关于北方国际合作股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
| 关于北方国际合作股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 | |
| 北方国际合作股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 |
关于北方国际合作股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字(2020)第110ZA3068号
北方国际合作股份有限公司全体股东：
我们接受北方国际合作股份有限公司（以下简称“北方国际”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了北方国际2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字(2020)第110ZA4104号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56号文）的要求，北方国际编制了本专项说明所附的北方国际合作股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是北方国际管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计北方国际2019年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对北方国际实施于2019年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2019年度北方国际非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
| 经营性往来 | ||||||||||
| 中国万宝工程公司同受中国北方工业有限公司控制应收账款19.02408.48400.73 26.77提供劳务经营性往来 | ||||||||||
| 同受中国北方工业有限公司控制应收账款29.07521.41544.23 6.25提供劳务经营性往来 | ||||||||||
| 奥信控股（香港）有限公司同受中国北方工业有限公司控制应收账款14.9614.96 -提供劳务经营性往来 | ||||||||||
| 奥信控股（香港）有限公司同受中国北方工业有限公司控制预付款项5,052.4569.08 4,983.37采购商品经营性往来 | ||||||||||
| 中刚开发股份有限公司同受中国北方工业有限公司控制应收账款8,016.984,876.16 3,140.82工程款经营性往来 |
北方国际合作股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大股东及其附属企业
大股东及其附属企业
| 北方国际合作股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
| 编制单位：北方国际合作股份有限公司单位：万元 |
| 往来形成原因往来性质 | |||||||||
| 广州易尚国泰大酒店有限公司同受中国北方工业有限公司控制其他应收款0.780.780.78 0.78房租水电费经营性往来 | |||||||||
| 北方装备有限责任公司同受中国北方工业有限公司控制应收账款2,953.911,459.55 1,494.36提供劳务经营性往来 | |||||||||
| 北方装备有限责任公司同受中国北方工业有限公司控制预付款项42.71 42.71接受劳务经营性往来 | |||||||||
| 昆明远达光学有限公司同受中国北方工业有限公司控制预付款项3.16 3.16采购商品经营性往来 | |||||||||
| 同受中国北方工业有限公司控制其他应收款326.81 326.81垫付款经营性往来 | |||||||||
| 包头北方创业有限责任公司与中国北方工业有限公司构成一致行动人关系预付款项2,639.372,842.87135.90 5,346.34采购商品经营性往来 | |||||||||
| 与中国北方工业有限公司构成一致行动人关系预付款项453.792,819.103,266.94 5.95采购商品经营性往来 | |||||||||
| 与中国北方工业有限公司构成一致行动人关系预付款项89,118.3864,795.38 24,323.00采购商品经营性往来 | |||||||||
| 与中国北方工业有限公司构成一致行动人关系预付款项957.13403.00 554.13采购商品经营性往来 | |||||||||
| 北奔重型汽车集团有限公司与中国北方工业有限公司构成一致行动人关系应收账款20.9639.3653.48 6.84出售商品经营性往来 | |||||||||
| 北奔重汽集团进出口有限公司与中国北方工业有限公司构成一致行动人关系预付款项160.2029,676.1525,996.36 3,839.99采购商品经营性往来 | |||||||||
| 与中国北方工业有限公司构成一致行动人关系应收账款4.85525.2189.35 440.70工程款经营性往来 | |||||||||
| 北方爆破科技有限公司与中国北方工业有限公司构成一致行动人关系应收账款114.5512.4510.58 116.42提供服务经营性往来 | |||||||||
| 山东蓬翔汽车有限公司与中国北方工业有限公司构成一致行动人关系应收账款0.360.36 -提供服务经营性往来 | |||||||||
| 山东蓬翔汽车有限公司与中国北方工业有限公司构成一致行动人关系预付款项8.298.29 -采购商品经营性往来 | |||||||||
| 武汉武重矿山机械有限公司与中国北方工业有限公司构成一致行动人关系预付款项927.26761.61 165.65接受劳务经营性往来 |
| 联营企业 | |||
| 大股东及其附属企业 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | |||
| 其他关联人及其附属企业 | 其他应收款122.7486.38209.12 -代付款非经营性往来 | ||
| 总计90,733.42539,999.34367,372.12263,360.64 | |||
| 本表已于2020年4月16日获第七届董事会第二十八次会议批准。 | |||
| 公司法定代表人：原军 主管会计工作的公司负责人: 倪静 公司会计机构负责人：纪新伟 | |||