损失金额的现值×发生概率）/再保险分入人预期保费收入的现值×100%

与未到期责任准备金相关的剩余边际，以保单生效日的假设在预期保险期间内按照直线法摊销。

（11）保险合同产生的负债

A、风险边际

未到期责任准备金和未决赔款准备金依据本公司对于未来现金流现值的合理估计并考虑风险边际而确定。未到期责任准备金的风险边际和未决赔款准备金的风险边际参照中国保监会的相关规定并根据本公司实际情况，如历史赔付经验等而确定。

B、首日费用

本公司在评估未到期责任准备金时考虑首日费用的影响。首日费用为签发保险合同所发生的增量成本，包括手续费支出、税金及附加、保险保障基金、保险监管费、再保费用以及支付给以销售代理方式管理的内部员工的绩效工资等。

C、折现率

本公司在考虑货币时间价值的影响时，以中国债券信息网上公布的“保险合同准备金计量基准收益率曲线”为基础，同时考虑流动性溢价、税收和其他因素等的影响确定保单生效日的折现率假设，并应用于剩余边际的摊销。

本公司根据久期以及上述曲线进行折现率的选取。

因公司主要经营1年期以内的业务，故选定折现率为0。

D、事故发生率、赔付率、费用率

事故发生率：本公司根据实际经验和未来的发展变化趋势，确定合理估计值，作为保险事故发生率假设。

费用率：本公司根据费用分析结果和未来的发展变化趋势，确定合理估计值，作为费用假设。未来费用水平对通货膨胀反应敏感的，本公司在确定费用假设时考虑通货膨胀因素的影响。本公司确定的通货膨胀率假设，与确定折现率假设时采用的通货膨胀率假设保持一致。

赔付率：赔付发展因子和预期的赔付率以本公司的历史赔款进展经验和赔付水平为基础，并考虑核保政策、费率水平、理赔管理等公司政策的调整及宏观经济、监管、司法等外部环境的变化趋势。

47、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

主要税种及税率

税种计税依据税率或征收率
增值税按税法规定计算的销售货物、提供应税劳务、销售不动产、销售无形资产及提供服务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税3%、5%、6%、9%、13%注释*1
城市维护建设税按实际缴纳的流转税计缴5%、7%
教育费附加按实际缴纳的流转税计缴3%
地方教育费附加按实际缴纳的流转税计缴2%
企业所得税按应纳税所得额计缴注释*2
土地增值税本公司房地产项目按实际增值额和规定税率缴纳土地增值税。先按各地规定进行预缴，待房地产项目达到清算条件后按项目实际增值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补按超率累进税率30% -60%
房产税以房产原值乘以扣除率或以租金为计税依据1.2%或12%

注释：

*1根据财政部、税务总局、海关总署公告的 [2019]39号文，自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%和9%。房地产开发及租赁业务适用于增值税简易征收的项目，按应税收入的 5%计缴增值税;适用于一般计税的项目，按应税收入的9%、6%等税率计算销项税。

*2本公司及国内的子公司本年和上年企业所得税税率均为25%。香港地区公司适用16.5% 的所得税税率。其他境外子公司按所在地区或国家的税法规定缴纳所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

（1）按类别列示

项目期末余额期初余额
库存现金613,407.28450,133.86
银行存款2,330,853,684.602,818,195,699.08
其中：客户存款964,997,984.80963,422,317.49
公司存款1,365,855,699.801,854,773,381.59
其他货币资金362,051,126.06860,415,944.42
小计2,693,518,217.943,679,061,777.36
加：应收利息2,090,003.761,802,420.03
合计2,695,608,221.703,680,864,197.39
其中：存放在境外的款项总额1,282,870,311.971,508,106,281.56

其中大额定期存款列示如下：

到期期限期末余额期初余额
3个月以上1年以内72,345,111.3272,345,111.32
1年以上100,000,000.00100,000,000.00
合计172,345,111.32172,345,111.32

其中受限制的货币资金明细如下：

项目期末余额期初余额
履约保证金2,170,306.99239,972,321.86
冻结或其他原因受限的资金355,846,550.70597,359,243.41
合计358,016,857.69837,331,565.27

（2）按币种列示

截至2022年6月30日

项目人民币美元 （折合人民币）港元 （折合人民币）其他币种 （折合人民币）折合人民币合计
库存现金469,620.6748,145.7721,765.3773,875.47613,407.28
银行存款858,663,737.50268,312,926.881,169,909,058.5033,967,961.722,330,853,684.60
其他货币资金295,311,277.4163,219,889.623,519,959.03362,051,126.06

截至2021年12月31日

2、结算备付金

项目币种期末余额期初余额
外币金额人民币金额外币金额人民币金额
自有备付金港币24,119,601.7320,627,385.3823,946,520.0419,578,546.35
美元1,770.0011,877.761,770.0011,285.25
新加坡币500.002,411.06500.002,358.27
日元99,390.094,887.4899,571.985,519.57
小计——20,646,561.68——19,597,709.44
证券经纪业务客户备付金港币9,436,651.808,070,342.7710,704.758,752.15
小计——8,070,342.77——8,752.15
期货经纪业务客户备付金人民币1,582,222.221,371,785.47
港币249,015,146.76212,960,871.25248,148,359.94202,884,768.15
美元129,397.99868,337.65122,207.19779,174.50
小计——215,411,431.12——205,035,728.12
合计——244,128,335.57——224,642,189.71

3、融出资金

（1）按客户列示

项目期末余额期初余额
个人350,626,122.58454,923,172.45
机构754,355,122.48776,576,276.78
小计1,104,981,245.061,231,499,449.23
减：减值准备240,863,522.9391,084,358.83
融出资金净值864,117,722.131,140,415,090.40

合计

合计1,154,444,635.58331,580,962.271,173,450,782.9034,041,837.192,693,518,217.94

项目

项目人民币美元 （折合人民币）港元 （折合人民币）其他币种 （折合人民币）折合人民币合计
库存现金307,520.1445,801.3122,210.6474,601.77450,133.86
银行存款1,247,807,404.33302,479,301.981,255,305,375.3512,603,617.422,818,195,699.08
其他货币资金797,023,470.3861,379,027.622,013,446.42860,415,944.42
合计2,045,138,394.85363,904,130.911,257,341,032.4112,678,219.193,679,061,777.36

（2）融出资金担保物情况如下：

项目期末公允价值期初公允价值
资金
证券2,957,215,034.784,957,825,652.22
合计2,957,215,034.784,957,825,652.22

4、交易性金融资产

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产6,445,670,717.196,450,768,983.27
其中：债券14,752,415.98
股权1,250,879,672.441,192,254,161.64
基金2,442,073,303.322,582,843,440.95
信托计划1,661,188,459.071,814,311,024.00
不动产投资计划199,665,346.28174,217,577.26
资产支持计划168,023,782.66167,984,703.42
理财产品281,065,541.85232,881,424.65
资管计划195,234,521.6043,187,050.60
其他232,787,673.99243,089,600.75
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产99,614,573.82
合计6,545,285,291.016,450,768,983.27

5、衍生金融工具

项目期末金额期初金额
非套期工具非套期工具
名义金额公允价值名义金额公允价值
资产负债资产负债
利率衍生工具51,569,314.9732,917,706.2549,300,956.5914,117,032.47
权益衍生工具2,122,289,225.84511,660,020.352,115,224,973.33710,943,522.82
其他衍生工具
合计2,173,858,540.81544,577,726.602,164,525,929.92725,060,555.29

6、应收票据

（1）应收票据分类列示

项目期末余额期初余额
银行承兑票据1,886,469.143,935,737.31
合计1,886,469.143,935,737.31
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按组合计提坏账准备的应收票据1,886,469.14100%1,886,469.143,935,737.31100%3,935,737.31
其中：金融行业应收票据余额1,886,469.14100%1,886,469.143,935,737.31100%3,935,737.31
合计1,886,469.14100%1,886,469.143,935,737.31100%3,935,737.31

期末无按单项计提坏账准备的应收票据。按组合计提坏账准备：

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
金融行业应收票据余额1,886,469.140
合计1,886,469.14--

（2）期末公司无已质押的应收票据

（3）期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

（4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据

7、应收账款

（1）应收账款分类披露

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）金额比例（%）金额计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款68,097,110.097.0568,097,110.09100.00-68,097,110.096.0168,097,110.09100.00-
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
应收政府部门及合作方款项448,963,318.5046.48-448,963,318.50448,963,318.5039.60-448,963,318.50
非金融行业应收款项余额214,628,100.1222.2212,233,685.135.70202,394,414.99245,140,286.9321.6315,037,826.586.13230,102,460.35
金融行业应收款项余额234,253,476.2124.256,674,329.682.85227,579,146.53371,403,133.6532.767,468,148.882.01363,934,984.77
组合小计897,844,894.8392.9518,908,014.812.11878,936,880.021,065,506,739.0893.9922,505,975.462.111,043,000,763.62
合计965,942,004.92100.0087,005,124.909.01878,936,880.021,133,603,849.17100.0090,603,085.557.991,043,000,763.62

按单项计提坏账准备的应收账款：

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款68,097,110.0968,097,110.09100.00收回可能性较小
合计68,097,110.0968,097,110.09————

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
应收政府部门及合作方款项448,963,318.50-
非金融行业应收款项余额214,628,100.1212,233,685.135.70
金融行业应收款项余额234,253,476.216,674,329.682.85
合计897,844,894.8318,908,014.81——

按账龄披露：

账龄期末余额
1年以内（含1年）331,765,343.75
1至2年（含2年）565,648,039.45
2到3年（含3年）40,345,616.49
3年以上28,183,005.23
小计965,942,004.92
减：坏账准备87,005,124.90
合计878,936,880.02

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销转出
按单项计提坏账准备68,097,110.0968,097,110.09
按组合计提坏账准备22,505,975.462,861,422.141,127,830.985,331,551.8118,908,014.81
合计90,603,085.552,861,422.141,127,830.985,331,551.8187,005,124.90

本期转出系报告期境外附属公司中泛置业控股有限公司及其6家子公司不再纳入合并范围导致应收账款坏账准备转出。

（3）本期无实际核销的应收账款

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例（%）坏账准备
客户一448,963,318.5046.48
客户二42,999,628.474.45
客户三45,572,930.434.722,278,646.52
客户四33,399,547.273.46
客户五32,837,942.743.401,641,897.14
合计603,773,367.4162.513,920,543.66

（5）期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

（6）期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

8、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

账龄期末余额期初余额
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内（含1年）51,698,360.577.24376,651,677.2549.22
1至2年（含2年）635,779,129.0289.00373,529,003.8348.82
2至3年（含3年）14,791,773.462.073,846,895.090.50
3年以上12,054,869.541.6911,138,757.481.46
合计714,324,132.59100.00765,166,333.65100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：主要系预付非关联方杭州陆金汀投资合伙企业（有限合伙）股权受让款634,850,375.34元，鉴于目前尚未达到股份转让协议约定的股权工商变更条件，因此公司尚未确认股权转让，支付的股权受让款作为预付账款列报，待交易完成后予以转销。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款期末余额合计数的比例（%）
法人一634,850,375.3488.87
法人二14,325,892.922.01
法人三5,565,835.710.78
预付对象期末余额占预付款期末余额合计数的比例（%）
法人四4,939,630.210.69
法人五3,448,432.790.48
合计663,130,166.9792.83

9、应收保费

（1）应收保费按账龄列示

账龄期末余额期初余额
账面余额比例（%）坏账准备账面价值账面余额比例（%）坏账准备账面价值
3个月以内（含3个月）415,062,017.5260.93816,496.56414,245,520.96206,930,896.9450.076,379,261.63200,551,635.31
3个月至6个月（含6个月）100,502,053.8814.753,809,859.8196,692,194.0787,539,721.0521.186,375,079.2181,164,641.84
6个月至1年（含1年）63,716,988.409.358,767,961.5454,949,026.8655,499,038.8413.4311,065,820.7744,433,218.07
1年以上102,001,297.8214.9763,608,001.8138,393,296.0163,336,374.8115.3229,770,768.2233,565,606.59
合计681,282,357.62100.0077,002,319.72604,280,037.90413,306,031.64100.0053,590,929.83359,715,101.81

（2）应收保费按险种列示

险种期末余额期初余额
账面余额比例（%）账面余额比例（%）
保证保险140,488,739.2020.62146,324,707.0435.41
工程险36,493,420.735.3631,746,429.867.68
特殊风险保险1,532,216.470.22801,675.940.19
企业财产险71,897,977.9310.5546,268,872.7711.19
意外伤害险63,197,473.729.2861,523,091.5714.89
船舶险2,602,368.850.381,458,189.290.35
健康险222,857,614.0132.7152,918,162.7712.80
责任险94,892,287.4113.9334,493,119.738.35
货运险38,596,216.755.6731,987,846.227.74
其他8,724,042.551.285,783,936.451.40
险种期末余额期初余额
账面余额比例（%）账面余额比例（%）
合计681,282,357.62100.00413,306,031.64100

10、应收分保账款

账龄期末余额比例（%）期初余额比例（%）
应收分保账款应收分保账款
3个月以内（含3个月）31,336,441.619.84108,100,130.1634.59
3个月至1年（含1年）164,344,484.1351.60118,972,508.3538.08
1年至3年（含3年）54,919,935.8617.2441,794,685.1413.38
3年以上67,903,609.5821.3243,577,049.0513.95
合计318,504,471.18100.00312,444,372.70100.00
应收分保账款坏账准备2,442,000.00——2,442,000.00——
应收分保账款净额316,062,471.18——310,002,372.70——

11、其他应收款

项目期末余额期初余额
应收股利237,537,550.32
其他应收款1,320,441,093.581,283,782,064.16
合计1,557,978,643.901,283,782,064.16

（1） 应收股利

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
应收联营企业股利237,537,550.32
合计237,537,550.32

（2） 其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）金额比例（%）金额计提比例（%）
按单项计提坏账准备的其他应收款15,103,665.301.0915,103,665.30100.0015,103,665.301.1215,103,665.30100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
应收政府部门及合作方款项68,859,754.484.9543,608,279.7763.3325,251,474.71103,859,754.487.6843,608,279.7741.9960,251,474.71
非金融行业应收款项余额187,142,163.8613.456,538,720.373.49180,603,443.49161,978,602.0311.976,361,805.653.93155,616,796.38
金融行业应收款项余额1,120,541,587.7080.515,955,412.320.531,114,586,175.381,072,075,453.3279.234,161,660.250.391,067,913,793.07
组合小计1,376,543,506.0498.9156,102,412.464.081,320,441,093.581,337,913,809.8398.8854,131,745.674.051,283,782,064.16
合计1,391,647,171.34100.0071,206,077.765.121,320,441,093.581,353,017,475.13100.0069,235,410.975.121,283,782,064.16

按单项计提坏账准备的其他应收款：

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
单项金额虽不重大但单项计提坏账的其他应收款15,103,665.3015,103,665.30100.00预计无法收回
合计15,103,665.3015,103,665.30————

按组合计提坏账准备的其他应收款：

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
应收政府部门及合作方款项68,859,754.4843,608,279.7763.33
非金融行业应收款项余额187,142,163.866,538,720.373.49
金融行业应收款项余额1,120,541,587.705,955,412.320.53
合计1,376,543,506.0456,102,412.46——

2）坏账准备计提情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初余额52,088,762.282,042,983.3915,103,665.3069,235,410.97
期初余额在本期————————
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提2,227,747.511,541,062.253,768,809.76
本期转回1,573,909.391,573,909.39
本期转销
本期核销224,233.58224,233.58
本期转出
期末余额52,742,600.403,359,812.0615,103,665.3071,206,077.76

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

3）按账龄披露

账龄期末余额
1年以内（含1年）486,444,743.25
1至2年（含2年）704,559,346.36
2到3年（含3年）59,486,269.73
3年以上141,156,812.00
小计1,391,647,171.34
减：坏账准备71,206,077.76
合计1,320,441,093.58

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
其他应收款坏账准备69,235,410.973,768,809.761,573,909.39224,233.5871,206,077.76
合计69,235,410.973,768,809.761,573,909.39224,233.5871,206,077.76

本期无重要的坏账准备转回或收回。

5）本期核销的其他应收款

项目核销金额
应收信托计划往来款224,233.58

应收账款核销说明：该信托计划资产端出现亏损，预计无法收回，2022年上半年经审批做核销处理。

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例（%）坏账准备期末余额
法人一意向金250,000,000.001-2年17.96
信托计划一信托项目代垫款71,000,000.001-2年5.101,420,000.00
法人二代垫工程款68,859,754.483年以上4.9543,608,279.77
法人三往来款43,224,355.661年以内3.11
法人四房租物业费押金26,301,249.251个月-3年以上1.89564,393.06
合计--459,385,359.39--33.0145,592,672.83

7）期末无涉及政府补助的其他应收款项。8）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。9）期末无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额。

12、存货

公司参照披露房地产行业的披露要求

（1）存货分类

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
非房地产业
库存商品38,867,454.9038,867,454.9037,200,089.1837,200,089.18
原材料11,852.0011,852.0015,121.6815,121.68
低值易耗品45,235.9045,235.9045,235.9045,235.90
小计38,924,542.8038,924,542.8037,260,446.7637,260,446.76
房地产业
开发成本34,999,074,047.763,915,425,771.7231,083,648,276.0437,186,341,972.025,679,815,876.0331,506,526,095.99
开发产品5,401,232,919.725,401,232,919.725,789,907,834.055,789,907,834.05
一级开发成本8,127,217,824.868,127,217,824.868,074,037,889.788,074,037,889.78
小计48,527,524,792.343,915,425,771.7244,612,099,020.6251,050,287,695.855,679,815,876.0345,370,471,819.82
合计48,566,449,335.143,915,425,771.7244,651,023,563.4251,087,548,142.615,679,815,876.0345,407,732,266.58

开发成本主要项目情况：

单位：元

项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资 （亿元）期末余额期初余额
武汉中央商务区基础设施建设及其他项目2007.062024.10140.908,763,388,030.618,552,580,814.67
武汉中央商务区武汉中心2009.092024.1264.636,223,817,167.296,226,910,856.76
武汉中央商务区宗地14、152013.102025.12118.581,762,599,363.171,764,499,644.51
武汉中央商务区泛海时代中心2016.032023.1228.30845,724,644.20842,395,371.49
武汉中央商务区芸府2020.6.2024.1212.36292,283,000.27231,558,057.47
武汉中央商务区桂府2020.52023.033.61179,010,805.63154,498,942.75
沈阳泛海国际居住区2013.04未定5.09276,581,913.61276,581,913.61
美国洛杉矶泛海广场2014.112025.0422.5亿美元11,053,015,188.9710,485,127,918.84
美国夏威夷KoOlina2#地项目未定未定14.17亿美元1,797,398,702.811,703,652,176.30
美国夏威夷KoOlina1#地项目未定未定21.7亿美元2,807,552,924.542,663,111,649.32
美国夏威夷西区项目未定未定15.6亿美元997,702,306.66946,157,646.44
美国纽约项目未定未定21.68亿美元-3,339,266,979.86
合计----34,999,074,047.7637,186,341,972.02

