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华控赛格:2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-04-27

深圳华控赛格股份有限公司

2020年年度报告

2021年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人孙波、主管会计工作负责人荣姝娟及会计机构负责人(会计主管人员)徐钊声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。

公司已在本年度报告中详细描述了公司可能面临的风险,敬请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 1

第三节 公司业务概要 ...... 5

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 8

第五节 重要事项 ...... 23

第六节 股份变动及股东情况 ...... 35

第七节 优先股相关情况 ...... 41

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 42

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 43

第十节 公司治理 ...... 51

第十一节 公司债券相关情况 ...... 60

第十二节 财务报告 ...... 61

第十三节 备查文件目录 ...... 173

释义

释义项释义内容
本公司、公司、赛格三星、ST三星、华控赛格深圳华控赛格股份有限公司
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
深圳证监局中国证券监督管理委员会深圳证监局
深交所深圳证券交易所
《公司章程》《深圳华控赛格股份有限公司章程》
本报告中所引用的货币金额除特别说明外人民币金额
报告期2020年1月1日至2020年12月31日
省国资运营公司山西省国有资本运营有限公司
山西建投山西建设投资集团有限公司
华融泰、控股股东深圳市华融泰资产管理有限公司
赛格集团深圳市赛格集团有限公司
深赛格深圳赛格股份有限公司
会计师事务所大华会计师事务所(特殊普通合伙)
董事会深圳华控赛格股份有限公司第七届董事会
监事会深圳华控赛格股份有限公司第七届监事会
清控人居北京清控人居环境研究院有限公司
中环世纪北京中环世纪工程设计有限责任公司
成都支付通成都支付通新信息技术服务有限公司
PPPPublic-Private-Partnership,政府和社会资本合作模式
迁安华控迁安市华控环境投资有限责任公司
遂宁华控遂宁市华控环境治理有限责任公司
玉溪华控玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司
华控凯迪深圳市华控凯迪投资发展有限公司
内蒙古奥原内蒙古奥原新材料有限公司
黑龙江奥原黑龙江奥原新材料有限公司
北仲委北京仲裁委员会
国耀投资山西国耀股权投资合伙企业(有限合伙)
国投绿色能源山西国投创新绿色能源股权投资合伙企业(有限合伙)
国投股权投资山西国投股权投资合伙企业(有限合伙)
同方投资同方投资有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称

股票简称华控赛格股票代码000068
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称深圳华控赛格股份有限公司
公司的中文简称华控赛格
公司的外文名称(如有)SHENZHEN HUAKONG SEG CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)HUAKONG SEG
公司的法定代表人孙波
注册地址深圳市大工业区兰竹大道以北CH3主厂房
注册地址的邮政编码518118
办公地址深圳市大工业区兰竹东路6号
办公地址的邮政编码518118
公司网址http://www.huakongseg.com.cn
电子信箱sz_hksg@163.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名丁勤杨新年
联系地址深圳市大工业区兰竹东路6号深圳市大工业区兰竹东路6号
电话0755-283390570755-28339057
传真0755-899387870755-89938787
电子信箱qin.ding@huakongseg.com.cnxinnian.yang@huakongseg.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码统一社会信用代码 914403002793464898
公司上市以来主营业务的变化情况 (如有)公司原主营业务是生产经营彩管玻壳及其材料、玻璃器材、平面显示器件玻璃及其材料。2012 年 9 月 13 日,公司召开的 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于修改〈公司章程〉中有关经营范围条款的议案》,增加了以下经营范围:电视机、通讯产品、音响、逆电器、液晶电视显示屏及电视机配套的电源板、主板、结构件的批发、佣金代理(拍卖除外),进出口及相关配套业务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理及其它专项规定管理的商品,按国家有关规定办理申请)。2013年5月9日,公司召开了2013年第三次临时股东大会,审议通过了《关于修改<公司章程>部分条款及其附件的议案》,经营范围变更为:受托资产管理、投资咨询、企业管理咨询、经济信息咨询(不含限制项目);市场营销策划;投资兴办实业(具体项目另行申报);国内贸易(不含专营、专卖、专控商品);货物及技术进出口业务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理及其它专项规定管理的商品,

按国家有关规定办理申请)。

按国家有关规定办理申请)。
历次控股股东的变更情况(如有)2014年3月10日,公司股东深圳市华融泰资产管理有限公司与股东赛格股份、赛格集团就华控赛格的控制权有关事项共同签署了《控制权安排的协议》约定:赛格集团及关联方仅作为公司的财务投资人保留在公司的股东地位,而不再实际参与公司的经营管理,并将控制权让渡给华融泰。在公司2014年第一次临时股东大会批准董事变更事项后,华融泰成为了公司的控股股东。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址中国北京海淀区西四环中路16号院7号楼12层
签字会计师姓名张朝铖、秦晓锋

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2020年2019年本年比上年增减2018年
营业收入(元)228,679,256.43225,085,720.881.60%205,898,377.12
归属于上市公司股东的净利润(元)-166,107,336.065,999,003.63-2,868.92%-132,885,591.79
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-169,675,825.39-104,540,787.15-62.31%-140,902,548.05
经营活动产生的现金流量净额(元)-15,697,726.7525,267,413.22-162.13%-49,603,851.94
基本每股收益(元/股)-0.16500.0060-2,850.00%-0.1320
稀释每股收益(元/股)-0.16500.0060-2,850.00%-0.1320
加权平均净资产收益率-37.26%1.14%-38.40%-22.54%
2020年末2019年末本年末比上年末增减2018年末
总资产(元)3,713,822,584.913,786,291,400.06-1.91%3,443,687,264.26
归属于上市公司股东的净资产(元)362,632,223.29528,843,162.26-31.43%522,842,983.89

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

√ 是 □ 否

项目

项目2020年2019年备注
营业收入(元)228,679,256.43225,085,720.88环保行业及建筑工程业务
营业收入扣除金额(元)19,312,093.5818,923,189.79仓租业务
营业收入扣除后金额(元)209,367,162.85206,162,531.09环保行业及建筑工程业务

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入29,158,505.3354,454,294.6452,145,690.7492,920,765.72
归属于上市公司股东的净利润-26,441,984.73-23,869,585.07-26,830,873.51-88,964,892.75
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-27,430,491.75-24,917,427.45-27,398,451.81-89,929,454.38
经营活动产生的现金流量净额25,228,475.09-15,382,782.42-21,361,999.29-4,181,420.13

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2020年金额2019年金额2018年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)360,315.6749,674,444.79-206,894.87
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,249,882.9454,228,924.284,133,199.88
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,993,921.432,654,533.345,771,828.66
委托他人投资或管理资产的损益6,891,085.23
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益177,278.84
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-883,280.17-646,866.50-243,273.44

其他符合非经常性损益定义的损益项目

其他符合非经常性损益定义的损益项目-965,082.85
减:所得税影响额81,229.59248,554.39375,990.23
少数股东权益影响额(税后)248,399.791,048,693.121,061,913.74
合计3,568,489.33110,539,790.788,016,956.26--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期内,公司主营业务未发生重大变化,继续推进已承接的海绵城市建设、水务工程、智慧水务建设运营、EPC总承包和工程咨询设计及新开展的设备和大宗商品贸易等相关业务。公司致力于通过规划设计、方案咨询、提供一体化系统化解决方案,为流域和城市提供系统化的环境综合治理服务,同时通过投融资、工程建设、运营维护等具体业务,解决流域和城市发展中面临的环境保护问题。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产

主要资产重大变化说明
股权资产本年对参股公司成都支付通计提减值导致减少。
固定资产主要是内蒙古奥原石墨负极材料生产线转固导致增加。
在建工程主要是部分PPP项目完工,按规定转入长期应收款和石墨负极材料生产线转固导致减少。
长期应收款主要是通过金融资产模式核算的PPP项目长期应收款增加。
一年内到期非流动资产主要是PPP项目一年内到期的应收政府方款项增加。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、人才和技术优势

公司依托于清华大学深厚的学科及技术优势,在人居环境科学领域尤其是综合环境治理、智慧水务、城乡规划、建筑工程、市政工程、园林景观等诸多领域拥有强大的专业技术团队。大批博士、硕士、教授级高级工程师、工程师、专业注册人员、国际认证专家等构成了公司各业务领域的中坚技术力量,且公司多年丰富的业务实践造就了公司深厚的技术积累。

公司控股子公司清控人居是专业从事人居环境科学领域多学科技术综合服务的技术团队,以清华大学环境学院和建筑学院为依托,联合国内多所大学及科研机构,以多学科融合优势在人居环境科学领域持续深耕,大量的项目实践、先进技术成果的转化应用,尤其是在宏观环境咨询、水务规划设计、智慧化水系统综合解决方案等领域都具有国内领先的技术优势。公司在政府的环境政策制定、宏观环境规划、流域综合治理等方面都提供了强有力的技术支持。

公司全资子公司中环世纪是专业从事建筑设计、市政设计、城乡规划设计、监理、工程总承包等综合性业务的甲级设计单位,其前身为1995年成立的住建部直属设计单位,经过二十多年的技术经验积累及非

常丰富的业务实践,公司具备很强的综合技术实力及市场竞争力,在行业内具有较高的知名度。

2、品牌及经验优势

公司控股子公司清控人居长期为国内生态环境、城乡建设、水务等政府行政部门提供专业咨询、智慧化解决方案和水务系统建设运营等服务,是中国城市规划协会地下管线委员会副主任委员单位、中国城镇供水排水协会水系统规划设计专业委员会发起单位和智慧水务产业技术创新战略联盟副理事长单位。清控人居已累计完成数百项环保、水务、市政和智慧城市工程的咨询、设计、运营等项目,参与多项课题研究工作,编制多项国家级技术指南和导则,拥有68项具有自主知识产权的专利和软件著作权,并在国家重大科技计划支持下不断深化研发和拓展。公司全资子公司中环世纪脱胎于住建部直属设计企业,在行业内具有较高的品牌知名度,尤其是经过二十多年来千余项各类工业与民用的工程设计项目的雄厚经验技术积累,其丰富的境内外工程实践经验成为公司未来发展的坚实基础,以办公、商业、酒店、住宅、城市综合体、学校、医院、古建、园林、城乡规划、古城保护、文化旅游等各类工程项目的丰厚实践经验积累,构成了公司独特的行业优势。

3、资质优势

公司全资子公司中环世纪是一家集咨询、设计、监理及EPC工程总承包为一体的设计单位,拥有国家住房和城乡建设部颁发的市政行业(给水工程、排水工程)专业甲级、建筑行业(建筑工程)甲级及市政行业(道路工程)乙级设计资质、规划编制乙级资质、房屋建筑工程及市政公用工程监理甲级资质。中环世纪下属子公司清控中创,现有总承包(建筑、市政、机电)叁级、专业承包(建筑装修装饰、建筑幕墙、消防设施、防水防腐保温)贰级、专业承包(钢结构、建筑机电安装、环保工程、地基基础)叁级等资质。

4、声誉优势

公司通过多年在环保领域的深耕,在国内享有较高声誉。清控人居承担了多项海绵城市规划项目,其中南宁、镇江、萍乡、福州海绵城市规划项目,以及贵安新区生态文明建设规划获得省级优秀规划奖;南宁、镇江海绵城市规划获2017年全国优秀城乡规划设计三等奖;萍乡海绵城市规划荣获2017年全国优秀城乡规划设计表扬奖;迁安典型项目-公检法大楼雨水综合利用改造项目获得亚洲园林协会举办的“市政园林(设计类)”银奖;昆明呈贡斗南湿地公园、晋宁东大河湿地公园荣获2018国际风景园林师联合会(IFLA)杰出奖和2018年英国景观行业协会(BALI)国家景观奖。

中环世纪多年来在境内外丰富的工程设计实践,为社会贡献了大量高质量的优秀设计作品,许多设计作品已成为当地著名的旅游景点或标志性建筑,有些成为业界推崇的成功工程案例,赢得了社会各界广泛的赞誉,在行业内拥有良好的声誉。如:海南三亚南山寺、海南儋州东坡文化旅游区规划、浙江宁波东钱湖韩岭古村落保护性规划、四川川主寺镇风貌景观规划、最高人民检察院办公楼、北京百盛二期、北京广电中心扩建工程、北京西现代城(石景雅居住宅小区)、北京远见茗苑(北京红居危改小区工程)、呼和

浩特巨海城八区、张家界凤凰酒店等一大批建筑及规划设计作品分获省、部级各类奖项,其中“沈阳金利商贸大厦”获美国建筑师学会旧金山分会优秀建筑设计奖。

5、技术创新优势

科技与创新是公司发展的重要保证,清控人居在科技研发、行业技术标准、自主知识产权等方面具有丰富的产出。在智慧水务相关领域,具有住建部推荐排水普查平台、海绵城市一体化管控平台、城市给水和排水物联网系统V1.0、智慧水务管理平台V1.0、防汛应急指挥调度平台V1.0等,参与编制《城市排水防涝设施普查数据采集与管理技术导则(试行)》(建城【2013】88号)、《城市排水(雨水)防涝规划编制大纲》(建城【2013】98号)、《城市排水防涝设施数据采集与维护技术规范》、《城市内涝防治规划规范》等部级文件及行业标准,同时在排水防涝规划、排水管网建模、排水信息化、排水系统监测管控等方面拥有丰富的项目经验。中环世纪参与了大量科研课题的研究及行业标准、规范的制定工作,其中“埋地聚乙烯给水管道工程技术规程”获华夏建设科学技术奖。公司还积极研究、吸收及运用节能、环保、绿色建筑新技术,促进建筑的可持续发展。公司同德国被动房研究所(PHI)合作,在被动房技术的研究运用及推广方面,进行了大量的实践,走在了行业的前列。

6、海绵城市建设运营经验优势

清控人居具有突出的专业化技术服务能力和经验,在国家第一、二批30个海绵城市建设试点申报中,清控人居协助河北迁安、江西萍乡、贵州贵安新区和安徽池州、山东青岛、云南玉溪、福建福州和广东珠海等八个地区申报成功。清控人居为迁安、遂宁、萍乡、嘉兴、贵州贵安新区和厦门等海绵城市试点城市提供一体化管控平台服务,协助相关城市在全国试点城市竞争性评比中取得佳绩,在海绵城市与水环境治理全过程服务中占据了行业领先地位。公司中标迁安、遂宁和玉溪海绵城市建设PPP项目,为三个海绵城市建设PPP项目提供从系统化方案、设计、施工到运营全流程的服务,三个项目建设期均接近尾声,部分项目已转入运营期,具有丰富的海绵城市与水环境治理工程建设与运营经验。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年初,受新型冠状病毒肺炎疫情的影响,公司环保工程类项目及环保规划设计类业务的正常开展均受到了不同程度的冲击。随着全国疫情防控进入常态化,复工复产有序的推进,公司在董事会、管理层领导下,准确研判形势,精心谋划部署,通过项目公司和各方积极协调沟通,加快施工进度,按时完成工程类项目并竣工验收;同时,公司大力开拓市场,对意向项目保持跟踪,并适时进行调研、考察、论证和评估,拓展并维护重点客户关系,全力降低疫情对公司经营的影响。报告期内,公司坚持环境综合治理规划设计服务和基础设施建设,继续深耕传统设计业务,同时大力推动施工业务,努力开拓专业分包和工程总承包类业务的发展,致力于打造一个专业领先、技术过硬的高精尖型技术服务品牌和具有广阔前景的发展平台。

1、稳步推进项目建设,积极开拓业务渠道

公司积极拓展盈利渠道,报告期内共参与多项水资源利用提升工程项目、污水处理厂EPC项目、一体化污水治理PPP项目、综合保税区配套设施建设EPC项目等投资项目的评估及论证工作,并对下一步业务开展提供依据。受疫情影响,PPP项目的重点工作主要是在建项目管理、技术服务、供货项目采购和项目回收款等方面。其中:

“遂宁市海绵城市建设PPP项目”包括海绵一期改造项目、管廊项目、道路桥梁项目、景观工程项目已于6月30日竣工验收完成,转入运营阶段。联盟河水系治理及水生态工程于12月底完工,正在办理验收手续。

“玉溪市海绵城市建设PPP项目”于2020年已完工33个包内子项,其中道路工程14项、建筑与小区17项、水系2项;在建项目节点9项:其中道路工程4项、水系3项、建筑与小区1项、末端调蓄池1项。目前已完工项目正在进行竣工验收及结算工作,计划于2021年全面完成包内全部子项的竣工验收及竣工结算工作。

“迁安市海绵城市建设PPP项目”一期道路管网及绿化、建筑与小区工程已全部完成,部分已开展运维工作;二期道路管网及绿化、建筑与小区工程部分已完成初步验收,同时正在进行工程资料的整理及问题整改工作;三期工程预计在2021年6月底整体完工。

2、完成董事会、监事会及经营班子换届工作

报告期内,公司董事会及其下属各专门委员会、监事会顺利完成换届选举,并聘任了新一届的经理层成员。公司将继续严格按照法律、法规以及上市公司规范性文件的要求,不断完善公司治理,规范公司运

作。公司股东大会、董事会、监事会及高级管理人员严格按照《公司章程》赋予的职责,履行各自的权利及义务。

3、启动非公开发行股票工作

2020年9月24日,公司召开了第七届董事会第一次临时会议、第七届监事会第一次临时会议审议通过并发布了《非公开发行股票预案》,根据国有资产管理的相关规定,公司非公开发行相关事项还需报有权国有资产监督管理部门审批,董事会将在取得前述批复文件后择机召开公司股东大会。本次非公开发行股票募集资金将全部用于偿还有息借款和补充流动资金,非公开发行成功后,将会降低公司资产负债率,有利于改善公司资本结构,增强财务稳健性、防范财务风险;有利于缓解公司的资金压力,降低财务费用支出,提升公司盈利能力和增强公司发展潜力。目前,公司正在积极推进非公开发行相关工作。

4、加大坪山园区出租力度

受新冠疫情影响,坪山园区的厂房、场地租赁经营业务也受到了冲击。园区部分租赁客户提出缩减租赁面积、减免租金并希望延迟支付租金,公司通过研究深圳市政府关于疫情期间给予企业相关的减免政策,及时对水电费进行了优惠,没有发生租户违约、拖欠租金的情况。面对退租情况,及时开发引进新客户,最大限度的减小租金损失,2020年实现园区租赁收入1,931万元。

5、持续推进重大风险防范化解工作

报告期内,根据控股股东方工作要求,公司结合自身的经营业务特点和调整情况、经营环境变化、业务发展状况、实际风险水平等,积极组织各部门、子公司梳理《防范化解重大风险工作清单》,按月定期开展重大风险防控工作。

6、加强内部审计监督工作

报告期内,公司的审计工作以突出合规重点、加强风险防范为主线,按照工作计划及公司要求开展相关管理工作。不断建立健全风险防控为导向的内控制度,修订《内部审计管理制度》,新增了《内部审计人员职业道德规范》《内部审计工作程序》《经济责任审计实施细则》《后续审计工作规定》《内部审计档案管理办法》等五个管理制度,为后续开展日常工作提供了制度基础。

7、开展公司规章制度的梳理和优化工作

根据公司最新的组织架构和部门岗位职责,公司对现有规章制度体系进行了全面梳理,对原有制度和进行修订和优化,逐步完善公司规章制度体系建设,规范业务操作流程,落实和完善风险预警机制,强化合规风险防范。公司内控管理能力、风险控制能力等方面均明显提升。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2020年2019年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计228,679,256.43100%225,085,720.88100%1.60%
分行业
环保行业182,636,987.3179.87%169,327,114.7275.23%7.86%
建筑工程26,730,175.5411.68%36,835,416.3716.36%-27.43%
仓租等服务业19,312,093.588.45%18,923,189.798.41%2.06%
分产品
专业技术及运营服务177,015,978.1377.41%158,393,932.5170.37%11.76%
工程建设32,351,184.7214.14%47,768,598.5821.22%-32.28%
仓租等服务业19,312,093.588.45%18,923,189.798.41%2.06%
分地区
国内228,679,256.43100.00%225,085,720.88100.00%1.60%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期 增减营业成本比上年同期 增减毛利率比上年同期增减
分行业
环保行业182,636,987.31133,086,762.2227.13%7.86%21.91%-8.40%
建筑工程26,730,175.5425,372,710.765.08%-27.43%-27.76%0.43%
仓租等服务业19,312,093.588,989,304.5353.45%2.06%24.38%-8.36%
分产品
专业技术及运营服务177,015,978.13127,232,646.6328.12%11.76%25.61%-7.93%
工程建设32,351,184.7231,226,826.353.48%-32.28%-27.37%-6.51%
仓租等服务业19,312,093.588,989,304.5353.45%2.06%24.38%-8.36%
分地区
国内228,679,256.43167,448,777.5126.78%1.60%10.52%-5.91%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据:

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

行业分类

行业分类项目2020年2019年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
环保行业材料费、人工成本等133,086,762.2279.48%109,167,855.2972.05%21.91%
建筑工程材料费、人工成本等25,372,710.7615.15%35,120,995.5323.18%-27.76%
仓租等服务业折旧、人工、维修费等8,989,304.535.37%7,227,577.804.77%24.38%

单位:元

产品分类项目2020年2019年同比 增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
专业技术及运营服务人工成本、劳务费等127,232,646.6375.98%101,294,167.5666.85%25.61%
工程建设材料费、人工成本等31,226,826.3518.65%42,994,683.2628.38%-27.37%
仓租等服务业折旧、人工、维修费等8,989,304.535.37%7,227,577.804.77%24.38%

(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)93,752,168.71
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例41.00%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例9.88%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名34,315,063.4015.01%
2第二名22,601,691.989.88%
3第三名16,879,350.507.38%
4第四名10,858,919.424.75%
5第五名9,097,143.413.98%
合计--93,752,168.7141.00%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况:

前五名供应商合计采购金额(元)

前五名供应商合计采购金额(元)45,951,026.68
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例46.85%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料:

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名17,530,838.7317.87%
2第二名12,834,269.8113.09%
3第三名5,739,498.825.85%
4第四名5,098,388.355.20%
5第五名4,748,030.974.84%
合计--45,951,026.6846.85%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2020年2019年同比增减重大变动说明
销售费用7,140,818.477,223,809.97-1.15%
管理费用75,793,337.8474,537,740.851.68%
财务费用79,573,869.2254,358,024.4146.39%主要是本期平均带息负债余额增加和随PPP项目陆续验收费用化的利息支出随之增加所致。
研发费用9,824,042.8214,746,067.02-33.38%主要是受疫情和部分研发人员转型承揽市场项目两方面影响。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

