目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第3—6页
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明天健审〔2022〕4829号
华数传媒控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了华数传媒控股股份有限公司（以下简称华数传媒公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的华数传媒公司管理层编制的2021年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供华数传媒公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为华数传媒公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解华数传媒公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
华数传媒公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》（深证上〔2022〕26号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
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三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对华数传媒公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，华数传媒公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》（深证上〔2022〕26号）的规定，如实反映了华数传媒公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二二年四月二十七日
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |||||||||||
| 2021年度 | |||||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额（不含利息） | 2021年度占用资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | |||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | |||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小 计 | |||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小 计 | |||||||||||
| 总 计 | |||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、 非经营性往来 ） | |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 浙江省发展资产经营有限公司股东应收账款0.17 2.00 2.17 销售经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联法人应收账款70.45 70.45 销售经营性往来 | |||||||||||
| 杭州大剧院有限公司其他关联法人应收账款2.19 2.19 销售经营性往来 | |||||||||||
| 杭州好朋友传媒有限公司其他关联法人应收账款0.09 0.09 销售经营性往来 | |||||||||||
| 杭州网络广播电视有限公司其他关联法人应收账款1.20 1.20 销售经营性往来 | |||||||||||
| 杭州日报报业集团有限公司母公司之股东应收账款30.39 3.48 33.87 销售经营性往来 | |||||||||||
| 西湖电子集团有限公司母公司之股东应收账款0.05 2.28 2.33 销售经营性往来 | |||||||||||
| 浙江广播电视集团母公司之股东应收账款20.74 126.33 147.07 销售经营性往来 | |||||||||||
| 新昌华数数字电视有限公司同受母公司控制应收账款1,467.42 1,153.44 1,101.39 1,519.47 销售经营性往来 | |||||||||||
| 承德广通信息网络有限公司同受母公司控制应收账款282.68 70.69 50.00 303.37 销售经营性往来 | |||||||||||
| 中广有线信息网络有限公司同受母公司控制应收账款1,093.54 4,991.16 5,751.87 332.83 销售经营性往来 | |||||||||||
| 浙江物优网络技术有限公司同受母公司控制应收账款62.32 62.32 销售经营性往来 | |||||||||||
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| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、 非经营性往来 ） |
| 华数云科技（杭州）有限公司同受母公司控制应收账款65.04 73.45 93.32 45.17 销售经营性往来 | ||||||||||
| 杭州文化广播电视集团其他关联法人应收账款0.14 1.78 1.92 销售经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联法人应收账款0.75 0.75 销售经营性往来 | ||||||||||
| 恒生电子股份有限公司其他关联法人应收账款0.16 5.29 5.45 销售经营性往来 | ||||||||||
| 阿里云计算有限公司其他关联法人应收账款67.84 511.45 496.04 83.25 销售经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联法人应收账款4.94 17.09 21.62 0.41 销售经营性往来 | ||||||||||
| 杭州地铁电视有限公司母公司之联营企业应收账款0.21 2.40 2.61 销售经营性往来 | ||||||||||
| 同受母公司控制应收账款284.33 259.00 91.00 452.33 销售经营性往来 | ||||||||||
| 母公司应收账款6.99 6.99 销售经营性往来 | ||||||||||
| 好易购家庭购物有限公司浙江广播电视集团子公司应收账款24.22 654.93 675.98 3.17 销售经营性往来 | ||||||||||
| 同受母公司控制应收账款1.56 16.42 16.42 1.56 销售经营性往来 | ||||||||||
| 上海全土豆文化传播有限公司其他关联法人应收账款17.44 17.44 销售经营性往来 | ||||||||||
| 浙江广播电视发展总公司浙江广播电视集团子公司应收账款 0.53 0.53 销售经营性往来 | ||||||||||