注：报告期中泛房地产开发第三有限公司出表，因此所属子公司地产项目美国纽约项目转出。

开发产品主要项目信息：

项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额
武汉中央商务区泛海国际居住区碧海园2016.0116,954,825.163,060,836.7113,893,988.45
武汉中央商务区泛海国际SOHO城（宗地11）2012.12143,238,340.191,150,526.11142,087,814.08
武汉中央商务区泛海国际居住区樱海园一期2011.09784,387.4146,140.44738,246.97
武汉中央商务区泛海国际居住区香海园2014.1210,569,777.321,190,686.529,379,090.80
武汉中央商务区泛海国际居住区松海园2015.10161,140,102.9538,629.89263,781.04160,914,951.80
武汉中央商务区泛海国际居住区悦海园2013.121,052,565.99191,163.54861,402.45
武汉中央商务区城市广场二期2019.121,043,494,399.67244,070,249.56799,424,150.11
武汉中央商务区泛海国际居住区兰海园2013.1117,702,788.99156,888.623,345,105.4514,514,572.16
武汉中央商务区泛海国际居住区竹海园2014.1219,901,904.5712,121.4219,889,783.15
武汉中央商务区泛海国际居住区桂海园2016.0694,152,888.79199,682.441,777,631.3692,574,939.87
武汉中央商务区泛海国际SOHO城（宗地12）2014.01134,545,643.2455,000.00869,647.92133,730,995.32
武汉中央商务区泛海国际居住区樱海园二期2012.129,600,119.40163,288.039,436,831.37
武汉中央商务区泛海国际居住区芸海园2017.12430,062,454.26-16,419,289.33116,051,304.57297,591,860.36
深圳泛海拉菲花园一期2009.123,720,000.003,720,000.00
深圳泛海拉菲花园二期2011.118,020,000.008,020,000.00
深圳泛海城市广场2015.0811,557,680.5911,557,680.59
沈阳泛海国际居住区2015.12335,743,212.80335,743,212.80
青岛泛海名人广场一期2000.1214,994,152.9914,994,152.99
北京泛海国际居住区4号地块2016.123,317,553,613.963,317,553,613.96
北京光彩国际公寓车位2003.0911,224,490.71153,343.2811,071,147.43
项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额
泛海国际居住区5、6、7、8地块2010.013,338,979.61360,000.002,978,979.61
其他555,505.45555,505.45
合计--5,789,907,834.05-15,969,088.38372,705,825.955,401,232,919.72

一级开发成本主要项目情况：

项目拟平整土地面积 (平方米)开工时间期末余额期初余额
北京星火站产业用地项目478,471.002008.094,422,026,029.524,421,926,029.52
大连泛海国际休闲度假项目484,305.002011.091,493,885,071.581,476,807,292.90
大连金龙湾水上旅游项目476,005.002012.122,211,306,723.762,175,304,567.36
合计————8,127,217,824.868,074,037,889.78

（2）存货跌价准备

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
计提外币折算差异转出
美国洛杉矶泛海广场2,335,423,524.93107,453,849.002,442,877,373.93
美国夏威夷KoOlina2#地项目448,279,851.8820,625,550.36468,905,402.24
美国夏威夷KoOlina1#地项目754,231,641.1234,702,524.84788,934,165.96
美国夏威夷西区项目205,264,520.039,444,309.56214,708,829.59
美国纽约项目1,936,616,338.071,936,616,338.07
合计5,679,815,876.03172,226,233.761,936,616,338.073,915,425,771.72

（3）开发成本及一级开发成本期末余额中利息资本化的情况

存货项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额本期确认资本化金额的资本化率
本期计提外币折算转出
武汉中央商务区基础设施及其他项目5,931,445,332.63162,926,479.336,094,371,811.968.07%
武汉中央商务区武汉中心3,142,139,159.123,142,139,159.12
武汉中央商务区宗地14、151,093,771,292.221,093,771,292.22
武汉中央商务区泛海时代中心232,757,847.11232,757,847.11
武汉中央商务区芸府214,064,921.5430,135,624.74244,200,546.2811.00%
武汉中央商务区桂府63,941,470.089,001,550.2572,943,020.3311.00%
沈阳泛海国际居住区首期39,559,690.9939,559,690.99
美国洛杉矶泛海广场2,113,634,122.9497,249,222.462,210,883,345.40
美国夏威夷KoOlina2#地项目336,239,245.1815,470,513.46351,709,758.64
存货项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额本期确认资本化金额的资本化率
本期计提外币折算转出
美国夏威夷KoOlina1#地项目667,837,821.8130,727,507.75698,565,329.56
美国夏威夷西区项目147,183,752.196,771,988.26153,955,740.45
美国纽约项目614,425,216.26614,425,216.26
星火站产业用地综合体项目1,370,423,883.431,370,423,883.43
大连泛海国际休闲度假项目595,574,375.3914,930,545.72610,504,921.1111.00%
大连金龙湾水上旅游填海项目997,740,002.4733,580,269.521,031,320,271.9910.38%
合计17,560,738,133.36250,574,469.56150,219,231.93614,425,216.2617,347,106,618.59

（4）存货受限情况

项目名称期初账面价值期末账面价值受限原因
武汉中央商务区项目17,780,066,335.9017,908,538,629.96借款抵押或查封冻结
美国房地产项目13,465,548,287.2512,748,291,143.80借款抵押
沈阳房地产项目396,980,195.80396,980,195.80查封冻结
北京房地产项目255,714,251.55377,911,254.65借款抵押或查封冻结
大连房地产项目3,740,560,427.883,793,640,362.95因工程纠纷海域权证被查封
合计35,638,869,498.3835,225,361,587.16——

13、存出保证金

项目期末余额期初余额
交易保证金11,758,781.389,944,426.98
履约保证金11,786,475.8114,058,225.81
存放行业协会保证金200,000.00200,000.00
投标保证金2,017,000.001,912,000.00
其他7,610,142.503,735,142.50
加：应收利息5,183.404,860.17
合计33,377,583.0929,854,655.46

14、其他流动资产

项目期末余额期初余额
预缴税金及留抵进项税427,995,698.92448,156,451.92
信托保障基金22,947,000.0022,947,000.00
预付赔付款219,537,263.66208,077,259.39
预付手续费12,197,150.4127,756,349.98
合同取得成本17,622,401.4515,284,298.93
其他29,883,042.4037,996,810.26
合计730,182,556.84760,218,170.48

*注：本公司将为获得合同而直接产生的销售佣金确认为合同取得成本，列报为其他流动资产，并将根据收入履约进度结转计入销售费用。

15、债权投资

（1）按项目列示

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
企业债129,333,041.1041,280,156.7188,052,884.39124,840,273.9769,316.91124,770,957.06
应收贷款10,500,218,569.384,322,387,244.466,177,831,324.9210,174,666,213.834,266,757,361.745,907,908,852.09
合计10,629,551,610.484,363,667,401.176,265,884,209.3110,299,506,487.804,266,826,678.656,032,679,809.15

（2）减值准备计提情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初余额17,131,706.75192,503,444.284,057,191,527.624,266,826,678.65
期初余额在本期————————
--转入第二阶段
--转入第三阶段-31,105,534.6331,105,534.63
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提41,949,442.7012,190,772.406,384,551.6160,524,766.71
本期转回191,965.32191,965.32
本期转销
本期核销22,846,398.4122,846,398.41
其他变动877,467.115,587,743.5052,889,108.9359,354,319.54
期末余额59,958,616.56179,176,425.554,124,532,359.064,363,667,401.17

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

16、长期股权投资

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
企业合并增加追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润其他（外币折算差）
合营企业
泛海控股国际投资6,567,800,194.94-10,635,101.14346,425,678.126,903,590,771.92
小计6,567,800,194.94-10,635,101.14346,425,678.126,903,590,771.92
联营企业
民生银行8,135,760,122.36306,377,383.38-34,645,388.52-160,429,880.31163,139,858.498,410,202,095.40
民生证券5,580,316,022.35132,134,834.644,492,460.32-88,865,850.755,628,077,466.56
东风公司1,115,432,883.92-2,950,301.611,112,482,582.31
亚太寰宇360,101,048.53-1,184,234.45358,916,814.08
三江电子121,793,846.89121,586,468.28-207,378.610.00
酒管公司29,440,120.66-3,574,289.1125,865,831.55
愿景智能制造投资（天津）合伙企业（有限合伙）123,947,012.39-112,816.26123,834,196.13
北京元培泛海教育科技发展有限公司29,048.87-84.4628,964.41
被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
企业合并增加追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润其他（外币折算差）
Iddy Financial Technologies Limited1,986,642.61--115,489.731,871,152.88
天津市滨海产业基金管理有限公司20,604,042.9720,604,042.97
小计15,489,410,791.55121,586,468.28430,483,113.52-34,645,388.524,492,460.32-249,295,731.06163,024,368.7615,681,883,146.29
合计22,057,210,986.49121,586,468.28419,848,012.38-34,645,388.524,492,460.32-249,295,731.06509,450,046.8822,585,473,918.21

17、其他权益工具投资

（1）按项目列示

项目期末余额期初余额
未上市股权109,900,511.97109,742,137.68
合计109,900,511.97109,742,137.68

（2）非交易性权益工具投资情况

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
未上市股权371,905,941.92非交易目的持有
合计371,905,941.92————

18、存出资本保证金

存放银行存放形式存放期限币种期末余额
原币本位币
浦发银行北京分行营业部定期存款24个月/36个月人民币229,000,000.00
浦发银行北京分行营业部定期存款12个月美元3,511,628.4223,567,942.98
浦发银行北京世纪城支行定期存款36个月人民币90,000,000.00
中国工商银行济南高新支行定期存款12个月人民币150,000,000.00
中国工商银行济南高新支行定期存款12个月港币54,586,730.0146,682,571.50
华夏银行南宁分行营业部定期存款12个月/24个月/36个月人民币274,000,000.00
加：应收利息26,543,985.82
合计——839,794,500.30
存放银行存放形式存放期限币种期初余额
原币本位币
浦发银行北京分行营业部定期存款24个月/36个月人民币229,000,000.00
厦门国际银行北京分行定期存款12个月美元3,471,703.8322,134,542.11
中国工商银行济南高新支行定期存款12个月人民币150,000,000.00
浦发银行北京世纪城支行定期存款36个月人民币90,000,000.00
中国工商银行济南高新支行定期存款12个月港币53,687,877.0543,895,208.28
华夏银行南宁分行营业部定期存款12个月/24个月/36个月人民币274,000,000.00
加：应收利息51,867,394.75
合计——860,897,145.14

根据《中华人民共和国保险法》的有关规定，本公司控股子公司亚太财产保险有限公司（“亚太财险”）按不少于注册资本的20%提取保证金，以定期存款形式存放于银行，除亚太财险清算时用于清偿债务外，不得动用。

19、投资性房地产

（1）采用公允价值计量模式的投资性房地产

项目房屋、建筑物合计
一、期初余额8,937,163,935.008,937,163,935.00
二、本期变动-1,100,644,028.12-1,100,644,028.12
加：存货\固定资产转入651,705.93651,705.93
减：处置1,152,563.901,152,563.90
子公司出表导致减少1,142,129,059.951,142,129,059.95
其他转出5,494,075.055,494,075.05
加：公允价值变动47,479,964.8547,479,964.85
其中：其他综合收益-2,614,425.90-2,614,425.90
其中：公允价值变动损益50,094,390.7550,094,390.75
三、期末余额7,836,519,906.887,836,519,906.88

（2）投资性房地产按项目列示

业态地区项目可租赁面积(万平方米)本期租金收入（元）期末公允价值（元）期初公允价值（元）
商业武汉泛海城市广场一期商业及车位5.971,440,710.331,619,413,692.121,619,411,000.00
泛海城市广场二期购物中心2.836,144,864.93825,878,326.25825,348,700.00
泛海生活广场1.411,626,868.81337,620,100.11336,651,100.00
青岛泛海名人广场地下一层及地上五层0.235,027,012.0035,027,012.00
泛海国际购物中心商业及车位3.31815,283,482.00815,283,482.00
深圳深圳泛海影城0.63115,801,849.00115,801,849.00
泛海城市广场商业2.585,348,562.95519,689,177.00519,689,177.00
拉菲二期底商0.252,388,097.5864,106,871.0064,106,871.00
业态地区项目可租赁面积(万平方米)本期租金收入（元）期末公允价值（元）期初公允价值（元）
荟芳园裙楼0.25240,851.4139,586,241.0039,586,241.00
写字楼武汉泛海城市广场一期办公楼（非自用部分）2.395,625,657.14446,140,700.00446,140,700.00
青岛泛海国际购物中心写字楼1.71319,224,841.00319,224,841.00
上海港陆广场18,555,478.63847,810,000.00
港陆黄浦中心4,642,337.38244,200,000.00
深圳泛海城市广场写字楼0.822,722,228.28161,804,828.00165,596,487.00
国际商会大厦0.131,466,319.9923,375,446.0023,375,446.00
酒店武汉泛海喜来登酒店6.7419,047,619.031,339,908,287.561,339,788,900.00
费尔蒙酒店5.096,966,666.67944,156,724.84950,619,800.00
其他武汉樱海园一期幼儿园0.24146,646.1130,569,900.0030,569,900.00
樱海园会所0.1557,785.4530,279,800.0030,279,800.00
深圳泛海幼儿园0.25223,942.8612,596,783.0012,596,783.00
拉菲二期文化室0.2131,457.1441,984,007.0041,984,007.00
其他零星物业0.842,905,527.66114,071,839.00114,071,839.00
合计35.8679,681,622.357,836,519,906.888,937,163,935.00

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

项目账面价值未办妥产权证书原因
城广二期购物中心825,878,326.25正在办理中
泛海生活广场337,620,100.11正在办理中
樱海园会所30,279,800.00正在办理中
樱海园一期幼儿园30,569,900.00正在办理中
合计1,224,348,126.36

（4）其他说明

期末用于抵押或被查封的投资性房地产账面价值为7,356,354,921.77元。

20、固定资产

项目期末余额期初余额
固定资产428,865,141.90474,219,406.20
固定资产清理
合计428,865,141.90474,219,406.20

（1）固定资产情况

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计
一、账面原值：
1.期初余额346,375,258.0141,717,297.7969,234,671.67481,485,009.30938,812,236.77
2.本期增加金额8,407,732.73790,817.086,474,310.6615,672,860.47
（1）购置663,714.373,742,821.114,406,535.48
（2）其他8,407,732.73127,102.712,731,489.5511,266,324.99
3.本期减少金额26,214,148.9514,844.004,223,475.0023,141,983.8553,594,451.80
（1）处置或报废4,364,316.3214,844.003,531,724.927,229,534.9615,140,420.20
（2）处置子公司转出16,641,131.10691,750.0815,912,448.8933,245,330.07
（3）其他5,208,701.535,208,701.53
4.期末余额328,568,841.7941,702,453.7965,802,013.75464,817,336.11900,890,645.44
二、累计折旧
1.期初余额76,931,848.1918,576,165.9648,150,284.66320,934,531.76464,592,830.57
2.本期增加金额3,972,756.282,063,217.722,791,876.7921,916,605.3430,744,456.13
（1）计提3,942,622.272,063,217.722,677,442.9219,835,714.3528,518,997.26
（2）其他30,134.01114,433.872,080,890.992,225,458.87
3.本期减少金额3,984,330.226,968.003,818,009.0615,502,475.8823,311,783.16
（1）处置或报废2,298,505.546,968.003,212,820.026,511,748.7812,030,042.34
（2）处置子公司转出1,642,498.41605,189.048,990,727.1011,238,414.55
（3）其他43,326.2743,326.27
4.期末余额76,920,274.2520,632,415.6847,124,152.39327,348,661.22472,025,503.54
三、账面价值
1.期末账面价值251,648,567.5421,070,038.1118,677,861.36137,468,674.89428,865,141.90
2.期初账面价值269,443,409.8223,141,131.8321,084,387.01160,550,477.54474,219,406.20

（2）通过经营租赁租出的固定资产

项目期末账面价值
房屋及建筑物23,321,022.47

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物83,963,533.45历史遗留及达到预定可使用状态转入固定资产但未及时办理产权证

（4）其他说明

期末用于抵押或被查封的固定资产账面价值为126,588,903.44元。

21、在建工程

项目期末余额期初余额
在建工程2,125,461,886.252,019,655,252.14
合计2,125,461,886.252,019,655,252.14

（1）在建工程情况

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
印尼棉兰项目2,689,893,642.70570,940,277.112,118,953,365.592,558,828,964.26545,826,560.402,013,002,403.86
民生信托软件系统开发6,508,520.666,508,520.666,642,850.286,642,850.28
装修9,998.009,998.00
合计2,696,402,163.36570,940,277.112,125,461,886.252,565,481,812.54545,826,560.402,019,655,252.14

本期减值准备变化系因外币汇率变动导致。

（2）重要在建工程项目本期变动情况

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期减少金额其他增加 （外币折算）期末余额
印尼棉兰项目5.67亿美元2,558,828,964.26131,064,678.442,689,893,642.70
合计2,558,828,964.26131,064,678.442,689,893,642.70

续上表

项目名称工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
印尼棉兰项目70.00%70.00%322,394,686.02自有资金及借款
合计————322,394,686.02————

22、使用权资产

项目房屋及建筑物运输设备合计
一、账面原值：
1.期初余额1,023,398,897.442,848,893.511,026,247,790.95
2.本期增加金额40,023,378.15-40,023,378.15
（1）新增32,160,723.76-32,160,723.76
（2）其他7,862,654.39-7,862,654.39
3.本期减少金额121,986,555.47194,026.25122,180,581.72
（1）减少121,986,555.47194,026.25122,180,581.72
（2）其他---
4.期末余额941,435,720.122,654,867.26944,090,587.38
二、累计折旧
1.期初余额369,609,600.57433,806.23370,043,406.80
2.本期增加金额148,586,049.34142,360.04148,728,409.38
（1）计提147,647,595.67142,360.04147,789,955.71
（2）其他938,453.67-938,453.67
3.本期减少金额48,980,755.09194,026.2749,174,781.36
（1）减少48,980,755.09194,026.2749,174,781.36
（2）其他---
4.期末余额469,214,894.82382,140.00469,597,034.82
三、账面价值
1.期末账面价值472,220,825.302,272,727.26474,493,552.56
2.期初账面价值653,789,296.872,415,087.28656,204,384.15

23、无形资产

（1）无形资产情况

项目软件交易席位费商标权合计
一、账面原值
1.期初余额373,664,646.9913,899,108.82747,202.19388,310,958.00
2.本期增加金额38,301,789.81639,504.0338,941,293.84
（1）购置37,362,378.3237,362,378.32
（2）其他939,411.49639,504.031,578,915.52
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.期末余额411,966,436.8014,538,612.85747,202.19427,252,251.84
二、累计摊销
1.期初余额162,182,622.80190,597.47162,373,220.27
2.本期增加金额19,388,855.144,849.0819,393,704.22
（1）计提18,611,174.874,849.0818,616,023.95
（2）其他777,680.27777,680.27
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.期末余额181,571,477.94195,446.55181,766,924.49
三、账面价值
1.期末账面价值230,394,958.8614,538,612.85551,755.64245,485,327.35
2.期初账面价值211,482,024.1913,899,108.82556,604.72225,937,737.73

（2）交易席位费按交易所分类列示如下

项目期初余额本期增加 （汇兑损益）本期减少期末余额
香港证券交易所
一、交易席位费原价13,899,108.82639,504.0314,538,612.85
二、交易席位费累计摊销额
三、交易席位费账面价值13,899,108.82639,504.0314,538,612.85

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

无未办妥产权证书的土地使用权。

24、商誉

（1）商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成外币折算处置外币折算
受让信华公司35%股权*183,179,500.0083,179,500.00
收购深圳公司少数股东股权*27,068,470.657,068,470.65
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成外币折算处置外币折算
中泛集团收购中泛控股股权*3677,572,004.6431,175,381.72708,747,386.36
收购金多宝公司股权*4220,913.21220,913.21
收购亚太财险股权*51,190,690,401.691,190,690,401.69
中泛控股收购PT.Banyuasin Power股权*61,912,728.9988,005.492,000,734.48
收购民生信托股权*7401,897,294.32401,897,294.32
中泛集团收购中国通海金融股权*8663,813,323.3530,542,338.85694,355,662.20
中国通海金融收购高华创业*914,656.98674.3615,331.34
中国通海金融收购高新华富*10514,361.8723,666.01538,027.88
合计3,026,883,655.7061,830,066.433,088,713,722.13

*1系本公司2006年度受让信华公司35%股权产生的股权投资借方差额，根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》，该差额在合并资产负债表中以商誉列示。