(1)公司控股子公司清控人居为国家级高新技术企业,经过多年的技术研发和实践应用,在生态环境规划咨询、水系统规划设计、智慧水务技术研发和综合解决方案等方面均有较多的积累。2020年公司专注于海绵城市设施技术集成与关键参数优化、管网及河道模型持续研发和排水监测数据清洗、挖掘及应用系统研发等项目,同时也参与了国家环境保护相关课题的研究,其中一些课题与清华大学合作,既保证了科研课题的质量,又加快了科研成果的转化。2020年公司研发投入753.63万元,研发出相关领域先进技术、配套软硬件设备产品和综合解决方案,提升了公司的核心竞争力。

(2)公司控股子公司内蒙古奥原从事石墨及碳素制品制造业务,2020年研发投入228.77万元,用于高性能锂离子电池负极材料制备及应用技术产业化项目的研发,该研发项目具有生产效率高、节能显著、节

约成本等突出优势,能够有力增强公司的竞争优势。公司研发投入情况:

2020年2019年变动比例
研发人员数量(人)2939-25.64%
研发人员数量占比6.02%7.04%-1.02%
研发投入金额(元)9,824,042.8214,746,067.02-33.38%
研发投入占营业收入比例4.30%6.55%-2.25%
研发投入资本化的金额(元)0.000.000.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2020年2019年同比增减
经营活动现金流入小计280,773,676.24302,811,491.74-7.28%
经营活动现金流出小计296,471,402.99277,544,078.526.82%
经营活动产生的现金流量净额-15,697,726.7525,267,413.22-162.13%
投资活动现金流入小计74,519,777.49240,646,866.59-69.03%
投资活动现金流出小计215,649,248.63682,287,858.35-68.39%
投资活动产生的现金流量净额-141,129,471.14-441,640,991.7668.04%
筹资活动现金流入小计378,614,933.35652,845,619.26-42.01%
筹资活动现金流出小计307,959,126.98223,324,831.9637.90%
筹资活动产生的现金流量净额70,655,806.37429,520,787.30-83.55%
现金及现金等价物净增加额-86,226,867.5013,162,063.04-755.12%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动产生的现金流量净额减少,主要是2020年未收到类似2019年政府鼓励而给予的大额一次性补贴,从而导致经营活动现金流量净额减少。

投资活动产生的现金净流出减少,主要是本期部分PPP海绵城市建设项目完工,从而长期资产投资的现金流出大额减少。

筹资活动产生的现金流量净额减少,主要是随着PPP项目的逐步完工,根据项目进度对银行贷款的需求减少,筹资活动现金流入减少。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

主要是计入当期损益的财务费用、资产减值准备和信用减值损失导致的差异。详见第十二节财务报告

七、52、现金流量表补充资料。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
资产减值-55,736,849.0731.28%应收款项计提坏账准备、商誉计提减值、长期股权投资计提减值和存货计提跌价准备等,详见第十二节 财务报告、七、45、信用减值损失及46、资产减值损失。

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目:

? 适用 □ 不适用

单位:元

2020年末2020年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金480,664,913.8112.94%607,478,923.9316.04%-3.10%
应收账款160,488,358.774.32%203,243,824.585.37%-1.05%
存货30,841,325.140.83%29,690,997.070.78%0.05%
长期股权投资10,518,641.530.28%29,005,006.520.77%-0.49%
固定资产196,785,523.725.30%183,688,707.244.85%0.45%
在建工程1,572,200,141.9742.33%2,039,925,172.7253.88%-11.55%主要是部分海绵城市项目完工,进入运营期,转入长期应收款所致。
短期借款810,000,000.0021.39%-21.39%本期偿还到期借款导致的减少。
长期借款1,849,673,750.0049.81%1,042,099,375.0027.52%22.29%本期增加长期抵押借款导致的增加。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目

项目余额受限原因
货币资金9,412,857.38冻结
固定资产119,748,071.87抵押、查封
合计129,160,929.25---

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
66,185,000.0063,870,000.003.62%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目 进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
银行理财其他金融企业66,185,000.000.00自有100.00%177,278.84177,278.84不适用2018年11月03日巨潮资讯网 公司公告:2018-36号、2018-37号
合计------66,185,000.000.00----177,278.84177,278.84------

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称

公司名称公司类型主要 业务注册 资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
北京清控人居环境研究院有限公司子公司技术咨询规划14,600 万元118,036,444.9898,973,336.2414,289,915.35-36,367,326.95-36,367,326.95
北京中环世纪工程设计有限责任公司子公司技术咨询规划20,000 万元228,388,163.29132,567,532.59148,432,632.514,387,233.143,332,508.10
遂宁市华控环境治理有限责任公司子公司海绵城市建设项目投资与 管理20,028 万元1,029,044,317.22230,338,669.1634,315,063.408,418,449.828,418,449.82
内蒙古奥原新材料有限公司子公司石墨及碳素制品 制造6,300 万元163,403,802.9531,285,009.75692,370.83-24,353,580.63-24,589,884.77

报告期内取得和处置子公司的情况:

□ 适用 √ 不适用

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

1、行业发展趋势

2021年是“十四五”规划的开篇之年,中央发布的“十四五”规划和2035年远景目标纲要明确提出,支持绿色技术创新,推进清洁生产,发展环保产业。目前,因新冠疫情导致的各类衍生风险不容忽视,但从长期来看,疫情对我国经济发展只是短期扰动,对环保产业产生的影响也较为有限,2021年将会是环保产业整体持续向上、景气度全面提升的一年。

对于我国环境发展问题的复杂变化,开篇布局尤为重要。首先,要坚持绿水青山就是金山银山理念,深入实施可持续发展战略,要完善生态文明领域统筹协调机制,构建生态文明体系,促进经济社会发展全面绿色转型,建设人与自然和谐共生的现代化;其次,要健全生态保护补偿机制,深入开展污染防治行动,全面提升环境基础设施水平,严密防控环境风险,积极应对气候变化,健全现代环境治理体系,全面提高资源利用效率,构建资源循环利用体系,大力发展绿色经济,构建绿色发展政策体系。在国家强有力的政策支持下,我国环保产业结构不断更新升级,环保产业未来的发展潜力还将继续显现。

公司将全面贯彻十九大以来党中央、国务院系列会议精神,各项政策方针,深入贯彻系列重要讲话精神,以公司整体发展战略为指引,行业内对标行业一流企业,发现差距,弥补不足,奋勇前进。全公司上下将同心协力,合力打造一个专业领先、技术过硬的高精尖型技术服务品牌和具有广阔前景的发展平台。

2、公司整体经营目标

公司将服务国家生态文明战略,以环保业务和基础设施作为发展方向和着力点,以环境规划设计、工程咨询和施工及水环境综合治理解决方案为核心,推进环保技术开发,保持公司的持续创新能力,提升核心竞争力和市场竞争优势。在推进产品创新和市场扩张等内生式增长的同时,适时辅以投资并购等外延式发展的多元化战略,实现公司持续、稳定、健康发展。

3、业务经营计划

(1)实施扩张战略,提高市场地位。环境业务要抓住机遇,实施积极的快速扩张战略,高起点、大规模地参与竞争抢占市场,全方位、立体化地进行业务布局。逐步建立以下五大业务板块,形成以海绵城市建设业务为龙头、水环境综合治理业务为主体、技术咨询规划服务业务为核心、水固气环境处理业务为基础、土壤检测与修复业务为后劲的业务板块发展格局。

(2)创新技术战略,引领业务发展。坚持依托清华大学环境学院与建筑学院多学科融合优势,以智

慧环境技术开发为中心,强化在海绵城市、黑臭水体、水环境、环境修复等方面的技术研发和系统集成,全面提升公司技术能力,引领公司业务的发展。

(3)强化资本战略,增强资本实力。实施产融结合双轮驱动,在力保控股股东定向增发的基础上,积极引进战略投资者,扩大资本金来源;打通债务融资渠道,创新资产证券化等融资方式;设立企业产业基金,增强表外融资;强化投融资能力,全面保障业务扩张资本需求。

(4)推进改革战略,创新管理机制。根据新一轮国企改革精神,发挥现有资源优势,借鉴同行国企上市公司成功实践,建立完善职业经理人市场化选聘机制,建立绩效考核与超额业绩奖励机制,探讨推进管理层和员工持股计划等激励和约束机制改革。

(5)坚持协同战略,扩大合纵连横。坚持与各股东方的战略协同,实施产业投资联动拓展市场、产融互动促进发展的战略,通过“大协同”整合资源、拓展市场、创新商业模式,推动各公司产业之间在战略、业务、资源、文化、信息等五大方面开展全方位多层次协同合作,促进各产业发展、优势互补、资源共享、共同成长,建立公司“多元产业立体协同作战”的发展模式,增强公司核心竞争力。

4、可能面临的风险因素:

(1)PPP运营风险

公司积极响应政策,切实参与并有效实施政府与社会资本的环保产业合作模式,积极推进PPP业务项目建设。公司三个PPP海绵城市项目在建设、摸索过程中,与施工单位、当地政府因增加子项目、施工工期、拆迁、认质认价等方面出现分歧,导致部分项目工期出现严重延期。

应对措施:公司将综合考虑自身经营状况稳步实施细分领域业务模式,同时在建设期、运营期制定对项目整体把控措施,确保解决项目存在的问题,并加强与当地政府及相关部门的沟通,求同存异,力争项目顺利竣工验收结算,保证盈利能力以及投资回报。

(2)政策性风险

环保行业作为政策推动型的产业,国家对环保政策局部调整,可能会给公司业绩增长带来一定影响。

应对措施:公司将密切关注国家政策,新旧行业变动趋势、发展前景及对环保行业的影响,确保公司及时应对宏观经济变动,更好地把握环保行业的升级和发展先机,动态优化公司产业布局,适时调整或重新制定公司投资计划,以保持公司业务的灵活性,积极创造新的利润增长点。

(3)项目考核验收风险

公司PPP项目虽然都已经过充分的项目论证、风险识别、评估及应对措施等,但是在陆续完工进入考核验收结算环节时,因PPP整改、征地拆迁、认质认价等多方面原因,导致工期增加等问题,项目运营可能存在考核、结算模式、验收等问题,从而影响到PPP项目预期效益的风险。

应对措施:公司将严格执行相关法律法规,积极接受相关执法部门监督检查,加强与政府的沟通,共

同与政府相关部门在合理、合规的基础上协商解决项目遇到的问题。

(4)投资风险

投资项目尽管在投资前对项目的必要性和可行性已经进行了充分论证,但不排除受国家产业政策、宏观经济环境、市场环境、经营管理等因素变化的影响,可能出现项目实际进度滞后、投资突破预算等情况,最终导致项目运行周期长,能否取得预期成果及收益仍存在一定的不确定性。

应对措施:公司将在充分认识风险因素的基础上,密切关注项目经营状况,加强内部管理机制的建立和运行,进一步完善投资、建设、运营管理等相关制度流程体系,积极应对上述风险。

(5)重大未决仲裁风险

公司因涉及《委托理财协议》纠纷一案,申请人向北仲委申请仲裁公司偿还本金、收益、罚息、仲裁费用、保全费及律师费等共计585,351,491.2元。截止目前,本案已开庭审理,但尚未裁决,暂无法估计对公司造成的一切影响。

应对措施:公司在收到北仲委的《仲裁申请书》和《仲裁答辩通知》等案件资料后,立刻召开了案件紧急讨论会,对案件时间节点和收到的资料进行了梳理。根据案件的时间节点,公司立即选聘了本次仲裁案的代理律师事务所,并根据《答辩通知》要求,向北仲委递交了《选定仲裁员的函》、《延期答辩申请书》和仲裁授权文件。该案件尚待仲裁庭裁判,公司将高度重视,密切关注和积极应对该案件,公司也将继续与代理律师讨论应对方案。我们将尽力维护公司和股东尤其是中小股东的合法权益,力争避免本案对公司产生不利影响。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2020年01月09日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司2019年度经营业绩情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年01月14日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司2019年度业绩预告情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年01月14日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司2019年度业绩预告情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年01月17日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司2019年度业绩预告情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年03月06日公司证券部电话沟通个人个人投资者1、问询赛格方减持公司股份情况;2、问询七台河锂电池项目进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表

2020年04月09日

2020年04月09日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司2019年度报告披露情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年04月15日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司股东数2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年04月27日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司2019年度报告披露情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年05月15日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司股东人数及经营现状2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年05月25日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司年报问询函回复情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年05月26日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司年报问询函回复情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年05月26日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司年报问询函回复情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年06月05日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司控股股东股权委托管理进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年06月29日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司控股股东股权委托管理进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年07月01日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司控股股东签订股权转让协议的具体情况及下一步打算2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年07月01日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司控股股东签订股权转让协议的具体情况及下一步打算2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年07月01日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司控股股东签订股权转让协议的具体情况及下一步打算2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年07月16日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司换届情况及未来规划情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年07月16日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司换届情况及未来规划情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年07月29日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司涉及仲裁的具体情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年07月29日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司涉诉详情及是否对公司产生巨大影响2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年07月29日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司仲裁案件详细情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年07月29日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司仲裁案件2020年接待调研、沟

详细情况

详细情况通、采访等活动登记表
2020年08月25日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司下半年经营目标和计划及公司经营现状2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年09月10日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司股东减持情况及仲裁案件进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年09月16日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司仲裁案件的进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年09月30日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司仲裁案件的进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年10月29日公司证券部电话沟通个人个人投资者公司三季度报问询2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年10月30日公司证券部电话沟通个人个人投资者公司三季度报问询2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年11月02日公司证券部电话沟通个人个人投资者公司三季度报问询2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年11月07日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询赛格集团减持预披露2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年11月07日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询赛格集团减持预披露2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年11月07日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询赛格集团减持预披露2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年11月30日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件进展及定增批复进展2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月08日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件及定增批文进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月08日公司证券部电话沟通个人个人投资者1、问询七台河工程项目进展情况;2、问询内蒙古奥原锂电池负极材料生产及销售情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月08日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件及定增批文进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月08日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件及定增批文进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月09日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月11日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司运营情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月11日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件及定增批文进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月14日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件及定增批文进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表

2020年12月15日

2020年12月15日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司运营情况及减持进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月16日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件及定增批文进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月17日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询公司经营情况及财务情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月17日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月18日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件及定增批文进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月18日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件及定增批文进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月23日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月23日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询定增增批文进展情况及公司运营情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月23日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件及定增批文进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月23日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件及定增批文进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月24日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件及定增批文进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月28日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询减持具体信息及实际控制人信息2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月28日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件及定增批文进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月29日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询股东减持情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月30日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询股价波动情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月30日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询股价波动情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月31日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询负极材料产量及主营业务咨询2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
2020年12月31日公司证券部电话沟通个人个人投资者问询仲裁案件及定增批文进展情况2020年接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待次数61
接待机构数量0
接待个人数量61
接待其他对象数量0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

公司2018年度利润分配及资本公积金转增股本方案:根据大华会计师事务所出具的【大华审字[2019]005986号】审计报告,公司2018年度实现归属上市公司股东的净利润为人民币-132,885,591.79元,年初未分配利润为人民币-1,701,820,283.74元,年末可供股东分配的利润为人民币-1,834,705,875.53元。根据国家现行会计政策和《公司章程》的有关规定,公司2018年度不进行利润分配,也不实施资本公积金转增股本。公司2019年度利润分配及资本公积金转增股本方案:根据大华会计师事务所出具的【大华审字[2020]007447号】审计报告,公司2019年度实现归属上市公司股东的净利润为人民币5,999,003.63元,年初未分配利润为人民币-1,834,705,875.53元,年末可供股东分配的利润为人民币-1,828,706,871.90元。根据国家现行会计政策和《公司章程》的有关规定,公司2019年度不进行利润分配,也不实施资本公积金转增股本。

公司2020年度利润分配及资本公积金转增股本预案:根据大华会计师事务所出具的【大华审字[2021]009148号】审计报告,公司2020年度实现归属上市公司股东的净利润为人民币-166,107,336.06元,年初未分配利润为人民币-1,828,706,871.90元,年末可供股东分配的利润为人民币-1,994,814,207.96元。根据国家现行会计政策和《公司章程》的有关规定,公司2020年度不进行利润分配,也不实施资本公积金转增股本。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表单位:元

分红年度

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2020年0.00-166,107,336.060.00%0.000.00%0.000.00%
2019年0.005,999,003.630.00%0.000.00%0.000.00%
2018年0.00-132,885,591.790.00%0.000.00%0.000.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案:

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改 承诺赛格集团 赛格股份持有的非流通股份自获得上市流通权之日起,在12个月内不上市交易或者转让;在上述期满后,在12个月内通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份占公司股份总数的比例不超过5%,在24个月内不超过10%; 承诺人承诺如有违反上款承诺的卖出交易,本承诺人将把卖出股票所获资金划入赛格三星账户归赛格三星所有; 承诺人承诺通过证券交易所挂牌交易出售的股份达到赛格三星股份总数百分之一的,自该事实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务; 承诺人不履行或者不完全履行承诺时,将赔偿其他股东因此而遭受的损失。 承诺人声明:本承诺人将忠诚履行承诺,承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任,本承诺人将不转让所持有的股份。2008年01月10日长期有效正在履行
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺省国资运营公司、国投绿色能源关于避免同业竞争的承诺1、在本企业直接或间接与华控赛格保持实质性股权控制关系期间,本企业保证不利用自身对华控赛格的控制关系从事或参与从事有损华控赛格及其中小股东利益的行为。 2、本企业将在充分行使股东职责且维护中小股东利益的基础上,根据本企业和华控赛格的主营业务特点合理规划各自的业务发展方向,避免两家公司/企业在主营业务上产生实质性的同业竞争。2019年10月11日长期有效正在履行
省国资运营公司、国投绿色能源关于规范及减少关联交易的承诺为减少及规范与上市公司之间发生的关联交易,本企业承诺在作为上市公司间接控股股东且上市公司在深圳证券交易所上市期间: 1、本企业及本企业控股或实际控制的公司、企业、经济组织(不包括上市公司控制的企业,以下统称“附属公司”)将严格按照法律、法规及其他规范性文件的规定行使股东的权利,履行股东的义务,保持上市公司在资产、财务、人员、业务和机构等方面的独立性; 2、本企业承诺不利用股东的地位促使上市公司股东大会或董事2019年10月11日长期有效正在履行

会做出侵犯上市公司其他股东合法权益的决议;

3、本企业或附属公司将尽量避免与上市公司之间产生关联交

易,对于不可避免与上市公司发生关联交易时,本企业或附属公司自身将依法促使所控制的主体在平等、自愿的基础上,按照公平合理和正常的商业交易条件与上市公司进行交易,并善意、严格地履行与上市公司签订的各项关联交易协议;

4、本企业或附属公司将严格按照上市公司章程以及相关法律法

规的规定履行关联交易决策程序以及相应的信息披露义务;

5、本企业或附属公司将确保不通过与上市公司之间的关联交易

谋求超出上述规定以外的特殊利益,不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润,不利用关联交易恶意损害上市公司及其股东的合法权益。

会做出侵犯上市公司其他股东合法权益的决议; 3、本企业或附属公司将尽量避免与上市公司之间产生关联交易,对于不可避免与上市公司发生关联交易时,本企业或附属公司自身将依法促使所控制的主体在平等、自愿的基础上,按照公平合理和正常的商业交易条件与上市公司进行交易,并善意、严格地履行与上市公司签订的各项关联交易协议; 4、本企业或附属公司将严格按照上市公司章程以及相关法律法规的规定履行关联交易决策程序以及相应的信息披露义务; 5、本企业或附属公司将确保不通过与上市公司之间的关联交易谋求超出上述规定以外的特殊利益,不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润,不利用关联交易恶意损害上市公司及其股东的合法权益。
省国资运营公司、国投绿色能源关于保证上市公司独立性的承诺为保证华控赛格的独立性,本企业承诺在作为上市公司间接控股股东且上市公司在深圳证券交易所上市期间:本企业将维护上市公司的独立性,不得通过以依法行使股东权利以外的任何方式,影响上市公司人员、机构、财务、资产的独立性,上市公司仍将具有独立经营能力,拥有独立的采购、生产、销售体系,拥有独立的知识产权。若违反上述承诺,本企业将承担相应的法律责任,包括但不限于就由此给上市公司造成的损失承担相应的赔偿责任。2019年10月11日长期有效正在履行
华融泰华融泰承诺:将遵守ST三星股权分置改革时三星康宁所作出的承诺:通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到ST三星股份总数百分之一的,自该事实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务。2013年01月18日长期有效正在履行
首次公开发行或再融资时所作承诺华融泰避免同业竞争承诺函1、本公司保证不利用股东地位损害发行人及其他股东利益。 2、在本公司作为发行人的股东期间,本公司及本公司控制的其他企业保证不在中国境内外以任何形式直接或间接从事与发行人主营业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动,包括不在中国境内外投资、收购、兼并与发行人主营业务或者主营产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织。 3、本公司严格履行承诺,若违反上述承诺,本公司将立即停止违反承诺的行为,并对由此给发行人造成的损失依法承担赔偿责任。2014年04月10日长期有效正在履行
华融泰关于减少和规范关联交易的承诺函1、本公司及本公司控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方(如有)尽量减少或避免与发行人之间的关联交易。对于确有必要且无法避免的关联交易,本公司保证关联交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行,依法与发行人签署相关交易协议,以与无关联关系第三方进行相同或相似交易的价格为基础确定关联交易价格以确保其公允性、合理性,按有关法律法规、规章、规范性法律文件、章程、内部制度的规定履行关联交易审批程序,及时履行信息披露义务,并按照约定严格履行已签署的相关交易协议; 2、发行人股东大会或董事会对涉及本公司及本公司控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方(如有)的相关关联交易进行表决时,本公司将严格按照相关规定履行关联股东或关联董事回避表决义务; 3、本公司保证,截至本承诺函出具之日,除已披露的情形外,2014年04月10日长期有效正在履行

本公司及本公司控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方(如有)与发行人在报告期内不存在其他重大关联交易;

4、本公司承诺依照发行人章程的规定平等地行使股东权利并承

担股东义务,不利用实际控制人地位影响发行人的独立性,本公司保证不利用关联交易非法转移发行人的资金、利润、谋取其他任何不正当利益或使发行人承担任何不正当的义务,不利用关联交易损害发行人及其他股东的利益;

本公司及本公司控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方(如有)与发行人在报告期内不存在其他重大关联交易; 4、本公司承诺依照发行人章程的规定平等地行使股东权利并承担股东义务,不利用实际控制人地位影响发行人的独立性,本公司保证不利用关联交易非法转移发行人的资金、利润、谋取其他任何不正当利益或使发行人承担任何不正当的义务,不利用关联交易损害发行人及其他股东的利益;
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺华控赛格公司董事、监事、高级管理人员将适时增持累计市值不低于1000万元的公司股票,并承诺自增持之日起6个月内不通过二级市场减持公司股票。2015年07月11日
承诺是否按时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

(一)会计政策变更

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的 《企业会计准则第14号-收入》公司经2020年4月28日召开的第六届董事会第二十七次会议审议通过(1)

