目 录
| 1、 | 专项审核报告 ································································· | 1 |
| 2、 | 附表 ·············································································· | 1 |
关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字（2020）050010号深圳市中金岭南有色金属股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称“贵公司”）2019年12月31日合并及公司的资产负债表，2019年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司2019年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司2019年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2019年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
龚静伟
中国注册会计师：
吴梓豪
中国·武汉 2020年03月06日
| 编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 | ||||||||||
| 上市公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 金额单位：人民币万元 | ||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | ||||||||||
| 现大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | ||||||||||
| 总 计 —— —— —— —— —— | ||||||||||
| 往来形成原因 往来性质 | ||||||||||
| 大股东及其附属企业 | 应收账款270.32270.32 工程施工 经营性往来 | |||||||||
| 应收账款196.8051.24145.56 销售商品 经营性往来 | ||||||||||
| 应收股利489.21230.22258.99 分配股利 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 本公司之子公司 其他应收款1,432.25510.001,942.25 往来款 非经营性往来 | |||||||||
| 本公司之子公司 其他应收款329.2642.69123.98247.98 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 本公司之子公司 其他应收款102.452,876.613.612,975.45 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 本公司之子公司 其他应收款489.989,164.718,968.83685.86 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 本公司之子公司 其他应收款25.49143.2640.51128.24 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 本公司之子公司 其他应收款65.99173.27173.6365.63 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 本公司之子公司 其他应收款1,675.121,675.12 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 本公司之子公司 其他应收款2,873.002,873.00 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 本公司之子公司 其他应收款0.422,540.642,541.06 期货保证金 非经营性往来 | |||||||||
| 本公司之子公司 其他应收款13,049.752,186.3715,236.12 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 本公司之子公司 其他应收款5,062.905,062.90 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 本公司之子公司 其他应收款4,309.8935.756.814,338.83 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 本公司之子公司 其他应收款23.580.5823.00 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 本公司之子公司 其他应收款147.25148.88147.24148.89 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 本公司之子公司 其他应收款23,300.005,048.1028,348.10 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 本公司之子公司 其他应收款58,687.9942,708.1815,979.81 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 本公司之子公司 其他应收款12,247.7712,247.77 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 关联自然人及其控制的法人 | ||||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | ||||||||||
| 总 计 —— —— ——53,820.0893,829.6359,814.3187,835.40 —— —— | ||||||||||
| 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： | ||||||||||