*2系本公司2007年收购深圳光彩少数股东股权，投资成本与该公司交易日可辨认净资产份额之间的差额以商誉列示。

*3系本公司全资子公司中泛集团之子公司控股国际收购中泛控股股权，投资成本与该公司交易日可辨认净资产份额之间的差额以商誉列示。

*4系本公司全资子公司泛海股权收购金多宝公司股权，投资成本与该公司交易日可辨认净资产份额之间的差额以商誉列示。

*5系本公司全资子公司武汉公司收购亚太财险股权，投资成本与该公司交易日可辨认净资产份额之间的差额以商誉列示。

*6系本公司全资子公司中泛集团之子公司中泛电力投资第四有限公司收购PT.Banyuasin股权，投资成本与该公司交易日可辨认净资产份额之间的差额以商誉列示。

*7系本公司控股股东中国泛海于初始收购民生信托股权时投资成本与该公司交易日可辨认净资产份额之间的差额以商誉列示。

*8系本公司全资子公司中泛集团之子公司泛海控股国际金融发展有限公司收购中国通海金融，投资成本与该公司交易日可辨认净资产份额之间的差额以商誉列示。

*9系本公司子公司中国通海金融收购苏州高华创业投资管理有限公司股权，投资成本与该公司交易日可辨认净资产份额之间的差额以商誉列示。

*10系本公司子公司中国通海金融收购苏州高新华富创业投资企业股权，投资成本与该公司交易日可辨认净资产份额之间的差额以商誉列示。

（2）商誉减值准备

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提外币折算处置外币折算
受让信华公司35%股权83,179,500.0083,179,500.00
中泛集团收购中泛控股股权677,572,004.6431,175,381.72708,747,386.36
收购民生信托股权401,897,294.32401,897,294.32
合计1,162,648,798.9631,175,381.721,193,824,180.68

商誉减值测试方法和减值准备计提方法：

本公司于每年度末进行减值测试，对商誉未来可收回金额进行了评估，在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认是否发生减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失。

25、长期待摊费用

项目期初余额本期增加本期摊销其他减少期末余额
租入固定资产改良支出6,362,263.81818,449.311,750,015.715,430,697.41
系统技术服务费2,869,102.341,637,761.381,231,340.96
装修费20,611,038.295,905,857.0311,832,629.5914,684,265.73
其他5,297,336.582,826,131.59367,260.407,756,207.77
合计35,139,741.029,550,437.9315,587,667.0829,102,511.87

26、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备3,545,581,059.70877,413,680.423,553,343,516.92878,555,122.26
可弥补亏损3,223,194,679.87814,017,979.132,927,352,256.28736,317,875.55
未实现利润720,945,581.80180,236,395.45733,448,459.96183,362,114.99
土地增值税暂时性差异3,051,450,513.12762,862,628.282,945,535,554.68736,383,888.67
预提费用等产生的暂时性差异2,837,725,975.24709,431,493.812,874,013,659.32718,503,414.83
金融工具公允价值变动2,605,720,812.21632,650,428.362,459,497,627.37608,510,238.67
其他818,671,576.35204,367,099.08835,395,714.70208,799,888.60
合计16,803,290,198.294,180,979,704.5316,328,586,789.234,070,432,543.57

（2）未经抵销的递延所得税负债

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
投资性房地产公允价值变动及税务折旧差异2,917,506,803.36729,376,700.843,311,678,988.79830,321,022.65
固定资产加速折旧6,467,588.741,067,152.14571,234,765.73142,169,802.08
开发成本暂时性差异1,768,919,585.53441,904,750.061,767,449,279.34441,554,327.28
其他433,251,529.3798,011,147.30556,271,219.84124,613,911.75
合计5,126,145,507.001,270,359,750.346,206,634,253.701,538,659,063.76

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产257,723,346.533,923,256,358.00265,543,854.413,804,888,689.16
递延所得税负债257,723,346.531,012,636,403.81265,543,854.411,273,115,209.35

（4）未确认递延所得税资产明细

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损594,872,202.09386,246,622.88
合计594,872,202.09386,246,622.88

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份期末金额期初金额备注
202227,130,178.6126,737,001.90
2023149,610,093.4775,390,861.59
2024175,665,910.0282,979,018.37
202516,386,033.38
2026123,246,113.49117,643,856.14
其他年度102,833,873.1283,495,884.88
合计594,872,202.09386,246,622.88--

27、其他非流动资产

项目期末余额期初余额
信托保障基金89,402,429.06141,439,140.39
预付长期资产资本化开支278,634,130.16264,693,635.56
借款及应收利息227,163,693.26214,491,660.19
预缴税款125,641,611.24117,170,091.96
交易保证金及押金7,084,909.0010,751,996.10
其他18,094,842.3920,529,062.44
合计746,021,615.11769,075,586.64

28、短期借款

（1）短期借款分类

项目期末余额期初余额
抵押和保证借款*110,179,373,244.967,949,464,827.03
抵押借款*2455,440,767.162,227,811,420.32
保证借款*3150,000,000.001,930,000,000.00
信用借款100,059,864.8967,042,760.31
加：应付利息1,051,444,728.00715,951,012.29
合计11,936,318,605.0112,890,270,019.95

*1抵押和保证借款以上抵押和保证借款主要由存货、投资性房地产、股权为抵押，中国泛海及实际控制人、本公司及子公司提供连带责任担保。*2抵押借款以上抵押借款主要由投资性房地产、股权作为抵押。*3保证借款以上保证借款主要由中国泛海及实际控制人、子公司提供担保。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为1,342,233,894.50元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率
Haitong International Securities Company Limited1,075,386,440.828.00%2021/11/516.00%
合计1,075,386,440.82------

29、拆入资金

项目期末余额期初余额
银行金融机构拆入资金677,686,586.66970,221,002.04
加：应付利息5,454,084.07224,196.01
合计683,140,670.73970,445,198.05

30、交易性金融负债

项目期末余额期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债481,108,618.71247,405,763.89
其中：结构化主体中其他投资者享有份额247,388,980.05247,405,763.89
合计481,108,618.71247,405,763.89

31、应付账款

（1）应付账款列示

项目期末余额期初余额
应付工程款1,922,683,922.631,903,697,081.37
预提工程款1,618,613,701.631,752,641,118.10
物业类费用43,322,647.1638,717,619.68
物资采购款203,294,160.73243,761,686.36
其他90,356,139.0251,932,235.81
合计3,878,270,571.173,990,749,741.32

（2）账龄超过1年的重要应付账款

项目期末余额未偿还或结转的原因
应付工程款1651,472,560.11工程尚未结算
应付工程款2144,144,937.39工程尚未结算
应付工程款395,620,070.23工程尚未结算
应付工程款479,421,923.55工程尚未结算
合计970,659,491.28--

32、预收款项

项目期末余额期初余额
预收股权转让款486,100,000.00486,100,000.00
预收房屋租赁款30,783,884.9433,414,047.68
预收其他3,375,299.132,063,064.62
合计520,259,184.07521,577,112.30

33、合同负债

（1） 合同负债列示

项目期末余额期初余额
预收售楼款1,677,636,669.661,928,031,510.55
预收材料及设备款11,934,440.9611,934,440.96
预收装修款1,608,488.541,608,488.54
预收物业类款项60,531,206.0760,659,490.58
预收手续费及佣金265,973.55313,572.62
预收其他款项14,441,616.3816,626,992.27
合计1,766,418,395.162,019,174,495.52

（2）其中预收售楼款如下：

项目名称期末余额期初余额预计竣工时间预售比例
武汉中央商务区泛海国际居住区-芸海园398,856,194.43778,408,400.61已竣工98.34%
武汉中央商务区泛海国际居住区-v46253,140,009.14376,476,400.57已竣工42.84%
武汉中央商务区泛海国际居住区-松海园153,491,801.62153,491,801.62已竣工100.00%
武汉中央商务区泛海时代中心28,571,428.5728,571,428.572022.12100.00%
武汉中心泛海国际居住区-碧海园133,519.04133,519.05已竣工100.00%
武汉中央商务区SOHO城项目5,970,627.245,970,627.24已竣工98.28%
北京泛海国际居住区二期（四号地住宅项目）1,534,745.711,534,745.71已竣工99.68%
北京泛海国际居住区一期580,000.00580,000.00已竣工100.00%
武汉中央商务区泛海国际居住区-桂海园173,250.48173,250.48已竣工100.00%
武汉中心泛海国际居住区-兰海园24,057,142.8617,049,885.71已竣工98.65%
武汉中央商务区泛海国际居住区-樱海园二期262,530.48262,530.48已竣工99.42%
武汉中央商务区泛海国际居住区-樱海园一期100,000.00100,000.00已竣工100.00%
泛海城市广场泛海国际居住区-悦海园59,523.8159,523.81已竣工100.00%
项目名称期末余额期初余额预计竣工时间预售比例
武汉中央商务区泛海国际中心29,964,952.3829,964,952.38已竣工100.00%
泛海城市广场泛海国际居住区-竹海园73,413.0073,413.00已竣工99.75%
沈阳泛海国际居住区1,610,000.001,610,000.00已竣工8.04%
武汉中央商务区泛海国际居住区桂府606,152,768.99530,969,282.752023.396.93%
香海园车位款1,476,190.482,601,748.57已竣工57.68%
武汉中央商务区宗地#1171,428,571.43——100.00%
合计1,677,636,669.661,928,031,510.55————

（3）账龄超过一年的重要合同负债

项目期末余额未偿还或结转的原因
武汉中央商务区泛海国际居住区-松海园146,132,375.24尚未网签
合计146,132,375.24--

34、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬941,393,657.95708,617,829.70758,988,869.22891,022,618.43
二、离职后福利-设定提存计划332,463.0847,324,767.3347,457,946.97199,283.44
三、辞退福利391,042.0018,753,236.7617,196,613.771,947,664.99
四、一年内到期的其他福利258,036.02780,239.99731,247.57307,028.44
合计942,375,199.05775,476,073.78824,374,677.53893,476,595.30

（2）短期薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴767,478,531.49626,879,985.11680,632,758.23713,725,758.37
2、职工福利费275,800.0011,324,129.9411,533,109.9466,820.00
3、社会保险费7,667,162.2928,784,208.1129,433,543.677,017,826.73
其中：医疗保险费6,628,296.0927,299,835.8527,813,604.036,114,527.91
工伤保险费434,520.66727,990.69769,309.19393,202.16
生育保险费604,345.54756,381.57850,630.45510,096.66
4、住房公积金3,182,134.9632,062,443.4131,532,525.363,712,053.01
5、工会经费和职工教育经费159,010,169.687,688,475.203,465,397.11163,233,247.77
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
6、短期带薪缺勤3,160,262.79-1,046,536.632,113,726.16
7、短期利润分享计划---
8、其他短期薪酬619,596.741,878,587.931,344,998.281,153,186.39
合计941,393,657.95708,617,829.70758,988,869.22891,022,618.43

（3）设定提存计划列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险326,268.5445,880,467.9546,012,428.62194,307.87
2、失业保险费6,194.541,444,299.381,445,518.354,975.57
合计332,463.0847,324,767.3347,457,946.97199,283.44

35、应交税费

项目期末余额期初余额
增值税116,976,739.90157,285,346.54
营业税-294,091.50
企业所得税1,003,642,973.78827,038,265.20
土地增值税3,117,460,898.993,116,638,743.78
个人所得税7,784,176.968,823,915.88
土地使用税11,470,244.2016,476,242.39
城建税6,204,435.2811,272,480.82
教育费附加6,753,594.816,704,285.00
地方教育费附加4,972,858.613,465,934.38
利息税12,430,848.62191,074,611.45
房产税149,840,126.2731,493,325.50
车船使用税38,532,479.8836,446,836.49
其他23,870,710.6824,845,538.89
合计4,499,940,087.984,431,859,617.82

36、其他应付款

项目期末余额期初余额
应付利息2,291,341,191.751,380,481,496.98
应付股利171,000,000.00171,000,000.00
其他应付款17,193,208,195.5316,593,703,313.85
合计19,655,549,387.2818,145,184,810.83

（1）应付利息

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息1,279,670,291.12813,756,201.73
分期付息到期还本的长期应付款利息102,300,425.9361,678,324.41
到期还本付息的应付债券利息626,124,120.41293,579,178.15
短期借款应付利息254,502,191.85183,021,525.64
应付款项利息28,744,162.4428,446,267.05
合计2,291,341,191.751,380,481,496.98

重要的已逾期未支付的利息情况：

借款单位逾期金额逾期原因
非银行类机构一290,548,567.92欠付利息
信托公司一254,890,239.65欠付利息
非银行类机构二211,066,697.73欠付利息
非银行类机构三194,623,029.21欠付利息
私募债一165,025,651.95欠付利息
非银行类机构四143,515,222.23欠付利息
非银行类机构五133,679,195.87欠付利息
合计1,393,348,604.56--

（2）应付股利

项目期末余额期初余额
普通股股利171,000,000.00171,000,000.00
合计171,000,000.00171,000,000.00

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

项目期末余额期初余额
往来款7,608,452,678.747,715,482,207.75
押金、保证金292,592,638.51328,453,891.76
项目期末余额期初余额
购房款意向款3,351,582,222.223,351,393,222.22
其他应付费用1,415,612,362.66747,831,092.66
金融证券暂收款2,901,655.992,864,847.04
土地返还款4,522,066,637.414,447,678,052.42
合计17,193,208,195.5316,593,703,313.85

2）账龄超过1年的重要其他应付款

项目期末余额未偿还或结转的原因
土地返还款4,338,636,926.27尚未结算
购房款意向款2,836,938,706.70尚未结算
合计7,175,575,632.97--

37、保险合同准备金

（1）保险合同准备金

项目期初余额本期增加本期减少期末金额
赔付款项提前解除其他
再保前：3,276,658,583.262,674,553,844.101,430,783,948.681,035,845,896.633,484,582,582.05
未到期责任准备金1,593,183,771.901,284,566,290.021,035,845,896.631,841,904,165.29
未决赔款准备金1,683,474,811.361,389,987,554.081,430,783,948.681,642,678,416.76
分保准备金资产：213,007,868.1565,172,144.8247,323,932.5247,394,586.50183,461,493.95
未到期责任准备金101,110,246.9746,500,900.5847,394,586.50100,216,561.05
未决赔款准备金111,897,621.1818,671,244.2447,323,932.5283,244,932.90
再保后：3,063,650,715.112,609,381,699.281,383,460,016.16988,451,310.133,301,121,088.10
未到期责任准备金1,492,073,524.931,238,065,389.44988,451,310.131,741,687,604.24
未决赔款准备金1,571,577,190.181,371,316,309.841,383,460,016.161,559,433,483.86

再保前保险合同准备金的未到期期限情况如下：

项目期末金额期初余额
1年以下 （含1年）1年以上合计1年以下 （含1年）1年以上合计
未到期责任准备金1,636,981,801.26204,922,364.031,841,904,165.291,396,637,958.15196,545,813.751,593,183,771.90
原保险合同1,629,650,174.91197,686,737.001,827,336,911.911,388,805,877.02189,268,533.691,578,074,410.71
项目期末金额期初余额
1年以下 （含1年）1年以上合计1年以下 （含1年）1年以上合计
再保险合同7,331,626.357,235,627.0314,567,253.387,832,081.137,277,280.0615,109,361.19
未决赔款准备金1,264,341,521.16378,336,895.601,642,678,416.761,335,342,273.66348,132,537.701,683,474,811.36
原保险合同1,129,496,300.26337,986,308.831,467,482,609.091,183,128,300.90308,449,351.091,491,577,651.99
再保险合同134,845,220.9040,350,586.77175,195,807.67152,213,972.7639,683,186.61191,897,159.37
合计2,901,323,322.42583,259,259.633,484,582,582.052,731,980,231.81544,678,351.453,276,658,583.26

再保前合同未决赔款准备金的明细如下：

项目期末余额期初余额
已发生已报案未决赔款准备金1,197,467,289.941,233,077,383.78
已发生未报案未决赔款准备金377,519,816.02389,064,158.12
理赔费用准备金67,691,310.8061,333,269.46
合计1,642,678,416.761,683,474,811.36

（2）其他保费准备金

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
养植业保险1,102,576.001,102,576.00
种植业保险4,826,807.284,826,807.28
地震巨灾保险36,336.38733.5037,069.88
合计5,965,719.66733.505,966,453.16

38、代理买卖证券款

（1）代理买卖证券款按业务类别列示

项目期末余额期初余额
普通经纪业务代理买卖证券款1,259,947,092.931,251,073,436.21
小计1,259,947,092.931,251,073,436.21
加：应付利息
合计1,259,947,092.931,251,073,436.21

（2）普通经纪业务代理买卖证券款

分币种列示：

币种期末余额期初余额
原币金额折人民币金额原币金额折人民币金额
人民币48,789,900.7248,789,900.7274,678,562.8474,678,562.84
港币1,073,976,092.25918,363,521.621,081,778,525.44884,456,320.37
美元39,526,988.91265,249,656.9644,840,498.44285,896,213.71
欧元5,870.9841,162.648,508.7261,392.74
英镑113,465.36924,170.6632,477.95279,484.03
澳元8,447.5939,022.3412,870.1059,495.41
日元50,953,384.002,505,618.3957,357,963.133,179,519.17
新加坡币9,842.9747,463.9432,472.49153,157.80
加元42,981.63223,513.3027,757.63138,842.61
泰铢121,489,982.0923,096,915.274,572,343.36875,141.51
其他666,147.091,295,306.02
合计——1,259,947,092.93——1,251,073,436.21

按客户性质列示：

项目期末余额期初余额
个人客户730,349,075.651,251,073,436.21
法人客户529,598,017.28
合计1,259,947,092.931,251,073,436.21

39、一年内到期的非流动负债

（1）一年内到期的非流动负债明细

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款20,930,395,893.6319,798,224,894.14
一年内到期的应付债券*19,538,130,186.447,946,655,894.50
一年内到期的长期应付款1,478,429,884.101,263,464,116.44
一年内到期的租赁负债546,581,052.35493,033,922.15
小计32,493,537,016.5229,501,378,827.23
加：应付利息2,125,826,081.711,632,042,723.26
合计34,619,363,098.2331,133,421,550.49

*1 其中可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

2018年12月27日，控股子公司中泛控股按面值发行本金总额港币600,000,000元的5年期6.0%可换股票据。可换股票据于2018年12月28日在新加坡证券交易所有限公司上市。票据持有人有权选择按初步换股价每股股份港币0.71元将每一份票据转换（事前已赎回、转换或购回并注销者除外）为中泛控股已发行及缴足股款股本中每股面值港币0.01元的已缴

足股款普通股，初步换股价可就本公司的已发行股份作出反摊薄调整。除非事前已赎回、转换或购回并注销，否则可换股票据将于到期日按本金额的100%赎回。中泛控股可于2021年12月27日按可换股票据本金额的100%（连同截至（但不包括）所定赎回日期应计的利息）提早赎回全部而非部分当时尚未转换的可换股票据。持有人亦有权要求中泛控股于2021年12月27日根据认购协议的条款及条件按本金额的100%提早赎回全部或部分可换股票据。2020年,面值总额港币26,500,000元的可换股票据已被购回并注销；2021年12月27日有960万港元票据持有人已选择提前赎回。

*2 截止2022年6月30日，本公司一年内到期的非流动负债中，存在已到期未偿还的各类借款本金15,099,289,441.16元。

（2）一年内到期的长期借款

项目期末余额期初余额
保证和抵押借款*117,938,649,195.5516,611,185,688.87
抵押借款*22,991,746,698.083,187,039,205.27
合计20,930,395,893.6319,798,224,894.14

*1以上保证和抵押借款主要由存货、股权、固定资产、投资性房地产作为抵押，中国泛海及实际控制人、本公司及子公司提供连带责任担保

*2以上抵押借款主要由存货、长期股权投资作为抵押。

其他说明：一年内到期的长期借款利率区间为1.8%至20%。

40、其他流动负债

项目期末余额期初余额
存入保证金9,493,136.2734,463,796.92
预提费用155,922,079.15148,302,372.54
交强险救助基金39,715,862.9239,493,470.35
应付保险保障基金12,535,581.7612,202,498.87
应付共保账款55,143,050.6426,238,793.43
保理风险准备金389,144.52756,310.95
担保未到期责任准备金147,436.1478,362.29
担保赔偿准备金583,557.70580,096.06
待转销项税95,443,264.05103,542,472.19
其他4,853,613.115,130,248.06
合计374,226,726.26370,788,421.66

41、长期借款

项目期末余额期初余额
抵押和保证借款*15,571,274,208.937,820,163,097.89
抵押借款*21,112,649,064.691,136,679,873.37
小计6,683,923,273.628,956,842,971.26
加：应付利息171,862,347.3935,013,570.80
合计6,855,785,621.018,991,856,542.06