( 1)执行新收入准则对本公司的影响

本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》,变更后的会计政策详见第十二节 财务报告/五、重要会计政策及会计估计。根据新收入准则的衔接规定,首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初(2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

在执行新收入准则时,本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整;对于最早可比期间期初之前或2020年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整,而是根据合同变更的最终安排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下:

项目

项目2019年12月31日累积影响金额2020年1月1日
重分类 (注1)重新计量 (注2)小计
应收账款216,342,787.34-13,098,962.76-13,098,962.76203,243,824.58
合同资产13,098,962.7613,098,962.7613,098,962.76
预收款项4,027,030.15-3,950,239.44-3,950,239.4476,790.71
合同负债3,902,608.893,902,608.893,902,608.89
其他流动负债8,401,280.8947,630.5547,630.558,448,911.44

注1:于2020年1月1日,本公司根据工程项目履约进度确认的收入金额超过已办理结算价款的部分的金融资产,被重分类为合同资产。本公司已办理结算价款超过根据履约进度确认的收入金额部分,被重分类至合同负债。

执行新收入准则对2020年12月31日合并资产负债表的影响如下:

项目报表数假设按原准则影响
应收账款160,488,358.77196,048,917.98-35,560,559.21
合同资产35,560,559.2135,560,559.21
预收款项77,978.525,874,748.18-5,796,769.66
合同负债5,693,035.325,693,035.32
其他流动负债8,589,060.488,485,326.14103,734.34

(二)会计估计变更

本报告期主要会计估计未发生变更。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称

境内会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)70
境内会计师事务所审计服务的连续年限10
境内会计师事务所注册会计师姓名张朝铖、秦晓锋
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限4

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制情况进行审计,期间共计支付内部控制审计报酬30万元。

十、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁) 基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
公司收到北仲委邮寄的(2020)京仲裁字第2257号仲裁申请书,申请人同方投资有限公司因与公司《委托理财协议》纠纷一案,请求北仲委裁决公司偿还同方投资本金、收益、罚息、仲裁费用、保全费及律师费等。58,439.09已开庭审理,尚未裁决。尚未裁决尚未裁决2020年07月29日巨潮资讯网《关于收到仲裁申请书的公告 》公告编号:(2020-41); 巨潮资讯网《关于收到民事裁定书的公告 》公告编号:(2020-51); 巨潮资讯网《关于仲裁进展及财产保全的公告》公告编号:(2020-53)。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额 (万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
山西建设投资集团有限公司及其下属公司受同一控制人控制提供劳务设计、建造服务公允市场价1,349.447.62%200,000按合同约定02020年07月16日巨潮资讯网 公司公告:2020-39号
山西建设投资集团有限公司及其下属公司受同一控制人控制销售商品设备、材料销售公允市场价910.7328.15%按合同约定02020年07月16日巨潮资讯网 公司公告:2020-39号
深圳市华融泰资产管理有限公司控股股东房屋租赁房屋租赁公允市场价743.4957.15%800按合同约定02020年04月28日巨潮资讯网 公司公告:2020-16号
合计----3,003.66--200,800----------

大额销货退回的详细情况

大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)2020年度公司与山西建设投资集团有限公司及其下属子公司预计关联交易金额为200,000万元,实际在报告期内的实际履行总金额为2,260.17万元,未超过预计额。 2020年度公司与深圳市华融泰资产管理有限公司预计关联交易金额为800万元,实际在报告期内的实际履行总金额为743.49万元,未超过预计额。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应付关联方债务

关联方关联关系形成原因期初 余额 (万元)本期新增金额 (万元)本期归还金额(万元)利率本期 利息 (万元)期末 余额 (万元)
深圳市华融泰资产管理有限公司控股股东向关联方借款08,0005.00%21.118,000
晋建国际融资租赁(天津)有限公司受同一控制人控制向关联方借款074,0003007.50%3,358.6573,700

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明:

本报告期内,公司将位于深圳市大工业区兰竹东路23 号厂区内的部分区域用于仓储租赁,与深圳市亨运通货运有限公司等公司签订了仓储租赁合同,实现租赁收益1,032.28万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金6,618.500
合计6,618.500

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定,在追求公司经营效益的同时,注重认真履行对股东、员工、客户等方面应尽的责任和义务。努力做到经济效益与社会效益、自身发展与社会发展相互协调,实现公司与社会、公司与员工的健康和谐发展。 2020年疫情期间,公司在做好企业经营管理的情况下,不忘履行社会责任,无偿向红十字会和疫情区域捐赠款项、防疫物资等21.71万元。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公司

名称

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
迁安市华控环境投资有限责任公司COD、氨氮、总磷、总氮直排1厂区 东南角COD:11 氨氮:0.271 总磷:0.0725 总氮:5.9COD:50 氨氮:5 总磷:0.5 总氮:15COD:283.903 氨氮:7.117 总磷:1.867 总氮:151.028COD:730 氨氮:73 总磷:7.3 总氮:219

防治污染设施的建设和运行情况:

迁安市污水处理厂于2001年11月正式开工建设,总投资1.13亿元,采用AB法处理工艺。污水处理厂于2003年6月30日建成进行试运行,2004年6月正式投产运行。

2016年华控赛格中标迁安市海绵城市PPP项目,成立迁安华控,对该污水处理厂进行提标改造。提标

改造工程于2016年8月开工建设,总投资5,806.44万元,将原AB法处理工艺改为AAO工艺,同时辅以MBBR工艺,处理工艺为“微絮凝-过滤-消毒”。2018年6月,污水处理厂通过环保竣工验收,出水各项污染物指标均达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)中一级A标准。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:

建设项目环境评价已通过环保部门审批 ,审批文号为迁环表【2016】59号。已办理国家版排污许可证,证书编号:91130283MA07RDC7X2001Q,有效期至2022年7月26日。突发环境事件应急预案:

公司已编制《突发环境事件应急预案》,并已在环保部门备案。环境自行监测方案:

①COD、氨氮、总氮、总磷、PH值、水温为在线监测,每两小时监测一次,每日公开一次。

②悬浮物、生化需氧量、动植物油、石油类、色度、粪大肠菌群、总铬、总镉、总汞、六价铬、总砷、总铅、阴离子表面活性剂每月监测一次,每月公开一次。烷基汞每半年监测一次,每半年公开一次。

以上数据均由《全国污染源监测信息管理与共享平台》公开(http://123.127.175.61:6375/eap/Loginout.action)。其他应当公开的环境信息:

①厂界无组织废气每季度公开一次。

②锅炉废气每年公开一次(其中氮氧化物每月公开一次)。

③噪声结果每季度公开一次。

以上数据均由《全国污染源监测信息管理与共享平台》进行公开(http://123.127.175.61:6375/eap/Loginout.action)。其他环保相关信息:无

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、2020年6月30日,省国资运营公司作为甲方,国耀投资、国投绿色能源、国投股权投资作为乙方,山西建投作为丙方,华融泰作为目标公司共同签署了《股权转让协议》。山西建投通过协议方式受让国耀投资、国投绿色能源和国投股权投资分别持有华融泰33.03%、24.05%和19.82%股权,共计76.90%股权,从而间接控制华融泰持有的上市公司266,533,049股股份。本次交易完成后,华融泰仍是华控赛格的控股股东,省国资运营公司仍是华控赛格的实际控制人,山西建投成为华控赛格的间接控股股东。具体详见公司于2020年7月1日在指定信息披露媒体发布的《关于控股股东股权委托管理进展暨签订股权转让协议的公告》(公告编号2020-35)。

2、2020年7月24日,公司收到北仲委邮寄的(2020)京仲裁字第2257号仲裁申请书,申请人同方投资因与公司委托理财协议纠纷一案,请求北仲委裁决公司还同方投资本金、收益、罚息、仲裁费用、保全费及律师费等共计585,351,491.2元。本案由北仲委受理,目前已开庭审理,但尚未裁决。具体详见公司于2020年7月29日在指定信息披露媒体发布的《关于收到仲裁申请书的公告》(公告编号2020-41)。

3、2020年7月31日,公司召开了2020年第一次临时股东大会及第七届董监事会第一次会议,完成了公司第七届董事会、监事会换届选举工作,并聘任了新一届经营班子成员。具体详见公司于2020年8月1日在指定信息披露媒体发布的相关公告。

4、2020年9月24日,公司召开了第七届董事第一次临时会议,审议通过了公司非公开发行的相关预案,目前尚需通过有权国有资产监督管理部门批准。公司将待获得有权国有资产监督管理部门批准后,启动召开股东大会的程序。具体详见公司于2020年9月25日在指定信息披露媒体发布的相关公告。

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

全资子公司北京中环世纪工程设计有限公司为了拓展业务,拟通过EPC总承包方式参与投资设立广西玉林国药药仓-保税仓基地基金项目。上述事项已经公司第七届董事会第三次临时会议审议通过,详情请见公司于2021年2月8日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于全资子公司拟参与投资设立项目基金带动总承包项目的公告》公告编号:(2021-06)。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中:境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份1,006,671,464100.00%1,006,671,464100.00%
1、人民币普通股1,006,671,464100.00%1,006,671,464100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数1,006,671,464100.00%1,006,671,464100.00%

股份变动的原因:

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况:

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况:

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况:

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况:

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响:

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容:

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数

报告期末普通股股东总数47,346年度报告披露日前上一月末普通股股东总数46,112报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) (参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股 比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结 情况
股份状态数量
深圳市华融泰资产管理 有限公司境内 非国有法人26.48%266,533,0490266,533,049
深圳赛格股份有限公司国有法人15.38%154,822,846-6,330,0000154,822,846
深圳市赛格集团有限公司国有法人3.39%34,077,600-11,635,183034,077,600
陈进平境内自然人0.75%7,512,000223,90007,512,000
任建铭境内自然人0.47%4,700,0004,700,00004,700,000
严华开境内自然人0.32%3,208,0811,007,98103,208,081
高玫境内自然人0.31%3,123,36910303,123,369

罗卫东

罗卫东境内自然人0.30%3,000,2001,650,10003,000,200
高晓莉境内自然人0.29%2,953,70002,953,700
姚淼境内自然人0.29%2,923,900629,90002,923,900
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明(1)赛格集团与赛格股份之间存在关联关系及一致行动人关系,赛格集团持有赛格股份56.7%的股份; (2)其他流通股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人,未知其他流通股东之间是否存在关联关系。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
深圳市华融泰资产管理有限公司266,533,049人民币普通股266,533,049
深圳赛格股份有限公司154,822,846人民币普通股154,822,846
深圳市赛格集团有限公司34,077,600人民币普通股34,077,600
陈进平7,512,000人民币普通股7,512,000
任建铭4,700,000人民币普通股4,700,000
严华开3,208,081人民币普通股3,208,081
高玫3,123,369人民币普通股3,123,369
罗卫东3,000,200人民币普通股3,000,200
高晓莉2,953,700人民币普通股2,953,700
姚淼2,923,900人民币普通股2,923,900
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明(1)赛格集团与赛格股份之间存在关联关系及一致行动人关系,赛格集团持有赛格股份56.7%的股份; (2)其他流通股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人,未知其他流通股东之间是否存在关联关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)(1)股东陈进平因参与融资融券业务,通过银泰证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份427,000股,持股比例为0.042%。 (2)股东罗卫东因参与融资融券业务,通过财通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份3,000,100股,持股比例为0.30%。 (3)股东姚淼因参与融资融券业务,通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,255,300股,持股比例为0.22%。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:地方国有控股

控股股东类型:法人

控股股东名称

控股股东名称法定代表人/ 单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
深圳市华融泰资产管理有限公司柴宏杰2009年06月29日91440300691179395Y资产管理;投资咨询(不含限制项目);投资兴办实业(具体项目另行申报);国内贸易(不含专营、专控、专卖商品)。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况控股股东华融泰通过持有华融泰资产管理(香港)有限公司100%股权,华融泰(香港)公司持有中国健康管理投资有限公司100%股权,从而持有香港联交所上市的同方康泰产业集团有限公司(01312.HK)56.77%的股权。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:地方国资管理机构实际控制人类型:法人

实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
山西省国有资本运营有限公司郭保民2017年07月27日91140000MA0HL5WN2L国有资本运营管理;省政府授权开展的其他业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况未获悉

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图:

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称

法人股东名称法定代表人/单位负责人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动
深圳赛格股份有限公司张良1996年07月16日123565.6249万元人民币一般经营项目是:投资兴办实业(具体项目另行申报);经营与管理电子专业市场;经营网上贸易;互联网技术开发;从事广告业务;房屋租赁;销售计算机、软件及辅助设备、电子产品;文化艺术交流活动策划(不含演出);承办展览展示活动;儿童产业链项目的投资及经营;儿童游乐设备租赁服务(不包括金融租赁活动);游乐场经营及服务(限分支经营);餐饮服务(限分支经营);企业管理咨询;教育咨询;预包装食品兼散装食品、乳制品(含婴幼儿配方奶粉)批发零售(限分支经营);文化用品、工艺礼品、玩具、童装、电子产品、工艺品、日用百货的销售;摄影服务;新能源的技术开发;光伏发电和光伏一体化建筑工程总承包;碲化镉薄膜太阳能电池组件的技术开发、技术服务;投资建设光伏电站、承接建筑一体化光伏幕墙工程;国内贸易(不含专营、专卖、专控商品)(以上依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。,许可经营项目是:信息服务业务(仅限互联网信息服务);食品销售;制造、销售碲化镉太阳能电池组件产品;建筑材料、装饰材料的购销;建筑装饰工程施工;装修工程施工;物业管理;高层楼宇、工业区、居住区房屋和配套设施、设备的维修及管理;保洁服务;家政服务;停车场服务;酒店管理;提供住宿服务;烟草制品零售、酒类零售;中西式简餐制售、书吧、酒吧、食品零售;立体停车场的建设;新型智慧城市技术和管理培训服务;物联网技术研究开发;光纤传感测控系统的技术开发;传感器的技术开发、生产加工、销售;人工智能算法软件的技术开发与技术服务;人工智能硬件销售;

新一代信息产业技术的开发、转让、咨询、服务;工业机器人、机器人系统、智能装备、自动化设备、生产智能化、信息化自动生产线,环保设备、涂装设备、环境控制设备的设计、研发、集成、制造与销售及相关软件及相关软件系统开发、销售;自动化物流系统及设备的设计、销售、安装、调试、项目管理及技术服务;检测技术咨询、检测技术服务;测控技术的开发、转让、咨询及技术服务。

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

报告期内,公司董事、监事和高级管理人员未有持股变动的情况。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名

姓名担任的职务类型日期原因
孙 波董事长被选举2020年07月31日经公司2020年第一次临时股东大会及第七届董事会第一次会议选举产生。
张 剑副董事长被选举2020年07月31日经公司2020年第一次临时股东大会及第七届董事会第一次会议选举产生。
卫炳章董 事被选举2020年07月31日经公司2020年第一次临时股东大会选举产生。
柴宏杰董 事被选举2020年07月31日经公司2020年第一次临时股东大会选举产生。
童利斌董事、总经理被选举2020年07月31日经公司2020年第一次临时股东大会选举及第七届董事会第一次会议聘任产生。
李保华董 事被选举2020年07月31日经公司2020年第一次临时股东大会选举产生。
秦军平董事、副总经理被选举2020年07月31日经公司2020年第一次临时股东大会选举及第七届董事会第一次会议聘任产生。
郭金涛董事、副总经理被选举2020年07月31日经公司2020年第一次临时股东大会选举及第七届董事会第一次会议聘任产生。
昝志宏独立董事被选举2020年07月31日经公司2020年第一次临时股东大会选举产生。
樊燕萍独立董事被选举2020年07月31日经公司2020年第一次临时股东大会选举产生。
陈运红独立董事被选举2020年07月31日经公司2020年第一次临时股东大会选举产生。
范崇澜监事会主席被选举2020年07月31日经公司2020年第一次临时股东大会及第七届监事会第一次会议选举产生。
智艳青监 事被选举2020年07月31日经公司2020年第一次临时股东大会选举产生。
张逸明职工代表监事被选举2020年07月31日经公司职工代表大会选举产生。
朱明扬副总经理聘 任2020年07月31日经第七届董事会第一次会议聘任产生。
荣姝娟财务总监聘 任2020年07月31日经第七届董事会第一次会议聘任产生。
丁 勤董事会秘书聘 任2020年07月31日经第七届董事会第一次会议聘任产生。
潘景辉副总经理聘 任2020年08月24日经第七届董事会第二次会议聘任产生。
黄 俞董事长、总经理任期满离任2020年07月31日任期届满离任,不再担任公司任何职务。
赵晓建副董事长任期满离任2020年07月31日任期届满离任,不再担任公司任何职务。
张诗平董 事任期满离任2020年07月31日任期届满离任,不再担任公司任何职务。

刘 佼

刘 佼董 事任期满离任2020年07月31日任期届满离任,不再担任公司任何职务。
孙 枫独立董事任期满离任2020年07月31日任期届满离任,不再担任公司任何职务。
雷 达独立董事任期满离任2020年07月31日任期届满离任,不再担任公司任何职务。
林 涛独立董事任期满离任2020年07月31日任期届满离任,不再担任公司任何职务。
张宇杰监事会主席任期满离任2020年07月31日任期届满离任,不再担任公司任何职务。
朱闻锦监 事任期满离任2020年07月31日任期届满离任,不再担任公司任何职务。
杜 郁副总经理任期满离任2020年07月31日任期届满离任,不再担任公司任何职务。
赵小伟副总经理离 任2020年02月28日因工作原因,辞去公司副总经理职务,同时辞去在子公司深圳华控赛格置业有限公司、林芝华控赛格投资有限公司担任的总经理职务。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责:

孙 波,男,1963年8月出生,汉族,中共党员,南京航空航天大学在职研究生学历,法学博士,正高级工程师。曾任省建总公司海南分公司经理、兼任武汉分公司经理,山西省建六公司总经理兼党委副书记,山西省建筑工程(集团)总公司党委委员、党委副书记、党委书记、副总经理、总经理、董事、董事长、2005年9月至2006年12月兼任中国山西国际经济技术合作公司总经理。现任山西建设投资集团有限公司党委书记、董事长,深圳华控赛格股份有限公司董事长。张 剑,女,1979年6月出生,硕士研究生学历,中共党员。历任深圳市邮政储汇局市场部职员,深圳市发展和改革委员会(原深圳市发展和改革局)财金处副主任科员,深圳市发展和改革委员会产业协调处副主任科员、主任科员、副处长,深圳市发展和改革委员会经济体制改革处副处长,深圳市鲲鹏股权投资管理有限公司党委委员、副总经理,深圳市赛格集团有限公司党委委员、副总经理、董事会秘书。现任深圳市纺织(集团)股份有限公司党委书记、董事长,兼任深圳赛格股份有限公司董事,深圳华控赛格股份有限公司副董事长,深圳市大明电子有限公司董事长,深圳赛格高技术投资股份有限公司董事长,赛格(香港)有限公司董事长。卫炳章,男,汉族,1974年10月出生,中共党员,本科学历,高级会计师职称。曾任职于山西建筑工程(集团)总公司财务资产部副部长;山西建设发展有限公司董事、总会计师;晋建国际融资租赁(天津)有限公司董事长;山西建设投资集团有限公司财务资产部部长。现任山西建设投资集团有限公司副总会计师,山西园区建设发展集团有限公司董事长,同方康泰产业集团有限公司执行董事,深圳华控赛格股份有限公司董事。

柴宏杰,男,汉族,1973年10月出生,本科学历。曾任长治市银监分局办公室科员、团委书记、副

主任、主任;中共中国银行业监督管理委员会长治银监分局委员会办公室副主任、主任;晋商银行股份有限公司董事会办公室副主任、主任、行长办公室副主任;晋商银行股份有限公司大同分行党总支书记、行长;山西国信投资集团有限公司投资总监兼投资管理部总经理;中合盛资本管理有限公司董事长;山西金融投资控股集团有限公司投资总监兼投资管理部总经理;山西省国有资本运营有限公司总经理助理兼资本运营部总经理;山西国投体育产业集团有限公司党委书记、董事长。现任深圳市华融泰资产管理有限公司党委书记、董事长,同方康泰产业集团有限公司董事长、深圳华控赛格股份有限公司董事。童利斌,男,1972年出生,清华大学博士。曾任清华控股有限公司副总裁,深圳市华融泰资产管理有限公司总经理。现任深圳市华融泰资产管理有限公司党委副书记、董事,深圳华控赛格股份有限公司董事、总经理,北京清控人居环境研究院有限公司董事。

李保华,男,1963年7月出生,汉族,中共党员,重庆大学建筑管理工程专业,最高学历本科、硕士学位,正高级工程师职称。曾任山西省机械施工公司第七施工队机械技术员,第一工程处团支部书记,公司团委副书记、书记,特种机械处任党支部书记、副主任,基础分公司经理,公司副经理,公司经理,山西机械化建设集团公司总经理,山西机械化建设集团公司党委书记、总经理。现任山西机械化建设集团有限公司党委书记、董事长,山西省勘察设计研究院有限公司党委书记、董事长,深圳华控赛格股份有限公司董事。

秦军平,男,1980年出生,经济学学士学位。曾任山西四建集团有限公司基层分公司财务科长;山西四建集团有限公司财务管理中心总经理;山西四建集团有限公司副总会计师兼财务管理中心总经理;阳泉煤业太行地产投资管理有限公司总会计师。现任深圳华控赛格股份有限公司董事、副总经理,深圳华控赛格置业有限公司董事长。

郭金涛,男,1986年11月出生,汉族,中共党员,同济大学市政工程专业研究生学历,工学硕士学位,工程师、经济师职称。曾任山西建筑工程(集团)总公司综合办公室科员、副主任科员、主任科员;晋建国际融资租赁(天津)有限公司综合部部长、融资部部长、总经理助理。现任深圳华控赛格股份有限公司董事、副总经理,林芝华控赛格投资有限公司董事长。

任 意,女,1984年出生,中国国籍,中南财经政法大学法学学士、管理学学士。曾任职于广东融关律师事务所,北京大成(深圳)律师事务所合伙人。现任北京市天同(深圳)律师事务所合伙人、深圳华控赛格股份有限公司独立董事。

昝志宏,男,汉族,1962年生,经济学硕士,现山西财经大学教授,财政学、公共管理(MPA)硕士生导师,教学名师,山西省普通高校优秀中青年骨干教师;山西省预算会计学会副会长,山西省财政厅党组联系专家,内部控制专家,山西省人大常委会咨询专家,山西省财政学会、会计学会理事、太原市财政