| 浙江广联有线电视传输中心浙江广播电视集团子公司应收账款70.88 310.64 381.52 销售经营性往来 | ||||||||||
| 浙江省广播电视服务公司浙江广播电视集团子公司应收账款191.26 254.95 433.07 13.14 销售经营性往来 | ||||||||||
| 浙江省广播电视工程公司浙江广播电视集团子公司应收账款654.65 139.23 364.17 429.71 销售经营性往来 | ||||||||||
| 浙江省广播电视器材公司浙江广播电视集团子公司应收账款80.28 80.28 销售经营性往来 | ||||||||||
| 宁波广播电视集团其他关联法人应收账款31.62 94.75 94.29 32.08 销售经营性往来 | ||||||||||
聚好看科技股份有限公司其他关联法人应收账款
708.10 420.03 288.07销售经营性往来
| 浙江广电新媒体有限公司浙江广播电视集团子公司应收账款 0.91 0.91 销售经营性往来 | ||
| 浙江华媒控股股份有限公司其他关联法人应收账款 3.00 3.00 销售经营性往来 | ||
| 其他关联法人应收账款 71.42 71.42 销售经营性往来 | ||
| 浙江新蓝网络传媒有限公司浙江广播电视集团子公司应收账款0.98 0.98 销售经营性往来 | ||
| 其他关联法人应收账款2.65 2.00 0.65 销售经营性往来 | ||
| 建德市融媒体中心母公司之股东应收账款0.87 0.87 销售经营性往来 | ||
| 浙江都市快报控股有限公司其他关联法人应收账款73.30 73.30 销售经营性往来 |
控股股东、实际控制人及其附属企业
控股股东、实际控制人及其附属企业
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| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、 非经营性往来 ） | |
| 杭州萧山日报传媒有限公司其他关联法人应收账款3.36 3.36 销售经营性往来 | |||||||||||
| 其他关联法人应收账款0.48 0.48 销售经营性往来 | |||||||||||
| 杭州市实业投资集团有限公司其他关联法人应收账款0.04 0.04 销售经营性往来 | |||||||||||
| 中科网联数据科技有限公司母公司之联营企业应收账款0.34 0.34 销售经营性往来 | |||||||||||
| 其他关联法人应收账款0.08 0.08 销售经营性往来 | |||||||||||
| 萧山日报社其他关联法人应收账款0.06 0.06 销售经营性往来 | |||||||||||
| 数源科技股份有限公司其他关联法人应收账款16.48 16.48 销售经营性往来 | |||||||||||
| 杭州观盛文化传播有限公司其他关联法人应收账款8.00 8.00 销售经营性往来 | |||||||||||
| 中广有线信息网络有限公司同受母公司控制合同资产155.95 2.79 142.29 16.45 销售经营性往来 | |||||||||||
| 华数云科技（杭州）有限公司同受母公司控制合同资产2.41 2.37 4.02 0.76 销售经营性往来 | |||||||||||
| 浙江广联有线电视传输中心浙江广播电视集团子公司合同资产10.42 10.42 销售经营性往来 | |||||||||||
| 浙江省广播电视工程公司浙江广播电视集团子公司合同资产260.62 260.62 销售经营性往来 | |||||||||||
| 浙江广播电视集团母公司之股东合同资产125.21 115.45 9.76 销售经营性往来 | |||||||||||
| 宁波广播电视集团其他关联法人合同资产6.59 6.59 销售经营性往来 | |||||||||||
| 浙江省广播电视工程公司浙江广播电视集团子公司预付款项 7.55 7.55 采购经营性往来 | |||||||||||
| 浙江广播电视发展总公司浙江广播电视集团子公司预付款项185.14 185.14 采购经营性往来 | |||||||||||
| 阿里云计算有限公司其他关联法人预付款项5.04 22.17 1.33 25.88 采购经营性往来 | |||||||||||
| 中广有线信息网络有限公司同受母公司控制预付款项10.00 10.00 采购经营性往来 | |||||||||||
| 母公司其他应收款20.67 108.04 106.60 22.11 代收代缴电费经营性往来 | |||||||||||
| 同受母公司控制其他应收款3.00 182.57 184.81 0.76 餐费等经营性往来 | |||||||||||
| 中广有线信息网络有限公司同受母公司控制其他应收款114.14 11.82 15.96 110.00 | 代收代缴电费和业务保证金 | ||||||||||
经营性往来
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | ||
| 建德市融媒体中心母公司之股东其他应收款0.44 652.55 652.98 0.01 代收代缴工资社保经营性往来 | |||
| 母公司之联营企业其他应收款 1.41 1.41 代收代缴电费经营性往来 | |||
| 阿里云计算有限公司其他关联法人其他应收款2.15 1.15 1.00 业务保证金经营性往来 | |||
| 杭州地铁电视有限公司母公司之联营企业其他应收款 1.98 1.32 0.66 代收代缴电费经营性往来 | |||
| 宁波市鄞州区融媒体中心股东其他应收款25.00 25.00 业务保证金经营性往来 | |||
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| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、 非经营性往来 ） |
| 其他关联法人其他应收款3.87 3.87 业务保证金经营性往来 | ||||||||||
| 宁波广播电视集团其他关联法人其他应收款 128.71 31.88 96.83 餐费、业务保证金经营性往来 | ||||||||||
| 浙江省广播电视服务公司浙江广播电视集团子公司其他应收款8.53 8.53 业务保证金经营性往来 | ||||||||||
浙江省广播电视工程公司浙江广播电视集团子公司其他应收款
101.73 101.73业务保证金经营性往来
| 同受母公司控制其他应收款 2.07 1.28 0.79 其他经营性往来 | |||||
| 华数传媒网络有限公司子公司其他应收款4,292.86 4,292.86 | 代收代缴房租物业费 | ||||
经营性往来
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | |||||
| 联营企业应收账款31.87 518.13 137.50 412.50 销售经营性往来 | |||||
| 浙江浩渺通讯科技有限公司联营企业其他应收款2.61 2.61 代收代缴电费经营性往来 | |||||
| 总 计5,569.39 16,575.13 17,782.51 4,362.01 | |||||
| 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： | |||||
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