*1以上抵押和保证借款主要由子公司的存货、股权、固定资产、投资性房地产作为抵押，中国泛海及实际控制人、本公司提供连带责任担保。*2以上抵押借款主要由长期股权投资作为抵押。其他说明：长期借款利率区间为4.9%至11%。

42、应付债券

（1）应付债券

项目期末余额期初余额
公司债券594,410,245.261,982,559,274.38
中期票据59,000,000.0059,000,000.00
小计653,410,245.262,041,559,274.38
加：应付利息46,314,728.9390,529,695.95
合计699,724,974.192,132,088,970.33

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还本期转出期末余额
中票18泛海MTN001(7亿)59,000,000.002018-08-295年700,000,000.0060,717,465.742,486,890.4163,204,356.15
私募债20泛海01（9亿）900,000,000.002020-06-193年900,000,000.00843,973,696.6626,314,920.54379,238.53870,667,855.73
私募债20泛海02（6亿）600,000,000.002020-07-213年600,000,000.00614,178,430.0422,121,671.24220,516.76636,520,618.04
小公募债20泛控01（12亿）1,200,000,000.002020-01-233年1,200,000,000.00613,219,377.8921,318,328.76279,438.46634,817,145.11
合计------3,400,000,000.002,132,088,970.3372,241,810.95879,193.751,505,485,000.84699,724,974.19

43、租赁负债

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款832,234,611.21968,184,435.63
减：未实现融资费用52,158,899.0079,339,799.48
小计780,075,712.21888,844,636.15
减：一年内到期的租赁负债546,581,052.35493,033,922.15
一年后到期的租赁负债233,494,659.86395,810,714.00

44、长期应付款

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款1,974,117,185.532,140,399,078.69
合计1,974,117,185.532,140,399,078.69

45、预计负债

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼865,375,360.44872,330,122.99
合计865,375,360.44872,330,122.99--

46、股本

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数5,196,200,656.005,196,200,656.00

47、资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）8,522,088,945.758,522,088,945.75
其他资本公积41,945,347.854,492,460.3246,437,808.17
合计8,564,034,293.604,492,460.328,568,526,753.92

48、其他综合收益

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-398,724,156.54-398,724,156.54
其中：其他权益工具投资公允价值变动-398,724,156.54-398,724,156.54
二、将重分类进损益的其他综合收益-54,677,338.11672,138,962.92167,175,469.74392,877,515.35112,085,977.83338,200,177.24
其中：权益法下可转损益的其他综合收益40,321,223.63-34,645,388.52-31,269,299.34-3,376,089.189,051,924.29
外币财务报表折算差额-675,842,966.03709,398,777.34167,175,469.74426,506,472.63115,716,834.97-249,336,493.40
投资性房地产公允价值变动损益580,844,404.29-2,614,425.90-2,359,657.94-254,767.96578,484,746.35
其他综合收益合计-453,401,494.65672,138,962.92167,175,469.74392,877,515.35112,085,977.83-60,523,979.30

49、盈余公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,254,799,582.991,254,799,582.99
任意盈余公积6,492,136.806,492,136.80
合计1,261,291,719.791,261,291,719.79

50、一般风险准备

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一般风险准备179,918,393.95179,918,393.95
信托赔偿准备245,675,147.48245,675,147.48
合计425,593,541.43425,593,541.43

51、未分配利润

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-9,208,921,695.641,600,321,874.08
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润-9,208,921,695.641,600,321,874.08
加：本期归属于母公司所有者的净利润-2,086,438,873.17-539,703,447.88
减：提取法定盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
减：其他-123,933.97
期末未分配利润-11,295,360,568.811,060,742,360.17

52、营业收入和营业成本

（1）营业总收入和营业成本按业务分类列示

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
1、房地产业务
房地产销售879,278,177.08369,605,990.043,764,286,496.38878,732,485.90
商品销售518,684.92410,141.231,068,722.771,064,592.21
物业出租111,132,580.6992,227,085.80171,424,827.9897,923,237.69
物业管理121,979,096.7095,682,369.10126,654,411.1188,631,839.97
其他186,930,385.87185,162,989.1411,926,403.6911,126,844.66
小计1,299,838,925.26743,088,575.314,075,360,861.931,077,479,000.43
2、金融业务
利息净收入99,723,426.05121,454,572.50
非保险业务手续费及佣金净收入100,003,513.901,725,795,926.09
已赚保费2,368,909,283.432,638,190,895.49
金融业务投资收益122,866,022.55955,898,962.32
金融业务公允价值变动损益-94,147,051.07395,102,266.64
金融业务汇兑收益18,455,467.39-3,396,365.25
小计2,615,810,662.255,833,046,257.79
3、其他业务
影院收入3,635,191.612,815,421.097,689,326.455,315,696.40
其他4,276,811.402,605,812.9839,776,260.51696,253.19
小计7,912,003.015,421,234.0747,465,586.966,011,949.59
合计3,923,561,590.52748,509,809.389,955,872,706.681,083,490,950.02

收入相关信息详见附注十五、1.分部信息。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

于2022年6月30日，公司分摊至尚未履行 (或部分未履行) 履约义务的交易价格预计为人民币18.68亿元，主要为尚未达到房地产销售合同约定的交付条件的销售合同交易价格以及建造合同的预期未来收入。预计在未来年度在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，以及在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。

（2）报告期内房地产销售收入金额前五名项目情况

序号项目名称收入金额
1武汉中央商务区芸海园440,771,016.07
2武汉中央商务区城广二期公寓397,097,307.62
3深圳泛海城市广场14,606,443.81
4武汉中央商务区兰海园9,959,980.96
5武汉中央商务区碧海园7,348,380.96

（3）手续费及佣金净收入按交易类别列示

项目本期发生额上期发生额
手续费及佣金收入142,536,368.931,897,021,287.74
其中：信托业务93,645,394.18594,180,012.06
证券经纪业务20,816,542.49361,747,321.48
期货经纪业务19,081,349.8198,047,258.80
投资银行业务4,232,842.86758,046,029.67
资产管理业务4,510,246.9365,183,603.74
其他249,992.6619,817,061.99
手续费及佣金支出42,532,855.03171,225,361.65
其中：信托业务533,303.62
证券经纪业务22,938,959.83104,383,507.70
期货经纪业务13,967,599.9159,184,877.47
投资银行业务
资产管理业务5,626,295.295,620,728.59
其他1,502,944.27
手续费及佣金净收入100,003,513.901,725,795,926.09

（4）金融业务投资收益分类列示

项目本期发生额上期发生额
交易性金融资产102,751,163.581,003,964,348.71
债权投资5,019,065.9110,824,957.61
其他权益工具投资
交易性金融负债-62,568,367.27
衍生金融工具-18,443,454.16
其他15,095,793.0622,121,477.43
合计122,866,022.55955,898,962.32

（5）金融业务公允价值变动损益

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-111,775,067.27382,931,921.34
交易性金融负债4,648,240.65
衍生金融工具17,628,016.207,522,104.65
合计-94,147,051.07395,102,266.64

（6）已赚保费

项目本期发生额上期发生额
保险业务收入2,749,452,225.112,721,265,239.65
其中：分保费收入155,449,632.12201,140,753.83
减：分出保费130,928,862.40153,750,111.56
提取未到期责任准备金249,614,079.28-70,675,767.40
合计2,368,909,283.432,638,190,895.49

其中，保险业务收入按保险合同划分的明细如下：

项目本期发生额上期发生额
原保险合同2,594,002,592.992,520,124,485.82
再保险合同155,449,632.12201,140,753.83
合计2,749,452,225.112,721,265,239.65

其中，保险业务收入按险种划分的明细如下：

项目本期发生额上期发生额
商业车辆保险772,172,874.32797,255,136.64
交强险579,697,359.62679,151,060.59
企业财产险170,410,093.16146,436,792.98
意外伤害险148,533,956.54293,962,116.49
责任险339,059,289.59358,575,085.20
健康险485,909,024.41246,808,692.57
工程险25,143,188.5338,043,280.10
特殊风险保险3,943,519.781,380,580.55
货运险146,682,271.0842,138,452.83
保证保险32,764,238.7513,684,083.83
船舶险3,088,627.571,424,431.25
家庭财产险28,754,595.4631,374,565.88
种植险-9,143.4850,050,673.03
养殖险13,306,248.4220,630,254.89
其它保险-3,918.64350,032.82
合计2,749,452,225.112,721,265,239.65

（7）提取未到期责任准备金

项目本期发生额上期发生额
原保险合同256,219,384.47-58,910,338.39
再保险合同-6,605,305.19-11,765,429.01
合计249,614,079.28-70,675,767.40

53、保险合同赔付支出净额

（1）保险合同赔付支出净额类别列示

项目本期发生额上期发生额
保险合同赔付支出1,430,783,948.681,496,468,113.27
减：摊回保险合同赔付支出47,323,932.5255,358,712.84
合计1,383,460,016.161,441,109,400.43

（2）保险合同赔付支出按保险合同划分的明细如下

项目本期发生额上期发生额
原保险合同1,329,666,919.921,379,893,421.74
再保险合同101,117,028.76116,574,691.53
合计1,430,783,948.681,496,468,113.27

（3）分出保费、摊回赔付支出及摊回分保费用

分保公司名称本期发生额
分出保费摊回赔付支出摊回分保费用
China Property & Casualty Reinsurance Company Limited20,384,506.396,488,842.716,425,624.90
RGA Reinsurance Company Shang Hai11,115,187.318,999,467.115,224,138.01
Peak Reinsurance Company Limited20,686,045.052,521,774.226,543,767.67
Tai Ping Reinsurange (China) Company Limited6,023,745.531,765,924.441,965,248.31
人保再保险股份有限公司5,396,283.441,261,614.281,670,505.93
其他67,323,094.6826,286,309.7618,537,585.41
合计130,928,862.4047,323,932.5240,366,870.23

续上表

分保公司名称上期发生额
分出保费摊回赔付支出摊回分保费用
China Property & Casualty Reinsurance Company Limited20,361,059.419,731,124.616,528,207.69
MITSUI SUMITOMO Insurance (China) Company Limited22,857,306.8111,574,613.4111,203,267.42
RGA Reinsurance Company SHANGHAI11,674,928.817,495,159.175,485,255.85
Peak Reinsurance Company Limited25,173,510.224,174,365.138,171,848.71
General Insurance Corporation of India6,781,429.001,837,418.311,914,987.77
其他66,901,877.3120,546,032.2118,814,816.04
合计153,750,111.5655,358,712.8452,118,383.48

54、提取保险责任准备金

（1）提取保险责任准备金净额类别列示

项目本期发生额上期发生额
提取保险责任准备金-40,796,394.60302,160,661.71
提取保险准备金733.502,622,760.41
减：摊回保险责任准备金-28,652,688.2984,972,259.40
合计-12,142,972.81219,811,162.72

（2）按保险合同划分的明细如下：

项目本期发生额上期发生额
提取未决赔款准备金
原保险合同-24,095,042.91298,689,956.45
再保险合同-16,701,351.693,470,705.26
小计-40,796,394.60302,160,661.71

（3）按内容划分的明细如下：

项目本期发生额上期发生额
提取未决赔款准备金：
已发生已报案未决赔款准备金-35,610,093.84184,370,535.18
已发生未报案未决赔款准备金-11,544,342.10110,153,837.29
理赔费用准备金6,358,041.347,636,289.24
小计-40,796,394.60302,160,661.71

55、税金及附加

项目本期发生额上期发生额
营业税123,678.4720,629.75
城市维护建设税9,416,157.3929,786,619.51
教育费附加5,611,893.8714,319,452.61
地方教育费附加1,246,189.877,027,514.56
土地增值税183,986,422.54903,017,012.33
房产税9,528,798.5614,734,931.11
印花税3,684,629.045,733,981.49
土地使用税2,803,322.263,033,341.02
车船税25,520.0045,186.23
其他23,105,789.2420,628,998.68
合计239,532,401.24998,347,667.29

56、销售费用

项目本期发生额上期发生额
人力资源费4,895,371.5711,761,578.85
公杂费182,430.39461,476.06
销售推广费1,819,722.9512,939,367.35
租赁及物业管理费1,495,428.40
摊提费用1,957,274.251,984,899.69
其他1,006,331.612,725,663.68
合计9,861,130.7731,368,414.03

57、管理费用

项目本期发生额上期发生额
人力资源费618,178,859.202,144,113,322.45
咨询服务费57,236,783.3682,360,319.20
资产摊提费用132,613,719.96198,637,873.83
租赁及物管费28,759,349.3681,290,581.26
金融业务宣传费8,425,274.3914,793,386.88
办公费用及其他194,289,064.70378,246,129.81
提取保险保障基金20,243,056.2618,136,704.82
项目本期发生额上期发生额
交强险救助基金6,668,982.2711,254,925.22
投资者保护基金9,627,160.49
合计1,066,415,089.502,938,460,403.96

58、财务费用

项目本期发生额上期发生额
利息支出1,907,701,589.332,191,473,171.07
减：利息收入62,054,276.4128,141,957.01
汇兑损益-226,604,736.0274,782,909.94
其他4,958,807.6513,608,413.15
合计1,624,001,384.552,251,722,537.15

59、其他收益

补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关
专项补贴、奖励、扶持资金3,133,247.2788,062,655.56与收益相关
税务减免及返还2,089,188.079,746,941.91与收益相关
稳岗补贴515,517.855,475,838.31与收益相关
合计5,737,953.19103,285,435.78--

60、投资收益

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益419,848,012.38394,786,069.43
处置长期股权投资产生的投资收益44,013,531.72-634,991,625.64
处置交易性金融资产取得的投资收益1,046,987.13-23,941,133.73
债权投资在持有期间的投资收益79,257,656.3670,820,013.53
合计544,166,187.59-193,326,676.41

61、公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-270,952,355.2338,081,907.50
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益47,363,342.43248,038,245.56
交易性金融负债-91,173,605.13
按公允价值计量的投资性房地产50,094,390.75-766,112.93
合计-312,031,569.6137,315,794.57

62、信用减值损失

项目本期发生额上期发生额
坏账准备-27,312,536.27-259,945,072.12
债权投资减值损失-60,332,801.39-85,957,536.06
融出资金减值损失-141,392,390.43-10,264,745.30
买入返售金融资产减值准备148,241.31
其他429,728.56123,892.29
合计-228,607,999.53-355,895,219.88

63、资产减值损失

项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失-27,534,135.49
合计-27,534,135.49

64、资产处置收益

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
固定资产处置损益30,810,537.08-56,325.7330,810,537.08
其他1,723,474.091,723,474.09
合计32,534,011.17-56,325.7332,534,011.17

65、营业外收入

（1）营业外收入分项目情况

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助599,003.62606,521.66599,003.62
其他799,089.752,548,954.13799,089.75
合计1,398,093.373,155,475.791,398,093.37

（2）计入营业外收入的政府补助明细

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
奖励、扶持资金570,000.00与收益相关
其他599,003.6236,521.66与收益相关
合计599,003.62606,521.66--

66、营业外支出

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
滞纳金及罚款支出64,402,057.6854,317,080.5864,402,057.68
违约支出、赔偿620,949,222.1510,775,769.31620,949,222.15
捐赠支出200,000.0056,486.05200,000.00
非流动资产毁损报废损失263,973.30162,510.39263,973.30
未决诉讼预计赔偿124,930,886.2221,595,047.29124,930,886.22
其他284.02627,098.51284.02
合计810,746,423.3787,533,992.13810,746,423.37

67、所得税费用

（1）所得税费用表

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用252,047,807.94400,590,565.82
递延所得税费用-278,767,722.88-142,189,783.28
合计-26,719,914.94258,400,782.54

（2）会计利润与所得税费用调整过程

项目本期发生额
利润总额-2,439,087,849.12
按法定/适用税率计算的所得税费用-609,771,962.28
子公司适用不同税率的影响108,441,230.59
调整以前期间所得税的影响2,557.25
非应税收入的影响
归属于合营企业和联营企业的损益-79,823,909.10
不可抵扣的成本、费用和损失的影响362,391,186.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-25,663,220.79
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响217,704,203.11
所得税费用-26,719,914.94

68、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
收到其他业务收入、营业外收入等13,489,776.67156,738,150.45
收到押金、保证金等其他往来款501,280,941.763,341,558,107.92
收到证券清算、金融投资等款项金额65,899,030.65
合计514,770,718.433,564,195,289.02

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
支付押金、保证金等其他往来款424,203,030.184,790,781,900.07
支付付现费用342,097,311.44726,445,743.37
受限资金4,995,620.87159,674,997.28
合计771,295,962.495,676,902,640.72

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
定期存款到期解存486,128,394.95
合计486,128,394.95

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
投资理财产品、基金等146,234,462.74
存入定期存款和资本保证金216,916,406.52
投资基金份额变动导致的合并范围现金变动251,357.18
处置子公司及其他经营单位导致现金减少47,228,014.47
退回股权转让款2,600,000.00
合计49,828,014.47363,402,226.44

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
收到信托保障基金及利息23,424,699.60
信用证开证等保证金变动13,746,681.99529,459,766.30
合计13,746,681.99552,884,465.90

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
偿还租赁负债本金和利息所支付的现金76,282,096.4984,478,941.40
借款发生的辅助支出及信托保障基金3,066,332.70
支付综合投资基金其他持有人净流出6,562,646.06
支付小股东股权受让款8,624,000.00
合计91,468,742.5587,545,274.10

69、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：--
净利润-2,412,367,934.18-301,204,374.40
加： 资产减值准备27,534,135.49-
信用减值损失228,607,999.53355,895,219.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧28,518,997.2646,833,675.33
无形资产摊销19,393,704.2227,592,175.27
长期待摊费用摊销15,587,667.0818,527,994.61
使用权资产摊销147,789,955.71178,560,964.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-32,534,011.1756,325.73
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）261,835.50159,570.79
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）406,178,620.68-432,418,061.21
财务费用（收益以“－”号填列）1,662,641,385.922,483,333,687.06
投资损失（收益以“－”号填列）-680,744,666.20193,243,256.29
提取各项保险准备金159,883,640.84219,811,162.72
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-118,367,668.84-273,283,161.85
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-160,400,054.0455,823,033.17
存货的减少（增加以“－”号填列）290,026,029.25650,721,923.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）851,243,766.775,627,874,241.11
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-426,730,545.27-5,202,521,522.60
补充资料本期金额上期金额
其他-
经营活动产生的现金流量净额6,522,858.553,649,006,109.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额2,407,284,584.5014,033,616,117.15
减：现金的期初余额2,894,027,290.4817,516,286,488.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-486,742,705.98-3,482,670,371.59

（2）本期收到的处置子公司的现金净额

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物-
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物47,144,042.71
其中：--
中泛置业控股有限公司44,479,794.19
中泛房地产开发第三有限公司2,664,248.52
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额（“-”代表流出）-47,144,042.71

（3）现金和现金等价物的构成

项目期末余额期初余额
一、现金2,407,284,584.502,894,027,290.48
其中：库存现金613,407.28450,133.86
可随时用于支付的银行存款2,158,508,573.282,645,850,587.76
可随时用于支付的其他货币资金4,034,268.3723,084,379.15
存放同业款项244,128,335.57224,642,189.71
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额2,407,284,584.502,894,027,290.48
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

70、所有权或使用权受到限制的资产

项目期末账面价值受限原因
货币资金358,016,857.69保证金、涉诉被冻结
交易性金融资产2,082,550,611.68借款抵押或涉诉被冻结
存货35,225,361,587.16借款抵押或被查封
其他权益工具100,000,000.00权益份额被冻结
长期股权投资20,967,736,165.43借款质押或涉诉被冻结
投资性房地产7,356,354,921.77借款抵押或涉诉被查封
固定资产126,588,903.44借款抵押或涉诉被查封
其他非流动资产75,412,429.06信托保障基金
合计66,292,021,476.23--