学会副会长,大秦铁路股份有限公司独立董事,深圳华控赛格股份有限公司独立董事。樊燕萍,女,汉族,1971年2月出生,中共党员,管理学博士,会计学教授。曾任太原理工大学经济管理学院教授、硕士生导师、会计系主任;现任山西财经大学会计学院教授、硕士生导师,山西财经大学智能管理会计研究中心主任;山西省国新能源股份有限公司独立董事,深圳华控赛格股份有限公司独立董事。陈运红,男,汉族,1982年1月出生,中共党员,法律专业人士。曾任北京市东城区检察院检察官助理、公诉处处长助理、研究室副主任;北京市检察院第二分院办案科科长、中央政法委干部、副处长。现任北京市中伦律师事务所顾问(非权益合伙人),深圳华控赛格股份有限公司独立董事。

范崇澜,女,1977年6月出生,汉族,湖北武汉人,深圳大学运输经济学专业本科学历,经济学学士,北方交通大学经管学院产业经济学硕士,经济师。历任深圳赛格股份有限公司战略部业务经理、证券事务代表、董秘办职员,深圳赛格股份有限公司董事会办公室副主任(主持工作),深圳市赛格创业汇有限公司监事、深圳市红土赛格投资管理有限公司监事,深圳市赛格导航科技股份有限公司董事。现任深圳华控赛格股份有限公司监事会主席。智艳青,女,1978年10月出生,汉族,中共党员,山西大学财务管理专业,大学学历,高级会计师职称、注册税务师、注册会计师专业阶段全科合格。曾任山西二建集团有限公司出纳、会计、财务科长、财务部长、副总会计师,山西五建集团有限公司副总会计师、总会计师、董事,翼城县五翔建设投资有限公司董事长。现任山西建设投资集团有限公司财务资产部部长、山西建投远大建筑工业股份有限公司董事、晋建私募基金管理(横琴)有限公司监事、深圳华控赛格股份有限公司监事。张逸明,男,1973年出生,深圳电大工商企业管理专业毕业,曾任深圳赛格三星股份有限公司设备处置部监督组组长,深圳华控赛格股份有限公司第六届监事会职工代表监事;现任深圳华控赛格股份有限公司现场管理部综合事务组组长,第七届监事会职工代表监事。

朱明扬,男,1964年出生,清华大学环境工程硕士。曾任清华大学科技开发总公司环境事业部职员,北京华清环境技术有限公司副总经理,同方股份有限公司水务工程公司副总经理、总经理,同方环境股份有限公司副总经理,北京清控人居环境研究院有限公司副院长。现任北京中环世纪工程设计有限责任公司董事长,北京清控人居环境研究院有限公司董事长,迁安市华控环境投资有限责任公司董事长,遂宁市华控环境治理有限责任公司董事长,玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司董事长,深圳华控赛格股份有限公司副总经理。

潘景辉,1974年3月出生,中共党员,研究生学历,管理学硕士,助理经济师。曾任职于罗湖区经济贸易局、投资服务中心、区委区政府两办、龙岗区委区政府两办、福田区委社会工作委员会、深圳市政

府办公厅、南方科技大学党政办公室、纪检监察室(审计法务室)等。现任深圳华控赛格股份有限公司副总经理,深圳华控赛格置业有限公司董事。

荣姝娟,女,1979年出生,中央财经大学财政学硕士,注册会计师。曾任安永华明会计师事务所审计经理、北京清控人居环境研究院有限公司董事会秘书、北京清控人居环境研究院有限公司财务总监。现任成都支付通新信息技术服务有限公司董事,深圳华控赛格置业有限公司董事、总经理,林芝华控赛格投资有限公司董事,深圳华控赛格股份有限公司财务总监。

丁 勤,女,1982年出生,学士学位。曾任贵州赤天化股份有限公司证券事务管理,珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司证券事务管理,深圳市微讯移通信息技术有限公司证券事务代表,深圳华控赛格股份有限公司证券部经理、证券事务代表、深圳市前海华泓投资有限公司董事。现任深圳华控赛格股份有限公司董事会秘书。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
孙 波山西建设投资集团有限公司党委书记 董事长2020年07月08日2023年07月08日
卫炳章山西建设投资集团有限公司副总经理2020年9月7日2023年9月7日
柴宏杰深圳市华融泰资产管理有限公司党委书记 董事长2019年08月20日2022年08月20日
童利斌深圳市华融泰资产管理有限公司党委副书记董事2019年08月20日2022年08月20日
智艳青山西建设投资集团有限公司财务资产部部长2020年12月02日至今
在股东单位任职情况的说明

在其他单位任职情况:

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
张 剑深圳市纺织(集团)股份有限公司党委书记 董事长2021年02月10日2024年02月10日
卫炳章山西园区建设发展集团有限公司董事长2020年4月15日2023年4月15日
卫炳章同方康泰产业集团有限公司执行董事2020年9月3日2023年9月3日
李保华山西机械化建设集团有限公司党委书记2018年2月14日至今

董事长

董事长
李保华山西省勘察设计研究院有限公司党委书记 董事长2021年1月21日2024年1月21日
郭金涛晋建国际融资租赁(天津)有限公司董 事2018年03月07日2021年4月19日
智艳青山西建投远大建筑工业股份有限公司董 事2020年07月31日2023年07月31日
智艳青晋建私募基金管理(横琴)有限公司监 事2021年02月03日2024年02月03日
在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司董事长黄俞先生(已离任)在同方股份有限公司时任总裁职务。2020年4月17日,同方股份有限公司收到上海证券交易所纪律处分决定书,因同方股份有限公司业绩预告不准确,与实际业绩相比差异绝对值巨大,且业绩预告预告更正公告信息披露不及时,时任总裁黄俞先生作为主要经营管理人员,未能勤勉尽责,上海证券交易所对其作出了公开谴责的处分。

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况:

公司董事、监事、高级管理人员报酬确定的决策程序:公司第七届董事会下设薪酬与考核委员会,每年对公司董事与高级管理人员的工作进行考核,公司董事、监事、高级管理人员的薪酬方案需上报薪酬与考核委员会审议通过。

公司董事、监事、高级管理人员报酬确定的确定依据:参照本地区的薪酬情况及公司内部各阶层报酬水平情况,同时根据公司上年度经营效益情况和公司经营班子报告董事会并获得批准的年度人力费计划。公司董事、监事、高级管理人员报酬确定的实际支付情况:在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的薪酬按月支付;公司独立董事津贴按季度支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
孙 波董事长57现任0
张 剑副董事长41现任0
卫炳章董 事46现任0
柴宏杰董 事47现任0
童利斌董事、总经理48现任38.73
李保华董 事57现任0
秦军平董事、副总经理40现任21.70
郭金涛董事、副总经理34现任21.70
任 意独立董事36现任10.00

昝志宏

昝志宏独立董事59现任4.17
樊燕萍独立董事49现任4.17
陈运红独立董事38现任4.17
范崇澜监事会主席43现任0
智艳青监 事42现任0
张逸明职工代表监事47现任23.85
朱明扬副总经理56现任131.85
潘景辉副总经理46现任17.41
荣姝娟财务总监41现任131.89
丁 勤董事会秘书38现任121.06
黄 俞董事长、总经理52离任31.79
赵晓建副董事长47离任0
张诗平董 事57离任0
刘 佼董 事33离任0
孙 枫独立董事68离任5.83
雷 达独立董事58离任5.83
林 涛独立董事48离任5.83
张宇杰监事会主席57离任0
朱闻锦监 事33离任0
杜 郁副总经理51离任114.35
赵小伟副总经理42离任80.62
合计--------774.95--

注:童利斌先生、秦军平先生、郭金涛先生经2020年7月31日公司2020年第一次临时股东大会选举及第七届董事会第一次会议聘任产生,自2020年8月起在公司领取薪酬,之前,均在公司关联方领取薪酬。

副总经理潘景辉先生经由2020年8月24日第七届董事会第二次会议聘任产生,自9月起在公司领取薪酬。公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)67
主要子公司在职员工的数量(人)415
在职员工的数量合计(人)482
当期领取薪酬员工总人数(人)496
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)4
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员108
销售人员27
技术人员236
财务人员37

行政人员

行政人员74
合计482
教育程度
教育程度类别数量(人)
高中及以下58
大专103
本科242
硕士及以上79
合计482

2、薪酬政策

公司严格遵守《劳动法》、《薪酬管理制度》等相关法律法规及公司内部管理制度,不断完善公司人力资源管理制度和各项工作流程,严格执行相关政策,切实保障员工在劳动保护、工资支付、社会保险等方面的切身利益。公司根据年度经营目标的制定和分解建立经济责任制考核体系,制定各部门经济责任制指标,其中绩效工资根据相关考核指标确定。员工薪酬水平综合考虑了同行业的薪酬水平和公司内部公平性,兼顾岗位价值、工作绩效和个人能力的基础上予以确定,员工薪酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放。

3、培训计划

公司致力于加强人才队伍建设,重视人才培训积极组织员工参加行业协会、监管部门及专业技术职业资格认证机构的培训。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深交所股票上市规则》等国家有关法律、法规及规范性文件的要求,建立了规范的公司治理结构和健全的内部控制制度,并结合公司实际情况不断推进公司规范化、程序化管理,进一步提高了公司治理水平;同时,积极开展投资者关系管理工作,依法履行信息披露义务,及时解答投资者疑问,切实保护投资者的合法权益。报告期内,公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求,未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。

(一)关于控股股东和上市公司

报告期内,公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与控股股东、实际控制人及其关联人保持独立,各自独立核算、独立承担责任和风险,符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定;控股股东、实际控制人按照相关要求严格规范自己的行为,依法行使股东权力,没有发生超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为,公司不存在为控股股东、实际控制人及其关联人提供资金等财务资助的行为,也不存在控股股东及实际控制人占用公司资金或非经营性资金往来的情况,公司日常经营性关联交易定价公允,公司严格按照相关法律法规的规定进行了披露,控股股东和实际控制人也不存在同业竞争及其他违反法律法规损害公司利益的行为。

(二)关于股东及股东大会

按照相关法律、法规及《公司章程》规定,公司股东按其所持有的股份享有其权利和承担相应的义务。公司股东大会的召集、召开合法合规,并在保证股东大会合法有效的前提下,均提供了现场投票和网络投票两种参会渠道;在审议影响中小投资者权益的重大事项时,均对中小投资者表决单独计票,积极为股东行使权利提供便利;同时,公司管理层与现场参加股东大会的投资者积极互动,耐心并详细解答投资者的提问,切实保障了股东尤其是中小股东的合法权益。

在严格履行披露义务的前提下,公司重视投资者关系管理工作,建立了《投资者关系管理办法》并遵照制度要求执行。公司建立了完善畅通的信息交流渠道,以便及时处理投资者诉求。投资者可通过投资者专线深圳证券交易所“互动易”平台、投资者信箱、实地调研、采访等方式了解公司运营情况,确保及时、有效地与投资者积极的沟通交流。

(三)关于董事和董事会

公司董事会的构成符合有关法律、行政法规及公司实际要求设立,董事会成员的任职资格符合《公司章程》及其他法律法规要求,均具备董事所必需的专业知识、技能和素质;董事会的召集、召开合法合规,

并严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等规定进行;公司董事会下设发展战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会,其人员构成及任职资格均符合《公司章程》及其他法律法规要求,均按相关规定正常履行各自的职责,为董事会的决策提供科学和专业的意见参考。

(四)关于监事及监事会

公司监事会的构成合法合规,监事会成员具备专业知识及工作经验,均能够独立有效的履行对公司董事、高级管理人员以及公司财务进行监督和检查等职责,维护公司及股东的合法权益;监事会的召集、召开合法合规,并严格按照《公司章程》《监事会议事规则》等规定进行,以确保监事会的工作效率和科学决策,对公司风险管理、会计政策、定期报告等事项进行审核并提出审议意见。

(五)关于利益相关者

公司充分尊重并维护利益相关者的合法权利,与利益相关者积极合作,实现与社会、股东、客户、员工等各方利益的协调平衡,维护员工权益,推进环境保护,积极推动公司持续、稳健发展。

(六)关于信息披露及透明度

公司已建立信息披露内部控制制度及程序,保证信息披露的公平性,并严格按照国家相关法律、法规及相关规则的要求及时、客观地履行信息披露义务,保证披露的信息真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

报告期内,公司通过指定信息披露媒体对外发布定期报告、临时公告及相关文件等,对公司经营情况、关联交易、重大仲裁、非公开发行股票项目等重大事项等进行了披露,进一步保障了投资者的合法权益。

(七)关于内幕知情人管理

公司根据《内幕信息知情人管理制度》要求,做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作,如实、完整记录内幕信息在公开披露前的传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单。定期报告披露期间,公司对董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前30日内、业绩预告和业绩快报公告前10日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况进行自查,没有发现相关人员利用内幕信息违规操作的情形。

(八)公司存在的治理非规范情况

1、自2014年6月,经财务部门逐级审批、报公司领导批准后,公司向控股股东以电子文档的方式报送上月资产负债表、利润表。控股股东要求公司报送信息旨在了解公司的经营状况,不存在控股股东干预公司独立性的情况。

2、公司每月财务数据经财务部门逐级审批,报公司领导批准后以电子文档的方式,向公司股东赛格股份报送上月资产负债表、利润表。股东方要求公司报送信息旨在了解公司的经营状况,不存在股东方干预公司独立性的情况。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司自设立以来,严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深交所股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。在业务方面,公司独立于控股股东及其控制的其他企业,拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力,避免与控股股东从事具有实质性竞争的业务。

在人员方面,公司制定了独立的劳动、人事、薪资等管理制度,拥有独立的人事职能部门、经营管理团队。公司高、中级管理人员均不在股东单位兼职,均在本公司领薪;股东单位推荐出任的董事、监事均通过合法程序进行。

在资产方面,公司资产独立完整,权属清晰,拥有独立的业务体系和相关独立的资产,不存在控股股东以任何方式违规占用公司资金、资产及其他资源的行为。

在机构方面,公司拥有独立、完整的组织机构,并构建了健全的公司法人治理机构。公司法人治理结构的建立及运作严格按照《公司章程》执行,办公机构和生产经营场所等方面完全独立于控股股东,不存在与控股股东及其下属职能部门有上下级关系的情形。

在财务方面,公司拥有独立的财务部门和独立的财务核算体系,按照企业会计准则的要求建立了规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度,并开设独立的银行账户,依法独立纳税。公司能够独立做出财务决策,不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司财务管理人员均不在股东单位兼职。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年年度股东大会年度 股东大会46.33%2020年05月22日2020年05月23日巨潮资讯网《2019年年度股东大会决议公告》(2020-30)
2020年第一次临时股东大会临时股东大会45.85%2020年07月31日2020年08月01日巨潮资讯网《2020年第一次临时股东大会决议公告》(2020-42)

2020年第二次临时股东大会

2020年第二次临时股东大会临时股东大会45.61%2020年09月10日2020年09月11日巨潮资讯网《2020年第二次临时股东大会决议公告》(2020-52)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
任 意945000
昝志宏422000
樊燕萍422000
陈运红413000
孙 枫514000
林 涛514000
雷 达514000

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明:

报告期内,公司独立董事充分行使国家法规和《公司章程》赋予的职权,勤勉尽责,积极参加公司的董事会,促进公司董事会决策及决策程序的科学化,推进公司内部制度建设,维护公司整体利益特别是中小股东的合法权益:

(1)准时出席公司召开的董事会会议。会前,独立董事认真审阅会议资料,充分运用自身专业优势和企业管理经验,对议案提出合理意见和建议,并对关联交易、聘任审计机构、利润分配、会计政策变更等事项发表了独立意见,充分发挥了独立董事的指导和监督作用。

(2)积极参与董事会专业委员会工作,对涉及公司定期财务报告、年度审计机构的履职评价及聘任、

内部控制自我评价报告、提名高级管理人员候选人等事项发表意见,切实维护了公司和股东特别是社会公众股股东的利益,有利于发挥董事会在公司治理中的核心作用。

(3)检查公司募集资金的管理和使用情况,监督董事、高级管理人员的薪酬和履职情况,切实维护公司的整体利益, 保护广大中小股东的合法权益不受侵害家法规和《公司章程》赋予的职权,勤勉尽责,积极参加公司的董事会,促进公司董事会决策及决策程序的科学化,推进公司内部制度建设,维护公司整体利益特别是中小股东的合法权益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会根据《深交所上市公司规范运作指引(2020 年修订)》《公司章程》的相关规定,下设战略发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人,审计委员会的召集人为会计专业人士,符合相关规定。

(一)发展战略委员会履职情况

公司第七届董事会发展战略委员会由孙波、卫炳章、柴宏杰、童利斌、李保华、昝志宏(独立董事)、陈运红(独立董事)7名董事组成,董事长孙波担任发展战略委员会召集人。根据公司制定的《发展战略委员会工作细则》,发展战略委员会主要负责对公司长期发展战略规划、重大战略性投资进行研究,向董事会提出合理化建议,对公司发展项目进行审查,向董事会报告工作并对董事会负责。

(二)提名委员会履职情况

公司第七届董事会提名委员会由任意(独立董事)、卫炳章、陈运红(独立董事)3名董事组成,独立董事任意担任提名委员会召集人。根据公司制定的《董事会提名委员会工作细则》,主要负责对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择、审查并提出建议,向董事会报告工作并对董事会负责。

本年度,提名委员会召开会议情况如下:

公司于2020年4月20日召开了第六届董事会提名委员会第十二次会议,审议通过了《董事会提名委员会2019年度工作报告》。

2020年7月14日,第六届董事会提名委员会召开了第十三次会议,审议通过了《关于董事会换届选举非独立董事的议案》及《关于董事会换届选举独立董事的议案》。提名委员会对符合提名条件的股东提名的董事及独立董事候选人任职资格进行了审查,并出具了书面审核意见,认为各董事候选人工作经历及任职资格符合公司相关规定。

2020年8月21日,第七届董事会提名委员会召开了第一次会议,审议通过了《关于聘任副总经理的议案》。提名委员会对潘景辉先生任职资格进行了审查,认为潘景辉先生工作经历及任职资格符合公司相关

规定。

(三)薪酬与考核委员会履职情况

公司第七届董事会薪酬与考核委员会由昝志宏(独立董事)、童利斌、任意(独立董事)3名董事组成,独立董事昝志宏担任薪酬与考核委员会召集人。根据公司制定并实施的《董事会薪酬与考核委员会工作细则》,薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事和高级管理人员的考核标准并进行考核,负责制定、审查公司董事及高级管理人员薪酬标准,以及确定公司薪酬政策与方案。2020年4月17日,第六届薪酬与考核委员会召开第七次会议,审议通过了《关于公司2019年度董事、监事及高级管理人员薪酬的议案》。薪酬与考核委员会对公司董事、监事、高管2019年度的薪酬披露情况核查如下:公司《2019年年度报告》披露的董事、监事及高级管理人员的薪酬是按实际担任的具体管理职务,按公司相关薪酬管理制度领取薪酬,符合本地区薪酬平均水平。公司2020年度没有实施股权激励计划。

(四)审计委员会履职情况

公司董事会对审计委员会由樊燕萍(独立董事)、秦军平、昝志宏(独立董事)3名董事组成,独立董事樊燕萍担任审计委员会召集人。根据公司制定并实施的《董事会审计委员会工作细则》,审计委员会主要负责监督公司内部审计制度的制定与实施,内部审计与外部审计之间的沟通,以及与年度审计会计师事务所进行沟通与协调。报告期内,审计委员会按照相关规定及要求,认真做好各项工作。主要工作如下:

1、审查公司内部控制制度的建立健全及执行情况

本报告期,公司继续完善公司内部控制制度,董事会审计委员会对公司内控制度进行了认真审核,认为公司的内控制度已基本建立健全,符合有关法律法规的要求。公司内部控制制度能够得到有效的执行。

2、监督指导公司的内部控制规范建设工作对公司内部控制规范建设和运行情况进行检查和监督,审核公司的内控规范建设工作方案,检查公司内部控制缺陷、评估其执行的效果和效率,并及时提出改进建议。此外,还对公司上一年度内部控制自我评价报告进行了审核。

3、关于定期报告相关审核工作

(1)了解公司报告期内的基本经营情况

本报告期内,审计委员会对公司定期报告相关内容进行审核,确保了定期报告内容的真实、准确、完整,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

(2)审阅公司财务会计报表

审计委员会审阅了公司编制的2020年相关季度及年度财务会计报表,认为公司财务报表能够反映公司的财务状况和经营成果,同意提交年审注册会计师审计。年审注册会计师出具初步审计意见后,审计委员会再次审阅了经初步审计后的公司财务会计报表及财务报告,认为该报表真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果,同意以此报表为基础制作相关定期报告。

(3)对会计师事务所审计工作的沟通和督促情况

通过通讯的沟通方式,公司审计委员会与年审会计师主要就审计安排等具体事项进行了沟通。根据公司年度报告的披露日期,双方协商确定本年度财务报告审计工作的时间安排,并对公司年审工作做了部署安排,确定了公司审计总体计划。审计委员会委员同时要求会计师事务所提交书面的时间安排计划。审计委员会委员还督促会计师事务所严格按照审计计划开展审计工作,确保在预定时间内顺利完成审计工作。

(4)对会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结

审计委员会认为:在本次审计工作中,大华会计师事务所(特殊普通合伙)及审计人员能遵守职业道德规范,恪守独立、客观、公正的原则,严格按照有关审计法规、准则执业,按时完成公司年度财务会计报告的审计工作;审计人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关资质;由该事务所审定的财务报表能反映公司真实的财务状况和经营情况,出具的审计结论符合公司实际情况。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员薪酬由基本工资和绩效工资两部分构成。基本工资结合行业薪酬水平、岗位职责和履职情况,按月支付。绩效奖金是以季度、年度目标绩效奖金为基础,与公司年度经营绩效相挂钩,季度根据责任目标进展程度及完成情况兑付,年终根据当年考核结果统算兑付。公司董事会薪酬与考核委员会根据董事会审定的年度经营计划,组织、实施对高级管理人员的年度经营绩效的考核工作,并对薪酬制度执行情况进行监督。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期

内部控制评价报告全文披露日期2021年04月27日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%

缺陷认定标准

缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准重大缺陷的认定标准: (1)控制环境无效,或公司审计委员会和审计部门对内部控制的监督无效; (2)公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响; (3)外部审计发现当期财务报告存在重大错报,公司未首先发现; (4)已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在合理的时间内未加以改正; (5)关联交易总额超过股东批准的关联交易额度。 重要缺陷的认定标准: (1)未建立反舞弊程序和控制措施; (2)未按公认会计准则选择和应用会计政策; (3)对于期末财务报告过程的控制存在单独或多项缺陷,且不能合理保证编制的财务报告真实、准确; (4)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制; (5)单独或多项缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷,但仍可能导致公司偏离控制目标。 一般缺陷的认定标准: 不构成重大缺陷和重要缺陷的其他内部控制缺陷。重大缺陷的认定标准: (1)违反国家法律、法规或规范性文件; (2)“三重一大”事项未经集体决策程序; (3)重要业务制度性缺失或系统性失效; (4)重大或重要缺陷不能得到有效整改; (5)安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形。 重要缺陷的认定标准: 单独缺陷或多项缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷,但仍有可能导致公司偏离控制目标。 一般缺陷的认定标准: 不构成重大缺陷和重要缺陷的其他内部控制缺陷
定量标准重大缺陷的认定标准: 直接经济损失对营业收入/资产总额的影响≥5%。 重要缺陷的认定标准: 3%≤直接经济损失对营业收入/资产总额的影响<5%。 一般缺陷的认定标准: 直接经济损失对营业收入/资产总额的影响<3%。重大缺陷的认定标准: 直接经济损失对营业收入/资产总额的影响≥3%。 重要缺陷的认定标准: 1%≤直接经济损失对营业收入/资产总额的影响<3%。 一般缺陷的认定标准: 直接经济损失对营业收入/资产总额的影响<1%。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
华控赛格公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2021年04月27日