其他说明：截止2022年6月30日，本公司将持有的子公司大连公司、大连黄金山、信华公司、星火公司、沈阳公司、武汉城广公司、不动产公司100%股权作为质押；将武汉公司股权的83.75%作为质押；将武汉中心公司股权的99.50%作为质押；将亚太财险51%的股权作为质押；将持有的子公司泛海建设国际有限公司、中泛房地产开发控股有限公司、中泛房地产开发第二有限公司、中泛房地产开发第四有限公司、中泛房地产开发第五有限公司、夏威夷泛海不动产开发公司、夏威夷泛海不动产投资公司、夏威夷泛海不动产管理公司、泛海夏威夷度假村有限公司、泛海夏威夷度假社区有限公司、泛海夏威夷度假天堂有限公司100%的股权作为质押；将中泛控股74.94%的股权作为质押；将中国通海金融72.51%的股权作为质押。其中，中泛房地产开发控股有限公司100%股权及中国通海金融66.14%的股权被接管。截止2022年6月30日，因诉讼案件，本公司持有的子公司亚太财险51%股权，民生信托5%股权，武汉公司89.23%股权，武汉中心10%股权，泛海物业90%股权，商管公司 90%股权，星火公司5%股权，大连公司、沈阳公司、山海天公司、不动产公司、股权公司及民生金服控股有限公司的100%股权被冻结；深圳泛海云腾投资合伙企业（有限合伙）86.63%股权被冻结。

71、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----1,539,073,582.36
其中：美元49,405,447.366.7114331,580,962.27
港币1,372,121,628.670.85521,173,450,782.90
欧元66,793.517.0084468,225.38
英镑174,869.378.13651,424,240.68
日元96,467,139.610.04914,742,656.22
印尼盾93,462,695.760.000442,246.64
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
澳元72,429.844.6145334,570.71
新西兰元15.224.177163.58
新加坡币131,913.574.8170636,102.51
加元122,178.585.2058635,353.69
泰铢136,188,804.900.190625,740,805.37
瑞士法郎2,499.207.029917,572.41
结算备付金----242,546,113.35
其中：美元131,167.996.7114880,215.41
港币282,571,400.290.8552241,658,599.40
日元99,390.090.04914,887.48
新加坡币500.004.81702,411.06
融出资金----864,117,722.13
其中：美元5,726,043.296.711438,429,766.94
港币965,476,926.010.8552825,687,955.19
应收账款----98,384,613.82
其中：美元12,488,762.976.711483,817,000.16
港币11,558,984.480.85529,885,388.25
欧元1,206.577.00848,459.51
英镑6,306.778.136551,368.38
日元13,941,236.000.0491685,556.38
澳元2,930.934.614513,538.98
新加坡币12,288.244.817059,255.32
加元71,330.715.2058370,934.33
泰铢375,816.280.190671,447.84
其他外币3,421,664.67
其他应收款（不含应收股利、应收利息）----73,494,629.29
其中：美元3,811,910.306.711425,453,395.38
港币56,174,614.810.855248,041,233.91
应收股利----148,671,699.57
其中：港币173,841,818.310.8552148,671,699.57
应收保费----28,205,984.50
其中：美元3,616,386.186.711424,271,014.21
港币3,250,945.880.85522,780,208.92
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
欧元2,716.217.008419,036.29
英镑35,134.378.1365285,870.80
日元4,612.190.0491226.64
新西兰元203,280.004.1771849,120.89
新加坡币105.204.8170506.75
应收分保账款----69,546,784.24
其中：美元4,964,000.476.711433,315,392.75
港币41,846,421.070.855235,787,059.30
欧元27,023.777.0084189,393.39
英镑7,547.878.136561,413.24
其他外币233,303.87193,525.56
其他流动资产----530,212,420.73
其中：美元77,011,593.316.7114516,866,143.81
港币15,605,801.600.855213,346,276.92
存出资本保证金----70,250,514.48
其中：美元3,511,628.426.711423,567,942.98
港币54,586,730.010.855246,682,571.50
短期借款----1,743,344,826.88
其中：美元160,232,804.016.71141,075,386,440.82
港币781,053,226.700.8552667,958,386.06
拆入资金----683,140,670.73
其中：港币798,722,105.490.8552683,140,670.73
应付账款----1,277,878,706.35
其中：美元189,859,107.636.71141,274,220,331.31
港币2,731,356.130.85522,335,889.96
欧元188,700.007.00841,322,485.08
代理买卖证券款----1,211,157,192.21
其中：美元39,526,988.916.7114265,249,656.96
港币1,073,976,092.250.8552918,363,521.62
欧元5,870.987.008441,162.64
英镑113,465.368.1365924,170.66
日元50,953,384.000.04912,505,618.39
澳元8,447.594.614539,022.34
新加坡币9,842.974.817047,463.94
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
加元42,981.635.2058223,513.30
泰铢121,489,982.090.190623,096,915.27
其他外币666,147.09
应付手续费及佣金----12,606,646.69
其中：美元1,260,790.506.71148,461,669.36
港币4,657,828.490.85523,983,374.92
欧元1,291.847.00849,053.73
英镑4,177.748.136533,992.18
新西兰元28,382.494.1771118,556.50
应付职工薪酬----10,346,842.91
其中：美元240,946.586.71141,617,121.85
港币10,207,662.840.85528,729,721.06
应交税费----86,196,456.56
其中：美元9,795,803.126.711465,744,893.27
港币23,914,012.940.855220,451,563.29
其他应付款（不含应付股利、应付利息）----1,594,113,930.90
其中：美元229,447,089.696.71141,539,569,673.66
港币63,759,378.070.855254,527,818.42
欧元75.007.0084525.84
新加坡币3,300.004.817015,912.98
应付利息----718,847,496.75
其中：美元60,908,521.186.7114408,789,782.36
港币362,550,485.430.8552310,057,714.39
应付分保账款----23,826,536.26
其中：美元2,684,212.706.711418,014,825.11
港币5,905,810.360.85525,050,649.02
欧元203.147.00841,423.69
英镑7,271.098.136559,161.22
日元898,976.850.049144,175.72
新西兰元111,110.974.1771464,121.63
其他外币231,681.58192,179.87
应付赔付款----1,118,171.26
其中：美元112,462.226.7114754,778.94
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
港币147,845.200.8552126,437.22
欧元853.007.00845,978.17
英镑28,387.758.1365230,976.93
长期借款----1,112,649,064.69
其中：港币1,301,020,551.340.85521,112,649,064.69
一年内到期的非流动负债----8,202,180,495.63
其中：美元686,108,437.256.71144,604,842,036.99
港币4,206,367,859.690.85523,597,338,458.64
租赁负债----19,743,289.62
其中：港币23,085,828.550.855219,743,289.62

（2）境外经营实体说明

本公司重要的境外经营实体包括中泛集团有限公司China Oceanwide Group Limited及其所属子公司，主要的经营地为香港、美国、印度尼西亚，各公司以经营地当地货币为本位币，详见财务报告之“九、1、在子公司中的权益”。

72、租赁补充信息

（1）作为出租人

根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁收款额如下：

未折现租赁收款额到期日分析最低租赁收款额
资产负债表日后1年以内（含1年）139,040,372.75
资产负债表日后1年至2年（含2年）118,902,066.76
资产负债表日后2年至3年（含3年）65,062,457.41
资产负债表日后3年以上131,378,486.70
合计454,383,383.62

注：1、本公司及所属子公司作为出租人的经营租赁主要与房屋及建筑物、车位等有关。租期1个月-20年。

2、本期与经营租赁相关的收入为111,132,580.69元，不存在未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入。

（2）作为承租人

类别本期发生额
使用权资产的折旧费用147,789,955.71
租赁负债的利息费用20,159,718.76
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用5,225,924.90
计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）635,846.93
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如有）-
类别本期发生额
转租使用权资产取得的收入17,299,167.41
与租赁相关的总现金流出80,349,625.26

73、政府补助

（1）政府补助基本情况

种类金额列报项目计入当期损益的金额
专项补贴、奖励、扶持资金3,133,247.27其他收益3,133,247.27
税务减免及返还2,089,188.07其他收益2,089,188.07
稳岗补贴515,517.85其他收益515,517.85
其他599,003.62营业外收入599,003.62
合计6,336,956.816,336,956.81

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、报告期无非同一控制下企业合并

2、报告期无同一控制下企业合并

3、报告期无反向购买

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 ? 否

子公司名称股权处置价款股权处置比例 （%）股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例 （%）丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
中泛置业*1不适用不适用*12022.04控制权转移,子公司董事会成员变更-100.00-133,435,752.83-133,435,752.83经独立第三方的评估师作出的评估
中泛房地产*2不适用不适用*22022.05控制权转移,子公司董事会成员变更-100.00129,375,306.02129,375,306.02经独立第三方的评估师作出的评估

*1 中泛置业，全称中泛置业控股有限公司，原系公司境外子公司中泛集团的子公司。报告期债权人委托接管人接管中泛置业（含其6家子公司），中泛置业董事会成员全部由债权人和接管人委派，日常运营亦由债权人和接管人全权负责，公司已不能控制中泛置业，也不能对其实施重大影响，因此中泛置业及其6家子公司不再纳入合并范围。

*2中泛房地产，全称中泛房地产开发第三有限公司，原系公司境外子公司中泛集团的子公司。报告期债权人委托接管人接管中泛房地产（含其2家子公司），中泛房地产董事会成员全部由债权人和接管人委派，日常运营亦由债权人和接管人全权负责，公司已不能控制中泛房地产，也不能对其实施重大影响，因此中泛房地产及其6家子公司不再纳入合并范围。

中泛集团聘请评估师对出表公司资产及负债作出公允价值评估，评估后的净资产列报为交易性金融资产或交易性金融负债（净资产为负时）。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

报告期末，纳入合并范围的公司共177户，其中注销子公司5户，处置子公司10户。注销子公司明细情况如下：

序号单位名称注册地主要经营地业务性质
1华富嘉洛投资咨询(成都)有限公司成都成都金融证券
2北京民金所金融信息服务有限公司北京市北京市金融信息服务
3民金商业保理（深圳）有限公司深圳市北京市金融信息服务
4民生金服数据科技有限公司北京市北京市金融信息服务
5北京云金所投资管理有限公司北京市北京市金融信息服务

处置子公司明细情况如下：

序号单位名称注册地主要经营地业务性质
1中泛置业控股有限公司China Oceanwide Property Holdings Limited英属维尔京群岛香港投资控股
2冠豪国际发展有限公司Grand Hover International Development Limited香港香港物业投资
3中泛置业国际发展有限公司China Oceanwide Property International Development Limited香港香港投资控股
4泛海申港资产经营（上海）有限公司Oceanwide Shen Gang Asset Operation (Shanghai) Co., Ltd.上海上海物业投资
5置惠发展有限公司Jeanwell Development Limited香港香港物业投资
6中泛置业中国有限公司China Oceanwide Property Sino Limited香港香港投资控股
7泛海港沪资产经营（上海）有限公司Oceanwide Gang Hu Asset Operation (Shanghai) Co., Ltd.上海上海物业投资
8中泛房地产开发第三有限公司China Oceanwide Real Estate Development III Limited英属维尔京群岛美国投资控股
序号单位名称注册地主要经营地业务性质
9纽约泛海不动产投资公司Oceanwide Real Estate Investment NY Corp.美国美国投资控股
10纽约泛海中心有限公司Oceanwide Center NY LLC美国美国房地产开发

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
武汉中央商务区股份有限公司武汉市武汉市房地产开发、投资控股89.231.03同一控制
武汉中心大厦开发投资有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
武汉泛海城市广场开发投资有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
武汉泛海商业经营管理有限公司武汉市武汉市不动产经营管理100.00设立
武汉龙盛开发投资有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
武汉云长置业有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
武汉江风置业有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
武汉长明置业有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
武汉长亭置业有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
上海远骖供应链管理有限公司上海市上海市管理服务100.00设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
北京星火房地产开发有限责任公司北京市北京市房地产开发100.00同一控制
上海御骧置业有限公司上海市上海市房地产开发100.00非同一控制
上海御骖置业有限公司上海市上海市房地产开发100.00非同一控制
上海远骖置业有限公司上海市上海市房地产开发100.00非同一控制
上海远斌实业有限公司上海市上海市房地产开发100.00非同一控制
深圳市泛海置业有限公司深圳市深圳市房地产开发100.00设立
深圳泛海影城有限公司深圳市深圳市影城经营100.00同一控制
泛海建设集团青岛有限公司青岛市青岛市房地产开发100.00同一控制
沈阳泛海建设投资有限公司沈阳市沈阳市房地产开发100.00设立
大连泛海建设投资有限公司大连市大连市房地产开发100.00设立
大连黄金山投资有限公司大连市大连市房地产开发100.00非同一控制
北京光彩置业有限公司北京市北京市房地产开发75.00同一控制
武汉中央商务区（香港）有限公司 Wuhan CBD (HongKong) Company Limited香港香港资本投资100.00设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
泛海国际股权投资有限公司 Oceanwide International Equity Investment Limited香港英属维尔京群岛资本投资100.00设立
隆亨资本有限公司 Long Prosper Capital Company Limited Capital香港英属维尔京群岛资本投资100.00非同一控制
泛海彩虹有限公司 Oceanwide Rainbow Limited香港英属维尔京群岛资本投资100.00设立
亚太财产保险有限公司(“亚太财险”)深圳市深圳市保险业务71.00非同一控制
中国民生信托有限公司（“民生信托”）北京市北京市信托业务87.48同一控制
北京泛海信华置业有限公司北京市北京市房地产开发100.00设立
北京山海天物资贸易有限公司北京市北京市商品销售100.00同一控制
泛海商业地产经营管理有限公司北京市北京市不动产经营管理90.0010.00设立
泛海股权投资管理有限公司北京市北京市资本投资100.00设立
泛海保怡投资（上海）有限公司北京市上海市资本投资100.00非同一控制
泛海控股国际资本投资有限公司 Oceanwide Holdings International Capital Investment Co., Ltd香港英属维尔京群岛资本投资100.00设立
泛海云腾（天津）企业管理有限公司北京市天津市资本投资100.00设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
深圳泛海云腾投资合伙企业（有限合伙）北京市深圳市资本投资100.00设立
宁波梅山保税港区慕士塔格投资管理合伙企业（有限合伙）宁波市宁波市资本投资25.76设立
泛海云帆（天津）企业管理有限公司北京市天津市资本投资100.00设立
泛海丁酉（天津）企业管理合伙企业（有限合伙）北京市天津市资本投资95.00设立
泛海物业管理有限公司北京市北京市物业服务90.0010.00设立
泛海物业管理武汉有限公司武汉市武汉市物业服务100.00设立
泛海不动产投资管理有限公司北京市北京市不动产经营管理100.00设立
武汉中央商务区运营发展有限公司武汉市武汉市不动产经营管理100.00设立
武汉泛海国际影城有限公司武汉市武汉市影城经营100.00同一控制
泛海经观广告传媒有限公司武汉市武汉市广告经营100.00同一控制
北京金多宝建筑工程有限公司北京市北京市建筑装修工程100.00非同一控制
大连同赢策划服务有限公司大连市大连市策划服务100.00设立
大连同成策划服务有限公司大连市大连市策划服务100.00设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
大连同创策划服务有限公司大连市大连市策划服务100.00设立
大连同好策划服务有限公司大连市大连市策划服务100.00设立
大连同聚策划服务有限公司大连市大连市策划服务100.00设立
大连同励策划服务有限公司大连市大连市策划服务100.00设立
大连同享策划服务有限公司大连市大连市策划服务100.00设立
大连同展策划服务有限公司大连市大连市策划服务100.00设立
大连同治策划服务有限公司大连市大连市策划服务100.00设立
大连同舟策划服务有限公司大连市大连市策划服务100.00设立
民生金服控股有限公司北京市北京市金融证券100.00设立
民生融资担保有限公司北京市北京市金融信息服务100.00设立
民生金服（北京）投资管理有限公司北京市北京市金融信息服务100.00设立
广州民金小额贷款有限公司北京市广州市金融信息服务100.00设立
民生金融（香港）有限公司香港香港金融信息服务100.00其他
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
国邦融资租赁(深圳)有限公司北京市深圳市金融信息服务100.00其他
泛海电力控股有限公司上海市上海市能源电力100.00设立
亚太保险国际有限公司香港香港暂时未有业务100.00设立
中泛集团有限公司 China Oceanwide Group Limited香港香港资本投资100.00设立
泛海控股国际有限公司 Oceanwide Holdings International Co., Ltd香港英属维尔京群岛资本投资100.00设立
中泛控股有限公司 China Oceanwide Holdings Limited香港百慕大资本投资74.94非同一控制
中泛技术投资有限公司 China Oceanwide Technology Investments Limited香港开曼群岛资本投资100.00非同一控制
中泛国际资本投资管理有限公司 China Oceanwide International Capital Investments Management Limited香港英属维尔京群岛资本投资100.00非同一控制
中泛国际投资管理有限公司 China Oceanwide International Investment Management Limited香港英属维尔京群岛资本投资100.00非同一控制
中泛国际资本香港有限公司 China Oceanwide International Capital HongKong Limited香港香港资本投资100.00非同一控制
中泛国际资产管理有限公司 China Oceanwide International Asset Management Limited香港英属维尔京群岛持有债券及股份证券100.00非同一控制
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
中泛资本管理有限公司 China Oceanwide Capital Management Limited香港英属维尔京群岛暂时未有业务100.00设立
中泛国际金融有限公司 China Oceanwide International Financial Limited香港英属维尔京群岛暂时未有业务100.00设立
中泛房地产开发控股有限公司 China Oceanwide Real Estate Development Holdings Limited香港英属维尔京群岛房地产开发100.00设立
中泛房地产开发第一有限公司 China Oceanwide Real Estate Development I Limited香港英属维尔京群岛房地产开发100.00设立
泛海建设国际投资有限公司 Oceanwide Real Estate International Investment Company Limited香港英属维尔京群岛房地产开发100.00设立
泛海建设集团（美国）股份有限公司 Oceanwide Real Estate Group (USA)Corp.美国美国房地产开发100.00设立
泛海广场有限公司 Oceanwide Plaza LLC美国美国房地产开发100.00设立
中泛房地产开发第二有限公司 China Oceanwide Real Estate Development II Limited香港英属维尔京群岛房地产开发100.00设立
夏威夷泛海不动产开发公司 Oceanwide Real Estate Development HI Corp.美国美国投资控股100.00设立
泛海夏威夷度假社区有限公司 Oceanwide Resort Community HILLC美国美国投资控股100.00设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
中泛房地产开发第四有限公司 China Oceanwide Real Estate Development IV Limited美国英属维尔京群岛房地产开发100.00设立
夏威夷泛海不动产投资公司 Oceanwide Real Estate Investment HI Corp.美国美国房地产开发100.00设立
泛海夏威夷度假村有限公司 Oceanwide Resort HI LLC美国美国房地产开发100.00设立
中泛房地产开发第五有限公司 China Oceanwide Real Estate Development V Limited美国英属维尔京群岛投资控股100.00设立
夏威夷泛海不动产管理公司 Oceanwide Real Estate Management HI Corp.美国美国房地产开发100.00设立
泛海夏威夷度假天堂有限公司 Oceanwide Resort Paradise HI LLC美国美国房地产开发100.00设立
中泛房地产开发第六有限公司 China Oceanwide Real Estate Development VI Limited美国英属维尔京群岛房地产开发100.00设立
美国通海国际置业管理有限公司 Tonghai Properties Corporation美国美国管理及行政服务100.00设立
中泛国际投资控股有限公司 China Oceanwide International Investment Holdings Limited香港英属维尔京群岛资本投资100.00设立
中泛电力投资控股有限公司 China Oceanwide Power Investment Holdings Limited香港英属维尔京群岛能源电力100.00设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
中泛电力投资第一有限公司 China Oceanwide Power Investment I Limited香港英属维尔京群岛能源电力100.00设立
中国泛海电力有限公司 China Oceanwide Power Co., Limited香港香港能源电力100.00同一控制
PT. Mabar Elektrindo印尼印尼能源电力60.00同一控制
中泛电力投资第二有限公司 China Oceanwide Power Investment II Limited香港英属维尔京群岛能源电力100.00设立
中泛电力投资（香港）第二有限公司 China Oceanwide Power Investment (HongKong) II Limited香港香港能源电力100.00设立
中泛电力投资第三有限公司 China Oceanwide Power Investment III Limited香港英属维尔京群岛能源电力100.00设立
中泛电力投资（香港）第三有限公司 China Oceanwide Power Investment (HongKong) III Limited香港香港能源电力100.00设立
中泛电力投资第四有限公司 China Oceanwide Power Investment IV Limited香港英属维尔京群岛能源电力100.00设立
中泛电力投资（香港）第四有限公司 China Oceanwide Power Investment (HongKong) IV Limited香港香港能源电力100.00设立
巴亚瓦信公司 PT. Banyuasin Power Energy印尼印尼能源电力85.00非同一控制
泛海广场第一有限公司 Oceanwide Plaza I LLC美国美国暂时未有业务100.00设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
泛海广场第二有限公司 Oceanwide Plaza II LLC美国美国暂时未有业务100.00设立
泛海控股国际金融有限公司 Oceanwide Holdings International Finance Ltd香港英属维尔京群岛资本投资100.00设立
泛海建设国际有限公司 Oceanwide Real Estate International Company Limited香港英属维尔京群岛资本投资100.00设立
泛海控股国际发展有限公司 Oceanwide Holdings International Development Co., Ltd美国英属维尔京群岛房地产开发100.00设立
泛海控股（旧金山）有限公司 Oceanwide Holdings SF Co. Ltd.美国美国房地产开发100.00设立
通海投资（旧金山）有限公司 Tohigh Investment SF LLC美国美国房地产开发100.00设立
泛海控股国际发展第二有限公司 Oceanwide Holdings International Development II Co., Ltd香港英属维尔京群岛资本投资100.00设立
泛海控股国际发展第三有限公司 Oceanwide Holdings International Development III Co., Ltd香港英属维尔京群岛资本投资100.00设立
泛海建设国际控股有限公司 Oceanwide Real Estate International Holding Company Limited香港英属维尔京群岛资本投资100.00设立
泛海控股国际2015有限公司 Oceanwide Holdings International 2015 Co.,Limited香港英属维尔京群岛资本投资100.00设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
泛海控股国际金融发展有限公司 Oceanwide Holdings International Financia lDevelopment Co., Ltd香港英属维尔京群岛资本投资100.00设立
泛海控股国际资本有限公司 Oceanwide Holdings International Capital Co., Ltd香港英属维尔京群岛资本投资100.00设立
民生国际金融有限公司 Minsheng International Financial Company Limited香港香港资本投资100.00设立
泛海控股国际2017有限公司 Oceanwide Holdings International 2017 Co.,Limitd香港英属维尔京群岛资本投资100.00设立
泛海控股国际发展第四有限公司 Oceanwide Holdings International Development IV Co., Ltd香港英属维尔京群岛暂时未有业务100.00设立
泛海控股国际发展第五有限公司 Oceanwide Holdings International Development V Co., Ltd香港英属维尔京群岛暂时未有业务100.00设立
泛海控股国际发展第六有限公司 Oceanwide Holdings International Development VI Co., Ltd香港英属维尔京群岛暂时未有业务100.00设立
泛海股份（香港）有限公司 Oceanwide Holdings (HongKong) Limited香港英属维尔京群岛暂时未有业务100.00设立
泛海投资第二（匈牙利）有限责任公司 Oceanwide Investment Two (Hungary) Limited匈牙利匈牙利资本管理100.00设立
泛海投资第三（匈牙利）有限责任公司 Oceanwide Investment Three (Hungary) Limited匈牙利匈牙利资本管理100.00设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
中国通海国际金融有限公司 China Tonghai International Financial Limited百慕大香港金融证券72.51非同一控制
中国通海私募基金有限公司 China Tonghai Private Equity Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
China Tonghai Suzhou PE Investors Holdings Limited香港英属维尔京群岛金融证券100.00非同一控制
中国通海股权投资者(1)有限公司 China Tonghai PE Investors SPV-1 Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
中国通海融资(控股)有限公司 China Tonghai Capital (Holdings) Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
中国通海企业融资有限公司 China Tonghai Capital Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
中国通海(香港)管理有限公司 China Tonghai (HK) Management Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
China Tonghai Capital (BVI) Management Limited香港英属维尔京群岛金融证券100.00非同一控制
华富德慧投资咨询(上海)有限公司上海上海金融证券100.00非同一控制
中国通海创投(香港)有限公司 China Tonghai Ventures (HK) Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
中国通海财务有限公司 China Tonghai Finance Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
Well Foundation Company Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
中国通海私人财富管理有限公司 China Tonghai Private Wealth Management Limited香港香港保险经纪及财富管理服务100.00设立
中国通海证券有限公司 China Tonghai Securities Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
中国通海金融科技服务有限公司 China Tonghai Financial Technology Services Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
China Tonghai Nominees Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
嘉民(深圳)投资咨询有限公司深圳深圳金融证券100.00非同一控制
富致投资咨询(厦门)有限公司厦门厦门金融证券100.00非同一控制
力嘉投资咨询服务(上海)有限公司上海上海金融证券100.00非同一控制
华富嘉洛咨询(大连)有限公司大连大连金融证券100.00非同一控制
华富创富咨询(北京)有限公司北京北京金融证券100.00非同一控制
华富嘉洛咨询(沈阳)有限公司沈阳沈阳金融证券100.00非同一控制
嘉洛企业管理咨询(杭州)有限公司杭州杭州金融证券100.00非同一控制
华富嘉洛投资咨询(宁波)有限公司宁波宁波金融证券100.00非同一控制
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
China Tonghai Technologies Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
中国通海财务顾问有限公司 China Tonghai Financial Planning Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
中国通海资产管理有限公司 China Tonghai Asset Management Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
富洛(深圳)投资咨询有限公司深圳深圳金融证券100.00非同一控制
洛民(上海)投资咨询有限公司上海上海金融证券100.00非同一控制
China Tonghai Asset Management (BVI) Ltd.香港/海外英属维尔京群岛金融证券100.00非同一控制
China Tonghai Corporate Services Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
Wolf Holdings Limited香港英属维尔京群岛金融证券100.00非同一控制
China Tonghai Ventures (BVI) Limited海外英属维尔京群岛金融证券100.00非同一控制
Global Alliance Partners Funds SICAV海外卢森堡金融证券83.75非同一控制
中国通海企业传讯有限公司 China Tonghai Communications Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
中国通海金融财经媒体有限公司 China Tonghai Financial Media Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
中国通海知识产权有限公司 China Tonghai Intellectual Property Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
中国通海投资者关系有限公司 China Tonghai IR Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
China Tonghai Direct Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
中国通海金融(中国)有限公司 China Tonghai Financial (China) Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
深圳华富嘉洛投资顾问有限公司深圳深圳金融证券90.14非同一控制
Global Alliance Asset Management Limited香港香港资产管理100.00非同一控制
Global Alliance Capital Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
Global Alliance Securities Limited香港香港金融证券100.00非同一控制
Global Alliance Wealth Management Limited香港香港资产管理100.00非同一控制
通海国际金融有限公司 Tonghai International Financial Limited香港香港金融证券100.00设立
China Tonghai DCM Limited香港香港金融证券100.00设立
通海企业融资有限公司 Tonghai Capital Limited香港香港金融证券100.00设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
通海证券有限公司 Tonghai Securities Limited香港香港金融证券100.00设立
通海资产管理有限公司 Tonghai Asset Management Limited香港香港资产管理100.00设立
德慧(杭州)私募基金管理有限公司杭州杭州资产管理、投资管理业务100.00设立
华富数字资产有限公司 Quam DigiAsset Limited香港香港经纪业务100.00设立
苏州高华创业投资管理有限公司苏州苏州创业投资企业的投资咨询和投资管理100.00非同一控制
苏州高新华富创业投资企业苏州苏州创业投资、创业投资咨询及其他相关投资活动100.00非同一控制

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

评估本公司是否作为投资者控制被投资企业时须考虑所有事实及情况。控制的定义包含以下三项要素：(1)拥有对被投资者的权力；(2)通过参与被投资者的相关活动而享有可变回报；(3)有能力运用对被投资者的权力影响其回报的金额。倘若有事实及情况显示上述一项或多项要素发生了变化，则本公司需要重新评估其是否对被投资企业构成控制。

对于本公司及金融子公司管理并投资的结构化主体(如基金及资产管理计划等)，本公司会评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明本公司对结构化主体拥有控制权。若本公司对管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。认定将由本公司控制的27个结构化主体纳入合并范围。对于本公司以外各方持有的结构化主体份额，因本公司作为发行人具有合约义务以现金回购其发售的份额，本公司将其确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（2）重要的非全资子公司

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
武汉公司9.7447%-99,829,813.824,135,175,086.81

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

子公司名称期末余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
武汉公司84,414,134,234.7728,018,816,588.63112,432,950,823.4057,820,497,923.6710,738,079,277.8668,558,577,201.53
子公司名称期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
武汉公司84,343,736,036.0627,874,428,679.09112,218,164,715.1554,375,217,412.7012,871,940,474.9267,247,157,887.62
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
武汉公司3,709,395,267.80-1,052,610,144.27-1,096,633,205.66-71,821,545.547,076,649,308.09497,171,567.34573,625,334.332,642,038,839.46

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

截至报告期末公司资产存在被抵押、质押、查封或冻结导致权利受限的情况，详见第六节重要事项之“八、诉讼事项”以及第十节财务报告之“七、70、所有权或使用权受到限制的资产”。

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

公司部分纳入合并财务报表范围的结构化主体实行管理人自有资金认购部分承担有限责任的措施，规避或减少委托人可能面临的投资风险。

2、报告期无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
泛海控股国际投资香港英属维尔京群岛投资控股100%长期股权投资-权益法核算
民生银行中国北京金融服务1.68%长期股权投资-权益法核算
民生证券中国上海金融证券31.03%长期股权投资-权益法核算
东风公司留存物业权益中国北京房地产开发见说明长期股权投资-权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

泛海控股国际投资董事变更为接管方代表，旧金山项目公司层面高管仍旧由公司前期委派的员工担任，接管人并没有委派人员进入旧金山项目公司，公司继续维持旧金山项目营运。公司对泛海控股国际投资作为合营企业按权益法核算。

持有20%以下表决权但具有重大影响的依据：

鉴于公司实际控制人卢志强先生任民生银行副董事长，公司与中国泛海通过协议约定对民生银行的财务和经营政策具有参与决策的权力，因此具有重大影响故按权益法核算该项投资。

根据公司控股子公司武汉公司与融创房地产签署的《协议书》约定，公司享有东风公司持有的北京泛海国际居住区2#、3#地块（即留存物业）相关资产债权、债务以及相应的风险、义务、责任、收益等相关权益，因此具有重大影响故按照权益法核算该项权益。

（2）重要合营企业的主要财务信息

泛海控股国际投资有限公司主要财务信息：

项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产7,206,766,368.816,832,958,352.69
其中：现金和现金等价物5,251,422.184,496,443.81
非流动资产327,721,019.29302,627,330.51
资产合计7,534,487,388.107,135,585,683.20
流动负债414,756,155.79362,461,372.16
非流动负债109,225,678.89103,759,458.26
负债合计523,981,834.68466,220,830.42
少数股东权益-
归属于母公司股东权益7,010,505,553.426,669,364,852.78
按持股比例计算的净资产份额7,010,505,553.426,669,364,852.78
调整事项-106,914,781.50-101,564,657.84
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他-106,914,781.50-101,564,657.84
对合营企业权益投资的账面价值6,903,590,771.926,567,800,194.94
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入1,075,714.641,065,772.34
财务费用2,207,748.813,520,655.95
所得税费用-7,896,991.3113,474,737.44
净利润-10,635,101.14-11,927,923.50
终止经营的净利润
其他综合收益346,425,678.12-24,350,493.02
综合收益总额335,790,576.98-36,278,416.52
本年度收到的来自合营企业的股利

（3）重要联营企业的主要财务信息

民生银行主要财务信息：

项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
资产合计7,320,580,000,000.006,952,786,000,000.00
负债合计6,717,869,000,000.006,366,247,000,000.00
少数股东权益12,551,000,000.0012,259,000,000.00
归属于母公司股东权益590,160,000,000.00574,280,000,000.00
按持股比例计算的净资产份额9,913,775,704.019,647,016,252.03
调整事项-1,503,573,608.61-1,511,256,129.67
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他-1,503,573,608.61-1,511,256,129.67
对联营企业权益投资的账面价值8,410,202,095.408,135,760,122.36
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入74,199,000,000.0087,775,000,000.00
净利润24,884,000,000.0026,737,000,000.00
终止经营的净利润
其他综合收益-938,000,000.00659,000,000.00
综合收益总额23,946,000,000.0027,396,000,000.00
本年度收到的来自联营企业的股利

民生证券主要财务信息：

项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
资产合计52,143,176,007.8855,025,718,923.44
负债合计36,710,789,669.5839,748,064,704.25
少数股东权益22,782,151.7221,979,460.45
归属于母公司股东权益15,409,604,186.5815,255,674,758.74
按持股比例计算的净资产份额4,781,313,566.304,733,552,122.09
调整事项846,763,900.26846,763,900.26
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他846,763,900.26846,763,900.26
对联营企业权益投资的账面价值5,628,077,466.565,580,316,022.35
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入1,662,725,147.692,521,516,608.43
净利润426,657,474.99619,405,990.99
终止经营的净利润
项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
其他综合收益
综合收益总额426,657,474.99619,405,990.99
本年度收到的来自联营企业的股利

东风公司留存物业主要财务信息：

项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产19,160,444,492.9319,160,098,026.81
非流动资产725,587,796.75725,806,938.89
资产合计19,886,032,289.6819,885,904,965.70
流动负债18,731,207,088.6518,728,129,463.06
非流动负债30,702,027.4030,702,027.40
负债合计18,761,909,116.0518,758,831,490.46
少数股东权益
归属于母公司股东权益1,124,123,173.631,127,073,475.24
按持股比例计算的净资产份额1,124,123,173.631,127,073,475.24
调整事项-11,640,591.32
--商誉
--内部交易未实现利润-11,640,591.32-11,640,591.32
--其他
对联营企业权益投资的账面价值1,112,482,582.311,115,432,883.92
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入-17,031,501.89
净利润-2,950,301.615,715,880.09
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-2,950,301.615,715,880.09
本年度收到的来自联营企业的股利

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：----
投资账面价值合计00
下列各项按持股比例计算的合计数--
--净利润0-581,907.88
--其他综合收益
--综合收益总额-581,907.88
联营企业：--
投资账面价值合计531,121,002.02657,901,762.92
下列各项按持股比例计算的合计数--
--净利润-5,078,802.894,778,178.75
--其他综合收益
--综合收益总额-5,078,802.894,778,178.75

4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

本公司金融子公司直接持有发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括金融子公司发行的资产管理计划及信托计划。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入及本公司进行的投资。 截至2022年6月30日，本公司金融子公司投资由其发起设立但未纳入合并财务报表范围的资产管理计划、信托计划及基金总量为270,958.18万元（2021年12月31日：318,584.95万元）。本公司在上述结构化主体中的投资获得的收益金额为46.27万元（上年同期：396.78万元）。

十、与金融工具相关的风险

1、风险管理政策和组织架构

（1）风险管理政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线进行风险管理并及时可靠地对各种风险进行计量、监测、报告和应对，将风险控制在限定的范围之内。本公司在日常经营活动中涉及的风险主要包括财务风险、法律风险、经营风险和战略风险等。本公司制定了相应的政策和程序来识别和分析这些风险，设定适当的风险指标、风险限额、风险政策及内部控制流程，并通过持续监控来管理上述各类风险。对风险指标及重大事项进行分类、分级，详细描述风险事项及发生原因、风险识别时间、风险事项影响，同时针对每一个风险制定有针对性的应对措施，按月跟踪应对措施的实施效果，进一步修正后续应对措施，并形成月度定期风险监测报告。

（2）风险管理组织架构

公司由董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。董事会已授权本公司管理层、风险控制总监和风险控制部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司的内部审计也会

对全面风险管理制度及流程的有效性、适应性进行确认并评价，并且将有关发现汇报给审计委员会。在依法合规的前提下，公司风险管理在总部、各所属公司间实行“统一领导、分级管理”垂直体系。公司在各职能管理总部指定风控联系人负责对接各部门内的风险管理工作；在各所属公司设立风险管理部门或岗位，负责组织本单位的信息收集、风险评估、风险应对、监督改进、及风险报告等工作，并与公司风险管理总部做好工作衔接；各级所属公司风险管理部门或岗位，开展各自归属业务平台的风险管理具体工作，在本单位层面贯彻执行各项相关制度要求。

2、信用风险

信用风险是合同的一方不履行义务，包括贷款、回购、期权等交易及在结算过程中因交易对手不能或不愿履行合约承诺而使公司遭受损失的风险。

本公司对各业务的信用风险进行了事前、事中和事后的监控管理，并采取相应的信用风险缓释措施和应对手段将信用风险控制在合理的范围之内。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司金融资产的信用风险降低至最低水平。

非金融业务：

本公司开展的非金融业务在销售产品和提供劳务过程中也会因为形成应收款项而面临信用风险。对于此类信用风险，公司根据实际情况制定信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度。信用评估主要根据客户的历史资信状况、外部对该客户的评级以及该客户在银行的信用记录(如有可能)。

金融业务：

证券业务信用风险主要集中在融资融券、约定购回、股票质押业务，公司对信用风险控制主要通过建立客户资格审查与授信管理机制，采用自然人、机构评分卡模型对客户信用风险进行评估，并根据评估结果进行授信管理，有效控制信用风险。

保险业务主要面临的信用风险与投资业务及再保险公司的再保险安排等有关。保险业务投资品种遵循中国保监会的监管要求，投资组合中主要是基金、国债、央行票据、银行理财产品、金融债券、公司债券、可转债、存放在四大国有银行和其他全国性商业银行的货币资金、定期存款、存出资本保证金以及债权项目投资和信托计划投资，其中债权投资计划均投向于电力行业及地方和国家重大基础设施等项目，具有符合保监会规定的担保措施，信用等级高；信托投资计划均有抵押物或质押物以及担保人。另外在签订再保险合同之前，会对再保险公司进行信用评估，选择具有较高信用资质的再保险公司以降低信用风险。

根据信用风险的定义，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产中的权益工具投资和长期股权投资均不面临信用风险。在不考虑担保或其他信用增级方法的影响下，对于表内资产，最大信用风险敞口以资产负债表中账面净额列示。

3、市场风险

市场风险是指因市场价格波动而引起的金融工具公允价值或未来现金流变动的风险。市场风险包括因汇率（外汇风险）、市场利率（利率风险）和市场价格（价格风险）波动而引起的三种风险。公司建立了涵盖市场风险识别、计量、监测和控制环节的市场风险管理制度体系，结合市场情况对市场风险进行管理，将潜在的市场风险损失控制在可接受水平。

（1）利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要产生于银行存款、融出资金、交易性金融资产以及带息债务等。本公司通过调整投资组合的结构和期限来管理利率风险，并尽可能使资产和负债的期限相匹配。

项目期末余额（万元）
不计息固定利率浮动利率合计
金融资产总计641,638.411,002,939.18540,239.612,184,817.20
金融负债总计1,990,056.185,993,901.70287,669.128,271,627.00
金融资产负债缺口-1,348,417.77-4,990,962.52252,570.49-6,086,809.80
项目上年年末余额（万元）
不计息固定利率浮动利率合计
金融资产总计735,322.04960,878.54567,092.282,263,292.86
金融负债总计1,802,011.816,006,997.88454,201.148,263,210.83
金融资产负债缺口-1,066,689.77-5,046,119.34112,891.14-5,999,917.97

利率风险敏感性分析。于资产负债表日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升或下跌100基点将会导致公司利润总额增加或减少人民币2,525.70万元(2021年12月31日：增加或减少人民币1,128.91万元)。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动风险主要来源于以人民币以外币种计价的金融资产和金融负债及其于境外子公司的净投资。

外汇风险敞口的敏感性分析。于资产负债表日，假定除汇率以外的其他风险变量不变，外币对人民币升值或贬值300个基点，将导致公司利润总额减少或增加人民币39,038.90万元(2021年12月31日：减少或增加人民币44,373.70万元)。