内部控制审计报告全文披露索引

内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券:□ 是 √ 否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2021年04月23日
审计机构名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号大华审字[2021]009148号
注册会计师姓名张朝铖、秦晓锋

审计报告

大华审字[2021]009148号深圳华控赛格股份有限公司全体股东:

(一)审计意见

我们审计了深圳华控赛格股份有限公司(以下简称华控赛格公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华控赛格公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

(二)形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华控赛格公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

(三)关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项:

(1)收入确认

(2)商誉的减值

1、收入确认

(1)事项描述

请参阅财务报表附注四、重要会计政策、会计估计(三十二)及附注六、合并财务报表项目注释(注

释36),自2020年1月1日起,华控赛格公司开始执行《企业会计准则第14号——收入(修订) 》。华控赛格公司综合评估相关合同和业务安排,识别合同中的各项履约义务,判断相关履约义务属于在某一时段内履行,还是在某一时点履行。收入是衡量华控赛格公司的关键业绩指标之一,且根据合同条款和业务安排,在识别履约义务及确定是在某一时间段内还是某一时点完成履约义务涉及管理层判断,存在管理层为了达到特定目标或预期而提前或推迟收入确认的风险,因此我们将收入确认识别为关键审计事项。

(2)审计应对

我们针对收入确认所实施的重要审计程序包括:

1)了解与收入确认相关的关键财务报告内部控制,并评价其设计的合理性和运行的有效性;2)选取华控赛格公司与客户签订的服务合同,检查其主要条款,评价华控赛格公司收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求;

3)选取项目执行细节测试和截止性测试,核对业务合同关键条款和履约进度对应的支持性文件和证据,包括建筑工程施工图设计文件审查合格书、建设工程规划许可证、建筑工程设计方案审查意见等,检查项目的履约进度判断是否正确,与合同的结算条件是否相符;;

4)选取项目样本进行重新计算,检查收入确认金额是否符合企业会计准则的相关规定;

5)选取本年度收入项目,就项目已完成工作量实施函证程序;

6)选取接近资产负债表日前后的收入确认记录,核对至相关收入确认的支持性文件,以评价收入是否记录于恰当的会计期间。

基于已执行的审计工作,我们认为,管理层对收入确认的会计处理符合企业会计准则的要求。

2、商誉的减值

(1)事项描述

请参阅合并财务报表附注六、注释15。截至2020年12月31日,华控赛格公司合并财务报表中商誉的账面价值为33,158,568.93元,商誉减值准备为30,043,180.92元。

管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试,并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。由于商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设,特别是在预测相关资产组的未来收入及长期收入增长率、毛利率、经营费用、折现率等涉及管理层的重大判断。该等估计均存在重大不确定性,受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响,采用不同的估计和假设会对评估的商誉可收回价值有很大的影响。

由于商誉金额重大,且管理层需要作出重大判断,因此我们将商誉的减值确定为关键审计事项。

(2)审计应对

我们针对商誉减值所实施的重要审计程序包括:

1)我们对公司与商誉评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解和评估;2)复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法;3)与公司管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性;4)与公司管理层聘请的外部评估机构专家等讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性;5)评价由公司管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验和资质;6)测试未来现金流量净现值的计算是否准确;7)评估管理层于2020年12月31日对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。基于已执行的审计工作,我们认为管理层对商誉减值的相关判断及估计是合理的。

(四)其他信息

华控赛格公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2020年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

(五)管理层和治理层对财务报表的责任

华控赛格公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,华控赛格公司管理层负责评估华控赛格公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算华控赛格公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督华控赛格公司的财务报告过程。

(六)注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对华控赛格公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华控赛格公司不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就华控赛格公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会师:
中国·北京(项目合伙人)张朝铖
中国注册会师:
秦晓锋
二〇二一年四月二十三日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:深圳华控赛格股份有限公司

2020年12月31日单位:元

项目

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金480,664,913.81607,478,923.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据2,719,228.025,950,265.00
应收账款160,488,358.77216,342,787.34
应收款项融资
预付款项5,190,142.385,561,494.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款24,958,341.9330,980,351.52
其中:应收利息2,122,225.202,266,700.00
应收股利
买入返售金融资产
存货30,841,325.1429,690,997.07
合同资产35,560,559.21
持有待售资产
一年内到期的非流动资产135,184,094.8158,388,509.43
其他流动资产209,778,108.87201,774,334.34
流动资产合计1,085,385,072.941,156,167,662.90
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款695,987,696.26208,901,149.68
长期股权投资10,518,641.5329,005,006.52
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产196,785,523.72183,688,707.24

在建工程

在建工程1,572,200,141.972,039,925,172.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产99,770,056.58103,172,424.81
开发支出
商誉3,115,388.0119,283,754.50
长期待摊费用821,871.02735,219.39
递延所得税资产911,838.29848,136.40
其他非流动资产48,326,354.5944,564,165.90
非流动资产合计2,628,437,511.972,630,123,737.16
资产总计3,713,822,584.913,786,291,400.06
流动负债:
短期借款810,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款532,035,478.22562,932,311.03
预收款项77,978.524,027,030.15
合同负债5,693,035.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬24,433,843.0930,698,547.21
应交税费4,084,940.183,427,485.40
其他应付款96,964,932.4019,516,872.11
其中:应付利息4,508,851.96
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债145,511,930.51112,685,625.00
其他流动负债8,589,060.488,401,280.89
流动负债合计817,391,198.721,551,689,151.79
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,849,673,750.001,042,099,375.00
应付债券
其中:优先股
永续债

租赁负债

租赁负债
长期应付款262,314,131.52230,699,198.17
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益6,166,809.474,304,638.50
递延所得税负债11,464.3857,322.08
其他非流动负债
非流动负债合计2,118,166,155.371,277,160,533.75
负债合计2,935,557,354.092,828,849,685.54
所有者权益:
股本1,006,671,464.001,006,671,464.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,193,168,262.761,193,168,262.76
减:库存股
其他综合收益-102,825.30777.61
专项储备
盈余公积157,709,529.79157,709,529.79
一般风险准备
未分配利润-1,994,814,207.96-1,828,706,871.90
归属于母公司所有者权益合计362,632,223.29528,843,162.26
少数股东权益415,633,007.53428,598,552.26
所有者权益合计778,265,230.82957,441,714.52
负债和所有者权益总计3,713,822,584.913,786,291,400.06

法定代表人:孙波 主管会计工作负责人:荣姝娟 会计机构负责人:徐钊

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金88,734,181.03186,046,891.32
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款57,411,762.9391,250,839.36
应收款项融资
预付款项737,013.39824,692.24
其他应收款147,252,180.58110,406,628.45
其中:应收利息9,450,083.411,112,500.03
应收股利
存货2,515,380.563,340,872.88

合同资产

合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,034,488.01983,419.35
流动资产合计297,685,006.50392,853,343.60
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资820,081,494.04819,665,658.83
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产143,864,739.20154,015,487.25
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产32,572,949.5433,587,665.58
开发支出
商誉
长期待摊费用557,278.56196,701.25
递延所得税资产
其他非流动资产1,406,286.89
非流动资产合计997,076,461.341,008,871,799.80
资产总计1,294,761,467.841,401,725,143.40
流动负债:
短期借款810,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款27,554,253.5945,084,031.06
预收款项77,978.522,180,307.96
合同负债
应付职工薪酬5,362,743.1710,981,547.23
应交税费623,291.14506,130.34
其他应付款104,104,527.3726,474,975.99
其中:应付利息1,816,764.60
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债15,373,958.33
其他流动负债1,018,129.041,029,438.01
流动负债合计154,114,881.16896,256,430.59

非流动负债:

非流动负债:
长期借款727,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计727,000,000.00
负债合计881,114,881.16896,256,430.59
所有者权益:
股本1,006,671,464.001,006,671,464.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,196,601,212.241,196,601,212.24
减:库存股
其他综合收益-100,639.71
专项储备
盈余公积157,709,529.79157,709,529.79
未分配利润-1,947,234,979.64-1,855,513,493.22
所有者权益合计413,646,586.68505,468,712.81
负债和所有者权益总计1,294,761,467.841,401,725,143.40

3、合并利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业总收入228,679,256.43225,085,720.88
其中:营业收入228,679,256.43225,085,720.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本349,942,343.40309,006,262.68
其中:营业成本167,448,777.51151,516,428.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出

保单红利支出
分保费用
税金及附加10,161,497.546,624,191.81
销售费用7,140,818.477,223,809.97
管理费用75,793,337.8474,537,740.85
研发费用9,824,042.8214,746,067.02
财务费用79,573,869.2254,358,024.41
其中:利息费用82,917,994.3158,300,301.76
利息收入3,900,311.633,985,494.21
加:其他收益2,249,882.944,228,924.28
投资收益(损失以“-”号填列)-2,904,310.8244,992,805.02
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-3,081,589.66-8,903,632.69
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-19,526,419.98-5,104,145.87
资产减值损失(损失以“-”号填列)-36,210,429.09-3,623,857.78
资产处置收益(损失以“-”号填列)360,315.671,704,009.46
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-177,294,048.25-41,722,806.69
加:营业外收入50,053,543.50
减:营业外支出883,280.17700,410.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-178,177,328.427,630,326.81
减:所得税费用895,552.37421,130.50
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-179,072,880.797,209,196.31
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-179,072,880.7910,923,181.97
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)-3,713,985.66
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-166,107,336.065,999,003.63
2.少数股东损益-12,965,544.731,210,192.68
六、其他综合收益的税后净额-103,602.911,174.74
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-103,602.911,174.74
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-103,602.911,174.74
1.权益法下可转损益的其他综合收-100,639.71

2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-2,963.201,174.74
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-179,176,483.707,210,371.05
归属于母公司所有者的综合收益总额-166,210,938.976,000,178.37
归属于少数股东的综合收益总额-12,965,544.731,210,192.68
八、每股收益:
(一)基本每股收益-0.16500.0060
(二)稀释每股收益-0.16500.0060

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:孙波 主管会计工作负责人:荣姝娟 会计机构负责人:徐钊

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业收入33,210,927.3022,307,375.85
减:营业成本22,204,408.989,228,859.02
税金及附加6,643,529.525,571,392.43
销售费用731,935.14770,287.08
管理费用42,620,932.3547,785,874.52
研发费用
财务费用47,972,818.7754,959,501.45
其中:利息费用57,677,406.0856,635,478.61
利息收入9,775,417.521,679,599.88
加:其他收益721,689.36
投资收益(损失以“-”号填列)516,474.9234,065,911.78
其中:对联营企业和合营企业的投资收益516,474.92-4,202,366.82
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-6,346,953.24-3,178,678.11
资产减值损失(损失以“-”号填列)

资产处置收益(损失以“-”号填列)

资产处置收益(损失以“-”号填列)350,000.001,696,123.29
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-91,721,486.42-63,425,181.69
加:营业外收入50,022,703.50
减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-91,721,486.42-13,402,478.19
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-91,721,486.42-13,402,478.19
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-91,721,486.42-13,402,478.19
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-100,639.71
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-100,639.71
1.权益法下可转损益的其他综合收益-100,639.71
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-91,822,126.13-13,402,478.19
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金235,156,040.22206,514,344.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还7,521,875.234,054,076.07
收到其他与经营活动有关的现金38,095,760.7992,243,071.57
经营活动现金流入小计280,773,676.24302,811,491.74
购买商品、接受劳务支付的现金94,688,739.00100,765,566.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金126,797,577.64102,205,774.86
支付的各项税费17,445,707.9420,419,661.29
支付其他与经营活动有关的现金57,539,378.4154,153,075.92
经营活动现金流出小计296,471,402.99277,544,078.52
经营活动产生的现金流量净额-15,697,726.7525,267,413.22
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金66,185,000.00111,008,001.00
取得投资收益收到的现金177,278.846,891,085.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额390,798.651,924,511.95
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额36,823,268.41
收到其他与投资活动有关的现金7,766,700.0084,000,000.00
投资活动现金流入小计74,519,777.49240,646,866.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金149,237,848.63628,036,346.06
投资支付的现金66,185,000.00

质押贷款净增加额

质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额457,332.29
支付其他与投资活动有关的现金226,400.0053,794,180.00
投资活动现金流出小计215,649,248.63682,287,858.35
投资活动产生的现金流量净额-141,129,471.14-441,640,991.76
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金217,000,000.00568,265,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金161,614,933.3584,580,619.26
筹资活动现金流入小计378,614,933.35652,845,619.26
偿还债务支付的现金189,865,625.0057,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金117,882,390.87105,511,133.32
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金211,111.1160,213,698.64
筹资活动现金流出小计307,959,126.98223,324,831.96
筹资活动产生的现金流量净额70,655,806.37429,520,787.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-55,475.9814,854.28
五、现金及现金等价物净增加额-86,226,867.5013,162,063.04
加:期初现金及现金等价物余额557,478,923.93544,316,860.89
六、期末现金及现金等价物余额471,252,056.43557,478,923.93

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金40,995,096.7721,347,651.66
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金67,244,835.0973,800,221.63
经营活动现金流入小计108,239,931.8695,147,873.29
购买商品、接受劳务支付的现金11,348,626.6717,973,336.79
支付给职工以及为职工支付的现金31,084,170.4526,647,919.19
支付的各项税费7,497,140.5810,643,622.73
支付其他与经营活动有关的现金88,965,952.4120,305,127.14

经营活动现金流出小计

经营活动现金流出小计138,895,890.1175,570,005.85
经营活动产生的现金流量净额-30,655,958.2519,577,867.44
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金151,873,200.00
取得投资收益收到的现金6,891,085.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额371,000.001,833,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,500,000.00112,410,305.56
投资活动现金流入小计1,871,000.00273,008,190.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金767,840.44
投资支付的现金10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金30,000,000.00155,500,000.00
投资活动现金流出小计30,767,840.44165,500,000.00
投资活动产生的现金流量净额-28,896,840.44107,508,190.79
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金130,000,000.0022,000,000.00
筹资活动现金流入小计130,000,000.0072,000,000.00
偿还债务支付的现金73,000,000.0048,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金53,909,101.2456,188,121.25
支付其他与筹资活动有关的现金211,111.1162,234,900.00
筹资活动现金流出小计127,120,212.35166,423,021.25
筹资活动产生的现金流量净额2,879,787.65-94,423,021.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-52,556.6313,714.48
五、现金及现金等价物净增加额-56,725,567.6732,676,751.46
加:期初现金及现金等价物余额136,046,891.32103,370,139.86
六、期末现金及现金等价物余额79,321,323.65136,046,891.32

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,006,671,464.001,193,168,262.76777.61157,709,529.79-1,828,706,871.90528,843,162.26428,598,552.26957,441,714.52
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,006,671,464.001,193,168,262.76777.61157,709,529.79-1,828,706,871.90528,843,162.26428,598,552.26957,441,714.52
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-103,602.91-166,107,336.06-166,210,938.97-12,965,544.73-179,176,483.70
(一)综合收益总额-103,602.91-166,107,336.06-166,210,938.97-12,965,544.73-179,176,483.70
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有

者投入资本

者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,006,671,464.001,193,168,262.76-102,825.30157,709,529.79-1,994,814,207.96362,632,223.29415,633,007.53778,265,230.82

上期金额

单位:元

项目

项目2019年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,006,671,464.001,193,168,262.76-397.13157,709,529.79-1,834,705,875.53522,842,983.89413,512,747.51936,355,731.40
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,006,671,464.001,193,168,262.76-397.13157,709,529.79-1,834,705,875.53522,842,983.89413,512,747.51936,355,731.40
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,174.745,999,003.636,000,178.3715,085,804.7521,085,983.12
(一)综合收益总额1,174.745,999,003.636,000,178.371,210,192.687,210,371.05
(二)所有者投入和减少资本13,875,612.0713,875,612.07
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

4.其他13,875,612.0713,875,612.07
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,006,671,464.001,193,168,262.76777.61157,709,529.79-1,828,706,871.90528,843,162.26428,598,552.26957,441,714.52

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目

项目2020年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,006,671,464.001,196,601,212.24157,709,529.79-1,855,513,493.22505,468,712.81
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,006,671,464.001,196,601,212.24157,709,529.79-1,855,513,493.22505,468,712.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-100,639.71-91,721,486.42-91,822,126.13
(一)综合收益总额-100,639.71-91,721,486.42-91,822,126.13
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,006,671,464.001,196,601,212.24-100,639.71157,709,529.79-1,947,234,979.64413,646,586.68

上期金额

单位:元

项目2019年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,006,671,464.001,196,601,212.24157,709,529.79-1,842,111,015.03518,871,191.00
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,006,671,464.001,196,601,212.24157,709,529.79-1,842,111,015.03518,871,191.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-13,402,478.19-13,402,478.19
(一)综合收益总额-13,402,478.19-13,402,478.19
(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,006,671,464.001,196,601,212.24157,709,529.79-1,855,513,493.22505,468,712.81

三、公司基本情况

(一)公司注册地、组织形式和总部地址

深圳华控赛格股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系于1997年6月经深圳市人民政府批准,由深圳市赛格集团有限公司、深圳赛格股份有限公司、深业腾美有限公司、深圳市赛格进出口公司、深圳市赛格储运有限公司作为发起人,在原深圳中康玻璃有限公司基础上进行分立,并以募集方式向社会公众发行股票于1997年6月6日正式设立的股份有限公司。1997年6月11日在深圳证券交易所上市。原深圳中康玻璃有限公司是一家专业化生产彩色显像管玻壳的企业,于1989年设立,1994年开始生产,1995年10月,经深圳市政府批准认定为高新技术先进技术企业,并一次性通过国内外权威认证机构ISO9002质量体系认证,是“八五”期间国家计划重点工程项目,是20世纪80年代我国电子工业史上一次性投资最大的项目。本公司承接了原深圳中康玻璃有限公司的主要资产及业务,并享受原深圳中康玻璃有限公司的所有优惠政策。

韩国三星康宁株式会社(现更名为“韩国三星康宁精密玻璃株式会社”)于1998年6月26日全资收购本公司股东深业腾美有限公司,间接持有本公司股权。三星康宁(马来西亚)有限公司于2004年3月25日收购了深圳市赛格集团有限公司14.09%的股权,本公司于1998年9月24日由深圳市赛格中康股份有限公司更名为深圳市赛格三星股份有限公司,于2004年6月14日由深圳市赛格三星股份有限公司更名为深圳赛格三星股份有限公司。

股权分置改革实施情况:公司以截至2007年6月30日的资本公积金和总股本为基础,向流通股股东转增103,563,697股(相当于每10股转增4.602831股);向三星康宁投资有限公司、三星康宁(马来西亚)有限公司两家非流通股东分别转增4,301,128股和2,836,122股(相当于每10股转增0.256084股)。实施股权分置改革方案的股份变更登记日:2008年1月11日。2008年1月14日,原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。实施股权分置改革后,公司注册资本增至人民币896,671,464.00元。

2013年1月16日,公司股东三星康宁投资有限公司、三星康宁(马来西亚)有限公司分别与深圳市华融泰资产管理有限公司、深圳市长润投资管理有限公司(现更名为工布江达长润投资管理有限公司)签订了《股份转让协议》。根据《股份转让协议》,三星康宁将其持有的公司股份156,103,049股(占公司总股本的17.41%)转让给深圳市华融泰资产管理有限公司,三星康宁马来西亚将其持有的公司股份113,585,801股(占公司总股本的12.67%)转让给深圳市长润投资管理有限公司。

2013年3月8日公司名称更名为“深圳华控赛格股份有限公司”,英文名称变更为“SHENZHENHUAKONG SEG CO.,LTD.”。

2014年10月31日,公司非公开发行股票的议案通过了中国证券监督管理委员会审核,根据证监许可[2014]1286号文《关于核准深圳华控赛格股份有限公司非公开发行股票的批复》,核准公司发行11,000万股。

2015年1月21日,公司向深圳市华融泰资产管理有限公司非公开发行11,000万股。非公开发行完成后,公司股本变更为100,667.15万股,注册资本变更为100,667.15万元。2019年10月10日,山西国投创新绿色能源股权投资合伙企业(有限合伙)与深圳市奥融信投资发展有限公司签订《股权转让协议》,国投绿色能源通过协议方式受让奥融信持有的华融泰51%股权,国投绿色能源成为深圳市华融泰资产管理有限公司的控股股东,国投绿色能源的控股股东是宁波保税区三晋国投股权投资基金合伙企业(有限合伙),宁波保税区三晋国投股权投资基金合伙企业(有限合伙)的控股股东是山西省国有资本投资运营有限公司,从而公司的实际控制人变更为山西省国有资本投资运营有限公司。2020年4月14日,山西省人民政府批复,同意山西省国有资本投资运营有限公司更名为山西省国有资本运营有限公司。

2020年6月30日,山西建设投资集团有限公司通过协议方式受让山西国耀股权投资合伙企业(有限合伙)、山西国投创新绿色能源股权投资合伙企业(有限合伙)和山西国投股权投资合伙企业(有限合伙)分别持有的深圳市华融泰资产管理有限公司33.03%、24.05%和19.82%股权,共计76.90%股权,从而间接控制深圳市华融泰资产管理有限公司持有的公司266,533,049股股份。本次交易完成后,深圳市华融泰资产管理有限公司仍是公司的控股股东,山西省国有资本运营有限公司仍是公司的实际控制人,山西建设投资集团有限公司成为公司的间接控股股东。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截止2020年12月31日,本公司累计发行股本总数100,667.15万股,注册资本为100,667.15万元,注册地址:深圳市坪山新区大工业区兰竹大道以北CH3主厂房,实际控制人为山西省国有资本运营有限公司。

(二)公司业务性质和主要经营活动

本公司属公用事业-环保工程行业,主要产品或服务为海绵城市建设、水务工程、智慧水务建设运营、工程咨询设计、石墨及新材料、水污染防治规划设计、智慧水务综合解决方案、建筑规划设计、系统化环境综合治理服务、工程建设。