（3）价格风险

价格风险是指本公司所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本公司主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本公司的管理层在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择适当的投资品种进行投资。本公司的管理层定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，以主动应对可能发生的价格风险。另外，本公司的投资还包括国债、央行票据、银行理财产品、定期存款、金融债、可转债、企业债、投资于电力行业及国家重大基础设施建设项目的债权计划和信托投资计划，其账面价值受该风险影响较小。因此本公司价格风险总体可控。

4、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司战略转型持续深入推进，重点发展的业务均属资金密集型行业，资金需求较大，在当前政策、市场环境下，公司面临较大的资金压力和一定的流动性风险。对此，公司一是将积极加快房地产项目去化，加速销售货款回笼，并着力提高信托、证券、保险等金融业务的盈利能力，从而增加公司的收入和利润；二是将加大与金融机构合作，深入推进战略合作关系，拓宽公司融资渠道；三是将积极利用多层次资本市场，综合运用股权、债权等各类融资方式，优化公司的资产负债结构；四是将加大财务统筹力度，做好相关资金安排和债务偿还工作，切实保护相关方利益。

本公司金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目期末余额（万元）
未标明到期日即时偿还6个月以内6至12月1至5年5年以上合计
金融负债合计1,431,110.852,213,253.432,662,197.72853,029.711,110,807.281,228.018,271,627.00
项目上年年末余额（万元）
未标明到期日即时偿还6个月以内6至12月1至5年5年以上合计
金融负债合计1,526,204.09620,895.171,680,948.873,077,298.921,356,742.011,121.778,263,210.83

5、其他业务相关风险

受新冠疫情、宏观经济、市场变化等诸多因素影响，近年来国内部分行业和企业出现调整，盈利水平大幅下滑，特别是与信托公司业务息息相关的房地产等行业和企业稳定经营困难程度加剧，信托行业整体风险持续暴露。针对信托公司面临的上述情况，公司进一步督促其全面评估项目信用风险和市场风险，主动收紧传统融资业务审批标准和尽调要求，加强业务和交易主体集中度管控；强化前中后台协同合作，加强项目后续运营管理工作，防控操作风险，加强流动性管理；同时，通过系统性风险排查，结合最新监管政策要求，针对发展中存在的各类业务开展差异化的策略制定、项目标准、专项评审、操作要求以及投后管控。对于出现风险的项目，公司集中力量推动相关风险化解工作，全力维护投资者的合法权益。2022年，公司将继续推动信托公司严格落实各项风险管理及操作要求，从严把控项目风险审核，严密跟踪项目后续运营管理及风险监控，在确保合规经营、风险可控的前提下，稳步展业；加强重点资产和风险资产团队力量，高效有序的推进运营、处置方案的落实，积极推动相关风险处置和化解，提升风险抵补能力。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资产1,306,436,595.311,384,799,026.273,854,049,669.436,545,285,291.01
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,306,436,595.311,384,799,026.273,754,435,095.616,445,670,717.19
（1）债务工具投资14,752,415.9814,752,415.98
（2）权益工具投资848,470,896.5314,641,274.72387,767,501.201,250,879,672.45
（3）其他457,965,698.781,370,157,751.553,351,915,178.435,180,038,628.76
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产99,614,573.8299,614,573.82
权益工具投资99,614,573.8299,614,573.82
（二）衍生金融资产32,917,706.25511,660,020.35544,577,726.60
（三）其他权益工具投资109,900,511.97109,900,511.97
（四）投资性房地产7,836,519,906.887,836,519,906.88
出租的建筑物7,836,519,906.887,836,519,906.88
持续以公允价值计量的资产总额1,306,436,595.311,417,716,732.5212,312,130,108.6315,036,283,436.46
（五）交易性金融负债481,108,618.71481,108,618.71
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债481,108,618.71481,108,618.71
持续以公允价值计量的负债总额481,108,618.71481,108,618.71

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

交易性金融资产以及其他权益工具公允价值第一层次确定依据主要是交易所市场公开报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目期末公允价值估值技术重要参数
（一）交易性金融资产1,384,799,026.27市价折扣法、当天成交利率计算收益中国债券登记结算公司估值、国债逆回购市场公开利率
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,384,799,026.27
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资14,641,274.72
（3）其他1,370,157,751.55
（二）衍生金融资产32,917,706.25市价折扣法股票市场波动

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目期末公允价值估值技术重要参数
（一）交易性金融资产3,854,049,669.43现金流量折现法和市场比较法流动性折扣、市场乘数、波动率、风险调整折扣等重要的不可观察参数。
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,754,435,095.61
（1）债务工具投资14,752,415.98
（2）权益工具投资387,767,501.20
（3）其他3,351,915,178.43
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产99,614,573.82
（二）衍生金融资产511,660,020.35
（三）其他权益工具投资109,900,511.97
项目期末公允价值估值技术重要参数
（四）投资性房地产7,836,519,906.88现金流量折现法和可比市场法租金增长率、利润率、折现率
（五）交易性金融负债481,108,618.71现金流量折现法计算期间现金净流折现率
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债481,108,618.71

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

项目期初余额转入转出当期利得或损失总额
第三层次第三层次计入损益计入其他综合收益
（一）交易性金融资产4,024,017,689.555,916,630.56-247,069,404.02904,532.90
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4,024,017,689.555,916,630.56-216,404,138.92
（1）债务工具投资14,752,415.98
（2）权益工具投资369,387,569.795,916,630.5618,380,744.44
（3）其他3,654,630,119.76-249,537,299.34
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-30,665,265.10904,532.90
（二）衍生金融资产710,943,522.8247,363,342.43
（三）其他权益工具投资109,742,137.68158,374.29
（四）投资性房地产8,937,163,935.0050,094,390.75-2,614,425.90
出租的建筑物8,937,163,935.0050,094,390.75-2,614,425.90
以公允价值计量的资产总额13,781,867,285.055,916,630.56-149,611,670.84-1,551,518.71
（五）交易性金融负债247,405,763.89-91,173,605.13-9,110,280.81
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债247,405,763.89-91,173,605.13-9,110,280.81
以公允价值计量的负债总额247,405,763.89-91,173,605.13-9,110,280.81

续上表

项目购买、发行、出售期末余额对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动
购买\企业合并增加其他转入出售其他转出
（一）交易性金融资产23,130,356.39129,375,306.0282,225,441.973,854,049,669.43-262,789,270.83
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产23,130,356.3982,225,441.973,754,435,095.61-232,124,005.73
（1）债务工具投资14,752,415.9814,752,415.98
（2）权益工具投资5,917,443.59387,767,501.2018,380,677.27
（3）其他23,130,356.3976,307,998.383,351,915,178.43-265,257,098.98
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产129,375,306.0299,614,573.82-30,665,265.10
（二）衍生金融资产246,646,844.90511,660,020.3547,363,342.43
（三）其他权益工具投资109,900,511.97
（四）投资性房地产651,705.931,152,563.901,147,623,135.007,836,519,906.8850,119,059.95
出租的建筑物651,705.931,152,563.901,147,623,135.007,836,519,906.8850,119,059.95
以公允价值计量的资产总额23,130,356.39130,027,011.9583,378,005.871,394,269,979.9012,312,130,108.63-165,306,868.45
（五）交易性金融负债133,435,752.7216,783.84481,108,618.71-91,173,605.13
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债133,435,752.7216,783.84481,108,618.71-91,173,605.13
以公允价值计量的负债总额133,435,752.7216,783.84481,108,618.71-91,173,605.13

6、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司期末不以公允价值计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称关联关系注册地业务性质注册资本 （万元）母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
卢志强实际控制人自然人
通海控股有限公司（“通海控股”）间接控股股东北京市实业投资、资产管理；经济技术管理咨询21,000
泛海集团有限公司（“泛海集团”）间接控股股东山东省潍坊市科技、文化、教育、房地产、基础设施项目及产业的投资100,000
中国泛海控股集团有限公司（“中国泛海”）控股股东北京市科技、文化、教育、房地产、基础设施项目及产业的投资；资本经营、资产管理2,000,00061.15%61.15%

2、本企业的子公司情况

本公司子公司的情况详见财务报告之“九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见财务报告之“九、在其他主体中的权益”。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
常新资本投资管理有限公司同一实际控制人
泛海实业股份有限公司股东的子公司
泛海实业股份有限公司山东商会大厦分公司股东的子公司
泛海能源控股股份有限公司股东的子公司
泛海园艺技术工程有限公司同一实际控制人
北京民生典当有限责任公司股东的子公司
民生控股股份有限公司股东的子公司
民生保险经纪有限公司股东的子公司
民丰资本投资管理有限公司股东的子公司
海墨文化传媒股份有限公司同一实际控制人
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
通海股权投资股份有限公司 （原“泛海文化传媒控股股份有限公司”）同一实际控制人
北京经观文化传媒有限公司同一实际控制人
陕西九州映红实业发展有限公司股东的子公司
民生财富投资管理有限公司股东的子公司
陕西秦皇大剧院演艺有限公司同一实际控制人
泛海公益基金会同一实际控制人
山东泛海公益基金会同一实际控制人
泛海能源投资包头有限公司股东的子公司
中国泛海国际投资有限公司股东的子公司
泛海投资集团有限公司股东的子公司
泛海在线保险代理有限公司股东的子公司
通海投资集团有限公司同一实际控制人
通海置业投资管理有限公司同一实际控制人
智海资本投资管理有限公司股东的子公司
Minyun Limited股东的子公司
Oceanwide Millenium Limited股东的子公司
Oceanwide Oceanpine Limited股东的子公司
Tonghai International Group (USA)Co.Ltd （原“China Oceanwide USA Holdings Co.Ltd”）股东的子公司
PT.China Oceanwide Indonesia股东的子公司

5、关联交易情况

（1）存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。

（2）采购商品/接受劳务情况表

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
泛海酒店投资管理有限公司酒店服务495,967.92657,961.89
民生财富投资管理有限公司财务顾问费-943,396.23
深圳市泛海三江电子股份有限公司安防产品及工程-9,670.98
北京经观文化传媒有限公司广告服务-754,716.98
泛海酒店投资管理有限公司赔付支出86,812.48242,031.64
北京经观文化传媒有限公司赔付支出11,350.00120.00
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
泛海实业股份有限公司赔付支出7,397.00
中国泛海控股集团有限公司赔付支出149,768.00121,338.50
泛海园艺技术工程有限公司赔付支出84,414.0021,881.00
民生证券股份有限公司赔付支出950.00
常新资本投资有限公司赔付支出14,812.00
通海投资集团有限公司赔付支出1,930.00
中国民生银行股份有限公司手续费377.36188.68
泛海在线保险代理有限公司保险代理3,438,606.3464,120.23
民生保险经纪有限公司保险代理871,167.181,329,341.96
中国泛海控股集团有限公司北京分公司会议服务104,571.7176,144.93
北京经观文化传媒有限公司咨询服务-339,622.64
泛海园艺技术工程有限公司绿化工程25,214,671.80

（3）出售商品/提供劳务情况表

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中国泛海控股集团有限公司北京分公司物业管理费2,983,490.543,372,641.48
常新资本投资管理有限公司物业管理费18,904.6118,994.27
陕西九州映红实业发展有限公司物业管理费176,518.18254,617.50
泛海酒店投资管理有限公司物业管理费297,311.01154,139.83
泛海实业股份有限公司物业管理费1,319,970.181,333,234.50
深圳市泛海三江电子股份有限公司物业管理费67,715.85420,078.65
民生期货有限公司物业管理费17,792.36
民生证券股份有限公司物业管理费88,183.93
中国泛海控股集团有限公司北京分公司保费收入9,364.8722,496.51
泛海园艺技术工程有限公司保费收入37,232.2548,894.93
民生保险经纪有限公司保费收入8,490.578,525.21
中国泛海控股集团有限公司保费收入1,376,686.091,252,731.51
陕西九州映红实业发展有限公司保费收入11,777.247,880.34
泛海酒店投资管理有限公司保费收入489,168.56362,800.61
泛海实业股份有限公司保费收入179,895.91185,709.27
山东泛海公益基金会保费收入1,387.681,415.35
海墨文化传媒股份有限公司保费收入455.835,638.31
民生控股股份有限公司保费收入4,184.044,599.20
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
深圳市泛海三江电子股份有限公司保费收入158,567.71
深圳市泛海三江科技发展有限公司保费收入2,430.062,604.64
泛海公益基金会保费收入-3,984.80
北京民生典当有限责任公司保费收入4,118.425,635.74
北京经观文化传媒有限公司保费收入-8,023.86
陕西秦皇大剧院演艺有限公司保费收入-3,022.31
泛海集团有限公司保费收入28,190.1422,194.42
民生财富投资管理有限公司保费收入6,668.4238,488.44
民生证券股份有限公司保费收入67,179.10
泛海能源控股股份有限公司保费收入2,148.84
泛海投资集团有限公司保费收入5,281.05
泛海酒店投资管理有限公司转售水电费2,918,124.823,969,419.87
泛海酒店投资管理有限公司广告服务4,933.96
通海控股有限公司出售商品-1,120,592.51

（4）关联租赁情况

本公司作为出租方：

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
中国民生银行股份有限公司武汉泛海城市广场商铺1,003,829.381,212,417.33
泛海酒店投资管理有限公司杭州泛海钓鱼台酒店14,285,714.25
泛海酒店投资管理有限公司武汉泛海喜来登酒店及二期公寓楼20,161,594.691,302,037.63
泛海酒店投资管理有限公司武汉泛海费尔蒙酒店6,966,666.673,333,333.33
深圳市泛海三江电子股份有限公司武汉泛海城市广场写字楼384,536.16
深圳市泛海三江电子股份有限公司深圳荔园大厦6,285.7137,714.29
民生保险经纪有限公司武汉民生金融中心23,428.3219,523.60
民生证券股份有限公司武汉民生金融中心165,591.72
通海置业投资管理有限公司港陆广场写字楼841,273.061,600,954.80

本公司作为承租方：

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
常新资本投资管理有限公司泛海名人广场综合楼三楼-60,000.00-60,000.00--
中国泛海控股集团有限公司北京分公司北京民生金融中心写字楼26,285.7226,547,760.4321,971,464.0116,830,520.462,895,667.434,539,786.344,021,941.6032,879,195.82
泛海能源控股股份有限公司车辆-47,142.86----
中国泛海控股集团有限公司车辆238,834.96200,694.18205,500.00123,000.00--
Tonghai International Group (USA) Co. Ltd.旧金山内河码头中心三号塔楼29楼-926,553.05-58,998.5356,013.301,326,675.741,257,927.87
PT. China Oceanwide Indonesia雅加达TCC-Batavia楼1塔32层，雅加达Senopati Penthouse公寓----25,134.35107,254.98601,411.891,233,586.68
泛海实业股份有限公司山东商会大厦分公司济南山东商会大厦17楼--209,225.48209,225.4814,363.2531,783.47
中国民生银行股份有限公司天津分行中国民生银行天津分行办公楼---892,936.00-9,809.16
民生保险经纪有限公司车辆28,966.67

（5）关联担保情况

1）本公司作为担保方为下列子公司提供担保

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
本公司武汉公司1,050,000,000.002017.5.32022.11.3否
本公司武汉公司250,000,000.002018.4.182022.11.3否
本公司武汉公司1,547,000,000.002017.8.32024.4.20否
本公司武汉公司90,000,000.002017.12.282024.5.3否
本公司武汉公司600,000,000.002018.1.82024.5.3否
本公司武汉公司49,000,000.002018.1.92024.5.3否
本公司武汉公司150,000,000.002018.4.32024.5.3否
本公司武汉公司611,029,358.002018.8.22023.7.20否
本公司武汉公司740,051,270.492018.12.142023.12.14否
本公司武汉公司749,301,911.382018.12.282023.12.28否
本公司武汉公司50,000,000.002019.3.192024.3.19否
本公司武汉公司102,020,000.002019.6.282024.3.19否
本公司武汉公司1,400,000,000.002019.4.302021.7.30否
本公司武汉公司116,000,000.002020.2.112023.10.17否
本公司武汉公司1,651,600,000.002020.3.122025.3.11否
本公司武汉公司1,394,400,000.002020.4.202025.3.11否
本公司武汉公司545,000,000.002021.01.272024.1.27否
本公司武汉中心公司1,974,000,000.002018.6.202023.6.18否
本公司武汉中心公司1,998,000,000.002018.6.262023.6.18否
本公司武汉中心公司34,000,000.002020.1.202023.10.11否
本公司武汉城广公司582,103,326.132018.8.22023.7.20否
本公司青岛公司888,000,000.002020.12.282023.12.28否
本公司星火公司1,636,271,749.192020.6.162024.6.14否
本公司股权公司368,000,000.002017.6.292023.12.27否
本公司山海天公司69,532,487.002019.12.182024.9.25否
本公司洛杉矶公司美元125,500,000.002015.7.202022.12.21否
本公司泛海控股国际发展第三有限公司美元210,200,000.002018.10.312022.11.23否
本公司泛海控股国际发展第三有限公司美元133,955,000.002019.5.232022.9.23否
担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
本公司泛海控股国际发展第三有限公司美元146,045,000.002021.5.202024.5.20否
折合人民币合计22,777,603,320.35

2）子公司间担保事项

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
中泛集团有限公司泛海控股国际金融发展有限公司港币1,168,996,507.892018.12.32022.6.30否
中泛集团有限公司Oceanwide Center LLC美元9,000,000.002018.9.62025.9.6否
泛海控股国际有限公司、泛海控股国际金融发展有限公司、泛海控股国际发展第三有限公司、中国泛海金融（控股）有限公司、中泛集团有限公司中国通海金融港币390,000,000.002020.7.102022.12.30否
武汉城广公司、北京光彩置业有限公司、上海御中投资管理有限公司武汉公司、大连公司、黄金山公司、星火公司5,090,000,000.002020.8.212023.8.21否
中泛集团有限公司隆亨资本有限公司港币408,087,181.702019.8.222022.6.21否
中泛控股有限公司、中泛电力投资控股有限公司、中泛房地产开发第二有限公司、中泛房地产开发第四有限公司、中泛房地产开发第五有限公司、夏威夷泛海不动产开发公司、夏威夷泛海不动产投资公司、夏威夷泛海不动产管理公司、泛海夏威夷度假村有限公司、泛中泛房地产开发控股有限公司美元160,229,537.612019.11.62021.11.6否
担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
海夏威夷度假社区有限公司、泛海夏威夷度假天堂有限公司
中泛控股有限公司洛杉矶公司美元100,000,000.002020.3.5否
武汉城广公司武汉中心公司1,145,101,956.602021.12.312022.6.30否
武汉城广公司武汉公司1,457,730,489.012021.12.312022.6.30否
武汉城广公司武汉中心公司282,838,480.402021.12.312022.6.30否
折合人民币合计11,464,889,479.71

3）本公司作为被担保方

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
实际控制人、中国泛海泛海控股1,567,378,687.502018.9.102021.11.10否
实际控制人、中国泛海泛海控股300,000,000.002019.7.92022.1.9否
中国泛海泛海控股250,000,000.002019.7.92022.7.9否
中国泛海泛海控股500,000,000.002019.12.252022.12.25否
实际控制人、中国泛海泛海控股573,200,000.002020.1.232023.1.23否
中国泛海泛海控股400,000,000.002020.2.272023.2.27否
实际控制人、中国泛海泛海控股816,400,000.002020.6.192023.6.19否
实际控制人、中国泛海泛海控股594,800,000.002020.7.212023.7.21否
实际控制人、中国泛海泛海控股1,160,000,000.002019.12.172022.12.17否
实际控制人、中国泛海泛海控股1,160,000,000.002019.12.182022.12.17否
实际控制人、中国泛海泛海控股1,780,000,000.002019.9.122022.9.11否
实际控制人、中国泛海泛海控股2,700,000,000.002020.10.132022.10.12否
实际控制人武汉公司1,651,600,000.002020.3.122025.3.11否
实际控制人武汉公司1,394,400,000.002020.4.202025.3.11否
担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
实际控制人武汉中心公司1,974,000,000.002018.6.202023.6.18否
实际控制人武汉中心公司1,998,000,000.002018.6.262023.6.18否
实际控制人中国通海金融港币390,000,000.002020.7.102022.12.30否
实际控制人泛海控股2,400,000,000.002019.3.272022.9.24否
中国泛海泛海控股、武汉公司、大连公司、黄金山公司、星火公司5,590,000,000.002020.8.212023.8.21否
中国泛海、通海控股中泛集团有限公司1,788,114,623.902018.11.192022.11.14否
中国泛海武汉公司2,187,156,558.332021.12.312023.12.31否
折合人民币合计31,118,582,752.65

4）本公司或子公司作为担保方为其他方提供担保

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
本公司中国泛海5,890,155,155.372020.8.212023.8.21否
本公司中国泛海4,842,500,000.002020.12.232021.6.18否
合计10,732,655,155.37

（6）关联方资金拆借

关联方拆借金额起始日到期日说明
本期拆入
中国泛海控股集团有限公司222,645,177.472022.1.6-2022.6.302023.1.5-2023.6.29
本期偿还
中国泛海控股集团有限公司127,314,260.332021.1.30~2021.7.12022.1.29~2022.6.30

（7）子公司以自有资金参与子公司作为管理人的资产管理、信托及基金业务

关联方业务名称期末余额（万元）期初余额（万元）本期收益（万元）
民生信托信托计划127,796.7796,414.88-25,023.32
民生信托基金38,559.8338,743.61
中国通海金融基金5,644.655,999.09-29.08

（8）关联方资产转让、债务重组情况

本期及上年同期均未发生关联方资产转让、债务重组情况。

（9）关键管理人员报酬

项目本期发生额（万元）上期发生额（万元）
关键管理人员报酬845.081,767.52

（10）其他关联交易

①代建工程

2014年12月，东风公司、公司子公司星火公司分别与泛海集团签订了补充协议，约定东风公司、星火公司继续委托泛海集团负责北京泛海国际居住区二期项目拆迁安置等工程（简称“标的”）。 关于标的定价政策及定价依据的说明：经公司与泛海集团协商，根据目前实际发生的拆迁费用并考虑增加的大面积代征绿地拆迁和“七通一平”等基础设施建设，双方承诺并同意，东风公司负责项目部分对应各项拆迁及建设费用约定为约27,000元/平方米，星火公司负责项目部分对应各项拆迁及建设费用约定为约25,000元/平方米。项目工程完工后，经第三方机构审计确认后据实结算项目价款。据此，公司将在项目工程存续期内每年聘请第三方机构对该项目工程开展专项审计。上述拆迁成本系公司与泛海集团共同测算结果，该测算主要参考了项目已发生拆迁成本、预计拆迁成本（参照现有拆迁补偿标准及合理溢价）、项目回迁安置房补贴及适度不可预见费等因素考虑。标的本期发生拆迁成本14.85万元。 ②根据本公司2008年1月《发行股份收购资产暨关联交易报告书》，泛海建设控股承诺若浙江公司和武汉公司土地使用权证不能在2008年12月31日之前取得，则泛海建设控股需向本公司支付39.65亿元（浙江公司100%股权和武汉公司60%股权的作价）作为赔偿，待浙江公司和武汉公司取得土地使用权证后，需将上述39.65亿元返还给泛海建设控股。截止2009年6月30日，浙江公司已取得土地使用权证，武汉公司27宗地已办理完毕26宗地的土地证。泛海建设控股于2009年4月向本公司发函，按照武汉公司未取得土地使用权证的占地面积与27宗土地总占地面积的比例向本公司支付履约保证金143,515,773.64元，上述保证金在星火公司欠泛海建设控股款项中抵扣。截止2022年6月30日，武汉公司尚有1宗土地未办理土地使用权证。（注：泛海建设控股于2015年注销，注销前相关的债权债务及承诺事项转由中国泛海承担。）

③存款

截止2022年6月30日，公司及子公司在民生银行存款余额合计为133,095,114.73元，本期存款利息401,341.75元。

④业务合作代理

根据本公司子公司亚太财险与泛海在线保险代理有限公司（以下简称泛海在线）签署的《战略合作框架协议》（亚太财险2019年第五届董事会第五次会议通过）的约定，泛海在线拟利用其在相关领域的优势与亚太财险开展深度合作，建设销售保险产品的分支机构、销售团队、信息系统等。亚太财险拟向泛海在线保险代理预付不超过2亿元的建设支持资金，项目验收合格后按支持资金投入的2%支付管理费用。截止2022年6月30日，合同已开始执行，但尚未发生管理费支付。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
泛海酒店投资管理有限公司45,572,930.432,278,646.5221,931,932.991,096,596.65
泛海实业股份有限公司1,355,824.5367,791.231,299,842.5064,992.13
陕西秦皇大剧院演艺有限公司11,000.00550.0011,000.00550.00
泛海园艺技术工程有限公司412,378.4020,618.92377,329.8218,866.49
Oceanwide Millenium Limited1,012,253.09---
中国泛海国际投资有限公司3,570.75-1,215.70-
通海控股有限公司62,088.28-
通海置业投资管理有限公司3,138,951.91-
海墨文化传媒股份有限公司251,045.6512,552.28250,111.6812,505.58
中国民生银行股份有限公司1,321,771.6966,088.581,548,895.7277,444.79
陕西九州映红实业发展有限公司--232,399.5811,619.98
泛海投资集团有限公司1,623,814.9181,190.751,623,814.9181,190.75
民丰资本投资管理有限公司142,351.987,117.60142,351.987,117.60
泛海在线保险代理有限公司372,390.8118,619.54372,390.8118,619.54
泛海能源控股股份有限公司210,487.4310,524.37210,487.4310,524.37
民生财富投资管理有限公司143,444.957,172.25112,847.935,642.40
亚太寰宇投资有限公司780,435.7839,021.79780,435.7839,021.79
民生控股股份有限公司1,686.3984.32
常新资本投资有限公司66,799.393,339.97
其他应收款
中国泛海控股集团有限公司北京分公司26,301,249.25564,393.0638,343,435.32718,740.67
泛海实业股份有限公司209,225.482,092.25209,225.482,092.25
泛海投资集团有限公司4,941,177.00247,058.854,941,177.00247,058.85
通海股权投资股份有限公司（原“泛海文化传媒控股股份有限公司”）4,000,000.00200,000.004,000,000.00200,000.00
泛海园艺技术工程有限公司68,970.323,448.5268,970.323,448.52
泛海在线保险代理有限公司17,999,000.00-17,999,000.00-
通海控股有限公司499,604.0924,980.20499,604.0924,980.20
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
泛海酒店投资管理有限公司9,497,265.04474,863.259,510,454.64475,522.73
深圳市泛海三江电子股份有限公司486.5324.33
泛海控股国际投资有限公司43,224,355.66
应收股利
民生证券股份有限公司88,865,850.75-
应收保费
中国泛海控股集团有限公司7,804,951.176,719,565.26
民生财富投资管理有限公司-107,113.68
陕西秦皇大剧院演艺有限公司44,871.6742,331.76
深圳市泛海三江科技发展有限公司-283.02
民丰资本投资管理有限公司-1,698.11
泛海园艺技术工程有限公司15,321.1813,503.00
海墨文化传媒股份有限公司6,600.006,226.42
泛海酒店投资管理有限公司4,826.00-
预付账款
泛海园艺技术工程有限公司14,325,892.9214,325,892.92
中国泛海控股集团有限公司北京分公司76,484.31
交易性金融资产
Minyun Limited10,586,352.7914,117,032.47
债权投资
中国泛海国际投资有限公司1,041,413,017.01749,614,952.30982,628,046.13707,287,027.85
Minyun Limited60,195,423.3841,920,790.1157,205,586.2139,838,917.40
融出资金
Minyun Limited4,240,710.883,913,978.71
中国泛海国际投资有限公司20,513,657.6320,834,800.04

（2）应付项目

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款
泛海投资集团有限公司506,102.96-
泛海园艺技术工程有限公司28,802,235.482,539,732.54
深圳市泛海三江电子股份有限公司-763,582.56
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
泛海酒店投资管理有限公司-7,719,352.00
深圳市泛海三江科技发展有限公司-999,999.90
常新资本投资有限公司669,405.50669,405.50
其他应付款
中国泛海控股集团有限公司4,304,202,719.784,208,831,302.64
泛海酒店投资管理有限公司176,855,036.55168,710,039.81
泛海实业股份有限公司706,527.70706,527.70
中国民生银行股份有限公司409,637.73409,637.73
深圳市泛海三江电子股份有限公司-140,870.55
Tonghai International Group (USA)Co.Ltd681,684.49539,157.23
泛海园艺技术工程有限公司40,012.2940,012.29
民生保险经纪有限公司12,768.4212,116.97
中国泛海控股集团有限公司北京分公司10,900,864.483,173,996.96
通海置业投资管理有限公司13,685.90968,360.27
泛海投资集团有限公司4,776,708.066,725,954.44
北京泛海东风置业有限公司1,145,092,742.091,146,313,591.82
通海投资集团有限公司10,000,000.0010,000,000.00
陕西九州映红实业发展有限公司5,510,850.253,285,240.12
民生证券股份有限公司207,805.00205,905.00
民生期货有限公司180.00180.00
预收账款
泛海酒店投资管理有限公司115,818.00
深圳市泛海三江电子股份有限公司55,115.52
民生证券股份有限公司82,795.8582,795.85
合同负债
深圳市泛海三江电子股份有限公司14,016.49
泛海酒店投资管理有限公司12,710.1328,727.18
陕西九州映红实业发展有限公司400,000.00-
民生证券股份有限公司76,769.5951,061.07
民生期货有限公司7,797.039,834.78
预收保费
泛海酒店投资管理有限公司2,696.61
中国泛海控股集团有限公司19,636.50-
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
泛海集团有限公司6,332.607,011.34
泛海公益基金会3,661.49
民生证券股份有限公司2,266.21
泛海在线保险代理有限公司2,679.00
应付手续费
民生保险经纪有限公司738,048.98812,290.63
泛海在线保险代理有限公司1,074,005.33331,908.84
应付赔付款
泛海实业股份有限公司84.9184.91
陕西九州映红实业发展有限公司84.91
一年内到期的非流动负债
中国泛海控股集团有限公司北京分公司67,443,571.4377,953,688.90
Tonghai International Group (USA) Co. Ltd.6,036,397.374,431,042.57
PT. China Oceanwide Indonesia18,672,736.7616,951,133.75
泛海实业股份有限公司山东商会大厦分公司526,021.03578,078.57
中国民生银行股份有限公司8,656,101,598.976,292,343,687.29
租赁负债
中国泛海控股集团有限公司北京分公司23,980,842.7163,220,779.51
泛海实业股份有限公司山东商会大厦分公司132,841.57
短期借款
中国民生银行股份有限公司7,735,110,801.787,455,591,496.22
拆入资金
中国民生银行股份有限公司320,753,361.23333,066,243.52
长期借款
中国民生银行股份有限公司2,246,000,000.004,246,000,000.00

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

截止2022年6月30日，本公司尚有已签合同(主要为工程施工)未付的约定资本项目支出共计约人民币45.27亿元。

2、或有事项

（1）担保事项

1）按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截至2022年6月30日累计余额为66.35亿元。 2）本公司关联担保情况详见附注“十二、5关联交易情况”之（5）关联担保情况。本公司或子公司作为担保方为非关联方提供担保情况如下：

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
本公司东风公司1,242,000,000.002018.7.172023.7.15否
本公司东风公司604,000,000.002018.7.262023.7.15否
本公司天津鑫宏远创建筑装饰工程有限公司51,944,224.882021.09.022023.3.31否
中泛控股中泛房地产开发第三有限公司美元165,000,000.002019.5.222022.5.21否
中泛控股中泛置业控股有限公司美元151,054,237.672019.9.272022.9.26否
折合人民币合计4,019,153,877.14

（2）涉诉事项

①股权转让纠纷案

a.珠海隆门股份转让纠纷案

根据公司与珠海隆门中鸿股权投资基金（有限合伙）（以下简称“珠海隆门”）签订的《关于民生证券股份有限公司之股份转让协议》，公司以143,107,998.35元向珠海隆门转让公司控股子公司民生证券81,543,019股股份（占民生证券总股份

0.71%）。珠海隆门已按股份转让协议约定支付了上述全部交易价款。标的股份尚不具备交割条件，尚未完成交割。因上述股份转让协议履行争议，珠海隆门向中国国际经济贸易仲裁委员会提起了仲裁申请。2021年10月11日，公司收到贸仲委送达的《裁决书》〔（2021）中国贸仲京裁字第2583号〕，解除公司与珠海隆门签订的《关于民生证券股份有限公司之股份转让协议》，公司向珠海隆门退还股份转让款143,107.998.35元，并按照银行同业拆借利率计算的利息损失。2021年12月29日，公司收到北京市第二中级人民法院送达的（2021）京02执1561号《执行通知书》。本案正在执行过程中。

b.浙越资产股权转让纠纷案

2021年12月14日，公司收到浙江省绍兴市越城区人民法院（以下简称“越城法院”）送达的《财产保全情况告知书》，浙越资产管理有限公司（以下简称“浙越资产”）因与公司发生民生证券股份有限公司股权转让纠纷，向越城法院提起诉讼。2022年5月30日，公司收到一审判决，判决《股权转让协议》于2021年10月15日解除，公司在判决生效之日二十日内返还股权转让款并按照年利率10%支付资金占用费，驳回浙越其他诉讼请求。浙越资产二审上诉，2022年8月12日,法院作出终审判决，维持原判。

c.杨延良股份转让纠纷案

杨延良以公司及实际控制人卢志强未按照各方签订的《谅解备忘录》的约定办理民生证券1.96亿股股份交割手续为由，向上海仲裁委员会提出仲裁申请。后向上海仲裁委员会申请冻结了公司持有的民生证券1.96亿股股权。2022年3月11日，该仲裁开庭，暂未作出判决。3月17号，公司提起确认仲裁条款无效的诉讼案件已线上开庭，法院暂未作出判决。

②融资纠纷案

a.瑞京资管融资纠纷案 2018年7月，公司与渤海国际信托股份有限公司（以下简称“渤海信托”）签订融资合同，约定公司将公司控股子公司民生证券5.15%股权对应的股权收益权转让给渤海信托，并承诺按合同约定进行回购，渤海信托发起设立“渤海·泛海鼎盈集合资金信托计划”并将信托资金用于受让公司转让的股权收益权。公司以民生证券相关股权、房屋产权及公司控股子公司深圳公司持有的部分房屋产权为上述融资提供质押担保，上述合同尚未履行完毕。2020年11月，渤海信托与瑞京资管签署《债权转让协议》，将其对公司享有的债权及其从权利全部转让给瑞京资管。瑞京资管据此对公司和深圳公司提起诉讼。2022年1月11日收到法院一审判决。2022年4月21日，泛海控股、深圳公司与瑞京资管在石家庄中院的主持下达成和解协议。若泛海控股、深圳公司未遵守协议约定履行相关义务的，瑞京资管有权就本协议项下剩余未履行债务提起恢复强制执行。

b.信达金租融资纠纷案

2018年7月，公司控股子公司武汉公司、武汉泛海城市广场开发投资有限公司向信达金融租赁有限公司（以下简称“信达金租”）申请融资17.90亿元。上述融资尚未清偿完毕。2021年4月22日，公司收到湖北省武汉市中级人民法院送达的（2021）鄂01执1240号《执行通知书》和《执行裁定书》，信达金租向湖北省武汉市中级人民法院申请强制执行。后经双方沟通协商解决方案，法院已终结强制执行程序。2022年1月21日，武汉公司收到武汉中院送达的公告，信达金租于2022年1月21日向武汉中院申请恢复执行，本案正在执行过程中。

c.山东高速融资纠纷案

2019年4月，武汉公司向山东高速环球融资租赁有限公司（以下简称“山东高速”）申请融资20亿元。上述融资尚未清偿完毕。2021年4月2日，公司控股子公司武汉公司收到湖北省武汉市中级人民法院送达的（2021）鄂01执786号《执行通知书》和《执行裁定书》，就上述合同纠纷案，申请执行人烟台山高弘灏投资中心（有限合伙）（以下简称“烟台山高”）向湖北省武汉市中级人民法院申请强制执行。公司向湖北省高级人民法院提请对公证债权文书执行异议的复议，目前尚未作出裁定。公司于2022年6月28日收到武汉中院送达的《执行裁定书》〔（2021）鄂01执786号之三〕，主要内容为：根据相关法律法规，终结山东省济南市齐鲁公证处作出的（2020）鲁济南齐鲁证执字第11号公证书的执行。本裁定送达后即发生法律效力。终结执行程序后，有财产线索且符合恢复执行条件的，法院将依法恢复执行。

2021年7月26日，公司收到山东省济南市中级人民法院（以下简称“济南中院”）送达的应诉材料及《民事裁定书》。烟台山高就与武汉公司融资合同纠纷案，将本公司、公司控股子公司沈阳泛海建设投资有限公司（以下简称“沈阳公司”）诉至济南中院。2022年3月15日，公司收到济南中院二审判决。2022年3月28日，公司收到济南中院送达的执行通知书，烟台山高向法院申请强制执行，目前正在执行过程中

d.光大银行合同纠纷案

2021年7月5日，本公司收到湖北省武汉市中级人民法院送达的应诉材料。中国光大银行股份有限公司武汉分行以合同纠纷为由，将本公司控股子公司武汉公司、本公司诉至法院。诉讼请求判令武汉公司偿还本金15.5亿元以及相应的利息、罚息、复息，并由本公司承担连带清偿责任；对武汉公司部分土地使用权折价或拍卖、变卖后的价款享有优先受偿权；为实现债权的所有费用由被告承担。案件于2021年9月开庭审理。2021年12月29日涉诉双方已达成和解并签订和解协议，2021年12月31日法院出具调解书。2022年3月1日，武汉公司收到武汉中院送达的（2022）鄂01执406号《执行通知书》，光大银行向法院申请强制执行，目前正在执行过程中。

e.中英益利借款合同纠纷案中英益利资产管理股份有限公司以金融借款合同纠纷为由，将公司及公司控股子公司武汉公司诉至法院。2022年3月21日收到二审判决，武汉公司支付本金13亿，按年利率15.4%支付罚息及复利，律师费80万，诉讼保全保险费660,463元，抵押权土地优先受偿，泛海控股承担连带责任。现中英益利根据生效判决向法院申请强制执行，法院于2022年6月9日立案执行，目前正在执行程序中。

f.英大国际信托融资纠纷案

2021年8月31日，本公司收到北京金融法院送达的应诉材料，英大国际信托有限责任公司（以下简称“英大信托”）以金融借款合同纠纷为由，将本公司控股子公司武汉公司、本公司诉至法院。

2022年2月28日公司收到北京金融法院送达的（2021）京74民初587号《民事判决书》，判令被告武汉公司于本判

决生效之日起十日内向原告英大信托给付本金88,900万元，利息13,947,666.67元及相应的违约金，公司承担连带责任，英大信托对公司质押给其的民生证券股权处置款享有优先受偿权。公司于2022年3月11日提起二审上诉，2022年8月24日收到北京高院二审判决，二审法院对违约金计算比例予以调减。

g.中山证券债券交易纠纷案2021年10月25日，公司收到由武汉公司及民生证券转达的北京金融法院送达的（2021）京74民初814号《协助执行通知书》。中山证券有限责任公司（以下简称“中山证券”）因与泛海控股发生债券交易纠纷，向北京金融法院提起诉讼，冻结公司持有的武汉公司89.23%股权，冻结公司持有的民生证券31.03%股权。冻结期限均为三年，自2021年10月22日起至2024年10月21日止。目前该案一审尚未判决。h.长城资管融资纠纷案2018年中国长城资产管理股份有限公司北京市分公司（以下简称“长城资管”）受让兴业信托及兴业财富资管公司两笔债权，分别为本金8亿元，利率11.601%，违约金日万分之五，及本金8.1亿元，利率9.4875%，违约金日万分之五，抵押物为东风公司房产、亚太财险51%股权，并在方正公证处办理强制执行公证。2021年6月初长城资管宣布借款提前到期并向公证处申请出具了执行证书。2021年12月17日长城资管立案强制执行两份公证债权文书，案号分别为（2021）京02执1577号，执行金额10.94亿元，（2021）京02执1578号，执行金额11.14亿元。2021年12月，