(三)财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2021年4月23日批准报出。

本期纳入合并财务报表范围的主体共12户,具体包括:

子公司名称

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
林芝华控赛格投资有限公司全资子公司一级100.00100.00
深圳华控赛格置业有限公司全资子公司一级100.00100.00
北京清控人居环境研究院有限公司控股子公司一级79.5479.54
深圳华控赛格香港有限公司全资子公司一级100.00100.00
北京中环世纪工程设计有限责任公司全资子公司一级100.00100.00

玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司

玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司控股子公司一级51.0051.00
遂宁市华控环境治理有限责任公司控股子公司一级90.0090.00
迁安市华控环境投资有限责任公司控股子公司一级52.8052.80
北京清控中创工程建设有限公司控股孙公司二级96.32100.00
深圳市华控凯迪投资发展有限公司全资子公司一级100.00100.00
内蒙古奥原新材料有限公司控股子公司一级76.1976.19
黑龙江奥原新材料有限公司控股孙公司二级76.1976.19

本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销方法、收入确认等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

营业周期为12个月,并且作为资产和负债的流动性划分的标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

境外子公司深圳华控赛格香港有限公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财

务报表时折算为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

(3)非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购

买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

(4)为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

(2)合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处

理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方

享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

(2)共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1)外币业务

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。

2)外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的加权平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

(1)金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

1)以摊余成本计量的金融资产。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影

响的相关金融资产进行重分类。1)分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款等。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够

可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

(2)金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相

关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类:

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

①能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。2)其他金融负债除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

③不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

(3)金融资产和金融负债的终止确认

1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

②该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。

2)金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。

(4)金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条1)、2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

①未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

②保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分在终止确认日的账面价值。

②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

(6)金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期

信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工

具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

1)信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。2)已发生信用减值的金融资产当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

①发行方或债务人发生重大财务困难;

②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

④债务人很可能破产或进行其他财务重组;

⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

3)预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:

金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

①对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

②对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏

概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

4)减记金融资产当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

(7)金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10、(6)金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称

组合名称确定组合的依据计提方法
银行承兑汇票组合出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
商业承兑汇票组合商业承兑汇票参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,按照应收账款连续账龄的原则编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失

12、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10、(6)金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称

组合名称确定组合的依据计提方法
账龄组合按类似信用风险特征进行组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
特定款项组合特定款项单独进行减值测试,根据其未来现金流现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

对于划分为账龄组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

13、应收款项融资

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注本附注五/10、(6)金融工具减值。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法:

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10、(6)金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
账龄组合按类似信用风险特征进行组合基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,按未来12个月内或整个存续期预期信用损失率计提。
特定款项组合特定款项单独进行减值测试,根据其未来现金流现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

对于划分为账龄组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

15、存货

(1)存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品等。

(2)存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

1)低值易耗品采用一次转销法;2)包装物采用一次转销法;3)其他周转材料采用一次转销法摊销。

16、合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10、(6)金融工具减值。

17、合同成本

(1)合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:

1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。3)该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

(2)合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

(3)合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。

(4)合同成本减值

上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

(1)划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准,且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

(2)持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

19、长期应收款

本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10、(6)金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的长期应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称

组合名称确定组合的依据计提方法
账龄组合按类似信用风险特征进行组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制长期应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失

20、长期股权投资

(1)初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注五/5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2)后续计量及损益确认

1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

(3)长期股权投资核算方法的转换

1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增

投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(4)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(5)共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决

策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

21、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

22、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物 (含附属设备)年限平均法12-2553.80-7.92
通用设备年限平均法6-1257.92-15.83
专用设备年限平均法5-1257.92-19.00
运输工具年限平均法4-5519.00-23.75
其他设备年限平均法3--5519.00-31.67

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

23、在建工程

(1)在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生

的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

24、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

2)借款费用已经发生;

3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建

或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

25、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1)无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2)无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

①使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形

资产预计寿命及依据如下:

项目

项目预计使用寿命依 据
非专有技术3-5年受益期限
土地使用权50年受益期限
软件3-5年受益期限
商标权10年受益期限

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

(2)内部研究开发支出会计政策

1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。2)开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

26、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

27、长期待摊费用

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

28、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

29、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。30、预计负债

(1)预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

31、股份支付

(1)股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:1)期权的行权价格;2)期权的有效期;3)标的股份的现行价格;4)股价预计波动率;5)股份的预计股利;6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

(3)确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

(4)会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条

件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

32、优先股、永续债等其他金融工具

本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:

(1)符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:

1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;

2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;

4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

(2)同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:

1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

(3)会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

33、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

本公司的收入主要来源于如下业务类型:

1)技术咨询服务

2)销售商品业务

3)工程施工业务

(1)收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,技术咨询服务采用产出法确定恰当的履约进度,工程施工业务采用投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度,投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

(2)收入确认的具体方法

依据该公司自身的经营模式和结算方式,各类业务销售收入确认的具体方法披露如下:

1) 技术咨询服务

本公司与客户之间的提供技术咨询服务合同主要为工程设计等履约义务,由于本公司履约过程中所提供的服务具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。对于履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

2) 销售商品业务

公司产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务,在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

3) 工程施工业务

公司提供工程施工服务属于在某一时段内履行的履约义务,根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度,并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况。

34、政府补助

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(2)政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(3)会计处理方法

本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益;

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

35、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

(1)确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:1)该交易不是企业合并;2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:

暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

(2)确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(3)同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者

对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

36、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1)经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

2)经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五/22、固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

37、其他重要的会计政策和会计估计

本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

38、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》公司经2020年4月28日召开的第六届董事会第二十七次会议审议通过

本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》,变更后的会计政策详见第十二节财务报告/五、重要会计政策及会计估计。根据新收入准则的衔接规定,首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初(2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时,本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整;对于最早可比期间期初之前或2020年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整,而是根据合同变更的最终安排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下:

项目2019年12月31日累积影响金额2020年1月1日
重分类 (注1)重新计量小计
应收账款216,342,787.34-13,098,962.76-13,098,962.76203,243,824.58
合同资产13,098,962.7613,098,962.7613,098,962.76
预收款项4,027,030.15-3,950,239.44-3,950,239.4476,790.71
合同负债3,902,608.893,902,608.893,902,608.89
其他流动负债8,401,280.8947,630.5547,630.558,448,911.44

注1:于2020年1月1日,本公司根据工程项目履约进度确认的收入金额超过已办理结算价款的部分的金融资产,被重分类为合同资产。本公司已办理结算价款超过根据履约进度确认的收入金额部分,被重分类至合同负债。

执行新收入准则对2020年12月31日合并资产负债表的影响如下:

项目报表数假设按原准则影响
应收账款160,488,358.77196,048,917.98-35,560,559.21
合同资产35,560,559.2135,560,559.21
预收款项77,978.525,874,748.18-5,796,769.66

合同负债

合同负债5,693,035.325,693,035.32
其他流动负债8,589,060.488,485,326.14103,734.34

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况? 适用 □ 不适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金607,478,923.93607,478,923.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据5,950,265.005,950,265.00
应收账款216,342,787.34203,243,824.58-13,098,962.76
应收款项融资
预付款项5,561,494.275,561,494.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款30,980,351.5230,980,351.52
其中:应收利息2,266,700.002,266,700.00
应收股利
买入返售金融资产
存货29,690,997.0729,690,997.07
合同资产13,098,962.7613,098,962.76
持有待售资产
一年内到期的非流动资产58,388,509.4358,388,509.43
其他流动资产201,774,334.34201,774,334.34
流动资产合计1,156,167,662.901,156,167,662.90
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款208,901,149.68208,901,149.68

长期股权投资

长期股权投资29,005,006.5229,005,006.52
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产183,688,707.24183,688,707.24
在建工程2,039,925,172.722,039,925,172.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产103,172,424.81103,172,424.81
开发支出
商誉19,283,754.5019,283,754.50
长期待摊费用735,219.39735,219.39
递延所得税资产848,136.40848,136.40
其他非流动资产44,564,165.9044,564,165.90
非流动资产合计2,630,123,737.162,630,123,737.16
资产总计3,786,291,400.063,786,291,400.06
流动负债:
短期借款810,000,000.00810,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款562,932,311.03562,932,311.03
预收款项4,027,030.1576,790.71-3,950,239.44
合同负债3,902,608.893,902,608.89
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬30,698,547.2130,698,547.21
应交税费3,427,485.403,427,485.40
其他应付款19,516,872.1119,516,872.11
其中:应付利息4,508,851.964,508,851.96
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债112,685,625.00112,685,625.00
其他流动负债8,401,280.898,448,911.4447,630.55
流动负债合计1,551,689,151.791,551,689,151.79
非流动负债:

保险合同准备金

保险合同准备金
长期借款1,042,099,375.001,042,099,375.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款230,699,198.17230,699,198.17
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益4,304,638.504,304,638.50
递延所得税负债57,322.0857,322.08
其他非流动负债
非流动负债合计1,277,160,533.751,277,160,533.75
负债合计2,828,849,685.542,828,849,685.54
所有者权益:
股本1,006,671,464.001,006,671,464.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,193,168,262.761,193,168,262.76
减:库存股
其他综合收益777.61777.61
专项储备
盈余公积157,709,529.79157,709,529.79
一般风险准备
未分配利润-1,828,706,871.90-1,828,706,871.90
归属于母公司所有者权益合计528,843,162.26528,843,162.26
少数股东权益428,598,552.26428,598,552.26
所有者权益合计957,441,714.52957,441,714.52
负债和所有者权益总计3,786,291,400.063,786,291,400.06

母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金186,046,891.32186,046,891.32
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款91,250,839.3691,250,839.36
应收款项融资
预付款项824,692.24824,692.24
其他应收款110,406,628.45110,406,628.45

其中:应收利息

其中:应收利息1,112,500.031,112,500.03
应收股利
存货3,340,872.883,340,872.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产983,419.35983,419.35
流动资产合计392,853,343.60392,853,343.60
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资819,665,658.83819,665,658.83
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产154,015,487.25154,015,487.25
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产33,587,665.5833,587,665.58
开发支出
商誉
长期待摊费用196,701.25196,701.25
递延所得税资产
其他非流动资产1,406,286.891,406,286.89
非流动资产合计1,008,871,799.801,008,871,799.80
资产总计1,401,725,143.401,401,725,143.40
流动负债:
短期借款810,000,000.00810,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款45,084,031.0645,084,031.06
预收款项2,180,307.96413,026.45-1,767,281.51
合同负债1,767,281.511,767,281.51
应付职工薪酬10,981,547.2310,981,547.23
应交税费506,130.34506,130.34
其他应付款26,474,975.9926,474,975.99
其中:应付利息1,816,764.601,816,764.60
应付股利
持有待售负债

一年内到期的非流动负债

一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,029,438.011,029,438.01
流动负债合计896,256,430.59896,256,430.59
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计896,256,430.59896,256,430.59
所有者权益:
股本1,006,671,464.001,006,671,464.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,196,601,212.241,196,601,212.24
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积157,709,529.79157,709,529.79
未分配利润-1,855,513,493.22-1,855,513,493.22
所有者权益合计505,468,712.81505,468,712.81
负债和所有者权益总计1,401,725,143.401,401,725,143.40

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
城市维护建设税实缴增值税7%
增值税产品国内销售收入13%
增值税技术咨询规划服务收入6%
增值税仓库租金收入5%
增值税建筑安装工程收入9%
教育费附加实缴增值税3%

地方教育费附加

地方教育费附加实缴增值税2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
深圳华控赛格股份有限公司25%
林芝华控赛格投资有限公司25%
深圳华控赛格置业有限公司25%
北京清控人居环境研究院有限公司15%
深圳华控赛格香港有限公司16.5%
北京中环世纪工程设计有限责任公司15%
玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司25%
遂宁市华控环境治理有限责任公司0%
迁安市华控环境投资有限责任公司25%
北京清控中创工程建设有限公司20%
深圳市华控凯迪投资发展有限公司25%
内蒙古奥原新材料有限公司15%
黑龙江奥原新材料有限公司25%

2、税收优惠

(1)公司子公司北京清控人居环境研究院有限公司(以下简称“清控人居”)于2020年12月2日获得北京市科技技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202011004428),认定有效期为3年,自2020年至2022年。

根据《中华人民共和国企业所得税法》的第二十八条及其实施条例第九十三条规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。2020年子公司清控人居所得税率为15%。

(2)公司子公司北京中环世纪工程设计有限责任公司(以下简称“中环世纪”)于2020年12月2日获得北京市科技技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202011004873),认定有效期为3年,自2020年至2022年。

根据《中华人民共和国企业所得税法》的第二十八条及其实施条例第九十三条规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。2020年子公司中环世纪企业所得税率为15%。

(3)根据财税【2019】166号财政部、国家税务总局、国家发展改革委关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录(试行)的通知,公司子公司遂宁市华控环境治理有限责任公司实施的遂宁市河东新区海绵城市建设一期改造寄联盟河水系治理PPP项目符合环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录。根据《中华人民共和国企业所得税法》的第二十七条及其实施条例第八十八条规定,企业从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。2020年子公司遂宁市华控环境治理有限责任公司免征企业所得税。

(4)公司孙公司北京清控中创工程建设有限公司2020年符合小微企业标准,2020年企业所得税税率为20%。

(5)根据财税【2011】58号财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的的通知,自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。内蒙古奥原新材料有限公司符合该西部地区的鼓励类产业企业,减按15%的税率征收企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
库存现金203,252.45163,715.30
银行存款480,461,661.36557,315,208.63
其他货币资金50,000,000.00
合计480,664,913.81607,478,923.93
其中:存放在境外的款项总额44,087.3751,132.66
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额9,412,857.3850,000,000.00

2、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据1,200,000.00
商业承兑票据2,719,228.024,750,265.00
合计2,719,228.025,950,265.00

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据2,726,037.816,809.790.25%2,719,228.025,950,265.00100.00%5,950,265.00
其中:
银行承兑汇票组合1,200,000.0020.17%1,200,000.00
商业承兑汇票组合2,726,037.816,809.790.25%2,719,228.024,750,265.0079.83%4,750,265.00

合计

合计2,726,037.816,809.790.25%2,719,228.025,950,265.00100.00%5,950,265.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:□ 适用 √ 不适用

(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据1,500,000.00
商业承兑票据2,928,757.37
合计4,428,757.37

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款74,403,481.8029.81%74,403,481.80100.00%78,514,357.8727.76%69,514,357.8788.54%9,000,000.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款175,200,468.8970.19%14,712,110.128.40%160,488,358.77204,290,133.5472.24%10,046,308.964.92%194,243,824.58
其中:
账龄组合175,200,468.8970.19%14,712,110.128.40%160,488,358.77204,290,133.5472.24%10,046,308.964.92%194,243,824.58
合计249,603,950.69100.00%89,115,591.9235.70%160,488,358.77282,804,491.41100.00%79,560,666.8328.13%203,243,824.58

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
单位一55,459,298.5055,459,298.50100.00%客户破产清算
单位二13,000,000.0013,000,000.00100.00%客户破产重整
单位三3,367,924.533,367,924.53100.00%预计难以收回

单位四

单位四805,471.70805,471.70100.00%预计难以收回
单位五494,067.47494,067.47100.00%预计难以收回
单位六450,000.00450,000.00100.00%预计难以收回
单位七250,000.00250,000.00100.00%预计难以收回
单位八239,123.93239,123.93100.00%预计难以收回
单位九112,000.00112,000.00100.00%预计难以收回
单位十100,000.00100,000.00100.00%预计难以收回
单位十一80,000.0080,000.00100.00%预计难以收回
单位十二20,000.0020,000.00100.00%预计难以收回
单位十三15,795.6715,795.67100.00%预计难以收回
单位十四9,800.009,800.00100.00%预计难以收回
合计74,403,481.8074,403,481.80----

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合175,200,468.8014,712,110.128.40%
合计175,200,468.8014,712,110.12--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:□ 适用 √ 不适用按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)49,317,721.82
1至2年39,334,057.39
2至3年52,435,759.51
3年以上108,516,411.97
3至4年42,298,570.32
4至5年3,543,359.33
5年以上62,674,482.32
合计249,603,950.69

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提预期信用损失的应收账款69,514,357.874,889,123.9374,403,481.80
按组合计提预期信用损失的应收账款10,046,308.964,665,801.1614,712,110.12
合计79,560,666.839,554,925.0989,115,591.92

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名55,459,298.5022.22%55,459,298.50
第二名36,622,160.0014.67%4,912,216.00
第三名27,571,341.9811.05%5,055,691.69
第四名24,693,546.359.89%
第五名14,973,036.006.00%748,651.80
合计159,319,382.8363.83%

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内3,849,685.1474.17%3,798,490.4668.30%
1至2年601,638.2911.59%947,139.2017.03%
2至3年486,321.099.37%733,058.2513.18%
3年以上252,497.864.87%82,806.361.49%
合计5,190,142.38--5,561,494.27--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末金额占预付账款总额的比例(%)预付款时间未结算原因
第一名707,134.8613.622020年预付房租
第二名595,536.5111.472020年预付电费
第三名440,150.008.482020年预付材料款
第四名330,609.076.372020年预付电费
第五名299,283.235.772020年预付劳务款
合计2,372,713.6745.71------

5、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息2,122,225.202,266,700.00
其他应收款22,836,116.7328,713,651.52
合计24,958,341.9330,980,351.52

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
非金融机构借款2,122,225.202,266,700.00
合计2,122,225.202,266,700.00

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金21,227,275.7924,430,848.07
备用金347,293.941,183,976.26
往来款2,031,329.412,385,644.41
仓租款2,582,612.392,859,605.39
其他363,015.33937,802.42
合计26,551,526.8631,797,876.55

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额3,084,225.033,084,225.03
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提519,652.94111,532.16631,185.10
2020年12月31日余额3,603,877.97111,532.163,715,410.13

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)4,654,938.34
1至2年4,079,305.95
2至3年1,412,374.06
3年以上16,404,908.51
3至4年5,969,609.11
4至5年8,401,092.24

5年以上

5年以上2,034,207.16
合计26,551,526.86

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提预期信用损失的应收账款3,084,225.03631,185.103,715,410.13
合计3,084,225.03631,185.103,715,410.13

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名保证金5,000,000.003至4年18.83%1,000,000.00
第二名履约保证金4,515,000.004至5年17.00%903,000.00
第三名履约保证金3,000,000.001至2年11.30%150,000.00
第四名履约保证金2,145,796.504至5年8.08%429,159.30
第五名履约保证金1,595,000.005年以上6.01%319,000.00
合计--16,255,796.50--61.22%2,801,159.30

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

□ 是 ? 否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料4,404,685.204,404,685.203,642,360.973,642,360.97
在产品19,982,052.101,407,333.2418,574,718.8611,121,971.5311,121,971.53
库存商品8,449,824.703,087,700.005,362,124.706,260,590.336,260,590.33
发出商品2,499,796.382,499,796.383,325,288.703,325,288.70
工程施工5,340,785.545,340,785.54
合计35,336,358.384,495,033.2430,841,325.1429,690,997.0729,690,997.07

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
在产品1,407,333.241,407,333.24
库存商品3,087,700.003,087,700.00
合计4,495,033.244,495,033.24

7、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
提供服务产生的合同资产36,326,286.001,492,113.2334,834,172.7714,348,182.251,249,219.4913,098,962.76
已完工未结算工程项目726,386.44726,386.44
合计37,052,672.441,492,113.2335,560,559.2114,348,182.251,249,219.4913,098,962.76

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:□ 适用 √ 不适用本期合同资产计提减值准备情况

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
提供服务产生的合同资产242,893.74
已完工未结算工程项目
合计242,893.74--

8、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
项目融资款9,333,500.0022,667,000.00
海绵城市PPP项目款125,850,594.8135,721,509.43
合计135,184,094.8158,388,509.43

9、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税留抵扣额138,560,882.41137,630,900.65
待认证进项税金71,217,226.4664,111,452.88
以抵销后净额列示的所得税预缴税额31,980.81
合计209,778,108.87201,774,334.34

10、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

项目

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
海绵城市PPP项目款695,987,696.26695,987,696.26208,901,149.68208,901,149.685.02%-5.46%
合计695,987,696.26695,987,696.26208,901,149.68208,901,149.68--

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

11、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
深圳华烯新材料有限公司6,651,534.25-499,054.576,152,479.68
凯利易方资本管理有限公司2,510,857.85570,560.91-100,639.712,980,779.05
深圳市前海华泓投资有限公司99,687.85-866.9698,820.89
成都支付通新信息技术服务有限公司18,877,353.95-3,499,158.23-15,304,135.6274,060.1015,304,135.62
深圳市五色检测技术服务有限公司450,498.96-53,219.03397,279.93
中新苏州工业园区清城环境415,073.66400,148.22815,221.88

发展有限公司

发展有限公司
小计29,005,006.52-3,081,589.66-100,639.71-15,304,135.6210,518,641.5315,304,135.62
合计29,005,006.52-3,081,589.66-100,639.71-15,304,135.6210,518,641.5315,304,135.62

12、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产196,785,523.72183,688,707.24
合计196,785,523.72183,688,707.24

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物专用设备运输工具通用设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额922,961,508.12133,516,385.896,535,478.90119,622,939.3934,197,717.641,216,834,029.94
2.本期增加金额25,919,028.2868,500.002,678,073.7728,665,602.05
(1)购置2,678,073.772,678,073.77
(2)在建工程转入25,919,028.2825,919,028.28
(3)企业合并增加
(4)其他转入68,500.0068,500.00
3.本期减少金额149,742.81149,742.81
(1)处置或报废81,242.8181,242.81
(2)其他转出68,500.0068,500.00
4.期末余额922,961,508.12159,435,414.176,603,978.90119,622,939.3936,726,048.601,245,349,889.18
二、累计折旧
1.期初余额288,276,452.5099,154,014.944,740,323.74113,074,752.8729,081,842.24534,327,386.29
2.本期增加金额11,161,661.342,257,115.38473,902.9917,863.231,593,383.1815,503,926.12
(1)计提11,161,661.342,257,115.38463,057.1917,863.231,593,383.1815,493,080.32
(2)其他转入10,845.8010,845.80
3.本期减少金额84,883.3684,883.36
(1)处置或报废74,037.5674,037.56
(2)其他转出10,845.8010,845.80
4.期末余额299,438,113.84101,411,130.325,214,226.73113,092,616.1030,590,342.06549,746,429.05
三、减值准备
1.期初余额467,764,146.9530,504,865.13548,924.33498,817,936.41
2.本期增加金额

(1)计提

(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额467,764,146.9530,504,865.13548,924.33498,817,936.41
四、账面价值
1.期末账面价值155,759,247.3327,519,418.721,389,752.175,981,398.966,135,706.54196,785,523.72
2.期初账面价值166,920,908.673,857,505.821,795,155.165,999,262.195,115,875.40183,688,707.24

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物515,314,652.49164,272,209.73304,097,860.3046,944,582.46
专用设备122,940,333.3994,684,913.6524,703,555.883,551,863.86
运输设备1,345,590.081,252,415.6793,174.41
通用设备56,303,358.5253,288,827.64199,362.982,815,167.90
其他设备8,524,464.888,016,700.72507,764.16
合计704,428,399.36321,515,067.41329,000,779.1653,912,552.79

(3)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值
房屋及建筑物46,511,898.81

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
内蒙古奥原房屋及建筑物23,725,378.40在办理中

13、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程1,572,058,697.812,038,800,826.23
工程物资141,444.161,124,346.49
合计1,572,200,141.972,039,925,172.72

(1)在建工程情况

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
迁安海绵城市建设722,312,883.47722,312,883.47680,015,706.30680,015,706.30
遂宁海绵城市建设87,786,585.9187,786,585.91640,069,046.99640,069,046.99
玉溪海绵城市建设736,436,641.74736,436,641.74684,387,153.32684,387,153.32
1万吨/年锂离子电池负极材料项目21,367,598.9821,367,598.9834,213,134.4434,213,134.44
其他4,154,987.714,154,987.71115,785.18115,785.18
合计1,572,058,697.811,572,058,697.812,038,800,826.232,038,800,826.23

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
迁安海绵城市建设1,119,588,300.00680,015,706.3042,297,177.17722,312,883.4769.32%69.32%35,070,122.6013,225,194.925.49%其他
遂宁海绵城市建设1,001,380,000.00640,069,046.9922,621,570.78574,904,031.8687,786,585.9197.67%97.67%53,754,255.757,853,766.115.39%其他
玉溪海绵城市建设1,410,390,000.00684,387,153.3252,049,488.42736,436,641.7456.75%56.75%20,693,175.6814,554,455.584.70%其他
1万吨/年锂离子电池负极材料项目208,007,900.0034,213,134.4413,073,492.8225,919,028.2821,367,598.9839.04%39.04%1,878,986.17568,333.347.50%其他
合计3,739,366,200.002,038,685,041.05130,041,729.1925,919,028.28574,904,031.861,567,903,710.10----111,396,540.2036,201,749.95--

遂宁海绵城市建设项目:本期其他减少,系遂宁海绵城市建设管廊、路桥、景观带项目完工后按照金融资产模式核算,将其转入长期应收款所致。

玉溪海绵城市建设项目:由于国家层面PPP项目整改,玉溪PPP项目总投超限,玉溪市政府拟调减本项目总投资额至100,152万元,但补充协议尚未签定。

(3)工程物资

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程物资141,444.16141,444.161,124,346.491,124,346.49
合计141,444.16141,444.161,124,346.491,124,346.49

14、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标权合计
一、账面原值
1.期初余额109,388,864.0917,141,319.632,382,663.99978,297.41129,891,145.12
2.本期增加金额684,379.97684,379.97
(1)购置684,379.97684,379.97
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额109,388,864.0917,141,319.633,067,043.96978,297.41130,575,525.09
二、累计摊销
1.期初余额17,365,658.366,473,819.762,130,233.09749,009.1026,718,720.31
2.本期增加金额2,325,104.481,322,500.08255,712.84183,430.804,086,748.20
(1)计提2,325,104.481,322,500.08255,712.84183,430.804,086,748.20
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额19,690,762.847,796,319.842,385,945.93932,439.9030,805,468.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置

4.期末余额

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值89,698,101.259,344,999.79681,098.0345,857.5199,770,056.58
2.期初账面价值92,023,205.7310,667,499.87252,430.90229,288.31103,172,424.81

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

15、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
北京清控人居环境研究院有限公司5,659,543.115,659,543.11
北京中环世纪工程设计有限责任公司23,076,859.3323,076,859.33
北京清控中创工程建设有限公司1,370,000.001,370,000.00
深圳市华控凯迪投资发展有限公司3,052,166.493,052,166.49
合计33,158,568.9333,158,568.93

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
北京清控人居环境研究院有限公司5,659,543.115,659,543.11
北京中环世纪工程设计有限责任公司8,215,271.3211,746,200.0019,961,471.32
北京清控中创工程建设有限公司1,370,000.001,370,000.00
深圳市华控凯迪投资发展有限公司3,052,166.493,052,166.49
合计13,874,814.4316,168,366.4930,043,180.92

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息:

资产组或资产组组合的构成:上述收购北京清控人居环境研究院有限公司、北京中环世纪工程设计有限责任公司、北京清控中创工程建设有限公司、深圳市华控凯迪投资发展有限公司产生的商誉所在的资产组分别为北京清控人居环境研究院有限公司的相关资产组、北京中环世纪工程设计有限责任公司的相关资产组、北京清控中创工程建设有限公司的相关资产组、深圳市华控凯迪投资发展有限公司的相关资产组。对北京清控人居环境研究院有限公司非同一控制下合并形成的商誉=并购成本-购买日账面可辨认净资产的公允价值*收购股权比例,即50,000,000.00-83,959,453.16*52.81%= 5,659,543.11元。该资产组与购买日所确认的资产组一致。对北京中环世纪工程设计有限责任公司非同一控制下合并形成的商誉=并购成本-购买日账面可辨认净资产的公允价值*收购股权比例,即36,000,000.00-12,923,140.67*100.00%= 23,076,859.33元。该资产组与

购买日所确认的资产组一致。

对北京清控中创工程建设有限公司非同一控制下合并形成的商誉=并购成本-购买日账面可辨认净资产的公允价值*收购股权比例,即1,370,000.00-0.00*100.00%= 1,370,000.00元。该资产组与购买日所确认的资产组一致。对深圳市华控凯迪投资发展有限公司非同一控制下合并形成的商誉=并购成本-购买日账面可辨认净资产的公允价值*收购股权比例,即16,947,833.50-13,895,667.01*100.00%= 3,052,166.49元。该资产组与购买日所确认的资产组一致。说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

本公司采用收益法对北京中环世纪工程设计有限责任公司包含商誉的资产组进行评估,评估采用未来现金流量折现方法的主要假设:

被投资单位名称或形成商誉的事项

被投资单位名称 或形成商誉的事项期末期初
增长率(%)折现率(%)增长率(%)折现率(%)
北京中环世纪工程设计有限责任公司10.00112.8614.2814.77

管理层根据签约订单、意向性合同,结合企业资质架构的推进及新的行业监管规范的推出确定增长率,采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析资产组组合的可收回金额。基于上述假设, 截至2020年12月31日,本公司对北京中环世纪工程设计有限责任公司的商誉计提减值准备19,961,471.32元。

本公司采用成本法对北京清控中创工程建设有限公司和深圳市华控凯迪投资发展有限公司包含商誉的资产组进行评估,基于评估结果,截至2020年12月31日,本公司对深圳市华控凯迪投资发展有限公司的商誉全额计提减值准备,对北京清控中创工程建设有限公司的商誉全额计提减值准备。

16、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入房屋装修费735,219.39615,393.41528,741.78821,871.02
合计735,219.39615,393.41528,741.78821,871.02

17、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备5,722,977.09911,838.293,392,545.55848,136.40
合计5,722,977.09911,838.293,392,545.55848,136.40

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值45,857.5211,464.38229,288.3257,322.08
合计45,857.5211,464.38229,288.3257,322.08

(3)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损390,262,844.28280,549,857.42
资产减值准备616,557,548.25579,319,502.21
政府补助6,166,809.472,810,438.50
待抵扣成本5,136,437.603,542,129.73
合计1,018,123,639.60866,221,927.86

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
202036,294,144.09
202162,566,440.6362,566,440.63
202210,579,344.4210,579,344.42
202399,861,747.4299,861,747.42
202437,481,601.4237,941,547.15
2025113,320,988.19
2026
2027
202821,504,589.6621,504,589.66
202920,815,490.8811,802,044.05
203024,132,641.66
合计390,262,844.28280,549,857.42--

18、其他非流动资产

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付长期资产款48,326,354.5948,326,354.5944,564,165.9044,564,165.90
合计48,326,354.5948,326,354.5944,564,165.9044,564,165.90

19、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款50,000,000.00
抵押借款760,000,000.00
合计810,000,000.00

20、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付材料款48,123,292.1438,337,873.55
应付工程款440,646,884.43480,949,163.53
应付设备款3,540,339.007,691,171.60
应付设计咨询费38,417,203.4835,728,047.76
其他款1,307,759.17226,054.59
合计532,035,478.22562,932,311.03

21、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
租金77,978.5276,790.71
合计77,978.5276,790.71

22、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
产品销售款172,853.932,758,272.08
工程项目款3,443,900.26
技术服务款2,076,281.131,144,336.81
合计5,693,035.323,902,608.89

23、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬30,301,712.97127,278,627.83133,146,497.7124,433,843.09
二、离职后福利-设定提存计划396,834.242,764,678.893,161,513.13
三、辞退福利2,565,963.322,565,963.32
合计30,698,547.21132,609,270.04138,873,974.1624,433,843.09

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴29,736,172.18110,025,227.41115,804,410.6623,956,988.93
2、职工福利费2,743,909.092,743,909.09
3、社会保险费276,906.355,708,211.545,790,843.67194,274.22
其中:医疗保险费247,302.405,448,171.305,501,199.48194,274.22
工伤保险费9,819.6731,459.5941,279.26
生育保险费19,784.2878,837.8398,622.11
补充医疗保险149,742.82149,742.82
4、住房公积金8,258,774.008,258,774.00
5、工会经费和职工教育经费288,634.44542,505.79548,560.29282,579.94
合计30,301,712.97127,278,627.83133,146,497.7124,433,843.09

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险377,967.842,663,060.833,041,028.67
2、失业保险费18,866.40101,618.06120,484.46
合计396,834.242,764,678.893,161,513.13

24、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税1,825,326.691,466,707.94
企业所得税846,338.97459,681.23
个人所得税728,062.011,324,906.77
城市维护建设税40,581.9982,622.34
土地使用税543,231.99
教育费附加28,987.1559,015.98
印花税69,090.3832,443.70
其他3,321.002,107.44
合计4,084,940.183,427,485.40

25、其他应付款

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
应付利息4,508,851.96
其他应付款96,964,932.4015,008,020.15
合计96,964,932.4019,516,872.11

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息2,692,087.36
短期借款应付利息1,816,764.60
合计4,508,851.96

(2)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
押金及保证金2,339,578.982,625,940.00
关联方借款80,000,000.00
其他往来款9,339,898.226,564,616.38
预提费用2,898,212.322,651,646.43
其他2,387,242.883,165,817.34
合计96,964,932.4015,008,020.15

26、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款137,245,625.00112,685,625.00
一年内到期的应付利息8,266,305.51
合计145,511,930.51112,685,625.00

27、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税8,589,060.488,448,911.44
合计8,589,060.488,448,911.44

28、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
质押借款1,122,673,750.001,042,099,375.00
抵押借款727,000,000.00
合计1,849,673,750.001,042,099,375.00

其他说明,包括利率区间:

本公司期末长期借款利率区间为4.704%-7.50%。

29、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
专项应付款262,314,131.52230,699,198.17
合计262,314,131.52230,699,198.17

(1)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
玉溪海绵城市建设160,930,000.00160,930,000.00政府专项投入资金
迁安海绵城市建设69,769,198.1731,614,933.35101,384,131.52政府专项投入资金
合计230,699,198.1731,614,933.35262,314,131.52--

其他说明:

该等资金为政府方在建设期内投入项目的非债权性资金,在计算政府方支付可用性服务费时抵减项目总投资。30、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助4,304,638.502,784,852.35922,681.386,166,809.47
合计4,304,638.502,784,852.35922,681.386,166,809.47--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
内蒙古奥原基础1,494,200.0074,709.961,419,490.04与资产相关

设施建设补贴

设施建设补贴
高性能锂离子电池负极项目科技扶持资金1,735,576.50222,276.681,513,299.82与收益相关
京津冀战略环评一期539,958.13279,815.15260,142.98与收益相关
连云港市三线一单编制技术和应用模式研究131,164.17131,164.17与收益相关
大清河流域(白洋淀)环境风险决策支持系统及流域水生态环境管理智慧平台建设476,335.08320,300.00151,328.88645,306.20与收益相关
十三五-给水和排水管网运行安全保障集成智能监管平台1,513,084.17697,400.0097,431.282,113,052.89与收益相关
其他149,896.9531,575.8597,119.4384,353.37与收益相关
合计4,304,638.502,784,852.35922,681.386,166,809.47

31、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,006,671,464.001,006,671,464.00

32、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)689,009,981.46689,009,981.46
其他资本公积504,158,281.30504,158,281.30
合计1,193,168,262.761,193,168,262.76

33、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益777.61-103,602.91-103,602.91-102,825.30
其中:权益法下可转-100,639.71-100,639.71-100,63

损益的其他综合收益

损益的其他综合收益9.71
外币财务报表折算差额777.61-2,963.20-2,963.20-2,185.59
其他综合收益合计777.61-103,602.91-103,602.91-102,825.30

34、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积107,510,451.91107,510,451.91
任意盈余公积50,199,077.8850,199,077.88
合计157,709,529.79157,709,529.79

35、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-1,828,706,871.90-1,834,705,875.53
调整后期初未分配利润-1,828,706,871.90-1,834,705,875.53
加:本期归属于母公司所有者的净利润-166,107,336.065,999,003.63
期末未分配利润-1,994,814,207.96-1,828,706,871.90

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

36、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务209,367,162.85158,459,472.98206,162,531.09144,288,850.82
其他业务19,312,093.588,989,304.5318,923,189.797,227,577.80
合计228,679,256.43167,448,777.51225,085,720.88151,516,428.62

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

√ 是 □ 否

单位:元

项目

项目2020年2019年备注
营业收入228,679,256.43225,085,720.88环保行业及建筑工程业务
营业收入扣除项目19,312,093.5818,923,189.79仓租业务
其中:
仓租业务19,312,093.5818,923,189.79
与主营业务无关的业务收入小计19,312,093.5818,923,189.79仓租业务
不具备商业实质的收入小计0.000.00
营业收入扣除后金额209,367,162.85206,162,531.09环保行业及建筑工程业务

与履约义务相关的信息:无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为125,811,027.35元,其中,77,286,058.64元预计将于2021年度确认收入,23,107,698.03元预计将于2022年度确认收入,25,417,270.69元预计将于2023及以后年度确认收入。

37、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税443,484.46512,839.55
教育费附加318,667.93366,288.80
房产税5,774,501.324,670,857.57
土地使用税3,338,300.87925,180.11
车船使用税10,810.007,170.00
印花税265,061.86139,441.70
其他10,671.102,414.08
合计10,161,497.546,624,191.81

38、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人工费用3,558,185.204,127,232.66
维修费2,262,560.101,433,334.02
差旅费548,014.341,024,294.91
租赁费325,558.71206,431.58
广告宣传费12,733.9812,948.02
业务费290,259.66411,723.89
其他143,506.487,844.89
合计7,140,818.477,223,809.97

39、管理费用

单位:元

项目

项目本期发生额上期发生额
人工费用40,476,067.6639,211,957.92
折旧摊销费8,125,360.289,673,025.24
差旅费1,629,798.921,661,453.55
董事会经费797,142.80653,944.40
租赁费8,126,153.049,485,968.72
业务招待费1,621,208.261,735,766.94
车辆费用1,240,803.051,949,476.07
疫情期间停工损失4,680,513.33
其他9,096,290.5010,166,148.01
合计75,793,337.8474,537,740.85

40、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪资5,501,014.437,497,187.11
社会保险459,230.061,889,872.92
房租670,374.65866,583.25
住房公积金560,016.00791,598.00
差旅费166,779.92788,865.04
其他2,466,627.762,911,960.70
合计9,824,042.8214,746,067.02

41、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出82,917,994.3158,300,301.76
减:利息收入3,900,311.633,985,494.21
汇兑损益52,625.59-13,707.79
其他503,560.9556,924.65
合计79,573,869.2254,358,024.41

42、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助2,249,882.944,228,924.28

43、投资收益

单位:元

项目

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-3,081,589.66-8,903,632.69
处置长期股权投资产生的投资收益47,970,435.33
理财产品产生的投资收益177,278.846,891,085.23
取得控制权时股权按公允价值重新计量产生的利得-965,082.85
合计-2,904,310.8244,992,805.02

44、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-631,185.10-1,025,827.23
长期应收款坏账损失-9,333,500.00
应收账款坏账损失-9,554,925.09-4,078,318.64
应收票据坏账损失-6,809.79
合计-19,526,419.98-5,104,145.87

45、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-4,495,033.24
二、长期股权投资减值损失-15,304,135.62
三、商誉减值损失-16,168,366.49-3,623,857.78
四、合同资产减值损失-242,893.74
合计-36,210,429.09-3,623,857.78

46、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失10,315.67213,443.42
无形资产处置利得或损失350,000.001,490,566.04
合计360,315.671,704,009.46

47、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助50,000,000.00
其他53,543.50
合计50,053,543.50

48、营业外支出

单位:元

项目

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠217,079.65217,079.65
罚款支出658,512.05700,100.00658,512.05
其他7,688.47310.007,688.47
合计883,280.17700,410.00883,280.17

49、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1,006,398.02753,044.07
递延所得税费用-110,845.65-331,913.57
合计895,552.37421,130.50

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额-178,177,328.42
按法定/适用税率计算的所得税费用-44,544,332.11
子公司适用不同税率的影响3,309,544.00
调整以前期间所得税的影响32,311.88
非应税收入的影响-1,188,694.16
不可抵扣的成本、费用和损失的影响4,398,265.70
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响40,362,063.48
研发费用加计扣除的影响-1,473,606.42
所得税费用895,552.37

50、其他综合收益详见附注33、其他综合收益。

51、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
往来款7,537,998.3914,949,021.62
仓租收入20,618,676.4719,926,976.74
利息收入1,941,546.231,030,291.68
保证金4,234,513.482,622,897.94
政府补助3,763,026.2253,713,883.59
合计38,095,760.7992,243,071.57

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目

项目本期发生额上期发生额
往来款6,183,926.9713,735,073.41
付现费用40,074,714.8633,942,139.51
付保证金1,867,879.206,475,863.00
支付其他9,412,857.38
合计57,539,378.4154,153,075.92

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收回项目融资款4,000,000.00
收回保函保证金4,000,000.00
收到项目融资利息2,266,700.00
收回投资保证金1,500,000.0080,000,000.00
合计7,766,700.0084,000,000.00

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付的PPP项目保证金226,400.001,794,180.00
支付的投资保证金40,000,000.00
支付其他12,000,000.00
合计226,400.0053,794,180.00

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收到政府投入的项目款31,614,933.3574,580,619.26
收到关联借款80,000,000.0010,000,000.00
收回担保保证金50,000,000.00
合计161,614,933.3584,580,619.26

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付的担保保证金50,000,000.00
支付关联往来款211,111.1110,213,698.64
合计211,111.1160,213,698.64

52、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润-179,072,880.797,209,196.31
加:资产减值准备55,736,849.078,728,003.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧15,493,080.3211,928,138.95
使用权资产折旧
无形资产摊销4,086,748.202,145,859.61
长期待摊费用摊销528,741.781,109,082.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-360,315.67-1,704,009.46
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)82,973,470.2958,285,447.48
投资损失(收益以“-”号填列)2,904,310.82-44,992,805.02
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-63,701.89-286,055.88
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-45,857.70-45,857.69
存货的减少(增加以“-”号填列)-5,645,361.31-8,483,564.71
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-61,116,907.08-28,761,525.07
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)68,884,097.2120,135,502.66
其他
经营活动产生的现金流量净额-15,697,726.7525,267,413.22
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额471,252,056.43557,478,923.93
减:现金的期初余额557,478,923.93544,316,860.89
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-86,226,867.5013,162,063.04

(2)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金471,252,056.43557,478,923.93
其中:库存现金203,252.45163,715.30
可随时用于支付的银行存款471,048,803.98557,315,208.63
三、期末现金及现金等价物余额471,252,056.43557,478,923.93

53、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目

项目期末账面价值受限原因
货币资金9,412,857.38冻结
固定资产119,748,071.87抵押、查封
合计129,160,929.25--

2020年9月14日,公司收到深圳市坪山区人民法院邮寄的《财产保全结果通知书》,关于同方投资有限公司与公司仲裁程序中的财产保全一案,深圳市坪山区人民法院依据(2020)粤0310财保144号民事裁定书立案实施,保全结果如下:

1、2020年8月10日冻结公司持有的深圳华控赛格置业有限公司100%股权,冻结期限为三年,自2020年8月10日至2023年8月9日。

2、2020年8月10日冻结被申请人华控赛格持有的北京中环世纪工程设计有限责任公司100%股权,冻结期限为三年,自2020年8月10日至2023年8月9日。

3、2020年8月11日冻结被申请人华控赛格持有的迁安市华控环境投资有限责任公司26.4%股权,冻结期限为三年,自2020年8月11日至2023年8月10日。

4、2020年8月12日冻结被申请人华控赛格在平安银行深圳分行001210*******账户的存款(已实际冻结人民币9,251,096.21元,冻结额度为人民币584,350,880.70元),冻结期限为一年,自2020年8月12日至2021年8月11日。

5、2020年8月12日查封被申请人华控赛格位于广东省深圳市坪山区大工业区兰竹大道以北屏锥主厂房的房产(不动产权证证号:深房地字第60006*****号),查封期限为三年,自2020年8月12日至2023年8月11日。

6、2020年8月12日查封被申请人华控赛格位于广东省深圳市坪山区大工业区兰竹大道以北CH3主厂房的房产(不动产权证证号:深房地字第60006*****号),查封期限为三年,自2020年8月12日至2023年8月11日。

7、2020年8月12日查封被申请人华控赛格位于广东省深圳市坪山区大工业区兰竹大道以北201号动力厂房的房产(不动产权证证号:深房地字第60006*****号),查封期限为三年,自2020年8月12日至2023年8月11日。

8、2020年8月12日查封被申请人华控赛格位于广东省深圳市坪山区大工业区兰竹大道以北103号建筑(成品库)的房产(不动产权证证号:深房地字第60006*****号),查封期限为三年,自2020年8月12日至2023年8月11日。

9、2020年8月12日查封被申请人华控赛格位于广东省深圳市坪山区大工业区兰竹大道以北402号配料

厂房的房产(不动产权证证号:深房地字第60006*****号),查封期限为三年,自2020年8月12日至2023年8月11日。

10、2020年8月12日查封被申请人深圳华控赛格股份有限公司位于广东省深圳市坪山区大工业区兰竹大道以北配料厂房的房产(不动产权证证号:深房地字第60006*****号),查封期限为三年,自2020年8月12日至2023年8月11日。

11、2020年8月17日查封被申请人华控赛格位于广东省深圳市坪山区大工业区兰竹大道以北202号配电站的房产(不动产权证证号:深房地字第60006*****号), 查封期限为三年,自2020年8月17日至2023年8月16日。

12、2020年8月17日查封被申请人华控赛格位于广东省深圳市坪山区大工业区兰竹大道以北调节水池及泵房的房产(不动产权证证号:深房地字第60006*****号), 查封期限为三年,自2020年8月17日至2023年8月16日。

13、2020年8月17日查封被申请人深圳华控赛格股份有限公司位于广东省深圳市坪山区大工业区兰竹大道以以北生产消防水池及泵房的房产(不动产权证证号:深房地字第60006*****号),查封期限为三年,自2020年8月17日至2023年8月16日。

14、2020年8月17日查封被申请人华控赛格位于广东省深圳市坪山区大工业区兰竹大道以北204号废水处理站的房产(不动产权证证号:深房地字第60006*****号),查封期限为三年,自2020年8月17日至2023年8月16日。

15、2020年8月17日查封被申请人华控赛格位于广东省深圳市坪山区大工业区兰竹大道以北205号油泵站的房产(不动产权证证号:深房地字第60006*****号),查封期限为三年,自2020年8月17日至2023年8月16日。

16、2020年8月17日查封被申请人华控赛格位于广东省深圳市坪山区大工业区兰竹大道以北208号纯水站的房产(不动产权证证号:深房地字第60006*****号),查封期限为三年,自2020年8月17日至2023年8月16日。

17、2020年8月17日查封被申请人深圳华控赛格股份有限公司位于广东省深圳市坪山区大工业区兰竹大道以北闲置品房的房产(不动产权证证号:深房地字第60006*****号),查封期限为三年,自2020年8月17日至2023年8月16日。

18、2020年8月28日冻结被申请人华控赛格持有的遂宁市华控环境治理有限责任公司78%股权,冻结期限为三年,自2020年8月28日至2023年8月27日。

19、2020年8月31日冻结被申请人华控赛格持有的北京清控人居环境研究院79.54%股权,冻结期限为三年,自2020年8月31日至2023年8月30日。

54、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元106,322.586.5249693,744.20
欧元
港币136,104.920.84164114,551.34

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

55、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助2,784,852.35递延收益922,681.38
计入其他收益的政府补助1,327,201.56其他收益1,327,201.56

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要 经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
林芝华控赛格投资有限公司西藏林芝西藏林芝资产管理等100.00%设立
深圳华控赛格置业有限公司深圳深圳兴办实业等100.00%设立
北京清控人居环境研究院有限公司北京北京技术咨询规划79.54%非同一控制下合并
深圳华控赛格香港有限公司香港香港CORP100.00%设立
北京中环世纪工程设计有限责任公司北京北京技术咨询规划100.00%非同一控制下合并
玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司玉溪市玉溪市海绵城市建设项目投资与管理51.00%设立
遂宁市华控环境治理有限责任公司遂宁市遂宁市海绵城市建设项目投资与管理90.00%设立
迁安市华控环境投资有限责任公司迁安市迁安市海绵城市建设项目投资与管理52.80%设立

北京清控中创工程建设有限公司

北京清控中创工程建设有限公司北京北京施工承包96.32%非同一控制下合并
深圳市华控凯迪投资发展有限公司深圳市深圳市投资咨询100.00%非同一控制下合并
内蒙古奥原新材料有限公司内蒙古包头包头石墨及碳素制品制造76.19%非同一控制下合并
黑龙江奥原新材料有限公司黑龙江七台河七台河石墨及碳素制品制造76.19%设立

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
北京清控人居环境研究院有限公司20.46%-7,440,755.1020,249,944.59
迁安市华控环境投资有限责任公司47.20%-297,477.23158,152,076.41
玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司49.00%-172,908.75206,783,951.85
遂宁市华控环境治理有限责任公司10.00%841,844.9923,033,866.92
内蒙古奥原新材料有限公司23.81%-5,854,851.577,448,960.82

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司 名称期末余额期初余额
流动 资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
北京清控人居环境研究院有限公司108,359,057.119,677,387.87118,036,444.9815,829,089.133,234,019.6119,063,108.74161,658,892.289,744,264.11171,403,156.3933,252,054.702,810,438.5036,062,493.20
迁安市华控环境投资有限责任公司62,200,101.66764,913,584.56827,113,686.22176,661,596.20315,384,131.52492,045,727.72108,361,812.63718,674,871.37827,036,684.00196,769,278.97294,569,198.17491,338,477.14
玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司403,076,777.45741,486,766.741,144,563,544.19145,825,479.19576,730,000.00722,555,479.19238,691,606.54689,019,653.32927,711,259.8670,920,319.86434,430,000.00505,350,319.86
遂宁市华控环245,270,035.0783,774,282.1,029,044,31305,831,898.492,873,750.798,705,648.236,411,277.848,970,196.1,085,381,47319,661,879.543,799,375.863,461,254.4

境治理有限责任公司

境治理有限责任公司5177.2206000616673.8349009
内蒙古奥原新材料有限公司19,278,887.31144,124,915.64163,403,802.95129,186,003.342,932,789.86132,118,793.2025,027,621.33131,023,570.50156,051,191.8398,682,097.311,494,200.00100,176,297.31

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
北京清控人居环境研究院有限公司14,289,915.35-36,367,326.95-36,367,326.95-10,468,309.7858,344,757.76-2,572,533.42-2,572,533.42-23,592,804.34
迁安市华控环境投资有限责任公司-630,248.36-630,248.367,298,989.22-1,891.57-1,891.574,054,076.07
玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司-352,875.00-352,875.00-29,625.00-29,625.00
遂宁市华控环境治理有限责任公司34,315,063.408,418,449.828,418,449.8234,177,620.0024,320,073.6821,721,013.8621,721,013.8635,390,460.00
内蒙古奥原新材料有限公司692,370.83-24,589,884.77-24,589,884.77-13,110,662.53-1,786,272.60-1,786,272.60-1,139,756.16

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-563,736.58
--综合收益总额-563,736.58
联营企业:----
投资账面价值合计10,518,641.5329,005,006.52
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-3,081,589.66-8,339,896.11
--其他综合收益-100,639.71
--综合收益总额-3,182,229.37-8,339,896.11

九、与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为汇率风险和利率风险)。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

(一)信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产和长期应收款等。管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金,主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

截止2020年12月31日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下:

项目

项目账面余额减值准备
应收票据2,726,037.816,809.79
应收账款249,603,950.6989,115,591.92
其他应收款26,551,526.863,715,410.13
合同资产37,052,672.441,492,113.23
长期应收款(含一年内到期的款项)840,505,291.079,333,500.00
合计1,156,439,478.87103,663,425.07

截止2020年12月31日,本公司的前五大应收账款占本公司应收账款总额63.83%。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。本公司没有提供任何可能令本公司承受信用风险的担保。

(二)流动性风险

流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

截止2020年12月31日,本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目

项目期末余额
账面净值账面原值1年以内1-2年2-5年5年以上
货币资金480,664,913.81480,664,913.81480,664,913.81---------
应收票据2,719,228.022,726,037.812,726,037.81---
应收账款160,488,358.77249,603,950.69249,603,950.69---------
其他应收款24,958,341.9328,673,752.0628,673,752.06---------
一年内到期的非流动资产135,184,094.81144,517,594.81144,517,594.81---------
长期应收款695,987,696.26695,987,696.26---125,850,594.81377,551,784.44192,585,317.01
金融资产小计1,500,002,633.601,602,173,945.44906,186,249.18125,850,594.81377,551,784.44192,585,317.01
---------------------
应付账款532,035,478.22532,035,478.22532,035,478.22---------
其他应付款96,964,932.4096,964,932.4096,964,932.40---------
一年内到期的非流动负债145,511,930.51145,511,930.51145,511,930.51---------
长期借款1,849,673,750.001,849,673,750.00---274,491,250.001,109,536,875.00465,645,625.00
金融负债小计2,624,186,091.132,624,186,091.13774,512,341.13274,491,250.001,109,536,875.00465,645,625.00

(三)市场风险

1、汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和港币)依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的汇率风险;为此,本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约等方式来达到规避汇率风险的目的。

2、利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。

(1)本年度公司无利率互换安排。

(2)截止期末余额,期末带息债务为固定利率短期借款和长期带息债务,详见附注七相关注释。

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
深圳市华融泰资产管理有限公司深圳资产管理65,142.26299万元26.48%26.48%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是山西省国有资本运营有限公司。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
中新苏州工业园区清城环境发展有限公司联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
山西建设投资集团有限公司间接控股股东
同方股份有限公司控股股东之重要股东
北京清华同衡规划设计研究院有限公司控股股东之重要股东的子公司
深圳市赛格集团有限公司公司股东
深圳赛格股份有限公司公司股东
深圳市奥融信投资发展有限公司控股股东之股东
北京同方软件股份有限公司控股股东之重要股东的子公司
芜湖同方水务有限公司控股股东之重要股东的子公司
扬州同方水务有限公司控股股东之重要股东的子公司
惠州市同方水务有限公司控股股东之重要股东的子公司
南京同方水务有限公司控股股东之重要股东的子公司
滁州同方水务有限公司控股股东之重要股东的子公司
淮安同方水务有限公司控股股东之重要股东的子公司
北京同方物业管理有限公司控股股东之重要股东的子公司
温州同方水务有限公司控股股东之重要股东的子公司
淮安空港同方水务有限公司控股股东之重要股东的子公司
惠州市同方水务有限公司新圩镇长布污水处理厂控股股东之重要股东的子公司

惠州市同方水务有限公司经济开发区污水处理厂

惠州市同方水务有限公司经济开发区污水处理厂控股股东之重要股东的子公司
金湖同方水务有限公司控股股东之重要股东的子公司
涟水同方水务有限公司控股股东之重要股东的子公司
淮安同方控源截污工程有限公司控股股东之重要股东的子公司
淮安同方盐化工业污水处理有限公司控股股东之重要股东的子公司
同方药业集团有限公司控股股东之重要子公司
山西国耀新能源集团有限公司受同一控制人控制
五寨县国耀绿色能源有限公司受同一控制人控制
临猗县国耀新能源有限公司受同一控制人控制
洪洞国耀兆林新能源有限责任公司受同一控制人控制
稷山县秦晋电力铁合金有限公司受同一控制人控制
山西潇河建筑产业有限公司间接控股股东之子公司
山西建通科技有限公司间接控股股东之子公司
山西园区建设发展集团有限公司间接控股股东之子公司
山西五建集团有限公司间接控股股东之子公司
晋建国际融资租赁(天津)有限公司间接控股股东之子公司
山西机械化建设集团有限公司间接控股股东之子公司
同方节能工程技术有限公司控股股东之重要股东的子公司
孙波董事长
张剑副董事长
卫炳章董事
柴宏杰董事
童利斌董事、总经理
李保华董事
秦军平董事、副总经理
郭金涛董事、副总经理
潘景辉副总经理
任意独立董事
昝志宏独立董事
樊燕萍独立董事
陈运红独立董事
范崇澜监事会主席
智艳青监事
张逸明职工监事
朱明扬副总经理
荣姝娟财务总监
丁勤董事会秘书
黄俞原董事长
赵晓建原副董事长
张诗平原董事
刘佼原董事
孙枫原独立董事
雷达原独立董事

林涛

林涛原独立董事
张宇杰原监事会主席
朱闻锦原监事
赵小伟原副总经理
杜郁原副总经理

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表:

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
中新苏州工业园区清城环境发展有限公司接受劳务199,377.16442,593.39
同方股份有限公司及其下属公司接受劳务248,867.92
同方药业集团有限公司接受劳务352,034.04100,000,000.00199,599.36
同方药业集团有限公司购买商品118,900.00100,000,000.00
合计---670,311.20891,060.67

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京清华同衡规划设计研究院有限公司提供劳务1,540,211.325,216,497.18
同方股份有限公司及其下属公司销售商品755,840.71
同方股份有限公司及其下属公司提供劳务660,377.365,896,914.74
山西国耀新能源集团有限公司下属公司提供劳务18,867,924.52
山西建设投资集团有限公司及其下属公司销售商品9,107,304.81
山西建设投资集团有限公司及其下属公司提供劳务13,494,387.17
同方药业集团有限公司及其下属公司提供劳务110,883.02
合计---25,669,004.3929,981,336.44

(2)关联租赁情况

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
同方股份有限公司及其下属公司办公地点806,485.54
同方股份有限公司及其下属公司物业管理387,215.77
同方股份有限公司车辆73,179.9273,179.92
深圳市华融泰资产管理有限公司办公地点6,473,687.774,252,649.10
深圳市华融泰资产管理有限公司物业管理961,246.08457,637.32
同方药业集团有限公司车辆13,274.34
合计---7,521,388.115,977,167.65

(3)关联方资金拆借

单位:元

关联方

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
深圳市华融泰资产管理有限公司40,000,000.002020年11月26日2021年11月25日
深圳市华融泰资产管理有限公司40,000,000.002020年12月30日2021年12月29日
晋建国际融资租赁(天津)有限公司740,000,000.002020年05月28日2023年05月26日
拆出

(4)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬7,749,406.453,862,711.00

(5)其他关联交易

2020年10月,公司与深圳市奥融信投资发展有限公司签订关于转让观澜湖钻石双会籍的协议,将持有的观澜湖高尔夫球会钻石公司双提名会籍转让给深圳市奥融信投资发展有限公司。2020年11月公司收到深圳市奥融信投资发展有限公司观澜湖高尔夫球会钻石公司双提名会籍转让费用31.40万元(含增值税)。

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款---
同方股份有限公司及其下属公司27,575,163.985,010,691.6742,086,748.113,188,588.83
北京清华同衡规划设计研究院有限公司5,849,067.80123,897.199,469,943.80197,022.84
山西国耀新能源集团有限公司下属公司3,500,000.00175,000.0014,000,000.00
山西建设投资集团有限公司下属公司24,693,546.35
合同资产
山西建设投资集团有限公司下属公司2,810,043.91
同方药业集团有限公司下属公司7,109.43
预付款项---
同方股份有限公司及其下属公司188,978.33278,071.63
深圳市华融泰资产管理有限公司707,134.86313,802.66
同方药业集团有限公司39,823.01375,202.64
其他应收款---
同方股份有限公司及其下属公司954,231.51168,222.151,222,721.51137,809.08
北京清华同衡规划设计研究院有限公司1,595,000.00319,000.001,595,000.00319,000.00

(2)应付项目

单位:元

项目名称

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款
深圳市华融泰资产管理有限公司80,000,000.00
合同负债
山西建设投资集团有限公司下属公司4,234,880.41
同方股份有限公司及其下属公司2,276,006.98
一年内到期的非流动负债
晋建国际融资租赁(天津)有限公司15,373,958.33
长期借款
晋建国际融资租赁(天津)有限公司727,000,000.00

十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(1)资产抵押

2020年6月9日,本公司与晋建国际融资租赁(天津)有限公司签订抵押合同,为融资租赁合同项下的全部债务提供抵押担保责任,抵押物为本公司房屋建筑物及机器设备,其中抵押的房屋建筑物价值经认定为916,303,063.30元,期末账面价值为119,748,071.87元。

(2)资产质押

2017年,本公司子公司迁安市华控环境投资有限责任公司与中国建设银行股份有限公司迁安支行签订固定资产贷款合同,同时签订最高额应收账款质押合同,以《迁安市海绵城市PPP项目合同》约定的应收账款设定质押;2017年12月18日,本公司子公司遂宁市华控环境治理有限责任公司与中国工商银行股份有限公司遂宁分行签订固定资产借款合同,同时签订质押合同,以《遂宁市河东新区海绵城市建设一期改造及联盟河水系治理PPP项目合同》项下应收账款收益权设定质押,质押物价值经认定为100,000.00万元;2019年7月19日,本公司子公司玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司与交通银行股份有限公司玉溪分行签订固定资产贷款合同,同时签订最高额质押合同,以PPP项目合同项下全部收益权设定质押。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

2020年7月24日,公司收到北京仲裁委员会(北京国际仲裁中心)邮寄的仲裁申请书(2020)京仲裁字第2257号。同方投资有限公司( 以下简称“同方投资”)为申请人,公司为被申请人。同方投资仲裁请求:①裁决公司偿还同方投资本金人民币432,345,600.00元及收益,收益计人民币8,367,841.80元,合计人民币440,713,441.80元;②裁决公司偿还同方投资自逾期之日起至实际清偿之日止的罚息,暂计至2020

年7月6日为人民币143,282,438.9元,自2020年7月7日起以440,713,441.80元为基数按日利率万分之三(0.3‰)按日计收罚息;③裁决公司承担案件仲裁费用,以及同方投资为办理案件支出的保全费(人民币5000元)、律师费(人民币350,000元)。上述第①、②项及第③项保全费、律师费暂计至申请仲裁当天,合计人民币584,350,880.7元。

截至本财务报表批准报出日止,此案正在审理过程中。

十二、其他重要事项

1、其他

2020年9月24日,公司与控股股东深圳市华融泰资产管理有限公司(以下简称“华融泰”)签订了《附条件生效的非公开发行股票认购协议》,公司拟向华融泰非公开发行股票,发行数量为不超过本次发行前公司总股本的30%,即302,001,439股(含本数),募集资金总额不超过81,238.39万元(含本数)。

十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提 比例
按单项计提坏账准备的应收账款68,953,365.9750.90%68,953,365.97100.00%73,953,365.9745.38%64,953,365.9787.83%9,000,000.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款66,515,083.3549.10%9,103,320.4213.69%57,411,762.9389,002,764.5854.62%6,751,925.227.59%82,250,839.36
其中:
账龄组合66,515,083.3549.10%9,103,320.4213.69%57,411,762.9374,681,159.5045.83%6,751,925.229.04%67,929,234.28
特定款项组合14,321,605.088.79%14,321,605.08
合计135,468,449.32100.00%78,056,686.3957.62%57,411,762.93162,956,130.55100.00%71,705,291.1944.00%91,250,839.36

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
单位一55,459,298.5055,459,298.50100.00%客户破产清算
单位二13,000,000.0013,000,000.00100.00%客户破产重整
单位三494,067.47494,067.47100.00%预计难以收回
合计68,953,365.9768,953,365.97----

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合66,515,083.359,103,320.4213.69%
特定款项组合
合计66,515,083.359,103,320.42--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:□ 适用 √ 不适用按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)10,582,315.54
2至3年27,624,784.05
3年以上97,261,349.73
3至4年39,442,135.15
4至5年1,865,848.61
5年以上55,953,365.97
合计135,468,449.32

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提预期信用损失的应收账款64,953,365.974,000,000.0068,953,365.97
按组合计提预期信用损失的应收账款6,751,925.222,351,395.209,103,320.42
合计71,705,291.196,351,395.2078,056,686.39

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名55,459,298.5040.93%55,459,298.50
第二名28,500,000.0021.04%4,100,000.00
第三名21,447,929.3515.83%4,174,722.82
第四名13,000,000.009.60%13,000,000.00
第五名10,291,254.407.60%
合计128,698,482.2595.00%

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息9,450,083.411,112,500.03
其他应收款137,802,097.17109,294,128.42
合计147,252,180.58110,406,628.45

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
对子公司借款9,450,083.411,112,500.03
合计9,450,083.411,112,500.03

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金116,293.94147,687.83
往来款134,226,241.51104,018,578.00
保证金及押金1,071,878.482,467,628.31
仓租款2,582,612.392,859,605.39
合计137,997,026.32109,493,499.53

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额199,371.11199,371.11

2020年1月1日余额在本期

2020年1月1日余额在本期————————
本期计提61,532.1661,532.16
本期转回65,974.1265,974.12
2020年12月31日余额133,396.9961,532.16194,929.15

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)32,484,459.25
1至2年94,255,949.93
2至3年1,184,174.98
3年以上10,072,442.16
4至5年5,000,000.00
5年以上5,072,442.16
合计137,997,026.32

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提预期信用损失的其他应收款
按组合计提预期信用损失的其他应收款199,371.11-4,441.96194,929.15
合计199,371.11-4,441.96194,929.15

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余 额
第一名往来款111,000,000.001年以内,1-2年80.44%
第二名往来款10,000,000.004至5年7.25%
第三名往来款8,000,000.001年以内5.80%
第四名保证金5,000,000.001至2年3.62%
第五名仓租1,206,199.231年以内0.87%
合计--135,206,199.23--97.98%

3、长期股权投资

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资816,604,614.17816,604,614.17816,604,614.17816,604,614.17
对联营、合营企业投资3,476,879.873,476,879.873,061,044.663,061,044.66
合计820,081,494.04820,081,494.04819,665,658.83819,665,658.83

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额 (账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
林芝华控赛格投资有限公司25,000,000.0025,000,000.00
深圳华控赛格置业有限公司22,600,000.0022,600,000.00
北京清控人居环境研究院有限公司121,867,710.00121,867,710.00
北京中环世纪工程设计有限责任公司100,500,000.00100,500,000.00
深圳华控赛格香港公司有限公司70,264.6070,264.60
迁安市华控环境投资有限责任公司88,669,680.0088,669,680.00
遂宁市华控环境治理有限责任公司180,252,000.00180,252,000.00
玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司215,800,000.00215,800,000.00
深圳市华控凯迪投资发展有限公司16,947,833.5016,947,833.50
内蒙古奥原新材料有限公司44,897,126.0744,897,126.07
合计816,604,614.17816,604,614.17

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
深圳市前海华泓投资有限公司99,687.85-866.9698,820.89
凯利易方2,510,857.85570,560.91-100,639.712,980,779.05

资本管理有限公司

资本管理有限公司
深圳市五色检测技术服务有限公司450,498.96-53,219.03397,279.93
小计3,061,044.66516,474.92-100,639.713,476,879.87
合计3,061,044.66516,474.92-100,639.713,476,879.87

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务13,731,331.7213,061,417.813,301,886.392,001,281.22
其他业务19,479,595.589,142,991.1719,005,489.467,227,577.80
合计33,210,927.3022,204,408.9822,307,375.859,228,859.02

与履约义务相关的信息:无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为18,234,964.80元,其中,18,234,964.80元预计将于2021年度确认收入。

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益516,474.92-4,202,366.82
处置长期股权投资产生的投资收益31,377,193.37
理财产品产生的投资收益6,891,085.23
合计516,474.9234,065,911.78

6、其他

十四、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益360,315.67
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,249,882.94
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,993,921.43

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益177,278.84
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-883,280.17
减:所得税影响额81,229.59
少数股东权益影响额248,399.79
合计3,568,489.33--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润-37.26%-0.1650-0.1650
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-38.06%-0.1686-0.1686

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

深圳华控赛格股份有限公司

法定代表人:孙波

二〇二一年四月二十七日

第十三节 备查文件目录

1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

3、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》上公告并披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;

4、其他相关资料。


  附件:公告原文
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